苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
苏州禾盛新型材料股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 04 月
1
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人 赵东明、主管会计工作负责人赵东明及会计机构负责人(会计主
管人员)周万民声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
龚方雄 董事 工作原因 许进
本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成本公司对投
资者的实质性承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在一定的风
险，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险，详情请查阅本报告“第
四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请投资者注意投资
风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 210,672,000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
2
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 22
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 36
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 37
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 43
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 49
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 116
3
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、苏州禾盛、禾盛新材 指 苏州禾盛新型材料股份有限公司
合肥禾盛、合肥子公司 指 合肥禾盛新型材料有限公司
兴禾源、苏州兴禾源 指 苏州兴禾源复合材料有限公司
禾盛投资管理 指 深圳市禾盛投资管理有限公司
禾盛商业保理 指 深圳市禾盛商业保理有限公司
禾盛供应链 指 深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公司
禾盛香港控股 指 禾盛香港控股有限公司
禾盛融资租赁 指 深圳市禾盛融资租赁有限公司
会计师、会计事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》 指 指《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 指《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 苏州禾盛新型材料股份有限公司章程
元 指 人民币元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
4
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 禾盛新材 股票代码 002290
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 苏州禾盛新型材料股份有限公司
公司的中文简称 禾盛新材
公司的外文名称（如有） SUZHOU HESHENG SPECIAL MATERIAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）HSSM
公司的法定代表人 赵东明
注册地址 苏州工业园区后戴街 108 号
注册地址的邮政编码 215121
办公地址 苏州工业园区后戴街 108 号
办公地址的邮政编码 215121
公司网址 www.szhssm.com.cn
电子信箱 hesheng@szhssm.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁文雄 王文其
联系地址 苏州工业园区后戴街 108 号 苏州工业园区后戴街 108 号
电话 0512-65073528 0512-65073880
传真 0512-65073400 0512-65073400
电子信箱 hesheng@szhssm.com wwq1566@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
苏州工业园区后戴街 108 号苏州禾盛新型材料股份有限公司董事会秘
公司年度报告备置地点
书办公室
5
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码 74390452-9
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 中国合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 19-20 层
签字会计师姓名 王静、卢珍、汤小龙
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是√否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 1,082,339,894.35 1,184,858,085.19 -8.65% 1,089,651,848.26
归属于上市公司股东的净利润
28,268,059.59 -122,223,066.24 123.13% 30,008,163.34
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
23,187,268.58 -121,357,094.17 119.11% 24,057,295.63
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-51,467,895.77 107,978,119.76 -147.67% 60,914,448.45
（元）
基本每股收益（元/股） 0.13 -0.58 122.41% 0.14
稀释每股收益（元/股） 0.13 -0.58 122.41% 0.14
加权平均净资产收益率 3.38% -13.52% 16.90% 3.11%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
总资产（元） 1,335,363,522.48 1,426,875,849.68 -6.41% 1,343,770,586.67
归属于上市公司股东的净资产
836,281,226.03 839,613,966.44 -0.40% 972,370,632.68
（元）
6
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 288,007,574.77 285,215,153.63 259,630,565.21 249,486,600.74
归属于上市公司股东的净利润 10,312,610.78 11,964,428.43 7,908,183.59 -1,917,163.21
归属于上市公司股东的扣除非经
9,071,175.99 11,699,155.20 4,801,327.64 -2,384,390.25
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -29,599,183.92 53,674,556.05 56,836,954.67 -132,380,222.57
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是√否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
7,680.76 16,022.92
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,903,429.89 4,534,093.54 3,662,135.80
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -28,800.00 -1,557,750.00 3,641,750.00 -
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,184,521.75 -4,251,494.81 -192,262.02
7
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
减：所得税影响额 986,041.39 -393,156.28 1,160,756.07
合计 5,080,791.01 -865,972.07 5,950,867.71 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素
公司是一家专业从事家电外观复合材料（PCM/VCM）的研发、生产和销售的高新技术企业，产品主要是应用于家电制
造厂商生产的冰箱、洗衣机、空调、电热水器等的各类外观部件。经过多年的业务积累，公司客户网络已经覆盖国内外多数
白色家电品牌制造商，核心客户包括LG、三星、西门子、松下、夏普、日立、美的、海信、三洋等家用电器行业内的知名
厂商。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
公司以“以销定产、购销对应”为基本经营模式，根据客户订单要求和生产需要安排原材料采购，随后根据下游客户订单
需求，安排相关产品生产，同时根据与客户之间协议以及原材料价格等因素锁定购销价格，以完成销售。
目前，公司仍为订单驱动型发展模式，业绩的增长依赖于订单取得的多寡和订单质量。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
经过十余年地努力和积淀，公司已发展成国内家电用复合材料行业最具研发实力和规模生产能力的专业服务商之一，在
市场规模上处于国内同行业厂商的前列。但随着近年来公司所属行业呈现出的市场化程度高、产品同质化竞争激烈的特点，
同时，下游家电行业市场保有量逐步接近饱和、消费引擎动力不足，公司主营业务盈利空间受到压缩并且难以在短期内扭转。
因此，公司一方面在现有主营业务上寻求产品的升级改良，提升产品的利润空间；另一方面，公司通过非公开发行股票的形
式进入供应链金融管理领域，寻求发展战略上的转型升级。目前，公司已初步开展商业保理业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、产能规模、技术、管理优势。
目前公司拥有四条三涂三烘PCM/VCM生产线，产品年生产能力理论值达到24万吨，在产能和规模方面均位于行业领先
地位。公司属于国家高新技术企业，注重技术研发投入，截止本报告期，公司已拥有72项专利，其中发明专利5项、实用新
9
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
型专利66项、外观设计专利1项。
2、协作优势
公司拥有一流的研发中心，被江苏省科学技术厅和江苏省财政厅评为“江苏省（禾盛）家电用复合材料工程技术研究中
心”，其保证了公司新产品的开发能力，能够迅速满足客户产品多样化的需求，提升公司与客户的协作能力。
3、人才优势
公司始终坚持不断引进和培养各方面人才，实行以人为本的管理理念，并经过多年积累和沉淀形成了人尽其才、人尽
其用的良性循环模式，建立了一支高素质的员工队伍。
4、客户优势
公司近年来持续加强与大品牌客户的全面合作，客户网络已经覆盖国内外多数白色家电品牌制造商，核心客户如LG、
三星、西门子、松下、夏普、日立、美的、海信、三洋等，同时，在维护现有客户群体的同时加大海外市场新客户的开发，
并且取得了一定的成绩。
10
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年家电市场进入成熟期，主要家电品类的家庭保有量都达到或接近成熟水平，同时，受宏观经济环境及高库存量等
综合因素的影响，白色家电行业的市场增长动力不足，主要产品销售量增速放缓。公司作为家电外观复合材料的厂商，在家
电市场持续低迷、劳动力成本不断上升及产品竞争优势不断弱化的影响下砥砺前行。报告期内，公司在保持主营业务持续稳
定增长的同时，紧跟市场发展的步伐及消费理念的变迁，不断的创新进取，以优质的产品质量、专业的研发实力及优秀的营
销团队为客户提供全面的综合化服务。面对经营中遇到的各种机遇和挑战，公司董事会审时度势、科学决策，管理层精诚团
结、尽心竭力，全体员工互帮互助，保质保量。未来，公司将进一步加强经营管理、优化产品结构，加强竞争优势，提高经
营业绩。
互联网金融时代的来临给公司提供了新的成长机遇，公司一方面顺应潮流，加强产品营销，完善公司产品结构和产业布
局，通过技术创新和改造升级提高产品的综合竞争力。另一方面，2015年公司筹划的非公开发行股票事项获得中国证监会发
行审核委员会审核通过（详见2016年2月3日披露于巨潮资讯网的《关于非公开股票申请获得证监会发中国证监会发行审核委
员会审核通过的公告》（公告编号：2016-021）），谋求向供应链金融管理领域进行业务转型，实现产业和金融双轮驱动的
发展模式，增强公司的盈利能力和抗风险能力，为公司未来的持续稳定发展奠定基础。报告期内，公司已初步开展商业保理
业务。
报告期内，公司董事会及经理层紧紧围绕年初确立的经营目标开展工作，克服各种不利因素，保持公司主营业务平稳。
2015年公司合并报表实现营业收入1,082,339,894.35 元，同比下降8.65%，实现营业利润28,687,255.23元，同比增长123.69%,
实现利润总额34,782,887.63元，较去年同期相比增长128.74%，实现归属于上市公司股东的净利润28,268,059.59元，较去年
同期相比增长123.13%；实现基本每股收益0.13元。母公司实现营业利润13,584,701.04 元，较去年同期增长109.86%；利润
总额14,335,021.25元，较去年同期增长110.20%；净利润10,119,071.57元，较去年同期增长107.30%。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司的主营业务为家电用复合材料的生产和销售以及商业保理业务，因商业保理业务开展时间较短，对公司
2015年度的营业收入及净利润不构成重大影响。公司全年实现营业收入10.82亿元，同比减少8.65%；归属于上市公司股东的
净利润为2,826.81万元，同比增加123.13%。
单位：元
项目 2015年 2014年 本年比上年增减幅度
营业收入 1,082,339,894.35 1,184,858,085.19 -8.65%
营业成本 929,929,333.97 1,030,046,463.38 -9.72%
销售费用 32,643,032.85 37,347,045.05 -12.60%
管理费用 72,418,249.88 73,112,467.05 -0.95%
财务费用 -2,284,829.67 330,227.91 -791.89%
研发投入 38,554,546.34 45,295,851.35 -14.88%
归属于母公司所有者的净利润 28,268,059.59 -122,223,066.24 123.13%
经营活动产生的现金流量净额 -51,467,895.77 107,978,119.76 -147.67%
11
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
变动原因分析：
1. 财务费用同比减少791.89%，主要系汇兑净收益增加所致；
2. 归属于母公司所有者的净利润同比增加123.13%，主要系报告期内
公司家电用外观复合材料业务业绩较为平稳，实现扭亏为盈；
3. 经营活动产生的现金流量净额同比减少147.67%，主要系公司本期支付保理融资款所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,082,339,894.35 100% 1,184,858,085.19 100% -8.65%
分行业
家电用复合材料行
1,069,896,482.61 98.85% 1,170,710,374.93 98.81% -8.61%
业
金融业-商业保理 3,604,166.66 0.33% 100.00%
其他 8,839,245.08 0.82% 14,147,710.26 1.19% -0.38%
分产品
家电用复合材料 1,069,896,482.61 98.85% 1,170,710,374.93 98.81% -8.61%
商业保理收入 3,604,166.66 0.33% 100.00%
其他 8,839,245.08 0.82% 14,147,710.26 1.19% -0.38%
分地区
国内销售 900,952,775.88 83.24% 910,735,708.79 76.86% -1.07%
出口销售 172,547,873.39 15.94% 259,974,666.14 21.94% -33.63%
其他 8,839,245.08 0.82% 14,147,710.26 1.19% -0.38%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
家电用复合材料
754,928,650.14 652,307,573.43 13.59% -16.98% -18.57% 0.29%
行业
分产品
12
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
家电用复合材料
754,928,650.14 652,307,573.43 13.59% -16.98% -18.57% 0.29%
行业
分地区
国内销售 900,952,775.88 766,163,921.23 14.96% -1.07% -0.60% -0.41%
出口销售 172,547,873.39 150,550,642.96 12.75% 50.67% -38.35% 6.68%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 吨 156,199.22 151,279.89 3.25%
家电外观复合材料 生产量 吨 160,241.54 155,714.54 2.91%
库存量 吨 30,514.32 26,504.88 15.13%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
家电用复合材行
主营业务成本 916,714,564.19 87.01% 1,014,959,570.20 98.54% -9.68%
业
金融业-商业保
主营业务成本 0.00 0.00%
理
单位：元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
家电用复合材行
主营业务成本 916,714,564.19 87.01% 1,014,959,570.20 98.54% -9.68%
业
金融业-商业保
主营业务成本 0.00 0.00%
理
13
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是□ 否
新设子公司：
公司名称 取得方式 公司成立时点 出资额（万元） 出资比例
深圳市禾盛商业保理有限公司 新设立 2015-6-8 - -
深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公司 新设立 2015-6-9 - -
深圳市禾盛投资管理有限公司 新设立 2015-6-5 1,000.00 100.00%
深圳市禾盛融资租赁有限公司 新设立 2015-8-6 - -
禾盛香港控股有限公司 新设立 2015-6-17 - -
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 388,671,828.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.90%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 151,233,993.60 13.97%
2 客户二 108,636,981.56 10.04%
3 客户三 48,073,934.97 4.44%
4 客户四 42,037,688.16 3.88%
5 客户五 38,689,230.23 3.57%
合计 -- 388,671,828.52 35.90%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 569,176,032.76
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 71.63%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 上海宝骏实业发展有限公司 265,412,885.71 33.40%
2 江苏江南冷轧薄板有限公司 133,205,530.59 16.76%
14
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
3 山东冠洲股份有限公司 78,765,189.78 9.91%
4 安徽恒营钢材有限公司 50,751,525.88 6.39%
5 立邦涂料（上海）有限公司 41,040,900.80 5.17%
合计 -- 569,176,032.76 71.63%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 32,643,032.85 37,347,045.05 -12.60%
管理费用 72,418,249.88 73,112,467.05 -0.95%
财务费用 -2,284,829.67 330,227.91 -791.89% 主要系汇兑净收益增加所致
主要系母公司上期递延所得税资产
所得税费用 6,514,828.04 1,195,331.42 445.02%
增加较多所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
通过研发投入提升公司创新及自主研发能力，保持公司长期竞争力，从而实现公司利润的长期增长。
公司研发投入情况
2015 年 2014 年 变动比例
研发人员数量（人） 243 210 15.71%
研发人员数量占比 28.55% 26.02% 2.53%
研发投入金额（元） 38,554,546.34 45,295,851.35 -14.88%
研发投入占营业收入比例 3.56% 3.82% -0.26%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
15
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 961,699,308.22 1,059,120,322.40 -9.20%
经营活动现金流出小计 1,013,167,203.99 951,142,202.64 6.52%
经营活动产生的现金流量净
-51,467,895.77 107,978,119.76 -147.67%
额
投资活动现金流入小计 11,102,050.00 2,663,579.26 316.81%
投资活动现金流出小计 32,595,915.47 274,794,104.94 -88.14%
投资活动产生的现金流量净
-21,493,865.47 -272,130,525.68 -92.10%
额
筹资活动现金流入小计 122,341,188.08 188,900,741.19 -35.24%
筹资活动现金流出小计 116,394,082.51 123,436,577.96 -5.71%
筹资活动产生的现金流量净
5,947,105.57 65,464,163.23 -90.92%
额
现金及现金等价物净增加额 -63,921,309.74 -97,768,646.67 34.62%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比下降147.67%，主要系本期支付保理融资款所致；
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比下降92.10%，主要系上期股权投资额较大所致；
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比下降90.92%，主要系本期短期借款较上期减少所致；
（4）报告期内，现金及现金等价物净增加额同比上升34.62%，主要系本期支付保理融资贷款及上期股权投资额较大所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 197,966,499.38 14.82% 276,399,453.67 19.37% -4.55%
应收账款 326,588,226.33 24.46% 272,976,597.80 19.13% 5.33%
存货 305,598,925.08 22.89% 366,150,745.60 25.66% -2.77%
投资性房地产 0.00% 0.00%
16
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期股权投资 0.00% 0.00%
固定资产 255,133,205.48 19.11% 204,711,571.54 14.35% 4.76%
在建工程 646,967.62 0.05% 27,799,011.40 1.95% -1.90%
短期借款 120,000,000.00 8.99% 80,000,000.00 5.61% 3.38%
长期借款 0.00% 0.00%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,000,000.00 218,625,000.00 4.57%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投资 负债 本期 披露日 披露索
投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否
公司名 主要业务 表日 投资 期（如 引（如
方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉
称 的进 盈亏 有） 有）
展情
况
投资管理（不含银 详见
行、证券、保险等 2015 年
金融业务及限制 6月8日
项目）；投资兴办 披露在
深圳市 实业（具体项目另 巨潮资
2015
禾盛投 行申报）；商业运 10,000 2015 年 讯上的
100.00 自有 投资 年未
资管理 营管理及商务咨 新设 ,000.0 无 长期 0.00 0.00 否 06 月 08 《关于
% 资金 管理 开展
有限公 询；酒店投资管理 0 日 控股子
业务
司 （不含酒店经 公司完
营）；企业管理咨 成工商
询；企业管理咨 注册登
询；项目投资策 记的公
划；受托资产管理 告》（公
17
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（不得从事信托、 告编
金融资产管理、保 号：
险资产管理、证券 2015-06
资产管理等业 0）
务）；物业管理；
经济商务信息咨
询。（以上经营范
围根据国家规定
需要审批的，获得
审批后方可经营）
10,000
合计 -- -- ,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 股权出 是否按
起至出 售为上 所涉及 计划如
与交易
交易价 售日该 出售对 市公司 股权出 是否为 的股权 期实
交易对 被出售 对方的 披露日 披露索
出售日 格（万 股权为 公司的 贡献的 售定价 关联交 是否已 施，如
方 股权 关联关 期 引
元） 上市公 影响 净利润 原则 易 全部过 未按计
系
司贡献 占净利 户 划实
的净利 润总额 施，应
18
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
润（万 的比例 当说明
元） 原因及
公司已
采取的
措施
2015 年
6月4日
披露于
《证券
有利于
时报》
改善公
及巨潮
司财务
21,862. 资讯网
状况和
50 万元 （www.
厦门金 经营成
加上股 cninfo.c
英马影 果，优 2015 年
权转让 协商定 om.cn)
滕战 视传媒 不适用 0 化公司 0.00% 否 否 否 是 06 月 04
款实际 价 上的
股份有 战略布 日
占用期 《关于
限公司 局，使
间的利 出售资
资本向
息 产暨股
公司优
权转让
势产业
公告》
集中。
（公告
编号：
2015-05
5）
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
合肥禾盛新 涂层复合材
251,192,300. 350,397,924. 291,195,562. 361,719,683. 17,713,306.2 18,892,085.1
型材料有限 子公司 料的研发、
00 30 43 30 4 8
公司 生产及销售
苏州兴禾源 涂层复合材
100,000,000. 128,993,506. 92,370,367.5 23,499,580.1 -9,930,377.6 -6,668,198.2
复合材料有 子公司 料的研发、
00 70 3 3 1 5
限公司 生产及销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳市禾盛商业保理有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响
19
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
深圳市禾盛投资管理有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响
禾盛香港控股有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响
深圳市禾盛融资租赁有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响
深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公司 投资设立 对整体生产经营和业绩无重大影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一）行业格局和趋势
受经济下行压力加大、政策空窗等因素的综合影响，2015年我国家电市场部分品类产销量双双下滑，家电行业重新调
整势在必行。从消费需求来看，随着居民消费习惯和消费模式的改变，家电行业逐渐向智能化、个性化及定制化的产品方向
过渡。企业要适应消费需求的变化，追求更高的利润，必须努力客服各种不利因素，利用现有的优势资源创造有利条件，通
过产品创新和质量提升持续、稳定的提高现有的业务能力，积极调整、优化产业结构，实现产品的转型升级，达到不断提升
公司自身的市场竞争力和整体盈利能力的目标。
（二）公司发展战略
公司目前的主营业务为家电外观复合材料（PCM/VCM）的研发、生产、销售，尽管2015年公司主营业务整体保持平稳，
但受制于宏观经济下行压力较大、家电出口需求低迷徘徊、人口红利下降，城镇化增速降低等因素影响，我国家电市场已处
于产品结极升级为主的成熟期，未来的家电市场增长略显乏力，家电行业去产能、去库存压力仍然较大。为应对经营风险，
2015年公司筹划了非公开发行股票寻求战略转型升级，未来公司将实施双轮驱动发展战略，一方面公司将夯实现有业务基础，
更地理解市场需求变化，为客户提供创新型、高附加值产品，来提升公司产品盈利空间；另一方面，公司将通过供应链金融
管理募投项目的实施来创造新的利润增长点，提升公司的风险应对能力。
（三）公司2016年度经营计划
公司在2016年的主要工作目标是在主营业务稳定发展的同时积极寻求向供应链金融领域的转型升级，努力提升经营业
绩。公司将加强科学管理，改进生产技术，提升生产效率，提高产品质量，提升公司服务水平，树立公司企业品牌形象，从
而提升公司产品市场竞争力。
为应对经济低速增长的新常态，公司将苦练内功，通过提高运营效率，降低运营成本来实现逆势增长。为进一步改进公
司业务运营状况，公司将优化生产管理各项业务流程，提高公司生产自动化程度，节约劳动力成本，提高劳动生产效率。公
司将通过开展全过程成本控制和精细化管理来降低运营和管理中的各项成本，从严管控各项费用支出。公司将通过完善内部
控制，加快资产周转效率，来挖掘企业增长潜力。此外，公司还将积极开拓国内外市场，继续加大对产品的研发投入，加快
产品升级，优化产品结构，提升产品品质，来满足客户及消费者的更多需求，不断提升公司经营业绩。公司未来将在稳步提
升现有业务经营业绩基础上，加快供应链金融领域业务的开展，增强公司的竞争力和持续发展能力，更好地回报股东。
（四）可能面对的风险
1、销售不及预期的风险
2015 年中国经济面临的内外部环境仍错综复杂，不确定性依然存在，经济运行面临较大压力。目前，国内家用电器保
20
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
有量逐步接近饱合，同时家电复合材料的生产和销售企业数量众多，行业内普通产品产能过剩、竞争日益激烈。在国内外经
济下行，房地产市场的低迷环境下，公司在生产规模、资金实力等方面面临同规模产品制造商的竞争压力。同时，国外的家
电市场需求增速放缓，公司产品可能面临出口减少的危机。对此，公司2016年将在新产品和新技术的开发上投入更大的人力、
物力，满足不同客户对产品的需求，维护好现有客户群体的同时加大海外优质客户的开发，保证公司销售额的稳步增长。
2、原材料价格波动风险
公司主要原材料为各种规格型号的钢铁薄板基材、有机涂料、化学处理剂和复合膜等，原材料占生产成本比重较大，原
材料价格上涨将给公司的盈利水平带来一定的压力。
公司加强与供应商的战略合作，共同分析原材料价格，建立长期合作性；适度储备原材料，通过批量采购控制原材料成
本；继续深化企业内部管理改革，提高生产效率\、管理水平、产品质量。努力做到企业资源的最优化配置，成品率的最大
化，从而达到企业利润的最大化。
3、管理风险
公司于2015年5月筹划了非公开发行股票事项 ，并于2016年2月2日通过中国证监会发行审核委员会审核通过。公司业务
领域的转变增加了公司管理及运作的难度，在跨行业管理、内部控制和资金管理等方面将会面临一定的挑战，对公司的经营
管理层提出更高的能力要求，因此存在着因进入新的业务领域而对公司经营管理产生不利影响的风险。
4、人民币汇率波动，使公司面临的产品出口与汇兑损失风险。
公司产品外销收入仍占营业收入的较大比例，这部分产品以美元结算，如果人民币汇率下跌，将导致公司汇兑损益加大。
公司将加强动态监控与信息跟踪机制，稳妥利用适当外汇金融工具进行防范，平抑风险。如开展远期结售汇业务，锁定汇率。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2015 年 06 月 15 日 实地调研 机构 详见 2015 年 6 月 16 日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表
2015 年 06 月 18 日 实地调研 机构 详见 2015 年 6 月 19 日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表
2015 年 10 月 28 日 实地调研 机构 详见 2015 年 10 月 29 日披露在巨潮资讯上的投资者关系活动记录表
21
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格执行《公司章程》、《未来三年（2015-2017年）股东回报规划》，对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程
序进行了明确规定，完善和健全了公司的股东回报机制，增加了利润分配决策程序的透明度和可操作性，保护了利润分配政
策的连续性和稳定性，切实维护中小投资者的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否
是
得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、公司2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日的公司总股本210,672,000股为基数，向全体股东每10股派发现金
红利0.50元（含税），共计派发10,533,600.00元，剩余未分配利润暂不分配，结转入下一年度；公司2013年度不以公积金转
增股本。
2、公司2014年度利润分配方案为：以2014年12月31日的公司总股本210,672,000股为基数，向全体股东每10股派发现金
红利1.50元（含税），共计派发31,600,800.00元，剩余未分配利润暂不分配，结转入下一年度；公司2014年度不以公积金转
增股本。
3、公司2015年度利润分配预案为：以2015年12月31日的公司总股本210,672,000股为基数，向全体股东每10股派发现金
红利1.00元（含税），共计派发21,067,200.00元，剩余未分配利润暂不分配，结转入下一年度；公司2015年度不以公积金转
增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 21,067,200.00 28,268,059.59 74.53% 0.00 0.00%
2014 年 31,600,800.00 -122,223,066.24 -25.86% 0.00 0.00%
22
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
2013 年 10,533,600.00 30,008,163.34 35.10% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 210,672,000
现金分红总额（元）（含税） 21,067,200.00
可分配利润（元） 137,567,281.64
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司董事会研究决定,在重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展的原则基础上，公司拟以总股本
210,672,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发 21,067,200.00 元，剩余未分配利润暂
不分配，结转入下一年度；公司 2015 年度不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
实际控制人赵东明先生
及其一致行动人于 2014
年 11 月 28 日披露的《苏
实际控制
州禾盛新型材料股份有 2014 年 11
人赵东明
收购报告书或权益变动报告书中所 限公司实际控制人的一 2014 年 11 月 26 日至
先生及其 严格履行
作承诺 致行动人减持股份的公 月 26 日 2015 年 5 月
一致行动
告》中承诺：自本次减持 25 日
人
之日起（即自 2014 年 11
月 26 日起），连续六个月
内通过证券交易系统出
23
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
售的股份低于公司股份
总数的 5%。赵东明先生
及其一致行动人将严格
履行上述承诺。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
严格遵守《公司法》等相
关法律、行政法规、规范
实际控制 性文件及公司章程的要 2008 年 01
长期有效 严格履行
人赵东明 求及规定，确保将来不出 月 08 日
现占用股份公司资金或
资产的情况。
实际控制人赵东明出具
了《关于避免同业竞争的
承诺函》，承诺自承诺函
签署之日起，本人将不生
产、开发任何与股份公司
及其下属子公司生产的
产品构成竞争或可能构
成竞争的产品，不直接或
实际控制 2008 年 01
间接经营任何与股份公 长期有效 严格履行
人赵东明 月 07 日
司及其下属子公司经营
的业务构成竞争或可能
其他对公司中小股东所作承诺 构成竞争的业务，也不参
与投资任何与股份公司
及其下属子公司生产的
产品或经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的
其他企业。
自 2015 年 7 月 15 日起的
一年内，中科创资产或张
伟先生控制的深圳市威
股东深圳
廉金融控股有限公司管
市中科创 2015 年 7 月
理的基金将通过二级市
资产管理 2015 年 07 15 日至
场或大宗交易的方式增 严格履行
有限公司 月 15 日 2016 年 7 月
持公司股份，累计增持金
实际控制 14 日
额不低于 2 亿元人民币，
人张伟
并且上述增持的股份完
成后未来六个月内不减
持。
实际控制 承诺自 2015 年 7 月 15 日 2015 年 07 2015 年 7 月 严格履行
24
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
人赵东明 起六个月内不通过二级 月 15 日 15 日至
市场减持本公司股票。 2016 年 1 月
14 日
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据公司2015年5月14日召开的第三届董事会第二十二次会议及2015年6月3日召开的2015年第一次临时股东大会决议通过，
公司出资设立5家全资子公司用于未来供应链金融管理，商业保理以及融资租赁业务的开展。(详见2015年5月18日披露在巨
潮资讯上的《关于对外投资暨设立子公司的公告》（公告编号：2015-037））2015年纳入合并报表。
1. 深圳市禾盛投资管理有限公司，2015年06月08日注册成立，注册资本1,000万元。
2. 深圳市禾盛商业保理有限公司，2015年06月10日注册成立，注册资本10,000万元。
3. 深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公司，2015年06月10日注册成立，注册资本15,000万元。
4. 禾盛香港控股有限公司，2015年06月30日注册成立，注册资本10,000万港元。
5. 深圳市禾盛融资租赁有限公司，2015年08月08日注册成立，注册资本50,000万元。
25
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 王静、卢珍、汤小龙
当期是否改聘会计师事务所
√ 是□ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是√否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是□ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
因公司2015年年报披露日期与公司原审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计安排有所冲突，为保证公司2015
年度审计工作顺利实施，经公司董事会审计委员会认真核查并提议改聘华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015
年度审计机构。经公司2015年12月25日召开的公司第三届董事会第三十二次会议和2016年1月13日召开的2016年第一次临时
股东大会审议通过了《关于变更公司2015年度财务审计机构的议案》，同意聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司2015年度审计机构。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
1、本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请华林证券股份有限公司为保荐机构和主承销商，保荐费用600.00万元，
承销费用1600.00万元，截止本报告期公司股东中科创资产代为支付保荐费200.00万元；
2、本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请安徽承义律师事务所为法律顾问，顾问费200.00万元，截止本报告期末
公司已支付法律顾问费100.00万元；
3、本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请深圳市金证智通投资咨询有限公司为咨询服务中介，中介费16.80万元，
截止本报告期公司已支付评估费用15.1万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
26
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
27
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
合肥禾盛新型材料股 2015 年 04 2014 年 09 月 15 连带责任保
8,000 6,000 一年 是 否
份有限公司 月 22 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
8,000 750
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
8,000 0
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
28
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
8,000 750
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
8,000 0
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
29
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司对金英马影视公司持股比例为26.5%，但由于重大资产重组终止后公司对金英马影视公司的财务和经营决策不
具有重大影响，公司将对金英马影视公司的投资划为可供出售金融资产。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的金
英马影视公司2014年度审计报告（大信审字〔2015〕第1-00990号），金英马影视公司2014年度归属于母公司的净利润为
42,837,028.96元，较上年下降38.90%，且未达到原业绩承诺数，公司将持有的对金英马影视公司的投资成本高于归属于本公
司的净资产份额部分计提减值准备141,370,772.90元。详见公司于2015年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露
的《公司2014年年度报告全文》。
2、公司于2015年6月3日召开的第三届董事会第二十三次会议及公司于2015年6月23日召开2015年第二次临时股东大会决
议审议通过了《关于公司与滕站签订厦门金英马影视文化有限公司<股权转让协议>的议 案》，同意公司向滕站转让公司所
持有的厦门金英马影视文化有限公司26.5%股权，公司于2015年6月3日与滕站签署了《股权转让协议》，并于2015年6月4日
披露了《关于出售资产暨股权转让公告》（编号：2015-055）。详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
3、公司股东赵东明、章文华、蒋学元与深圳市中科创资产管理有限公司（以下简称“中科创资产”） 于2015年5月8日签
署了《关于苏州禾盛新型材料股份有限公司股份转让协议书》，赵东明、章文华、蒋学元拟向深圳市中科创资产管理有限公
司转让所持本公司股份，其中赵东明拟向中科创资产转让2080万股，章文华拟向中科创资产转让382万股，蒋学元拟向中科
创资产转让250万股。公司于2015年5月13日披露了《关于股东签署股份转让协议的公告》（编号：2015-032），并于2015
年7月21日披露了《关于股东协议转 让公司股权完成过户登记的公告》（编号：2015-077）。详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
4、公司于2015年5月14日召开的第三届董事会第二十二次会议、2015年6月3日召开的2015年第一次临时股东大会审议通
过了《苏州禾盛新型材料股份有限公司2015年度非公开发行股票预案》（编号：2015-035）等与本次非公开发行股票相关的
议案，并于2015年5月18日及2015年6月4日披露了本次非公开发行股票的相关公告，公司股票自2015年5月18日开市起复牌。
公司于2016年2月3日披露了《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》。详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
二十、社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
30
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 76,577,814 36.35% -2,294,851 -2,294,851 74,282,963 35.26%
3、其他内资持股 76,577,814 36.35% -2,294,851 -2,294,851 74,282,963 35.26%
境内自然人持股 76,577,814 36.35% -2,294,851 -2,294,851 74,282,963 35.26%
二、无限售条件股份 134,094,186 63.65% 2,294,851 2,294,851 136,389,037 64.74%
1、人民币普通股 134,094,186 63.65% 2,294,851 2,294,851 136,389,037 64.74%
100.00
三、股份总数 210,672,000 100.00% 210,672,000
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
每年的第一个交易日，登记结算公司以公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交所
上市的股份为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售
条件的流通股进行解锁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
31
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
数 数
赵东明 62,688,412 0 62,688,412 高管锁定股 不适用
章文华 13,710,000 2,250,000 11,460,000 高管锁定股 不适用
袁文雄 179,402 44,851 134,551 高管锁定股 不适用
合计 76,577,814 2,294,851 74,282,963 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
20,002 23,163 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
62,784,55 -20,800,0 62,688,41
赵东明 境内自然人 29.80% 96,138
0 00 2
深圳市中科创资 27,120,00 27,120,00 27,120,00
境内非国有法人 12.87%
产管理有限公司 00 0
11,460,00 -3,820,00 11,460,00
章文华 境内自然人 5.44% 0
00 0
32
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
-2,500,00
蒋学元 境内自然人 3.56% 7,500,000 7,500,000 质押 5,000,000
0
泰康人寿保险股
份有限公司-分红-
其他 1.97% 4,146,985 4,146,985 4,146,985
个人分红
-019L-FH002 深
叶玉莲 境内自然人 1.49% 3,146,928 3,146,928 3,146,928
苏州工业园区和
境内非国有法人 1.44% 3,023,616 3,023,616
昌电器有限公司
全国社保基金一
其他 1.03% 2,176,246 2,176,246 2,176,246
零九组合
金丽华 境内自然人 1.01% 2,120,000 2,120,000
国信证券股份有
境内非国有法人 0.96% 2,013,607 2,013,607 2,013,607
限公司
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
赵东明为本公司实际控制人，蒋学元为赵东明的妻弟；赵东明和蒋学元分别持有苏州
上述股东关联关系或一致行动的说
工业园区和昌电器有限公司 55%和 20%的股权；除以上情况外，公司未知其他前十名
明
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市中科创资产管理有限公司 27,120,000 人民币普通股 27,120,000
蒋学元 7,500,000 人民币普通股 7,500,000
泰康人寿保险股份有限公司-分红-个
4,146,985 人民币普通股 4,146,985
人分红-019L-FH002 深
叶玉莲 3,146,928 人民币普通股 3,146,928
苏州工业园区和昌电器有限公司 3,023,616 人民币普通股 3,023,616
全国社保基金一零九组合 2,176,246 人民币普通股 2,176,246
金丽华 2,120,000 人民币普通股 2,120,000
国信证券股份有限公司 2,013,607 人民币普通股 2,013,607
王斌 1,735,982 人民币普通股 1,735,982
王孝安 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以 赵东明为本公司实际控制人，蒋学元为赵东明妻弟，赵东明和蒋学元分别持有苏州工
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 业园区和昌电器有限公司 55%和 20%的股权。除以上情况外，公司未知其他前十名无
名股东之间关联关系或一致行动的 限售流通股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知前十名
说明 无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
33
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
前 10 名普通股股东参与融资融券业
不适用
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是√否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵东明 中国 否
1998 年 6 月至今任苏州工业园区和昌电器有限公司董事长，1999 年 6 月至今任
苏州禾昌聚合材料股份有限公司董事长，2009 年 9 月至今任苏州和融创业投资
主要职业及职务 有限公司执行董事。此外，赵东明先生还任苏州市总商会企业家俱乐部（直属
商会）会长，苏州市工商联第十三届常委，苏州市第十三届政协委员会常务委
员。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵东明 中国 否
1998 年 6 月至今任苏州工业园区和昌电器有限公司董事长，1999 年 6 月至今任
苏州禾昌聚合材料股份有限公司董事长，2009 年 9 月至今任苏州和融创业投资
主要职业及职务 有限公司执行董事。此外，赵东明先生还任苏州市总商会企业家俱乐部（直属
商会）会长，苏州市工商联第十三届常委，政协苏州市第十三届委员会常务委
员会委员。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
34
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
注：蒋学元为赵东明妻弟，赵福明为赵东明兄弟，赵东明、和昌电器、蒋学元及赵福明构成一致行动关系。
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
负责人
一般经营项目：资产管理、投资
管理（以上均不得从事信托、金
融资产管理、证券资产管理等业
务），企业管理咨询（不含人才中
介服务），经济信息咨询、投资咨
询、财务管理咨询（以上均不含
证券、保险、基金、金融业务及
深圳市中科创资产管理有限公司 张伟 2015 年 04 月 03 日 104,240 万元 其它限制项目），股权投资，受托
管理股权投资基金（不得以公开
方式募集基金、不得从事公开募
集基金管理业务），投资兴办实业
（具体项目另行申报）；国内贸
易。（法律、行政法规或者国务院
决定禁止和规定在登记前须经批
准的项目除外）
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
35
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
36
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2013 年 2016 年
83,584,55 -20,800,0 62,784,55
赵东明 董事长 现任 男 52 06 月 04 06 月 03 0 0
0 00 0
日 日
2013 年 2015 年
董事、总 15,280,00 -3,820,00 11,460,00
章文华 离任 男 49 06 月 04 08 月 12 0 0
经理 0 0 0
日 日
2015 年 2016 年
董事、总
许进 现任 男 34 06 月 23 06 月 03 0 0 0 0 0
经理
日 日
董事、副 2013 年 2016 年
袁文雄 总经理、 现任 男 47 06 月 04 06 月 03 179,402 0 0 0 179,402
董秘 日 日
2013 年 2016 年
梁旭 董事 现任 男 53 06 月 04 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2016 年
龚方雄 董事 现任 男 52 06 月 23 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2016 年
王智敏 董事 现任 女 54 01 月 03 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2016 年
陈泽桐 独立董事 现任 男 46 06 月 23 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
黄彩英 独立董事 现任 女 49 06 月 04 02 月 08 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
郁文娟 独立董事 现任 女 69 06 月 04 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
周懿 监事会主 现任 女 54 2013 年 2016 年 0 0 0 0 0
37
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
席 06 月 04 06 月 03
日 日
2013 年 2016 年
黄文瑞 监事 现任 男 57 06 月 04 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
张蓓 监事 现任 女 53 06 月 04 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
郭宏斌 副总经理 现任 男 44 06 月 04 06 月 03 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2016 年
财务负责
周万民 现任 男 58 06 月 04 06 月 03 0 0 0 0 0
人
日 日
99,043,95 -24,620,0 74,423,95
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0
2 00 2
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
章文华 董事、总经理 离任 2015 年 08 月 12 日 主动离职
许进 董事、总经理 任免 2015 年 06 月 23 日 董事会聘任
龚方雄 董事 任免 2015 年 06 月 23 日 董事会聘任
陈泽桐 独立董事 任免 2015 年 06 月 23 日 董事会聘任
王智敏 董事 任免 2016 年 01 月 13 日 董事会聘任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
1、赵东明：现任公司董事长。男，中国国籍，1964年8月生，大专。2002年11月起担任苏州禾盛新型材料有限公司董
事长。1998年6月至今任苏州工业园区和昌电器有限公司董事长，1999年6月至今任苏州禾昌聚合材料股份有限公司董事长，
2009年9月至今任苏州和融创业投资有限公司执行董事。此外，赵东明先生还任苏州市总商会企业家俱乐部（直属商会）会
长，苏州市工商联第十三届常委，政协苏州市第十三届委员会常务委员会委员。
2、许进：现任公司董事、总经理。男，中国国籍，1982年1月生，本科。2006年至2011年任广东省广新控股集团事业
部总经理，2011年至2013年任诺亚（中国）控股有限公司区域（广东/福建）营销总监；2013年至2015年5月任中科创金融控
股集团有限公司行政总裁。2015年6月至今任苏州禾盛新型材料股份有限公司董事、总经理。
3、袁文雄：现任公司董事、副总经理、董事会秘书。男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年2月出生，本科学历。
2007年5月至今任本公司副总经理、董事会秘书，2012年4月至今任本公司董事。
4、梁旭：现任公司董事。男，中国国籍，无境外永久居留权，1963年12月出生，本科学历，中共党员。1986年到安
徽东风塑料厂工作，历任团委书记、宣传科长、党办主任和制品分厂厂长、党支部书记等职；1998年起历任安徽国风塑业股
38
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
份有限公司注塑厂厂长、党支部书记、工会主席、纪委书记等职；2010年8月至今任本公司全资子公司合肥禾盛新型材料有
限公司副总经理，2013年3月21日起任公司董事。
5、龚方雄：现任公司董事。男，中国香港籍，1964年2月生，金融经济学博士。2009年9月至2015年5月任摩根大通亚
太区董事总经理。2015年6月起任公司董事。
6、王智敏：现任公司董事。女，中国国籍，1962年10月生，大专。2004.10-2013.2任苏州新港国际货运有限公司财务
会计，2013年3月退休。2016年1月起任公司董事。
7、黄彩英：女，中国国籍，无境外永久居留权，1967年4月生，硕士，注册会计师，注册资产评估师。2015年2月起
任职上海晶上资产管理有限公司行政，2010年2月至今任公司独立董事。2016年2月2日任期届满辞职。
8、郁文娟：现任公司独立董事。女，中国国籍，无境外永久居留权，1947年8月生，本科，2007年8月至今任江南大
学院督导组组长、研究室主仼，2013年6月4日起任公司独立董事。
9、陈泽桐：现任公司独立董事。男，中国国籍，1974年7月生，法学博士。2010年至2012年任北京市金杜律师事务所
合伙人,2012年至今任北京市君泽君（深圳）律师事务所高级合伙人。2015年6月起任公司独立董事。
（二）监事
1、周懿：现任公司监事会主席。女，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，生于1962年9月，大专学历。2007年5月至
今任本公司监事会主席。
2、黄文瑞：现任公司监事。男，中国国籍，汉族，1959 年8月出生，大专，中共党员，助理经济师。1979年起先后担任
苏州市木材公司业务部经理，苏州市机械局互感器厂通用设备配套公司业务部经理，苏州市郊区有色金属材料有限公司经理，
苏州工业园区和昌电器有限公司采购主管；现担任公司总务部经理、监事。
3、张蓓，女，1963年7月出生，中专；2006年6月至今担任本公司会计，现任公司职工代表监事。
（三）高级管理人员
1、许进：现任公司总经理(个人简历详见本节“（一）董事”）。
2、袁文雄：现任公司副总经理(个人简历详见本节“（一）董事”）。
3、郭宏斌：现任公司副总经理。男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年1月出生，本科学历，工程师。2007年5月
加入公司，2007年7月至2010年1月任公司总经理助理，2010年1月至今任公司副总经理。
4、周万民：现任公司财务负责人。男，中国国籍，无境外永久居留权，1958年10月生，本科学历。2007年3月至今任公
司财务负责人。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期终止日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
赵东明 苏州工业园区和昌电器有限公司 董事长 1998 年 06 月 03 日 否
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
的职务
酬津贴
赵东明 苏州工业园区禾昌聚合材料股份有 董事长 1999 年 06 月 09 日 是
39
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
限公司
赵东明 苏州和融创业投资有限公司 执行董事 2009 年 09 月 22 日 否
院督导组组长、研
郁文娟 江南大学 2007 年 08 月 01 日 是
究室主仼
梁旭 合肥禾盛新型材料有限公司 副总经理 2010 年 08 月 01 日 是
北京市君泽君（深圳）律师事务所 律师、高级合伙人 2012 年 01 月 01 日 是
陈泽桐 富德生命人寿保险股份有限公司 独立董事 是
生命保险资产管理有限公司 独立董事 是
湖北三峡新型建材股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 12 日 是
上海晶上资产管理有限公司 行政 2015 年 02 月 01 日 是
黄彩英
苏州晶方半导体科技股份有限公司 独立董事 2013 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 18 日 是
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东大
会确定；高级管理人员的报酬和支付方法由董事会确定。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的
薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事和高级管理人员的收入均为
其从事公司管理工作的工资性收入。
独立董事按公司章程或受股东大会、董事会委托行使职权时所需的合理费用由公司承担。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
赵东明 董事长 男 52 现任 48.00 否
章文华 总经理、董事 男 49 离任 46.06 否
董事、副总经理、
袁文雄 男 47 现任 8.45 否
董秘
梁旭 董事 男 53 现任 6.00 否
许进 总经理、董事 男 34 现任 0.00 否
龚方雄 董事 男 52 现任 0.00 否
陈泽桐 独立董事 男 46 现任 2.10 否
黄彩英 独立董事 女 49 现任 3.70 否
40
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
郁文娟 独立董事 女 69 现任 3.70 否
周懿 监事会主席 女 54 现任 5.20 否
张蓓 监事 女 53 现任 7.30 否
黄文瑞 监事 男 57 现任 7.90 否
郭宏斌 副总经理 男 44 现任 19.50 否
周万民 财务负责人 男 58 现任 7.80 否
合计 -- -- -- -- 165.71 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 342
主要子公司在职员工的数量（人） 509
在职员工的数量合计（人） 851
当期领取薪酬员工总人数（人） 851
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 27
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 446
销售人员 86
技术人员 201
财务人员 28
行政人员 90
合计 851
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 111
大专 132
大专以下 608
合计 851
2、薪酬政策
公司建立了较为完善的薪酬体系，根据公司发展规划以及经营目标导向，实行以岗订薪、以效取酬的动态分配机制。每月公
41
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
司针对各部门的指标考核完成情况发放员工的薪酬。考核结果按月累计，作为公司年度薪资调整、奖金发放、人员精益、人
员任用的主要评价依据，体现公司效率优先兼顾公平、按劳分配的原则。公司员工的薪酬、福利水平根据国家相关法律法规、
公司的经营效益状况和地区生活水平变化进行适当调整。
3、培训计划
公司有完善的培训体系，建立了新员工入职培训、安全生产培训、专业知识培训、管理干部培训等内容丰富的内部培训体系。
每年度，公司会总结上一年度培训情况，根据生产经营、员工业务、管理素质提升的需求等，制定下一年度的培训计划。公
司采取授课和自学相结合的方式，注重员工现场技能、应急处理以及管理工具等综合个人能力的培养。为提高员工团队的整
体素质，公司鼓励员工参加技能考试的评级、学历学位的认证等，保证了既定经营目标的实现和企业、员工的双向可持续发
展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
42
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》和中国证监会有关法律法规以及中国证监会江苏监管局和深证证券交易所的有关要求等的要求，不断地完善
公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加强信息披露工作，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的
实际状况符合前述法律法规及深圳证券交易所、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够
确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师
进行现场见证，提案的审议、投票、表决、会议决议的形成、会议记录及签署都能合法合规。根据公司章程及相关法律法规
规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批的现象，也不存在先实施后审议
的情况。
（二）关于公司与控股股东
公司业务和经营上保持独立，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机
构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》
《中小板上市公司规范运作指引》及《公司章程》规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经
营活动的行为。
（三）关于董事与董事会
公司董事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求：公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，占全体董
事的三分之一。董事（含独立董事）的聘任程序符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、
《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定和公司章程及相关工作规程开展工作
和履行职责，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规。
各专业委员会委员分工明确，权责分明，有效运作。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东
的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见，执行股东大会决议并依法行使职权。
（四）关于监事与监事会
公司监事会的人数与人员符合法律法规与公司章程的要求：公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，占全
体监事的三分之一。公司严格按照《公司法》、公司章程等的有关规定产生监事。公司监事能够按照《监事会议事规则》等
的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
（五）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工等各方利益的协
调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，
并指定《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露
信息，确保所有投资者公平地获取公司信息。
（七）关于公司与投资者
公司依据《投资者关系管理制度》加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投
资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过年度报告说明会、电话、投资者互动平台、接待投资者现场调研等方式，加
强与投资者的沟通。
（八）内部审计制度
43
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司已建立了内部审计制度，设置内部审计部门，对公司的日常运行、内部控制制度和公司重大事项进行有效控制。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来，注意规范与控股股东之间的关系，建立健全各项管理制度。目前，公司在业务、资产、人员、财务、
机构方面均独立于控股股东，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独
立承担责任和风险。
（一）业务独立：公司独立从事生产经营，控股股东赵东明及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务，
公司独立从事家电用复合材料产品的生产和销售业务，拥有完整的研发设计、采购、生产、品质管理、销售及售后服务业务
系统，具有面向市场独立开展业务的能力。
（二）人员独立：公司人员、劳动关系、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等
高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任任何职务和领取报酬。
（三）资产独立：公司与控股股东的产权关系清晰，拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的采购、生产、
销售系统和配套设施，拥有独立的专利技术等无形资产。
（四）机构独立：公司根据《公司法》与《公司章程》的要求建立了较完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监
事会严格按照《公司章程》规范运作，并建立了独立董事制度。公司在新产品研发、生产品质管理、市场营销管理、采购管
理和综合管理方面，设立了11个部室。公司办公场所与股东和关联企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
（五）财务独立：公司有独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，自负盈亏，具有独立银行
账号，独立纳税；拥有一套以会计核算为主的独立核算体系，制定了相关财务核算等规章制度，在经营活动中，独立支配资
金与资产。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《苏州禾盛新型材
料股份有限公司
2014 年年度股东大
会》（编号：
2014 年年度股东大
年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 18 日 2015-045）于 2015
会
年 5 月 18 日刊登于
《证券时报》和巨潮
资讯网
（www.cninfo.com.
44
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
cn)
《苏州禾盛新型材
料股份有限公司
2015 年第一次临时
股东大会》（编号：
2015 年第一次临时 2015-052）于 2015
临时股东大会 0.01% 2015 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 04 日
股东大会 年 6 月 4 日刊登于
《证券时报》和巨潮
资讯网
（www.cninfo.com.
cn)
《苏州禾盛新型材
料股份有限公司
2015 年第二次临时
股东大会》（编号：
2015 年第二次临时 2015-065）于 2015
临时股东大会 0.03% 2015 年 06 月 23 日 2015 年 06 月 24 日
股东大会 年 6 月 24 日刊登于
《证券时报》和巨潮
资讯网
（www.cninfo.com.
cn)
《苏州禾盛新型材
料股份有限公司
2015 年第三次临时
股东大会》（编号：
2015 年第三次临时 2015-102）于 2015
临时股东大会 0.19% 2015 年 12 月 07 日 2015 年 12 月 08 日
股东大会 年 12 月 8 日刊登于
《证券时报》和巨潮
资讯网
（www.cninfo.com.
cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
45
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
黄彩英 14 6 8 0 0否
郁文娟 14 6 8 0 0否
陈泽桐 9 3 6 0 0否
独立董事列席股东大会次数 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是□ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事对公司在公司治理和内部控制方面的建议均已被公司采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
1、董事会战略委员会履职情况
报告期内，董事会战略委员会对公司2015年度非公开发行股票及募集资金投资项目的可行性进行了探讨，对公司未来
进入供应链金融领域的投资回报及风险进行深入研究并提出了合理化的建议。
2、董事会审计委员会履职情况
报告期内共召开了六次审计委员会会议，审议了公司的定期报告、内审部门日常审计及专项审计等事项，详细了解公
司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度及执行情况，对公司财务状况和经营情况实施了有效的指导和监督。
审计委员会就2015年年度审计机构的变更原因进行了核查与评估，确保新聘会计师事务所能按照业务约定按时按质提
交公司2015年度审计。
3、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，薪酬与考核委员会根据公司相关制度，制定了公司董事及高级管理人员2015年度薪酬方案，提交公司董事
会审核。
4、提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》履行职责，对公司董事和总经理人员的任职资格等相关事
宜进行了讨论。积极参与公司高级管理人员聘任工作，选举适合公司的董事及高级管理人员。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
46
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
□ 是 √否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司根据高级管理人员的职务、分工、业绩和对公司的贡献程度对其进行考评，将经营业绩与个人收入挂钩。
目前公司高级管理人员的激励手段主要为薪酬激励，通过形成多层次的综合激励机制，以有效调动管理人员的积极性，吸引
和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是√否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 15 日
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年
内部控制评价报告全文披露索引
度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
定性标准如下：一、重大缺陷 1、公司董
事、监事和高级管理人员的舞弊行为；2、公司确定的非财务报告内部控制缺陷
公司更正已公布的财务报告；3、注册会计 评价的定性标准如下：一、 重大缺陷
师发现的却未被公司内部控制识别的当期 1、公司缺乏民主决策程序，如缺乏集
财务报告中的重大错报；4、审计委员会和 体决策程序；2、公司决策程序不科学，
审计部门对公司的对外财务报告和财务报 如决策失误；3、违犯国家法律、法规，
告内部控制监督无效。二、重要缺陷 1、 如出现重大安全生产或环境污染事故；
定性标准
未依照公认会计准则选择和应用会计政 4、管理人员或关键岗位技术人员纷纷
流失；5、内部控制评价的结果特别是
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 重大或重要缺陷未得到整改；6、重要
立相应的控制机制或没有实施且没有相应 业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
的没有相应的补偿性控制；4、对于期末财 二、其他情形按影响程度分别确定为重
务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且 要缺陷或一般缺陷
不能合理保证编制的财务报表达到真实、
完整的目标。三、一般缺陷一般缺陷是指
47
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
制缺陷。
一、重大缺陷 1、错报≥利润总额的 2%；2、
错报≥资产总额的 1%；3、错报≥经营收入
的 2%。二、重要缺陷 1、利润总额的 1%≤
一、重大缺陷：损失≥资产总额的 1%
错报＜利润总额的 2%；2、资产总额的
二、重要缺陷资产总额的 0.5%≤损失＜
定量标准 0.5%≤错报＜资产总额的 1%；3、经营收
资产总额的 1%三、一般缺陷损失<资
入的 1%≤错报＜经营收入的 2%。三、一
产总额的 0.5%
般缺陷 1、错报<利润总额的 1%；2、错报
<资产总额的 0.5%；3、错报<经营收入的
1%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
48
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 04 月 13 日
审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 会审字【2016】1827 号
注册会计师姓名 王静、卢珍、汤小龙
审计报告正文
苏州禾盛新型材料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称“禾盛新材”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及
母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财
务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是禾盛新材管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，禾盛新材财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了禾盛新材2015年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
49
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：苏州禾盛新型材料股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 197,966,499.38 276,399,453.67
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 27,288,437.73 45,658,981.70
应收账款 326,588,226.33 272,976,597.80
预付款项 38,067,384.50 50,266,225.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,604,166.66
应收股利
其他应收款 1,135,393.20 1,194,046.00
买入返售金融资产
存货 305,598,925.08 366,150,745.60
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,173,092.55 9,946,210.86
流动资产合计 904,422,125.43 1,022,592,261.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 77,254,227.10 77,254,227.10
50
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 255,133,205.48 204,711,571.54
在建工程 646,967.62 27,799,011.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,890,414.59 82,688,300.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,902,782.26 11,830,478.48
其他非流动资产 4,113,800.00
非流动资产合计 430,941,397.05 404,283,588.59
资产总计 1,335,363,522.48 1,426,875,849.68
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
594,000.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 243,362,789.75 379,640,932.58
应付账款 100,373,490.76 100,357,788.89
预收款项 2,895,476.06 3,422,884.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,290,670.00 674,820.00
应交税费 5,407,606.11 5,216,583.42
应付利息 162,555.56 65,445.55
51
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付股利
其他应付款 3,191,762.43 1,424,326.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 476,684,350.67 571,396,781.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 22,397,945.78 15,865,101.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 22,397,945.78 15,865,101.97
负债合计 499,082,296.45 587,261,883.24
所有者权益：
股本 210,672,000.00 210,672,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 445,110,028.20 445,110,028.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,931,916.19 41,920,009.03
52
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 137,567,281.64 141,911,929.21
归属于母公司所有者权益合计 836,281,226.03 839,613,966.44
少数股东权益
所有者权益合计 836,281,226.03 839,613,966.44
负债和所有者权益总计 1,335,363,522.48 1,426,875,849.68
法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：周万民
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 157,570,208.73 257,493,637.39
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,489,151.17 20,854,929.45
应收账款 169,284,968.48 220,648,386.36
预付款项 24,268,151.84 31,285,109.43
应收利息
应收股利
其他应收款 96,364,196.31 982,032.15
存货 221,463,270.02 271,508,588.34
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,000,000.00 7,826,537.31
流动资产合计 689,439,946.55 810,599,220.43
非流动资产：
可供出售金融资产 77,254,227.10 77,254,227.10
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 360,192,300.00 310,592,300.00
投资性房地产
固定资产 97,316,522.33 103,739,991.58
53
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
在建工程 193,589.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,693,355.63 35,497,124.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,157,812.13 8,917,167.06
其他非流动资产
非流动资产合计 577,614,217.19 536,194,400.47
资产总计 1,267,054,163.74 1,346,793,620.90
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 80,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
594,000.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 246,094,402.75 381,640,932.58
应付账款 91,451,901.57 56,258,116.43
预收款项 2,300,700.69 3,218,285.66
应付职工薪酬 576,630.00 674,820.00
应交税费 3,134,111.11 1,810,086.60
应付利息 162,555.56 65,445.55
应付股利
其他应付款 2,625,982.91 1,424,326.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 466,346,284.59 525,686,013.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
54
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,082,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,082,000.00
负债合计 467,428,284.59 525,686,013.32
所有者权益：
股本 210,672,000.00 210,672,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 445,110,028.20 445,110,028.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,931,916.19 41,920,009.03
未分配利润 100,911,934.76 123,405,570.35
所有者权益合计 799,625,879.15 821,107,607.58
负债和所有者权益总计 1,267,054,163.74 1,346,793,620.90
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,082,339,894.35 1,184,858,085.19
其中：营业收入 1,082,339,894.35 1,184,858,085.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,053,623,839.12 1,304,417,598.53
其中：营业成本 929,929,333.97 1,030,046,463.38
55
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,664,611.26 2,397,557.38
销售费用 32,643,032.85 37,347,045.05
管理费用 72,418,249.88 73,112,467.05
财务费用 -2,284,829.67 330,227.91
资产减值损失 18,253,440.83 161,183,837.76
加：公允价值变动收益（损失以
594,000.00 -897,750.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-622,800.00 -660,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,687,255.23 -121,117,263.34
加：营业外收入 6,662,526.50 4,642,304.21
其中：非流动资产处置利得 8,311.33 21,254.54
减：营业外支出 566,894.10 4,552,775.69
其中：非流动资产处置损失 630.57 5,231.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,782,887.63 -121,027,734.82
减：所得税费用 6,514,828.04 1,195,331.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,268,059.59 -122,223,066.24
归属于母公司所有者的净利润 28,268,059.59 -122,223,066.24
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
56
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 28,268,059.59 -122,223,066.24
归属于母公司所有者的综合收益
28,268,059.59 -122,223,066.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 -0.58
（二）稀释每股收益 0.13 -0.58
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵东明 主管会计工作负责人：赵东明 会计机构负责人：周万民
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 771,356,256.79 934,049,885.85
减：营业成本 673,096,778.14 827,346,369.16
营业税金及附加 947,927.49 1,800,185.01
销售费用 22,048,556.58 26,964,039.06
管理费用 45,562,876.95 53,292,796.53
57
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
财务费用 -3,106,057.87 260,572.85
资产减值损失 19,192,674.46 160,644,586.34
加：公允价值变动收益（损失以
594,000.00 -897,750.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-622,800.00 -660,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,584,701.04 -137,816,413.10
加：营业外收入 909,065.03 1,333,950.73
其中：非流动资产处置利得 8,311.33
减：营业外支出 158,744.82 4,069,774.90
其中：非流动资产处置损失 630.57 5,231.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,335,021.25 -140,552,237.27
列）
减：所得税费用 4,215,949.68 -2,006,494.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,119,071.57 -138,545,742.65
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
58
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 10,119,071.57 -138,545,742.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 889,570,356.74 1,000,709,301.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,810,566.97 19,144,815.07
收到其他与经营活动有关的现金 48,318,384.51 39,266,206.00
经营活动现金流入小计 961,699,308.22 1,059,120,322.40
购买商品、接受劳务支付的现金 764,345,716.42 811,352,355.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 50,013,125.82 46,131,292.63
59
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
金
支付的各项税费 32,799,461.83 21,621,324.37
支付其他与经营活动有关的现金 166,008,899.92 72,037,229.84
经营活动现金流出小计 1,013,167,203.99 951,142,202.64
经营活动产生的现金流量净额 -51,467,895.77 107,978,119.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
79,307.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,102,050.00 2,584,271.76
投资活动现金流入小计 11,102,050.00 2,663,579.26
购建固定资产、无形资产和其他
31,973,115.47 54,407,054.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金 218,625,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 622,800.00 1,762,050.00
投资活动现金流出小计 32,595,915.47 274,794,104.94
投资活动产生的现金流量净额 -21,493,865.47 -272,130,525.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 122,341,188.08 188,900,741.19
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 122,341,188.08 188,900,741.19
偿还债务支付的现金 82,436,044.19 108,900,741.19
分配股利、利润或偿付利息支付
33,958,038.32 14,535,836.77
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
60
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 116,394,082.51 123,436,577.96
筹资活动产生的现金流量净额 5,947,105.57 65,464,163.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,093,345.93 919,596.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -63,921,309.74 -97,768,646.67
加：期初现金及现金等价物余额 236,611,595.20 334,380,241.87
六、期末现金及现金等价物余额 172,690,285.46 236,611,595.20
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 756,333,181.03 890,516,185.58
收到的税费返还 23,810,566.97 19,144,815.07
收到其他与经营活动有关的现金 41,194,437.92 35,359,493.26
经营活动现金流入小计 821,338,185.92 945,020,493.91
购买商品、接受劳务支付的现金 679,451,631.77 725,209,191.66
支付给职工以及为职工支付的现
23,568,602.45 28,554,494.87
金
支付的各项税费 11,732,750.64 13,197,177.90
支付其他与经营活动有关的现金 50,735,642.29 64,509,983.34
经营活动现金流出小计 765,488,627.15 831,470,847.77
经营活动产生的现金流量净额 55,849,558.77 113,549,646.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
14,976,937.53 1,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,302,050.00 7,424,271.76
投资活动现金流入小计 17,278,987.53 7,425,271.76
购建固定资产、无形资产和其他
17,343,881.01 4,499,447.68
长期资产支付的现金
61
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资支付的现金 49,600,000.00 278,025,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,622,800.00 7,762,050.00
投资活动现金流出小计 167,566,681.01 290,286,497.68
投资活动产生的现金流量净额 -150,287,693.48 -282,861,225.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 122,341,188.08 188,900,741.19
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 122,341,188.08 188,900,741.19
偿还债务支付的现金 82,436,044.19 108,900,741.19
分配股利、利润或偿付利息支付
33,958,038.32 14,535,836.77
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 116,394,082.51 123,436,577.96
筹资活动产生的现金流量净额 5,947,105.57 65,464,163.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,093,345.93 919,596.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -85,397,683.21 -102,927,820.53
加：期初现金及现金等价物余额 217,705,778.92 320,633,599.45
六、期末现金及现金等价物余额 132,308,095.71 217,705,778.92
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
210,67
445,110 41,920, 141,911 839,613
一、上年期末余额 2,000.
,028.20 009.03 ,929.21 ,966.44
00
62
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
210,67
445,110 41,920, 141,911 839,613
二、本年期初余额 2,000.
,028.20 009.03 ,929.21 ,966.44
00
三、本期增减变动
1,011,9 -4,344,6 -3,332,7
金额（减少以“－”
07.16 47.57 40.41
号填列）
（一）综合收益总 28,268, 28,268,
额 059.59 059.59
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,011,9 -32,612, -31,600,
（三）利润分配
07.16 707.16 800.00
1,011,9 -1,011,9
1．提取盈余公积
07.16 07.16
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -31,600, -31,600,
股东）的分配 800.00 800.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
63
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
210,67
445,110 42,931, 137,567 836,281
四、本期期末余额 2,000.
,028.20 916.19 ,281.64 ,226.03
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
210,67
445,110 41,920, 274,668 972,370
一、上年期末余额 2,000.
,028.20 009.03 ,595.45 ,632.68
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
210,67
445,110 41,920, 274,668 972,370
二、本年期初余额 2,000.
,028.20 009.03 ,595.45 ,632.68
00
三、本期增减变动 -132,75 -132,75
金额（减少以“－” 6,666.2 6,666.2
号填列） 4 4
-122,22 -122,22
（一）综合收益总
3,066.2 3,066.2
额
4 4
64
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-10,533, -10,533,
（三）利润分配
600.00 600.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,533, -10,533,
股东）的分配 600.00 600.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
210,67
445,110 41,920, 141,911 839,613
四、本期期末余额 2,000.
,028.20 009.03 ,929.21 ,966.44
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
65
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
210,672, 445,110,0 41,920,00 123,405 821,107,6
一、上年期末余额
000.00 28.20 9.03 ,570.35 07.58
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
210,672, 445,110,0 41,920,00 123,405 821,107,6
二、本年期初余额
000.00 28.20 9.03 ,570.35 07.58
三、本期增减变动
1,011,907 -22,493, -21,481,7
金额（减少以“－”
.16 635.59 28.43
号填列）
（一）综合收益总 10,119, 10,119,07
额 071.57 1.57
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
1,011,907 -32,612, -31,600,8
（三）利润分配
.16 707.16 00.00
1,011,907 -1,011,9
1．提取盈余公积
.16 07.16
2．对所有者（或 -31,600, -31,600,8
股东）的分配 800.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
66
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
210,672, 445,110,0 42,931,91 100,911 799,625,8
四、本期期末余额
000.00 28.20 6.19 ,934.76 79.15
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
210,672, 445,110,0 41,920,00 272,484 970,186,9
一、上年期末余额
000.00 28.20 9.03 ,913.00 50.23
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
210,672, 445,110,0 41,920,00 272,484 970,186,9
二、本年期初余额
000.00 28.20 9.03 ,913.00 50.23
三、本期增减变动 -149,07
-149,079,
金额（减少以“－” 9,342.6
342.65
号填列） 5
-138,54
（一）综合收益总 -138,545,
5,742.6
额 742.65
5
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
67
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-10,533, -10,533,6
（三）利润分配
600.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -10,533, -10,533,6
股东）的分配 600.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
210,672, 445,110,0 41,920,00 123,405 821,107,6
四、本期期末余额
000.00 28.20 9.03 ,570.35 07.58
三、公司基本情况
苏州禾盛新型材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在原苏州工业园区禾盛新型材料有限公司基础上整体变
更设立，于2007年6月11日在江苏省工商行政管理局登记注册。公司成立时注册资本为1,000万元，经过历次增资后，截止2008
年12月31日公司注册资本为6,260.00万元。
2009年8月经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］779号文《关于核准苏州禾盛新型材料股份有限公司首次公开
发行股票的批复》批准，公司向社会公开发行人民币普通股股票2,100万股。注册资本变更为8,360.00万元。
2009年9月3日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，公司简称“禾盛新材”，股票代码“002290”。
根据公司2009年度股东大会决议，公司以总股本8,360万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后总
股本增至15,048.00万股。
根据公司2011年度股东大会决议，公司以总股本15,048.00万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股，转增
后总股本增至21,067.20万股。
68
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
经上述历次股本变更后，截至2015年12月31日止，本公司注册资本为210,672,000.00元，股本为210,672,000.00元。
公司社会信用代码：91320000743904529Q
公司注册地址：苏州工业园区后戴街108号。
法定代表人：赵东明。
经营范围：家用电器、电子产品、机械设备、仪器仪表专用材料开发、生产、销售；金属材料自动覆塑及彩涂；自营
或代理各类商品及技术的进出口业务。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2016年4月13日决议批准报出。
1. 本公司本期纳入合并范围的子公司
序号 子公司全称 子公司简称 持股比例%
直接 间接
1 苏州兴禾源复合材料有限公司 兴禾源 99.00 1.00
2 合肥禾盛新型材料有限公司 合肥禾盛 100.00 -
3 深圳市禾盛商业保理有限公司 禾盛商业保理 100.00 -
4 深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公司 禾盛互联网供应链 100.00 -
5 深圳市禾盛投资管理有限公司 禾盛投资管理 100.00 -
6 深圳市禾盛融资租赁有限公司 禾盛融资租赁 100.00 -
7 禾盛香港控股有限公司 禾盛香港 100.00 -
注：上述子公司具体情况详见“附注七、在其他主体中的权益”。
2.本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 深圳市禾盛商业保理有限公司 禾盛商业保理
新设立
2 深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公司 禾盛互联网供应链
新设立
3 深圳市禾盛投资管理有限公司 禾盛投资管理
新设立
4 深圳市禾盛融资租赁有限公司 禾盛融资租赁
新设立
5 禾盛香港控股有限公司 禾盛香港
新设立
本公司本期无减少子公司
本期新增及减少子公司的具体情况详见 “附注六、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认
和计量，在此基础上编制财务报表。
69
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营
为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
70
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
71
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允
价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产
或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观
察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
72
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内（含 6 个月，以下同） 5.00% 5.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 70.00% 70.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
73
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
74
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00 5.00% 4.75
通用设备 年限平均法 5.00 5.00% 19.00
75
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
专用设备 年限平均法 5.00-10.00 5.00% 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 5.00 5.00% 19.00
14、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
76
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
77
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的
经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发
生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售涂彩金属板材等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，
且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计
量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
21、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
78
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
22、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
23、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
25、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
国外销售收入 免抵退
增值税
国内销售收入 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
79
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%
房产税 1.2%
计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
利得税[注 1] 纯利润 16.5%
注：子公司禾盛香港控股有限公司在香港注册成立。按照香港特别行政区《税务条例》的规定需申报缴纳利得税，适
用利得税税率为16.50%。
公司部分出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为13%，本公司城市维护建设税按5%计缴，子公司合肥禾盛城市
维护建设税按7%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
苏州禾盛新型材料股份有限公司 15%
苏州兴禾源复合材料有限公司 25%
合肥禾盛新型材料有限公司 15%
深圳市禾盛商业保理有限公司 25%
深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公司 25%
深圳市禾盛投资管理有限公司 25%
深圳市禾盛融资租赁有限公司 25%
禾盛香港控股有限公司 16.5%
2、税收优惠
1、本公司
2015年10月10日，本公司已通过高新技术企业重新认定，证书编号为GR201532001240，有效期3年。按照《中华人民
共和国企业所得税法》及相关法规规定，本公司2015年度适用15%的所得税税率。
2、子公司合肥禾盛新型材料有限公司
2014年7月2日，合肥禾盛已通过高新技术企业复审，证书编号GF201434000007，有效期3年。按照《中华人民共和国
企业所得税法》及相关法规规定，合肥禾盛2015年度适用15%的所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
（1）账面余额
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,740.73 3,221.88
80
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
银行存款 172,688,544.73 249,850,160.27
其他货币资金 25,276,213.92 26,546,071.52
合计 197,966,499.38 276,399,453.67
（2）其他货币资金期末余额为保函保证金、票据保证金及海关保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或
冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 27,029,151.17 26,797,681.70
商业承兑票据 259,286.56 18,861,300.00
合计 27,288,437.73 45,658,981.70
（2）期末公司已质押的应收票据
期末公司无质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 231,024,911.49
商业承兑票据 52,675,607.30
合计 283,700,518.79
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（5）应收票据期末较期初减少下降40.23%，主要系应收票据背书结算支付增加所致。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
81
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
345,079, 18,491,2 326,588,2 292,042 19,066,24 272,976,59
合计提坏账准备的 100.00% 5.36% 100.00% 6.53%
496.25 69.92 26.33 ,841.46 3.66 7.80
应收账款
345,079, 18,491,2 326,588,2 292,042 19,066,24 272,976,59
合计 100.00% 5.36% 100.00% 6.53%
496.25 69.92 26.33 ,841.46 3.66 7.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 333,418,492.72 11,670,924.64 3.50%
1至2年 3,225,365.47 322,536.55 10.00%
2至3年 2,128,414.63 638,524.39 30.00%
3 年以上 6,307,223.43 5,859,284.34 92.90%
3至4年 1,493,130.31 1,045,191.22 70.00%
4至5年 4,814,093.12 4,814,093.12 100.00%
合计 345,079,496.25 18,491,269.92 5.36%
注：上述1年以内金额中包含账龄为6个月以内的100,000,000.00元有追索权的保理款，公司在开展保理业务时取得了相关担
保，单项金额重大经减值测试未发现存在减值的情形，并入账龄组合进行计提，因账龄为6个月以内，按公司会计政策不予
以计提坏账，除应收保理款以外，其余款项按照1年以内5%计提。
应收保理款系无锡万源生物科技有限公司将应收无锡联仁贸易有限公司、惠州市天龙药业连锁有限公司、黑龙江省北斗医药
经销有限公司、惠州市华仁医药有限公司、广东宏洲药业有限公司及湖北凯迪药业有限公司的款项合计134,877,750.00元转
让给深圳市禾盛商业保理有限公司，并从禾盛商业保理公司获得100,000,000.00元的保理款。该笔应收保理款项已于期后到
期收回。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 574,973.74 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
82
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位： 元
（3）本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 坏账准备
例(%) 期末余额
无锡万源生物科技有限公司 100,000,000.00 28.98 -
博西华电器（江苏）有限公司 67,329,020.40 19.51 3,366,451.02
南京乐金熊猫电器有限公司 26,831,405.90 7.78 1,341,570.30
JFE 11,052,451.10 3.20 552,622.56
上海日立家用电器有限公司 8,922,164.14 2.59 446,108.21
合 计 214,135,041.54 62.06 5,706,752.08
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 37,800,092.77 99.30% 50,141,792.07 99.75%
1至2年 226,859.19 0.60% 88,162.85 0.18%
2至3年 4,162.00 0.01% 26,270.54 0.05%
3 年以上 36,270.54 0.10% 10,000.00 0.02%
合计 38,067,384.50 -- 50,266,225.46 --
注：期末账龄超过1年的预付款项主要系结算尾款，无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的
比例(%)
83
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
江苏江南冷轧薄板有限公司 18,953,376.27 49.79
上海宝骏实业发展有限公司 4,424,156.13 11.62
山东冠洲股份有限公司 3,964,551.60 10.41
宝钢股份黄石涂镀板有限公司 1,954,857.79 5.14
JFE 1,372,202.19 3.60
合 计 30,669,143.98 80.57
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收保理利息 1,604,166.66
合计 1,604,166.66
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,524,34 1,388,95 1,135,393 2,210,7 1,016,684 1,194,046.0
合计提坏账准备的 100.00% 55.02% 100.00% 45.99%
9.44 6.24 .20 30.18 .18 0
其他应收款
2,524,34 1,388,95 1,135,393 2,210,7 1,016,684 1,194,046.0
合计 100.00% 55.02% 100.00% 45.99%
9.44 6.24 .20 30.18 .18 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 936,355.18 46,817.76 5.00%
84
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
1至2年 6,000.00 600.00 10.00%
2至3年 341,352.55 102,405.77 30.00%
3 年以上 1,240,641.71 1,239,132.71 99.88%
3至4年 5,030.00 3,521.00 70.00%
4至5年 1,235,611.71 1,235,611.71 100.00%
合计 2,524,349.44 1,388,956.24 55.02%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 372,272.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 1,844,938.51 1,241,273.60
其他 679,410.93 969,456.58
合计 2,524,349.44 2,210,730.18
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
苏州市港华燃气有
燃气保证金 1,040,396.66 1 年以内 41.21% 1,040,396.66
限公司
苏州市相城区燃气
燃气保证金 350,000.00 4 年以上 13.86% 17,500.00
有限责任公司
海信容声（扬州）冰
供货保证金 300,000.00 1 年以内 11.88% 15,000.00
箱有限公司
姚玉珍 工伤暂支款 180,963.72 注 7.17% 52,470.77
徐芳 工伤暂支款 119,677.59 2-3 年 4.74% 35,903.28
合计 -- 1,991,037.97 -- 78.86% 1,161,270.71
85
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
注：姚玉珍的短期借款中，7,273.38 元账龄 1 年以内；173,690.34 元账龄 2-3 年。
（6）涉及政府补助的应收款项
本期无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 137,497,309.37 7,569,233.93 129,928,075.44 176,762,679.58 6,958,747.64 169,803,931.94
库存商品 203,627,602.16 27,990,111.77 175,637,490.39 209,048,196.56 13,200,651.11 195,847,545.45
委托加工物资 33,359.25 33,359.25 499,268.21 499,268.21
合计 341,158,270.78 35,559,345.70 305,598,925.08 386,310,144.35 20,159,398.75 366,150,745.60
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,958,747.64 654,515.32 44,029.03 7,569,233.93
库存商品 13,200,651.11 17,801,627.19 3,012,166.53 27,990,111.77
合计 20,159,398.75 18,456,142.51 3,056,195.56 35,559,345.70
8、其他流动资产
（1）其他流动资产项目分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
86
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
待抵扣进项税 4,173,092.55 9,946,210.86
预付保荐费用（注） 2,000,000.00
合计 6,173,092.55 9,946,210.86
（2）其他流动资产年末较年初下降37.94%，主要系待抵扣进项减少所致。
注：华林证券有限责任公司、深圳市中科创资产管理有限公司及本公司签订了关于本公司2015年度非公开发行股票的一
揽子协议，协议约定由深圳市中科创资产管理有限公司预付华林证券有限责任公司200.00万元保荐费，并同时约定，若公司
本次非公开发行成功，则深圳市中科创资产管理有限公司预付的保荐费转为代本公司支付，由本公司承担，若公司本次非公
开发行失败，则由深圳市中科创资产管理有限公司承担。
2016 年 2 月 2 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对本公司非公开发行股票的申请进行了审核，根据会议审
核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得通过，因此，公司确认了其他流动资产并同时确认了对深圳市中科创资产管理
有限公司的负债。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 218,625,000.00 141,370,772.90 77,254,227.10 218,625,000.00 141,370,772.90 77,254,227.10
按成本计量的 218,625,000.00 141,370,772.90 77,254,227.10 218,625,000.00 141,370,772.90 77,254,227.10
合计 218,625,000.00 141,370,772.90 77,254,227.10 218,625,000.00 141,370,772.90 77,254,227.10
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
厦门金英
马影视文 218,625,00 218,625,00 141,370,77 141,370,77
22.46%
化有限公 0.00 0.00 2.90 2.90
司
218,625,00 218,625,00 141,370,77 141,370,77
合计 --
0.00 0.00 2.90 2.90
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
87
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 141,370,772.90 141,370,772.90
期末已计提减值余额 141,370,772.90 141,370,772.90
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 143,309,075.03 154,354,686.57 9,163,099.43 3,880,053.84 310,706,914.87
2.本期增加金额 39,341,381.35 32,929,420.72 1,700,000.00 241,606.75 74,212,408.82
（1）购置 1,069,264.10 1,194,871.79 215,111.02 2,479,246.91
（2）在建工程
39,341,381.35 31,860,156.62 505,128.21 26,495.73 71,733,161.91
转入
（3）企业合并
增加
( 4）股东投
入
3.本期减少金额 124,223.00 124,223.00
（1）处置或报
124,223.00 124,223.00
废
( 2 )对外投
资转出
( 3 )其他
4.期末余额 182,650,456.38 187,284,107.29 10,738,876.43 4,121,660.59 384,795,100.69
二、累计折旧
1.期初余额 23,042,886.03 72,530,756.59 7,864,146.53 2,557,554.18 105,995,343.33
2.本期增加金额 8,116,586.78 14,464,148.59 736,324.49 467,503.87 23,784,563.73
（1）计提 8,116,586.78 14,464,148.59 736,324.49 467,503.87 23,784,563.73
( 2 )企业合
并增加
3.本期减少金额 118,011.85 118,011.85
（1）处置或报
118,011.85 118,011.85
废
( 2 )对外投
88
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
资转出
( 3 )其他
4.期末余额 31,159,472.81 86,994,905.18 8,482,459.17 3,025,058.05 129,661,895.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
( 2 )企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
( 2 )对外投
资转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 151,490,983.57 100,289,202.11 2,256,417.26 1,096,602.54 255,133,205.48
2.期初账面价值 120,266,189.00 81,823,929.98 1,298,952.90 1,322,499.66 204,711,571.54
（2）暂时闲置的固定资产情况
期末无暂时闲置的固定资产。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
期末无融资租赁租入的固定资产情况。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
期末无通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
苏州兴禾源一期厂房 38,583,622.58 正在办理相关手续
合肥禾盛公司综合楼 16,421,235.84 正在办理相关手续（注）
89
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
注：合肥禾盛公司综合楼的产权证已于 2016 年 3 月 11 日登记，产权证编号为房地权证合产字第 8110280447 号。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
公司零星设备安
193,589.74 193,589.74
装
苏州兴禾源公司
646,967.62 646,967.62 13,692,000.07 13,692,000.07
厂房
苏州兴禾源公司
13,913,421.59 13,913,421.59
设备安装
合计 646,967.62 646,967.62 27,799,011.40 27,799,011.40
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
公司零
193,589. 3,245,58 3,439,17
星设备 自筹
74 7.48 7.22
安装
苏州兴
13,692,0 26,160,4 39,205,5 646,967.
禾源公 5,830.00 67.24% 70% 自筹
00.07 84.48 16.93 62
司厂房
苏州兴
禾源公 13,913,4 15,175,0 29,088,4
3,000.00 96.96% 100% 自筹
司设备 21.59 46.17 67.76
安装
27,799,0 44,581,1 71,733,1 646,967.
合计 8830.00 -- -- --
11.40 18.13 61.91 62
90
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）期末在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。
（4）期末在建工程余额较期初减少 27,152,043.78 元，主要系兴禾源公司一期厂房和设备转固所致，期末
余额系兴禾源二期厂房价值。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 88,999,548.40 88,999,548.40
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
(2)对外投资转出
4.期末余额 88,999,548.40 88,999,548.40
二、累计摊销
1.期初余额 6,311,248.33 6,311,248.33
2.本期增加金
1,797,885.48 1,797,885.48
额
（1）计提 1,797,885.48 1,797,885.48
(2)企业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
(2)对外投资转出
4.期末余额 8,109,133.81 8,109,133.81
三、减值准备
1.期初余额
91
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.本期增加金
额
（1）计提
(2)企业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
(2)对外投资转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
80,890,414.59 80,890,414.59
值
2.期初账面价
82,688,300.07 82,688,300.07
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 19,880,226.16 3,029,449.68 19,066,243.66 4,460,258.49
存货跌价准备 35,559,345.70 5,333,901.86 15,865,101.97 2,379,765.30
递延收益-政府补助 22,397,945.78 4,163,025.20 20,159,398.75 4,990,454.69
未弥补亏损 1,505,622.08 376,405.52
合计 79,343,139.72 12,902,782.26 55,090,744.38 11,830,478.48
14、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 4,113,800.00
92
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 4,113,800.00
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 120,000,000.00 80,000,000.00
合计 120,000,000.00 80,000,000.00
短期借款期末余额较期初增长50.00%，主要系公司新业务拓展，资金需求增加，融资规模增加所致。
16、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 594,000.00
衍生金融负债 594,000.00
合计 594,000.00
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,067,378.00 2,000,000.00
银行承兑汇票 240,295,411.75 377,640,932.58
合计 243,362,789.75 379,640,932.58
本期末已到期未支付的应付票据总额为 243,362,789.75 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购买商品及接受劳务 78,675,639.44 89,317,919.29
应付长期资产购置款 21,697,851.32 11,039,869.60
93
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 100,373,490.76 100,357,788.89
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付工程设备款 3,665,555.37 未结算
合计 3,665,555.37 --
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,895,476.06 3,422,884.33
合计 2,895,476.06 3,422,884.33
（2）期末无账龄超过 1 年的重要预收款项
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 674,820.00 47,494,328.63 46,878,478.63 1,290,670.00
二、离职后福利-设定提
3,208,499.42 3,208,499.42
存计划
合计 674,820.00 50,702,828.05 50,086,978.05 1,290,670.00
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
674,820.00 45,395,410.10 44,779,560.10 1,290,670.00
补贴
2、职工福利费 653,695.11 653,695.11
3、社会保险费 928,307.97 928,307.97
94
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
其中：医疗保险费 563,113.11 563,113.11
工伤保险费 180,142.45 180,142.45
生育保险费 185,052.41 185,052.41
4、住房公积金 367,893.56 367,893.56
5、工会经费和职工教育
149,021.89 149,021.89
经费
合计 674,820.00 47,494,328.63 46,878,478.63 1,290,670.00
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,994,980.93 2,994,980.93
2、失业保险费 213,518.49 213,518.49
合计 3,208,499.42 3,208,499.42
期末应付职工薪酬较期初增长 91.26%，主要系期末未发放年终奖增加所致。
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,318,087.20 1,013,985.46
营业税 101,571.76
企业所得税 1,308,171.95 2,632,040.19
个人所得税 48,486.53 54,514.15
城市维护建设税 201,575.98 178,512.23
房产税 636,698.43 563,904.57
土地使用税 557,635.85 557,635.85
教育费附加 112,300.69 94,004.74
地方教育附加 74,867.13 62,669.83
印花税 29,991.36 36,143.90
水利建设基金 18,219.23 23,172.50
合计 5,407,606.11 5,216,583.42
其他说明：
95
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 162,555.56 65,445.55
合计 162,555.56 65,445.55
其他说明：
应付利息年末余额较年初增长 148.38%，主要系融资规模增加所致。
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
暂收款 596,416.87 18,195.50
押金保证金 547,820.00 547,520.00
应付费用 222,361.00
股东代付款 2,000,000.00
其他 47,525.56 636,250.00
合计 3,191,762.43 1,424,326.50
（2）期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款
其他说明
1、期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
2、其他应付款期末余额较期初增长124.09%，主要系股东代付款增加所致。
24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 15,865,101.97 10,000,000.00 3,467,156.19 22,397,945.78
合计 15,865,101.97 10,000,000.00 3,467,156.19 22,397,945.78 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
96
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
新型家电复合材
11,716,006.72 1,952,247.24 9,763,759.48 与资产相关
料生产基地项目
年产 12 万吨家电
4,149,095.25 630,242.28 3,518,852.97 与资产相关
用复合材料项目
新能源汽车补贴 1,200,000.00 118,000.00 1,082,000.00 与资产相关
产业引导专项资
8,800,000.00 766,666.67 8,033,333.33 与资产相关
金
合计 15,865,101.97 10,000,000.00 3,467,156.19 22,397,945.78 --
注：递延收益年末余额较年初增加 6,532,843.81 元，主要系收到新能源补贴及产业引导资金所致。
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 210,672,000.00 210,672,000.00
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 445,110,028.20 445,110,028.20
合计 445,110,028.20 445,110,028.20
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,920,009.03 1,011,907.16 42,931,916.19
合计 41,920,009.03 1,011,907.16 42,931,916.19
注：本期盈余公积增加数系本公司根据《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10%提取的法定盈余公积金。
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 141,911,929.21 274,668,595.45
调整后期初未分配利润 141,911,929.21 274,668,595.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 28,268,059.59 -122,223,066.24
97
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
减：提取法定盈余公积 1,011,907.16
应付普通股股利 31,600,800.00 10,533,600.00
期末未分配利润 137,567,281.64 141,911,929.21
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,073,500,649.27 916,714,564.19 1,170,710,374.93 1,014,959,570.20
其他业务 8,839,245.08 13,214,769.78 14,147,710.26 15,086,893.18
合计 1,082,339,894.35 929,929,333.97 1,184,858,085.19 1,030,046,463.38
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 209,485.83
城市维护建设税 1,353,162.53 1,248,559.73
教育费附加 661,177.73 689,398.59
地方教育费附加 440,785.17 459,599.06
合计 2,664,611.26 2,397,557.38
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 14,819,215.49 17,601,332.07
运输、港杂费 13,732,877.77 16,233,878.90
工资类费用 2,997,362.64 2,436,351.02
办公费 475,104.22 501,471.54
98
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
差旅费 420,134.70 258,502.76
折旧费 31,207.47 39,823.41
其他 167,130.56 275,685.35
合计 32,643,032.85 37,347,045.05
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 38,554,546.34 45,295,851.35
业务招待费 4,656,451.42 4,066,393.61
工资类费用 8,846,225.53 5,558,381.32
办公费 3,823,658.15 2,812,543.38
折旧费 1,701,974.74 2,248,087.18
无形资产摊销 1,797,885.48 1,720,946.58
差旅费 2,088,715.44 1,613,198.88
税费 3,879,263.65 3,024,470.05
其他 7,069,529.13 6,772,594.70
合计 72,418,249.88 73,112,467.05
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,420,904.22 4,067,682.32
利息收入 -2,129,350.47 -3,884,441.73
汇兑损益 -4,675,713.62 -919,596.02
银行手续费 555,175.33 774,938.90
贴息 1,510,710.76 278,519.89
其他 33,444.11 13,124.55
合计 -2,284,829.67 330,227.91
注：财务费用本期较上期减少主要系汇兑净收益增加所致。
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
99
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
一、坏账损失 -202,701.68 4,019,001.61
二、存货跌价损失 18,456,142.51 15,794,063.25
三、可供出售金融资产减值损失 141,370,772.90
合计 18,253,440.83 161,183,837.76
注：资产减值损失本期较上期减少主要系上期计提可供出售金融资产减值所致。
35、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
594,000.00 -897,750.00
益的金融负债
合计 594,000.00 -897,750.00
36、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-622,800.00 -660,000.00
益的金融资产取得的投资收益
合计 -622,800.00 -660,000.00
37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 8,311.33 21,254.54 8,311.33
其中：固定资产处置利得 8,311.33 21,254.54 8,311.33
政府补助 4,903,429.89 4,534,093.54 4,903,429.89
罚没收入 24,017.00 61,105.00 24,017.00
质量赔款 467,738.10 467,738.10
其 他 1,259,030.18 25,851.13 1,259,030.18
合计 6,662,526.50 4,642,304.21 6,662,526.50
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
100
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
专项补助 奖励 业而获得的 否 否 389,000.00 1,250,100.00 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
科技奖励 奖励 业而获得的 否 否 972,173.70 702,400.00 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
递延收益摊
否 否 3,467,156.19 2,407,695.01 与资产相关
销
其他 否 否 75,100.00 173,898.53 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 4,903,429.89 4,534,093.54 --
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 630.57 5,231.62 630.57
其中：固定资产处置损失 630.57 5,231.62 630.57
对外捐赠 40,000.00 10,000.00 40,000.00
水利建设基金 209,093.13
客户索赔款 506,357.19 4,317,589.40 506,357.19
其他 19,906.34 10,861.54 19,906.34
合计 566,894.10 4,552,775.69 566,894.10
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,587,131.82 6,578,920.01
101
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
递延所得税费用 -1,072,303.78 -5,383,588.59
合计 6,514,828.04 1,195,331.42
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 34,782,887.63
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,217,433.14
子公司适用不同税率的影响 -743,241.46
调整以前期间所得税的影响 -1,461,861.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 294,992.38
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -392,913.97
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
33,552.96
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变 3,566,866.82
所得税费用 6,514,828.04
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 1,436,273.70 2,126,398.53
收到保理服务费 2,000,000.00
收到的利息收入 2,129,350.47 3,884,441.73
收回票据保证金、定期存款质押及履约
39,810,808.47 32,905,754.20
保证金
其他 2,941,951.87 349,611.54
合计 48,318,384.51 39,266,206.00
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付商业保理款 100,000,000.00
102
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付票据保证金、定期存单质押及履约
26,401,213.92 38,685,808.47
保证金
支付的运输、港杂费 13,732,877.77 16,233,878.90
支付办公、差旅费 6,801,457.61 5,185,716.56
支付业务招待费 4,650,698.22 4,066,393.61
其他 14,422,652.40 7,865,432.30
合计 166,008,899.92 72,037,229.84
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回远期结汇合同保证金及定期存款质
1,102,050.00 1,424,271.76
押
收到与资产相关的政府补助 10,000,000.00 1,160,000.00
利息收入
合计 11,102,050.00 2,584,271.76
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
远期外汇合同保证金及定期存款质押 1,102,050.00
远期外汇合同交割亏损 622,800.00 660,000.00
合计 622,800.00 1,762,050.00
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 28,268,059.59 -122,223,066.24
加：资产减值准备 18,253,440.83 161,183,837.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
23,784,563.73 21,361,507.03
物资产折旧
无形资产摊销 1,797,885.48 1,720,946.58
103
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-7,680.76 -16,022.92
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -594,000.00 897,750.00
财务费用（收益以“－”号填列） -638,997.60 3,058,086.30
投资损失（收益以“－”号填列） 622,800.00 660,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,072,303.78 -5,383,588.59
存货的减少（增加以“－”号填列） 42,095,678.01 -6,263,262.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-20,666,185.96 -78,582,229.19
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-143,311,155.31 131,564,161.76
列）
经营活动产生的现金流量净额 -51,467,895.77 107,978,119.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 172,690,285.46 236,611,595.20
减：现金的期初余额 236,611,595.20 334,380,241.87
现金及现金等价物净增加额 -63,921,309.74 -97,768,646.67
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 172,690,285.46 236,611,595.20
其中：库存现金 1,740.73 3,221.88
可随时用于支付的银行存款 172,688,544.73 236,608,373.32
三、期末现金及现金等价物余额 172,690,285.46 236,611,595.20
注：期末现金及现金等价物余额与期末货币资金余额差异系使用受限的其他货币资金25,276,213.92元。
42、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 25,276,213.92 银行承兑及海关保证金
合计 25,276,213.92 --
104
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 25,806,456.13
其中：美元 3,974,137.02 6.4936 25,806,456.13
应收账款 -- -- 27,150,876.49
其中：美元 4,181,174.77 6.4936 27,150,876.49
长期借款 -- -- 181,022.09
其中：美元 27,877.00 6.4936 181,022.09
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司名称 公司所在地 记账本位币 本位币选择依据
禾盛香港 香港 港币 所在地币种
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司：
公司名称 取得方式 公司成立时点 出资额（万元） 出资比例
深圳市禾盛商业保理有限公司 新设立 2015-6-8 - -
深圳市禾盛互联网供应链生态管理有限公 新设立 2015-6-9 - -
司
深圳市禾盛投资管理有限公司 新设立 2015-6-5 1,000.00 100.00
深圳市禾盛融资租赁有限公司 新设立 2015-8-6 - -
禾盛香港控股有限公司 新设立 2015-6-17 - -
105
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
合肥禾盛新型材
合肥 合肥 生产企业 100.00% 设立
料有限公司
苏州兴禾源复合
苏州 苏州 生产企业 99.00% 1.00% 设立
材料有限公司
深圳市禾盛商业
深圳 深圳 商业保理 100.00% 设立
保理有限公司
深圳市禾盛互联
网供应链生态管 深圳 深圳 互联网供应链 100.00% 设立
理有限公司
深圳市禾盛投资
深圳 深圳 股权管理 100.00% 设立
管理有限公司
深圳市禾盛融资
深圳 深圳 融资租赁 100.00% 设立
租赁有限公司
禾盛香港控股有
香港 香港 股权管理 100.00% 设立
限公司
十、与金融工具相关的风险
(一)定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风
险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制定由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的
风险管理。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关
风险的风险管理政策。
(二)信用风险信息
本公司的信用风险主要来自应收票据、 应收账款等。本公司持有的应收票据主要为银行承兑汇票，具有较强的流动性，
公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险。
本公司定期对客户的信用记录进行监控，对新客户的信用风险进行评估，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生
重大坏账损失的风险。
(三)流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司资金管理目标是确保有充足的资金以
偿还到期债务，公司的财务部门通过监控现金余额，以及对未来每月现金流量的滚动预测，合理分析相关财务指标，确保公
司在所有合理预测的情况下有充足的资金偿还债务。
106
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
(四)市场风险信息
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
1. 汇率风险
本公司存在一定的以外币结算的交易，公司尽可能将外币收入与支出相匹配，财务部门负责监控公司外币交易和外
币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截至2015 年 12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金
融负债折算成人民币的金额列示详见本“附注五、43. 外币货币性项目”。
金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析：2015年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币
对于美元贬值1%，那么本公司当年的利润总额将增加52.78万元。
1. 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，截至2015年12月31日止，公司有
息负债情况如下：
报表项目 金额 现执行利率 备注
短期借款 120,000,000.00 4.35%-4.85% 固定利率
假设在其他风险变量不变的情况下，公司有息负债利息所依据的利率未来相应的上升或下降1%，那么本公司未来的年
度利润总额将减少或增加5.32万元。
1. 其他价格风险
无。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司无母公司。
截至2015年12月31日止，本公司的第一大股东赵东明持有本公司股份6,278.455万股，占公司年末总股本的比例为
29.80%。公司的实际控制人系赵东明先生及其一致行动人蒋学元、和昌电器、赵福明组成的一致行动人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“附注七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本公司无合营和联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市中科创资产管理有限公司 参股股东
其他说明
深圳市中科创资产管理有限公司系公司第二大股东，期末持有公司12.87%的股权。
107
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
深圳市中科创资产管理
50,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 10 月 29 日 否
有限公司及其股东张伟
深圳市中科创资产管理
50,000,000.00 2015 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 09 日 否
有限公司及其股东张伟
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 159.70 158.00
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市中科创资产管理有限
其他应付款 2,520,000.00
公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
108
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
十四、其他重要事项
1. 前期会计差错更正
前期无会计差错更正事项。
2. 股权转让
2015年5月8日，深圳市中科创资产管理有限公司与公司股东赵东明、章文华、蒋学元签订了《关于苏州禾盛新型材料股
份有限公司股份转让协议书》，按照协议约定，受让赵东明、章文华、蒋学元三人合计持有的本公司股份2,712万股，股权
转让完成后，深圳市中科创资产管理有限公司成为公司股东，持有公司 2,712万股，占公司股份总数的 12.87%。
3. 非公开发行事项
经本公司第三届董事会第二十二次会议、第三届董事会第三十次会议、第三届董事会第三十一次会议、第三届董事会第
三十四次会议及2015年第一次临时股东大会、2015年第三次临时股东大会审议通过，公司拟面向特定对象进行非公开发行，
发行对象分别为深圳市中科创资产管理有限公司、贵州正能量资产管理有限公司、袁永刚、蒋元生、上海隆华汇投资管理有
限公司（简称“上海隆华汇”）管理的股权投资基金。根据股份认购协议及其补充协议，发行对象均以现金方式认购协议约定
的本公司拟发行的股份，发行对象认购金额和认购数量如下：
序号 认购对象 认购金额（万元） 认购数量（股）
1 深圳市中科创资产管理有限公司 140,000.00 118,443,316
2 贵州正能量资产管理有限公司 81,551.27 68,994,306
3 袁永刚 39,000.00 32,994,923
4 蒋元生 9,000.00 7,614,213
5 上海隆华汇管理的股权投资基金 8,000.00 6,768,189
合 计 277,551.27 234,814,947
本次非公开发行完成后，公司总股本将拟增至44,548.69万股，按深圳市中科创资产管理有限公司认购本公司11,844.33 万
股计算，发行完成后深圳市中科创资产管理有限公司将持有本公司 32.68%的股权，并成为本公司的控股股东，鉴于张伟先
生持有深圳市中科创资产管理有限公司100%股权，因此本次非公开发行后，公司的实际控制人将由赵东明、蒋学元、禾昌
电器及赵福明组成的一致行动人变更为张伟先生。
2016 年 2 月 2 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对本公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据会议审
核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得通过。截至2016年4月13日止，公司尚未获得正式批文。
除上述事项以外，截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
109
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
184,063, 14,778,5 169,284,9 236,651 16,003,21 220,648,38
合计提坏账准备的 100.00% 8.03% 100.00% 6.76%
503.32 34.84 68.48 ,605.81 9.45 6.36
应收账款
184,063, 14,778,5 169,284,9 236,651 16,003,21 220,648,38
合计 100.00% 8.03% 100.00% 6.76%
503.32 34.84 68.48 ,605.81 9.45 6.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 175,059,848.42 8,752,992.42 5.00%
1至2年 1,540,887.40 154,088.74 10.00%
2至3年 1,824,874.47 547,462.34 30.00%
3 年以上 5,637,893.03 5,323,991.34 94.43%
3至4年 1,046,338.97 732,437.28 70.00%
4至5年 4,591,554.06 4,591,554.06 100.00%
合计 184,063,503.32 14,778,534.84 8.03%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,224,684.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
110
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 坏账准备
例(%) 期末余额
博西华电器（江苏）有限公司 67,329,020.40 36.58 3,366,451.02
南京乐金熊猫电器有限公司 26,831,405.90 14.58 1,341,570.30
JFE 11,052,451.10 6.00 552,622.56
上海日立家用电器有限公司 8,922,164.14 4.85 446,108.21
海信容声（扬州）冰箱有限公司 6,153,696.99 3.34 307,684.85
合 计 120,288,738.53 65.35 6,014,436.93
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
102,765, 6,400,99 96,364,19 1,986,3 1,004,317
合计提坏账准备的 100.00% 6.23% 100.00% 50.56% 982,032.15
194.82 8.51 6.31 49.19 .04
其他应收款
102,765, 6,400,99 96,364,19 1,986,3 1,004,317
合计 100.00% 6.23% 100.00% 50.56% 982,032.15
194.82 8.51 6.31 49.19 .04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
111
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 101,177,200.56 5,058,860.03 5.00%
1至2年 6,000.00 600.00 10.00%
2至3年 341,352.55 102,405.77 30.00%
3 年以上 1,240,641.71 1,239,132.71 99.88%
3至4年 5,030.00 3,521.00 70.00%
4至5年 1,235,611.71 1,235,611.71 100.00%
合计 102,765,194.82 6,400,998.51 6.23%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,396,681.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司暂借款及利息 100,760,273.97
押金保证金 1,497,690.51 1,191,273.60
其他 507,230.34 795,075.59
合计 102,765,194.82 1,986,349.19
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市禾盛商业保理
内部借款 100,760,273.97 1 年以内 98.05% 5,038,013.70
有限公司
苏州市港华燃气有限
燃气保证金 1,040,396.66 4 年以上 1.01% 1,040,396.66
公司
海信容声（扬州）冰 供货保证金 300,000.00 1 年以内 0.29% 15,000.00
112
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
箱有限公司
姚玉珍 工伤暂支款 180,963.72 注 0.18% 52,470.77
徐芳 工伤暂支款 119,677.59 2 到 3 年 0.12% 35,903.28
合计 -- 102,401,311.94 -- 99.65% 6,181,784.41
注：姚玉珍的短期借款中，7,273.38 元账龄 1 年以内；173,690.34 元账龄 2-3 年。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 360,192,300.00 360,192,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00
合计 360,192,300.00 360,192,300.00 310,592,300.00 310,592,300.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
合肥禾盛 251,192,300.00 251,192,300.00
苏州兴禾源 59,400,000.00 39,600,000.00 99,000,000.00
禾盛投资管理 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 310,592,300.00 49,600,000.00 360,192,300.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 754,928,650.14 652,307,573.43 909,316,302.69 801,052,511.67
其他业务 16,427,606.65 20,789,204.71 24,733,583.16 26,293,857.49
合计 771,356,256.79 673,096,778.14 934,049,885.85 827,346,369.16
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -622,800.00 -660,000.00
113
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
益的金融资产取得的投资收益
合计 -622,800.00 -660,000.00
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 7,680.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,903,429.89
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -28,800.00 -
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,184,521.75
减：所得税影响额 986,041.39
合计 5,080,791.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
（1）明细情况
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.38% 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司
2.78% 0.11 0.11
普通股股东的净利润
（2）加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 28,268,059.59
114
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
非经常性损益 B 5,080,791.01
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 23,187,268.58
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 839,613,966.44
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东净资产 E -
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F -
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 31,600,800.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+
加权平均净资产 835,314,196.24
E×F/K-G×H/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 3.38%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.78%
115
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十一节 备查文件目录
（一）、载有董事长签名的2015年年度报告原件；
（二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
( 三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（五）、其他有关资料；
（六）、以上备查文件备置于公司董事会秘书办公室：苏州工业园区后戴街108号。
116
苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文
（此页无正文，为苏州禾盛新型材料股份有限公司 2015 年年度报告全文法定代表人签署页）
法定代表人：赵东明
苏州禾盛新型材料股份有限公司
二○一六年四月十三日
117
首页
微信公众号
证券之星APP
