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北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

北京利尔高温材料股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人赵继增、主管会计工作负责人郭鑫及会计机构负责人(会计主管

人员)郭鑫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的

实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的

有关风险因素。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 12

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 32

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 61

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 68

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 68

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 69

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 76

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 82

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 189

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释义

释义项指释义内容

本公司、公司指北京利尔高温材料股份有限公司

洛阳利尔指本公司的子公司洛阳利尔耐火材料有限公司

上海利尔指本公司的子公司上海利尔耐火材料有限公司

上海利尔新材料指本公司的子公司上海利尔新材料有限公司

上海新泰山指本公司的子公司上海新泰山高温工程材料有限公司

辽宁利尔指本公司的子公司辽宁利尔高温材料有限公司

马鞍山利尔指本公司的子公司马鞍山利尔开元新材料有限公司

洛阳中晶指本公司的子公司洛阳利尔中晶光伏材料有限公司

辽宁中兴指本公司的子公司辽宁中兴矿业有限公司

辽宁金宏指本公司的子公司辽宁金宏矿业有限公司

西峡东山指本公司的子公司西峡县东山矿业有限公司

青岛斯迪尔指本公司的联营公司青岛斯迪尔新材料有限公司

中关村兴业指本公司的参股公司中关村兴业（北京）投资管理有限公司

包钢利尔指本公司的合营公司内蒙古包钢利尔高温材料有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称北京利尔股票代码 002392

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称北京利尔高温材料股份有限公司

公司的中文简称北京利尔

公司的外文名称（如有） Beijing Lier High-temperature Materials Co.,Ltd．

公司的法定代表人赵继增

注册地址北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园四号楼

注册地址的邮政编码 102211

办公地址北京市昌平区小汤山工业园

办公地址的邮政编码 102211

公司网址 www.bjlirr.com

电子信箱 ir@bjlirr.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张建超曹小超

联系地址北京市昌平区小汤山工业园北京市昌平区小汤山工业园

电话 010-61712828 010-61712828

传真 010-61712828 010-61712828

电子信箱 ir@bjlirr.com caoxc@bjlirr.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点公司证券事务部

四、注册变更情况

组织机构代码 911100007226626717

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公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变化

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼

签字会计师姓名乐超军、徐银行

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

2010.4.23-2012.12.31 由于募集

北京市东城区建国门内大街资金尚未使用完毕，在募集资

民生证券股份有限公司苏欣、杨卫东

28 号民生金融中心 16-18 层金使用完毕前仍履行相应的

持续督导责任

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,765,181,999.26 1,881,981,843.95 -6.21% 1,480,719,158.64

归属于上市公司股东的净利润

-46,337,766.91 202,874,253.38 -122.84% 172,877,864.52

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-97,523,651.55 160,735,340.42 -160.67% 146,561,796.62

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-134,143,629.49 -15,057,836.52 790.86% 164,059,867.15

（元）

基本每股收益（元/股） -0.0387 0.17 -122.76% 0.310

稀释每股收益（元/股） -0.0387 0.17 -122.76% 0.310

加权平均净资产收益率 -1.59% 7.13% -8.72% 7.48%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 4,709,920,254.31 4,039,408,978.83 16.60% 3,604,817,825.82

归属于上市公司股东的净资产 2,855,537,065.35 2,931,614,739.75 -2.60% 2,756,981,522.34

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（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 430,858,827.76 500,360,718.40 432,263,774.05 401,698,679.10

归属于上市公司股东的净利润 50,097,838.66 46,908,832.01 46,885,129.59 -190,229,567.17

归属于上市公司股东的扣除非经

40,823,969.12 41,053,733.84 38,106,002.94 -217,507,357.45

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -23,048,621.42 -31,423,295.52 -203,310,207.40 123,638,494.85

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减股权处置

30,582,038.48 -3,179,926.33 1,266,368.10

值准备的冲销部分） 30,400,000.00 元

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,440,016.00 11,441,844.00 13,424,165.88

受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 556,223.16 124,155.95

位可辨认净资产公允价值产生的收益

债务重组损益 -4,502,326.21 -183,383.90

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除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 30,303,194.60 33,027,606.05 18,441,898.49 理财收益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,180,479.80 10,663,037.63 -1,321,949.30

减：所得税影响额 12,414,946.57 10,350,629.78 5,382,239.72

少数股东权益影响额（税后） 41,611.86 19,241.77 52,947.60

合计 51,185,884.64 42,138,912.96 26,316,067.90 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、公司的主营业务

公司属于非金属矿物制品业，主营业务为钢铁、有色、石化、建材等工业用耐火材料的生产和销售，

并承担高温热工窑炉和装备用耐火材料的研发设计、配置配套、生产制造、安装施工、使用维护与技术服

务为一体的“全程在线服务”的整体承包业务。

2、公司的主导产品及服务

公司的主导产品为耐火材料，包括不定形耐火材料、机压定型耐火材料制品、耐火预制件、功能耐火

材料、陶瓷纤维及制品和高纯氧化物烧成制品等六大系列200多个品种。产品广泛应用于国内大中型钢铁

企业的钢包、连铸中间包、铁水包、加热炉，以及垃圾焚烧炉、石化、建材等诸多领域，其中钢铁工业应

用耐火材料占90%以上，在国有大中型钢铁企业的市场占有率和产品分布上具有优势。

3、公司的经营模式

公司致力于为钢铁等高温工业提供优质耐火材料产品和服务，在耐火材料行业首创的“整体承包”经营

模式为公司的高速发展和我国耐火材料行业的健康发展提供了良好的支持。

4、公司主导产品的定义及用途

耐火材料一般是指耐火度在1580℃以上，能够承受各种物理化学变化和机械作用的无机非金属材料。

广泛应用于钢铁、建材、有色金属、化工、机械、电力乃至国防等高温工业，是各种高温热工窑炉和装备

不可或缺的重要支撑材料，也是各种高温工业的重要基础材料。耐火材料的技术进步对高温工业的发展起

着不可替代的关键作用。耐火材料的需求与高温工业尤其是钢铁、建材等工业的发展密切相关。

5、公司所处行业的发展状况

在钢铁、水泥、有色金属、玻璃等高温工业发展推动下，我国耐火材料工业得到了迅速发展，中国耐

火材料企业已成为国际耐火材料市场竞争的主力，是耐火材料生产大国、消费大国和出口大国。但耐火材

料行业的快速发展，也造成了我国耐火材料生产企业数量大、规模小、集中度低、行业竞争激烈的现状。

2015年，我国耐火材料行业呈现了产量、销售收入、利润、出口量、贸易额、出口平均价格下降和应

收货款上升的“六降一升”的运行态势，“十三五”期间，在主要下游行业面临产能严重过剩和市场需求趋缓

的运行态势下，耐火材料行业运行将受到产能过剩和市场需求下降的双重挑战。但市场在向逐步规范的方

向转化，市场份额向优势企业转移，在减量发展过程中，优胜劣汰是必然趋势，这将给整合规范市场秩序

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和推动企业联合重组，提高行业生产集中度提供了良好机遇。要通过推动行业由规模效益型向创新效益型

转变，努力实现我国耐火材料工业由大转强的发展目标。

6、公司所处的行业地位

公司在国内首先提出由“产品制造商”向“整体承包商”转变，由“产品价值”向“服务价值”延伸的战略思

想，率先创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式，公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念，依托

完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的商业模式，目前正在由“整体承包商”向“合同耗材管理

服务商”转变，通过商业模式的创新，公司的市场拓展能力、核心竞争能力和盈利能力得到进一步提升。

经过十余年的发展，公司已发展成为中国最大的钢铁工业用耐火材料整体承包商和服务商，在耐火材料行

业处于引领地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

无形资产较期初减少 22.74%，主要系计提金宏矿业采矿权减值金额较大所致

货币资金较期初增加 71.47%，主要系报告期末银行存款及承兑保证金增加较大所致

较期初增加 105.35%，主要系本报告期对外付款采用自开票据方式较多，报告期末

应收票据

客户回款收到票据结余金额较大所致。

可供出售金融资产较期初减少 96.37%，主要系本报告期转让中关村兴业股权所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司的核心竞争力主要体现在以下五个方面：

1、全方位的集成创新体系

公司强调立体化、全方位的持续集成创新，以文化和理念创新促进体制和机制创新，以体制和机制创

新促进经营管理创新，以管理创新促进商业模式和制度创新，以制度创新促进技术创新。通过全员创新、

全流程创新，形成了经营管理、经营模式和技术开发集成化的创新体系，为持续提升公司的竞争力提供了

源泉。

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2、科学有效的管理体系

公司在发展中培养和造就了一支懂管理、精业务，工作作风踏实、肯吃苦、能战斗的复合型管理团队，

努力践行公司“共利共赢，卓尔不群”的核心价值观；凝聚合力，执行力强；不断进行管理创新；形成科学

的决策管理机制和先进的企业文化。

3、强大的技术创新能力

公司具有强大的耐火材料技术研发、自主创新和检测能力，综合技术实力业内领先，公司及子公司洛

阳利尔、上海利尔、马鞍山利尔和辽宁中兴均为“高新技术企业”。

公司技术人员专业齐全，覆盖了多个专业领域，各学科相互交叉补充，使公司具备了新产品开发、工

程设计、热工与模具设计、理化检验与测试、现场技术支持等综合研发设计能力，同时实行“市场-科研-

中试-产业化-市场”的一体化创新模式。

建立了以项目组为中心，以市场为导向、以满足市场需求为目标、与生产、使用现场紧密联系的研发

机制，紧密结合钢铁冶金等客户市场对新产品、新技术发展的需要，以及公司产品质量稳定和提高的需要，

开展了卓有成效的研发和技术创新工作。

近年来，公司每年组织实施40余项的新产品开发、工艺技术研究、节能降耗等科研开发项目，取得了

一大批具有自主知识产权和核心技术的科技成果，截止2015年底，公司获得授权专利81项（其中发明专利

11项），鉴定成果30余项，高新技术产品32个，新产品100余种，国家级、省部级各种奖项37项。

强大的研发和创新能力为本公司迅速发展并在行业中占据领先地位提供了坚实的技术支撑。

4、极具竞争力的商业模式

公司是国内钢铁工业用耐火材料整体承包经营模式的首创者，国内最大的钢铁工业用耐火材料整体承

包服务商，公司在国内首先提出由“产品制造商”向“整体承包商”转变，由“产品价值”向“服务价值”延伸的

战略思想，率先创造了“全程在线服务”的整体承包经营模式。公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念，

依托完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和优化的商业模式，目前正在由“整体承包商”向“合同耗材

管理”服务商转变，通过商业模式的创新，公司的市场拓展能力得到进一步提高，核心竞争能力和盈利能

力得到进一步提升。

5、完善的产业链优势

公司着力于打造“矿石开采—矿石精加工—高档镁质、高铝质合成原料的生产—高档耐火材料生产和销

售—客户现场施工与服务” 的全产业链型基地建设，通过优化资源配置、理顺产业链、缩短管理流程从而

进一步提升运营能力、提高管理效率、降低运营成本。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年，面对宏观经济增速放缓的新常态，我国耐火材料行业出现了产量、销售收入、利润、出口量、

贸易额、出口平均价格全面下降，应收货款上升的被动局面，呈现了“六降一升”的运行态势。在严峻的外

部形势下，公司积极调整经营策略，强本固基、全面创新，取得了一定的效果，通过公司全体员工的努力，

公司的生产经营状况保持了相对平稳的发展态势。

报告期内，公司实现营业收入176,518.20万元，较去年同期降低6.21%，公司主营业务毛利率35.19%，

较去年同期降低1.39%，公司主营业务保持了相对平稳的发展态势。

鉴于行业发展态势和宏观经营环境的变化，为了防范财务风险，更加客观公允地反映公司的财务状况

和经营成果，公司对目前应收款项中“按信用风险组合计提坏账准备”进行会计估计变更；同时依据《企业

会计准则》和公司相关会计政策对部分资产进行了减值测试，2015年计提各类资产减值23,252.81万元（详

见《关于公司2015年度计提减值准备的公告》2016-018）。实现归属于上市公司股东的净利润-4,633.78万

元，同比下降122.84%。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 1,765,181,999.26 100% 1,881,981,843.95 100% -6.21%

分行业

耐火材料行业 1,704,466,676.34 96.56% 1,728,925,938.28 91.87% -1.41%

其他 60,715,322.92 3.44% 153,055,905.67 8.13% -60.33%

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分产品

不定形耐火材料 680,884,049.55 38.57% 704,121,551.58 37.41% -3.30%

定型耐火制品 628,275,007.08 35.59% 632,405,192.13 33.60% -0.65%

功能耐火材料 383,858,614.84 21.75% 388,855,370.74 20.66% -1.28%

其他 72,164,327.79 4.09% 156,599,729.50 8.32% -53.92%

分地区

国内 1,649,349,827.32 93.44% 1,746,120,102.64 92.78% -5.54%

国外 115,832,171.94 6.56% 135,861,741.31 7.22% -14.74%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

耐火材料行业 1,704,466,676.34 1,087,381,822.04 36.20% -1.41% -1.52% 0.06%

其他 60,715,322.92 56,666,355.67 6.67% -60.33% -36.59% -34.94%

分产品

不定形耐火材料 680,884,049.55 455,968,961.43 33.03% -3.30% -5.38% 1.47%

定型耐火制品 628,275,007.08 424,926,493.30 32.37% -0.65% -1.10% 0.31%

功能耐火材料 383,858,614.84 197,007,179.95 48.68% -1.28% -3.54% 1.20%

其他 72,164,327.79 66,145,543.03 8.34% -53.92% -14.93% -42.01%

分地区

国内 1,649,349,827.32 1,074,489,096.38 34.85% -5.54% -2.36% -2.12%

国外 115,832,171.94 69,559,081.33 39.95% -14.74% -25.23% 8.43%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量吨 477,433 516,224 -7.51%

耐火材料生产量吨 479,327 473,391 1.25%

库存量吨 83,089 81,195 2.33%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

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□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

耐火材料行业营业成本 1,087,381,822.04 95.05% 1,104,172,314.28 92.51% 2.53%

其他营业成本 56,666,355.67 4.95% 89,370,142.61 7.49% -2.53%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

不定形耐火材料营业成本 455,968,961.43 39.86% 481,895,306.10 40.38% -0.52%

定型耐火制品营业成本 424,926,493.30 37.14% 429,663,382.17 36.00% 1.14%

功能耐火材料营业成本 197,007,179.95 17.22% 204,233,925.47 17.11% 0.11%

其他营业成本 66,145,543.03 5.78% 77,749,843.15 6.51% -0.73%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、新设子公司

本期新设子公司情况：

名称成立时间期末净资产本期净利润

利尔国际控股股份有限公司 2015.4.22

越南利尔高温材料有限公司 2015.12.16

注：公司在文莱斯里巴加湾市投资设立全资子公司利尔国际控股股份有限公司，并通过该公司投资设

立越南利尔高温材料有限公司，越南利尔高温材料有限公司为利尔国际控股股份有限公司之全资子公司。

新设立境外子公司本期尚未进行出资也尚未运营，故财务报表无数据。

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2、全资子公司之间吸收合并

（1）“海城市中兴镁质合成材料有限公司”吸收合并“辽宁利尔高温材料有限公司”

2014年11月18日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于辽宁镁质材料基地各业务单

元整合的议案》，同意“海城市中兴镁质合成材料有限公司”吸收合并“辽宁利尔高温材料有限公司”。具体

实施方案以2014年12月31日“辽宁利尔高温材料有限公司（以下简称辽宁利尔）”经审计确认的财报数据为

基础，将辽宁利尔账面资产、负债剥离至“海城市中兴镁质合成材料有限公司(以下简称合成材料公司)”。

同时，根据“人随资产走”的原则，与辽宁利尔业务有关的人员也全部转移至合成材料公司。公司2015年1

月1日进行吸收合并的账务处理。

（2）“海城市中兴高档镁质砖有限公司”吸收合并“海城中兴重型机械有限公司”

2014年11月18日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于辽宁镁质材料基地各业务单

元整合的议案》，同意 “海城市中兴高档镁质砖有限公司”吸收合并 “海城中兴重型机械有限公司”。具体

实施方案以2014年12月31日“海城中兴重型机械有限公司（以下简称重型机械公司）”经审计确认的财报数

据为基础，将重型机械公司账面资产、负债剥离至“海城市中兴高档镁制砖有限公司(以下简称镁制砖公

司)”。同时，根据“人随资产走”的原则，与重型机械公司业务有关的人员也全部转移至镁制砖公司。公司

2015年1月1日进行吸收合并的账务处理。

（3）上述业务单元整合完成后，辽宁利尔及重型机械公司独立法人资格注销。截止本报告日，辽宁

利尔及重型机械公司工商营业执照尚未注销完毕。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 500,143,592.25

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 28.33%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 客户 A 150,382,336.88 8.52%

2 客户 B 136,652,517.01 7.74%

3 客户 C 78,207,519.46 4.43%

4 客户 D 76,033,930.40 4.31%

5 客户 E 58,867,288.50 3.33%

合计 -- 500,143,592.25 28.33%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 149,731,672.89

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.22%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 供应商 A 39,447,455.17 4.01%

2 供应商 B 38,935,851.37 3.96%

3 供应商 C 25,674,574.52 2.61%

4 供应商 D 23,673,846.10 2.41%

5 供应商 E 21,999,945.73 2.24%

合计 -- 149,731,672.89 15.22%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 243,776,576.14 237,291,661.08 2.73%

管理费用 210,781,396.45 194,167,598.05 8.56%

报告期内，公司发行公司债券 5.5 亿

财务费用 17,647,850.54 10,908,979.18 61.77%

元。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司具有强大的耐火材料技术研发、自主创新和检测能力，综合技术实力业内领先，公司及子公司洛

阳利尔、上海利尔、马鞍山利尔和辽宁中兴均为“高新技术企业”。建立了以项目组为中心，以市场为导向、

以满足市场需求为目标、与生产、使用现场紧密联系的研发机制，紧密结合钢铁冶金等客户市场对新产品、

新技术发展的需要，以及公司产品质量稳定和提高的需要，开展了卓有成效的研发和技术创新工作。

近年来，公司根据市场需求持续不断地开展企业研发活动，每年组织实施40余项的新产品开发、工艺

技术研究、节能降耗等科研开发项目，取得了一大批具有自主知识产权和核心技术的科技成果，截止2015

年底，公司获得授权专利81项（其中发明专利11项），鉴定成果30余项，高新技术产品32个，新产品100

余种，国家级、省部级各种奖项37项。强大的研发和创新能力为本公司迅速发展并在行业中占据领先地位

提供了坚实的技术支撑。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 276 307 -10.10%

研发人员数量占比 13.30% 12.27% 1.03%

研发投入金额（元） 110,162,578.47 90,695,136.73 21.46%

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

研发投入占营业收入比例 6.24% 4.82% 1.42%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 1,104,401,528.10 885,828,585.08 24.67%

经营活动现金流出小计 1,238,545,157.59 900,886,421.60 37.48%

经营活动产生的现金流量净

-134,143,629.49 -15,057,836.52 790.86%

额

投资活动现金流入小计 2,146,744,868.73 1,517,627,209.11 41.45%

投资活动现金流出小计 2,193,030,559.68 1,357,790,142.06 61.51%

投资活动产生的现金流量净

-46,285,690.95 159,837,067.05 -128.96%

额

筹资活动现金流入小计 934,739,629.47 194,095,182.25 381.59%

筹资活动现金流出小计 563,880,842.87 326,567,028.32 72.67%

筹资活动产生的现金流量净

370,858,786.60 -132,471,846.07 -379.95%

额

现金及现金等价物净增加额 190,519,036.37 12,224,330.00 1,458.52%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流出同比增加37.48%主要系报告期内采购付款金额增加以及支付的其他与经营活动有关

的现金流量增加所致；

2、经营活动产生的现金流量净额净流出同比增加790.86%主要系经营活动现金流出增幅大于经营活动现金

流入增幅所致；

3、投资活动现金流入同比增加41.45%主要系本报告期理财产品到期金额较大所致；

4、投资活动现金流出同比增加61.54%主要系本报告期购买理财金额增加所致；

5、投资活动产生的现金流量净额净流出同比增加128.96%主要系购买理财金额大于到期理财金额所致；

6、筹资活动现金流入同比增加381.59%主要系本报告期收到公司债募集资金金额较大所致；

7、筹资活动现金流出同比增加72.67%主要系本报告期偿还银行贷款金额增加所致；

8、筹资活动产生的现金流量净额净流入同比增加379.95%主要系筹资活动现金流入增幅大于筹资活动现金

流出增幅所致。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、现金及现金等价物净增加额同比增加1458.52%主要系报告期收到公司债募集资金金额较大所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

下游行业景气度降低，销售货款回收周期延长，导致本报告期经营性应收项目金额增加远大于经营性应付项目金额增加（经

营性应收项目增加39,397.10万元，经营性应付项目增加11,371.69万元）。参见附注74。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

主要系本报告期转让中关村

投资收益 68,746,404.76 -224.25% 兴业股权取得收益及购买银是

行理财产品取得收益所致

主要系计提金宏矿业采矿权

减值 12282 万元；计提应收

及其他应收账款坏账准备

资产减值 232,528,131.98 -758.49% 是

8053 万元；计提存货跌价准

备 1681 万元；计提商誉减值

1003 万元所致

营业外收入 14,218,638.05 -46.38% 主要系取得政府补助所致是

主要系客户廊坊市洸远金属

营业外支出 17,598,101.45 -57.40% 制品有限公司经济损失赔偿否

1000 万元

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

492,033,677.8 主要系报告期末银行存款及承兑保

货币资金 10.45% 286,942,373.17 7.10% 3.35%

2 证金增加较大所致

1,258,336,123. 1,069,341,093.

应收账款 26.72% 26.47% 0.25%

53 55

520,065,548.4

存货 11.04% 482,780,322.57 11.95% -0.91%

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资 84,484,168.76 1.79% 67,738,558.60 1.68% 0.11%

414,203,320.8

固定资产 8.79% 382,360,779.02 9.47% -0.68%

120,626,270.0

在建工程 2.56% 113,666,467.53 2.81% -0.25%

主要系本报告期银行贷款金额减少

短期借款 27,000,000.00 0.57% 134,710,000.00 3.33% -2.76%

所致

长期借款 2,000,000.00 0.04% 0.00% 0.04%

545,911,599.2 主要系本报告期发行了 5.5 亿元公司

应付债券 11.59% 0.00 0.00% 11.59%

2 债券所致

主要系本报告期对外付款采用自开

289,182,746.8

应付票据 6.14% 151,609,681.94 3.75% 2.39% 票据方式较多，报告期末未到期票据

金额较大所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

8,702,400.00 68,648,900.00 -87.32%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

专户及委

网上资金托理财,后

2010.4.16 134,114.8 1,073 89,725.66 0 38,507.53 28.71% 44,389.14 0

申购续投入投

资项目。

合计 -- 134,114.8 1,073 89,725.66 0 38,507.53 28.71% 44,389.14 -- 0

募集资金总体使用情况说明

无

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

10,000 吨/年连铸功能是 15,623.93 5,456.22 0 5,456.22 100.00% 是是

2013 年

永久性补充流动资金否 5,420.85 0 5,420.85 100.00% 10 月 18 是否

日

2013 年

购马鞍山少数股东股

否 2,238.83 0 2,238.83 100.00% 05 月 08 是否

权及增资

日

2014 年

马鞍山滑动水口功能

否 4,000 0.01 4,018.32 100.46% 12 月 31 否否

提升项目

日

2011 年

60,000 吨/年炉外精炼

是 16,785.48 5,796.62 0 5,796.62 100.00% 01 月 31 是是

优质耐火材料项目

日

2013 年

永久性补充流动资金否 18,770.03 0 18,770.06 100.00% 是否

12 月 27

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2011 年

4,000 吨/年优质耐火

否 2,865.85 2,865.85 0 2,865.85 100.00% 06 月 30 是否

材料项目

日

2013 年

10,000 吨/年高档陶瓷

是 4,520.01 12 月 10 否是

纤维及制品

日

2014 年

2.5 万吨/年 RH 精炼无

否 5,851.88 5,864.73 101.17% 12 月 31 否否

铬环保耐材

日

承诺投资项目小计 -- 39,795.27 50,400.28 0.01 50,431.48 -- -- 0 -- --

超募资金投向

2011 年

投资内蒙古包钢利尔

否 7,500 7,500 7,500 100.00% 03 月 30 否

高温材料有限公司

日

2010 年

收购洛阳利尔公司少

否 357.53 357.53 357.53 100.00% 12 月 18 否

数股东股权

日

2011 年

对洛阳利尔耐火材料

否 1,862.86 1,862.86 1,862.86 100.00% 04 月 02 否

有限公司增资

日

2011 年

洛阳利尔公司透气砖

否 1,000 1,003.56 1,003.56 100.00% 12 月 31 是否

生产线扩建工程

日

60,000 吨/年炉外精炼

是 7,034.32 是

优质耐火材料项目

设立上海利尔新材料

否 5,000 5,000 3,496.86 69.94% 否否

有限公司

2011 年

收购马鞍山开元新材

否 2,000 2,000 2,000 100.00% 07 月 02 否

料有限公司

日

2011 年

收购伊川建合公司否 568.54 568.54 568.54 100.00% 08 月 20 否

日

2017 年

5000 吨/年多晶硅工程否 60,000 60,000 1,072.99 11,004.84 18.34% 07 月 31 否否

日

归还银行贷款（如有） -- 2,500 2,500 2,500 100.00% -- -- -- --

补充流动资金（如有） -- 9,000 9,000 9,000 100.00% -- -- -- --

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

超募资金投向小计 -- 96,823.25 89,792.49 1,072.99 39,294.19 -- -- 0 -- --

136,618.5 140,192.7

合计 -- 1,073 89,725.67 -- -- 0 -- --

2 7

5000 吨/年多晶硅项目在实施过程中，多晶硅行业的市场环境等因素发生了较大的变化，为了保护

未达到计划进度或预

股东权益，公司对该项目采取了更加审慎的态度，加大了市场调研和工艺技术论证的力度，致使该

计收益的情况和原因

项目的投资进度较项目实施计划有所延迟。公司会本着对投资者负责的态度，根据项目的宏观环境

（分具体项目）

改变而调整项目的实施进度。

1、5000 吨/年多晶硅项目参见上述说明。2、由于技术进步原因，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项

目投资需求降低；同时根据市场需求变化情况，公司拟将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目” 调

项目可行性发生重大整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”3、“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公

变化的情况说明司的行业整合已经完成；为了合理配置公司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止

“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”。4、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨

/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新建。

适用

1.2010 年 4 月 28 日.公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行

贷款的议案》，同意使用超募资金 2,500 万元归还公司未到期银行借款 2,500 万元；2. 2010 年 9 月

26 日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对洛阳利尔耐火材料有限公司

增资的议案》，同意用超募资金 1,000.00 万元对洛阳利尔进行单方面增资；3.2010 年 11 月 30 日第一

届董事会第十八次会议审议并通过了《关于收购洛阳利尔耐火材料有限公司股权的议案》，同意使用

超募资金 357.525 万元收购洛阳利尔的股权；4.2011 年 3 月 30 日第一届董事会第二十二次会议审议

通过了《关于使用超募资金与内蒙古包钢钢联股份有限公司合资设立合资公司的议案》。同意使用超

募资金 7,500 万元人民币投资设立子公司；5.2011 年 4 月 2 日第一届董事会第二十三次会议审议通

过了《关于使用不超过 1,950 万元超募资金竞买土地使用权的议案》。公司使用超募资金 1,862.8644

超募资金的金额、用途

万元对洛阳利尔耐火材料有限公司增资，由洛阳利尔耐火材料有限公司购买土地使用权；6.2011 年

及使用进展情况

4 月 22 日第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金 9,000 万元永久补充流动资

金的议案》，同意使用 9,000 万元超募资金永久补充流动资金。7.2011 年 7 月 12 日第二届董事会第

二次会议审议通过了《关于对外投资实施 5,000 吨/年多晶硅项目的议案》，同意使用不超过 600 万

元收购伊川建合硅业科技有限公司 100%股权，并使用超募资金 6 亿元对建合硅业进行增资。8. 2011

年 7 月 12 日第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用超募资金 2,000.00 万元收购马鞍山开元

新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资的议案》,同意使用超募资金 2,000.00 万元收购马鞍山

开元新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资。9.2011 年 8 月 22 日第二届董事会第三次会议审

议通过了《关于使用超募资金设立上海利尔新材料有限公司的议案》。同意使用超募资金 5,000 万元

设立上海利尔新材料有限公司；公司 5000 万元出资已经全部投出，上表 69.94%的投资进度为实际

支出金额占 5000 万元出资总额的比例。

适用

以前年度发生

1、2011 年 1 月 30 日第一届董事会第十九次会议决议 45,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施

募集资金投资项目实

主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为

施地点变更情况

公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模

由“45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖 30,000

吨/年，优质低碳镁碳砖 15,000 吨/年）”，变更为“60,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳

镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖 30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖 30,000 吨/年）”。2.2013 年

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 月 17 日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使

用北京 1 万吨/年连铸项目未使用资金 2,238.83 万元收购马鞍山利尔少数股东股权，并对马鞍山利尔

实施增资。3.2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目

变更实施主体、地点和产能的议案》公司将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”拟调整为“4,000 吨

/年连铸功能耐火材料项目”，该项目未投入募集资金为 7,928.89 万元，公司使用其中 4,000 万募集

资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”。

适用

以前年度发生

1.2011 年 1 月 30 日第一届董事会第十九次会议决议 45,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施主

体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公

司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，投资总额变更为

23,819.80 万元，资金由首次公开发行股票募集资金分配给原“45,000 吨/年炉外精炼用优质耐火材料

项目”项目的 16,785.48 万元以及超募资金中的 7,034.32 万元投资上述项目。2.2013 年 4 月 17 日召

开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使用北京 1 万

吨/年连铸项目未使用资金 2,238.83 万元，收购马鞍山利尔少数股东股权，并使用 1 万吨/年连铸项

目资金 1,500 万元增资马鞍山利尔。3.2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通

过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司拟对“10,000 吨/年连铸功能耐火

材料项目”进行变更。将该项目拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013 年 8 月

31 日，该项目未投入募集资金为 7928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔

募集资金投资项目实增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口产能由

施方式调整情况目前的 3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万元，占原募投项目投

资金额的 25.6%。4、2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分

募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000 吨/年连铸功能耐火材料

项目”节余募集资金 3928.88 万元及利息收入 1491.97 合计 5,420.85 万元永久补充公司流动资金，主

要用于补充公司生产经营活动所需资金。5、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会议

审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”变

更为“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主体不变，公司拟使用

“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资金 4,520.01 万元及所有募集资金部

分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH

精炼用无铬环保型耐火制品项目”。6、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会议审议通

过了《关于终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节余募集资金及利息永久

补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将“60,000 吨/

年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 187,700,346.22 元（包括剩余募集资金

180,231,794.25 元,及扣除银行手续费后的利息收入 7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要

用于补充建设完善辽宁镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。

适用

为保证项目可以顺利实施，公司在幕投资金到位以前已先行投入部分自筹资金，进行募集资金投资

募集资金投资项目先

项目的建设。2010 年 4 月 29 日，在公司第一届董事会第十三次会议通过，将募集资金 6,284.62 万

期投入及置换情况

元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构民生证劵有限责任公司及全体独立

董事对此均出具了同意意见。

用闲置募集资金暂时适用

补充流动资金情况 1，2010 年 10 月 28 日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金 7,000 万元暂时补充公司流动资金，使用期限六个月，

自 2010 年 10 月 28 日至 2011 年 4 月 27 日止，截止到 2011 年 4 月 19 日，公司已将用于补充流动资

金的 7,000 万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了本

公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。2，2012 年 12 月 10

日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议

案》，使用 10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目中的闲置募集资金 3,000 万元暂时补充公司流动资金，

使用期限六个月，自 2012 年 12 月 10 日至 2013 年 6 月 9 日。截止到 2013 年 5 月 23 日，公司已将

用于补充流动资金的 3,000 万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情

况及时通知了本公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。3.

2013 年 5 月 30 日召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了关于继续使用闲置募集资金暂时

补充流动资金的议案》，使用 10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目中的闲置募集资金 5,000 万元暂时

补充公司流动资金，使用期限十二个月，自 2013 年 5 月 30 日至 2014 年 5 月 29 日。截止到 2013

年 10 月 31 日，公司已将用于补充流动资金的 5,000 万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，

并将上述募集资金归还情况及时通知了本公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充

流动资金事项已结束。4.2014 年 10 月 27 日第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用 5000 吨/年多晶硅项目的闲置募集资金 5,000 万元

暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起十二个月。截止到 2015 年 8 月 25 日，

公司已将用于补充流动资金的 5,000 万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资

金归还情况及时通知了本公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已

结束。

项目实施出现募集资不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及委托理财中，用于募集资金投资项目的后续投入。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他无

情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目变更后的项

截至期末实截至期末投项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入资进度定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

60,000 吨/ 45,000 吨/

年炉外精炼年炉外精炼

5,796.62 5,796.62 100.00% 0否否

优质耐火材优质耐火材

料项目料项目

永久补充流 60,000 吨/

18,770.03 18,770.06 100.00% 0是否

动资金年炉外精炼

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

优质耐火材

料项目

10,000 吨/

收购马鞍山

年连铸功能

利尔少数股 2,238.83 2,238.83 100.00% 0是否

耐火材料项

东股权

目

马鞍山滑动 10,000 吨/

水口功能耐年连铸功能

4,000 0.01 4,018.32 100.46% 0否否

火材料产能耐火材料项

提升项目目

10,000 吨/

永久补充流年连铸功能

5,420.85 5,420.85 100.00% 0是否

动资金耐火材料项

目

2.5 万吨/

10,000 吨/

年 RH 精

年高档陶瓷

炼用无铬环 5,851.88 5,864.73 101.17% 否否

纤维及制品

保型耐火制

项目

品项目

合计 -- 42,078.21 0.01 42,109.41 -- -- 0 -- --

1、2011 年 1 月 30 日第一届董事会第十九次会议决议实施主体和实施地点从由公司通

过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省

海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模

由"45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖

晶石砖 30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖 15,000 吨/年）"，变更为"60,000 吨/年炉外精

炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖 30,000 吨/年，

优质低碳镁碳砖 30,000 吨/年）"。变更原因：1)、原项目中优质尖晶石砖、低碳镁碳

砖产品所用原料中 80%以上为各种镁砂原料，目前国内的镁砂原料几乎全部来自于辽

宁海城、大石桥一带。2)、目前北京利尔的主要市场集中在华北、东北地区，3)、辽

宁海城地区是我国最主要的镁砂资源地，由于原料产地对镁质资源外运出省政策的调

变更原因、决策程序及信息披露情况整，可能大幅增加北京利尔的原材料采购成本，在辽宁省海城市经济开发区建设该项

说明(分具体项目) 目，可以有效规避上述风险。4)、随着国民经济的快速发展，高速发展的汽车、家电、

高铁、石油管线等行业对优质、特种钢等洁净钢的需求量越来越大。决策程序及信息

披露情况详见 2011-002 号公告。2、北京利尔高温材料股份有限公司于 2013 年 4 月

17 日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议

案》，使用“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”尚未使用资金 738.83 万元收购张庆平、

蒋明学、汪慧琴等 10 名自然人持有的马鞍山利尔开元新材料有限公司（以下简称“马

鞍山利尔”）27%的股权，并使用该项目中的 1,500 万元对马鞍山利尔进行增资。交易

完成后，马鞍山利尔将成为公司的全资子公司。变更原因：“1）技术进步，10,000 吨

/年连铸功能耐火材料项目投资降低，依托公司雄厚的技术研发实力，公司持续对

10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目的工艺技术、工艺装备等进行持续不断的技术改进

和创新，在关键生产工艺上目前已经取得较大的突破，连铸功能耐火材料生产过程中

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

的热处理时间得到大幅度降低，实现 10,000 吨/年连铸功能耐火材料产能需要的投资

低于投资概算。2）完善公司产品结构，提升整体承包配套能力，随着公司钢包耐火

材料整体承包业务的快速发展，对精炼钢包滑动水口等功能耐火材料的需求也越来越

大，马鞍山利尔原来的产能规模已经不能适应公司钢包整体承包业务发展的速度需

要，急需增加滑动水口产能，以适应公司钢包耐火材料整体承包业务的发展需要。3）

提高募集资金使用效率，提升公司盈利能力，将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”

部分募集资金变更为收购马鞍山利尔少数股东权益并对其增资，有利于提高募集资金

的使用效率，不影响原募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损

害股东利益的情形，能够增加公司钢包用功能耐火材料的产能，有效提升公司的盈利

能力。决策程序及信息披露情况详见 2013-017 号公告。3.2013 年 10 月 18 日公司第二

届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能

的议案》公司拟对 “10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”进行变更。将该项目拟调整

为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013 年 8 月 31 日，该项目未投入

募集资金为 7,928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，

由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口

产能由目前的 3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万

元，占原募投项目投资金额的 25.6%。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火材料

项目”部分募集资金用途的原因：1)、技术进步，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目

投资降低。2)、完善公司产品结构，提升整体承包配套能力。3)、根据市场需求变化

情况，公司拟将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目” 调整为“4,000 吨/年连铸功能耐

火材料项目”，提高资金使用效率。同时公司将根据市场需求的提升，使用自有资金

提升该项目的产能，满足公司整体配套能力连铸功能耐火材料的需求。4、提高募集

资金使用效率，提升公司盈利能力。决策程序及信息披露情况详见 2013-055 号公告。

4、2013 年 10 月 18 日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投

项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000 吨/年连铸功能

耐火材料项目”节余募集资金及利息收入合计 5,420.85 万元永久补充公司流动资金，

主要用于补充公司生产经营活动所需资金。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火

材料项目”部分募集资金用途的原因：：为充分发挥节余募集资金的使用效率，解决公

司经营规模扩大对流动资金的需求，为公司和股东创造更大的效益，公司拟将“4,000

吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 5,420.85 万元永久补充公司

流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。决策程序及信息披露情况详见

2013-055 号公告。5、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过

了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项

目”变更为“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主

体不变，公司拟使用“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资

金 4,520.01 万元及所有募集资金部分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）

向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项

目”。变更募投项目的原因：1)、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨

/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新建。2）、本项目是绿色节能环保新型耐火

材料。3)、新项目的市场前景广阔，经济效益显著。4)、随着公司钢包耐火材料整体

承包业务的快速发展，对精炼钢水用耐火材料的需求也越来越大，“2.5 万吨/年 RH 精

炼用无铬环保型耐火制品项目”可以完善公司的产品结构，更好地满足公司整体承包

的需求，进一步提升公司的盈利能力。决策程序及信息披露情况详见 2013-066 号公告。

报告期实施对洛阳利尔增资。6、2013 年 12 月 10 日公司第二届董事会第三十一次会

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

议审议通过了《关于终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节

余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精

炼优质耐火材料项目”并将“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及

利息收入 187,700,346.22 元（包括剩余募集资金 180,231,794.25 元,及扣除银行手续费

后的利息收入 7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要用于补充建设完善辽宁

镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐

火材料项目”的原因：1)、“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公司的

行业整合已经完成。2)、公司建设完善辽宁镁质耐火材料基地对资金的需求。为了合

理有效配置公司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止“60,000 吨/年炉

外精炼优质耐火材料项目”。同时为了提高募集资金使用效率，加快公司辽宁镁质耐

火材料基地的建设步伐，提升公司的盈利能力，公司将“60,000 吨/年炉外精炼优质耐

火材料项目”节余募集资金及利息永久补充流动资金。决策程序及信息披露情况详见

2013-066 号公告。报告期实施补充流动资金的程序。

未达到计划进度或预计收益的情况

无

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

无

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

本期所

初起涉是否按

与

至出及计划如

股权出交

售日是的期实施，

售为上易

该股否股如未按

交易市公司对

被出权为股权出为权计划实

交易出售价格贡献的方披露

售股上市出售对公司的影响售定价关是施，应当披露索引

对方日（万净利润的日期

权公司原则联否说明原

元）占净利关

贡献交已因及公

润总额联

的净易全司已采

的比例关

利润部取的措

系

（万过施

元）户

北京中关 2015 1）本次股权转让完本次交 2015 《关于出售中关村

8,000 3,040 -65.61% 否无是是

合众村兴年 12 成后，超出投资成易采用年 12 兴业（北京）投资管

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

思壮业（北月 03 本的 3040 万元将计协商定月 04 理有限公司股权的

科技京）投日入投资收益，对公价法，基日公告》详见公司指定

股份资管司 2015 年度的净利于对中信息披露媒体《中国

有限理有润和每股收益将产关村兴证券报》、《证券时

公司限公生较大的影响。2）业未来报》和巨潮资讯网

司本次股权转让完成发展的 (http://www.cninfo.c

后，可以为公司带预期和 om.cn)。公告编号：

来 8000 万元的转让收益预 2015-079

价款，对公司本期测

的财务状况及现金

流产生较为积极的

影响。

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

耐火材料开

138,000,000. 517,753,685. 350,413,034. 298,014,152. 40,000,983.6 38,701,849.4

洛阳利尔子公司发与生产销

00 13 14 32 4 2

售

耐火材料开

79,050,000.0 200,936,658. 81,269,082.1 140,243,581.

马鞍山利尔子公司发与生产销 6,010,824.67

0 21 2 60

售

耐火材料开

106,600,000. 331,137,929. 176,229,975. 286,496,423. 28,275,516.8 27,468,829.4

上海利尔子公司发与生产销

00 44 53 69 2 1

售

耐火材料开

86,000,000.0 118,652,361. 41,466,970.2 72,334,583.9

上海新泰山子公司发与生产销 4,295,716.60 5,378,196.58

0 64 8 6

售

多晶硅原料

605,600,000. 697,040,217. 628,775,891. 15,435,985.5 11,549,318.7

洛阳中晶子公司组件及太阳

00 13 23 8 3

能

耐火材料开

65,000,000.0 751,294,444. 350,822,386. 246,638,195. -41,335,846. -38,134,590.

辽宁中兴子公司发与生产销

0 18 37 92 80 50

售

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

辽宁利尔高温材料有限公司 “海城市中兴镁质合成材料有限公司”吸无

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

收合并“辽宁利尔高温材料有限公司”

“海城市中兴高档镁质砖有限公司”吸收

海城中兴重型机械有限公司无

合并“海城中兴重型机械有限公司”

主要控股参股公司情况说明

1、洛阳利尔2015年净利润3870万元，较去年同期4893万元减少1023万元，降幅20.9%，主要是由于坏账计提比例提高及营

业外收入减少所致。

2、上海利尔2015年净利润2747万元，较去年同期3201万元减少454万元，降幅14.18%，主要是由于坏账计提比例提高所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、2016年行业发展趋势和竞争格局

在主要下游行业面临产能严重过剩和市场需求趋缓的运行态势下，耐火材料行业运行将受到产能过剩

和市场需求下降的双重挑战。但市场在向逐步规范的方向转化，市场份额向优势企业转移，在减量发展过

程中，优胜劣汰是必然趋势，这将给整合规范市场秩序和推动企业联合重组，提高行业生产集中度提供了

良好机遇。具有创新能力强，经营模式先进的创新型企业将在加快产业结构调整和发展方式转变，加速重

组整合提高行业集中度的竞争格局中得到快速发展。

2、公司2016年经营计划

（1）2016年主要经营目标

2016年经营目标为：力争全年实现营业收入18亿元，实现净利润12,000万元。

项目 2016年经营目标 2015年实现值变动幅度

营业收入 18亿元 17.65亿元 1.98%

归属于上市公司 12,000万元 -4633.78万元 --

股东的净利润

注：上述经营目标并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等

多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

（2）2016年重点工作计划

宏观经济增速放缓已是一种新常态，2016年，国内外耐材行业市场形势将会更加严峻，市场竞争将更

加惨烈，但钢铁工业产能总量依然很大，我们的人才优势、我们的创新优势、我们的经营模式优势、我们

的市场根基优势依然存在，只要我们持之以恒的将全员创新、精细管理、降本增效作为工作的重中之重，

全员一心、攻坚克难，就一定能够走过这个困难时期，迎来一个发展的春天。

2016年，公司将在完善治理结构、加强内部管控能力的基础上，强本固基、全面创新，进一步加强市

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

场开拓、丰富产品结构、实现持续稳定增长。将重点做好以下工作：

1)鉴于宏观经济和钢铁工业经营环境的持续恶化，公司的回款压力进一步加大，加强回款力度，充分

发挥公司精细化管理，贯彻和执行股份公司2015年12月31日《加强采购和研发降成本工作会议》精神，充

分利用研发、采购手段降低成本，是企业生存和发展的头等大事，是贯穿2016年整体工作的中心。

2）加强创新激励机制建设，促进创新工作的发展，出台激励创新机制，达到“科学、严谨、简约明了

和便于操作”，激发研发人员的创新激情，建立立体创新、集成创新和全员创新的氛围和环境，促进创新

工作的全面推进。同时加强重大研发课题的管理，建立重大课题挂名督办制度，深入推进重大创新项目的

开展。通过全员创新、全流程创新，形成经营管理、经营模式和技术开发集成化的创新体系，为持续提升

公司的竞争力提供源泉。

3）加强国际市场开拓力度，实现外贸业务井喷式增长，要认真筹划、精心实施国外基地的建设工作，

做好台塑集团河静钢厂的供货和服务工作。追随国家“一带一路”战略，积极走出国门，加大拓展国际市场

的力度，实现外贸工作新突破。

4）加强推进公司实体经营市场和资本经营市场建设。加快商业模式创新步伐，提升资本市场经营能

力，建立适应公司发展的市值管理机制，使资本市场更加有利于促进公司整体战略目标的实现，为公司的

持续快速发展创造条件。

3、公司发展面临的风险

1）耐火材料行业运行将受到产能过剩和市场需求下降的双重挑战。

2）公司下游行业的景气度降低致使公司的应收账款规模加大。

4、公司发展的机遇

1）供给侧改革将给行业带来规范市场秩序、联合重组、提高生产集中度的良好机遇。公司依托高素

质的技术人才队伍、强大的实验和测试能力、优秀的综合配置设计能力和系统高效的创新机制，强化技术

进步和效率提高的驱动力量，抓住提高行业生产集中度的良好机遇，进一步确立公司在行业的引领地位。

2）“一带一路”战略为耐火材料工业走出国门，拓展国际市场创造了条件。

3）公司秉承帮助客户创造更大价值的服务理念，依托完善的产品线、强大的创新能力，不断完善和

优化“全程在线服务”的整体承包经营模式。通过商业模式的创新，不断提高市场准入门槛，提高公司的市

场占有率，提高产业集中度，做强耐火材料主业。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

巨潮资讯网投资者关系互动平台

2015 年 08 月 21 日实地调研机构（http://irm.p5w.net/ssgs/S002392/）投

资者关系活动记录表

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司2015年5月8日召开的2014年年度股东大会，审议通过了公司2014年年度权益分派方案，公司2014

年年度权益分派方案为：以公司现有总股本599,279,717股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金

（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10.00股。本次权益分派股权登记日为：2015年6月

23日，除权除息日为：2015年6月24日。

报告期内，公司现金分红政策未做调整或变更。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

报告期内，现金分红政策未做调整或变更。

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

（1）公司2013年5月9日召开的2012年年度股东大会审议通过了公司2012年年度权益分派方案，公司

2012年年度权益分派方案为：以公司现有总股本540,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.50元。本次

权益分派股权登记日为：2013年5月16日，除权除息日为：2013年5月17日。

（2）公司2014年5月12日召开的2013年年度股东大会审议通过了公司2013年年度权益分派方案，公司

2013年年度权益分派方案为：以公司现有总股本599,279,717股为基数，向全体股东每10股派0.50元。本次

权益分派股权登记日为：2014年7月1日，除权除息日为：2014年7月2日。

（3）公司2015年5月8日召开的2014年年度股东大会审议通过了公司2014年年度权益分派方案，公司

2014年年度权益分派方案为：以公司现有总股本599,279,717股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币

现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10.00股。本次权益分派股权登记日为：2015

年6月23日，除权除息日为：2015年6月24日。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 0.00 -46,337,766.91 0.00%

2014 年 29,963,985.85 202,874,253.38 14.77%

2013 年 29,963,985.85 172,877,864.52 17.33%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺承诺时履行情

承诺事由承诺方承诺内容承诺期限

类型间况

股改承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

本人以所持有的辽宁金宏矿业有限公司股权所认购的

北京利尔股份按如下条件分批解除锁定：（1）自本次

交易股份发行完成之日（即该等股份登记至本人证券

帐户之日，下同）起满 12 个月，且审计机构对金宏矿

业 2013 年度实际盈利情况出具专项审核报告后，解除 2013 年 2013 年 8 月严格遵

资产重组时

李胜男锁定的股份数量为因本次交易而获得的北京利尔股份 05 月 17 6 日-2018 年守了承

所作承诺

数量的 20%；（2）自本次交易股份发行完成之日起满日 8月5日诺

24 个月，且审计机构对金宏矿业 2014 年度实际盈利情

况出具专项审核报告后，增加解除锁定的股份数量为

因本次交易而获得的北京利尔股份数量的 20%；（3）

自本次交易股份发行完成之日起满 48 个月，且审计机

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

构对金宏矿业 2016 年度实际盈利情况出具专项审核报

告后，增加解除锁定的股份数量为因本次交易而获得

的北京利尔股份数量的 30%。（4）自本次交易股份发

行完成之日起满 60 个月，且审计机构对金宏矿业 2017

年度实际盈利情况出具专项审核报告后，增加解除锁

定的股份数量为因本次交易而获得的北京利尔股份数

量的 30%。在利润承诺期内，如金宏矿业实际净利润

数不足承诺净利润数，本人根据《利润补偿协议》之

约定进行补偿。该年度实际增加解除锁定的股份数量

应扣除当年股份补偿数；不足扣减的，当年不解除锁

定。

本人以持有的辽宁中兴矿业集团有限公司股权所认购

的北京利尔高温材料股份有限公司股份，自该等股份 2012 年 2013 年 8 月严格遵

李雅君登记至本人证券帐户之日起三十六个月内将不以任何 12 月 10 6 日-2016 年守了承

方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通日 8月5日诺

过协议方式转让。

关于规范关联交易的承诺：本次交易完成后，本人及

本人投资、控制，或担任董事、高管的公司，在本人

直接或间接持有北京利尔的股份期间，将尽可能减少

与北京利尔之间的关联交易。在进行确有必要且无法

2012 年严格遵

规避的关联交易时，将严格按照国家法律法规和北京

李胜男、李雅君 12 月 10 长期有效守了承

利尔的《公司章程》规定进行操作。同时，为保证关

日诺

联交易的公允，关联交易的定价将严格遵守市场价的

原则，没有市场价的交易价格将由双方在公平合理的

基础上平等协商确定。保证不通过关联交易损害上市

公司及其他股东的合法权益。

关于避免同业竞争的承诺：1、本人在本次交易之前除

投资辽宁中兴外，未投资或控制与北京利尔及其控股

子公司有同业竞争的业务的法人或组织，也未从事与

北京利尔及其控股子公司有同业竞争的业务。2、本人

2012 年严格遵

在本次交易完成后也不投资或控制与北京利尔及其控

李胜男、李雅君 12 月 10 长期有效守了承

股子公司有同业竞争的法人或组织，以及不从事与北

日诺

京利尔及其控股子公司有同业竞争的业务。3、本人及

本人投资、控制，或担任董事、高管的公司不会从事

任何与北京利尔及其控股子公司目前或未来所从事的

业务相同或相似、发生或可能发生竞争的业务。

关于保持上市公司独立性的承诺：1、保证上市公司人

员独立。保证上市公司的生产经营与管理完全独立于

本人。上市公司董事、监事及高级管理人员将严格按 2012 年严格遵

李胜男、李雅君照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举产生；保 12 月 10 长期有效守了承

证上市公司的总经理、财务负责人、董事会秘书等高日诺

级管理人员专职在上市公司工作，不在本人投资、控

制或担任董事、高管的公司兼任除董事、监事以外的

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

职务或领取薪酬。保证本人向上市公司推荐出任上市

公司董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程

序进行，不干预上市公司董事会和股东大会已经做出

的人事任免决定。2、保证上市公司资产独立。保证上

市公司与本人之间的产权关系明确，上市公司对所属

资产拥有完整的所有权，上市公司资产独立完整。保

证上市公司不存在资金、资产被本人或本人投资、控

制或担任董事、高管的公司占用的情形。3、保证上市

公司的财务独立。保证上市公司继续独立运作其已建

立的财务部门、财务核算体系、财务会计制度以及对

分公司、子公司的财务管理制度。保证上市公司保持

其独立的银行帐户。保证上市公司的财务人员不在本

人投资、控制或担任董事、高管的公司兼职。保证上

市公司能够独立作出财务决策，不干预上市公司的资

金使用。4、保证上市公司机构独立。保证上市公司建

立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。

保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事

会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职

权。保证不超越股东大会直接或间接干预上市公司的

决策和经营。5、保证上市公司业务独立。保证上市公

司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，

具有面向市场独立自主持续经营的能力。保证除通过

行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干

预。

业绩补偿承诺：金宏矿业在 2013、2014、2016、2017

四个会计年度截至当期期末累积的扣除非经常性损益

后的净利润将不低于《评估报告》中金宏矿业对应的

截至当期期末累积预测净利润，其中 2013 年度、2014

年度、2016 年度及 2017 年度承诺净利润数分别为人民

币 2,139.77 万元、2,951.97 万元、5,100.08 万元及

5,073.33 万元，四个会计年度承诺净利润数合计

15,265.15 万元。发行股份购买资产完成后，如金宏矿 2013 年 2013 年 8 月严格遵

李胜男业在利润承诺期间各年度实际盈利数不足李胜男利润 05 月 17 6 日-2018 年守了承

承诺数的，北京利尔以总价人民币 1.00 元定向回购其日 8月5日诺

持有的一定数量的上市公司股份，股份补偿数的上限

为本次交易中李胜男认购的上市公司非公开发行股份

数。如李胜男利润补偿义务产生时，李胜男所持北京

利尔股份数不足当年股份补偿数时，李胜男将在补偿

义务发生之日起 30 日内，从证券交易市场购买相应数

额的北京利尔股份弥补不足部分，并由北京利尔依照

本协议进行回购。

关于瑕疵资产的承诺：1、对于无证房产。本人承诺积

2012 年严格遵

李雅君极协助并敦促辽宁中兴及其子公司办理相关无证房产长期有效

12 月 10 守了承

的产权证，保证于本次交易完成后 6 个月内取得上述

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

无证房产的权属证书；保证辽宁中兴及其子公司不会日诺

由于未及时办理产权证而无法正常使用上述房产；2、

对于行驶证非辽宁中兴或其子公司的车辆以及盘盈的

设备，本人确认上述车辆和设备为辽宁中兴及其子公

司合法拥有的资产，由辽宁中兴及其子公司正常使用，

其资产权属不存在争议或纠纷；3、本人承诺，若上述

资产因权属不规范，或权属证明未能按时办理完毕，

致辽宁中兴及其子公司不能按照现状使用上述房产、

车辆或设备，本人将按权益比例弥补其因此额外支付

的成本、费用、停工停产损失（若有）等。

关于银行逾期借款事项的承诺：对于标的公司辽宁中

兴子公司合成材料公司 800 万元逾期借款，如因 2012

年 7 月 31 日以前之事项所产生的实际偿付金额超过前

述逾期借款本息偿付义务的部分（包括但不限于孳息、2012 年严格遵

李雅君滞纳金、违约金，或因该逾期借款事项导致的诉讼、 12 月 10 长期有效守了承

仲裁费用、赔偿金等）由本人承担；合成材料公司如日诺

因该逾期银行借款事项导致其无法正常使用该项借款

所涉及的抵押资产，由此额外支付的成本、费用、停

工停产损失（若有）等由本人承担。

1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者

委托他人管理本人已直接或间接持有的公司股份，也

不由公司收购该部分股份。2、自公司股票上市之日起

三十六个月后，每年解除锁定的股份数为本人所持有 2010 年 2010 年 4 月严格遵

赵继增公司股份的 9%。3、在北京利尔任职期间，每年转让 04 月 23 23 日-2024 守了承

的股份不得超过本人所持有公司股份总数的 25%。4、日年 4 月 22 日诺

离职后二十四个月内不从事与北京利尔可能构成同业

竞争的行为，在离职后十八个月内，不转让所持有的

公司股份。

1、自公司股票上市之日起二十四个月内，不转让或者

委托他人管理本人已直接或间接持有的公司股份，也

首次公开发

不由公司收购该部分股份。2、自公司股票上市之日起

行或再融资

二十四个月后，每年解除锁定的股份数为本人所持有 2010 年 2010 年 4 月严格遵

时所作承诺

张广智、李苗春公司股份的 9%。3、在北京利尔任职期间，每年转让 04 月 23 23 日-2023 守了承

的股份不得超过本人所持有公司股份总数的 25%。4、日年 4 月 22 日诺

离职后二十四个月内不从事与北京利尔可能构成同业

竞争的行为，在离职后十八个月内，不转让所持有的

公司股份。

牛俊高、赵世杰、 1、自公司股票上市之日起二十四个月内，不转让或者

郝不景、汪正峰、委托他人管理本人已直接或间接持有的公司股份，也

2010 年 2010 年 4 月严格遵

张建超、谭兴无、不由公司收购该部分股份。2、自公司股票上市之日起

04 月 23 23 日-2028 守了承

李洪波、丰文祥、二十四个月后，每年解除锁定的股份数为本人所持有

日年 4 月 22 日诺

寇志奇、何会敏、公司股份的 6%。3、在北京利尔任职期间，每年转让

周磊、戴蓝的股份不得超过本人所持有公司股份总数的 25%。4、

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

离职后二十四个月内不从事与北京利尔可能构成同业

竞争的行为，在离职后十八个月内，不转让所持有的

公司股份。

1、自公司股票上市之日起六十个月内，不转让或者委

托他人管理本人已直接或间接持有的公司股份，也不

由公司收购该部分股份。2、自公司股票上市之日起六

毛晓刚、王建勇、十个月后，每年解除锁定的股份数为本人所持有公司 2010 年 2010 年 4 月严格遵

刘建岭、杜宛莹、股份的 6%。3、在北京利尔任职期间，每年转让的股 04 月 23 23 日-2031 守了承

韩峰份不得超过本人所持有公司股份总数的 25%。4、离职日年 4 月 22 日诺

后二十四个月内不从事与北京利尔可能构成同业竞争

的行为，在离职后十八个月内，不转让所持有的公司

股份。

公司控股股东、实际控制人赵继增先生在公司首次公

开发行股票时出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，

承诺如下：本人以及本人直接或间接控制的公司不会：

在中国境内及/或境外单独或与他人，以任何形式（包

括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、

2010 年严格遵

承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或

赵继增 04 月 23 长期有效守了承

间接从事或参与，或协助从事或参与任何与贵公司目

日诺

前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的

业务或活动；在中国境内及/或境外，以任何形式支持

除贵公司或贵公司附属企业以外的他人从事与贵公司

目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争

的业务。

股权激励承

诺

其他对公司

中小股东所

作承诺

承诺是否按

是

时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

重要会计估计变更

1、公司对会计估计变更适用时点的确定原则：

变更日期：本次会计估计变更自2015年1月1日起开始执行。

变更原因：根据公司应收款项的历史构成及现实情况，公司综合考虑下游客户经营状况及应收款项金

额情况，根据谨慎性原则和同行业公司的坏账准备计提比例，为了防范财务风险，更加客观公允地反映

公司的财务状况和经营成果，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险情况，公司对目前应收款项

中“按信用风险组合计提坏账准备”进行会计估计变更。将一年以内的应收款项坏账计提比例由百分之二变

更为百分之五。公司于2016年2月28日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司会计估计

变更的议案》，本次会计估计变更无需提交股东大会审议。

2、本期主要会计估计变更

会计估计变更的审批程序开始适用时点受影响的报表项目名称影响金额

内容和原因

账龄分析法计提坏账准备1年以董事会 2015.1.1 应收账款 32,056,870.65

内坏账计提比例2%变更为5%

账龄分析法计提坏账准备1年以董事会 2015.1.1 其他应收款 1,081,196.68

内坏账计提比例2%变更为5%

账龄分析法计提坏账准备1年以董事会 2015.1.1 资产减值损失 33,138,067.33

内坏账计提比例2%变更为5%

账龄分析法计提坏账准备1年以董事会 2015.1.1 净利润 -33,138,067.33

内坏账计提比例2%变更为5%

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

合并范围的变更

1、新设子公司

本期新设子公司情况：

名称成立时间期末净资产本期净利润

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

利尔国际控股股份有限公司 2015.4.22

越南利尔高温材料有限公司 2015.12.16

注：公司在文莱斯里巴加湾市投资设立全资子公司利尔国际控股股份有限公司，并通过该公司投资设

立越南利尔高温材料有限公司，越南利尔高温材料有限公司为利尔国际控股股份有限公司之全资子公司。

新设立境外子公司本期尚未进行出资也尚未运营，故财务报表无数据。

2、全资子公司之间吸收合并

（1）“海城市中兴镁质合成材料有限公司”吸收合并“辽宁利尔高温材料有限公司”

2014年11月18日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于辽宁镁质材料基地各业务单

元整合的议案》，同意“海城市中兴镁质合成材料有限公司”吸收合并“辽宁利尔高温材料有限公司”。具体

实施方案以2014年12月31日“辽宁利尔高温材料有限公司（以下简称辽宁利尔）”经审计确认的财报数据为

基础，将辽宁利尔账面资产、负债剥离至“海城市中兴镁质合成材料有限公司(以下简称合成材料公司)”。

同时，根据“人随资产走”的原则，与辽宁利尔业务有关的人员也全部转移至合成材料公司。公司2015年1

月1日进行吸收合并的账务处理。

（2）“海城市中兴高档镁质砖有限公司”吸收合并“海城中兴重型机械有限公司”

2014年11月18日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于辽宁镁质材料基地各业务单

元整合的议案》，同意 “海城市中兴高档镁质砖有限公司”吸收合并 “海城中兴重型机械有限公司”。具体

实施方案以2014年12月31日“海城中兴重型机械有限公司（以下简称重型机械公司）”经审计确认的财报数

据为基础，将重型机械公司账面资产、负债剥离至“海城市中兴高档镁制砖有限公司(以下简称镁制砖公

司)”。同时，根据“人随资产走”的原则，与重型机械公司业务有关的人员也全部转移至镁制砖公司。公司

2015年1月1日进行吸收合并的账务处理。

（3）上述业务单元整合完成后，辽宁利尔及重型机械公司独立法人资格注销。截止本报告日，辽宁

利尔及重型机械公司工商营业执照尚未注销完毕。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 2

境内会计师事务所注册会计师姓名乐超军、徐银行

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

向关联

人销售本公司

内蒙古包

上市公参照市

钢利尔高关联法出售产市场价市场价

司生产场价格 110.38 0.06% 200 否月结

温材料有人品格格

的各种通过竞

限公司

产品商标确认

品

合计 -- -- 110.38 -- 200 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况不适用

按类别对本期将发生的日常关联交不适用

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

易进行总金额预计的，在报告期内的

实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

被投资企被投资企业被投资企业被投资企业的被投资企业的被投资企业的

共同投资方关联关系

业的名称的主营业务的注册资本总资产（万元）净资产（万元）净利润（万元）

1）深圳前海众利投

资管理有限公司为

宁波众利的普通合

伙人和执行事务合

伙人，其股东赵伟、

牛俊高、赵世杰、汪

深圳前海众正峰在本公司担任

利投资管理董事、高管职务，众对除房地产

有限公司（简利投资为公司的关开发企业以

称：众利投联法人。2）公司董外的非上市

资）及赵继事长赵继增、董事兼宁波众利企业进行股 8,590 8,591.02 8,591.02

增、牛俊高、总裁牛俊高、董事兼权投资，并提

赵伟、赵世副总裁赵伟、董事兼供相关咨询

杰、汪正峰、副总裁赵世杰、董事等增值服务

张建超、郭鑫兼副总裁汪正峰、副

总裁兼董事会秘书

张建超、财务总监郭

鑫作为有限合伙人

（LP）参与设立并购

基金，以上人员为公

司关联自然人。

被投资企业的重大在建项目的进

无

展情况（如有）

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

自债务履行

青岛斯迪尔新材料有 2015 年 03 2015 年 03 月 30 连带责任保

8,400 6,160 期限届满之否是

限公司月 11 日日证

日起两年

报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发

8,400 6,160

计（A1）生额合计（A2）

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余

8,400 6,160

合计（A3）额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

自债务履行

上海利尔耐火材料有 2015 年 06 2015 年 06 月 19 连带责任保

4,000 2,700 期限届满之否是

限公司月 19 日日证

日起两年

自 2015 年 9

马鞍山利尔开元新材 2015 年 09 2015 年 09 月 30 连带责任保月 30 日至

200 200 否是

料有限公司月 30 日日证 2018 年 9 月

30 日

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

4,200 2,900

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

4,200 2,900

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

12,600 9,060

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

12,600 9,060

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.17%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：万元

报告期

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实

产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式际收回

金额（如有）额

情况

交通银行稳得利 2014 年 2015 年

洛阳分行否 180 天系 10,600 07 月 31 01 月 27 年化率 10,600 277.05 277.05 赎回

营业部列日日

交通银行稳得利 2014 年 2015 年

洛阳分行否 180 天系 6,300 08 月 07 02 月 03 年化率 6,300 164.66 164.66 赎回

营业部列日日

交通银行蕴通财富. 2015 年 2015 年

洛阳分行否日增利 17,400 02 月 17 06 月 08 年化率 17,400 280.44 280.44 赎回

营业部 111 天日日

交通银行蕴通财富 2014 年 2015 年

洛阳分行否日增利 S 1,000 03 月 31 12 月 31 年化率 1,000 62.12 62.12 赎回

营业部款日日

交通银行通财富 2014 年 2015 年

洛阳分行否日增利 S 300 03 月 31 03 月 02 年化率 300 9.99 9.99 赎回

营业部款日日

中国民生汇赢 5 号

2014 年 2015 年

银行股份专项

否 9,000 07 月 10 01 月 10 年化率 9,000 302.7 302.7 赎回

有限公司 PGTA140

日日

洛阳分行 89B 号

中国民生

加银资管- 2014 年 2015 年

银行股份

否民生保腾 5,000 07 月 25 01 月 30 年化率 5,000 155 155 赎回

有限公司

18 期日日

洛阳分行

中国民生

加银资管- 2014 年 2015 年

银行股份

否民生保腾 5,000 08 月 01 02 月 01 年化率 5,000 155 149.16 赎回

有限公司

26 期日日

洛阳分行

中国民生

民生理财 2015 年 2015 年

银行股份

否 FGAA151 8,300 02 月 16 04 月 15 年化率 8,300 75.8 75.8 赎回

有限公司

22T 日日

洛阳分行

中国民生汇赢 5 号

2015 年 2015 年

银行股份专项

否 8,300 04 月 17 07 月 17 年化率 8,300 113.81 113.81 赎回

有限公司 FGAA155

日日

洛阳分行 12B

交通银行否久久养老 17,700 2015 年 2015 年年化率 17,700 237.61 237.61 赎回

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

洛阳分行月丰理财 06 月 12 09 月 22

营业部 98 天日日

交通银行 2015 年 2015 年

洛阳分行否日增利 s 17,900 09 月 22 09 月 30 年化率 17,900 10 10 赎回

营业部日日

中国民生

加银资管 2014 年 2015 年

银行股份

否汇赢 5 号 5,400 10 月 12 10 月 12 年化率 5,400 352.92 352.92 赎回

有限公司

专项日日

洛阳分行

中国民生

2014 年 2015 年

银行股份加银资管

否 3,700 10 月 20 10 月 20 年化率 3,700 232.46 232.46 赎回

有限公司汇赢 15 号

日日

洛阳分行

中国民生

非凡资产 2014 年 2015 年

银行股份

否管理智赢 4,200 12 月 20 12 月 20 年化率 4,200 520.8 667.8 赎回

有限公司

7号日日

洛阳分行

交通银行蕴通财富. 2015 年 2015 年

洛阳分行否日增利 91 17,900 09 月 30 12 月 31 年化率 17,900 174.05 174.05 赎回

营业部天日日

中国民生

非凡资产 2015 年 2015 年

银行股份

否管理季增 5,000 09 月 01 11 月 30 年化率 5,000 59.23 59.23 赎回

有限公司

利日日

洛阳分行

中国民生

2015 年 2016 年

银行股份加银资管

否 9,300 01 月 16 01 月 16 年化率 595.2 未到期

有限公司汇赢

日日

洛阳分行

中国民生

非凡资产 2015 年 2016 年

银行股份

否管理半年 8,400 07 月 27 01 月 27 年化率 203.7 未到期

有限公司

增利日日

洛阳分行

中国农业

2015 年 2016 年

银行股份 “本利

否 1,000 08 月 01 01 月 29 年化率 19.34 未到期

有限公司丰.181 天”

日日

上海分行

中国农业

2015 年 2016 年

银行股份 “本利丰

否 718.5 07 月 31 07 月 30 年化率 9.74 未到期

有限公司步步高

日日

上海分行

中国民生否非凡资产 5,790 2015 年 2016 年年化率 65.86 未到期

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

银行股份管理季增 10 月 19 01 月 18

有限公司利日日

洛阳分行

中国民生

非凡资产 2015 年 2016 年

银行股份

否管理季增 3,900 10 月 29 01 月 28 年化率 44.36 未到期

有限公司

利日日

洛阳分行

中国民生

非凡资产 2015 年 2016 年

银行股份

否管理季增 5,000 12 月 07 04 月 12 年化率 76.13 未到期

有限公司

利日日

洛阳分行

中国民生

非凡资产 2015 年 2016 年

银行股份

否管理季增 4,900 12 月 17 04 月 22 年化率 74.6 未到期

有限公司

利日日

洛阳分行

交通银行蕴通财富 2015 年 2016 年

洛阳分行否日增利 S 19,000 12 月 31 02 月 01 年化率 67.56 未到期

营业部款日日

合计 201,008.5 -- -- -- 143,000 4,340.13 3,324.8 --

委托理财资金来源募集资金

逾期未收回的本金和收益累计

金额

涉诉情况（如适用）无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 02 月 13 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划有

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司信息披露情况索引如下：

事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径公告编号

关于独立董事辞职的公告《中国证券报》、《证券时 2015年01月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-001

报》

关于总裁辞职的公告《中国证券报》、《证券时 2015年01月14日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-002

报》

第三届董事会第六次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年01月14日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-003

议公告报》

关于获得发明专利证书的公《中国证券报》、《证券时 2015年01月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-004

告报》

关于股东所持股份解除质押《中国证券报》、《证券时 2015年02月06日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-005

的公告报》

关于被认定为高新技术企业《中国证券报》、《证券时 2015年02月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-006

的公告报》

关于公司产品被认定为国家《中国证券报》、《证券时 2015年02月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-007

重点新产品的公告报》

第三届董事会第七次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年02月13日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-008

议公告报》

第三届监事会第五次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年02月13日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-009

议公告报》

关于使用部分闲置募集资金《中国证券报》、《证券时 2015年02月13日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-010

及自有资金购买银行理财产报》

品的公告

2014年度业绩快报《中国证券报》、《证券时 2015年02月28日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-011

报》

第三届董事会第八次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年03月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-012

议公告报》

第三届监事会第六次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年03月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-013

议公告报》

关于拟发行公司债券的公告《中国证券报》、《证券时 2015年03月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-014

报》

关于为子公司提供担保的公《中国证券报》、《证券时 2015年03月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-015

告报》

关于召开2015年第一次临时《中国证券报》、《证券时 2015年03月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-016

股东大会的公告报》

关于监事会主席李苗春女士《中国证券报》、《证券时 2015年03月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-017

退休并辞职的公告报》

2015年第一次临时股东大会《中国证券报》、《证券时 2015年03月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-018

决议公告报》

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

业绩快报修正公告《中国证券报》、《证券时 2015年04月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-019

报》

2014年年度报告摘要《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-020

报》

第三届董事会第九次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-021

议公告报》

第三届监事会第七次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-022

议公告报》

关于会计政策变更的公告《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网 2015-023

报》

关于募集资金年度存放与使《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-024

用情况的专项报告报》

关于辽宁金宏矿业有限公司《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-025

业绩承诺实现情况的说明报》

关于召开2014年年度股东大《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-026

会的公告报》

关于举办2014年年度报告网《中国证券报》、《证券时 2015年04月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-027

上说明会的公告报》

关于公司副总裁辞职的公告《中国证券报》、《证券时 2015年04月21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-028

报》

关于首次公开发行前已发行《中国证券报》、《证券时 2015年04月28日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-029

股份上市流通的公告报》

2015年第一季度报告正文《中国证券报》、《证券时 2015年04月29日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-030

报》

第三届董事会第十次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年04月29日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-031

议公告报》

第三届监事会第八次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年04月29日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-032

议公告报》

对外投资暨关联交易公告《中国证券报》、《证券时 2015年04月29日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-033

报》

2014年年度股东大会决议公《中国证券报》、《证券时 2015年05月9日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-034

告报》

第三届监事会第九次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年05月9日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-035

议公告报》

关于深圳证券交易所对公司《中国证券报》、《证券时 2015年06月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-036

2014年年报问询函的回复公报》

告

关于公司副总裁辞职的公告《中国证券报》、《证券时 2015年06月16日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-037

报》

2014年年度权益分派实施公《中国证券报》、《证券时 2015年06月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-038

告报》

第三届董事会第十一次会议《中国证券报》、《证券时 2015年06月20日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-039

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

决议公告报》

关于延期履行发行股份购买《中国证券报》、《证券时 2015年06月20日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-040

资产利润承诺的公告报》

关于为子公司向银行申请综《中国证券报》、《证券时 2015年06月20日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-041

合授信额度提供担保的公告报》

关于召开2015年第二次临时《中国证券报》、《证券时 2015年06月20日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-042

股东大会的公告报》

第三届监事会第十次会议决《中国证券报》、《证券时 2015年6月20日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-043

议公告报》

第三届董事会第十二次会议《中国证券报》、《证券时 2015年06月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-044

决议公告报》

关于对外投资设立电子商务《中国证券报》、《证券时 2015年06月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-045

公司的公告报》

关于公司实际控制人减持公《中国证券报》、《证券时 2015年7月2日巨潮资讯网 2015-046

司股份的公告报》

2015年第二次临时股东大会《中国证券报》、《证券时 2015年7月8日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-047

决议公告报》

停牌公告《中国证券报》、《证券时 2015年7月8日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-048

报》

关于公司实际控制人一致行《中国证券报》、《证券时 2015年7月14日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-049

动人增持公司股份计划的公报》

告

关于筹划员工持股计划的进《中国证券报》、《证券时 2015年7月15日巨潮资讯网 2015-050

展公告报》

2015半年度业绩预告修正公《中国证券报》、《证券时 2015年7月15日巨潮资讯网 2015-051

告报》

复牌公告《中国证券报》、《证券时 2015年7月16日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-052

报》

股票交易异常波动公告《中国证券报》、《证券时 2015年7月21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-053

报》

关于向合格投资者公开发行《中国证券报》、《证券时 2015年7月22日巨潮资讯网 2015-054

公司债券获得中国证监会核报》

准的公告

关于公司实际控制人一致行《中国证券报》、《证券时 2015年7月30日巨潮资讯网 2015-055

动人完成增持公司股份计划报》

的公告

公开发行2015年公司债券《中国证券报》、《证券时 2015年8月10日巨潮资讯网 2015-056

（第一期）发行公告报》

面向合格投资者公开发行《中国证券报》、《证券时 2015年8月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-057

2015年公司债券（第一期）报》

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

票面利率公告

面向合格投资者公开发行《中国证券报》、《证券时 2015年8月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-058

2015年公司债券（第一期）报》

发行结果公告

关于2015半年度募集资金存《中国证券报》、《证券时 2015年8月21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-059

放与实际使用情况的专项报报》

告

第三届董事会第十三次会议《中国证券报》、《证券时 2015年8月21日巨潮资讯网 2015-060

决议公告报》

第三届监事会第十一次会议《中国证券报》、《证券时 2015年8月21日巨潮资讯网 2015-061

决议公告报》

2015年半年度报告摘要《中国证券报》、《证券时 2015年8月21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-062

报》

筹划发行股份购买资产的停《中国证券报》、《证券时 2015年8月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-063

牌公告报》

关于归还用于暂时补充流动《中国证券报》、《证券时 2015年8月27日巨潮资讯网 2015-064

资金的部分闲置募集资金公报》

告

第三届董事会第十四次会议《中国证券报》、《证券时 2015年9月2日巨潮资讯网 2015-065

决议公告报》

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年9月2日巨潮资讯网 2015-066

报》

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年9月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-067

报》

公开发行2015年公司债券《中国证券报》、《证券时 2015年9月11日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-068

（第一期）上市公告书报》

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年9月18日巨潮资讯网 2015-069

报》

发行股份购买资产进展暨延《中国证券报》、《证券时 2015年9月25日巨潮资讯网 2015-070

期复牌公告报》

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年10月9日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-071

报》

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年10月16日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-072

报》

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年10月23日巨潮资讯网 2015-073

报》

2015年第三季度报告正文《中国证券报》、《证券时 2015年10月23日巨潮资讯网 2015-074

报》

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年10月30日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-075

报》

发行股份购买资产进展公告《中国证券报》、《证券时 2015年11月6日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-076

报》

关于终止筹划发行股份购买《中国证券报》、《证券时 2015年11月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-077

资产暨复牌公告报》

第三届董事会第十六次会议《中国证券报》、《证券时 2015年12月4日巨潮资讯网 2015-078

决议公告报》

关于出售中关村兴业（北京）《中国证券报》、《证券时 2015年12月4日巨潮资讯网 2015-079

投资管理有限公司股权的公报》

告

关于持股5%以上股东所持《中国证券报》、《证券时 2015年12月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-080

股份解除质押的公告报》

第三届董事会第十七次会议《中国证券报》、《证券时 2015年12月29日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2015-081

决议公告报》

关于对外提供财务资助的公《中国证券报》、《证券时 2015年12月29日巨潮资讯网 2015-082

告报》

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任的工作，以

实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境。

1、保护股东权益

公司不断完善法人治理结构，建立了较为完善的“三会一层”制衡机制。在机制上保证了对所有股东的

公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。公司重视现金分红。认真履行

信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整，确保所有股东有平等的机会获得信息。开展多种形式

的投资者关系管理活动，搭建了与投资者的沟通平台，为投资者提供了多种沟通渠道，认真回复投资者的

来电、来函及来访，听取投资者的意见，有效地增进了与投资者沟通、交流的深度和广度，和谐了投资者

关系。

2、尊重职工、爱护职工，全面构建和谐劳动关系。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司认真贯彻落实《劳动法》、《劳动合同法》、《社会保险法》等法律法规的规定，全员签订劳动

合同，按时足额缴纳社会保险。切实维护员工合法权益，积极举办丰富多彩的文娱活动，构建和谐稳定的

劳动关系。公司高度重视安全生产，建立了一整套安全生产管理体系和制度，公司各子公司及机构都设有

专人负责安全生产工作，并实行了分级管理、全员参与的安全风险防范责任制，有效地防控了各类较大安

全事故的发生。不断改善作业环境、降低职工劳动强度。加强监督检查劳动防护用品的发放和使用，定期

组织从事特殊工种的职工健康体检。公司为女员工特别是处于孕产期、哺乳期的女员工实行特别保护。公

司重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。

3、以诚相待，追求双赢

公司以诚信守约、高质量产品、优质服务为供应商、经销商发展提供支持，切实保护供应商、客户及

消费者的权益。让每一个客户都信任，是公司在多年的发展中逐步形成的质量理念；让每一个客户都信任，

是企业的出发点又是落脚点。公司在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则，积极构建和发展与供应

商、客户的战略合作伙伴关系，切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。树立了良好的企业形象。

4、发展循环经济和节能环保产业

严格按照有关环保法规及相应标准对粉尘、废气、废渣进行有效综合治理。公司致力于生产过程的低

碳化和产品技术的低碳化，以节能技术、节能工艺、节能方法生产节能产品。将废弃耐火材料加以回收利

用，有利于环境建设。

5、积极参与社会公益事业

公司严格履行纳税人义务，依法纳税。2015年度，公司全年上缴税收达145,813,253.92元。公司发展也

创造了较多的就业机会。积极参与社会公益事业，积极参加科教卫生、社区建设、捐资助学、扶贫济困等

社会公益活动。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

是

1、公司债券基本信息

债券余额

债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式

（万元）

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期债券票面利率为 5.25%，在本期债

券存续期内前 3 年固定不变；在本期债

券存续期的第 3 年末，如发行人行使上

调票面利率选择权，未被回售部分的债

券票面利率为存续期内前 3 年票面利

率加上调整基点，在债券存续期后 2

年固定不变，调整幅度为 0 至 100 个基

点，其中一个基点为 0.01%。本期债券

采用单利按年计息，不计复利。每年付

息一次，到期一次还本，最后一期利息

随本金的兑付一起支付。若发行人在第

3 年末行使赎回权，所赎回债券的本金

加第 3 年利息在兑付日 2018 年 8 月 12

日一起支付。若债券持有人在第 3 年末

北京利尔高温行使回售权，所回售债券的本金加第 3

材料股份有限年的利息在投资者回售支付日 2018 年

2015 年 08 2020 年 08

公司公开发行 15 利尔 01 112266 54,591.16 5.25% 8 月 12 日一起支付。本期债券的起息

月 12 日月 12 日

2015 年公司日为发行首日，即 2015 年 8 月 12 日。

债券（第一期）本期债券的付息日期为 2016 年至 2020

年每年的 8 月 12 日。若发行人行使赎

回选择权，或投资者行使回售选择权，

则赎回或回售部分债券的付息日为自

2016 年至 2018 年每年的 8 月 12 日。

如遇法定节假日或休息日，则顺延至其

后的第 1 个工作日（顺延期间不另计利

息）；每次付息款项不另计利息。本期

债券的兑付日期为 2020 年 8 月 12 日。

若发行人行使赎回选择权，或投资者行

使回售选择权，则赎回或回售部分债券

的兑付日为 2018 年 8 月 12 日。如遇法

定节假日或休息日，则顺延至其后的第

1 个工作日；顺延期间兑付款项不另计

利息。

公司债券上市或转让的交

深圳证券交易所

易场所

投资者适当性安排不适用

报告期内公司债券的付息本期债券的起息日为发行首日，即 2015 年 8 月 12 日。本期债券的付息日期为 2016 年至 2020

兑付情况年每年的 8 月 12 日。本报告期没有付息兑付情况。

公司债券附发行人或投资

者选择权条款、可交换条款

等特殊条款的，报告期内相报告期内未触发执行条件

关条款的执行情况（如适

用）。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

上海市浦东新

国泰君安证券区银城中路

名称办公地址联系人任永刚联系人电话 021-38676666

股份有限公司 168 号上海银

行大厦 29 楼

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12

名称联合信用评级有限公司办公地址

层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

未变更

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

3、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程已累计投入募集资金总额 36660 万元，其中归还银行贷款 19050 万元，补充流动

序资金 17,610 万元。已按照《募集资金管理办法》履行相关程序。

年末余额（万元） 17,910.74

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证

券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司

规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》

（以下简称“管理办法”）。根据《管理办法》规定，本公司对募集资金采用专户存

募集资金专项账户运作情况

储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专

用。在募集资金到位后，公司于 2015 年 8 月 25 日同承销券商国泰君安证券股份

有限公司及开户银行中国工商银行股份有限公司北京小汤山支行共同签署《募集

资金三方监管协议》。

(一) 发行公司债券募集资金使用及披露中存在的问题 1、存在将闲置资金转借第

三方的情况，2015 年 8 月 28 日公司（作为出借人）与伊川财源（作为借款人）、

伊川县人民政府（作为保证人）、伊川县建设投资有限公司（作为保证人）签署

了借款合同，借款金额 2 亿元，期限 1 年（实际借款期限为 2015 年 8 月 28 日-2015

年 12 月 11 日），借款利率为年利率 11%。公司第三届董事会第十七会议审议通过

了《关于对外提供财务资助的议案》。公司依据借款合同于 2015 年 8 月 28 日

募集资金使用是否与募集说明书承诺的将基本户中 2 亿元资金汇入借款合同中伊川财源指定账户，伊川财源出具了借款

用途、使用计划及其他约定一致收据。依照借款合同按月付息的约定，伊川财源公司分别于 2015 年 9 月 28 日、

2015 年 10 月 23 日、2015 年 11 月 25 日电汇支付了 9 月、10 月、11 月的借款利

息，金额共计 541.46 万元。公司将基本户中暂时闲置的资金用于转借给第三方违

反了《公司债券发行与交易管理办法》第十五条第一款 “除金融类企业外，募

集资金不得转借他人” 的规定。公司在与第三方签署《借款合同》以及从基本

户中将相关款项划给第三方时均未告知国泰君安证券，亦未进行信息披露，国泰

君安证券在得知相关情况后，核查了相关具体情况。在国泰君安证券的督促下，

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司及时采取了纠正措施，并与相关各方签署了该笔借款的《解除协议》。截止

2015 年 12 月 11 日，该笔借款的本金 2 亿元和截止还款日的利息 91.67 万元全额

收回。2、存在将闲置资金购买银行理财产品的情况，依据 2015 年 2 月 12 日

公司第三届董事会第七次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金及自有资

金购买银行理财产品的议案》，按照公司内控要求经董事长审批后购买了部分银

行理财产品，累计金额 56,564.00 万元。鉴于针对发行公司债后企业如何进行现金

管理的相关规定尚未明确，在国泰君安证券的督促下，公司理财产品资金已经全

部收回。（二）除上述情形外，本报告期，公司不存在其他未及时、真实、准确、

完整披露募集资金使用的情况，不存在其他募集资金管理违规情形。

4、公司债券信息评级情况

2015年5月5日经联合信用评级有限公司综合评定，公司的主体信用等级为AA，本期债券信用等级为

AA。根据监管部门和联合评级对跟踪评级的有关要求，联合评级将在本期债券存续期内，每年我公司公

告年报后2个月内对本期债券进行一次定期跟踪评级，并在本期债券存续期内根据有关情况进行不定期跟

踪评级。跟踪评级结果将在联合评级网站予以公布并同时报送我公司、监管部门、交易机构等。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

本期债券发行后，发行人将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，

保证资金按计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的

利益。

一、增信措施

本期债券无增信措施。

二、具体偿债计划

截至本募集说明书签署之日，公司不存在已经作出的、可能对本次债券持有人利益形成重大实质不利

影响的承诺事项。此外，公司将以良好的经营业绩、多元化融资渠道以及良好的银企关系为本次债券的到

期偿付提供保障，同时，公司将把兑付本次债券的资金安排纳入公司整体资金计划，以保障本次债券投资

者的合法权益。

（一）利息的支付

1、本次债券在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券的付息日为：

2016 年至 2020 年每年的 8 月 12 日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其

后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。若发行人行使赎回选择权，或投资者行使回售选择权，则赎回

或回售部分债券的付息日为自 2016 年至 2018 年每年的 8 月 12 日。（如遇法定节假日或休息日，则顺

延至其后的第 1 个工作日，顺延期间不另计息）。

2、本次债券利息的支付通过债券登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项按照有关规定，由

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司在监管部门指定的媒体上发布付息公告予以说明。

3、根据国家税收法律、法规，投资者投资本次债券应缴纳的有关税费由投资者自行承担。

（二）本金的偿付

1、本次债券到期一次还本。本次债券的兑付日为2020 年 8 月 12 日。若发行人行使赎回选择权，或

投资者行使回售选择权，则赎回或回售部分债券的兑付日为 2018年 8 月 12 日。（如遇法定节假日或休

息日，则顺延至其后的第 1 个工作日，顺延期间不另计息）。

2、本次债券本金的偿付通过债券登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照有关规定，由本

公司在监管部门指定的媒体上发布兑付公告予以说明。

三、偿债保障措施

为维护本次债券持有人的合法权益，公司为本次债券采取了如下的偿债保障措施。

（一）制定《债券持有人会议规则》

公司已按照《管理办法》第五十四条之规定为本次债券制定了《债券持有人会议规则》。《债券持有

人会议规则》约定了债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本次

债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。

（二）聘请债券受托管理人

本次债券聘请了债券受托管理人，并签订了《债券受托管理协议》。在本次债券的存续期内，由债券

受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人

采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。

公司将严格按照债券受托管理协议的约定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人报

送公司履行承诺的情况，并在公司可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及

时依据债券受托管理协议采取必要的措施。

有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书“第九节债券受托管理人”。

（三）设立专项偿债账户

发行人将于本次债券到期日的前3个月为支付本次债券的本金设立专项偿债账户，并通过该账户还本

付息。

1、资金来源

专项偿债账户的资金来源为公司自筹资金。

2、账户的管理和监督

发行人对该账户进行管理及运用，并接受债券受托管理人的监督。

3、偿债资金的划入方式及运作计划

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

在本次债券存续期内本金支付日前3个月，公司开始归集兑付所需资金，并将偿债资金分批划入专项

偿债账户；至本金支付日前5个工作日，专项偿债账户中应有足以偿付本金及最后一期利息的资金。偿债

资金具体划入计划如下：

距到期日剩余时间 3个月 2个月 1个月 15天 5天

专项偿债账户内的资金占本次债券本金

5% 10% 40% 80% 100%

及最后一期利息合计金额的最低比例

（四）设立专门的偿付工作小组

公司指定财务部牵头负责协调本次债券的偿付工作，并通过公司其他相关部门，在每年的财务预算中

落实安排本次债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。

在利息和本金偿付日之前的十五个工作日内，发行人将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及

与之相关的工作。组成人员来自公司财务部等相关部门，保证本息的偿付。

（五）切实做到专款专用

公司将制定专门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查，切实做到

专款专用，保证募集资金的投入、运用、稽核等方面的顺畅运作，并确保本次债券募集资金根据股东大会

决议并按照本募集说明书披露的用途使用。

（六）严格的信息披露

公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有

人和债券受托管理人的监督，防范偿债风险。公司将按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进

行重大事项信息披露。

（七）发行人承诺

根据2015年3月10日召开的公司第三届董事会第八次会议、2015年4月16日召开的公司第三届董事会第

九次会议和2015年3月26日召开的公司2015年第一次临时股东大会决议，当公司在未能按时偿付本次债券

本金或利息期间，承诺将采取以下措施，切实保障债券持有人利益：

（1）不向股东分配利润；

（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

（4）主要责任人不得调离。

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6、报告期内债券持有人会议的召开情况

未召开

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

国泰君安证券股份有限公司作为“15利尔01”公司债的受托管理人，严格按照受托管理协议的约定，勤勉尽责，为债券

持有人的最大利益行事。报告期内，国泰君安证券股份有限公司通过现场走访、邮件、电话等方式，持续关注北京利尔的经

营情况、财务状况及资信状况，并对募集资金实际使用情况进行了持续督导，对发行人未按照募集说明书中募集资金使用用

途的约定使用募集资金的情况进行了及时纠正。国泰君安证券股份有限公司将继续按照受托管理协议的约定，积极履行受托

管理人职责，维护债券持有人的合法权益。

8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目 2015 年 2014 年同期变动率

息税折旧摊销前利润 53,647,013.88 315,059,977.57 -82.97%

投资活动产生的现金流量净

-46,285,690.95 93,079,840.74 -149.73%

额

筹资活动产生的现金流量净

370,858,786.6 -73,953,035.07 601.48%

额

期末现金及现金等价物余额 347,815,837.7 157,296,801.33 121.12%

流动比率 261.00% 240.00% 21.00%

资产负债率 39.31% 27.37% 11.94%

速动比率 221.00% 196.00% 25.00%

EBITDA 全部债务比 3.00% 29.00% -26.00%

利息保障倍数 -0.52 27.72 -101.88%

现金利息保障倍数 -6.43 3.58 -279.61%

EBITDA 利息保障倍数 2.65 34.19 -92.25%

贷款偿还率 100.00% 100.00%

利息偿付率 45.00% 38.00% 7.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

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9、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值 -受限原因

货币资金 144,217,840.12 保证金

固定资产 15,325,286.77 借款及票据抵押

无形资产 11,613,113.91 借款及票据抵押

合计 171,156,240.80

10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用

11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内共获得银行授信6.7亿元，已使用8578万元，报告期内使用公司债资金偿还银行贷款19050万元。

12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

已履行债权募集说明书相关约定。

13、报告期内发生的重大事项

(一) 发行公司债券募集资金使用及披露中存在的问题

1、存在将闲置资金转借第三方的情况，2015年8月28日公司（作为出借人）与伊川财源（作为借款人）、

伊川县人民政府（作为保证人）、伊川县建设投资有限公司（作为保证人）签署了借款合同，借款金额2

亿元，期限1年（实际借款期限为2015年8月28日-2015年12月11日），借款利率为年利率11%。公司第三届

董事会第十七会议审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》。公司依据借款合同于2015年8月28日将

基本户中2亿元资金汇入借款合同中伊川财源指定账户，伊川财源出具了借款收据。依照借款合同按月付

息的约定，伊川财源公司分别于2015年9月28日、2015年10月23日、2015年11月25日电汇支付了9月、10月、

11月的借款利息，金额共计541.46万元。公司将基本户中暂时闲置的资金用于转借给第三方违反了《公司

债券发行与交易管理办法》第十五条第一款 “除金融类企业外，募集资金不得转借他人” 的规定。公司

在与第三方签署《借款合同》以及从基本户中将相关款项划给第三方时均未告知国泰君安证券，亦未进

行信息披露，国泰君安证券在得知相关情况后，核查了相关具体情况。在国泰君安证券的督促下，公司及

时采取了纠正措施，并与相关各方签署了该笔借款的《解除协议》。截止2015年12月11日，该笔借款的

本金2亿元和截止还款日的利息91.67万元全额收回。

2、存在将闲置资金购买银行理财产品的情况，依据 2015 年 2 月 12 日公司第三届董事会第七次会

议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金及自有资金购买银行理财产品的议案》，按照公司内控要求

经董事长审批后购买了部分银行理财产品，累计金额56,564.00万元。鉴于针对发行公司债后企业如何进行

现金管理的相关规定尚未明确，在国泰君安证券的督促下，公司理财产品资金已经全部收回。

（二）除上述情形外，本报告期，公司不存在其他未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情

况，不存在其他募集资金管理违规情形。

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14、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

342,870,6 320,426,8 -23,284,8 297,142,0 640,012,6

一、有限售条件股份 57.21% 53.40%

01 88 66 22 23

342,870,6 320,426,8 -23,284,8 297,142,0 640,012,6

3、其他内资持股 57.21% 53.40%

01 88 66 22 23

342,870,6 320,426,8 -23,284,8 297,142,0 640,012,6

境内自然人持股 57.21% 53.40%

01 88 66 22 23

256,409,1 278,852,8 23,284,86 302,137,6 558,546,8

二、无限售条件股份 42.79% 46.60%

16 29 6 95 11

256,409,1 278,852,8 23,284,86 302,137,6 558,546,8

1、人民币普通股 42.79% 46.60%

16 29 6 95 11

599,279,7 599,279,7 599,279,7 1,198,559

三、股份总数 100.00% 100.00%

17 17 17 ,434

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，首次公开发行前已发行股份23,284,866股解除限售，于2015年4月29日上市流通；

2、公司2015年5月8日召开的2014年年度股东大会审议通过了公司2014年年度权益分派方案，公司2014

年年度权益分派方案为：以公司现有总股本599,279,717股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金

（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10.00股。本次权益分派股权登记日为：2015年6月

23日，除权除息日为：2015年6月24日。权益分派实施完毕后，公司股本由599,279,717变更为1,198,559,434。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

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2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限本期增加限期末限售股

股东名称期初限售股数限售原因解除限售日期

售股数售股数数

2016 年 4 月 23 日-2031 年 4 月 22

赵继增 152,554,388 16,743,774 135,810,614 271,621,228 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

牛俊高 29,636,362 2,168,514 27,467,848 54,935,696 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

赵世杰 9,911,176 725,208 9,185,968 18,371,936 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

郝不景 10,202,682 746,538 9,456,144 18,912,288 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

寇志奇 3,400,894 248,846 3,152,048 6,304,096 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

张建超 5,732,939 419,483 5,313,456 10,626,912 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

汪正峰 7,773,471 568,791 7,204,680 14,409,360 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

何会敏 2,720,713 199,077 2,521,636 5,043,272 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

谭兴无 5,149,924 376,824 4,773,100 9,546,200 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

李洪波 3,983,905 291,505 3,692,400 7,384,800 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

戴蓝 97,170 7,110 1,440,936 180,120 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

周磊 1,554,694 113,758 90,060 2,881,872 首发前限售股 2016 年 4 月 23 日-2028 年 4 月 22

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2031 年 4 月 22

毛晓刚 3,554,940 213,296 3,341,644 6,683,288 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2031 年 4 月 22

王建勇 2,962,452 177,747 2,784,705 5,569,410 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2031 年 4 月 22

刘建岭 2,132,964 127,978 2,004,986 4,009,972 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2031 年 4 月 22

杜宛莹 1,658,972 99,538 1,559,434 3,118,868 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2031 年 4 月 22

韩峰 947,984 56,879 891,105 1,782,210 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 10 月 20 日-2028 年 4 月 22

丰文祥 3,983,905 3,983,905 7,967,810 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 6%。

2016 年 4 月 23 日-2023 年 4 月 22

张广智 30,025,038 30,025,038 60,050,076 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 9%

2016 年 9 月 16 日-2023 年 4 月 22

李苗春 20,974,155 19,855,531 40,829,686 首发前限售股日每年解除锁定的股份数为本人上

市时所持有公司股份的 9%

2017 年 8 月 6 日解除发行股份购买

资产获得的北京利尔股份数量的

李胜男 30,545,046 30,545,046 61,090,092 首发后限售股 30%。2018 年 8 月 6 日解除发行股

份购买资产获得的北京利尔股份数

量的 30%。

李雅君 11,336,528 11,336,528 22,673,056 首发后限售股 2016 年 8 月 6 日

赵伟 2,030,299 3,990,076 6,020,375 高管锁定股不适用

合计 342,870,601 23,284,866 320,426,888 640,012,623 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司2015年5月8日召开的2014年年度股东大会审议通过了公司2014年年度权益分派方案，公司2014年

年度权益分派方案为：以公司现有总股本599,279,717股为基数，向全体股东每10股派0.50元人民币现金（含

税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10.00股。本次权益分派股权登记日为：2015年6月23日，

除权除息日为：2015年6月24日。权益分派实施完毕后，公司股本由599,279,717变更为1,198,559,434。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通日前上一月末表决权恢复的

103,324 97,500 股股东总数 0 0

股股东总数普通股股东总优先股股东总

（如有）（参见

数数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

287,183,8 13059193 271,621,2 15,562,64

赵继增境内自然人 23.96%

72 6 28 4

61,090,09 61,090,09

李胜男境内自然人 5.10% 30545046 0 质押 34,000,000

2 2

60,283,80 54,935,69

牛俊高境内自然人 5.03% 30141904 5,348,112

8 6

60,050,07 60,050,07

张广智境内自然人 5.01% 30025038 0

6 6

40,829,68 40,829,68

李苗春境内自然人 3.41% 19855446 0

6 6

22,673,05 22,673,05

李雅君境内自然人 1.89% 11336528 0

6 6

20,405,39 18,912,28

郝不景境内自然人 1.70% 10202696 1,493,104

2 8

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

19,833,60 18,371,93

赵世杰境内自然人 1.65% 9916800 1,461,664

0 6

15,547,12 14,409,36

汪正峰境内自然人 1.30% 7773562 1,137,764

4 0

11,582,77 10,626,91

张建超境内自然人 0.97% 955,864

6 2

上述股东关联关系或一致行动的说

无

明

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

赵继增 15,562,644 人民币普通股 15,562,644

牛俊高 5,348,112 人民币普通股 5,348,112

徐浪 3,575,543 人民币普通股 3,575,543

中国农业银行股份有限公司－中证

2,960,197 人民币普通股 2,960,197

500 交易型开放式指数证券投资基金

中央汇金资产管理有限责任公司 2,361,400 人民币普通股 2,361,400

赵伟 2,006,791 人民币普通股 2,006,791

陈剑明 1,665,527 人民币普通股 1,665,527

郝不景 1,493,104 人民币普通股 1,493,104

赵世杰 1,461,664 人民币普通股 1,461,664

卢强 1,300,000 人民币普通股 1,300,000

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

上述股东中赵继增和赵伟为父子关系。

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业

无

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

赵继增中国否

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

历任冶金工业部洛阳耐火材料研究院常务副院长、中国金属学会耐火材料分会

秘书长、北京利尔耐火材料有限公司董事长兼总裁，现任本公司董事长，中国

金属学会炼钢辅助材料专业委员会副主任委员、中国耐火材料行业协会副会

主要职业及职务

长、武汉科技大学董事会董事、武汉科技大学兼职教授、北京市昌平区政协委

员、昌平区工商业联合会常委、中关村国家自主创新示范区“金种子工程”首批

创业导师等职。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

赵继增中国否

历任冶金工业部洛阳耐火材料研究院常务副院长、中国金属学会耐火材料分会

秘书长、北京利尔耐火材料有限公司董事长兼总裁，现任本公司董事长，中国

金属学会炼钢辅助材料专业委员会副主任委员、中国耐火材料行业协会副会

主要职业及职务

长、武汉科技大学董事会董事、武汉科技大学兼职教授、北京市昌平区政协委

员、昌平区工商业联合会常委、中关村国家自主创新示范区“金种子工程”首批

创业导师等职。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2007 年 2017 年

156,591,9 26,000,00 156,591,9 287,183,8

赵继增董事长现任男 61 12 月 28 05 月 11

36 0 36 72

日日

2007 年 2017 年

董事、总 30,141,90 30,141,90 60,283,80

牛俊高现任男 53 12 月 28 05 月 11

裁 4 4 8

日日

2014 年 2017 年

30,545,04 30,545,04 61,090,09

李胜男董事现任女 45 05 月 12 05 月 11

6 6 2

日日

2007 年 2017 年

董事、副 19,833,60

赵世杰现任女 54 12 月 28 05 月 11 9,916,800 9,916,800

总裁 0

日日

2011 年 2017 年

赵伟董事现任女 33 05 月 23 05 月 11 2,213,193 3,600,780 2,213,193 8,027,166

日日

2014 年 2017 年

董事、副 15,547,12

汪正峰现任女 50 05 月 12 05 月 11 7,773,562 7,773,562

总裁 4

日日

2015 年 2017 年

董事、副 10,202,69 10,202,69 20,405,39

郝不景现任男 47 01 月 13 05 月 11

总裁 6 6 2

日日

2007 年 2017 年

寇志奇监事现任男 54 12 月 28 05 月 11 3,400,932 3,400,932 6,801,864

日日

副总裁、 2007 年 2017 年

11,582,77

张建超董事会秘现任男 43 12 月 28 05 月 11 5,791,388 5,791,388

书日日

2015 年 2017 年

何会敏副总裁现任男 58 01 月 13 05 月 11 2,720,713 2,720,713 5,441,426

日日

李苗春原监事离任女 61 2007 年 2015 年 20,974,24 559,397 20,414,84 40,829,68

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

12 月 28 05 月 08 0 3 6

日日

2014 年 2015 年

丰文祥原副总裁离任男 44 06 月 27 04 月 20 3,984,120 3,984,120 7,968,240

日日

284,256,5 26,559,39 283,697,1 544,995,0

合计 -- -- -- -- -- -- 3,600,780

30 7 33 46

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 01 月 13

郝不景董事、副总裁任免辞去总裁职务，聘任为副总裁

日

2015 年 04 月 20

丰文祥原副总裁离任

日

2015 年 05 月 08

李苗春原监事离任退休

日

2015 年 06 月 12

陈嗣原副总裁离任

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

赵继增先生，工作经历详见“第六节股本变动及股东情况”之“三、3、控股股东及实际控制人具体情况

介绍”。

牛俊高先生，中国国籍，无永久境外居留权，1963年出生，本科学历，高级工程师；曾就职于洛阳耐

火材料研究院、北京利尔耐火材料有限公司，现任北京利尔高温材料股份有限公司常务副董事长兼总裁。

李胜男女士，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，1991年至2006年就职于营口市

中心医院，2006年至今任辽宁金宏矿业有限公司总经理。现任北京利尔高温材料股份有限公司副董事长。

赵世杰先生，中国国籍，无永久境外居留权，1962年出生，本科学历，高级工程师；曾任职于洛阳耐

火材料研究院、北京利尔耐火材料有限公司，现任北京利尔高温材料股份有限公司董事兼副总裁。

赵伟先生，中国国籍，无永久境外居留权，1983年出生，毕业于皇家墨尔本理工大学，MBA、商业硕

士；现任北京利尔高温材料股份有限公司董事兼副总裁。

汪正峰先生，1966年出生，本科学历，高级工程师；曾就职于洛阳耐火材料研究院，曾任上海利尔耐

火材料有限公司总经理，现任北京利尔高温材料股份有限公司董事兼副总裁。

郝不景先生，中国国籍，无永久境外居留权，1969年出生，高级工程师，管理学硕士；曾就职于洛阳

耐火材料研究院、北京利尔耐火材料有限公司，现任北京利尔高温材料股份有限公司董事兼副总裁。

邱世中先生，中国国籍，无永久境外居留权，1944年生，中专学历，教授级高级工程师。1963年至今

在首钢总公司工作，历任首钢一炼钢厂长、首钢二炼钢厂长、首钢迁钢公司总经理等职，2005年退休后返

聘在首钢总公司总工程师室副总工程师。现任北京利尔高温材料股份有限公司独立董事。

柯昌明先生，中国国籍，无永久境外居留权，1955年生，材料科学与工程专业博士，材料学专业二级

教授，博士生导师。1982年至今在武汉科技大学工作，历任科技处处长、研究生处处长等职，现任武汉科

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

技大学教授（二级）、博导、科技处处长、科学技术发展院常务副院长、湖北省硅酸盐学会副理事长、《耐

火材料》杂志编委等职。1999年被评为湖北省有突出贡献的中青年专家，2002年入选“湖北省新世纪高层

次人才工程—第一层次人才”。长期从事无机非金属材料领域的教学科研工作，先后主持了国家自然科学

基金项目、国家十一五、十二五重点支撑计划项目，冶金部、湖北省重点攻关项目及教育部高等学校中青

年骨干教师资助项目等科学研究项目及产学研合作项目。在国内外刊物上发表论文40余篇，获授权发明专

利9项，取得鉴定成果十余项。先后获国家科技进步二等奖、三等奖各一项；省部级科技进步一等奖、二

等奖各一项、三等奖三项。现任北京利尔高温材料股份有限公司独立董事。

郑伟先生，中国国籍，无永久境外居留权，1973年出生，本科学历，注册会计师。1996年12月至2004

年12月任瑞华会计师事务所审计五部部门负责人；2004年12月至2005年12月期间任保利科技有限公司财务

部项目经理；2005年12月至今任北京兴中海会计师事务所有限公司副总经理。现任北京利尔高温材料股份

有限公司独立董事。

王金相先生，中国国籍，无永久境外居留权，1940年出生，本科学历，教授级高级工程师，享受国务

院政府特殊津贴专家；1963年9月-1966年2月在鞍山焦化耐火材料设计研究院工作；1966年3月-2011年12

月在洛阳耐火材料研究院工作，历任副主任、副院长、院长、技术顾问、博士生导师等职。现任北京利尔

高温材料股份有限公司独立董事。

2、监事主要工作经历

李洛州先生，男，中国国籍，无永久境外居留权；1967年出生，北京科技大学硕士研究生学历，中级

经济师。曾就职于中钢耐火材料有限公司、中伟业控股有限公司，历任综合财务部长、审计监察部长等职

务。现任北京利尔高温材料股份有限公司监事会主席。

寇志奇先生，1962年出生，本科学历，教授级高工。曾就职于洛阳耐火材料研究院、北京利尔耐火材

料有限公司，现任洛阳利尔耐火材料有限公司副总经理,兼任北京利尔高温材料股份有限公司监事。

陈东明先生，1982年出生，大专学历。2002年至2005年就职于南亚电路板昆山有限公司；2005年7月

至今在本公司工作，现任本公司职工监事。

3、高级管理人员主要工作经历

牛俊高先生，工作经历详见董事工作经历。

赵世杰先生，工作经历详见董事工作经历。

赵伟先生，工作经历详见董事工作经历。

汪正峰先生，工作经历详见董事工作经历。

郝不景先生，工作经历详见董事工作经历。

张建超先生，1973年出生，本科学历，工程师；曾就职于洛阳耐火材料研究院、北京利尔耐火材料有

限公司，现任北京利尔高温材料股份有限公司副总裁兼董事会秘书。

郭鑫先生，男，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计师。2000年加入公司财

务部，历任主管会计、会计机构负责人，现任本公司财务总监。

何会敏先生，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，大专学历，高级工程师；曾就职于洛阳耐

火材料研究院。历任北京利尔高温材料股份有限公司客户经理、采购中心主任，现任北京利尔高温材料股

份有限公司副总裁兼辽宁利尔高温材料有限公司总经理。

章道运先生，中国国籍，无永久境外居留权，1963年出生，材料学博士，教授级高级工程师。1984年7

月-1987年1月就职于西安建筑科技大学，任助教；1987年1月-2015年11月就职于中钢集团耐火材料有限公

司，历任课题组组长、主任工程师、副总工程师、总经理助理和副总经理等职；2015年12月加入北京利尔

高温材料股份有限公司。现兼任“耐火材料”杂志第八届编辑委员会委员编委、中国耐火材料行业协会专家

委员会委员、河南省耐火材料行业协会专家委员会委员等职。现任北京利尔高温材料股份有限公司副总裁。

注：1、公司独立董事王金相先生、邱世中先生已提交书面辞职报告，王金相先生、邱世中先生辞去

独立董事职务后，将导致公司独立董事人数未达到董事会成员总人数的三分之一，不能满足法定要求。根

据相关法律法规以及《公司章程》的规定，王金相先生、邱世中先生的辞职申请将自公司股东大会选举产

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

生新任独立董事，接替其职务后方能生效。在此之前，王金相先生、邱世中先生将继续履行其作为独立董

事的相关职责。（详见公司2015年1月10日披露的《关于独立董事辞职的公告》公告编号：2015-001）

2、公司于2015年3月16日收到公司监事会主席李苗春女士的书面辞职报告。由于李苗春女士的辞职

导致公司监事会成员低于法定人数，根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指

引》和《公司章程》的有关规定，李苗春女士的辞职报告将在公司股东大会选举出新任监事后生效，在此

之前，李苗春女士仍将继续履行监事、监事会主席职责。（详见公司2015年3月17日披露的《关于监事会

主席李苗春女士退休并辞职的公告》公告编号：2015-017）

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

教授、博导、

科学技术发 2008 年 07 月 01

柯昌明武汉科技大学是

展院常务副日

院长

2005 年 12 月 01

郑伟北京兴中海会计师事务所副总经理是

日

赵继增洛阳利尔耐火材料有限公司董事长否

赵继增上海利尔耐火材料有限公司董事否

赵继增辽宁利尔高温材料有限公司董事长否

赵继增辽宁金宏矿业有限公司董事长否

赵继增洛阳利尔中晶光伏材料有限公司执行董事否

赵继增上海利尔新材料有限公司执行董事否

赵继增上海新泰山高温工程材料有限公司执行董事否

赵继增马鞍山利尔开元新材料有限公司执行董事否

赵继增内蒙古包钢利尔高温材料有限公司董事否

赵继增青岛斯迪尔新材料有限公司董事否

牛俊高洛阳利尔耐火材料有限公司董事否

牛俊高上海利尔耐火材料有限公司董事否

牛俊高辽宁利尔高温材料有限公司董事否

牛俊高深圳前海众利投资管理有限公司董事否

李胜男辽宁金宏矿业有限公司董事、总经理否

赵世杰洛阳利尔耐火材料有限公司董事否

赵世杰上海利尔耐火材料有限公司董事否

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

赵世杰辽宁利尔高温材料有限公司董事否

赵世杰内蒙古包钢利尔高温材料有限公司董事否

赵世杰青岛斯迪尔新材料有限公司董事否

赵世杰深圳前海众利投资管理有限公司监事否

汪正峰上海利尔耐火材料有限公司董事长否

汪正峰深圳前海众利投资管理有限公司董事否

郝不景辽宁中兴矿业有限公司执行董事否

郝不景辽宁利尔高温材料有限公司董事否

郝不景辽宁金宏矿业有限公司董事否

赵伟深圳前海众利投资管理有限公司董事长否

董事、副总经

寇志奇洛阳利尔耐火材料有限公司否

理

陈东明辽宁利尔高温材料有限公司副总经理否

张建超内蒙古包钢利尔高温材料有限公司监事否

郭鑫辽宁金宏矿业有限公司监事否

郭鑫辽宁中兴矿业有限公司监事否

何会敏辽宁利尔高温材料有限公司总经理否

何会敏西峡县东山矿业有限公司执行董事否

洛阳利尔耐火材料有限公司、上海利尔耐火材料有限公司、辽宁利尔高温材料有限公司、辽宁金宏矿业有

在其他单位任限公司、洛阳利尔中晶光伏材料有限公司、上海利尔新材料有限公司、上海新泰山高温工程材料有限公司、

职情况的说明马鞍山利尔开元新材料有限公司、辽宁中兴矿业有限公司、西峡县东山矿业有限公司均为公司子公司，内

蒙古包钢利尔高温材料有限公司为公司合营公司，青岛斯迪尔新材料有限公司为公司联营企业。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据

董事、监事、高级管理人薪酬与考核委员会根据公司主要财务指标和经营目标完成情况、董事、监事及高级管理人员履职

员报酬的决策程序情况，按绩效评价标准和程序，对董事、监事及高级管理人员进行绩效评价，根据岗位绩效评价

结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公

司董事会审议。

董事、监事、高级管理人公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度规定，在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职

员报酬确定依据务根据公司现行的薪酬制度、参与经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不含

独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。公司独立董事

的津贴为7.2万元/年（含税）。

董事、监事和高级管理人报告期内按月支付。

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

员报酬的实际支付情况

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

赵继增董事长男 61 现任 42 否

常务副董事长、

牛俊高男 53 现任 36 否

总裁

李胜男副董事长女 45 现任 0否

赵世杰董事、副总裁男 54 现任 30 否

赵伟董事、副总裁男 33 现任 30 否

汪正峰董事、副总裁男 50 现任 30 否

郝不景董事、副总裁男 47 现任 24 否

邱世中独立董事男 72 离任 7.2 否

柯昌明独立董事男 61 现任 7.2 否

郑伟独立董事男 43 现任 7.2 否

王金相独立董事男 76 离任 7.2 否

李洛洲监事会主席男 49 现任 12.5 否

寇志奇监事男 54 现任 21.6 否

陈东明监事男 34 现任 15 否

副总裁、董事会

张建超男 43 现任 24 否

秘书

郭鑫财务总监男 35 现任 21 否

何会敏副总裁男 58 现任 24 否

章道运副总裁男 53 现任 2.5 否

陈嗣原副总裁男 43 离任 1.14 否

丰文祥原副总裁男 44 离任 0否

李苗春原监事会主席女 61 离任 4否

合计 -- -- -- -- 346.54 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

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五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 778

主要子公司在职员工的数量（人） 1,297

在职员工的数量合计（人） 2,075

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,075

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 743

销售人员 696

技术人员 276

财务人员 50

行政人员 310

合计 2,075

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士及以上 43

大学本科 266

大、中专 444

其他 1,322

合计 2,075

2、薪酬政策

员工薪酬由岗级薪酬和绩效考核构成。2015年，公司加强员工工作绩效考核，有效调动了员工的积极

性和创造性。

3、培训计划

为保证公司发展目标，提高管理人员和员工素质，公司人力资源部制定培训计划。主要培训内容包括

新员工培训、惗产娗棟丄撪峊娗棟丄安全管理、财务管理等。公司人才培训项目面向多层次的培训对象，

包括新入职毕业生、一线员工、核心人才、中层人才；通过不同渠道针对性地培养各层次人才，实现员工

和企业的同提高共发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治

理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进一步

规范公司运作，提高公司治理水平。公司已建立的制度有：《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、

《对外投资管理制度》、《募集资金管理办法》、《内部控制管理制度》、《内部审计工作制度》、《投

资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《敏感信息排查管理制度》、《内幕信息知情人登记

管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部

报告制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《对外提供财务资助管理

办法》、《防范控股股东及关联方占用上市公司资金管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会

审计委员会年度财务报告审议工作制度》、《累积投票实施细则》、《子公司管理制度》。截至报告期末，

公司治理实际情况基本符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务独立情况：公司具有独立的生产、采购、营销系统，业务上完全独立于控股股东。

2、人员独立情况：公司劳动、人事及工资方面完全独立。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘

书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。

3、资产独立情况：公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适

应的生产设备、专利、土地使用权等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与支配权。

4、机构独立情况：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在控股股东影响本公司生产经

营管理独立性的情形。

5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算，不

存在控股股东干预公司财务、会计活动的情形；公司独立开设银行账户；依法独立纳税。

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三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

《2015 年第一次临时股

东大会决议公告》详见详

见公司指定信息披露媒体

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.01% 2015 年 03 月 26 日 2015 年 03 月 27 日《中国证券报》、《证券时

股东大会

报》和巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn

)公告编号：2015-018

《2014 年年度股东大会

决议公告》详见详见公司

指定信息披露媒体《中国

2014 年年度股东大

年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 09 日证券报》、《证券时报》和

会

巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn

)公告编号：2015-034

《2015 年第二次临时股

东大会决议公告》详见详

见公司指定信息披露媒体

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.01% 2015 年 07 月 07 日 2015 年 07 月 08 日《中国证券报》、《证券时

股东大会

报》和巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn

)公告编号：2015-047

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

邱世中 12 12 0 0 0否

柯昌明 12 6 6 0 0否

郑伟 12 7 5 0 0否

王金相 12 8 4 0 0否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深

圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《公司独立董事工作制度》及有关法

律、法规的规定，忠实履行了独立董事的职责，认真负责地参加公司股东大会和董事会，忠实履行了独立

董事的职责，积极出席公司的相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表了独立意见，维

护了公司和股东的利益，尤其是中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会及薪酬与考核委员会。2015年，各专门委员

会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会议事规则的有关规定开展相

关工作。

1、董事会下设的战略委员会履职情况

战略委员会成员由6名董事组成，由公司董事长担任战略委员会主任委员。报告期内战略委员会召开

了2 次会议，对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。

2、董事会下设的提名委员会履职情况

提名委员会成员由3名董事组成，其中独立董事2名。报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会

议事规则》规定履行职责，召开两次提名委员会工作会议。审议了关于聘任高级管理人员的议案，并提交

董事会审议。

3、董事会下设的审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中公司独立董事两名，主任由具有专业会计的独立董事担

任。根据中国证监会、深圳证券交易所及公司《董事会审计委员会工作细则》，公司董事会审计委员会本

着勤勉尽责的原则，2015年年度报告期间及报告期内，报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、

《证券法》、《上市公司治理准则》及《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，积极履行职责。审计

委员会全体成员关注公司的内审工作，保持与审计部的经常性沟通，审查公司内部控制制度及执行情况；

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检

查和评估。委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营

实际情况的需要，并能够得到有效的执行。

4、董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况

薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，其中独立董事2名。报告期内，薪酬与考核委员会按照《董事

会薪酬与考核委员会议事规则》规定履行职责，确保薪酬的有效控制和合理发放。薪酬与考核委员会对本

报告期披露的董事、监事及高级管理人员薪酬认真审核，认为：2015年，公司董事、监事及高级管理人员

勤勉尽责，严格执行了股东大会、董事会做出的各项决议，所取得的薪酬合理、合法、恰当的反映了董事、

监事及高级管理人员的履职情况。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

结合公司实际经营业绩，本报告期高级管理人员薪酬比去年同期相比降低40%。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 27 日

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纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

出现下列情形的，认定为重大缺陷：（1）非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给务流程有效性的影响程度、发生的可能

定性标准企业造成重大损失和不利影响；（2）注性作判断。如果缺陷发生的可能性高，

册会计师发现了未被公司内部控制识别的会严重降低工作效率或效果、或严重加

当期财务报告中的较大错报、漏报；（3）大效果的不确定性、或使之严重偏离预

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合期目标为重大缺陷；如果缺陷发生的可

理的时间内未加以改正；（4）公司审计能性较高，会显著降低工作效率或效

委员会和公司内部审计部门对内部控制的果、或显著加大效果的不确定性、或使

监督无效。出现下列情形的，认定为重要之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果

缺陷：（1）未按公认会计准则选择和应缺陷发生的可能性较小，会降低工作效

用会计政策；（2）未建立反舞弊和重要率或效果、或加大效果的不确定性、或

的制衡制度和控制措施；（3）财务报告使之偏离预期目标为一般缺陷。

过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到

重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的

真实、准确目标。一般缺陷：未构成重大

缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡

量指标。内部控制缺陷可能导致或导致

财务报表的错报金额重大缺陷范围：1、错的损失与利润表相关的，以营业收入指

报金额≥利润总额的 5%；2、错报金额≥资标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺

产、负债总额的 5%；3、错报金额≥经营收陷可能导致的财务报告错报金额不超

入、成本总额的 3%；财务报表的错报金额过营业收入的 2%，则认定为一般缺

重要缺陷范围： 1、利润总额 3%≤错报金陷；如果超过营业收入的 2%但不超过

额<利润总额的 5%； 2、资产、负债总额 5%，则为重要缺陷；如果超过营业收

定量标准的 3%≤错报金额<资产、负债总额的 5%；入的 5%,则认定为重大缺陷。内部控制

3、营业收入、成本总额的 1%≤错报金额< 缺陷可能导致或导致的损失与资产管

经营收入、成本总额的 3% ；财务报表的理相关的，以资产总额指标衡量。如果

错报金额一般缺陷范围： 1、错报金额< 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

利润总额的 3%； 2、错报金额<资产、负的财务报告错报金额不超过资产总额

债总额的 3%； 3、错报金额<经营收入、的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过

成本总额的 1% ；资产总额的 1%但不超过 2%，则认定

为重要缺陷；如果超过资产总额 2%，

则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 2

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

会计师认为：北京利尔按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重

大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 27 日

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

内部控制鉴证报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网

内控鉴证报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 26 日

审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号信会师报字[2016]第 210922 号

注册会计师姓名乐超军、徐银行

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2016]第 210922 号

北京利尔高温材料股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称北京利尔公

司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的

合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以

及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是北京利尔公司管理层的责任。这种责任包括：

（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、

执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大

错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按

照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则

要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报

表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务

报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编

制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了

基础。

三、审计意见

我们认为，北京利尔公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规

定编制，公允反映了北京利尔公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以

及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所中国注册会计师：乐超军

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：徐银行

中国上海二〇一六年四月二十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：北京利尔高温材料股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 492,033,677.82 286,942,373.17

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 384,705,585.26 187,339,433.19

应收账款 1,258,336,123.53 1,069,341,093.55

预付款项 40,284,177.26 34,568,307.25

应收保费

应收分保账款

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收分保合同准备金

应收利息 8,887,246.66 14,110,828.81

应收股利

其他应收款 48,487,461.66 41,369,902.87

买入返售金融资产

存货 520,065,548.41 482,780,322.57

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 625,028,394.53 511,158,599.96

流动资产合计 3,377,828,215.13 2,627,610,861.37

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 1,800,000.00 49,600,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 84,484,168.76 67,738,558.60

投资性房地产

固定资产 414,203,320.89 382,360,779.02

在建工程 120,626,270.03 113,666,467.53

工程物资 517,561.55

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 464,980,409.67 601,819,805.58

开发支出

商誉 10,026,901.97

长期待摊费用 49,300,714.22 51,355,263.14

递延所得税资产 33,117,706.27 15,553,605.89

其他非流动资产 163,579,449.34 119,159,174.18

非流动资产合计 1,332,092,039.18 1,411,798,117.46

资产总计 4,709,920,254.31 4,039,408,978.83

流动负债：

短期借款 27,000,000.00 134,710,000.00

向中央银行借款

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 289,182,746.85 151,609,681.94

应付账款 783,237,697.24 624,008,802.13

预收款项 12,348,817.88 19,869,669.52

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 14,862,837.84 12,395,984.03

应交税费 83,741,372.97 78,287,656.99

应付利息 11,154,452.05 5,749,513.21

应付股利 44,000.00 44,000.00

其他应付款 74,006,620.21 63,620,103.94

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 6,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,295,578,545.04 1,096,295,411.76

非流动负债：

长期借款 2,000,000.00

应付债券 545,911,599.22

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,000,000.00 4,000,000.00

递延所得税负债 4,038,119.08 5,088,896.74

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他非流动负债

非流动负债合计 555,949,718.30 9,088,896.74

负债合计 1,851,528,263.34 1,105,384,308.50

所有者权益：

股本 1,198,559,434.00 599,279,717.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 993,085,319.36 1,592,365,036.36

减：库存股

其他综合收益

专项储备 2,771,482.64 2,547,404.28

盈余公积 63,014,409.77 57,902,131.38

一般风险准备

未分配利润 598,106,419.58 679,520,450.73

归属于母公司所有者权益合计 2,855,537,065.35 2,931,614,739.75

少数股东权益 2,854,925.62 2,409,930.58

所有者权益合计 2,858,391,990.97 2,934,024,670.33

负债和所有者权益总计 4,709,920,254.31 4,039,408,978.83

法定代表人：赵继增主管会计工作负责人：郭鑫会计机构负责人：郭鑫

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 415,267,334.01 70,734,359.65

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 264,584,685.10 93,206,831.00

应收账款 836,478,751.75 663,120,412.32

预付款项 18,318,468.03 17,114,777.70

应收利息 75,766.58 3,690,542.47

应收股利

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款 233,435,681.17 66,772,718.53

存货 187,267,710.45 173,828,128.78

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 35,400,000.00 169,000,000.00

流动资产合计 1,990,828,397.09 1,257,467,770.45

非流动资产：

可供出售金融资产 1,800,000.00 49,600,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,935,035,609.12 1,922,224,394.17

投资性房地产

固定资产 62,026,072.30 67,949,021.39

在建工程 85,701.58 137,312.98

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5,319,828.76 5,464,585.96

开发支出

商誉

长期待摊费用 28,668,750.00 29,493,750.00

递延所得税资产 13,375,758.95 3,550,660.81

其他非流动资产 835,655.44

非流动资产合计 2,046,311,720.71 2,079,255,380.75

资产总计 4,037,140,117.80 3,336,723,151.20

流动负债：

短期借款 50,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 246,078,429.15 18,618,026.94

应付账款 500,920,822.61 384,776,583.17

预收款项 3,781,738.11 241,495.78

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付职工薪酬 3,020,971.93 2,902,556.82

应交税费 37,762,101.99 33,114,190.61

应付利息 11,154,452.05

应付股利

其他应付款 60,280,968.24 239,457,845.06

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 862,999,484.08 729,110,698.38

非流动负债：

长期借款

应付债券 545,911,599.22

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 11,364.99 553,581.37

其他非流动负债

非流动负债合计 545,922,964.21 553,581.37

负债合计 1,408,922,448.29 729,664,279.75

所有者权益：

股本 1,198,559,434.00 599,279,717.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 989,379,609.57 1,588,659,326.57

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 63,014,409.77 57,902,131.38

未分配利润 377,264,216.17 361,217,696.50

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益合计 2,628,217,669.51 2,607,058,871.45

负债和所有者权益总计 4,037,140,117.80 3,336,723,151.20

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,765,181,999.26 1,881,981,843.95

其中：营业收入 1,765,181,999.26 1,881,981,843.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,861,205,599.68 1,689,569,019.59

其中：营业成本 1,144,048,177.71 1,193,542,456.89

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 12,423,466.86 23,414,336.89

销售费用 243,776,576.14 237,291,661.08

管理费用 210,781,396.45 194,167,598.05

财务费用 17,647,850.54 10,908,979.18

资产减值损失 232,528,131.98 30,243,987.50

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

68,746,404.76 34,281,376.10

列）

其中：对联营企业和合营企业

8,043,210.16 -346,229.95

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,277,195.66 226,694,200.46

加：营业外收入 14,218,638.05 24,550,479.13

其中：非流动资产处置利得 842,098.24 1,485,458.93

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：营业外支出 17,598,101.45 5,069,300.67

其中：非流动资产处置损失 660,059.76 4,665,385.26

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -30,656,659.06 246,175,378.92

减：所得税费用 15,236,112.81 42,782,488.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -45,892,771.87 203,392,890.56

归属于母公司所有者的净利润 -46,337,766.91 202,874,253.38

少数股东损益 444,995.04 518,637.18

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -45,892,771.87 203,392,890.56

归属于母公司所有者的综合收益

-46,337,766.91 202,874,253.38

总额

归属于少数股东的综合收益总额 444,995.04 518,637.18

八、每股收益：

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（一）基本每股收益 -0.0387 0.17

（二）稀释每股收益 -0.0387 0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：赵继增主管会计工作负责人：郭鑫会计机构负责人：郭鑫

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,127,427,498.03 1,083,965,994.89

减：营业成本 1,101,255,294.78 723,839,443.12

营业税金及附加 5,620,011.62 5,470,318.50

销售费用 126,475,052.40 138,829,643.74

管理费用 102,282,503.27 86,681,098.04

财务费用 9,608,306.37 3,296,997.21

资产减值损失 55,368,223.31 8,036,760.11

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

39,718,969.28 17,009,431.69

列）

其中：对联营企业和合营企

8,043,210.16 -346,229.95

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,891,172.53 134,821,165.86

加：营业外收入 1,802,882.95 6,067,920.59

其中：非流动资产处置利得 332,481.81 1,453,861.84

减：营业外支出 10,123,957.52 1,124,267.40

其中：非流动资产处置损失 43,957.52 986,073.40

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

57,570,097.96 139,764,819.05

列）

减：所得税费用 6,447,314.05 17,577,239.44

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,122,783.91 122,187,579.61

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 51,122,783.91 122,187,579.61

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 853,960,172.58 852,886,793.05

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 405,215.34

收到其他与经营活动有关的现金 250,441,355.52 32,536,576.69

经营活动现金流入小计 1,104,401,528.10 885,828,585.08

购买商品、接受劳务支付的现金 562,817,670.36 408,493,433.52

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

113,467,756.54 177,314,341.67

金

支付的各项税费 145,813,253.92 165,676,594.76

支付其他与经营活动有关的现金 416,446,476.77 149,402,051.65

经营活动现金流出小计 1,238,545,157.59 900,886,421.60

经营活动产生的现金流量净额 -134,143,629.49 -15,057,836.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,110,640,000.00 1,485,200,000.00

取得投资收益收到的现金 34,704,868.73 32,342,671.11

处置固定资产、无形资产和其他

1,400,000.00 84,538.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,146,744,868.73 1,517,627,209.11

购建固定资产、无形资产和其他

41,403,159.68 85,379,657.37

长期资产支付的现金

投资支付的现金 2,151,627,400.00 1,219,258,900.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

53,151,584.69

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,193,030,559.68 1,357,790,142.06

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额 -46,285,690.95 159,837,067.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 259,500,000.00 160,973,000.00

发行债券收到的现金 545,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 129,639,629.47 33,122,182.25

筹资活动现金流入小计 934,739,629.47 194,095,182.25

偿还债务支付的现金 351,210,000.00 158,160,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

43,694,740.60 38,767,398.85

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 168,976,102.27 129,639,629.47

筹资活动现金流出小计 563,880,842.87 326,567,028.32

筹资活动产生的现金流量净额 370,858,786.60 -132,471,846.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的

89,570.21 -83,054.46

影响

五、现金及现金等价物净增加额 190,519,036.37 12,224,330.00

加：期初现金及现金等价物余额 157,296,801.33 145,072,471.33

六、期末现金及现金等价物余额 347,815,837.70 157,296,801.33

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 490,655,405.50 420,024,729.65

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 585,858,133.55 251,742,183.32

经营活动现金流入小计 1,076,513,539.05 671,766,912.97

购买商品、接受劳务支付的现金 307,259,951.70 141,985,088.20

支付给职工以及为职工支付的现

41,193,977.72 105,615,249.46

金

支付的各项税费 68,860,230.65 66,888,505.74

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金 1,009,352,495.60 706,471,805.56

经营活动现金流出小计 1,426,666,655.67 1,020,960,648.96

经营活动产生的现金流量净额 -350,153,116.62 -349,193,735.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,023,640,000.00 855,200,000.00

取得投资收益收到的现金 8,678,148.63 22,555,453.42

处置固定资产、无形资产和其他

30,500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,032,318,148.63 877,785,953.42

购建固定资产、无形资产和其他

1,587,526.00 3,295,642.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 820,542,400.00 519,167,711.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 822,129,926.00 522,463,353.00

投资活动产生的现金流量净额 210,188,222.63 355,322,600.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 135,000,000.00 55,463,000.00

发行债券收到的现金 545,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 6,500,000.00

筹资活动现金流入小计 684,600,000.00 61,963,000.00

偿还债务支付的现金 165,000,000.00 6,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

31,191,701.86 30,427,650.12

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 120,616,000.00 4,000,000.00

筹资活动现金流出小计 316,807,701.86 40,427,650.12

筹资活动产生的现金流量净额 367,792,298.14 21,535,349.88

四、汇率变动对现金及现金等价物的

89,570.21 -83,054.46

影响

五、现金及现金等价物净增加额 227,916,974.36 27,581,159.85

加：期初现金及现金等价物余额 66,734,359.65 39,153,199.80

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额 294,651,334.01 66,734,359.65

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

599,27 1,592,3 2,934,0

2,547,4 57,902, 679,520 2,409,9

一、上年期末余额 9,717. 65,036. 24,670.

04.28 131.38 ,450.73 30.58

00 36 33

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

599,27 1,592,3 2,934,0

2,547,4 57,902, 679,520 2,409,9

二、本年期初余额 9,717. 65,036. 24,670.

04.28 131.38 ,450.73 30.58

00 36 33

三、本期增减变动 599,27 -599,27

224,078 5,112,2 -81,414, 444,995 -75,632,

金额（减少以“－” 9,717. 9,717.0

.36 78.39 031.15 .04 679.36

号填列） 00 0

（一）综合收益总 -46,337, 444,995 -45,892,

额 766.91 .04 771.87

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

5,112,2 -35,076, -29,963,

（三）利润分配

78.39 264.24 985.85

5,112,2 -5,112,2

1．提取盈余公积

78.39 78.39

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -29,963, -29,963,

股东）的分配 985.85 985.85

4．其他

599,27 -599,27

（四）所有者权益

9,717. 9,717.0

内部结转

00 0

599,27 -599,27

1．资本公积转增

9,717. 9,717.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

224,078 224,078

（五）专项储备

.36 .36

285,678 285,678

1．本期提取

.36 .36

-61,600. -61,600.

2．本期使用

00 00

（六）其他

1,198, 2,858,3

993,085 2,771,4 63,014, 598,106 2,854,9

四、本期期末余额 559,43 91,990.

,319.36 82.64 409.77 ,419.58 25.62

4.00 97

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

一、上年期末余额 599,27 1,592,3 824,454 45,683, 518,828 1,891,2 2,758,8

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

9,717. 65,036. .40 373.42 ,941.16 93.40 72,815.

00 36 74

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

599,27 1,592,3 2,758,8

824,454 45,683, 518,828 1,891,2

二、本年期初余额 9,717. 65,036. 72,815.

.40 373.42 ,941.16 93.40

00 36 74

三、本期增减变动

1,722,9 12,218, 160,691 518,637 175,151

金额（减少以“－”

49.88 757.96 ,509.57 .18 ,854.59

号填列）

（一）综合收益总 202,874 518,637 203,392

额 ,253.38 .18 ,890.56

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

12,218, -42,182, -29,963,

（三）利润分配

757.96 743.81 985.85

12,218, -12,218,

1．提取盈余公积

757.96 757.96

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -29,963, -29,963,

股东）的分配 985.85 985.85

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

1,722,9 1,722,9

（五）专项储备

49.88 49.88

1,722,9 1,722,9

1．本期提取

49.88 49.88

2．本期使用

（六）其他

599,27 1,592,3 2,934,0

2,547,4 57,902, 679,520 2,409,9

四、本期期末余额 9,717. 65,036. 24,670.

04.28 131.38 ,450.73 30.58

00 36 33

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

599,279, 1,588,659 57,902,13 361,217 2,607,058

一、上年期末余额

717.00 ,326.57 1.38 ,696.50 ,871.45

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

599,279, 1,588,659 57,902,13 361,217 2,607,058

二、本年期初余额

717.00 ,326.57 1.38 ,696.50 ,871.45

三、本期增减变动

599,279, -599,279, 5,112,278 16,046, 21,158,79

金额（减少以“－”

717.00 717.00 .39 519.67 8.06

号填列）

（一）综合收益总 51,122, 51,122,78

额 783.91 3.91

（二）所有者投入

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

5,112,278 -35,076, -29,963,9

（三）利润分配

.39 264.24 85.85

5,112,278 -5,112,2

1．提取盈余公积

.39 78.39

2．对所有者（或 -29,963, -29,963,9

股东）的分配 985.85 85.85

3．其他

（四）所有者权益 599,279, -599,279,

内部结转 717.00 717.00

1．资本公积转增 599,279, -599,279,

资本（或股本） 717.00 717.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,198,55 989,379,6 63,014,40 377,264 2,628,217

四、本期期末余额

9,434.00 09.57 9.77 ,216.17 ,669.51

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

一、上年期末余额 599,279, 1,588,659 45,683,37 281,212 2,514,835

100

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

717.00 ,326.57 3.42 ,860.70 ,277.69

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

599,279, 1,588,659 45,683,37 281,212 2,514,835

二、本年期初余额

717.00 ,326.57 3.42 ,860.70 ,277.69

三、本期增减变动

12,218,75 80,004, 92,223,59

金额（减少以“－”

7.96 835.80 3.76

号填列）

（一）综合收益总 122,187 122,187,5

额 ,579.61 79.61

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

12,218,75 -42,182, -29,963,9

（三）利润分配

7.96 743.81 85.85

12,218,75 -12,218,

1．提取盈余公积

7.96 757.96

2．对所有者（或 -29,963, -29,963,9

股东）的分配 985.85 85.85

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

101

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

599,279, 1,588,659 57,902,13 361,217 2,607,058

四、本期期末余额

717.00 ,326.57 1.38 ,696.50 ,871.45

三、公司基本情况

公司概况

北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年12月28日由赵继增等共

同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：911100007226626717。

2010年4月23日在深圳证券交易所上市。所属行业为非金属矿物制品业（C61）中的耐火材料制品

业(代码为C6130)。

截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数1,198,559,434.00股，注册资本为1,198,559,434.00

元，注册地：北京市昌平区小汤山镇小汤山工业园四号楼。本公司主要经营活动：钢铁、有色、

石化、建材等工业用耐火材料的生产和销售，并承担高温热工窑炉和装备的耐火材料设计、研发、

配置、制造、配套、安装、施工、使用、维护与技术服务为一体的整体承包业务。

本公司的实际控制人为赵继增。

本财务报表业经公司董事会于2016年4月26日批准报出

合并财务报表范围

截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

洛阳利尔耐火材料有限公司

洛阳利尔中晶光伏材料有限公司

辽宁中兴矿业集团有限公司

海城市中兴高档镁质砖有限公司

海城市中兴镁质合成材料有限公司

辽宁金宏矿业有限公司

上海利尔耐火材料有限公司

上海利尔新材料有限公司

上海新泰山高温工程材料有限公司

马鞍山利尔开元新材料有限公司

西峡县东山矿业有限公司

利尔国际控股股份有限公司

越南利尔高温材料有限公司

102

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基

本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注28、收入。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

103

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、

负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负

债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、

计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流

量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会

计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公

司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表

中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公

司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形

成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公

司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关

项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投

资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确

认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或

104

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值

的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合

收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设

定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公

允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧

失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合

收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之

前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧

失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购

买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公

积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长

期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调

整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

105

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从

购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为

现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生

日即期汇率近似的汇率。）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近

似的汇率。）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处

置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

106

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金

融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协

议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投

资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确

认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条

件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

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北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价

值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价

（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑

的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

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北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

本公司将单项金额 500 万元以上的应收账款、单项金额 50 万

单项金额重大的判断依据或金额标准

元以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减

值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

按组合计提坏账准备应收款项账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

单项计提坏账准备的理由

值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏

坏账准备的计提方法

账准备。

12、存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成

品、产成品（库存商品）等。

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北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售

合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量

多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途

或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，

已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控

制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位

为本公司联营企业。

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2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制

下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的

初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对

价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投

资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定

其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非

货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始

投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利

或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始

投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润

或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损

益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在

持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收

益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投

资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价

111

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的

义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位

除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比

例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面

价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终

止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者

权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失

控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的

其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 3 4.85

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生产设备年限平均法 5-20 3 19.4-4.85

运输工具年限平均法 5 3 19.4

电子设备及其他年限平均法 5 3 19.4

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到

预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定

资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成

本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定

可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费

用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

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4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价

值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

类别预计使用寿命依据

土地使用权 50年土地使用权证

采矿权 48年采矿权证

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

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20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金

额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价

值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备

按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所

属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在

将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的

公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计

量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额

的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可

收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资

产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商

誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账

面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本

公司长期待摊费用主要包括租赁费和矿山道路。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

类别摊销年限备注

租赁费 40年土地租赁费

矿山道路 20年

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

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期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经

费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的

职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度

（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴

费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提

供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设

定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付

的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高

质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或

相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并

且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，

确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负

债，并计入当期损益。

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（4）其他长期职工福利的会计处理方法

23、收入

1、销售商品收入的确认一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有

效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则

具体地,本公司根据销售模式的不同确定如下:

（1）直接销售产品方式：产品发至客户后，按照合同约定的条款在客户验收合格或使用合

格后，公司确认销售收入。

在自然人代理销售的情况下，本公司在货物交付代理人验收并提货时确认收入的实现，其中

货款由本公司与代理人结算，再根据该代理人申请，给最终客户开具发票。

（2）整体承包销售方式：产品发至客户并按合同要求进行项目（即整体承包项目，包括中

间包、钢包、铁水包等项目承包）施工，项目施工完成后交付客户使用，使用结束后根据合

同约定结算的条款（如炉数、出钢量、出铁量等）按月确认销售收入。

（3）出口货物销售方式：直接对外出口货物的，在出口报关后确认销售收入；通过客户国

内分支机构直接出口货物的，在货物铁运提单提交该机构确认后确认销售收入。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以

其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专

门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规

定用于购买资产的部分确认为与资产有关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延

收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助

划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的

政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时

确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相

关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

117

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

25、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获

得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税

主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主

体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产

及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额

较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当

期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，

计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

118

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（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的

差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出

租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收

益金额。

27、其他重要的会计政策和会计估计

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注

账龄分析法计提坏账准备 1 年

以内坏账计提比例 2%变更为董事会 2015 年 01 月 01 日应收账款

账龄分析法计提坏账准备 1 年

以内坏账计提比例 2%变更为董事会 2015 年 01 月 01 日其他应收款

账龄分析法计提坏账准备 1 年

以内坏账计提比例 2%变更为董事会 2015 年 01 月 01 日资产减值损失

账龄分析法计提坏账准备 1 年

以内坏账计提比例 2%变更为董事会 2015 年 01 月 01 日净利润

账龄分析法计提坏账准备 1 年

归属于母公司所有者的净利

以内坏账计提比例 2%变更为董事会 2015 年 01 月 01 日

润

1. 公司对会计估计变更适用时点的确定原则：

变更日期：本次会计估计变更自2015年1月1日起开始执行。

变更原因：根据公司应收款项的历史构成及现实情况，公司综合考虑下游客户经营

状况及应收款项金额情况，根据谨慎性原则和同行业公司的坏账准备计提比例，为

了防范财务风险，更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，使公司的应收

债权更接近于公司回收情况和风险情况，公司对目前应收款项中“按信用风险组合计

提坏账准备”进行会计估计变更。将一年以内的应收款项坏账计提比例由百分之二变

更为百分之五。公司于2016年2月28日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过了

《关于公司会计估计变更的议案》，本次会计估计变更无需提交股东大会审议。

1. 本期主要会计估计变更

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会计估计变更的审批程序开始适用时点受影响的报表项目影响金额

内容和原因名称

账龄分析法计提坏账准备1 董事会 2015.1.1 应收账款 32,056,870.65

年以内坏账计提比例2%变

更为5%

账龄分析法计提坏账准备1 董事会 2015.1.1 其他应收款 1,081,196.68

年以内坏账计提比例2%变

更为5%

账龄分析法计提坏账准备1 董事会 2015.1.1 资产减值损失 33,138,067.33

年以内坏账计提比例2%变

更为5%

账龄分析法计提坏账准备1 董事会 2015.1.1 净利润 -33,138,067.33

年以内坏账计提比例2%变

更为5%

账龄分析法计提坏账准备1 董事会 2015.1.1 归属于母公司所有 -33089910.54

年以内坏账计提比例2%变者的净利润

更为5%

29、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

增值税 17%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

按实际缴纳的营业税、增值税及消费税

城市维护建设税 5%、7%

计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

公司本部 15%

上海利尔耐火材料有限公司 15%

洛阳利尔耐火材料有限公司 15%

辽宁利尔高温材料有限公司 25%

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马鞍山利尔开元新材料有限公司 15%

洛阳利尔中晶光伏材料有限公司 25%

上海利尔新材料有限公司 25%

上海新泰山高温工程材料有限公司 25%

西峡县东山矿业有限公司 25%

辽宁中兴矿业有限公司 25%

海城市中兴高档镁质砖有限公司 15%

海城市中兴镁质合成材料有限公司 15%

海城中兴重型机械有限公司 25%

辽宁金宏矿业有限公司 25%

2、税收优惠

*1、2014年10月30日，本公司取得编号为GR201411001863号高新技术企业证书，从2014年度起执行

15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。

*2、2015年8月19日，本公司之子公司上海利尔耐火材料有限公司（以下简称上海利尔）取得编号为

GR201531000275的高新技术企业证书，从2015年起执行15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。

*3、2014年7月31日，本公司之子公司洛阳利尔耐火材料有限公司（以下简称洛阳利尔）取得编号为

GR201441000076的高新技术企业证书，从2014年起执行15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。

*4、2014年7月2日，本公司之子公司马鞍山利尔开元新材料有限公司（以下简称马鞍山利尔）取得

编号为GF201434000260的高新技术企业证书，从2014年起执行15%的企业所得税优惠税率，有效期

三年。

*5、2014年10月22日，本公司之子公司海城市中兴高档镁质砖有限公司（以下简称海城镁质砖）取

得编号为GR201421000011的高新技术企业证书，从2014年起执行15%的企业所得税优惠税率，有效

期三年。

*6、2014年10月22日，本公司之子公司海城市中兴镁质合成材料有限公司（以下简称海城合成材料）

取得编号为GR201421000170的高新技术企业证书，从2014年起执行15%的企业所得税优惠税率，有

效期三年。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 585,835.70 401,722.52

银行存款 347,230,002.00 156,895,078.81

121

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其他货币资金 144,217,840.12 129,645,571.84

合计 492,033,677.82 286,942,373.17

其他说明

其中使用有限制的货币资金明细如下：

项目期末余额年初余额

银行承兑汇票保证金 83,139,126.35 113,511,507.00

信用证保证金 3,558,657.44 14,498,000.00

履约保证金 520,056.33 1,636,064.84

用于担保的定期存款或通知存款 57,000,000.00

合计 144,217,840.12 129,645,571.84

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 179,642,237.20 117,033,384.45

商业承兑票据 205,063,348.06 70,306,048.74

合计 384,705,585.26 187,339,433.19

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

银行承兑票据 1,500,000.00

合计 1,500,000.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 444,587,809.00

商业承兑票据 98,961,267.23

合计 543,549,076.23

122

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

商业承兑票据 3,000,000.00

合计 3,000,000.00

其他说明

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

15,116,7 15,116,7

独计提坏账准备的 1.10% 100.00%

94.03 94.03

应收账款

按信用风险特征组 1,112,6

1,360,80 102,468, 1,258,336 43,281,16 1,069,341,0

合计提坏账准备的 98.79% 7.53% 22,258. 99.81% 3.89%

4,597.53 474.00 ,123.53 5.05 93.55

应收账款 60

单项金额不重大但

1,536,03 1,536,03 2,086,4 2,086,410

单独计提坏账准备 0.11% 100.00% 0.19% 100.00%

8.76 8.76 10.47 .47

的应收账款

1,114,7

1,377,45 119,121, 1,258,336 45,367,57 1,069,341,0

合计 100.00% 08,669. 100.00%

7,430.32 306.79 ,123.53 5.52 93.55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

唐山松汀钢铁有限公司 9,305,972.85 9,305,972.85 100.00% 预计不可收回

青龙满族自治县德龙铸

5,810,821.18 5,810,821.18 100.00% 预计不可收回

业开发有限公司

合计 15,116,794.03 15,116,794.03 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

123

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√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1,073,845,901.80 53,428,117.75 5.00%

1 年以内小计 1,073,845,901.80 53,428,117.75 5.00%

1至2年 214,785,881.64 21,478,589.16 10.00%

2至3年 44,974,485.74 8,994,897.14 20.00%

3 年以上 27,198,328.35 18,566,869.95 68.26%

3至4年 15,473,185.06 7,736,592.54 50.00%

4至5年 4,474,329.40 3,579,463.52 80.00%

5 年以上 7,250,813.89 7,250,813.89 100.00%

合计 1,360,804,597.53 102,468,474.00

确定该组合依据的说明：

本公司将应收款项按款项性质分为销售货款和其他往来、备用金及押金等。对销售货款和其他往来、备用

金及押金组合均采用账龄分析法计提坏账准备；本公司对纳入合并报表范围内公司之间的应收款项不计提

坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 73,753,731.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

实际核销的应收账款 5,543,101.29

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

124

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

应收账款占应收账款合计坏账准备

数的比例(%)

唐山不锈钢有限责任公司 68,557,325.62 4.98 3,427,866.28

河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 61,874,459.33 4.49 3,093,722.97

天津荣程联合钢铁集团有限公司 40,587,221.81 2.95 2,029,361.09

天津天钢联合特钢有限公司 40,040,142.37 2.91 2,002,007.12

首钢总公司 38,540,807.63 2.80 1,927,040.38

合计 249,599,956.76 18.13 12,479,997.84

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 26,119,688.26 64.84% 26,600,300.33 76.95%

1至2年 8,314,791.48 20.64% 6,962,875.59 20.14%

2至3年 4,876,444.66 12.11% 52,534.70 0.15%

3 年以上 973,252.86 2.41% 952,596.63 2.76%

合计 40,284,177.26 -- 34,568,307.25 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额

合计数的比例

北京希萌瑞杰科技有限公司 4,210,735.66 10.45%

大石桥市兴刚耐火材料有限公司 4,058,721.29 10.08%

栾川县富润祥矿业有限公司 3,509,130.45 8.71%

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北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

栾川县瑞杰矿产品销售有限公司 2,882,895.54 7.16%

神华宁夏煤业集团有限责任公司 1,503,356.43 3.73%

合计 16,164,839.37 40.13%

其他说明：

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 73,883.19 749,009.62

银行理财 8,813,363.47 13,361,819.19

合计 8,887,246.66 14,110,828.81

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

6、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

7、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

126

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

60,695,9 12,208,4 48,487,46 49,635, 8,265,525 41,369,902.

合计提坏账准备的 94.57% 20.11% 96.72% 16.65%

17.42 55.76 1.66 428.75 .88 87

其他应收款

单项金额不重大但

3,487,81 3,487,81 1,680,8 1,680,838

单独计提坏账准备 5.43% 100.00% 3.28% 100.00%

8.88 8.88 38.85 .85

的其他应收款

64,183,7 15,696,2 48,487,46 51,316, 9,946,364 41,369,902.

合计 100.00% 100.00% 19.38%

36.30 74.64 1.66 267.60 .73 87

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 35,827,373.18 1,801,994.46 5.00%

1 年以内小计 35,827,373.18 1,801,994.46 5.00%

1至2年 9,842,561.39 984,256.13 10.00%

2至3年 4,297,008.14 859,401.63 20.00%

3 年以上 10,728,974.71 8,562,803.54 79.81%

3至4年 3,012,397.24 1,506,198.63 50.00%

4至5年 3,299,862.79 2,639,890.23 80.00%

5 年以上 4,416,714.68 4,416,714.68 100.00%

合计 60,695,917.42 12,208,455.76

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,749,909.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

127

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金 17,098,854.16 14,179,278.68

业务借款 18,454,275.45 26,051,629.92

个人及单位欠款 28,254,831.15 1,536,682.47

其他往来款 375,775.54 9,548,676.53

合计 64,183,736.30 51,316,267.60

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

富荣开发建设责任

履约保证金 2,831,400.00 1 年以内 4.41% 141,570.00

有限公司

青岛钰也发展股份

保证金 2,000,000.00 1-2 年 3.12% 200,000.00

有限公司

江东冶金材料总厂往来款 1,277,635.00 5 年以上 1.99% 1,277,635.00

鞍山财政局

保证金 1,136,900.00 2-3 年 1.77% 565,500.00

北京神雾环境能源

科技集团股份有限保证金 1,131,000.00 3－4 年 1.76% 1,047,215.90

公司

128

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- 8,376,935.00 -- 13.05% 3,231,920.90

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

8、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 128,199,282.47 3,398,806.66 124,800,475.81 137,095,072.03 749,889.53 136,345,182.50

在产品 50,073,753.17 50,073,753.17 47,262,558.13 47,262,558.13

库存商品 352,128,905.11 20,535,811.75 331,593,093.36 290,729,986.04 6,377,870.25 284,352,115.79

周转材料 13,517,878.92 13,517,878.92 13,422,931.45 13,422,931.45

委托加工物资 80,347.15 80,347.15 1,397,534.70 1,397,534.70

合计 544,000,166.82 23,934,618.41 520,065,548.41 489,908,082.35 7,127,759.78 482,780,322.57

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 749,889.53 2,946,120.63 297,203.50 3,398,806.66

库存商品 6,377,870.25 14,157,941.50 20,535,811.75

合计 7,127,759.78 17,104,062.13 297,203.50 23,934,618.41

129

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

9、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

10、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税留抵税额 7,825,095.35 6,050,357.38

可抵扣企业所得税 1,718,299.18 108,242.58

理财产品 615,485,000.00 505,000,000.00

合计 625,028,394.53 511,158,599.96

其他说明：

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 1,800,000.00 1,800,000.00 49,600,000.00 49,600,000.00

按成本计量的 1,800,000.00 1,800,000.00 49,600,000.00 49,600,000.00

合计 1,800,000.00 1,800,000.00 49,600,000.00 49,600,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

130

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

中关村兴

业（北京）

4,960.00 4,960.00 19.78%

投资管理

有限公司

宁波众利

汇鑫投资

合伙企业 180.00 180.00 2.00%

（有限合

伙）

合计 4,960.00 180.00 4,960.00 180.00 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

12、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

131

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

内蒙古包

钢利尔高

61,029,41 10,524,52 71,553,93

温材料有

0.62 4.61 5.23

限公司

61,029,41 10,524,52 71,553,93

小计

0.62 4.61 5.23

二、联营企业

青岛斯迪

尔新材料

6,709,147 8,702,400 -2,481,31 12,930,23

有限公司

.98 .00 4.45 3.53

6,709,147 8,702,400 -2,481,31 12,930,23

小计

.98 .00 4.45 3.53

132

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

67,738,55 8,702,400 8,043,210 84,484,16

合计

8.60 .00 .16 8.76

其他说明

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

16、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物生产设备运输设备电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 266,881,333.36 341,964,200.91 21,337,409.64 17,152,072.61 647,335,016.52

2.本期增加金额 40,014,518.57 41,311,332.62 2,991,862.04 2,074,108.44 86,414,508.54

（1）购置 5,758,380.03 16,444,080.21 2,991,862.04 2,074,108.44 27,268,430.72

（2）在建工程

34,255,068.43 16,877,204.28 51,132,272.71

转入

（3）企业合并

增加

（4）暂估 8,013,805.11 8,013,805.11

3.本期减少金额 10,543,529.63 5,661,769.20 16,205,298.83

（1）处置或报

10,543,529.63 5,661,769.20 16,205,298.83

废

4.期末余额 306,894,781.82 372,755,760.88 18,667,502.48 19,226,181.05 717,544,226.23

133

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、累计折旧

1.期初余额 74,881,470.63 160,953,011.79 9,696,152.13 9,266,202.04 254,796,836.59

2.本期增加金额 15,061,013.15 27,053,448.29 3,298,351.68 2,344,474.79 47,757,287.91

（1）计提 15,061,013.15 27,053,448.29 3,298,351.68 2,344,474.79 47,757,287.91

3.本期减少金额 4,305,080.12 3,437,670.17 7,742,750.29

（1）处置或报

4,305,080.12 3,437,670.17 7,742,750.29

废

4.期末余额 89,942,483.78 183,701,379.96 9,556,833.64 11,610,676.83 294,811,374.21

三、减值准备

1.期初余额 1,581,977.18 8,591,599.65 3,824.08 10,177,400.91

2.本期增加金额 2,347,177.76 2,347,177.76

（1）计提 2,347,177.76 2,347,177.76

3.本期减少金额 3,995,047.54 3,995,047.54

（1）处置或报

3,995,047.54 3,995,047.54

废

4.期末余额 1,581,977.18 6,943,729.87 3,824.08 8,529,531.13

四、账面价值

1.期末账面价值 215,370,320.86 182,110,651.05 9,110,668.84 7,611,680.14 414,203,320.89

2.期初账面价值 190,417,885.55 172,419,589.47 11,641,257.51 7,882,046.49 382,360,779.02

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物 109,194.57 16,770.54 92,424.03

机器设备 14,327,043.21 7,158,846.29 5,524,264.92 1,643,932.00

合计 14,436,237.78 7,175,616.83 5,616,688.95 1,643,932.00

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

134

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

17、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

5000 吨多晶硅项

22,356,532.21 22,356,532.21 15,272,277.12 15,272,277.12

目

辽宁镁质耐火材

97,813,060.18 97,813,060.18 94,756,394.08 94,756,394.08

料基地

1000 吨压力机工

85,554.70 85,554.70 85,554.70 85,554.70

程

厂房改扩建及配

3,072,121.31 3,072,121.31

套设施项目

东院破碎车间 137,312.98 137,312.98

自动化生产线 285,421.36 285,421.36 285,421.36 285,421.36

压力机自动化 57,385.98 57,385.98

日照加工厂 44,370.73 44,370.73

预制厂 6、7#窑改

24,592.90 24,592.90

造

混料平台 8,787.34 8,787.34

窑炉改造 7,950.61 7,950.61

合计 120,626,270.03 120,626,270.03 113,666,467.53 113,666,467.53

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

135

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

5000 吨

138,976. 15,272,2 7,084,25 22,356,5 募股资

多晶硅 1.61% 1.61%

00 77.12 5.09 32.21 金

项目

辽宁镁

质耐火 39,819.8 94,756,3 53,877,1 43,612,3 7,208,15 97,813,0 募股资

35.52% 35.52%

材料基 0 94.08 38.27 12.40 9.77 60.18 金

地

厂房改

扩建及 3,072,12 4,358,26 7,430,38

432.60 171.76% 100.00% 其他

配套设 1.31 7.50 8.81

施项目

179,228. 113,100, 65,319,6 51,042,7 7,208,15 120,169,

合计 -- -- --

40 792.51 60.86 01.21 9.77 592.39

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

18、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

专用材料 517,561.55

合计 517,561.55

其他说明：

19、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

136

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

20、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

21、油气资产

□ 适用 √ 不适用

22、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术采矿权合计

一、账面原值

1.期初余额 238,745,375.79 410,508,775.18 649,254,150.97

2.本期增加金

202,991.46 202,991.46

额

（1）购置 202,991.46 202,991.46

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 238,745,375.79 202,991.46 410,508,775.18 649,457,142.43

二、累计摊销

1.期初余额 26,305,289.91 21,129,055.48 47,434,345.39

2.本期增加金

5,542,300.99 41,666.68 8,636,888.40 14,220,856.07

额

（1）计提 5,542,300.99 41,666.68 8,636,888.40 14,220,856.07

137

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 31,847,590.90 41,666.68 29,765,943.88 61,655,201.46

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

122,821,531.30 122,821,531.30

额

（1）计提 122,821,531.30 122,821,531.30

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 122,821,531.30 122,821,531.30

四、账面价值

1.期末账面价

206,897,784.89 161,324.78 257,921,300.00 464,980,409.67

值

2.期初账面价

212,440,085.88 389,379,719.70 601,819,805.58

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

上海宝山工业园投资管理有限公司正在

土地使用权 25,314,986.78

受托办理中

其他说明：

23、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

138

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

24、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

非同一控制下企

业合并形成的商 11,973,196.27 11,973,196.27

誉

合计 11,973,196.27 11,973,196.27

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

非同一控制下企

业合并形成的商 1,946,294.30 10,026,901.97 11,973,196.27

誉

合计 1,946,294.30 10,026,901.97 11,973,196.27

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

25、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

土地租赁费

29,493,750.00 825,000.00 28,668,750.00

矿山道路

18,162,955.14 1,052,924.88 17,110,030.26

占用山场补偿款

2,543,333.00 140,000.04 2,403,332.96

第六掌子面道路

1,155,225.00 63,300.00 1,091,925.00

其他 35,568.00 8,892.00 26,676.00

139

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 51,355,263.14 35,568.00 2,090,116.92 49,300,714.22

其他说明

注1、土地租赁费：根据2010年10月15日本公司与小汤山镇政府签署的协议书，本公司获取了小汤山

工业园区内沙顺路以北、大西路以西的100余亩土地2010年10月15日至2050年10月15日共40年的的使用权，

本公司以土地租赁费的形式支付3300万元（该费用含该地块的前期开发投入部分），按直线法在租赁期内

平均摊销。

注2、矿山道路于2014年度竣工决算，因系原矿山道路拓宽，故公司在长期待摊费用列示并按矿山道

路剩余摊销年限进行摊销。

注3、占用山场补偿款系2013年3月与马风镇王官庄村民孙福海签订开矿占用农民山场转让协议，孙福

海将承包的山场转让给本公司。该山场原承包期限自2007年1月1月至2056年12月31日，本公司按20年进行

摊销。

注4、第六掌子面道路系于本年度修建并竣工的第六掌子面下山道路，因所用土地系向当地村民委员

会及村民租赁取得，故本公司在长期待摊费用列示并按20年期限进行摊销。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 134,381,278.69 20,872,657.45 57,448,337.46 9,508,721.27

内部交易未实现利润 24,010,647.86 4,296,615.88 433,590.68 108,397.67

可抵扣亏损 31,438,559.27 6,275,265.13 29,117,413.72 5,936,486.95

应付利息 11,154,452.05 1,673,167.81

合计 200,984,937.87 33,117,706.27 86,999,341.86 15,553,605.89

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资

12,612,218.60 1,891,832.79 12,938,719.27 1,940,807.89

产评估增值

应收利息 8,625,446.48 2,146,286.29 13,361,819.19 3,132,242.69

其他 105,641.06 15,846.16

140

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 21,237,665.08 4,038,119.08 26,406,179.52 5,088,896.74

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 33,117,706.27 15,553,605.89

递延所得税负债 4,038,119.08 5,088,896.74

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

其他说明：

27、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付土地款 78,888,874.00 55,455,254.00

预付工程款 36,679,887.67 22,835,193.67

预付设备款 45,027,486.81 40,656,226.51

预付工程物资款 2,983,200.86 212,500.00

合计 163,579,449.34 119,159,174.18

其他说明：

28、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 27,000,000.00 74,710,000.00

141

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

信用借款 60,000,000.00

合计 27,000,000.00 134,710,000.00

短期借款分类的说明：

注：2006年6月30日，本公司之子公司海城市中兴镁质合成材料有限公司与中国农业银行海

城市支行八里营业所签订21101200600002608号借款合同和21906200600000256号抵押合同，

以企业自有设备为抵押借款1,100万元，借款期限自2006年6月30日至2007年6月30日，约定借

款利率为年利率7.605%，逾期不归还贷款每天按日利率万分之二计收逾期利息。至2007年6

月30日借款到期日，合成材料公司归还借款150万元，剩余950万元借款到期后未与银行签订

借款展期协议。2008年11月30日，上述债权已剥离给了财政部，剥离时借款本金8,754,698.81

元，利息590,904.52元，财政部委托中国农业银行股份有限公司鞍山分行委托资产处置经营

部代管。截至本期末，海城市中兴镁质合成材料有限公司尚有借款本金4,200,000.00元、利息

5,713,763.21元未归还，无其他纠纷。2015年3月2日，本公司全部归还了上述借款和利息。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

29、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

30、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

31、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 209,858,071.67 140,991,655.00

银行承兑汇票 79,324,675.18 10,618,026.94

合计 289,182,746.85 151,609,681.94

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

142

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32、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 711,894,044.03 566,848,590.00

1－2 年（含） 54,370,600.49 40,191,828.26

2－3 年（含） 8,908,610.95 8,906,823.26

3 年以上 8,064,441.77 8,061,560.61

合计 783,237,697.24 624,008,802.13

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

荥阳市特耐磨料有限公司 4,041,839.91 未结算

海城市鹏程镁矿有限公司 2,656,566.00 未结算

海城市金星福利耐火材料厂 2,575,834.84 未结算

亨特利（海城）镁矿有限公司 2,413,751.00 未结算

洛阳泽川高温陶瓷有限公司 2,393,334.11 未结算

河南长城特耐高新材料有限公司 2,029,773.40 未结算

营口望海合成材料有限公司 1,989,305.98 未结算

鸡西柳毛鑫润石墨有限公司 1,879,264.00 未结算

营口欣立耐材科技有限公司 1,492,250.89 未结算

郑州玉发高新材料有限公司 1,025,444.37 未结算

合计 22,497,364.50 --

其他说明：

33、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 10,927,650.74 13,829,427.56

1－2 年（含） 132,289.44 5,698,187.61

2－3 年（含） 994,423.35 275,554.35

143

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3 年以上 294,454.35 66,500.00

合计 12,348,817.88 19,869,669.52

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

黒崎播磨(上海)企业管理有限公司

934,041.79 尚未收货

合计 934,041.79 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

34、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 12,382,018.00 191,133,284.64 188,665,630.83 14,849,671.81

二、离职后福利-设定提

13,966.03 6,627,802.14 6,628,602.14 13,166.03

存计划

合计 12,395,984.03 197,761,086.78 195,294,232.97 14,862,837.84

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

11,489,580.57 185,088,259.59 182,357,355.31 14,220,484.85

补贴

2、职工福利费 1,677,786.61 1,672,328.86 5,457.75

3、社会保险费 3,020.00 3,710,324.84 3,707,227.74 6,117.10

其中：医疗保险费 3,020.00 2,301,056.84 2,297,959.74 6,117.10

工伤保险费 1,244,722.09 1,244,722.09

生育保险费 164,545.91 164,545.91

144

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、住房公积金 -3,794.00 117,636.00 113,842.00

5、工会经费和职工教育

893,211.43 539,277.60 814,876.92 617,612.11

经费

合计 12,382,018.00 191,133,284.64 188,665,630.83 14,849,671.81

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 12,171.65 6,311,004.07 6,311,886.87 11,288.85

2、失业保险费 1,794.38 316,798.07 316,715.27 1,877.18

合计 13,966.03 6,627,802.14 6,628,602.14 13,166.03

其他说明：

35、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 57,954,579.25 46,725,024.02

营业税 40,011.72 40,011.72

企业所得税 15,064,598.56 20,679,198.75

个人所得税 502,676.95 712,404.06

城市维护建设税 2,669,489.50 2,079,009.20

房产税 739,688.85 785,177.98

教育费附加 2,799,862.22 2,324,218.26

资源税 176,007.60 167,615.25

土地使用税 2,278,339.14 2,181,444.80

矿产资源补偿费 248,405.02 1,299,954.79

其他 1,267,714.16 1,293,598.16

合计 83,741,372.97 78,287,656.99

其他说明：

36、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

企业债券利息 11,154,452.05

145

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

短期借款应付利息 5,749,513.21

合计 11,154,452.05 5,749,513.21

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

37、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

马鞍山利尔原自然人股东分红 44,000.00 44,000.00

合计 44,000.00 44,000.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

38、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

保证金 370,557.06 378,900.00

财政暂借款 53,158,795.00 53,158,795.00

代扣代缴款 130,632.65 130,632.65

单位往来款 209,713.03 305,050.05

垫付款项 45,442.82 1,104,922.47

个人往来 1,906,299.01 1,608,453.94

履约保证金 5,821,316.06 3,670,159.00

水土流失费 36,928.80

其他往来 12,363,864.58 3,226,262.03

合计 74,006,620.21 63,620,103.94

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

146

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伊川县产业聚集区 53,158,795.00 未到偿还款

辽宁金帝第二建筑工程有限公司

1,050,000.00 协商未偿还

李明山 740,000.00 对方未按协议提供土地权证

开原化工机械有限公司 500,000.00 履约保证金

股权转让款 281,087.00 未结算

增碳剂落标款 177,986.05 未结算

常熟市龙腾特种钢有限公司 120,000.00 未结算

合计 56,027,868.05 --

其他说明

39、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

40、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 6,000,000.00

合计 6,000,000.00

其他说明：

41、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

147

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

42、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

保证借款 2,000,000.00

合计 2,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

43、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

15 利尔 01 545,911,599.22

合计 545,911,599.22

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

15 利尔 550,000,0 550,000,0 550,000,0 11,154,45 4,088,400 545,911,5

2015.8.12 5 年

01 00.00 00.00 00.00 2.05 .78 99.22

550,000,0 550,000,0 11,154,45 4,088,400 545,911,5

合计 -- -- --

00.00 00.00 2.05 .78 99.22

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

148

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

44、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

45、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

46、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

47、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

149

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

48、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 4,000,000.00 4,000,000.00 项目补助

合计 4,000,000.00 4,000,000.00 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

塞隆项目补助 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关

合计 4,000,000.00 4,000,000.00 --

其他说明：

49、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

50、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

1,198,559,434.

股份总数 599,279,717.00 599,279,717.00 599,279,717.00

其他说明：

51、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

150

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

52、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,592,365,036.36 599,279,717.00 993,085,319.36

合计 1,592,365,036.36 599,279,717.00 993,085,319.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

53、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

54、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

55、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 2,547,404.28 285,678.36 61,600.00 2,771,482.64

合计 2,547,404.28 285,678.36 61,600.00 2,771,482.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 57,902,131.38 5,112,278.39 63,014,409.77

合计 57,902,131.38 5,112,278.39 63,014,409.77

151

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 679,520,450.73 518,828,941.16

调整后期初未分配利润 679,520,450.73 518,828,941.16

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -46,337,766.91 202,874,253.38

减：提取法定盈余公积 5,112,278.39 12,218,757.96

应付普通股股利 29,963,985.85 29,963,985.85

期末未分配利润 598,106,419.58 679,520,450.73

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

58、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,745,208,352.99 1,131,458,588.13 1,841,721,903.35 1,160,408,676.32

其他业务 19,973,646.27 12,589,589.58 40,259,940.60 33,133,780.57

合计 1,765,181,999.26 1,144,048,177.71 1,881,981,843.95 1,193,542,456.89

59、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 389,519.73 30,450.00

城市维护建设税 5,078,322.50 4,755,816.25

教育费附加 4,732,299.38 5,276,902.99

资源税 2,179,975.20 13,351,167.65

其他税费 43,350.05

合计 12,423,466.86 23,414,336.89

152

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

60、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 104,901,668.71 74,720,733.28

办公费 3,593,284.58 8,369,679.47

差旅费 4,774,676.18 6,110,021.96

物料消耗 6,319,545.61 6,504,322.47

施工费 28,084,613.09 33,567,695.53

业务招待费 14,722,780.31 17,687,792.05

运输、装卸费 66,324,882.90 74,004,990.47

包装费 11,650.49

车辆费 3,098,750.44 2,762,580.75

佣金 1,886,304.28 4,229,823.20

折旧费用 1,013,793.43 703,702.77

租赁费 1,398,379.96 510,164.12

广告宣传费 230,535.90 74,362.26

会议费 15,342.00

其他 7,412,018.75 8,034,142.26

合计 243,776,576.14 237,291,661.08

其他说明：

61、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 41,662,874.48 26,071,245.33

办公费 4,345,619.30 5,465,376.24

差旅费 4,734,691.73 5,143,682.44

研究开发费 110,162,578.47 90,695,136.73

会议费 263,405.80 339,345.00

业务招待费 2,327,704.42 3,281,214.25

车辆费 2,375,171.15 2,893,428.28

税费 9,541,050.38 10,405,200.80

153

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

物料消耗 1,050,428.11 2,290,532.14

机构服务费 2,578,195.37 4,097,827.40

折旧、摊销费 25,546,180.74 27,970,671.48

修理费 923,604.56 1,579,503.07

抚恤金 1,958,132.03 2,149,315.47

其他 3,311,759.91 11,785,119.42

合计 210,781,396.45 194,167,598.05

其他说明：

62、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 20,235,412.04 10,009,703.03

减：利息收入 9,456,393.84 3,217,016.80

汇兑损益 -2,399,475.27 -93,206.59

其他 9,221,733.56 4,209,499.54

合计 17,647,850.54 10,908,979.18

其他说明：

63、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 80,525,662.32 18,009,504.63

二、存货跌价损失 16,806,858.63 6,722,140.94

七、固定资产减值损失 2,347,177.76 3,566,047.63

十二、无形资产减值损失 122,821,531.30

十三、商誉减值损失 10,026,901.97 1,946,294.30

合计 232,528,131.98 30,243,987.50

其他说明：

64、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

154

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

65、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 8,043,210.16 -346,229.95

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,600,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 30,400,000.00

银行理财产品利息收入 30,303,194.60 33,027,606.05

合计 68,746,404.76 34,281,376.10

其他说明：

66、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 842,098.24 1,485,458.93 842,098.24

其中：固定资产处置利得 842,098.24 1,485,458.93 842,098.24

债务重组利得 370,873.79 370,873.79

政府补助 12,440,016.00 11,441,844.00 12,440,016.00

其他 565,650.02 11,623,176.20 565,650.02

合计 14,218,638.05 24,550,479.13 14,218,638.05

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

昌平区产业

转型升级专 4,259,922.00 与收益相关

项资金

上海宝山民

营科技园财 2,190,000.00 1,680,000.00 与收益相关

政扶持资金

海城市科学

技术局科技 1,300,000.00 与收益相关

项目经费

镁质材料公

共研发服务 1,000,000.00 与收益相关

平台专项资

155

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

金

国际科技合

800,000.00 与收益相关

作专项拨款

“小巨人”企

800,000.00 与收益相关

业培育工程

年产 2 万吨

无铬化优质

800,000.00 与收益相关

耐火材料项

目

中关村科技

园区管委会 350,000.00 与收益相关

补助

职工培训补

136,522.00 与收益相关

贴

开发区建设

投资有限公

司 12 年促进 100,000.00 与收益相关

产业转移政

策兑现款

开发区建设

投资公司企

100,000.00 50,000.00 与收益相关

业扶持奖励

款

洛龙财政局

33,000.00 与收益相关

专项资金

《纳米孔绝

热板的制备

30,000.00 与收益相关

及应用研究》

项目补助

鞍山科技局

科技进步奖 30,000.00 与收益相关

励

科技局奖励 21,000.00 与收益相关

辽宁省科学

技术厅科技 20,000.00 与收益相关

奖

辽宁省外国

专家局引智 10,000.00 与收益相关

拨款资助

鞍山市人力 10,000.00 与收益相关

156

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资源和社会

保障局引智

经费

专利奖励 4,000.00 与收益相关

马鞍山经济

技术开发区

管理委员会 2,400.00 与收益相关

财政局岗位

补贴款

开发区财政

局党建补助 2,000.00 与收益相关

款

开发区管委

会财政局专 1,500.00 与收益相关

利资助款

马鞍山开发

区财政局专 16,000.00 1,500.00 与收益相关

利补助款

收 2014 年中

关村技术创

10,500.00 与收益相关

新能力建设

专项资金

收北京科委

500,000.00 与收益相关

专项支持

收北京科委

33,000.00 与收益相关

专项支持

收 2015 中关

村技术创新

能力建设专 14,000.00 与收益相关

项资金（专利

部分）

国家知识产

权局专利资 7,600.00 与收益相关

助金

马鞍山经济

技术开发区

管委会财政 14,300.00 与收益相关

局 ISO14000

认证奖励款

开发区财政

59,100.00 与收益相关

局研发设备

157

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

补助款

上海市宝山

区科技创新

140,000.00 与收益相关

专项资金项

目

宝山区科技

发展资金项 100,000.00 与收益相关

目

关于组织申

报 2013 年度

上海市科技 320,000.00 与收益相关

小巨人工程

项目的通知

科技小巨人

培育企业科

400,000.00 与收益相关

研计划项目

课题

宝山区人力

资源和社会

保障局-2014 6,000.00 与收益相关

年企业和谐

关系

海城科技局

500,000.00 与收益相关

项目经费

科技项目经

2,500,000.00 与收益相关

费

国际合作项

1,600,000.00 与收益相关

目拨款

科技局拨款 100,000.00 与收益相关

洛阳财政局

1,000,000.00 与收益相关

市场质量奖

洛龙区财政

国库企业股 30,000.00 与收益相关

专项款

“小巨人”企

800,000.00 与收益相关

业培育工程

创新基金验

360,000.00 与资产相关

收尾款

长寿命气化

1,600,000.00 与收益相关

炉项目财政

158

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

拨款

专利申报政

26,000.00 与收益相关

府补助

政府补助 13,000.00

其他 516.00

12,440,016.0 11,441,844.0

合计 -- -- -- -- -- --

0 0

其他说明：

67、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 660,059.76 4,665,385.26 660,059.76

其中：固定资产处置损失 660,059.76 4,665,385.26 660,059.76

债务重组损失 4,873,200.00 4,873,200.00

对外捐赠 50,000.00 50,000.00 50,000.00

其他 12,014,841.69 353,915.41 12,014,841.69

合计 17,598,101.45 5,069,300.67 17,598,101.45

其他说明：

68、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 33,693,657.35 47,262,119.39

递延所得税费用 -18,457,544.54 -4,479,631.03

合计 15,236,112.81 42,782,488.36

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 -30,656,659.06

按法定/适用税率计算的所得税费用 12,561,716.68

159

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司适用不同税率的影响 -1,610,293.99

调整以前期间所得税的影响 518,280.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -4,053,822.56

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

7,820,232.51

损的影响

所得税费用 15,236,112.81

其他说明

69、其他综合收益

详见附注。

70、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

政府补助 12,440,016.00 11,441,844.00

保证金及押金 19,876,094.60 7,017,461.58

利息收入 9,456,393.84 2,507,090.47

单位及个人往来 206,657,192.92 9,824,360.13

代收代付款 1,141,882.93 458,494.47

其他 869,775.23 1,287,326.04

合计 250,441,355.52 32,536,576.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

办公费 4,649,308.48 14,224,415.91

差旅费及交通费 11,712,742.91 20,340,503.21

业务招待费 13,879,719.84 23,859,710.84

运输费 15,691,222.27 34,233,522.72

机构服务费 1,306,227.39 6,158,015.15

银行手续费及其他 9,221,733.56 1,925,974.65

单位及个人往来 334,624,269.08 6,582,551.46

160

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

保证金 16,617,197.00 8,789,720.00

捐款 287,400.00 50,000.00

广告宣传费 110,339.67 269,073.26

资源费 1,170,500.00 1,350,060.00

配额费 2,028,970.00

佣金 318,165.74 3,469,263.75

物料消耗 1,989,164.20 4,260,238.32

抚恤金及补偿金 1,161,332.18 728,002.72

研究开发费 2,850,312.21

其他 3,707,154.45 18,281,717.45

合计 416,446,476.77 149,402,051.65

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

其他货币资金-保证金 129,639,629.47 33,122,182.25

合计 129,639,629.47 33,122,182.25

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

其他货币资金-保证金 168,976,102.27 129,639,629.47

161

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 168,976,102.27 129,639,629.47

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

71、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -45,892,771.87 203,392,890.56

加：资产减值准备 232,528,131.98 30,243,987.50

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

47,757,287.91 43,667,973.04

物资产折旧

无形资产摊销 14,220,856.07 13,921,601.18

长期待摊费用摊销 2,090,116.92 2,081,225.28

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-182,038.48 -436,674.00

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,512,503.47

财务费用（收益以“－”号填列） 20,235,412.04 9,213,799.15

投资损失（收益以“－”号填列） -68,746,404.76 -34,281,376.10

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,564,100.38 -3,177,555.60

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,050,777.66 1,218,926.11

存货的减少（增加以“－”号填列） -37,285,225.84 -111,992,394.15

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-393,971,028.70 -50,158,833.84

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

113,716,913.28 -122,263,909.12

列）

经营活动产生的现金流量净额 -134,143,629.49 -15,057,836.52

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 347,815,837.70 157,296,801.33

减：现金的期初余额 157,296,801.33 145,072,471.33

现金及现金等价物净增加额 190,519,036.37 12,224,330.00

162

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 347,815,837.70 157,296,801.33

其中：库存现金 519,934.09 401,722.52

可随时用于支付的银行存款 347,295,903.61 156,895,078.81

三、期末现金及现金等价物余额 347,815,837.70 157,296,801.33

其他说明：

72、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

73、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 144,217,840.12 保证金

固定资产 15,325,286.77 借款及票据抵押

无形资产 11,613,113.91 借款及票据抵押

163

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 171,156,240.80 --

其他说明：

74、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其中：美元 268,593.10 6.4936 1,744,136.16

其中：美元 3,844,833.53 6.4936 24,966,811.01

欧元 12,236.70 7.0952 86,821.83

日元 71,991.51 0.053875 3,878.54

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

75、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

76、其他

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、新设子公司

本期新设子公司情况：

名称成立时间期末净资产本期净利润

利尔国际控股股份有限公司 2015.4.22

越南利尔高温材料有限公司 2015.12.16

注：公司在文莱斯里巴加湾市投资设立全资子公司利尔国际控股股份有限公司，并通过该公

司投资设立越南利尔高温材料有限公司，越南利尔高温材料有限公司为利尔国际控股股份有

限公司之全资子公司。新设立境外子公司本期尚未进行出资也尚未运营，故财务报表无数据。

2、全资子公司之间吸收合并

（1）“海城市中兴镁质合成材料有限公司”吸收合并“辽宁利尔高温材料有限公司”

2014年11月18日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于辽宁镁质材料基地

164

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

各业务单元整合的议案》，同意“海城市中兴镁质合成材料有限公司”吸收合并“辽宁利尔高温

材料有限公司”。具体实施方案以2014年12月31日“辽宁利尔高温材料有限公司（以下简称辽

宁利尔）”经审计确认的财报数据为基础，将辽宁利尔账面资产、负债剥离至“海城市中兴镁

质合成材料有限公司(以下简称合成材料公司)”。同时，根据“人随资产走”的原则，与辽宁利

尔业务有关的人员也全部转移至合成材料公司。公司2015年1月1日进行吸收合并的账务处

理。

（2）“海城市中兴高档镁质砖有限公司”吸收合并“海城中兴重型机械有限公司”

2014年11月18日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于辽宁镁质材料基地

各业务单元整合的议案》，同意 “海城市中兴高档镁质砖有限公司”吸收合并 “海城中兴重型

机械有限公司”。具体实施方案以2014年12月31日“海城中兴重型机械有限公司（以下简称重

型机械公司）”经审计确认的财报数据为基础，将重型机械公司账面资产、负债剥离至“海城

市中兴高档镁制砖有限公司(以下简称镁制砖公司)”。同时，根据“人随资产走”的原则，与重

型机械公司业务有关的人员也全部转移至镁制砖公司。公司2015年1月1日进行吸收合并的账

务处理。

（3）上述业务单元整合完成后，辽宁利尔及重型机械公司独立法人资格注销。截止本报告

日，辽宁利尔及重型机械公司工商营业执照尚未注销完毕。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

洛阳市高新技术

洛阳利尔耐火材

河南产业开发区洛龙工业生产企业 100.00% 100.00% 投资设立

料有限公司

科技园区

宝山区长建路

上海利尔新材料

上海 199 号 2 幢 A-8 工业生产企业 100.00% 100.00% 投资设立

有限公司

厂房

上海利尔耐火材上海市宝山区沪

上海工业生产企业 98.38% 98.38% 购买

料有限公司太路 9088 号

辽宁中兴矿业有辽宁省海城市八

海城市工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

限公司里镇王家坎村

海城市中兴高档海城市八里镇王

海城市工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

镁质砖有限公司家坎村

海城市中兴镁质

海城市八里镇王

合成材料有限公海城市工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

家坎村

司

165

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

辽宁金宏矿业有海城市马风镇王

海城市工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

限公司官村

西峡县东山矿业西峡县重阳镇香

河南西峡县工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

有限公司坊村

安徽省马鞍山市

马鞍山利尔开元

马鞍山市经济技术开发区工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

新材料有限公司

玉田路 151 号

洛阳利尔中晶光洛阳市伊川县白

洛阳市工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

伏材料有限公司沙镇产业集聚区

上海新泰山高温

宝山区海莲路

工程材料有限公上海工业生产企业 100.00% 100.00% 购买

357 号

司

利尔国际控股股

文莱斯里巴加湾市投资 100.00% 投资设立

份有限公司

越南利尔高温材河静省奇英市奇

越南工业生产企业 100.00% 投资设立

料有限公司连坊富荣工业区

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

上海利尔耐火材料有限

1.62% 444,995.04 2,854,925.62

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

上海利 317,676, 13,461,2 331,137, 154,907, 154,907, 216,863, 13,363,4 230,227, 81,466,1 81,466,1

尔耐火 632.71 96.73 929.44 953.91 953.91 865.42 60.87 326.29 80.17 80.17

166

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

材料有

限公司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

上海利尔耐

286,496,423. 27,468,829.4 27,468,829.4 -16,365,361.7 238,920,675. 32,014,640.6 32,014,640.6

火材料有限 -2,030,122.02

69 1 1 3 77 6 6

公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

内蒙古包钢利尔

包头市稀土高新

高温材料有限公内蒙古生产性企业 50.00% 50.00% 权益法

区希望园区

司

青岛市黄岛区泊

青岛斯迪尔新材里镇东庄村东滨

青岛生产性企业 49.00% 49.00% 权益法

料有限公司海大道以南横河

西路南端

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

167

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

合营公司包钢利尔有关重要事项说明：

2011年5月15日，本公司与内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“包钢股份”）签署《合资设立

内蒙古包钢利尔高温材料有限公司（暂定名）协议书》。2011年6月28日，包钢利尔注册成立，注

册资本和实收资本15000万元，本公司和包钢股份各出资7500万元，各占注册资本的50%，出资方

式均为货币。

2012年9月10日，本公司与包钢股份签署关于《合资设立内蒙古包钢利尔高温材料有限公司（暂定

名）协议书》及《包钢（集团）公司炼钢厂、薄板厂、炼铁厂整体承包合同书》之补充协议书及

《关于确定内蒙古包钢利尔高温材料有限公司实施股东单方管理模式首期管理方和非管理方的协

议书》，协议主要内容如下：

1. 包钢利尔实施股东单方管理模式，首期管理方为包钢股份，管理方负责对包钢利尔进行全面经营管

理。

2. 在股东会、董事会的决策部署和监事会监督下，包钢利尔由管理方实施管理，但股东会、董事会

对于管理方在符合合资协议、承包合同、本补充协议的前提下，所提出的意见、建议及方案等保证

通过，以形成有效决议。

3. 双方确定2012年8月31日为包钢利尔实施股东单方管理模式的财务决算基准日。

4. 在对合资公司经营管理期间，必须确保包钢利尔不得出现亏损，若出现亏损，在合资公司审计报告

出具前，由管理方负责自行解决，以确保合资公司的资产保值增值。

5. 截止2012年8月31日之前包钢利尔亏损额（即“历史亏损额”）经包钢利尔挂账后，在今后的经营利

润中逐年弥补处理。

6. 在股东单方管理模式期间，半年及年度的财务报表不得出现亏损，若有亏损，由管理方负责自行解

决，以确保达到剔除历史亏损额后审计报告的净利润不能为负值。

7. 2014-2016年度不得出现新增亏损，每年根据实际经营情况弥补历史亏损额度的10-50%后，并在2016

年会计年度终了时，实现净利润为正。2017年以后，在2016年度盈利的基础上，每年应有递增。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

内蒙古包钢利尔高温材料有限公司内蒙古包钢利尔高温材料有限公司

流动资产 431,407,628.48 443,903,457.83

其中：现金和现金等价物 4,745,976.60 23,111,245.58

非流动资产 155,948,207.68 166,183,338.39

资产合计 587,355,836.16 610,086,796.22

流动负债 444,247,965.71 488,027,974.99

负债合计 444,247,965.71 488,027,974.99

归属于母公司股东权益 143,107,870.45 122,058,821.23

按持股比例计算的净资产份额 71,553,935.23 61,029,410.62

对合营企业权益投资的账面价值 71,553,935.23 61,029,410.62

营业收入 336,938,424.01 395,326,751.88

168

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 -109,318.52 -1,205,898.94

所得税费用 6,892,129.55 138,001.11

净利润 21,049,049.22 407,044.13

综合收益总额 21,049,049.22 407,044.13

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

青岛斯迪尔新材料有限公司青岛斯迪尔新材料有限公司

流动资产 48,887,467.03 36,970,770.57

非流动资产 99,772,758.38 28,662,304.48

资产合计 148,660,225.41 65,633,075.05

流动负债 46,272,075.35 51,941,017.95

非流动负债 76,000,000.00

负债合计 122,272,075.35 51,941,017.95

归属于母公司股东权益 26,388,150.06 13,692,057.10

按持股比例计算的净资产份额 12,930,193.53 6,709,107.98

对联营企业权益投资的账面价值 12,930,193.53 6,709,147.98

净利润 -5,063,907.04 -1,121,942.90

综合收益总额 -5,063,907.04 -1,121,942.90

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

169

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

截止2015年12月31日，本公司不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全

面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职

能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公

司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险

的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊

销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部

170

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销

限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信

用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风

险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内

对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司

面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品

种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通

过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司

尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货

币互换合约以达到规避汇率风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2014年度

及2013年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融

负债折算成人民币的金额列示如下：

项 ? 期末余额年初余额

美元欧元日元合计美元日元合计

货币资金 268,593.10 268,593.10 5,053.79 5,053.79

应收账款 3,844,833.53 12,236.70 71,991.51 3,929,061.74 5,251,441.19 345,100.00 5,596,541.19

合计 4,113,426.63 12,236.70 71,991.51 4,197,654.84 5,256,494.98 345,100.00 5,601,594.98

于2015年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值0.5%，则

公司将减少或增加净利润13.36万元。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确

保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值

171

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

172

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

内蒙古包钢利尔高温材料有限公司合营企业

青岛斯迪尔新材料有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

赵继增董事长

牛俊高总裁,常务副董事长

李胜男副董事长

赵世杰董事、副总裁

赵伟董事、副总裁

汪正锋董事、副总裁

郝不景董事、副总裁

丘世中独董

柯昌明独董

郑伟独董

王金相独董

李洛州监事会主席

寇志奇监事

陈东明职工监事

何会敏副总裁

章道运副总裁

张建超副总裁、董事会秘书

郭鑫财务总监

陈嗣原副总裁

丰文祥原副总裁

李苗春原监事会主席

赵继坤赵继增之兄

赵继洪赵继增之弟

其他说明

注：1、公司独立董事王金相先生、邱世中先生已提交书面辞职报告，王金相先生、邱世中先生辞

去独立董事职务后，将导致公司独立董事人数未达到董事会成员总人数的三分之一，不能满足法定

要求。根据相关法律法规以及《公司章程》的规定，王金相先生、邱世中先生的辞职申请将自公司

173

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东大会选举产生新任独立董事，接替其职务后方能生效。在此之前，王金相先生、邱世中先生将

继续履行其作为独立董事的相关职责。

2、公司于2015年3月16日收到公司监事会主席李苗春女士的书面辞职报告。由于李苗春女士的辞职

导致公司监事会成员低于法定人数，根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范

运作指引》和《公司章程》的有关规定，李苗春女士的辞职报告将在公司股东大会选举出新任监事

后生效，在此之前，李苗春女士仍将继续履行监事、监事会主席职责。

除前述情况外，公司控股股东的董事、监事、高级管理人员、与持有发行人5%以上股份的其他股

东、董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员及其控制的其他企业亦为公司关联方。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

内蒙古包钢利尔高

采购商品 166,280.77 962,810.18

温材料有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

内蒙古包钢利尔高温材料有限

销售商品 1,103,760.00 21,248,637.85

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

174

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

青岛斯迪尔新材料有限

84,000,000.00 否

公司

上海利尔耐火材料有限

40,000,000.00 否

公司

马鞍山利尔开元新材料

2,000,000.00 2015 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 30 日否

有限公司

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

青岛斯迪尔新材料有限

84,000,000.00 否

公司

青岛特殊钢铁有限公司 84,000,000.00 否

青岛坤博进出口有限公

84,000,000.00 否

司

关联担保情况说明

本公司作为担保方：

注1：2015年3月10日，公司召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于为子公司提供

担保的议案》，公司拟为青岛斯迪尔新材料有限公司（以下简称“青岛斯迪尔”）申请贷款提

供担保，担保额度不超过人民币 8,400 万元。青岛斯迪尔、青岛特殊钢铁有限公司（或其母

公司）及青岛坤博进出口有限公司为公司本次担保提供反担保。担保方式：连带责任保证担

保。担保期限：自债务履行期限届满之日起两年。担保额度：不超过人民币 8,400 万元。担

保协议的主要内容需与有关商业银行等金融机构共同协商确定。

注2：2015年6月19日，公司召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于为子公司向

银行申请综合授信额度提供担保的议案》，公司拟为控股子公司上海利尔耐火材料有限公司

（以下简称“上海利尔”）向中国工商银行股份有限公司上海市宝山支行申请综合授信额度提

175

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

供担保，担保额度不超过人民币 4000 万元，期限三年，用于购买原材料等。公司对此笔授

信业务提供 4000 万元的连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务人债务履行期限届

满之日起两年。

注3：2015年9月30日，公司之子公司马鞍山利尔开元新材料有限公司与中信银行股份有限公

司马鞍山分行营业部签订《 (2015)信合马银贷字第15masD0058号》的贷款合同，借款金额200

万元，借款期限为3年，自2015年9月30日至2018年9月30日。本公司签订《委托贷款保证担

保合同》（合同号：20154002）为上述贷款提供连带责任保证担保。

本公司作为被担保方：

注1：青岛斯迪尔、青岛特殊钢铁有限公司（或其母公司）及青岛坤博进出口有限公司为本

公司担保情况详见上述本公司作为担保方：注1。

注2：2015年9月30日，公司之子公司马鞍山利尔开元新材料有限公司与中信银行股份有限公

司马鞍山分行营业部签订《 (2015)信合马银贷字第15masD0058号》的贷款合同，借款金额200

万元，借款期限为3年，自2015年9月30日至2018年9月30日。赵继增签订《委托贷款保证担

保合同》（合同号：20154001）为上述贷款提供连带责任保证担保。

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

176

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

内蒙古包钢利尔高

应收账款 30,168,541.63 2,874,125.27 36,065,583.71 2,874,125.27

温材料有限公司

其他应收款赵继增 30,000.00

牛俊高 1,535.00

赵伟 50,000.00

赵继坤 204,513.31 14,112.70

何会敏 10,000.00

赵继洪 487,084.38 1,725,775.79

陈东明 4,256.00 4,256.00

章道运 10,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

内蒙古包钢利尔高温材料有

应付账款 120,184.45

限公司

其他应付款李胜男 20,293.19 19,956.20

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

177

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

资产负债表日不存在或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

重要担保

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

公司在文莱斯里巴加湾市投资设立全资子公司利尔国际控股股份有限公司，并通过该公司投

资设立越南利尔高温材料有限公司，进行高温材料的销售和制造业务。该项目总投资2000万

美元，其中现金投资1200万美元，实物投资800万美元。上述项目已取得北京市发展和改革

委员会的备案文件（京发改【2015】2121号）、国家外汇管理局北京外汇管理部业务登记凭

178

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

证(业务编号：35110000201507272915)、北京市商务委员会企业境外投资证书（境外投资证

第N1100201500449号），利尔国际控股股份有限公司注册资金100万美元，成立于2015年4

月22日。越南利尔高温材料有限公司注册资金58,076,522,400.00越南盾（折合2,597,340.00美

元），成立于2015年12月16日。截至资产负债表日，上述新设立公司尚未履行出资义务。2016

年1月28日，公司支付第一笔投资款350万美元。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

179

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

2012 年 7 月 24 日，公司与李胜男签署了《发行股份购买资产协议》。协议约定，公司

以发行股份购买资产方式购买李胜男持有的辽宁金宏矿业有限公司 100%股权。为保护上市

公司及中小股东利益，公司和辽宁金宏矿业有限公司（以下简称“金宏矿业” ）原股东李胜

男于 2013 年 5 月 17 日签署了《北京利尔高温材料股份有限公司发行股份购买资产之利润

补偿协议》。协议规定，根据北京经纬出具的经纬评报字（2012）第449 号《采矿权评估

报告》，金宏矿业对应的 2013 年度、 2014 年度、2015 年度和 2016 年度的预测净利润数

分别为人民币 2,139.77 万元、2,951.97万元、5,100.08 万元及 5,073.33 万元。李胜男承诺，

金宏矿业在2013-2016 四个会计年度截至当期期末累积的扣除非经常性损益后的净利润（以

会计师事务所出具的标准无保留意见报告所载金宏矿业扣除非经常性损益后的净利润为准）

将不低于《采矿权评估报告》中金宏矿业对应的截至当期期末累积预测净利润。

2015年6月19日，公司召开第三届董事会第十一次会议，以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过

了《关于延期履行发行股份购买资产利润承诺的议案》：同意公司根据发行股份购买资产的标的公司金宏

矿业的实际运营情况将交易对方李胜男承诺的 2015 -2016 年金宏矿业净利润，延迟至 2016-2017 年完成，

并相应延长李胜男所持股份锁定期。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

180

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

单项金额重大并单

15,116,7 15,116,7

独计提坏账准备的 1.66% 100.00%

94.03 94.03

应收账款

按信用风险特征组

893,243, 56,765,0 836,478,7 683,491 20,370,60 663,120,41

合计提坏账准备的 98.34% 6.35% 100.00% 2.98%

766.92 15.17 51.75 ,013.88 1.56 2.32

应收账款

908,360, 71,881,8 836,478,7 683,491 20,370,60 663,120,41

合计 100.00% 100.00%

560.95 09.20 51.75 ,013.88 1.56 2.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

唐山松汀钢铁有限公司 9,305,972.85 9,305,972.85 100.00% 预计不可收回

青龙满族自治县德龙铸

5,810,821.18 5,810,821.18 100.00% 预计不可收回

业开发有限公司

合计 15,116,794.03 15,116,794.03 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

743,734,331.11 35,880,250.01 5.00%

1 年以内小计 743,734,331.11 35,880,250.01 5.00%

1至2年 123,914,752.32 12,391,475.23 10.00%

2至3年 15,234,564.53 3,046,912.91 20.00%

3 年以上 10,360,118.96 5,446,377.02 52.57%

3至4年 9,812,483.89 4,906,241.95 50.00%

4至5年 37,500.00 30,000.00 80.00%

5 年以上 510,135.07 510,135.07 100.00%

合计 893,243,766.92 56,765,015.17

确定该组合依据的说明：

本公司将应收款项按款项性质分为销售货款和其他往来、备用金及押金等。对销售货款和其他往来、备用

金及押金组合均采用账龄分析法计提坏账准备；本公司对纳入合并报表范围内公司之间的应收款项不计提

坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

181

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 51,511,207.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

应收账款占应收账款合计数的比坏账准备

例(%)

唐山不锈钢有限责任公司 68,557,325.62 7.55 3,427,866.28

河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 50,115,227.92 5.52 2,505,761.40

天津荣程联合钢铁集团有限公司 40,587,221.81 4.47 2,029,361.09

天津天钢联合特钢有限公司 40,040,142.37 4.41 2,002,007.12

首钢总公司 38,540,807.63 4.24 1,927,040.38

合计 237,840,725.35 26.19 11,892,036.27

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

182

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

239,013, 5,577,70 233,435,6 70,073, 3,300,470 66,772,718.

合计提坏账准备的 99.77% 2.33% 100.00% 4.71%

389.78 8.61 81.17 189.05 .52 53

其他应收款

单项金额不重大但

557,756. 557,756.

单独计提坏账准备 0.23% 100.00%

44 44

的其他应收款

239,571, 6,135,46 233,435,6 70,073, 3,300,470 66,772,718.

合计 100.00% 100.00%

146.22 5.05 81.17 189.05 .52 53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

226,519,120.03 923,008.09 0.41%

1 年以内小计 226,519,120.03 923,008.09 0.41%

1至2年 6,094,957.03 602,821.95 9.89%

2至3年 1,363,182.21 272,636.44 20.00%

3 年以上 5,036,130.51 3,779,242.13 75.04%

3至4年 2,026,494.97 1,013,247.49 50.00%

4至5年 1,218,204.48 974,563.58 80.00%

5 年以上 1,791,431.06 1,791,431.06 100.00%

合计 239,013,389.78 5,577,708.61

确定该组合依据的说明：

本公司将应收款项按款项性质分为销售货款和其他往来、备用金及押金等。对销售货款和其他往来、备用

金及押金组合均采用账龄分析法计提坏账准备；本公司对纳入合并报表范围内公司之间的应收款项不计提

坏账准备。

183

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,834,994.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款 208,125,695.84 45,628,226.49

个人及单位欠款 19,506,419.69 16,781,820.67

业务借款 1,434,606.87 1,513,808.08

保证金及押金 8,417,303.00 4,985,903.00

其他往来款项 2,087,120.82 1,163,430.81

合计 239,571,146.22 70,073,189.05

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

富荣开发建设责任有履约保证金 2,831,400.00 1 年以内 1.18% 141,570.00

184

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

青岛钰也发展股份有

保证金 2,000,000.00 1-2 年 0.83% 200,000.00

限公司

北京神雾环境能源科

保证金 1,131,000.00 3－4 年 0.47% 565,500.00

技集团股份有限公司

孝义市京山耐火材料

往来款 1,047,215.90 5 年以上 0.44% 1,047,215.90

有限公司

1-2 年 109,869.52

元，2-3 年

乌克兰办事处往来款 879,379.34 0.37% 276,682.52

396,864.47 元，3-4

年 372,645.35 元

合计 -- 7,888,995.24 -- 3.29% 2,230,968.42

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 1,850,551,440.36 1,850,551,440.36 1,854,485,835.57 1,854,485,835.57

对联营、合营企

84,484,168.76 84,484,168.76 67,738,558.60 67,738,558.60

业投资

合计 1,935,035,609.12 1,935,035,609.12 1,922,224,394.17 1,922,224,394.17

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

185

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

洛阳利尔耐火材

123,402,255.00 123,402,255.00

料有限公司

上海利尔耐火材

34,531,402.48 34,531,402.48

料有限公司

辽宁利尔高温材

238,198,000.00 238,198,000.00

料有限公司

马鞍山开元新材

82,388,304.30 82,388,304.30

料科技有限公司

洛阳利尔中晶光

605,685,350.00 605,685,350.00

伏材料有限公司

上海利尔新材料

50,000,000.00 50,000,000.00

有限公司

上海新泰山高温

工程材料有限公 61,390,000.00 61,390,000.00

司

西峡县东山矿业

2,520,000.00 2,520,000.00

有限公司

辽宁金宏矿业有

415,030,807.09 415,030,807.09

限公司

辽宁中兴矿业集

241,339,716.70 234,263,604.79 475,603,321.49

团有限公司

合计 1,854,485,835.57 234,263,604.79 238,198,000.00 1,850,551,440.36

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

内蒙古包

钢利尔高 61,029,41 10,524,52 71,553,93

温材料有 0.62 4.61 5.23

限公司

61,029,41 10,524,52 71,553,93

小计

0.62 4.61 5.23

二、联营企业

青岛迪斯 6,709,147 8,702,400 -2,481,31 12,930,23

186

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

尔新材料 .98 .00 4.45 3.53

有限公司

6,709,147 8,702,400 -2,481,31 12,930,23

小计

.98 .00 4.45 3.53

67,738,55 8,702,400 8,043,210 84,484,16

合计

8.60 .00 .16 8.76

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,124,159,103.03 801,891,981.14 1,057,259,265.09 701,032,328.57

其他业务 3,268,395.00 9,216.67 26,706,729.80 22,807,114.55

合计 1,127,427,498.03 801,901,197.81 1,083,965,994.89 723,839,443.12

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 8,043,210.16 -346,229.95

处置长期股权投资产生的投资收益 -3,934,395.21

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 30,400,000.00 1,600,000.00

银行理财产品利息收入 5,210,154.33 15,755,661.64

合计 39,718,969.28 17,009,431.69

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 30,582,038.48 股权处置 30,400,000.00 元

187

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,440,016.00

受的政府补助除外）

债务重组损益 -4,502,326.21

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 30,303,194.60 理财收益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,180,479.80

减：所得税影响额 12,414,946.57

少数股东权益影响额 41,611.86

合计 51,185,884.64 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -1.59% -0.0387 -0.0387

扣除非经常性损益后归属于公司

-3.35% -0.16 -0.16

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

188

北京利尔高温材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2015年年度报告文本.

五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

北京利尔高温材料股份有限公司

法定代表人：赵继增

2016年4月26日

189

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