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北 京天弘建业 投资管理 有限公司
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1、 审计报 告
2、 附送未 分配利 润 明细表
3、 附送资产负债 表
北 京 数 码 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司
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BEIJING sHUMA cERTIFIED PuBLIc AcCOUNTANTs c0。 ,LTD。
北 京 数 码 会 计 师 事 务 所 有 限 Jsb司
Beijing Shuma certified Public Accountants co., Ltd.
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数审字 (⒛ 16)第 014号
北京天弘建业投资管理有限公司 :
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我们审计 了后附的北京天弘建业投资管理有限公 司 (以 下简称贵公司 )
配
报表 ,包 括 ⒛ 16年 1月 31日 的资产负债表 1月 的利润及利润
表 、所 有 者 权 益 变 动 表 、 现 金 流 量 表 以
一 、管 理 层对 财 务报表 的责任
按照原企业 会 计准 则和 《企业 会计 编 制财 务 报表
生
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公 司管理层 的责任 。这 种 责任 包 括 : (D 报 告编 制基础 编 财
务报表 ,并 使其实现公允反 映 ; (2)设 计 、执行和 维护必要的内部控制 , 使
财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报 。
二 、注册会计师 的责任
我们的责任是在 实施审计工作的基础上对财务报表 发表审计意见 。我们
中国注册会计师审计准则的规 定执行 了审计工作 。中国注册会计师审计准则
我们遵守职业道 德规范 ,计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大
获取合理保证。
审计工作涉及实施 审计程序 ,以 获取有关财务报表金额和披露的审计证
选择 的审计程序 取 决于注 册会 计师 的判 断 ,包 括对 由于 舞弊或错 误 导致 的财务
表重大错报 风 险 的评 估 。在进 行风 险评估 时 ,我 们考虑 与财 务 报表 编 制相关 的
部控 制 ,以 设计 恰 当 的审计程序 ,但 目的并非对 内部控 制 的有 效性发表 意见 。
计 工 作还包括 评价 管理层选 用会 计政策 的恰 当性和作 出会计 估 计 的合 理性 ,以
评价财 务报表 的总体 列报 。
我 们 相 信 ,我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ,为 发 表 审 计 意见 提 供
基础 。
地址
邮箱 北京市海淀区人大北路 33号 2号 楼 140g室 Eifr(Tel)' 010-82684032
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北 京 数 码 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司
Be刂 ing shu111a Certifled Public Accountants Co,,Ltd。
三 、 审计 意见
我们 认 为 ,贵 公 司财 务报表 已经 按 照企业 会 计准 则和 《企业 会 计 制度 》及其
他有 关规 定编 制 ,在 所 有 重 大 方 面 公允反 映 了贵公 司 ⒛ 16年 1月 31日 的财务状
况 以及 ⒛ 16年 度 1月 的经 营成 果和现 金流量 。
附送 :
1.⒛ 16年 1月 31日 资产 负债表
2.⒛ 16年 度 1月 利 润 表
3.⒛ 16年 度 1月 现 金流量 表
4.⒛ 16年 度 1月 所 有 者权 益变 动表
5.⒛ 16年 度 1月 财 务报表 附注
北京数码 中国注册会计 △∶
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2016垄F02'习 02 日 中国注册会计师
地址 : 北京市海淀区人大北路 33号 2号 楼 140s室 tsifr(Tel), 01c-82684032
邮箱 : sllumaki@说 D sha∞ m
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附送 5
北京天弘建业 投资管理有 限公 司
财 务 报 表 附 注
截止 ⒛16年 1月 31日
(除 特 别 说 明外 ,金 额 单 位均 以人
民 币元 表述 )
一 、公司基本情况
北京天弘建业投资管理有限公司 (以 下简称本公司 ),于 ⒛l4年 茌月 23日 ,从
北京市工商行政管理局领取了注册号为 911101OllOg90臼 16⒕ 的 《zΣ 业法人营业执
,注 册资本为人 民币 3000万 元 。
公司主要经营范围:项 目投资;投 资咨询;经 济贸易咨询;投 :资 管理;资 产管理 ;
数据处理;技 术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;基 础软件服务;应 用软件服
务;企业策划;市 场调查;设 计、制作、代理、发布广′告;电 脑动画设计;组 织文化
艺术交流活动 (不 含营业性演出);承 办展览展示活动;会 议服务 。(依 法须丨 批准的
项目,经 相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。)
公司主要经营业务:本 公司围绕互联网金融开展金融信息中介服务,作 为产融结
合项目端,提 供互联网金融产品研发、服务和咨询,推 动中国普惠金融的发展。
二 、公司主要会计政策 、会计估计
1、 财务报表的编制基础
本公司执行财政 部于 ⒛06年 2月 15日 颁布的 《企业会计准则》及其补充
规定 。本公司以持续经营为基础编制财务报表 。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合财政部于 2006年 2月 15日 颁布的 《企业会计
准则》及其补充规定的要求 ,真 实 、完整地反映了本公司 ⒛ 16年 1月 31日 的公
司财务状况及 ⒛ 16年 度 1月 公司的经营成果和现金流量。
3、 会计期间
地 址 :北 京 市海 淀 区人 大 北路 33号 2号 楼 140S室 电 话 (Tcl):010ˉ llz硼 4032 8
邮箱 :
北 京 数 码 会 计 师 事 务 所 有 FlRJab司
Be刂 ing shuma CertifIecnl PubIh Accc)untanlls Co。 ,Ltd。
本 公 司会 计年度 自公历 1月 1日 至 12月 31日 。
4、 记账本 位 币
本 公 司 的会 计核 算 以人 民币为记 账本位 币 。
5、 记账基础 和 计价 原则
本 公 司采用 权 责发生 制 ,以 实 际成本为 计价 原则
6、 现金等 价物 的确 定标 准
列示 于现金流 量表 中的现金 是指库 存 现金 以及 可 以随时用 于支付 吖j存 款 ,包
括现金 、可 以随 时用 于支 付 的银 行存款 和其他 货 币资 金 。现金 等价 物是 指持有 的
期 限短 、 流动性 强 、 易于转换 为 己知金额现 金 、价值变 动风 险很 小 的投 资 。
7、 应 收账款及 其 他应 收款
(1)应 收账款 确 认条件
应 收款 项 ,是 指 企业在 日常生 产 经 营过程 中发 生 的各 项债 权 ,包 括 :应 收款
项 (包 括应 收票据 、应 收账款 、其他应 收款 )和 预付 账款等 。
(2)坏 账确 认 标准
在 发生 下列情 况 之 一 时 ,按 规定程序批准 后确 认 为坏 账 ,冲 销坏 账准备 。
债 务 人被 依 法 宣 告破 产 、 撤销 的 ,取 得破产 宣 告 、 注销 工 商登记 或 吊销
A、
执照 的证 明或者政 府 部 门责 令关 闭的文件 等有关 资料 ,在 扣 除 以债 务人 清算财产
清偿 的部分 后 ,对 仍 不 能收 回的应 收款 项 ,作 为坏 账损 失 ;
债务 人死 亡 或 者 依法被 宣 告失踪 、死 亡 ,其 财 产 或者 遗产 不足清 偿且 没
B、
有继承 人 的应 收款 项 ,在 取得相 关法律文 件后 ,作 为坏 账损 失 ;
涉诉 的应 收款 项 ,己 生 效 的人 民法 院判 决 书 、裁 定书判 定 、裁 定败 诉 的
C、
,
或者 虽然胜诉 但 因无 法执 行被 裁 定终 止 执行 的 ,作 为坏 账损 失 ;
逾 期 3年 的应 收款 项 ,具 有企 业 依法催 收磋 商记录 ,并 且.能 够确 认 3年
D、
内没有任 何 业 务往 来 的 ,在 扣 除应 付该债务人 的各种 款 项和有 关责任人 员 的赔偿
后 的余额 ,作 为坏 账损 失 ;
地址 :北 京 市海 淀 区人 大 北 路 33号 2号 楼 14⒅ 室 电 话 (TcI):010ˉ 匝 胡 4032 9
邮箱 :
北 京 数 码 会 计 师 事 务 所 有 限 Job司
Beijing Shuma certified Public Accountants co., Ltd.
逾 期 3年 的应 收款 项 ,债 务人在 境外及 我 国香港 、 澳 门 、 台湾地 区的
E、
,
经 依法 催 收仍未 收 回 ,且 在 3年 内没有任何业 务往 来 的 ,在 取得 境外 中介机 构 出
具 的终止 收款 意见 书 ,或 者取得 我 国驻外 使 (领 )馆 商务机 构 出具 的债 务人 逃亡 、
破产 证 明后 ,作 为坏 账损 失 。债务人破产 或死 亡 ,以 其破产 财产 或者遗 产清偿后
仍无法 收 回 ;
债 务 人较 长 时 间 内未 偿付 其 到期债 务 ,并 有 足够 的证 据表 明无 法 收 回或
F、
收 回的可 能性极 小 。
8、 固定资产
(1)固 定资产确 认条 件
本 公 司 固定资产 是指为 生 产 商 品 、提供劳务 、出租 或经 营管 理而 持有 的 ,使
用寿命超 过 一 个会 计 年度 的有形 资产 。 ~¨ 1 ∷
==∶ =∷ = ==ˉ
~ ¨ - △ △ =='====∫
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ,并 且该 固定资产的成本能够
可靠地计量时 ,固 定资产才能予以确认 。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量 。
(2)各 类 固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产 自达到预定可使用状态 时开始计
提折旧,终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折 旧。在不考虑减
值准备的情况下 ,按 固定资产类别、预计使用寿命和预计残值 ,本 公司确定各类
固定资产的年折 旧率如下 :
类 别 使 用年 限 (年 ) 残 值率 % 年 折 旧率 %
5
房屋建筑物 20 5
4.75
办公设备及家具 5 19
电子设备 3 5 31.67
运输设各 茌 5 23.75
其 中 ,己 计提减 值 准备 的 固定 资产 ,还 应 扣 除 己计提 的固定 资产 减 值准 备 累计金
额计算确 定折 旧率 。
地址 :北 京 市 海 淀 区人 大 北 路 33号 2号 楼 140g室 电话 (TcD:010ˉ s⒛ 阱 O32 10
邮箱 :
北京数码会计师 事务所有 限公司
Beijing Shuma certified Public Accountants co., Ltd.
9、 应付职 工 薪酬
职 工工 资 、奖金 、津 贴 、补 贴 、福 利 费 、社会保 险 、住 房 公积 金 等 ,在 职 工
提供服 务 的会计 期 间 内确 认 。对 于资产 负债表 日后 1年 以上 到期 的 ,如 果折现 的
影 响金 额重大 ,则 以其 现值 列示 。
10、 收入
(1)销 售 商 品
本 公 司销 售 商 品时 ,同 时满 足 以下 四个 条件 ,即 确认 为 收入 :<1>己 将 商 品
所有权上的主要风险或报酬转 冫既投 有保 留通常与所有权相联系的
继续管理权 ,也 没有对 己售出 制Γ <3>与 交易相关 的经济利益能够
流入企业 ;<4>才目关的收入和成本能够可靠地计量 。
(2)提 供劳务
当劳务交易的结果能够可靠估计时 ,提 供劳务收入根据劳务的完成程度按已
经提供的劳务 占应提供劳务总量 的比例于提供劳务的期间内确认 收入 。假如劳务
交易的结果不能可靠估计 ,则 按 己经发生并预计能够得到补偿 的劳务成本金额确
认收入 。
(3)让 渡资产使用权
本公司让渡资产使用权时 ,按 以下原则确认收入 :与 资产使用权让渡相关的
经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时 ,本 公司确认收入 。
11、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产 负债表债务法核算所得税 。所得税税率为
2sO/o。 所得税按季预交 ,年 度终了后的五个 月内,按
税务机关核定的年纳税总额
进行清缴。
12、 主要会计政策、会计估计 的变更
(l)会 计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更 :否
(2)会 计估计变更
地址 :北 京 市海 淀 区人 大 北路 33号 2号 楼 140s室 电 话 (Tel):010ˉ g“ “ 032 11
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北京数码会计师 享务所有 眼仑司
Be刂 ing shuma Cel刂 fIed PubⅡ c Aε countan陀 s CΦ 。
,Ltd。
本报 告期 主 要会 计 估 计是 否变更 :否
13、 前期会 计差 错更 正
(1)迫 溯 重述 法
本报 告期 是 否发 现采 用追溯 重述 法 的前期 会 计差错 :
(2)未 来适 用法
本报 告期 是 否发 现采 用 未来 适用法
三 、税 项
1、 主要税种及税 率
税 种 计税 依据 法 定税 ε %
营业税 应税 收入 59
城市维护建设税 应纳流转税额 79
教育费附加 应纳流转税额 30/
地方 教 育费 附加 应 纳流 转税额 29
企业 所得 税 应 纳税 所得额 259
2、 享受税收优惠政策
无
地址 :北 京 市海 淀 区人 大 北 路 33号 2号 楼 140B室 电话 fTeD:010-拟 拥 硐 犯
邮箱 :
四 、 会计报表重要项 目的说明 :
l、 币资金
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合计 :
1,005,672.23
2、 应收帐 款
(1)主 要债务人 列示 :
主 要债务人 名称
11,377,412.31
(2)帐 龄分析 :
—
—
—
ˉ
—
—
—
—
趔
趔
帐龄
tl.00%
—
二 1C2Lpo% | 11,37i7丿 412,31 | { 1oo,00%
3、 其他应收款
(1)前 五名主 要 债务人 列示 :
(2)帐 龄分析 :
期初余额 期末余额
比 侈则
86.22%
3.61%
13
4、 固定资产及 累计折 旧
项目 期初佘额 ∷ 期末余额
固定资产 | 231,939.75
178,841,46
53,098.29
39,028.07
30,856.62
171,45
192,911.68
。
84
—
ˉ
—
—
147,98茌
-—
-—
办 公 豸 忍冫艮 | ___ 46,094.19 |
44,926.84
5、 应付帐款
(1)主 要债权人 列示 :
____圭
魈
塑
丝
迹
____~_—
—
—
—
—
—
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—
—
北京抱 财信 启、服 务有 限公 司暂 估款
544,916.6',7 l
(2)帐 龄分析 :
6、 其他应付款
(1)前 五名主 要债权人列示 :
备注
7,755,700.00
|
邓凯
王 方遒
900,000.00
壁 迎 金畦 趔 铕 赕 司 鱼至述 ~
|
__担
⒉
塑
董津
迎
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_______
60、 000.00 |
(2)帐 龄 分析 :
期初 佘 额 期末 余 额
2-3∠ F
3.25%
0.00%
合计 :
14
7、 实收资本
— — 翘 型
鲫 贮 ~_ˉ ~ 期末投资额
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—
—
—
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|
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}惴 Ι贵嚣扣苄H糨
北京中联创投电子商务有限公司
唁耦骼 叫 ;惴
8、 未分 配利 润
|
-450,440.19
苴 /iI t日 敕 田薹 | |
年末未分配 利润
~ 1,129,458.94| 679,018.75
9、 销 售费用
项目 ____上 年 发生额 ~__ 本年 发生额
工 资及补贴 | ( 356,823,89
—
—
—
—
—
ˉ
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975,胡
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型
一
管理费用
本年发生额
653,728。 36
住房公积金 31,914,00
办公费 25,597,45
务费 39,030,00
税金
折 旧费 32,622.17
养 老保 险 70,849.20
失业 保 险 3,507,46
工伤保 险 004.71
生 育保 险
医疗保险
福利 费 10,331,50
团 队建 设 费
待 9.170∶ 00
旅费
低值 易耗 品
电话费 9,434,70
房租 497,765,88
9,631.87
41,807.01
10,810.00
1,548,()91,i70
利息收入
汇兑收益
其他
:金 融机 构 手续
12、 现金流量表补 充资料
尤 彤 资产 摊 销 | | ~
长期 待摊 费用摊 销
财务 费用 (收 益 以 “— ” 号填 列 )
债务转为资本
17,255,608.14
1,005,672,23
16,249,935,91
13、 现 金和现 金等价物
2016荃 F1月 金 额
17,255,608.14
25,165.14
可随时用于支付 的银行存款 17,230,443,00
___删 里ェ支付跑基他货币资金
二、现金等价物
17,255.608.14
17
五
关联方关系 及 其交 易
1
丶
联方 :
关联方名称 关联关系 企业类型 持股 比 刂
北京抱财信息服务有限公司 一控制人 有 限公司
北京梧桐捌全 融信息服务 有 限 公司 同一 控制人 有 限公 司
丬L京 联合新媒信息科技有限公司 同 一 控制 人 有 限公 司
北京中联创投电子商务有限公司 直 接控制 有限公司 100%
六 、或有 事 项 :
截至⒛16年 ∞月∞ 日止,企 业不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
七 、 资产 负 债表 日后 事 项 :
截至⒛16年 ∞月∞ 日止,企 业不存在应披露的资产负债表日后事项。
八 、 重 要 资 产 转 让 及 其 出售 的 说 明
本年度企业无重要资产转让及其 出售的事 项 。
九 、其 他 重 要 事 项
1、 非货币性资产交换
本年度企业无非货币性交易
2、 债务重组
本年度企业无债务重组项。
3、 企业合 并
本年度企业无 新设、收购 、兼并 、破产 、转让等重大 资产重组事项
⒋
一
壬、处置子公司
本
本年度企业无 新设 、收购 、兼并、破产 、转让等重大 资产重组事项
十
一
十 、 财 务 报 表 的批 准
刺
本财务报表及财务报表附注业经本公司经理办公会批准报出。
18
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缀 铙 镊
鹭 锣
十 搴 蹙 筹
饲 镥 钒 绕 璩 镓
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