四川双马水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2015 年 12 月 31 日止年度
关于四川双马水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(16)第 Q0347 号
四川双马水泥股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川双马水泥股份有限公司(以下简
称“贵公司”)2015 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表及 2015 年度公司及合并利润表、公司
及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2016 年 4 月 26 日签发了德师报(审)
字(16)第 P1458 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2015 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的
财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计
师审计准则对贵公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应
当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国上海
中国注册会计师
2016 年 4 月 26 日
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四川双马水泥股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2015 年期初占用 2015 年度占用累计 2015 年度占用资金 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 关联关系 会计科目 资金余额(已重述) 发生金额(不含利息) 的利息(如有) 发生金额 资金余额 占用形成原因 占用性质
拉法基瑞安(北京)技术服务有限公 收购前款项，股权转
现大股东及其附属企业 同一最终控股公司 其他应收款 3,000.00(注) - - 3,000.00 - 非经营性占用
司 让完成前已结清
小计 3,000.00 - - 3,000.00 -
前大股东及其附属企业 - - - - - 非经营性占用
小计 - - - - -
总计 3,000.00 - - 3,000.00 -
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2015 年期初往来 2015 年度往来累计 2015 年度往来资金 2015 年度偿还累计 2015 年期末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 会计科目 资金余额(已重述) 发生金额(不含利息) 的利息(如有) 发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
大股东及其附属企业 贵州新蒲瑞安水泥有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 7,120,412.99(注) - - 7,120,412.99 - 销售熟料 经营性往来
四川双马宜宾水泥制造有限公司 本公司之子公司 应收利息 11,801,690.48 - 20,672,855.59 7,479,453.91 24,995,092.16 委贷利息 非经营性往来
四川双马宜宾水泥制造有限公司 本公司之子公司 其他应收款 50,580,219.53 - - 10,615,397.59 39,964,821.94 资金往来及代垫费用等 非经营性往来
四川双马宜宾水泥制造有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 100,000,000.00 - - 30,000,000.00 70,000,000.00 委托贷款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属
四川双马宜宾水泥制造有限公司 本公司之子公司 其他非流动资产 230,000,000.00 - - 217,000,000.00 13,000,000.00 委托贷款 非经营性往来
企业
都江堰拉法基水泥有限公司 本公司之子公司 其他应收款 174,714.84 2,024,213.72 - - 2,198,928.56 资金往来及代垫费用等 非经营性往来
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司 本公司之子公司 应收利息 - - 211,944.45 - 211,944.45 委贷利息 非经营性往来
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 - 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 委托贷款 非经营性往来
- - - - - 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
- - - - - 非经营性往来
- - - - - 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
- - - - - 非经营性往来
总计 399,677,037.84 52,024,213.72 20,884,800.04 272,215,264.49 200,370,787.11
注：系四川双马水泥股份有限公司本年收购遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司 100%股权导致合并范围变更对年初余额的影响。
此汇总表已于 2016 年 4 月 26 日由下列负责人签署：
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法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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