关于中原环保股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016]41030020 号
目 录
1、 专项审核报告 2
2、 附表 4
1
通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
PostalAddress：4thFloorofTower2,No.16XisihuanzhongRoad,HaidianDistrict,Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
关于中原环保股份有限公司关联方
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]41030020 号
中原环保股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中原环保股份有限公司（以下简称“中原环保公司”）
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中原环保公司管理层的责任，我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
2
我们认为，后附汇总表所载资料与我们中原环保公司 2015 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解中原环保公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供中原环保股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一六年四月二十五日
3
附表
上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：中原环保股份有限公司 金额单位：人民币元
上市公司核算 2015 年年初占用 2015 年度占用累计 2015 年度偿还累计 2015 年年末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
的会计科目 资金余额 发生金额 发生额 资金余额
郑州市财政局 其他关联方 应收账款 416,670,525.00 215,765,475.69 596,383,850.00 36,052,150.69 污水处理收入 经营性占用
控股股东、实际
控制人及其附属 郑州热力总公司 第一大股东 其他应收款 260,070,846.65 140,533,033.06 119,537,813.59 出售西区资产 非经营性占用
企业
小 计 —— —— —— 416,670,525.00 475,836,322.34 736,916,883.06 155,589,964.28 —— ——
关联自然人及其
控制的法人
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联人及其
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
中原环保水务登封有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 35,290,303.96 25,373,923.47 15,500,000.00 45,164,227.43 借款 非经营性占用
中原环保热力登封有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 43,841,441.24 207,989,774.86 194,380,000.00 57,451,216.10 借款 非经营性占用
中原环保新密热力有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 408,003,673.66 401,573,810.00 6,429,863.66 借款 非经营性占用
上市公司的子公 中原环保郑州上街水务有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 4,932,069.54 1,722,932.57 6,320,000.00 335,002.11 借款 非经营性占用
司及其附属企业
中原环保开封同生工业水务有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 1,617,173.98 27,473,334.73 29,090,508.71 - 借款 非经营性占用
中原环保伊川水务有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 62,447,956.61 6,422,200.74 25,920,000.00 42,950,157.35 借款 非经营性占用
中原环保同生漯河水务有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 36,644,141.64 5,501,280.40 26,520,000.00 15,625,422.04 借款 非经营性占用
郑州市郑东新区水务有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 20,036,666.67 20,036,666.67 借款 非经营性占用
小 计 —— —— —— 184,773,086.97 702,523,787.10 699,304,318.71 187,992,555.36 —— ——
总 计 —— —— —— 601,443,611.97 1,178,360,109.44 1,436,221,201.77 343,582,519.64 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
4
首页
微信公众号
证券之星APP
