证券简称：洪都航空 证券代码：600316 编号：临 2016-013
江西洪都航空工业股份有限公司
关于更正《公司 2015 年内部控制评价报告》的公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办
法，对《公司 2015 年度内部控制评价报告》进行了部分修改和完善，
具体如下：
一、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准更正为：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 影响水平达到或超过评 影响水平小于评价年度公 影 响 水平 小于 评价 年
价年度公司合并报表税 司合并报表税前利润 5%， 度 公 司合 并报 表税 前
前利润的 5% 达到或超过 3% 利润 3%
营业收入 影响水平达到或超过评 影响水平小于评价年度公 影 响 水平 小于 评价 年
价年度公司合并报表营 司合并报表营业收入 1%， 度 公 司合 并报 表营 业
业收入的 1% 达到或超过 0.5% 收入 0.5%
资产总额 影响水平达到或超过评 影响水平小于评价年度公 影 响 水平 小于 评价 年
价年度公司合并报表总 司合并报表总资产 0.5%， 度 公 司合 并报 表总 资
资产的 0.5% 达到或超过 0.3% 产 0.3%
二、财务报告内部控制一般缺陷更正为：
缺陷 1：未建立公司存货预警机制明确预警周期、上报时限、报
告途径和响应周期（设计缺陷）；
缺陷 2：江西洪都国际机电有限责任公司物资办理入库手续不符
合规定要求（执行缺陷）。
缺陷 3：江西长江通用航空有限公司采购管理上的制度不够完善，
采购流程存在缺失（设计缺陷）。
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三、删除非财务报告内部控制一般缺陷中的缺陷 3、缺陷 6、缺
陷 8、缺陷 10。
四、本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向完善为：
为加强公司内部控制建设，提升经营管理水平和风险防范能力，
实现战略目标，公司根据财政部等五部委及中航工业的要求，以制度
和流程为基础在公司全面推进内部控制体系建设工作。
1）完善《内部控制工作管理规定》并正式发文，确定组织保障
公司成立了内部控制工作专项小组，包括领导小组和实施小组，
完善《内部控制工作管理规定》，管理规定以防范风险、规范管理为
目标，以源头治理和过程控制为核心，明确了内控项目实施各阶段要
求，强化制约，落实责任追究，力求形成健全有效的内部控制规范体
系，做好公司内部控制的建设、自评价工作。
2）重新梳理规章制度体系目录
公司以规章制度发文管理流程在固定资产投资流程落地信息系
统中落地为契机，重新梳理规章制度体系目录，并规划将目录嵌入信
息系统中，系统设定每次发文拟稿必须通过在目录中单项选取制度名
称，方可发文。如未在目录中，则必须更新目录才可选取发文，促使
规章制度体系目录滚动式更新。目前规章制度发文管理流程已完成前
期工作底稿及需求规格说明书编制，待信息工程部开发人员自主开发，
测试后上线运行。
3）开展了 2014 年公司内部控制缺陷整改工作
2015 年 1 月，公司开展了 2014 年度内部控制自评价工作，对公
司本部共提出了 8 项一般缺陷，对子公司提出了 4 项一般缺陷。公司
高度重视，针对 12 项缺陷下发整改通知，明确各相关部门职责及整
改期限。各相关部门填写缺陷整改跟踪表，公司组织内部控制缺陷整
改验收工作并完成见证材料的收集工作。
4）组织开展公司内部控制指引的评审
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2014 年公司根据五部委发布的《企业内部控制应用指引》 18 项）
及中航工业集团公司发布的《中航工业内控指引》（28 项），启动了
针对《洪都公司内部控制实施指引（2013 版）》（22 项）修订工作，
作为公司建立、执行、评价和维护内部控制与风险管理体系的指导和
依据。公司明确了 29 项需修订的内部控制实施指引，并组织 15 个牵
头单位进行编修工作，完成内部控制实施指引的公司级评审，待正式
发布。
5）下一年度改进方向
加强内控缺陷整改的过程监控；以 AOS 的方法，梳理业务流程，
编制完善相关文件及表单；加强子公司的内控建设，逐步完善子公司
内控体系。
全文详见公司于 2016 年 5 月 11 日在上海证券交易所发布的《江
西洪都航空工业股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》（更正
版）。
特此公告。
江西洪都航空工业股份有限公司
董 事 会
2016 年 5 月 11 日
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