广州白云国际机场股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告
广会专字[2016]G15040340070 号
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审核报告
广会专字[2016]G15040340070 号
广州白云国际机场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司截至 2015 年 12 月 31 日之会计年度的财务报表进行审计，并出具了“广
会审字[2016]G15040340058 号”审计报告。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关要求， 贵公司编制了本专项说明所附的 贵公
司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是 贵公司的责任。我们对汇总表所载资料
与我们审计 贵公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解 贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
附件：广州白云国际机场股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：王韶华
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈丹燕
中国 广州 二○一六年四月二十七日
附件
广州白云国际机场股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2015 年度占 2015 年度
占用方与上 上市公司核 2015 年度 2015 年期
2015 年初占 用资金累计 偿还资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金 末占用资 占用性质
用资金余额 发生金额（不 累计发生 原因
联关系 目 的利息 金余额
含利息） 金额
现大股东及其附属企业 - - - - -
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - -
小计 - - - - -
总计 - - - - - -
2015 年度往 2015 年度 2015 年度
往来方与上 上市公司核 2015 年期初 2015 年期
来资金累计 往来资金 偿还资金 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 末往来资 往来性质
发生金额（不 的利息 累计发生 原因
联关系 目 额 金余额
含利息） 金额
应收的服
广 东省 机场 管理 集团 应收账款 2,725 2,782 - 5,362 145 务费收入 经营性往来
公司 母公司 应收的租
其他应收款 10 1 - 1 10 赁费押金 经营性往来
应收的保
广州云港物业管理有 受同一母公 应收账款 - 7 - 6 1 洁费收入 经营性往来
限公司 司控制企业 应收的租
大股东及其附属企业 其他应收款 4 - - - 4 赁费押金 经营性往来
应收的保
广 州市 白云 国际 机场 受同一母公 应收账款 - 7 - 7 - 洁费收入 经营性往来
宾馆有限公司 司控制企业 应收的租
其他应收款 20 - - - 20 赁费押金 经营性往来
广东省机场管理集团
受同一母公 应收的服
翼通商务航空服务有 应收账款 - 566 - 563 3 经营性往来
司控制企业 务费收入
限公司
2015 年度往 2015 年度 2015 年度
往来方与上 上市公司核 2015 年期初 2015 年期
来资金累计 往来资金 偿还资金 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 末往来资 往来性质
发生金额（不 的利息 累计发生 原因
联关系 目 额 金余额
含利息） 金额
受同一母公 应收的服
广州民航医院 应收账款 经营性往来
司控制企业 1 27 - 27 1 务费收入
应收的租
应收账款 经营性往来
广东机场白云信息科 受同一母公 1 - - 1 - 车费收入
技有限公司 司控制企业 应收的服
其他应收款 经营性往来
- 8 - - 8 务费收入
大股东及其附属企业 应收的保
应收账款 经营性往来
广东省航源实业发展 受同一母公 - 5 - - 5 洁费收入
有限公司 司控制企业 应收的租
其他应收款 经营性往来
574 - - 574 - 赁费押金
广东省机场管理集团
受同一母公 应收的维
有限公司白云机场铂 应收账款 经营性往来
司控制企业 - 70 - 54 16 修费收入
尔曼大酒店
广州白云国际机场汉 公司控制的
其他应收款 代垫款 非经营性往来
莎航空食品有限公司 子公司 128 367 - 414 81
广州白云国际广告有 公司控制的
其他应收款 代垫款 非经营性往来
限公司 子公司 26 288 - 302 12
广州白云国际机场空 公司控制的
其他应收款 代垫款 非经营性往来
上市公司的子公司及其 港快线运输有限公司 子公司 1,900 993 - 1,971 922
附属企业 广州白云国际机场商 公司控制的
其他应收款 代垫款 非经营性往来
旅服务有限公司 子公司 560 382 - 25 917
广州白云国际机场地 公司控制的
其他应收款 代垫款 非经营性往来
勤服务有限公司 子公司 1,722 615 - - 2,337
广州白云国际机场清 公司控制的
其他应收款 代垫款 非经营性往来
洁卫生服务有限公司 子公司 5 50 - - 55
关联自然人 - - - - -
应收的租
应收账款 经营性往来
其他关联方及其 广州白云国际物流有 54 138 - 171 21 车费收入
附属企业 限公司 联营企业 应收的租
其他应收款 经营性往来
36 - - - 36 赁费押金
2015 年度往 2015 年度 2015 年度
往来方与上 上市公司核 2015 年期初 2015 年期
来资金累计 往来资金 偿还资金 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 末往来资 往来性质
发生金额（不 的利息 累计发生 原因
联关系 目 额 金余额
含利息） 金额
广州空港国际物流有 联营企业的 应收的服
其他应收款 经营性往来
其他关联方及其 限公司 子公司 - 8 - - 8 务费押金
附属企业 广州航空货站有限公
联营企业 其他应收款 180 - - - 180 代垫款 经营性往来
司
总 计 7,946 6,314 - 9,478 4,782
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