浙江田中精机股份有限公司
2015 年度财务决算报告
一、2015 年度公司财务报表的审计情况
公司 2015 年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出
具了信会师报字【2016】第 610315 号标准无保留意见审计报告。根据会计师的
审计意见,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司
经营成果和现金流量。
二、报告期主要经营成果
报告期内,公司营业收入略有下滑,2015 年实现营业收入 10,853.39 万元,
同比下降 11.74%;实现营业利润 2,476.34 万元,同比下降 15.68%;实现利润总
额 2,586.73 万元,同比下降 14.02%;实现净利润 2,201.24 万元,同比下降 14.42%。
公司利润较上年同期下降的主要原因是公司尽管定制化程度较高的特殊机和非
标准机的销量有所增加,但由于受下游市场需求影响标准机的销量减少,公司整
体销售额和净利润与去年同期相比略有下滑。2015 年度主要会计数据和财务指
标如下:
单位:万元
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入 10,853.39 12,296.41 -11.74% 15,317.88
归属于上市公司股东的净利润 2,201.24 2,572.04 -14.42% 3,083.27
归属于上市公司股东的扣除非经
1,844.80 2,298.32 -19.73% 2,860.23
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,115.64 5,483.22 -79.65% 2,262.18
基本每股收益(元/股) 0.37 0.51 -27.45% 0.62
稀释每股收益(元/股) 0.37 0.51 -27.45% 0.62
加权平均净资产收益率 8.57% 13.83% -5.26% 17.83%
本年末比上年末
2015 年末 2014 年末 2013 年末
增减
资产总额 32,923.43 22,790.49 44.46% 21,080.71
归属于上市公司股东的净资产 29,681.17 19,505.67 52.17% 18,436.57
1、报告期内,公司营业收入较上年同期下降 11.74%,归属于上市公司股东
的净利润较上年同期下降 14.42%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润较上年同期下降 19.73%,公司净利润由于营业收入减少而下降。
2、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 79.65%,
主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
3、报告期内,公司每股收益较上年同期下降 27.45%,主要是归属于公司普
通股股东的净利润减少,以及公司 IPO 成功加权平均股份总数增加所致。
4、报告期内,公司加权平均净资产收益率较上年同期下降 5.26%,主要是
归属于公司普通股股东的净利润减少,以及公司 IPO 后净资产增加所致。
5、报告期内,公司资产总额较上年同期增长 44.46%,主要是公司 IPO 成功
增加募集资金所致。
6、报告期内,归属于上市公司股东的净资产较上年同期增长 52.17%,主要
是公司 IPO 成功增加股本和资本公积所致。
三、报告期主要财务状况
(一)资产
单位:万元
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
资产 变动幅度
金额 占比 金额 占比
货币资金 13,875.32 42.14% 7,913.35 34.72% 75.34%
应收票据 210.3 0.64% 218.25 0.96% -3.64%
应收账款 3,067.47 9.32% 2,713.31 11.91% 13.05%
预付款项 25.27 0.08% 18.52 0.08% 36.45%
其他应收款 47.88 0.15% 450.17 1.98% -89.36%
存货 6,659.22 20.23% 6,518.67 28.60% 2.16%
其他流动资产 3,647.71 11.08% 0 0.00%
固定资产 1,149.41 3.49% 1,118.39 4.91% 2.77%
在建工程 3,412.11 10.36% 3,005.40 13.19% 13.53%
无形资产 738.54 2.24% 762.94 3.35% -3.20%
递延所得税资产 73.2 0.22% 71.49 0.31% 2.39%
其他非流动资产 17 0.05% 0 0.00%
资产总计 32,923.43 100.00% 22,790.49 100.00% 44.46%
1、货币资金期末余额比年初增加了 75.34%,主要系公司 IPO 成功增加募集
资金所致。
2、预付帐款期末余额比年初增加了 36.46%,主要系公司购买设备当年度未
验收所致。
3、其他应收款期末余额比年初减少了 89.36%,主要系公司 IPO 成功冲销了
上市前预先支付的上市费用所致。
4、其他流动资产期末余额比年初增加了 3,647.71 万元,主要系 2015 年末
未到期募集资金理财产品 3,400 万元和预交所得税 235.94 万元。
5、其他非流动资产期末余额比年初增加了 17 万元,主要系预付设备款。
(二)负债
单位:万元
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
负债 变动幅度
金额 占比 金额 占比
应付账款 812.13 25.05% 1,350.61 41.12% -39.87%
预收款项 1,347.46 41.56% 995.61 30.31% 35.34%
应付职工薪酬 672.65 20.75% 574.70 17.50% 17.04%
应交税费 101.73 3.14% 162.31 4.94% -37.32%
其他应付款 36.31 1.12% 33.83 1.03% 7.55%
一年内到期的非流动负债 7.57 0.23% 8.81 0.27% -14.10%
长期借款 4.42 0.14% 13.95 0.42% -68.32%
递延收益 260.00 8.02% 145.00 4.41% 79.31%
负债合计 3,242.27 100.00% 3,284.82 100.00% -1.30%
1、应付帐款期末余额比年初减少了 39.87%,主要是因为订单减少,采购库
存相应减少所致。
2、预收帐款期末余额比年初增加 35.34%;主要系报告期特殊机订单比例较
高,延长了销售确认时间所致。
3、应交税费期末余额比年初下降 37.32%,主要为报告期内公司高新技术企
业资格需要重新认定,公司于 2016 年初收到重新获得高新技术企业资格通知后
调整应交所得税所致。
4、长期借款期末余额比年初下降 68.36%,主要系马来西亚子公司归还长期
借款所致。
5、递延收益期末余额比年初增加了 79.31%,主要系公司收到政府创新嘉善
精英引领计划项目补助所致。
(三)所有者权益
单位:万元
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
所有者权益 变动幅度
金额 占比 金额 占比
股本 6,668.00 22.47% 5,000.00 25.63% 33.36%
资本公积 15,238.39 51.34% 7,241.78 37.13% 110.42%
其他综合收益 -70.22 -0.24% -46.87 -0.24% 49.82%
盈余公积 1,368.59 4.61% 1,161.54 5.95% 17.83%
未分配利润 6,476.41 21.82% 6,149.22 31.53% 5.32%
所有者权益合计 29,681.17 100.00% 19,505.67 100.00% 52.17%
1、股本期末余额比年初增加 33.36%,主要系报告期内公司 IPO 成功,增加
社会公众股 1,668 万股所致。
2、资本公积期末余额比年初增加 110.42%,主要系报告期内公司 IPO 成功,
股票溢价发行增加资本公积所致。
3、其他综合收益期末余额比年初下降 49.82%,主要系公司汇兑损益所致。
(四)利润
单位:万元
2015 年 2014 年
利润 变动幅度
金额 占比 金额 占比
一、营业总收入 10,853.39 100.00% 12,296.41 100.00% -11.74%
二、营业总成本 8,674.38 79.92% 9,528.43 77.49% -8.96%
其中:营业成本 5,280.31 48.65% 5,637.97 45.85% -6.34%
营业税金及附加 107.89 0.99% 130.15 1.06% -17.10%
销售费用 915.79 8.44% 924.42 7.52% -0.93%
管理费用 2,572.51 23.70% 2,696.65 21.93% -4.60%
财务费用 -139.86 -1.29% 6.64 0.05% -2205.20%
资产减值损失 -62.25 -0.57% 132.59 1.08% -146.95%
投资收益(损失以“-”号填列) 297.33 2.74% 168.77 1.37% 76.18%
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,476.34 22.82% 2,936.75 23.88% -15.68%
加:营业外收入 130.23 1.20% 87.55 0.71% 48.75%
减:营业外支出 19.84 0.18% 15.78 0.13% 25.70%
其中:非流动资产处置损失 0.22 0.00% 0.21 0.00% 6.20%
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,586.73 23.83% 3,008.52 24.47% -14.02%
减:所得税费用 385.49 3.55% 436.48 3.55% -11.68%
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,201.24 20.28% 2,572.04 20.92% -14.42%
1、报告期内营业收入 10,853.39 万元,同比上期下降 11.74%;主要原因系
公司受下游市场需求影响标准机的销量减少,公司整体销售额略有下滑;
2、报告期内营业总成本 8,674.38 万元,较上期下降 8.96%,主要为营业成
本下降 6.34%,管理费用下降 4.60%,销售费用下降 0.93%;财务费用较去年下
降 2205.20%,主要为利息收入增加和汇兑损益损失的减少;资产减值损失较去
年下降 146.95%,主要系其他应收款中上市费用的冲销减少所致。
3、报告期内投资收益较去年增加 76.18%,主要系报告期内增加了保本理财
产品收益所致。
4、报告期内营业外收入较去年增加 48.75%,主要系政府补助资金增加所致。
5、报告期内营业外支出较去年增加 25.70%,主要系报告期内发生了一起退
货损失。
(五)现金流量
单位:万元
项目 2015 年 2014 年 变动幅度
经营活动现金流入 12,464.53 17,019.75 -26.76%
经营活动现金流出 11,348.89 11,536.53 -1.63%
经营活动产生的现金流量净额 1,115.64 5,483.22 -79.65%
投资活动现金流入 62,184.19 58,141.01 6.95%
投资活动现金流出 65,850.52 59,266.05 11.11%
投资活动产生的现金流量净额 -3,666.33 -1,125.03 225.89%
筹资活动现金流入 10,147.91 26.44 38284.54%
筹资活动现金流出 1,675.61 1,518.04 10.38%
筹资活动产生的现金流量净额 8,472.30 -1,491.60 668.00%
1、报告期内经营活动产生的现金流入较上年流入减少 26.76%,经营活动产
生的现金流量净额较上年下降 79.65%,主要是由于销售商品、提供劳务收到的
现金减少所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量为净流出 3,666.33 万元,较上年增加
225.89%,主要系公司增加银行投资理财所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流入以及筹资活动产生的现金流量净额分
别较上年度增加 38284.54%和 668%,主要系公司 IPO 成功后募集资金增加所致。
四、 报告期主要财务指标
项目 指标 2015 年 2014 年 增减
销售毛利率(%) 51.35 54.15 -2.80
盈利能力
净资产收益率 8.53 13.83 -5.30
流动比率(倍) 9.25 5.70 3.55
偿债能力 速动比率(倍) 5.78 3.62 2.16
资产负债率(%) 9.85 14.41 -4.56
应收账款周转率(次) 3.66 3.27 0.39
营运能力
存货周转率(次) 0.80 0.87 -0.07
浙江田中精机股份有限公司
财 务 部
2016 年 4 月 25 日