中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
中水集团远洋股份有限公司
2015 年度
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
中国北京
BEIJING CHINA
中水集团远洋股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2015年度占用累 2015年度占用
占用方与上市公司的关 上市公司核算 2015年期初占 2015年度偿还 2015年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不含 资金的利息(如 占用形成原因 占用性质
联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 余额
利息） 有)
华农财产保险股份有限公 代垫 派出 人员
现大股东及其附属企业
司 公司联营企业 其他应收款 45.26 45.26 工资及社保 非经营性占用
小计 45.26 45.26
前大股东及其附属企业
小计
总计 45.26 45.26
2015年度往来累 2015年度往来
往来方与上市公司的关 上市公司核算 2015年期初往 2015年度偿还 2015年期末往来资金
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不含 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 余额
利息） 有)
中国水产有限公司 控股股东附属企业 应收账款 200.00 51.28 200.00 51.28 销售 经营性往来
中国农发食品有限公司 控股股东附属企业 应收账款 49.13 49.13 销售 经营性往来
中国水产舟山海洋渔业公
控股股东附属企业 应收账款
司制品厂 16.02 16.02 销售 经营性往来
中渔环球海洋食品有限责
控股股东附属企业 应收账款
任公司 122.84 122.84 销售 经营性往来
大股东及其附属企业 中国水产烟台海洋渔业公
控股股东附属企业 预付账款
司 3.50 18.05 18.05 3.50 房租款 经营性往来
中国水产湛江海洋渔业公
控股股东附属企业 其他应收款
司 0.37 0.37 劳务费 经营性往来
淄博柴油机总公司 控股股东附属企业 预付账款 115.63 115.63 采购 经营性往来
中国乡镇企业总公司 控股股东附属企业 预付账款 86.46 156.40 242.86 0.00 采购 经营性往来
烟台北方造船有限公司 控股股东附属企业 预付账款 34.90 34.90 0.00 修船款 经营性往来
小计 324.86 529.72 799.43 55.15
上市公司的子公司及其附属 北京海丰船务运输公司 上市公司子公司 其他应收款 1,264.36 0.05 1,264.31 往来款 非经营性往来
大洋商贸有限责任公司 上市公司子公司 其他应收款 2,470.26 20.00 17.73 2,472.53 往来款 非经营性往来
中水新加坡有限公司 上市公司子公司 其他应收款 809.36 4,296.31 4,742.42 363.25 往来款 非经营性往来
中水北美公司 上市公司子公司 其他应收款 4,152.36 5,594.34 4,249.43 5,497.27 往来款 非经营性往来
中国水产（斐济）控股有
上市公司子公司 其他应收款
限公司 18.46 15.46 33.92 往来款 非经营性往来
小计 8,714.80 9,926.11 9,009.63 9,631.28
其他关联方 张福赐 16,841.61 16,841.61 挪用占用款 非经营性往来
小计 16,841.61 16,841.61
其他关联方及其附属企业
总计 9,039.66 27,297.44 9,809.06 26,528.04
注：其他关联方-张福赐2015年度往来累计发生金额（不含利息）16,841.61万元，系非同一控制下企业合并厦门新阳洲水产品工贸有限公司增加的金额。
本表已于2016年4月27日获董事会批准。
董事长：宗文峰 总经理：胡世保 主管会计工作负责人：王小霞 财务负责人：王小霞
关于中水集团远洋股份有限公司
2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中审亚太审字（2016）010251-1 号
中水集团远洋股份有限公司董事会：
我们接受委托，审计了中水集团远洋股份有限公司（以下简称“中水渔业公
司”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的
合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动
表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于2016年4月27日签发了中审
亚太审字（2016）010251号保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，中水渔业公司编制了本专项说明所附的中水集团远洋
股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中水渔业公司
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中水渔业公司2015年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致。除了对中水渔业公司实施2015年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他
程序。
为了更好地理解中水渔业公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为中水渔业公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：中水集团远洋股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李 敏
中国注册会计师：周 燕
中国.北京市 二○一六年四月二十七日
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