北京昊华 能源股份有限公司
董事会审计委员会 ⒛ 15年 度履职情况报 告
根据 中国证监会《上海证券交易所上 市公司董事会 审计委员会运作
指弓|》 、 《上 市公司治理 准则 》、 《上 海 证 券交易所股票上 市规则 》及
《公司章程 》、 《审计委员会实施细则》等有 关规定 ,作 为北京昊华能
源股份有限公司现任审计委员会成员本着 勤勉尽责的原则 ,认 真履行 了
职责 。现将我们在 2015年 度审计委员会召开情况及履职 情况做如下报
告 :
一、审计委员会基本情况
北京 昊华能源股份有限公司 (以 下简称 “公司 ● 第 四届董事会审
计委员会 由独 立 董事杨有红 、任淮秀及董事 阚兴 3名 成员组成 ,主 任委
员杨有 红。
二 、审计委员会 ⒛ I5年 度会议召开情况
报告期 内 `公 司第 四届董事会审计委员会根据 《公司法》、《上 市公
司治理准则》、《公司章程》、《审计委员会 实施细则 》及其他有关规定 ,
积极履行职责 ,具 体如下 :
2015年 度 ,审 计委员会共召开 6次 会议 ,全 体委员亲 自出席 了全
部会议 。其 中年报审计期间我们召开 3次 会议 ,分 别就公司提交的年度
财务会计报表及年度财 务会计报表说 明 、 审计会计师 出具初步审计意
见 、审计报告定稿进行审议 ,并 对相太议题发表 了意见 ,同 时对相关会
议决议进行 了签字确认 。
(— )2015年 1月 13日 召开 了审计委员会 ⒛ 屿 年第 — 次会议 ,
会议主要 内容为 :1、 财务总监表示 年度财务报告审计 工作时间安排 由
公司经营管理 层 、相关部 门与负责年审工作的瑞华会计师事务所协 商并
制定方案后 ,报 审计委员会确定 ;2、 会计师现场审阅公司编制 的最近
一期财务会计报表 ,询 问了公司财 务负责人 ,分 析 了财务报表和年度审
计计划 ;3、 审计委 员会审议 了公司与京煤 、首钢 、五 矿等公司 2014
年度 日常关联交易执行情况及 2015年 日常关联交易预计情况 ,进 行 了
充分讨论 。
(二 )⒛ I5年 3月 2日 召开 了审计委员会 2015年 第 二 次会议 ,会
议主要 内容为 :1、 瑞华会计师事务所年审会计师对 ⒛ I5年 年报审计进
展情况进行汇报 ;2、 审计委员会听取 了公司年度 内部审计 工作计划的
进展情况 ,评 估 了内部审计 工作的结果 ,并 指导 内部审计部 门的有效运
作 ;3、 审计委员会审阅了公司财务部提交的财 务报表和部分财务报表
附注资料等 。
(三 )2015年 3月 ⒛ 日召开 了审计委员会 2015年 第 三 次会议 ,
会议主要 内容为 :1、 审阅经 审计机构出具初步审计意见的 《公司 20巧
年度财务报表 》初稿 、《公司控股股东及其他夫联方资金 占用情况的专
项说明》初稿 、《前次募集 资金使用情况鉴 证报告》初稿 ,并 发表意见 ;
2、 对瑞华会计师事务所 2015年 度审计 工作 的'总 结及评价 :3、 关于聘
请瑞华会计师事务所为公司 ⒛ I5年 度财务报表审计机构 。
(四 )⒛ 15年 茌月 20国 召开了审计委员会 2015年 第 四次会议 ,
会议 主要 内容为 :审 阅 《公司 2015年 第 一季度财务报告 》初稿 ,公 司
与审计委 员会进行沟通 ,同 意公司以此财 务会计报告为基础编制公司
2015年 第 一季报告 。
(五 )⒛ 15年 7月 10口 召开 了审计委员会 ⒛ 15年 第 五 次会议 ,
会议主 要 内容为 :审 阅 《公司 2015半 年度财务报告 》初稿 ,公 司与审
计委员会进行沟通 ,,同 意公司以此 财务会计报告为基础编制公司 ⒛ 15
年半年度报告 。
(六 )⒛ 15年 10月 12日 召开 了审计委员会 2015年 第六次会议 ,
会议主 要 内容为 :审 阅 《公司 ⒛ 15第 三 季度财务报告 》初稿 ,公 司与
审计委 员会进 行沟 通 ,同 意公 司 以此 财务会计报 告为基础编制 公 司
2015年 第 三 季度报告 。
三、审计委员会 ⒛ 15年 度主要 工作 内容情况
1、 监督及 评估外部审计机构 工作
α )评 估外部审计机构 的独 立 性和专 业 性
瑞华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )(原 利安达会计师事务所有限
“
责任公司 ,以 下简称 瑞华 ● 为公司上 市后 一 直聘用的审计单位 ,能
较好地完成 了公司委托 的各项 工 作 ,且 其具有从事证券相关业务 的资
格 ,并 从聘任 以来 一致遵循独 立 、客观 、公 正 的职业准则 。
(2)向 董事会提 出聘请或更换外部审计机构的建议
鉴于 上述原因 ,经 审计委员会审议表决后 ,决 定向公司董事会提议
2016年 度继续聘请瑞华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )为 公司的审计
单位 。
(3)审 核外部审计机构的审计费用
经 审核 ,公 司实际支付瑞华 ⒛ 14年 度审计费为 198万 元 ,与 公司
披露的审计费用情况相符 。
(茌 )与 外部审计机构讨论和 沟通审计范围 、审计计划 、审计方法
及在审计 中发现的重大事项
报告期 内,我 们与瑞华就审计范 围 、审计计划 、审计方法等事项进
行了充分的讨论与沟通 ,并 且 在审计期间未发现在 审计 中存在其他的重
大事项 。
ω )监 督和评估外部审计机构是 否勤勉尽责
我们认为瑞华对公司进行 审计期间勤勉尽责 ,遵 循 了独 立、客观 、
公正 的职业准则 。
2、 指导 内部审计 工作
报告期 内,我 们认真审阅了公司的内部审计 工作计划 ,并 认可计划
的可行性 ,同 时督促公司 内部审计机构严格按照审计计划执行 ,并 对 内
部审计 出现的问题提 出了指导性意见 。经 审阅内部审计 工作报告 ,我 们
未发现 内部审计 工作存在重大 问题的情况 。
3、 审阅上 市公司的财务报告并对其发表意见
报告期 内,我 们认真审阅了公司的财务报告 ,并 认为公司财务报告
真实 、准确 、完整 ,不 存在相关的欺诈 、舞弊行为及重大错报的情况 ,
且公 司不存在重大会计差错调整 、重 大会计政策变更 。关于公司无形资
产摊销方法会计估计 的变更 ,根 据公司实际情况并结合相关的会计准则
要求作 出的 ,符 合 《企业 会计准则 》的规定 。不存在涉及重要会计判断
的事项 、导致非标准无保 留意见审计报告的事项 。
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