天龙集团：2015年度财务决算报告_股票频道

广东天龙油墨集团股份有限公司

2015 年度财务决算报告

2016 年 4 月

广东天龙油墨集团股份有限公司

2015 年度财务决算报告

广东天龙油墨集团股份有限公司（以下简称“公司）2015 年 12 月 31 日母

公司及合并的资产负债表、2015 年度母公司及合并的利润表、2015 年度母公司

及合并的现金流量表、2015 年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表

附注已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见

的审计报告。

一、2015 年度经营成果：

单位:元

项目名称 2015 年 2014 年增加额增长比率

营业收入 1,714,069,387.69 905,289,712.84 808,779,674.85 89.34%

营业成本 1,414,379,276.06 759,382,513.09 654,996,762.97 86.25%

营业税金及附加 7,075,121.88 4,229,542.36 2,845,579.52 67.28%

销售费用 86,352,667.23 55,021,773.40 31,330,893.83 56.94%

管理费用 101,122,073.08 60,294,462.02 40,827,611.06 67.71%

财务费用 23,100,415.62 13,903,797.97 9,196,617.65 66.14%

资产减值损失 16,063,453.44 4,570,312.33 11,493,141.11 251.47%

投资收益 1,205,834.57 1,205,834.57

营业利润 67,182,214.95 7,887,311.67 59,294,903.28 751.78%

营业外收入 7,766,024.02 3,229,398.94 4,536,625.08 140.48%

营业外支出 4,688,365.74 1,272,823.20 3,415,542.54 268.34%

利润总额 70,259,873.23 9,843,887.41 60,415,985.82 613.74%

所得税费用 27,322,601.48 6,283,626.67 21,038,974.81 334.82%

归属于母公司股东

46,556,733.43 1,552,628.02 45,004,105.41 2898.58%

的净利润

2700.00%

基本每股收益 0.2156 0.0077 0.2079

公司 2015 年实现营业收入 1,714,069,387.69 元，比上年同期增长

89.34%，实现营业利润 67,182,214.95 元，比上年同期增长 751.78%，实现归属

于母公司股东的净利润 46,556,733.43 元，同上年同期增长 2898.58%，实现基

本每股收益 0.2156 元，与上年同期增长 2700.00%，现将有关经营情况分析如下：

1、营业收入 1,714,069,387.69 元，比上年同期增长 89.34%，，主要系本

期合并范围增加所致；

2、营业成本本期数为 1,414,379,276.06 元，比上期增加 86.25%，主要系

本期合并范围增加所致；

3、营业税金及附加本期数为 7,075,121.88 元，比上期增加 67.28%，主要系

本期合并范围增加所致；

4、销售费用本期数为 86,352,667.23 元，比上期增加 56.94%，主要系本期

子公司运输费增加及合并范围增加所致；

5、管理费用本期数为 101,122,073.08 元，比上期增加 67.71%，主要系本期

公司工资费用增加、中介咨询费用增加及合并范围增加所致；

6、财务费用本期数为 23,100,415.62 元，比上期增加 9,196,617.65，主要

系本期对外投资资金支出增加，导致本期存款利息收入减少，同时为了满足资金

需求向银行贷款大幅增加，利息支出随之增加所致；

7、资产减值损失本期数为 16,063,453.44 元，比上期增加 11,493,141.11

元，主要系本期公司受经济下行影响而应收账款账期增长导致的计提坏账准备增

加、林产化工行业产品市场行场低迷而计提的存货跌价准备增加及合并范围增加

所致；

8、营业外收入本期数为 7,766,024.02 元，比上期增加 140.48%，主要系公

司及各子公司收到政府各项奖金、扶持资金、贷款贴息等政府补助增加所致；

9、营业外支出本期数数为 4,688,365.74 元，比上期增加 3,415,542.54 元，

主要系合并范围增加所致。

10、所得税费用本期数数为 27,322,601.48 元，比上期增加 21,038,974.81

元，主要系合并范围增加所致。

二、2015 年末财务状况

单位:元

项目名称 2015 年 2014 年增加额增长比率

货币资金 113,307,933.49 64,275,860.53 49,032,072.96 76.28%

应收票据 59,410,096.45 49,481,271.45 9,928,825.00 20.07%

应收账款 858,023,388.73 293,694,064.50 564,329,324.23 192.15%

预付款项 45,144,240.09 12,598,365.29 32,545,874.80 258.33%

应收利息 213,591.38 -213,591.38 -100.00%

其他应收款 172,185,140.02 20,063,584.79 152,121,555.23 758.20%

存货 189,442,691.54 204,993,890.50 -15,551,198.96 -7.59%

其他流动资产 52,672,279.63 12,024,050.74 40,648,228.89 338.06%

可供出售金融资产 27,118,867.91 47,271,698.11 -20,152,830.20 -42.63%

投资性房地产 9,404,024.96 -9,404,024.96 -100.00%

固定资产 346,804,165.53 332,827,932.21 13,976,233.32 4.20%

在建工程 3,959,917.81 19,767,374.66 -15,807,456.85 -79.97%

无形资产 72,758,712.10 62,782,096.08 9,976,616.02 15.89%

商誉 1,395,994,317.89 67,170,811.38 1,328,823,506.51 1,978.28%

长期待摊费用 4,521,911.39 497,665.55 4,024,245.84 808.62%

递延所得税资产 8,764,256.38 2,948,651.36 5,815,605.02 197.23%

其他非流动资产 1,321,684.82 1,321,684.82 100%

短期借款 292,914,327.68 304,000,000.00 -11,085,672.32 -3.65%

应付账款 176,266,556.05 81,138,562.96 95,127,993.09 117.24%

预收款项 163,048,413.79 7,987,270.94 155,061,142.85 1941.35%

应付职工薪酬 22,110,486.85 4,708,885.99 17,401,600.86 369.55%

应交税费 33,302,151.44 15,269,254.11 18,032,897.33 118.10%

应付利息 464,411.94 539,066.67 -74,654.73 -13.85%

其他应付款 436,855,107.63 45,381,583.87 391,473,523.76 862.63%

一年内到期的非流 13,397,963.48 13,397,963.48

动负债 62,440,000.00 62,440,000.00

专项应付款 341,667.75 -341,667.75 -100.00%

预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00

递延收益 11,902,823.74 12,305,886.91 -403,063.17 -3.28%

递延所得税负债 442,242.47 457,552.22 -15,309.75 -3.35%

说明：

1、货币资金 2015 年 12 月 31 日年末数为 113,307,933.49 元，比年初数增

加 76.28%,主要原因系合并范围增加所致；

2、应收账款 2015 年 12 月 31 日年末数为 858,023,388.73 元，比年初数增

加 192.15%,主要系合并范围增加及所致；

3、预付款项 2015 年 12 月 31 日年末数为 45,144,240.09 元，比年初数

258.33%，主要系本公司之林化行业子公司预付原材料款增加及合并范围增加所

致；

4、应收利息 2015 年 12 月 31 日年末数为 0 元，比年初数减少 213,591.38 元，

主要系本期定期存款减少所致；

5、其他应收款 2015 年 12 月 31 日年末数为 172,185,140.02 元，比年初数

增加 152,121,555.23 元, 主要系本期合并范围增加所致；

6、其他流动资产 2015 年 12 月 31 日末数为 52,672,279.63 元，比年初数

增加 40,648,228.89 元，主要系本期合并范围增加所致；

7、可供出售金融资产 2015 年 12 月 31 日年末数为 27,118,867.91 元，比年

初数减少 42.63%，主要系收购北京智创剩余 80%的股权和收购优力互动 10%的股

权所致；

8、在建工程 2015 年 12 月 31 日年末数为 3,959,917.81 元，比年初数减少

79.97%，主要系在建工程完工转入固定资产所致；

9、商誉 2015 年 12 月 31 日年末数为 1,395,994,317.89 元，比年初数增加

1,328,823,506.51 元，主要系本期继续收购北京智创 80%股权和新收购北京煜

唐 100%股权所致；

10、长期待摊销费用 2015 年 12 月 31 日年末数为 4,521,911.39 元，比年

初数增加 4,024,245.84 元，主要系本公司之子公司青岛天龙装饰维修办公大楼

和合并范围增加所致；

11、递延所得税资产 2015 年 12 月 31 日年末数为 8,764,256.38 元，比年

初数增加 5,815,605.02 元，主要系本公司坏账准备增加和合并范围增加所致；

12、其他非流动资产 2015 年 12 月 31 日年末数为 1,321,684.82 元，比年

初数增加 1,321,684.82 元，主要系本公司预付设备等固定资产款项增加所致；

13、应付账款 2015 年 12 月 31 日年末数为 176,266,556.05 元，比年初数增

加 117.24%，主要系合并范围增加所致；

14、预收款项 2015 年 12 月 31 日年末数为 163,048,413.79 元，比年初数增

加 155,061,142.85 元，主要系合并范围增加所致；

15、应付职工薪酬 2015 年 12 月 31 日年末数为 22,110,486.85 元，比年初

数增加 17,401,600.86 元，主要系合并范围增加所致；

16、应交税费 2015 年 12 月 31 日年末数为 33,302,151.44 元，比年初数增

加 118.10%,主要系合并范围增加所致；

17、其他应付款 2015 年 12 月 31 日年末数为 436,855,107.63 元，比年初数

增加 391,473,523.76 元，主要系根据收购智创股权转让协议未支付部分股权转

让款及合并范围增加所致；

18、一年内到期的非流动负债 2015 年 12 月 31 日年末数为 13,397,963.48

元，比年初数增加 13,397,963.48 元，主要系本公司分期偿还的三年期流动资金

贷款和并购贷款增加而分期等额偿还所致；

19、长期借款 2015 年 12 月 31 日年末数为 62,440,000.00 元，比年初数增

加 62,440,000.00 元，主要系本公司三年期流动资金贷款和并购贷款增加所致；

20、专项应付款 2015 年 12 月 31 日年末数为 341,667.75 元，比年初数减少

341,667.75 元，主要系政府专项资金已使用完所致。

21、预计负债 2015 年 12 月 31 日年末数为 3,000,000.00 元，比年初数增加

3,000,000.00 元，主要系合并范围增加中煜唐联创产生的未决诉讼所致。

三、2015 年末股东权益状况

单位:元

项目名称 2015 年 2014 年增长额增长比率

股本 290,570,780.00 201,000,000.00 89,570,780.00 44.56%

资本公积 1,603,843,288.04 331,904,622.63 1,271,938,665.41 383.22%

专项储备 6,003,963.88 4,926,817.99 1,077,145.89 21.86%

盈余公积 10,213,657.36 10,213,657.36

未分配利润 143,290,318.09 100,753,584.66 42,536,733.43 42.22%

归属于母公司股东权 2,053,922,007.37 648,798,682.64 1,405,123,324.73 216.57%

益 81,363,111.34 79,086,519.43 2,276,591.91 2.88%

说明：

1、股本 2015 年 12 月 31 日年末数 290,570,780.00 元，比年初增加 44.56%，

主要系收购北京煜唐发行股份所致。

2、资本公积 2015 年 12 月 31 日年末数 1,603,843,288.04 元，比年初增加

1,271,938,665.41 元，主要系公司溢价发行股份所致；

3、未分配利润 2015 年 12 月 31 日年末数 143,290,318.09 元，比年初增加

42.22%，主要系本期实现利润增加所致；

4、归属母公司股东权益 2015 年 12 月 31 日年末数 2,053,922,007.37 元，

比年初增加 1,400,524,232.45，主要是合并范围增加所致。

四、2015 年度现金流量情况

单位:元

增长比

项目名称 2015 年 2014 年增长额

率

销售商品、提供劳务收到的现金 1,548,522,814.33 734,522,110.93 110.82%

814,000,703.40

收到的税费返还 4,842,192.84 4,842,192.84

收到其他与经营活动有关的现金 7,183,814.02 8,968,855.38 -1,785,041.36 -19.90%

经营活动现金流入小计 1,560,548,821.19 743,490,966.31 817,057,854.88 109.89%

购买商品、接受劳务支付的现金 1,144,523,360.07 637,358,338.81 507,165,021.26 79.57%

支付给职工以及为职工支付的现

122,864,949.58 86,477,290.48 36,387,659.10 42.08%

金

支付的各项税费 89,294,841.87 50,567,126.58 38,727,715.29 76.59%

支付其他与经营活动有关的现金 192,876,266.71 48,846,209.45 144,030,057.26 294.86%

经营活动现金流出小计 1,549,559,418.23 823,248,965.32 726,310,452.91 88.22%

经营活动产生的现金流量净额 10,989,402.96 -79,757,999.01 90,747,401.97 -113.78%

处置固定资产、无形资产和其他

287,873.66 814,123.82 -526,250.16 -64.64%

长期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 6,500.00 6,500.00

投资活动现金流入小计 294,373.66 814,123.82 -519,750.16 -63.84%

购建固定资产、无形资产和其他

33,198,353.68 53,319,784.11 -20,121,430.43 -37.74%

长期资产支付的现金

投资支付的现金 27,118,867.91 47,300,000.00 -20,181,132.09 -42.67%

取得子公司及其他营业单位支付

144,897,268.28 22,515,707.10 122,381,561.18 543.54%

的现金净额

2904.29

支付其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00 1,165,000.00 33,835,000.00

投资活动现金流出小计 240,214,489.87 124,300,491.21 115,913,998.66 93.25%

-123,486,367.3

投资活动产生的现金流量净额 -239,920,116.21 -116,433,748.82 -94.29%

18020.00

吸收投资收到的现金 181,199,989.55 1,000,000.00 180,199,989.55

其中：子公司吸收少数股东投资 -100.00

1,000,000.00 -1,000,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 455,228,458.54 367,300,000.00 87,928,458.54 23.94%

3701.03

收到其他与筹资活动有关的现金 61,831,711.06 1,626,710.50 60,205,000.56

筹资活动现金流入小计 698,260,159.15 369,926,710.50 328,333,448.65 88.76%

偿还债务支付的现金 390,614,130.86 216,300,000.00 174,314,130.86 80.59%

分配股利、利润或偿付利息支付

30,530,188.63 25,928,108.33 4,602,080.30 17.75%

的现金

筹资活动现金流出小计 421,144,319.49 242,228,108.33 178,916,211.16 73.86%

筹资活动产生的现金流量净额 277,115,839.66 127,698,602.17 149,417,237.49 117.01%

汇率变动对现金及现金等价物的

846,946.55 -114,145.15 961,091.70 841.99%

影响

-164.81

现金及现金等价物净增加额 49,032,072.96 -75,659,909.38 124,691,982.34

说明：

1、2015 年度销售商品、提供劳务收到的现金较 2014 年度增长 110.82%，主

要系收到的货款增加及合并范围增加所致；

2、2015 年度收到的税费返还现金较 2014 年度增加 4,842,192.84 元，主要

系子公司收到的进出口退税增加所致；

3、2015 年度购买商品、接受劳务支付的现金较 2014 年度增长 79.57%，主

要系支付的货款增加及合并范围增加所致；

4、2015 年度支付给职工以及为职工支付的现金较 2014 年度增长 42.08%，

主要系支付的工资及社保增加及合并范围增加所致；

5、2015 年度支付的各项税费较 2014 年度增长 76.59%，主要系支付的各项

税费增加及合并范围增加所致；

6、2015 年度支付其他与经营活动有关的现金较 2014 年度增长 294.86%，主

要系支付的各项费用增加及合并范围增加所致；

7、2015 年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较

2014 年度,减少 64.64%，主要系固定资产处理减少所致；

8、2015 年度收到其他与投资活动有关的现金较 2014 年度增加 6,500.00 元，

主要系收到其他与投资活动有关的现金增加所致；

9、2015 年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2014

年度减少 37.74%,主要系固定资产购进减少所致；

10、2015 年度投资支付的现金较 2014 年度减少 42.67%,主要系支付收购股

权款减少所致；

11、2015 年度取得子公司及其他营业单位支付的现金较 2014 年度增加

122,381,561.18 元,主要系收购子公司北京智创和北京煜唐所致；

12 、 2015 年度支付其他与投资活动有关的现金较 2014 年度增加

33,835,000.00 元,主要系合并范围增加所致；

13、2015 年度吸收投资收到的现金较 2014 年度增加 180,199,989.55 元,

主要系发行股份收到现金所致；

14 、 2015 年度收到其他与筹资活动有关的现金较 2014 年度增加

60,205,000.50 元,主要系合并范围增加所致；

15、2015 年度偿还债务支付的现金较 2014 年度增加 80.59%,主要系偿还银

行贷款及合并范围增加所致；

五、主要财务指标

单位：元

本年比上年增减

指标项目 2015 年度 2014 年度（％）

基本每股收益 0.2156 0.0077 2700.00%

加权平均净资产收益率 5.16 0.0024 214900.00%

每股经营活动产生的现金流量净额 0.0378 -0.3968 109.53%

归属于上市公司股东的每股净资产 7.07 3.23 118.89%

流动资产周转率 1.60 1.45 10.34%

总资产周转率 0.75 0.84 -10.71%

流动比率（倍） 1.31 1.43 -8.39%

速动比率（倍） 1.14 0.99 15.15%

资产负债率（%） 36.42 39.34 -2.92

注：收益按归属于普通股股东的净利润计算,基本每股收益均按发行在外加权平均股数计算。

广东天龙油墨集团股份有限公司

董事会

2016 年 4 月 25 日

查看公告原文

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信