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陕西黑猫：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-04-26 00:57:22
涉企虚假不实信息举报专区
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2015 年年度报告

公司代码：601015 公司简称：陕西黑猫

陕西黑猫焦化股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李保平、主管会计工作负责人刘芬燕及会计机构负责人（会计主管人员）刘芬燕

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经审计，公司本年度实现归属于母公司股东的净利润为-280,928,227.65 元，期末未分配利润

余额为 841,999,851.27 元。董事会拟定的公司 2015 年度利润分配方案为：本年度公司不进行现金

分红、送股等利润分配，未分配利润用于补充流动资金等主营业务需要。

经审计，截止 2015 年 12 月 31 日，母公司期末资本公积余额为 905,810,213.42 元，其中资本

溢价 768,807,434.10 元。董事会拟定的公司 2015 年度资本公积金转增股本方案为：以公司 2015

年 12 月 31 日总股本 620,000,000 股（6.2 亿股）为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5

股，合计转增 310,000,000 股（3.1 亿股），转增后公司总股本将变更为 930,000,000 股（9.3 亿股）。

上述事项尚需提交公司股东大会审议批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述客观上存在一定程度的不确定性，不构成公司对投

资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年年度报告

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的重大风险因素，请查阅第四节“管理层讨论与分析”中“可

能面对的风险”具体内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6

第三节 公司业务概要................................................................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 13

第五节 重要事项........................................................................................................................... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 36

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 43

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 44

第九节 公司治理........................................................................................................................... 54

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 58

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 59

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 158

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

陕西黑猫/本公司/公司 指 陕西黑猫焦化股份有限公司

黄河矿业 指 陕西黄河矿业（集团）有限责任公司，系公司控股股东

物产集团 指 陕西省物资产业集团总公司，系公司持股 5%以上重要股东

黄河销售 指 陕西黄河物资销售有限责任公司，系公司全资子公司

内蒙古黑猫 指 内蒙古黑猫煤化工有限公司，系公司全资子公司

新丰焦化 指 韩城市新丰焦化有限责任公司，系公司控股子公司

黑猫能源 指 韩城市黑猫能源利用有限公司，系公司控股子公司

龙门煤化 指 陕西龙门煤化工有限责任公司，系公司控股子公司

山西焦炭（国际）交易中心股份有限公司，系公司直接参股企

山西焦炭交易中心 指

业

汇丰物流 指 韩城市汇丰物流贸易有限公司，系公司间接参股企业

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《陕西黑猫焦化股份有限公司章程》

元 指 除特别注明外，均指人民币元

炼焦煤经过高温干馏获得的可燃固体产物，是一种质地坚硬、

多孔、呈银灰色、有不同粗细裂纹的碳质固体块状材料。炼焦

煤在焦炭化室中隔绝空气加热至 950-1050℃，经过热解、熔融、

焦炭 指

黏结、固化和收缩等一系列过程而制得。焦炭是钢铁工业冶炼

的燃料和还原剂，主要用于高炉冶炼，在高炉冶炼过程中起着

热源，还原剂，支撑物三大作用。

专用于生产煤气的焦炭，也称气化焦。作为气化原料，生产以

化工焦 指 CO 和 H2 为可燃成分的煤气。要求灰分低，灰熔点高、块度适

当和均匀。

甲醇系结构最为简单的饱和一元醇，化学式 CH3OH。又称“木

醇”或“木精”，是无色有酒精气味易挥发的液体，具有类似酒

甲醇 指 精的气味，有毒。甲醇是生产醋酸、甲醛、甲基丙烯酸甲酯、

甲胺、硫酸二甲酯等的原料；是精细化工与高分子的主要原料；

是新一代的能源替代品。

由多种芳烃和其他化合物组成的复杂混合物，主要组分有苯、

甲苯、二甲苯及三甲苯等。粗苯是淡黄色的油状透明液体，易

粗苯 指 挥发、具有麻醉性和毒性，长期吸入能使人中毒。苯是重要的

有机合成工业的基础原料，主要用于合成橡胶、工程塑料、合

成纤维、合成医药、合成染料和炸药等。

煤炭干馏时生成的具有刺激性臭味的黑色或黑褐色粘稠状液

体。主要是由芳香烃组成的复杂混合物。煤焦油是重要的有机

焦油/煤焦油 指

化工原料，主要用于加工生产改质沥青、轻油、酚油、蒽油、

萘油等产品。

由氮和氢在高温高压和催化剂作用下直接合成，别名液体无水

合成氨 指 氨，分子式为 NH3。合成氨主要用于生产硝酸、尿素和其他

化学肥料，还可用作医药和农药的原材料。

LNG 指 液化天然气的简称，是天然气经超低温（-162 ℃）加压液化形

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2015 年年度报告

成，主要成分是甲烷，分子式为 CH4。LNG 主要用作生活及

工业燃气、发电和汽车燃料，也可用作加工转化成合成氨、合

成甲醇、合成有机、合成化工等工业的原料气。

又称焦炉气，是指焦煤在炼焦炉中经高温干馏后，产出焦炭和

焦炉煤气 指 焦油等产品的同时所产生的一种可燃性气体，是炼焦工业的副

产品。

甲醇生产过程中产生的尾气，主要成分是氢气、二氧化碳、一

甲醇驰放气 指

氧化碳、氮气、甲烷等气体，其中氢气含量约为 70-75%。

合成氨生产过程中产生的一种气体，主要成分为甲烷、氢气、

合成氨解析气 指 一氧化碳、二氧化碳，其中甲烷含量约为 40-45%，可作为生

产甲醇的原料。

一种结焦性较强的煤，挥发分一般在 16%-28%之间。加热时

能产生热稳定性很高的胶质体，单独炼焦时获得块度大、裂纹

焦煤/主焦煤 指

小、抗碎强度高、耐磨强度也很高的焦炭，但膨胀压力大、有

时易产生推焦困难，一般作为配煤炼焦使用较好。

中等及中高挥发分的强黏结性炼焦煤，其挥发分多在 25%-35%

左右。加热时能产生大量的胶质体。单独炼焦时能生成熔融性

肥煤 指 好、强度高的焦炭，耐磨强度比焦煤炼出的焦炭还好，是配煤

炼焦中的基础煤。但单独炼焦得到的焦炭有较多的横裂纹，焦

根部分有蜂焦。

具有中等黏结性的低挥发分炼焦煤。炼焦过程中能产生一定数

瘦煤 指 量的胶质体。单独炼焦时能得到块度大、裂纹少、抗碎强度较

好的焦炭，但其耐磨强度较差，作为配煤炼焦使用较好。

变质程度较低，挥发分较高的炼焦煤。单独炼焦时，焦炭多细

气煤 指

长、易碎，并有较多的纵裂纹。

原煤 指 采掘出的毛煤经筛选加工去掉矸石、黄铁矿等后的煤。

原煤送入洗煤厂，经过洗煤，清除煤中的无机物质，降低煤的

精煤 指

灰分和硫分，改善煤质，变成精煤。

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 陕西黑猫焦化股份有限公司

公司的中文简称 陕西黑猫

公司的外文名称 Shaanxi Heimao Coking Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 Shaanxi Heimao

公司的法定代表人 李保平

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 何晓明 樊海笑

联系地址 陕西省韩城市煤化工业园 陕西省韩城市煤化工业园

电话 0913-5326936 0913-5326936

传真 0913-5326903 0913-5326903

电子信箱 heimaocoking@126.com heimaocoking@126.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 陕西省韩城市煤化工业园

公司注册地址的邮政编码 715403

公司办公地址 陕西省韩城市煤化工业园

公司办公地址的邮政编码 715403

公司网址 http://www.heimaocoking.com/

电子信箱 heimaocoking@126.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所官方网站：http://2016.sse.com.cn/

公司年度报告备置地点 陕西省韩城市煤化工业园公司办公楼证券事务部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 陕西黑猫 601015 无

六、 其他相关资料

名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五

办公地址

内） 层

签字会计师姓名 童登书、赵雷励

名称 华西证券股份有限公司

北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8

报告期内履行持续督导职责的 办公地址

层

保荐机构

签字的保荐代表

袁宗、尹利才

人姓名

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2015 年年度报告

2014 年 11 月 5 日（公司 A 股股票上市之日）

持续督导的期间

至 2016 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2015年 2014年 年同期增 2013年

减(%)

营业收入 5,218,787,656.46 6,778,357,899.43 -23.01 7,535,171,144.18

归属于上市公司股东的净利润 -280,928,227.65 191,322,139.53 -246.84 174,952,814.18

归属于上市公司股东的扣除非

-351,114,993.96 186,357,454.31 -288.41 167,931,979.99

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -57,258,862.88 -915,719,201.25 93.75 119,044,504.65

本期末比

上年同期

2015年末 2014年末 2013年末

末增减（

%）

归属于上市公司股东的净资产 2,487,498,022.71 2,828,288,929.71 -12.05 1,952,589,917.56

总资产 10,297,923,775.64 12,003,186,812.70 -14.21 8,887,621,181.31

期末总股本 620,000,000.00 620,000,000.00 0.00 500,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同期

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

增减(%)

基本每股收益（元／股） -0.45 0.37 -221.62 0.35

扣除非经常性损益后的基本每

-0.57 0.36 -258.33 0.34

股收益（元／股）

减少19.43 个百

加权平均净资产收益率（%） -10.57 8.86 9.37

分点

扣除非经常性损益后的加权平 减少21.84个百分

-13.21 8.63 8.99

均净资产收益率（%） 点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、主要会计数据说明

（1）本期营业收入较上年同期减少 23.01 %，主要原因是：受钢铁和化工行业市场持续低迷

的影响，焦炭及煤化工产品价格大幅度降低，公司营业收入下降。

（2）本期净利润较上年同期减少，主要原因是：公司主要产品的价格下滑，营业收入减少；

尽管主要原料成本也有降低，但成本降低的幅度小于销售价格降低的幅度；另外子公司龙门煤化

主要盈利产品甲醇、LNG 因技改未达产。

（3）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 93.75%，主要原因是：购买商品接

受劳务支付的现金与上年同期相比大幅下降。

（4）本期归属于上市公司股东的净资产较上年同期减少 12.05%，主要原因是：利润下降。

（5）本期总资产较上年同期减少 14.21%，主要原因是：本期部分借款已到期还款；利润下

降。

2、主要财务指标说明

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2015 年年度报告

（1）本期基本每股收益比上年同期减少 221.62 %，扣除非经常性损益后的基本每股收益比

上年同期减少 258.33%，主要原因是：净利润下降。

（2）本期加权平均净资产收益率比上年同期减少 19.43%，扣除非经常性损益后的加权平均

净资产收益率比上年同期减少 21.84%，主要原因是：净利润下降。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 1,398,801,674.63 1,303,277,142.70 1,346,593,939.73 1,170,114,899.40

归属于上市公司股东

37,964,134.36 -6,221,422.44 2,231,120.99 -314,902,060.56

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 35,287,552.65 -8,979,055.32 -14,280,320.53 -363,143,170.76

后的净利润

经营活动产生的现金

-445,626,507.05 664,406,247.54 22,711,618.11 -298,750,221.48

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如适

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 85,063.10 164,230.07 1,517,249.89

计入当期损益的政府补助，但与公

司正常经营业务密切相关，符合国

10,934,104.75 6,880,000.00 9,504,437.22

家政策规定、按照一定标准定额或

定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取

3,034,488.90

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营

企业的投资成本小于取得投资时应 23,333,703.66 注1

享有被投资单位可辨认净资产公允

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2015 年年度报告

附注（如适

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

用）

价值产生的收益

除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允

70,273.97

价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入

1,120.00 -199,200.00 -138,415.94

和支出

其他符合非经常性损益定义的损益

52,282,306.35 注 2 0.00 0.00

项目

少数股东权益影响额 -6,342,629.81 -853,590.34 -2,229,946.30

所得税影响额 -13,211,664.61 -1,026,754.51 -1,632,490.68

合计 70,186,766.31 4,964,685.22 7,020,834.19

【注 1】：2015 年公司子公司黄河销售取得汇丰物流的初始投资成本小于投资时应享有其可

辨认净资产公允价值份额的金额为 23,333,703.66 元，黄河销售计入“营业外收入”，同时增加“长

期股权投资”的成本。

【注 2】：其他符合非经常性损益定义的损益项目 52,282,306.35 元，包括：（1）本期变更应

收账款账龄组合坏账准备计提比例对本期利润总额影响 26,950,483.28 元；（2）联营企业汇丰物

流的净利润主要来自于当地政府的税收返还，鉴于该税收返还不具有持续性，本公司权益法核算

的投资收益 25,331,823.07 元作为非经常性损益。

十一、 采用公允价值计量的项目

报告期末公司不存在以公允价值计量及不以公允价值计量但披露其公允价值的项目。

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、公司主要业务

根据中国证监会关于上市公司的行业分类，公司属于“石油加工、炼焦及核燃料加工业”行业

大类，公司属于该行业大类中的焦化行业类别。公司是以循环经济产业链为经营模式的煤化工企

业，主营业务为煤焦化及化工产品的生产和销售，主要产品为焦化产品和化工产品，包括焦炭、

煤焦油、粗苯、甲醇、合成氨和 LNG 等。报告期末公司产能规模为：600 万吨/年焦炭、31 万吨/

年甲醇（含粗甲醇 1 万吨/年）、25 万吨/年 LNG、9 万吨/年合成氨、26.5 万吨/年煤焦油、7.78 万

吨/年粗苯、2×12MW 煤泥发电和 8,000 万块/年蒸压粉煤灰砖。

2、公司经营模式

公司的经营模式为循环经济产业链：利用洗精煤炼焦生产焦炭，焦炉煤气回收煤焦油、粗苯

等初产品净化后供应生产甲醇、合成氨，甲醇弛放气全部用于生产合成氨，合成氨解析气少部分

返回甲醇分厂生产甲醇，大部分供给焦炉加热，以置换出更多的焦炉煤气用于生产甲醇和合成氨，

洗煤副产品煤泥、中煤用于发电，电厂灰渣制砖，电和蒸汽供给公司内部其他生产单位使用。公

司子公司龙门煤化的“400 万吨/年焦化技改项目”、“48 万吨/年尿素项目”相继实施后，新增利

用焦炉煤气制 LNG 联产甲醇产业链，以及利用 LNG 联产甲醇剩余氢气和高温烟道气分离出的氮

气、二氧化碳制合成氨联产尿素产业链，公司的循环经济产业链将更加完善。

公司整个循环经济产业链的生产过程中主要是原材料精煤的一次性投入，将上游产品的副产

品或废气作为下游产品的原料，充分综合利用煤、水等各项资源，降低产品成本，提升产品竞争

力。同时通过综合利用焦炉煤气、粉煤灰制砖、循环利用处理后的工业污水，实现废水、废渣零

排放，废气达标排放，使公司的经济增长方式一改传统的“资源→产品→废弃物”的单向直线过

程，实现“资源→产品→废弃物→再生资源”的循环过程。不但做到了变废为宝、节能减排，而

且提高了企业的经济效益，实现了经济发展与环境保护的双赢。

3、行业情况

我国已形成比较完整的焦化工业体系，在规模、产量、技术和管理等方面均处于世界领先水

平，为我国钢铁、化工、有色冶炼和机械制造等行业的发展发挥着重要的基础支撑作用。但是，

我国焦化行业仍然存在较大规模的落后产能，产业集中度低，焦化企业之间的竞争已不再是粗放

式的规模竞争，而是产业链、产品成本和产品附加值的竞争，焦化联产、以“化”为主，发展循

环经济是煤化工行业发展的趋势，强化内部管理，降低生产成本，提高核心竞争力，将成为焦化

企业生存之道。

我国焦炭产品 85%用于钢铁行业生产，钢铁行业是焦化行业的下游产业，钢铁行业对焦化行

业具有直接的传导性影响，近几年国内钢铁市场总体不景气，许多钢铁企业价格深跌，产能过剩，

限产限价，亏损严重，造成焦炭需求下降，市场低迷，2015 年全国规模以上焦化企业亏损面超过

一半以上。焦油、粗苯、甲醇、合成氨和 LNG 等煤化工产品受石油、化工关联行业低迷影响市场

价格下跌明显，焦化行业利润受到进一步挤压。另外，2015 年国家先后出台了《环保法》、《工

业领域煤炭清洁高效利用行动计划》、《煤炭清洁高效利用行动计划（2015-2020 年）》等系列

节能减排法规及实施方案，焦化企业节能减排压力进一步凸显。

2016 年 1 月 6 日中国炼焦行业协会发布了《焦化行业“十三五”发展规划纲要》，该规划提

出了焦化行业“十三五”发展规划的具体目标，主要有淘汰全部落后产能，焦化准入产能达 70%

以上，化解过剩产能 5000 万吨等等。总体目标是焦化行业和企业要实行转型升级，做精做强，要

实行产品升级、技术升级、装备水平升级、质量标准升级和服务水平升级。该规划提出，焦化行

业要开拓焦炭、焦炉煤气、煤焦油深加工产品应用的新领域，实现与现代煤化工、冶金、化肥、

石化、建材等相关行业的深度产业融合。该规划分析了焦化行业“十三五”时期面临的新形势，

从与焦化行业关联度最高的钢铁行业来看，我国钢铁生产和钢材消费都已进入峰值平台区，长期

来看钢产量将在 7.2～7.8 亿吨的区间波动，并呈总体下行趋势，我国每年将保持 4 亿吨左右的焦

炭消费。从《焦化行业“十三五”发展规划纲要》来看，焦化行业未来的总体发展趋势是去产能

化和转型升级，公司将积极适应行业趋势的新变化和契机，积极探索转型升级的突破口和切入点，

将公司产业做精做强。

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2015 年年度报告

公司是焦化行业循环经济产业链较为完善的企业之一，在独立焦化企业中，公司拥有的焦炭

生产能力、焦炉煤气制甲醇和 LNG 生产能力在行业中有一定竞争力，在周边区域有较强竞争力和

影响力，且公司为国内首家利用焦炉煤气生产甲醇联产合成氨、利用焦炉煤气生产 LNG 联产甲醇

的企业，公司子公司龙门煤化“400 万吨/年焦化技改项目”达产后，公司焦炭以及焦炉煤气制甲

醇的生产能力有望跻身全国前列。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

1、长期股权投资：根据公司第二届董事会第十八次会议决议，本公司子公司黄河销售于 2015

年 1 月以 5,600 万元收购河北鑫达钢铁有限公司所持汇丰物流 28%股权。由于初始投资成本小于

投资时应享有汇丰物流可辨认净资产公允价值份额，对其差额 23,333,703.66 元，本公司计入“营

业外收入”，同时增加“长期股权投资”的成本。

2、在建工程：公司子公司龙门煤化年产 48 万吨尿素项目在建工程增加。

其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。

三、报告期内核心竞争力分析

1、循环经济产业链优势

公司经过近几年的发展，不断完善循环经济产业链，建立了“利用洗精煤炼焦生产焦炭，焦

炉煤气回收煤焦油、粗苯等初产品净化后供应生产甲醇、合成氨，甲醇弛放气全部用于生产合成

氨，合成氨解析气少部分返回甲醇分厂生产甲醇，大部分供给焦炉加热，以置换出更多的焦炉煤

气用于生产甲醇和合成氨，洗煤副产品煤泥、中煤用于发电，电厂灰渣制砖，电和蒸汽供给公司

内部其他生产单位使用”的循环经济产业链。公司子公司龙门煤化的“400 万吨/年焦化技改项目”、

“48 万吨/年尿素项目”相继实施后，新增利用焦炉煤气制 LNG 联产甲醇产业链，以及利用 LNG 联

产甲醇剩余氢气和高温烟道气分离出的氮气、二氧化碳制合成氨联产尿素产业链，公司的循环经

济产业链将更加完善。整个产业链的生产过程中主要是原材料精煤的一次性投入，将上游产品的

副产品或废气作为下游产品的原料，充分综合利用煤、水等各项资源，降低产品成本，提升产品

竞争力。同时通过综合利用焦炉煤气、粉煤灰制砖、循环利用处理后的工业污水，实现了废水、

废渣的零排放，废气达标排放，使公司的经济增长方式一改传统的“资源→产品→废弃物”的单

向直线过程，实现“资源→产品→废弃物→再生资源”的循环过程。不但做到了变废为宝、节能

减排，而且提高了企业的经济效益，实现了经济发展与环境保护的双赢。

2、低成本优势

公司进行各项目设计之初即综合考虑各项目之间的关联性，提高设备的复用率，降低总占地

面积，在满足环保要求的前提下，努力降低总投资额和单位产能投资额，降低了公司产品成本中

的折旧费用，从而降低产品成本。在焦炭生产中，公司一改全部采用优质炼焦煤炼制冶金焦的传

统工艺，采用主焦煤、肥煤、价格较低的瘦煤和气煤相配合的捣固焦技术，既能降低原材料成本，

又能充分利用传统工艺下不能直接用于炼焦的煤种，提高煤炭资源的有效利用；同时，公司对炼

焦过程中产生的焦炉煤气进行综合利用生产 LNG、甲醇等产品，相较一般厂商原材料成本大幅下

降。公司低成本的优势使公司能灵活制定价格策略，抵抗市场价格波动的能力较强。公司“年产

48 万吨尿素项目”进一步利用焦炉煤气制 LNG 联产甲醇后剩余的氢气、烟道气中回收的二氧化碳

和氮气生产尿素，以实现对现有资源的充分利用，产品因较低的成本具有较大竞争优势。

3、管理优势

公司决策层在战略制定方面具有前瞻性和全局性。公司于 2003 年创建之初即开始运用循环

经济产业链的理念进行设计，起步设计为四个项目，即“120 万吨/年的焦化项目”、“10 万吨/年的

甲醇项目”、“2×12MW 的发电机组项目”和“8,000 万块/年的粉煤灰制砖项目”，是国内最早一批以

循环经济的方式打造煤焦化产业链的独立焦化企业之一。2008 年在建设子公司新丰焦化“80 万吨/

年焦化项目”时，考虑到投产后焦炉煤气产出量将大于甲醇制造对焦炉煤气的需求量，会产生大量

富余焦炉煤气，同时公司本部甲醇生产线上的空分纯氧系统制取氧气时产生大量氮气放空，不仅

造成能源浪费，更对环保造成很大压力，以及由于甲醇弛放气中氢气含量较高，若送入焦炉掺烧

不仅热值低，还会因此造成焦炉废气排放量大的难题。公司于 2008 年设计了焦炉煤气制合成氨项

目，由公司子公司黑猫能源实施，于 2010 年 5 月正式投产，进一步完善了循环经济产业链。公司

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2015 年年度报告

抓住焦炭行业落实国家要求严格产业准入、淘汰落后产能、推进兼并重组的产业政策机遇，通过

整合、收购，由公司子公司龙门煤化建设 400 万吨/年冶金焦、25 万吨/年 LNG 和 20 万吨/年甲醇

的综合利用项目。龙门煤化“年产 48 万吨尿素项目”在“400 万吨/年焦化技改项目”的基础上，提取

焦炉煤气和烟道气中剩余的氢气、二氧化碳和氮气生产合成氨联产尿素，尽可能的实现对现有资

源的进一步综合利用。公司通过投资建设以上项目，进一步增加产量、降低成本的同时，积极调

整产品结构，提高企业核心竞争力和实现产业升级，以适应未来市场竞争的需要。此外，公司通

过严格管理，提高生产人员技术水平和设备维护水平，产能利用率持续维持较高水平。

4、区位优势

因煤炭运输成本较高、运输能力有限，煤炭运输存在较为显著的运输半径。公司所在地韩城

市位于资源丰富的陕西省，毗邻山西省，周边地区拥有丰富的焦煤资源，为公司提供了充足的原

材料供应保障，降低了原材料的运输成本。公司所在韩城市龙门生态工业园区为国家级生态工业

示范园区，拥有煤炭、冶金、电力、焦化等企业，不同的企业、行业之间通过循环经济形成了共

享资源和产业组合。对于公司所处的焦化行业，园区中拥有提供煤炭的上游企业和消费焦炭的大

型钢铁企业，为公司的规模化发展提供了充分的空间，为公司的原材料供给和产品销售提供了可

靠的保证。

5、政策优势

2009 年 1 月 1 日起施行的《循环经济促进法》中规定了国务院和省、自治区、直辖市人民政

府应当设立发展循环经济的有关专项资金，支持循环经济的科技研究开发、循环经济技术和产品

的示范与推广、重大循环经济项目的实施、发展循环经济的信息服务等。2010 年 4 月 19 日，国

家发改委、中国人民银行、银监会、证监会联合发布《关于支持循环经济发展的投融资政策措施

意见的通知》，提出要充分发挥政府规划、投资、产业和价格政策的引导作用，全面改进和提升

支持循环经济发展的金融服务，多渠道拓展促进循环经济发展的直接融资途径。该意见要求各级

发改委加大政策支持力度，落实循环经济鼓励政策，对发展循环经济的重大项目给予资金补助、

贷款贴息等支持，并在税收优惠、贷款方面提供支持，调动试点单位发展循环经济的积极性。公

司作为 2006 年经陕西省发改委确定的首批循环经济试点企业，已经开始并将继续获得上述政策的

优惠。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

本年度公司所处的焦化行业受到上游煤炭行业和下游钢铁、化工行业持续不景气的影响，上

下游两头挤压，焦化行业整体持续低迷，公司业绩下滑，报告期内公司实现归属于母公司股东的

净利润-280,928,227.65 元。面对严峻复杂的经济形势和行业困境，公司全面强化内部精细化管理

和成本管控，积极实施节能降耗和挖潜增效工作，采取各种措施稳定生产经营。

本年度公司采取措施稳定生产，尽可能保持较高的产能利用率。报告期末公司主要产品产能

分别为 600 万吨/年焦炭、31 万吨/年甲醇（含粗甲醇 1 万吨/年）、25 万吨/年 LNG、9 万吨/年合

成氨、26.5 万吨/年煤焦油、7.78 万吨/年粗苯，报告期内公司主要产品产量分别为焦炭约 483.83

万吨、焦油约 19.14 万吨、粗苯约 5.25 万吨、甲醇约 18.99 万吨、合成氨约 6.44 万吨、LNG 约 9.32

万吨，产能利用率分别约为 81%、72%、68%、61%、72%、37%。整体上焦炭及焦油、粗苯、合

成氨等产品的产能利用率比较理想，甲醇、LNG 的产能利用率偏低，公司本部的甲醇生产多年来

产能利用率一直很高，经工艺技术优化改造后，2015 年产能利用率达到 130%；公司子公司龙门

煤化 LNG 联产甲醇项目系国内首家焦炉煤气制 LNG 联产甲醇工艺，为解决技术性调试中发现的

一些问题，同时为了提高环保设施污染物处理能力，本年度对部分工艺系统进行了升级改造，导

致龙门煤化盈利产品 LNG、甲醇以及焦炭产能未能完全释放，对公司 LNG、甲醇以及焦炭产品

的整体产能利用率有一定影响。

本年度公司加强产品销售工作，保持销售畅通，避免出现产品库存大量积压现象。报告期内

公司主要产品销量分别为焦炭约 594.95 万吨、焦油约 19.05 万吨、粗苯约 5.27 万吨、甲醇约 19.02

万吨、合成氨约 6.51 万吨、LNG 约 10.27 万吨，生产与销售基本上产销两旺，未出现库存大量积

压现象，在市场低迷销售不畅的不利局面下，产品销售工作取得了难得的业绩。

根据国家统计局官方网站公布的最近 2015 年第三季度统计数据，按相同产品同期产量口径进

行比较，公司主要产品 2015 年第三季度的市场占有率情况如下：

陕西省 陕西省 全国 全国

主要产品 计量单位 产量

同期产量 市场占有率 同期产量 市场占有率

焦炭 万吨 351.13 2,707.53 12.97% 33,848.00 1.04%

甲醇 万吨 13.09 306.47 4.27% 2,932.95 0.45%

合成氨 万吨 4.80 【注】 【注】 4,341.99 0.1105%

LNG 万立方米 11.98 【注】 【注】 9,310,000.00 0.0001%

【注】：上表中合成氨、LNG 产品因未查找到陕西省统计数据，故未予列示。LNG 全国产量

计量单位为立方米，为便于比较，已将公司 LNG 产品由吨折算为立方米，公司 LNG 每 1 万立方

米约折合 0.43 万吨。

报告期内公司主要产品的市场占有率情况分析说明：公司焦炭产品在陕西省市场占有率较高，

在本省区域具有比较重要的市场地位，在全国的市场占有率约 1%，已经跻身全国大型焦化企业

行列，但国内市场地位与公司发展战略尚有一定差距仍有待提高。公司其他煤化工产品无论是本

省还是全国的市场占有率均较低，公司将延伸循环经济产业链，提高化工产品比重，以确立公司

在全国焦化行业中的循环经济领先地位。

本年度公司主营业务产品收入约 51 亿元，焦炭、焦油、甲醇、LNG 是公司收入的主要来源

产品，但从盈利贡献来看，焦炭毛利率为-10.37%，而其他副产品毛利率基本上在 30%以上，焦炭

收入占比很高，但毛利率明显偏低，导致公司主营业务综合毛利率仅为 1.59%（焦油、粗苯为焦

炭生产的副产品，甲醇、合成氨、LNG 等化工产品生产利用焦炉煤气为原料，公司成本核算由焦

炭产品承担原材料精煤的成本，其他化工产品未分摊，因此各产品毛利率是相对而言，综合毛利

率更能体现公司整体盈利能力）。公司未来将积极进行产业结构转型升级，积极探索对现有焦炉

转产气化焦（化工焦）工业化应用和生产，减少传统的冶金焦炭生产，增加气化焦（化工焦）的

生产，以实现“减焦增化”的产品结构转型升级，尽可能降低焦炭收入占比，提高化工产品的收

入占比，以提高公司产品的综合毛利率，改善公司盈利状况。

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2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入 5,218,787,656.46 元，同比减少 23.01%；归属上市公司股东净

利润-280,928,227.65 元，同比减少 246.84%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 5,218,787,656.46 6,778,357,899.43 -23.01

营业成本 5,076,501,452.49 5,849,813,534.17 -13.22

销售费用 361,496,077.44 315,429,987.77 14.60

管理费用 99,411,600.50 102,256,743.29 -2.78

财务费用 178,414,126.49 252,555,003.15 -29.36

经营活动产生的现金流量净额 -57,258,862.88 -915,719,201.25 93.75

投资活动产生的现金流量净额 78,986,708.63 -619,702,133.42 112.75

筹资活动产生的现金流量净额 -644,873,469.03 2,193,815,242.82 -129.40

研发支出 0.00 0.00 0.00

1. 收入和成本分析

1、营业收入变动原因分析：受钢铁和化工行业市场持续低迷的影响，焦炭及煤化工产品价格

降低，公司营业收入下降。

2、财务费用变动原因分析：公司首次公开发行募集资金到位，以及子公司龙门煤化股东同比

例增资完成，公司资金成本降低。

3、经营活动产生的现金流量净额变动原因分析：购买商品接受劳务支付的现金与上年同期相

比大幅下降。

4、投资活动产生的现金流量净额变动原因分析：承兑汇票保证金以及理财产品到期收回。

5、筹资活动产生的现金流量净额变动原因分析：吸收投资收到的现金减少。

报告期内公司前 5 名客户情况如下：

单位：万元

销售金额 占本年度销

2015 年度前 5 名客户 交易内容

（不含税） 售总额比重

第一名 焦炭 108,938.46 20.87%

第二名 焦炭 65,508.88 12.55%

第三名 焦炭 50,325.33 9.64%

第四名 焦炭 37,938.57 7.27%

第五名 焦炭 31,308.38 6.00%

合 计 294,019.62 56.33%

说明：公司本年度销售总额（不含税）为 521,878.77 万元。

报告期内公司前 5 名供应商情况如下：

单位：万元

采购金额 占本年度采

2015 年度前 5 名供应商 交易内容

（不含税） 购总额比重

第一名 精煤及少量焦炭 127,864.82 34.53%

第二名 精煤 56,665.93 15.30%

第三名 精煤 50,645.11 13.68%

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2015 年年度报告

第四名 精煤 41,128.33 11.11%

第五名 精煤 38,992.68 10.53%

合 计 315,296.87 85.15%

说明：公司本年度采购总额（不含税）为 370,344.97 万元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 年增减（%）

减（%） 减（%）

减少 7.52 个

焦炭 3,982,133,842.71 4,395,169,697.00 -10.37 -20.33 -14.51

百分点

减少 13.06

焦油 264,167,416.08 113,895,719.74 56.89 -29.22 1.52

个百分点

减少 33.11

粗苯 158,348,072.31 116,426,116.28 26.47 -43.81 2.24

个百分点

减少 14.14

甲醇 272,052,892.69 163,311,552.32 39.97 -21.77 2.34

个百分点

减少 1.62 个

合成氨 110,177,975.22 63,515,849.27 42.35 -5.66 -2.94

百分点

减少 15.29

LNG 295,248,117.84 165,878,190.99 43.82 -46.65 -26.71

个百分点

增加 9.13 个

其他 27,740,523.79 10,227,386.15 63.13 29.04 3.43

百分点

减少 11.33 个

合计 5,109,868,840.64 5,028,424,511.75 1.59 -23.65 -13.72

百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

减少

境内 5,109,868,840.64 5,028,424,511.75 1.59 -23.65 -13.72 11.33 个

百分点

境外 0.00 0.00

(2). 产销量情况分析表

生产量 销售量 库存量

计量 比上年 比上年 比上年

主要产品 生产量 销售量 库存量

单位 增减 增减 增减

（%） （%） （%）

焦炭 吨 4,838,268.14 5,949,509.62 127,736.38 2.56 3.98 7.38

焦油 吨 191,410.54 190,500.87 8,436.88 3.73 5.43 12.09

粗苯 吨 52,544.04 52,661.37 390.67 1.91 2.42 -23.10

甲醇 吨 189,869.22 190,181.56 3,368.66 2.23 2.79 -5.13

合成氨 吨 64,363.73 65,149.84 269.96 0.53 3.35 74.44

LNG 吨 93,189.20 102,666.98 803.15 -41.04 -31.85 -86.10

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2015 年年度报告

产销量情况说明

在市场产品价格低迷的严峻形势下，公司各主要产品的产销率和库存情况均保持了良性状态，

不存在库存大量积压，销售不畅的情况。

(3). 成本分析表

单位：元

分产品情况

本期金

本期占 上年同

额较上

成本构 总成本 期占总 情况

分产品 本期金额 上年同期金额 年同期

成项目 比例 成本比 说明

变动比

(%) 例(%)

例(%)

原材料

主营业

焦炭 4,395,169,697.00 86.58 5,141,053,353.27 87.88 -14.51 精煤价

务成本 格下降

主营业

焦油 113,895,719.74 2.24 112,191,560.00 1.92 1.52

务成本

主营业

粗苯 116,426,116.28 2.29 113,874,022.27 1.95 2.24

务成本

主营业

甲醇 163,311,552.32 3.22 159,580,598.29 2.73 2.34

务成本

主营业

合成氨 63,515,849.27 1.25 65,438,839.85 1.12 -2.94

务成本

主营业 技改未

LNG 165,878,190.99 3.27 226,330,617.62 3.87 -26.71

务成本 达产

主营业

其他 10,227,386.15 0.20 9,888,032.48 0.17 3.43

务成本

合计 5,028,424,511.75 99.05 5,828,357,023.78 99.63 -13.72

2. 费用

项目 2015 年度 2014 年度 本年较上年变动金额 变动比例（%）

销售费用 361,496,077.44 315,429,987.77 46,066,089.67 14.60

管理费用 99,411,600.50 102,256,743.29 -2,845,142.79 -2.78

财务费用 178,414,126.49 252,555,003.15 -74,140,876.66 -29.36

所得税费用 -91,237,194.97 25,918,288.13 -117,155,483.10 -452.02

变动情况说明：

1、销售费用：本期运输费较上期增加 24.18%，主要是本期一票结算（铁路运输）的客户及

销售量增加。

2、财务费用：本期借款利息支出减少，贴息降低。

3、所得税费用：本期递延所得税费用降低。

3. 现金流

变动比例

项目 2015 年度 2014 年度 本年较上年变动金额

（%）

经营活动产生的

-57,258,862.88 -915,719,201.25 858,460,338.37 93.75

现金流量净额

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2015 年年度报告

投资活动产生的

78,986,708.63 -619,702,133.42 698,688,842.05 112.75

现金流量净额

筹资活动产生的

-644,873,469.03 2,193,815,242.82 -2,838,688,711.85 -129.40

现金流量净额

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

情况

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变

说明

的比例 的比例 动比例

（%） （%） （%）

流动资产：

货币资金 1,397,601,359.16 13.57 2,679,346,982.44 22.32 -47.84 注 1

应收票据 802,791,068.73 7.80 1,114,971,200.35 9.29 -28.00 注 2

应收账款 1,019,198,374.00 9.90 258,270,231.58 2.15 294.62 注 3

预付款项 652,886,527.71 6.34 1,121,056,799.99 9.34 -41.76 注 4

其他应收款 1,644,835.04 0.02 3,613,322.97 0.03 -54.48 注 5

存货 415,558,690.04 4.04 720,450,222.75 6.00 -42.32 注 6

非流动资产：

固定资产 3,946,447,537.40 38.32 4,083,764,989.95 34.02 -3.36

在建工程 815,551,990.23 7.92 706,747,318.73 5.89 15.40 注 7

流动负债：

短期借款 1,239,770,000.00 12.04 1,387,000,000.00 11.56 -10.61 注 8

应付票据 2,010,000,000.00 19.52 2,648,000,000.00 22.06 -24.09 注 9

应付账款 753,397,499.79 7.32 806,132,851.12 6.72 -6.54

预收款项 34,197,729.96 0.33 102,591,822.51 0.85 -66.67 注 10

应付职工薪酬 56,251,252.84 0.55 46,077,288.11 0.38 22.08 注 11

应交税费 10,482,928.95 0.10 15,076,519.52 0.13 -30.47 注 12

一年内到期的

803,077,673.77 7.80 617,512,629.96 5.14 30.05 注 13

非流动负债

非流动负债：

长期借款 918,000,000.00 8.91 1,020,000,000.00 8.50 -10.00 注 14

长期应付款 226,780,677.99 2.20 538,214,282.56 4.48 -57.86 注 15

总资产 10,297,923,775.64 12,003,186,812.70 -14.21

【注 1】：上期末首发融资及子公司龙门煤化同比例注册资金到位，本年应付票据的保证金同

比降低。

【注 2】：货款回收缓慢。

【注 3】：货款回收缓慢。

【注 4】：上期末融资资金到位，开全额承兑，主要原材料预付款降低。

【注 5】：备用金减少。

【注 6】：存货数量以及价格下降。

【注 7】：公司子公司龙门煤化年产 48 万吨尿素项目在建工程增加。

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2015 年年度报告

【注 8】：到期偿还。

【注 9】：到期偿还。

【注 10】：产品价格下降。

【注 11】：职工工资上涨，社保费用基数上调。

【注 12】：所得税减少。

【注 13】：一年内到期的长期借款增加。

【注 14】：到期偿还。

【注 15】：到期偿还。

(四) 行业经营性信息分析

根据中国炼焦行业协会六届三次会员大会工作报告，2015 年焦化行业经济运行总体形势是：

市场供需矛盾更加突出，产品产量和价格持续下跌，经营效益下滑明显加重。2015 年 1～11 月份，

焦炭产量为 41232 万吨，同比下降 5.51%，预计全年焦炭产量在 4.5 亿吨左右。规模以上焦化企

业产能利用率呈下降趋势，从 2011 年的约 80%～85%下降到 2015 年 1～11 月份的 69%～76%，

平均降幅约 10%。2011 年至 2015 年，独立焦化企业焦炭出厂含税价整体持续下跌，从 2011 年的

平均价格 2122 元/吨，下降到 2015 年 1～11 月份的平均价格 993 元/吨，下降 53.20%。规模以上

焦化企业实现利润由 2011 年的 178.77 亿元，下降到 2015 年 1～11 月份的亏损 99.45 亿元，企业

亏损面达 56%。

从焦化行业经营模式以及经营性信息分析，焦化企业的主要原材料是焦煤，产量及收入比重

最高的主产品是焦炭，原料煤的购进成本对焦化企业的经营效益影响很大，在原料煤降价空间有

限，焦炭涨价空间有限的情况下，在产品收入结构中提高化工产品产量及收入比重，减弱对钢铁

企业的依赖程度，对改善焦化企业经营效益具有重要的作用和意义。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

对外股权投资总体情况

单位：元

期末余额 期初余额 增减金额 增减幅度（%）

104,665,526.73 0.00 104,665,526.73

报告期内公司全资子公司黄河销售于 2015 年 1 月以 5,600 万元受让河北鑫达钢铁有限公司所

持汇丰物流 28%股权，权益法下确认的投资损益为 25,331,823.07 元，由于初始投资成本小于投资

时应享有汇丰物流可辨认净资产公允价值份额，对其差额 23,333,703.66 元，公司计入“营业外收

入”，同时增加“长期股权投资”的成本。

(1) 重大的股权投资

公司 2015 年 1 月 9 日发布了《关于全资子公司黄河销售收购股权的公告》（公告编号：

2015-004），公司全资子公司黄河销售收购了河北鑫达钢铁有限公司所持韩城市汇丰物流贸易有

限公司 28%股权，股权转让价款为人民币伍仟陆佰万元（5600 万元）。黄河销售完成本次股权收

购后，韩城市汇丰物流贸易有限公司股权结构如下：

股东 出资额（万元） 股权比例

陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司 9,000 45%

陕西黄河物资销售有限责任公司 5,600 28%

陕西凯利实业有限公司 5,400 27%

合 计 20,000 100%

韩城市汇丰物流贸易有限公司成立于 2014 年 1 月 10 日，经营范围为：煤炭、焦炭、煤制品、

钢材、铁矿石（粉）、钢坯、设备、机电等批发经营（有效期与许可证件核定的期限一致）、仓

储（不含危险化学品）、加工、配送等物流服务（以上范围国家有专项专营规定的从其规定）。

根据公司第二届董事会第十八次会议决议，公司子公司黄河销售于 2015 年 1 月以 5,600 万元

受让河北鑫达钢铁有限公司所持汇丰物流 28%股权。2015 年对取得汇丰物流的投资成本小于取得

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2015 年年度报告

投资时应享有其可辨认净资产公允价值份额的差额确认营业外收入 2,333.37 万元，权益法下确认

投资收益 2,533.18 万元，对本期利润总额影响合计 4,866.55 万元。

公司 2015 年三季报对该股权投资事项披露如下：对取得汇丰物流的投资成本小于取得投资时

应享有其可辨认净资产公允价值份额的差额确认营业外收入 135.29 万元、权益法下确认的投资收

益 6,643.27 万元，对 2015 年 1-9 月利润总额影响合计 6,778.56 万元。

本报告披露的与汇丰物流股权投资相关的营业外收入、投资收益与 2015 年三季报存在较大差

异，主要是由于公司 2015 年三季报中对 2015 年 1 月取得该股权时的汇丰物流可辨认净资产公允

价值的计算不准确，进而导致本公司确认的营业外收入、投资收益有差异。

公司对汇丰物流 2014 年末账面净资产进行了复核，并对其净资产进行适当调整，以调整后的

汇丰物流 2014 年净资产作为公司 2015 年 1 月取得投资时汇丰物流可辨认净资产公允价值。相比

2015 年三季报披露数据，本报告调增了营业外收入、调减了营业利润。

(2) 重大的非股权投资

公司 2015 年 1 月 6 日发布了《关于收回银行理财产品本金和收益的公告》（公告编号：

2015-002），公司于 2014 年 12 月 31 日在中国农业银行股份有限公司韩城市支行购买了 2.7 亿元

人民币“本利丰天天利”2013 年第 2 期开放式人民币理财产品，已于 2015 年 1 月 4 日赎回上述

理财产品，收回本金 2.7 亿元人民币，取得利息收益 70,273.97 元，该理财产品本金和利息已全部

收回。

(3) 以公允价值计量的金融资产

报告期公司不存在以公允价值计量及不以公允价值计量但披露其公允价值的项目。

(六) 重大资产和股权出售

报告期内公司不存在重大资产和股权出售情况。

(七) 主要控股参股公司分析

公司

注册资本 总资产 营业收入 净利润

子公司名称 主营业务 持股

（万元） （元） （元） （元）

比例

煤化工生

内蒙古黑猫 5,000 100% 82,096,026.24 0.00 -3,091,820.68

产销售

黄河销售 焦炭销售 5,000 100% 449,886,282.49 2,078,322,141.80 34,689,793.08

合成氨生

黑猫能源 3,000 90% 279,337,880.40 132,051,550.70 10,467,205.52

产销售

焦化及煤

新丰焦化 化工生产 15,000 85% 570,412,472.19 661,924,451.22 -61,036,818.39

销售

焦化及煤

龙门煤化 化工生产 385,000 51% 8,222,465,050.34 2,717,223,954.06 -471,346,936.32

销售

公司

参股公司 注册资本 总资产 营业收入 净利润

主营业务 持股

名称 （万元） （元） （元） （元）

比例

山西焦炭交 焦炭交易

10,600 0.94% 101,113,891.26 9,861,382.03 -11,621,622.42

易中心 流通服务

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2015 年年度报告

煤炭、焦

炭、钢材

汇丰物流 等批发经 20,000 28% 2,073,645,528.46 5,425,114,701.25 90,470,796.70

营及配套

物流服务

报告期内公司控股子公司龙门煤化实现净利润-471,346,936.32 元，对公司合并净利润影响很

大，分析说明如下：龙门煤化焦炭、LNG、甲醇产能分别为 400 万吨/年、25 万吨/年、20 万吨/

年，本年度焦炭、LNG、甲醇产量分别为 295.17 万吨、9.32 万吨、4.34 万吨，产能利用率分别为

74%、37%、22%，尤其是毛利率较高的 LNG、甲醇等化工产品产量偏低，主要原因是为从根本

上解决技术性调试中发现的问题，同时为提高环保设施污染物处理能力，本年度对 LNG、甲醇部

分工艺系统进行了升级改造，焦炭、LNG、甲醇产能未能完全释放，另外报告期因市场低迷，产

品价格不同程度下滑，销售收入降幅较大，影响了龙门煤化以及公司的效益。

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、行业竞争格局

我国已基本形成完整的焦化工业体系，在规模、产量、技术和管理等方面均处于世界领先水

平，为我国钢铁、化工、有色冶炼和机械制造等行业的发展做出了巨大贡献，焦炭及关联化工产

品在国民经济各领域发挥着十分重要的作用。从行业竞争格局来看，我国焦化行业呈现出以钢铁

联合焦化企业和独立焦化企业共同存在的竞争格局。钢铁联合焦化企业焦化产品以焦炭为主，并

基本用于自身钢铁生产，不直接投向市场，焦炭生产中的副产品如煤焦油、焦炉煤气等一般直接

用于发电、燃料等，不进行化产加工，不形成化工产品，目前钢铁联合企业自产自用焦炭产量约

占全国焦炭总产量的三分之一左右。独立焦化企业的焦炭产品直接销售给钢铁企业和其他冶炼企

业等，受下游钢铁行业低迷影响，焦炭产品盈利能力走低，独立焦化企业竞争力主要体现在“化

产”部分，即综合利用焦炭生产过程中的副产品进行化工产品的生产，由于副产品的综合利用规

模效应强，因此特别适合大型焦化企业，大型焦化企业除了凭借自身规模提供一定量的副产品进

行深加工外，还可以回收小型焦化企业无法利用的副产品来进行加工，在竞争中处于有利地位。

2、行业发展趋势

淘汰落后产能、企业兼并重组，提高产业集中度和延伸产业链。我国焦化行业已形成巨大产

业规模，总体装备水平不断提高，但仍然存在较大规模的落后产能，企业数量较多，产业集中度

低，相当一批独立焦化企业产业链难以实现延伸。产品质量差、产品结构不合理、产品加工成本

高和劳动生产效率低，企业间竞争力差距较大，市场竞争力亟待提高。焦化企业之间的竞争已不

再是简单的产品竞争或者规模竞争，而是产业链、产品成本和产品附加值的竞争。

焦化联产、以“化”为主，发展循环经济是煤化工行业发展的重点。过去，我国焦炭企业是以

炼焦为主，副产品不能有效回收利用，既污染环境，又影响经济效益。新型煤焦化企业大力发展

焦（焦炭）、化（化工）联产，以“化”为主，对炼焦过程中产生的煤焦油、粗苯、焦炉煤气等

副产品进行深加工，既减轻了对环境的污染，又大大提高了产品附加值。随着产业结构升级，化

工业务在新型焦化企业中的比重将越来越大，化工产品收入和利润占比越来越高，有效避免焦炭

行业单一周期的影响，降低经营风险。循环经济是一种以资源的高效利用和循环利用为核心、“减

量化、再利用、资源化”为原则、“低消耗、低排放、高效率”为基本特征的经济增长模式，是

对“大量生产、大量消费、大量废弃”的传统经济增长模式的根本变革。煤焦化行业是固定投资

较大、规模要求较高、资源消耗较多、环境污染较重的行业，把规模化与循环经济、资源综合利

用结合起来，通过产业链向下延伸，既能提高资源利用率、提高产品附加值，又能降低环境污染。

焦化企业在达到一定规模时可进行煤焦油、粗苯深加工，生产附加值更高的产品（如炭黑、纯苯

等）；回收焦炉煤气用来生产甲醇、合成氨、LNG 等；合成氨可进一步加工生产氮肥；余热可以

发电；循环水可重复利用。

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2015 年年度报告

强化内部管理，降低生产成本，提高核心竞争力，将成为企业立足之本。由于我国焦煤资源

紧缺，涨价时超前、降价时滞后，焦炭企业原材料成本较高。因此，必须加大力度转变经济发展

方式，调整产品结构，加快技术进步和技术创新，降低焦炭生产成本，实现副产品的综合利用，

才能获得企业的市场生存空间。

(二) 公司发展战略

总体目标：坚持壮大规模与强化管理相结合，以市场为导向，以质量为核心，提高技术创新

能力，发挥成本控制优势，促进公司规范化运作，创造一流知名企业。继续以循环经济延伸发展

为主导，追求资源利用效益的最大化，把公司建设成为循环节能最好、综合利用最高、工艺技术

一流，管理理念先进，竞争优势明显的国内煤化工知名企业。

具体目标：立足焦化和煤化副产品的深加工，能源和水资源梯级利用，推动不同项目的产业

链延伸和耦合，不断整合资源，延伸优化循环经济产业链，提升公司核心竞争力，实现公司在行

业中领头羊的战略地位。产品结构全面优化，工艺技术装备优良，节能减排水平达到全国同行业

领先水平，把公司打造成绿色低碳、安全高效的先进企业。以化工焦气化项目为投资方向，以减

焦增化为产品结构调整目标，探索实现传统焦化产业的转型升级。

(三) 经营计划

2016 年度公司计划生产焦炭 480 万吨、煤焦油 18 万吨、粗苯 5 万吨、甲醇 17 万吨、LNG16

万吨。整体上与 2015 年度产量基本持平，LNG 计划增产 6 万吨，如市场环境能够平稳过渡，预

期实现扭亏且产销平衡，产品库存控制合理，不发生积压滞销情况。该经营计划并不构成公司的

业绩承诺，投资者应充分理解经营计划与业绩承诺之间的差异，请广大投资者理性投资，注意投

资风险。

2016 年是公司确定的成本管控年，生产经营工作围绕成本管控、环保达标、安全生产三个重

点，努力实现由传统管理向成本管控转变、由数量规模向质量效益转变、由约束文化向自觉文化

转变的三个转变，持续夯实细化各项考核、推进精细管理、加快人才培育、提高设备运行周期的

四项基础，努力实现降本、提质、增效的年度目标。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济周期性波动的风险

我国宏观经济呈现持续放缓的趋势，公司所处的煤化工行业也进入一个较为低迷的周期。近

年来煤焦化产品需求随经济形势增长放缓，行业整体出现了竞争形势加剧、利润率不断下滑的局

面。公司是陕西省发改委确立的“循环经济试点企业”，是国内最早一批以循环经济的方式打造煤

焦化产业链的独立焦化企业之一，具有循环经济产业链一体化显著优势。依托循环经济产业链，

公司不断降低产品成本，提升产品竞争力和抗周期性风险的能力。但若未来国内外宏观经济形势

持续恶化，将对公司经营产生不利影响。

2、产业政策风险

公司主营业务为煤焦化及化产产品的生产和销售，主要产品为焦炭、煤焦油、粗苯、甲醇、

合成氨和 LNG。公司主营业务与焦化行业发展、产业政策密切相关。近几年来，为了严格规范和

稳步促进焦化行业的发展，国家相关部门相继出台了一系列重要政策和行业指导文件，以遏制焦

化行业低水平重复建设和盲目扩张趋势，淘汰落后产能，促进产业结构升级。一方面对焦炭实施

等量替换方式，淘汰不符合准入条件的落后产能，另一方面根据技术和工艺的发展，进一步提高

焦化企业“工艺与装备、资（能）源消耗”等指标要求。若未来国家焦化产业政策发生较大变化，

将对公司生产经营造成较大影响。

3、下游钢铁行业波动带来的风险

焦化企业最主要产品焦炭主要用于钢铁行业，其专属性很强，钢铁行业的发展直接决定着焦

化行业尤其是独立焦化企业的发展空间。受宏观经济影响，近年来钢铁行业持续低迷，其对焦炭

需求增速逐渐放缓，进而对焦炭行业的发展和盈利能力造成负面影响；钢铁行业盈利水平的下降

也将继续对焦炭价格形成压力，从而影响公司的盈利水平。

4、市场竞争加剧风险

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2015 年年度报告

实施《焦化行业准入条件》之前，我国焦化企业规模小、技术水平低、资源浪费及环境污染

严重，行业整体竞争力水平较低。实施焦化行业准入后，通过不断淘汰落后产能和加大技术改造，

行业结构有了显著改善，一方面落后产能淘汰加快，另一方面拥有上游资源、品牌和先进技术优

势的行业优势企业则抓住整合契机，通过扩建、兼并快速发展壮大，产业集中度提高，优势企业

之间的竞争加剧。因此，公司面临行业整合导致优势企业之间竞争加剧的风险。另外，下游钢铁

行业通过联合重组后，企业资本实力、技术含量、生产规模大幅度提升，因此，钢铁企业之间竞

争强度将大幅度提高。为提高企业竞争力，钢铁行业必然要求提高钢铁性能，降低产品成本，提

高综合效益，从而会对焦炭价格和质量提出更高的要求。因此，未来市场竞争主要是焦炭成本的

竞争，焦炭产品质量的竞争，只有焦化企业具有成本优势，产品质量过硬，才能在激烈的市场竞

争中胜出，以防被市场淘汰。

5、依赖单一原材料风险

我国虽然煤炭资源丰富，但主要为动力煤，炼焦煤资源相对匮乏，炼焦煤资源仅占煤炭总储

量的 22%，并且分布不均。此外，我国炼焦煤以高挥发分气煤为主，焦煤的硫分、灰分偏高，优

质炼焦煤资源紧缺。近年来我国加大了小煤矿安全准入门槛，加强安全整治，关闭了大量不合格

小煤矿。而我国小煤矿炼焦煤产量所占比例较高，今后受安全整治力度加大、资源整合和关闭小

煤矿进度加快的影响，炼焦煤产量增长可能减缓。公司焦炭生产对炼焦煤有较大需求，炼焦煤资

源相对短缺可能在较长时间内影响公司的正常生产安排。炼焦煤成本占焦炭生产成本的 90%以上，

炼焦煤价格波动对公司生产经营的影响较大。近年来炼焦煤市场价格波动较大，如果这种情况不

能得到改观，将会影响焦炭的生产成本及销售价格，进而导致公司经营业绩的波动。

6、客户集中风险

历年来公司向前五大客户的销售额占同期公司营业收入总额的比重均达到 50%以上，且前五

大客户基本都是钢铁企业。客户集中度较高，主要由于公司根据实际产能情况选择信誉高、盈利

能力强的钢厂作为长期合作伙伴，一定程度上会提高客户集中度。此外，由于不同的钢厂对焦炭

技术指标有各自的要求，为了保证产品质量，钢厂也倾向于与焦炭生产企业建立长期稳定的合作

关系以确保货源稳定达标。虽然较为集中的客户可以为公司带来稳定的收入，符合公司的发展战

略目标，但是由于客户集中度高，如果某一客户由于国家政策的调整、宏观经济形势变化或自身

经营状况不佳而导致对公司产品的需求或付款能力降低，可能会造成公司短期销售难度增加，坏

账准备提高及潜在客户流失问题，从而可能给公司经营业绩和财务状况造成一定不利影响。

7、环境保护风险

煤化工行业属污染性行业，公司大力践行的循环经济产业链经营模式以“减量化、再利用、

资源化”为原则，“低消耗、低排放、高效率”为基本特征，具有节能减排的内在特征。公司的

环保设施均依据当时的环保法律和监管部门政策要求建设、运行，并根据环评标准的提高适时进

行了改造升级，能够保持稳定运行状态。公司获得了 00212E22046R0M 号《环境管理体系认证证

书》，生产管理体系符合 GB/T24001-2004/ISO14001:2004 标准要求。但随着国家对环境保护重视

程度以及节能减排要求的不断提高，环境保护政策及环境保护标准日趋严格，公司未来为执行环

境保护的新政策和新标准将承担更多的成本和资本性支出，从而给公司的经营业绩和财务状况带

来一定影响。

8、安全生产风险

公司产品生产过程存在较多的重大危险源，如甲醇综合罐区、甲醇空分主装置区、甲醇主装

置区、化产粗苯生产区、化产鼓冷区域等易发生煤气、甲醇、粗苯泄露，造成燃烧、爆炸、使人

中毒或窒息等事故；热动锅炉易发生锅炉爆炸事故；煤气柜及其加压系统易发生泄露，或系统检

修动火置换不到位发生爆炸等。由于公司产品生产工艺和生产设备比较复杂，操作难度较大，如

操作人员因疏忽、违规出现操作失误，或者生产厂区遭受雷电等意外事件，可能会发生生产安全

事故，从而对公司经营产生不利影响。

9、财务风险

报告期内公司净利润较上年有较大幅度下滑，受宏观经济影响公司主要产品的销售价格有较

大幅度下降从而使得毛利率下降，若未来宏观经济形势及市场环境不出现改观甚至更加严峻，或

公司经营出现其他问题，则公司可能面临持续亏损的风险。

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司严格按照中国证监会及证券交易所相关法规制定利润分配政策并执行，根据中国证监会

《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等相关法律法规的要求，公司于上市前修订了

《公司章程》的利润分配政策。报告期内《公司章程》的利润分配政策及现金分红规定符合证监

会和交易所的有关规定和要求。

报告期内公司于 2015 年 4 月 20 日召开了 2014 年年度股东大会，审议批准了公司 2014 年度

利润分配方案，具体内容为：以实施分配方案时股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每

10 股派发现金股利 0.955 元（含税），共计派发 5921 万元。2015 年 6 月 10 日公司发布了 2014

年度利润分配实施公告，2015 年 6 月 17 日（发放日）完成了本次利润分配。本次利润分配方案

的制定、执行符合《公司章程》规定的利润分配政策和现金分红要求以及股东大会决议，独立董

事发表了同意的独立意见，不存在损害中小投资者合法权益的情形。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红

分红 每 10 股转 报表中归属于 归属于上市公

红股数 息数(元) 的数额

年度 增数（股） 上市公司股东 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

的净利润 润的比率(%)

2015 年 0 0 5 0 -280,928,227.65 0

2014 年 0 0.955 0 59,210,000 191,322,139.53 30.95

2013 年 0 0 0 0 174,952,814.18 0

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

是否 是否

承诺时 时履行应 及时履

承诺 承诺 有履 及时

承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说

类型 内容 行期 严格

限 成履行的 明下一

限 履行

具体原因 步计划

与首次公

股份限 控股股东黄河矿业、 详见注

开发行相 36 个月 是 是 不适用 不适用

售 实际控制人李保平 1

关的承诺

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2015 年年度报告

如未能及 如未能

是否 是否

承诺时 时履行应 及时履

承诺 承诺 有履 及时

承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说

类型 内容 行期 严格

限 成履行的 明下一

限 履行

具体原因 步计划

与首次公 实际控制人李保平之

股份限 详见注

开发行相 子李博、李朋，李保 36 个月 是 是 不适用 不适用

售 2

关的承诺 平之弟李光平

与首次公 持股 5%以上股东物

股份限 详见注

开发行相 产集团以及全国社会 12 个月 是 是 不适用 不适用

售 3

关的承诺 保障基金理事会

与首次公 持股 5%以下股东吉

股份限 详见注

开发行相 红丽、姚炜、张林兴、 12 个月 是 是 不适用 不适用

售 4

关的承诺 曹正初、刘长民

与首次公 担任公司董监高的股

股份限 详见注 详见注

开发行相 东李保平、吉红丽、 是 是 不适用 不适用

售 5 5

关的承诺 张林兴

与首次公

详见注

开发行相 其他 控股股东黄河矿业 36 个月 是 是 不适用 不适用

6

关的承诺

与首次公

公司、实际控制人李 详见注

开发行相 其他 36 个月 是 是 不适用 不适用

保平 7

关的承诺

与首次公 公司董事（不包括独

详见注

开发行相 其他 立董事）、高级管理 36 个月 是 是 不适用 不适用

8

关的承诺 人员

与首次公

详见注 详见注

开发行相 其他 控股股东黄河矿业 是 是 不适用 不适用

9 9

关的承诺

与首次公

持股 5%以上股东物 详见注 详见注

开发行相 其他 是 是 不适用 不适用

产集团 10 10

关的承诺

与首次公

详见注 详见注

开发行相 其他 控股股东黄河矿业 是 是 不适用 不适用

11 11

关的承诺

与首次公

详见注 详见注

开发行相 其他 公司 是 是 不适用 不适用

12 12

关的承诺

与首次公

公司董事、监事、高 详见注 详见注

开发行相 其他 是 是 不适用 不适用

级管理人员 13 13

关的承诺

与首次公

解决同 控股股东黄河矿业、 详见注 详见注

开发行相 是 是 不适用 不适用

业竞争 实际控制人李保平 14 14

关的承诺

与首次公

解决同 持股 5%以上股东物 详见注 详见注

开发行相 是 是 不适用 不适用

业竞争 产集团 15 15

关的承诺

与首次公

解决关 控股股东黄河矿业、 详见注 详见注

开发行相 是 是 不适用 不适用

联交易 实际控制人李保平 16 16

关的承诺

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2015 年年度报告

如未能及 如未能

是否 是否

承诺时 时履行应 及时履

承诺 承诺 有履 及时

承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说

类型 内容 行期 严格

限 成履行的 明下一

限 履行

具体原因 步计划

与首次公

解决关 持股 5%以上股东物 详见注 详见注

开发行相 是 是 不适用 不适用

联交易 产集团 17 17

关的承诺

【注1】：公司控股股东黄河矿业、实际控制人李保平承诺：（1）自公司股票上市之日起36

个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

（2）所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司股票首次公开发行

并上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票首次公开发行

并上市后6个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延

长6个月。自公司股票上市日至承诺方减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配

股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整。公司监事会和独立董事负责监督承诺方按照

本承诺函的内容履行。若违反承诺时，上述各方自愿接受中国证监会和上海证券交易所按照届时

有效的规范性文件对其进行的处罚和制裁。凡违反上述承诺违规减持股份的，一律视为其对公司

的违约，应按照每笔减持金额的20%向公司支付违约金。

【注2】：实际控制人李保平之子李博、李朋，李保平之弟李光平承诺：自公司股票上市之日

起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股

份。

【注 3】：公司持股 5%以上股东物产集团承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让

或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。根据《境内证券

市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的有关规定，公司股票上市后，物产集团

转由全国社会保障基金理事会持有的公司国有股，全国社会保障基金理事会将承继原股东的禁售

期义务。

说明：该承诺履行期限至本年度 11 月 5 日到期，已经履行完毕。

【注 4】：公司持股 5%以下股东吉红丽、姚炜、张林兴、曹正初、刘长民承诺：自公司股票

上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购

该部分股份。

说明：该承诺履行期限至本年度 11 月 5 日到期，已经履行完毕。

【注 5】：担任公司董事、监事、高级管理人员的股东李保平、吉红丽、张林兴承诺在任职

期间：（1）每年转让的公司股份不超过其持有的公司股份总数的 25%；（2）离职后半年内不转

让其持有的公司股份；（3）在离任 6 个月后的 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股

票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过 50%；（4）所持公司股票在锁定期满后两年内减

持的，减持价格不低于发行价；公司股票首次公开发行并上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交

易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票首次公开发行并上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，

其持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。本承诺一经作出，即构成承

诺方对公司不可撤销的单方义务，且不得因承诺方职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。自公

司股票上市日至承诺方减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息

事项，减持底价下限将相应进行调整。公司监事会和独立董事负责监督承诺方按照本承诺函的内

容履行。除遵守上述承诺之外，上述各方还将严格遵守有关法律、法规和规范性文件中关于股份

流通的其他限制性规定。若违反承诺时，上述各方自愿接受中国证监会和上海证券交易所按照届

时有效的规范性文件对其进行的处罚和制裁。凡违反上述承诺违规减持股份的，一律视为其对公

司的违约，应按照每笔减持金额的 20%向公司支付违约金。

【注 6】：公司股份发行上市后三年内如出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于最近一

期每股净资产的情况（以下简称“股价稳定措施启动条件”），（1）当触及上述股价稳定措施启动

条件，公司控股股东应当以自有或自筹资金，增持公司股份，以稳定公司股价。增持方式包括但

不限于集中竞价和大宗交易等证券监管机构、自律机构及上海证券交易所等有权部门允许的方式。

公司控股股东增持公司股份应符合中国证监会及证券交易所相关文件的规定，并及时进行信息披

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2015 年年度报告

露。（2）公司控股股东应当在上述各项条件满足之日起 5 个交易日内，启动有关增持事宜，并将

其增持公司股票的具体方案书面通知公司，由公司在其增持前 3 个交易日内进行公告，公告应披

露拟增持的数量范围、价格区间、完成时效等信息。（3）在公司上市之日起三年内触发启动股价

稳定措施的具体条件时，自触发启动股价稳定措施的具体条件满足之日起 3 个月内，公司控股股

东承诺增持的股份不少于公司股份总数的 3%，且增持股份资金总额不少于 8,000 万元；增持价格

不高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转

增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）。

增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证

券法》及其他相关法律、行政法规的规定。（4）公司控股股东增持公司股票后，自增持股票之日

起六个月内不转让其所持有的公司股票，包括其增持前持有的公司股票。（5）黄河矿业作为公司

控股股东承诺：当触发启动股价稳定措施的具体条件满足之日起 5 个交易日内，如其尚未启动有

关稳定股价的措施，控股股东应将 1,500 万元款项作为其违反承诺的惩罚金交给公司，并于接到

公司董事会发出的违反承诺的通知之日起 20 日内向公司缴纳。同时，当触发启动股价稳定措施的

具体条件满足之日起 3 个月内，如控股股东仍尚未启动股价稳定措施或尚未完成公告的增持计划，

则其自愿将该年度的现金分红款项作为违反承诺的惩罚金交给公司，并保证在届时股东大会审议

有关分红议案后由公司直接将该等款项扣缴交给公司。

【注 7】：公司股份发行上市后三年内如出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于最近一

期每股净资产的情况（以下简称“股价稳定措施启动条件”），（1）当触发股价稳定措施启动条件

时，公司董事会将会综合考虑公司经营发展实际情况、公司所处行业情况、公司股价的二级市场

表现情况、公司现金流量状况、社会资金成本和外部融资环境等因素，在 5 个交易日内，提出回

购公司股份的议案，具体包括回购数量、回购期限、回购价格等事项。（2）公司回购股份预案由

董事会提出，但需事先征求独立董事和监事会的意见，独立董事应对公司回购股份预案发表独立

意见，监事会应对公司回购股份预案提出审核意见。公司回购股份预案经 1/2 以上独立董事及监

事会审核同意，并经董事会审议通过后提请股东大会审议。公司回购股份应符合中国证监会及证

券交易所相关文件的规定，并及时进行信息披露。（3）股份回购事宜的实施期限为自股东大会审

议通过回购股份方案之日起 3 个月内。（4）回购股份的方式为通过上海证券交易所证券交易系统

允许的方式进行，包括但不限于集中竞价和要约方式等。（5）用于回购的资金总额将不少于 5,000

万元，具体金额将根据公司当时股价情况及公司资金状况等情况，由股东大会最终审议确定，但

回购后公司的股权分布应当符合上市条件及相关法律、行政法规的规定。用于回购的资金来源为

公司自有资金或自筹资金。（6）当触发启动股价稳定措施的具体条件时，公司将根据证券监管机

构、自律机构及证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的要求，以及有关稳定

股价预案的内容，严格执行有关股份回购承诺稳定股价。如届时未能履行前述回购承诺，公司将

公开向投资者致歉，并同意接受监管部门的处罚或处理决定。（7）为稳定股价，确保投资人利益，

李保平作为公司实际控制人同时承诺：届时将支持公司的股票回购行动，且如果公司未能按照董

事会和股东大会审议通过的预案要求实施股票回购，李保平将按照回购预案设定的条件和内容增

持公司股票，且自增持股票之日起六个月内不转让其所持有的公司股票，包括其增持前持有的公

司股票。

【注 8】：公司股份发行上市后三年内如出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于最近一

期每股净资产的情况（以下简称“股价稳定措施启动条件”），（1）当触及上述股价稳定措施启动

条件，非独立董事、高级管理人员应当以自有或自筹资金，增持公司股份，以稳定公司股价。增

持方式包括但不限于集中竞价和大宗交易等证券监管机构、自律机构及上海证券交易所等有权部

门允许的方式。非独立董事、高级管理人员增持公司股份应符合中国证监会及证券交易所相关文

件的规定，并及时进行信息披露。（2）非独立董事、高级管理人员应当在上述各项条件满足之日

起 5 个交易日内，启动有关增持事宜，并将其增持公司股票的具体计划书面通知公司，由公司在

其增持前 3 个交易日内进行公告。公告应披露拟增持的数量范围、价格区间、完成时效等信息。

（3）自触发股价稳定措施启动条件之日起 3 个月内，非独立董事、高级管理人员各自用于增持公

司股份的资金额不低于本人上一年度从公司获取薪酬及现金股利分配（如有）之和的 20%，增持

价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积

金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调

整）。（4）公司非独立董事和高级管理人员增持公司股票后，自增持股票之日起六个月内不转让

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其所持有的公司股票，包括其增持前持有的公司股票。（5）应采取前述稳定股价措施的董事、高

级管理人员既包括在公司上市时任职的非独立董事、高级管理人员，也包括公司上市后三年内新

任职非独立董事、高级管理人员，对于公司拟聘任的董事、高级管理人员，应在获得提名前书面

同意履行前述承诺和义务。（6）公司非独立董事及高级管理人员承诺：当触发启动股价稳定措施

的具体条件满足之日起 3 个月内，如本人尚未按稳定股价预案的规定启动有关稳定股价的措施，

或尚未完成公告的有关增持事宜的，本人将公开向投资者致歉，并同意接受监管部门的处罚或处

理决定；同时，本人同意将 10 万元款项作为违反承诺的惩罚金交给公司，并保证在接到公司董事

会发出的违反承诺的通知之日起 20 日内将款项交给公司；且作为股东的董事和高级管理人员将不

参与公司当年的现金分红，所应得的现金红利归公司所有。在公司上市后三年内作出上述承诺的

董事、高级管理人员不得因职务变更、离职等原因而放弃履行该承诺。以上承诺一经作出，即构

成承诺人的单方合同义务，不可撤销或变更。（7）如因上海证券交易所上市规则等证券监管法规

对于社会公众股股东最低持股比例的规定导致非独立董事及高级管理人员在一定时期内无法履行

其增持或回购义务的，相关责任主体可免于采取前述约束措施，但亦应积极采取其他措施稳定股

价。

【注 9】：公司控股股东黄河矿业持股及减持意向承诺：对于本次发行前本公司所持发行人

股票，在锁定期满后的两年内通过证券交易所减持的价格不低于发行价，累计减持数量不超过上

一年末持股数量的 50%。发行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项

的，减持价格将相应进行除权、除息调整。若黄河矿业拟进行减持，将在减持前 4 个交易日通知

黑猫焦化，并由发行人在减持前 3 个交易日予以公告。若黄河矿业未履行上述关于股份减持的承

诺，其减持公司股份所得收益归发行人所有。

【注 10】：公司持股 5%以上股东物产集团持股及减持意向承诺：对于本次发行前本公司所

持发行人股票，在锁定期满后的 12 个月内累计减持股份总数不超过目前持股数量的 50%，减持

价格不低于本次发行价格；锁定期满后的 13 至 24 个月内减持数量不受限制，但减持价格不低于

本次发行价格；锁定期满 24 个月后可以任意价格自由减持。发行人如有派息、送股、资本公积金

转增股本、配股等除权除息事项，减持底价将相应进行调整。若物产集团拟进行减持，将在减持

前 4 个交易日通知黑猫焦化，并由发行人在减持前 3 个交易日予以公告。若物产集团未履行上述

关于股份减持的承诺，其减持公司股份所得收益归发行人所有。

【注 11】：控股股东黄河矿业对公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏的

承诺：如黑猫焦化首次公开发行股票并在主板上市过程中公开发布的《招股说明书》有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，对判断黑猫焦化是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，

本公司作为控股股东，应当在该等违法违规行为被证券监管机构或司法部门认定后，启动回购已

转让的原限售股份工作，并公告回购方案及具体实施办法。届时，本公司同意按照下列价格和时

间全部回购其已转让的原限售股份：（1）回购价格：回购义务触发时点的二级市场价格。（2）

回购行为需在回购公告发布之日起 30 个交易日之内完成。若黑猫焦化首次公开发行股票并在主板

上市过程中公开发布的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且因此致使公众

投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法对投资者承担相应的赔偿责任。为切实履行上述

承诺，本公司同意采取如下措施保证上述承诺的实施：（1）若黑猫焦化进行现金分红的，可以由

黑猫焦化直接或申请红利发放机构扣划本公司应分得的红利作为赔偿金；（2）黑猫焦化向中国证

券登记结算有限责任公司申请将本公司所持黑猫焦化全部股票采取限售措施直至赔偿责任依法履

行完毕；（3）黑猫焦化依据本承诺函向上海证券交易所申请直接卖出本公司所持黑猫焦化股票，

或申请公司住所地人民法院冻结并拍卖本公司所持黑猫焦化股票赔偿投资者损失。本承诺函一经

作出，即具有不可撤销的法律效力。

【注 12】：公司对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏的承诺：如本公司首

次公开发行股票并在主板上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断

本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将按二级市场的公司股价回

购本次发行的全部新股。届时，本公司董事会应当在该等违法违规行为被证券监管机构或司法部

门认定后的第一个交易日开盘前或当日申请公司股票停牌，并在 1 个月内公告股票回购方案及具

体实施办法。该等股票回购方案必须满足如下回购价格和回购时间的要求：（1）回购价格：回购

义务触发时点的二级市场价格。（2）回购行为需在回购公告发布之日起 30 个交易日之内完成。

如本公司首次公开发行股票并在主板上市的《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗

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漏，且致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将按照有效的司法裁决文件依法赔偿投资者

损失。上述公司回购新股不影响投资者对本公司的民事索赔。如本公司未能履行上述承诺的，同

意证券监管机构依据本承诺函对本公司的董事、监事和高级管理人员作出的任何处罚或处理决定。

【注 13】：公司董事、监事及高级管理人员对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述及重

大遗漏的承诺：（1）若公司首次公开发行股票并在主板上市过程中公开发布的《招股说明书》有

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且因此致使公众投资者在证券交易中遭受损失的，公司董

事、监事、高级管理人员将依法对投资者承担相应的赔偿责任。（2）为切实履行上述承诺，公司

董事、监事、高级管理人员同意采取如下措施保证上述承诺的实施：若持有公司股份，则在公司

进行现金分红时，可以由公司直接或申请红利发放机构扣划承诺人应分得红利的 50%作为赔偿金；

若不持有公司股份，则以上市后承诺人从公司累计获得的税后薪酬总额的 50%作为赔偿金。（3）

本承诺一经作出，即构成承诺人对公司不可撤销的单方义务，且不得因承诺人职务变更、离职等

原因而放弃履行承诺。

【注14】：控股股东黄河矿业、实际控制人李保平关于避免同业竞争的承诺：本公司/本人

声明，本公司/本人拥有控制权的公司、企业和其他经济组织不存在在中国境内或境外从事与黑猫

焦化营业执照载明的经营范围形成或可能形成竞争业务的情形。本公司/本人承诺，无论是否获得

黑猫焦化许可，不直接或间接在中国境内或境外从事与黑猫焦化营业执照载明的经营范围构成竞

争或可能构成竞争的业务；将采取合法及有效的措施避免本公司/本人拥有控制权的公司、企业和

其他经济组织在中国境内或境外从事与黑猫焦化营业执照载明的经营范围形成或可能形成竞争的

业务；将不进行或不增加与黑猫焦化主营业务构成竞争或可能构成竞争业务的投资，以避免对黑

猫焦化的主营业务形成新的或更进一步的直接或间接的同业竞争；如本公司/本人从任何第三方获

得的任何商业机会与黑猫焦化主营业务形成或可能形成竞争，则本公司将立即通知黑猫焦化，并

尽力将该商业机会给予黑猫焦化。本公司/本人保证将不利用持有黑猫焦化股份的股东地位从事或

参与从事任何有损于黑猫焦化及黑猫焦化其他股东利益的行为。如违反上述承诺、保证、声明，

本公司/本人同意由此获得的相关收入/所得均归黑猫焦化所有，同时承担由此给黑猫焦化造成的直

接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出。上述承诺在本公司/本人作为或成为黑猫焦化股

东或拥有其他资本或非资本因素控制权的期间内持续有效且不可变更或撤消。本公司/本人特作如

上承诺、保证和声明，同时本公司/本人保证本公司拥有控制权的公司、企业和其他经济组织/本人

近亲属遵守上述承诺、保证和声明。

【注 15】：公司持股 5%以上股东物产集团关于避免同业竞争的承诺：本公司声明，本公司

拥有控制权的公司、企业和其他经济组织不存在在中国境内或境外从事与黑猫焦化营业执照载明

的经营范围形成或可能形成竞争业务的情形。本公司承诺，无论是否获得黑猫焦化许可，不直接

或间接在中国境内或境外从事与黑猫焦化营业执照载明的经营范围构成竞争或可能构成竞争的业

务；将采取合法及有效的措施避免本公司拥有控制权的公司、企业和其他经济组织在中国境内或

境外从事与黑猫焦化营业执照载明的经营范围形成或可能形成竞争的业务；将不进行或不增加与

黑猫焦化主营业务构成竞争或可能构成竞争业务的投资，以避免对黑猫焦化的主营业务形成新的

或更进一步的直接或间接的同业竞争；如本公司从任何第三方获得的任何商业机会与黑猫焦化主

营业务形成或可能形成竞争，则本公司将立即通知黑猫焦化，并尽力将该商业机会给予黑猫焦化。

本公司保证将不利用持有黑猫焦化股份的股东地位从事或参与从事任何有损于黑猫焦化及黑猫焦

化其他股东利益的行为。如违反上述承诺、保证、声明，本公司同意由此获得的相关收入/所得均

归黑猫焦化所有，同时承担由此给黑猫焦化造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用

支出。上述承诺在本公司作为或成为黑猫焦化股东或拥有其他资本或非资本因素控制权的期间内

持续有效且不可变更或撤消。本公司特作如上承诺、保证和声明，同时本公司保证本公司拥有控

制权的公司、企业和其他经济组织遵守上述承诺、保证和声明。

【注16】：控股股东黄河矿业、实际控制人李保平关于规范关联交易的承诺：本公司及本公

司控股或其他具有实际控制权的企业/本人及本人控制的全资、控股子公司或本人有重大影响的其

他公司将不会利用拥有的股东权利或实际控制能力操纵、指使黑猫焦化或者其董事、监事、高级

管理人员，使得黑猫焦化以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从

事任何损害黑猫焦化及黑猫焦化其他股东利益的行为。本公司及本公司控股或其他具有实际控制

权的企业/本人及本人控制的全资、控股子公司或本人有重大影响的其他公司将尽量避免与黑猫焦

化发生不必要的关联交易，对必要的关联交易，将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，确保关

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2015 年年度报告

联交易的公允性和交易行为的透明度，切实保护黑猫焦化及其他股东利益，并依据法律、行政法

规、中国证监会及证券交易所的有关规定和公司章程，履行相应的审议程序及信息披露义务。如

本公司/本人违反上述承诺，本公司/本人同意赔偿由此给黑猫焦化造成的直接或间接经济损失、索

赔责任及额外的费用支出，并愿意接受相关主管部门给予的处罚/处理措施。上述关于规范关联交

易的承诺在本公司/本人作为黑猫焦化控股股东/实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。

【注 17】：公司持股 5%以上股东物产集团关于规范关联交易的承诺：在本公司持有黑猫焦

化股权期间，本公司并促使本公司控制的其他企业不利用本公司的股东地位或实际影响能力操纵、

指使黑猫焦化或者其董事、监事、高级管理人员，使得黑猫焦化以不公平的条件，提供或者接受

资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害黑猫焦化及黑猫焦化其他股东利益的行为。本

公司及本公司控股或其他具有实际控制权的企业将尽量避免与黑猫焦化发生不必要的关联交易。

对必要的关联交易，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，确保关联交易的公允性和交易行为的

透明度，切实保护黑猫焦化及其他股东的合法权益。如本公司违反上述承诺，本公司同意赔偿由

此给黑猫焦化造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出，并愿意接受相关主管部

门给予的处罚/处理措施。上述承诺在本公司作为黑猫焦化主要股东期间持续有效且不可变更或撤

消。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达

到原盈利预测及其原因作出说明

否

公司《首次公开发行股票招股说明书》对子公司龙门煤化募投项目“400 万吨/年焦化技改项

目”投资效益的盈利预测：按 2015 年 400 万吨/年冶金焦子项目、LNG 联产甲醇子项目均达产 100%，

预计可以实现的利润总额为 50,886 万元。该募投项目焦炭、LNG、甲醇产能分别为 400 万吨/年、

25 万吨/年、20 万吨/年，本年度焦炭、LNG、甲醇产量分别为 295.17 万吨、9.32 万吨、4.34 万吨，

产能利用率分别为 74%、37%、22%，焦炭、LNG、甲醇均未能实现达产 100%。本年度龙门煤化

实现利润总额为-55,021.14 万元，未能实现预计效益。主要原因是：2015 年因市场低迷，产品价

格不同程度下滑，销售收入降幅较大，加之为从根本上解决技术性调试中发现的问题，同时为提

高环保设施污染物处理能力，公司 2015 年对募投项目的部分工艺系统进行了升级改造，导致焦炭、

LNG、甲醇产能未能完全释放，产量偏低，上述因素影响了 2015 年募投项目的效益。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

本年度公司发生会计估计变更，具体如下：

1、会计估计变更的审批及信息披露

公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于应收款项坏账准备计提比例会计估计变

更的议案》，同意对公司应收款项按账龄组合计提坏账准备的比例进行会计估计变更，具体变更

内容为账龄 1 年以内（含 1 年）的应收账款坏账准备计提比例（其他应收款坏账准备计提比例保

持不变）；同意对公司与纳入合并报表范围内的子公司之间发生的应收款项不再计提坏账准备；

同意本次会计估计变更自 2015 年 9 月 1 日起开始执行。

2015 年 9 月 9 日公司发布了《会计估计变更公告》（公告编号：2015-045）。公司审计机构

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计估计变更出具了专项审核报告（致同专字【2015】

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2015 年年度报告

第 110ZA3226 号），认为公司在所有重大方面如实反映了本次会计估计变更的情况，相关会计处

理符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定。

2、会计估计变更的内容

具体变更内容为账龄 1 年以内（含 1 年）的应收账款坏账准备计提比例（其他应收款坏账准

备计提比例保持不变），账龄 1 年以内（含 1 年）的应收账款坏账准备计提比例变更前后对照如

下：

变更前 变更后

账龄 计提比例 账龄 计提比例

4 个月以内 0%

1 年以内 5%

5 至 12 个月 5%

以上会计估计变更自 2015 年 9 月 1 日起开始执行。

应收款项分类中的“单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项” 、“单项金额虽不重大但

单项计提坏账准备的应收款项”以及“按组合计提坏账准备的应收款项”的其他部分仍按照原相应

的会计估计处理。

本次变更增加“纳入合并范围的子公司”关联组合类型，对该组合不计提坏账准备。变更后

组合类型如下：

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试

的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄状态 账龄分析法

以历史损失率为基础估计未来现金流

国内信用证组合 资产类型

量

关联组合 纳入合并范围的子公司 不计提坏账准备

对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5%

其中：4 个月以内 0% 不适用

5 至 12 个月 5% 不适用

1至2年 10% 10%

2至3年 30% 30%

3至4年 50% 50%

4至5年 80% 80%

5 年以上 100% 100%

说明：（1）对 1 年以内的应收账款进行了细化管理，对 4 个月以内的应收账款（一般都在客

户的回款期内）不计提坏账准备，对 5 个月至 12 个月的应收账款按 5%计提坏账准备。对 1 年以

内的应收账款细化后更能反映公司的实际情况，便于应收账款管理，提高适用性。（2）其他应收

款 1 年以内仍按 5%计提坏账准备。

3、会计估计变更的原因

考虑客户的构成、资产规模的扩大，结合近年来应收款项的回款情况、正常信用期及应收款

项坏账核销情况（公司主要客户的回款信用期一般在 4 个月以内，且公司近年来未发生实际坏账

损失），为了更加真实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，对应收款项按账龄组合计提

坏账准备的计提比例进行变更。

4、会计估计变更执行时间及对公司的影响

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2015 年年度报告

本次会计估计变更自 2015 年 9 月 1 日起开始执行。

根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计

估计变更采用未来适用法处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。

根据公司应收款项期末余额测算，本次会计估计变更增加 2015 年度利润总额 2,695.05 万元，

增加合并净利润 2,169.10 万元。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 70

境内会计师事务所审计年限 7年

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 30

保荐人 华西证券股份有限公司 0

说明：以上会计师事务所报酬均为税前报酬，支付时按税后费用计费。

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内公司 2014 年度股东大会会议决议同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任

公司 2015 年度审计机构，主要负责对公司进行财务审计以及内部控制审计等必要的审计业务。

截止报告期末，该会计师事务所已经连续 7 年为公司提供审计服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

公司在审计期间未发生改聘、解聘会计师事务所的情况。

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数

额较大的债务到期未清偿等诚信状况不良记录情况。

31 / 158

2015 年年度报告

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司第二届董事会第二十次会议和第二届 具体内容详见公司 2015 年 3 月 31 日、2015

监事会第八次会议审议通过《关于公司 2014 年 年 4 月 22 日披露于《上海证券报》、《中国证

度日常关联交易执行情况和 2015 年度预计日常 券报》以及上海证券交易所官方网站的《日常关

关联交易报告的议案》，公司 2014 年度股东大 联交易公告》（公告编号：2015-013）、《2014

会已审议批准。 年年度股东大会决议公告》（公告编号：

2015-019）

公司第二届董事会第二十二次会议和第二 具体内容详见公司 2015 年 8 月 14 日、2015

届监事会第十次会议审议通过《关于公司向汇丰 年 12 月 25 日披露于《上海证券报》、《中国证

物流采购精煤日常关联交易的议案》，公司 2015 券报》以及上海证券交易所官方网站的《日常关

年第一次临时股东大会已审议批准。 联交易公告》（公告编号：2015-034）、《2015

年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2015-062）

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

不适用

(四) 关联债权债务往来

不适用

(五) 其他

无

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

0.00

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

0.00

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 2,215,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,447,392,001.51

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 2,447,392,001.51

担保总额占公司净资产的比例(%) 98.39

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

0.00

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

0.00

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 40,106,021.20

上述三项担保金额合计（C+D+E） 40,106,021.20

报告期内公司未到期担保未出现可能承担连带清偿

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

责任的情形。

报告期内，除公司对子公司担保外，公司及子公司无

担保情况说明 其他对外担保。公司未为股东、实际控制人及其关联方提

供担保，亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委 委 是 计

托 托 否 提 是

理 理 经 减 否 是 关

委托理 报酬

委托理财 财 财 实际收回 实际获 过 值 关 否 联

受托人 财产品 确定

金额 起 终 本金金额 得收益 法 准 联 涉 关

类型 方式

始 止 定 备 交 诉 系

日 日 程 金 易

期 期 序 额

“本利丰

天天 托管

中国农 利”2013 2014 2015 费：

0.05%/

业银行 年第2 年12 年1

270,000,000 年；管 270,000,000 70,273.97 是 0 否 否

股份有 期开放 月31 月4

理费：

限公司 式人民 日 日

0.2%/

币理财

年

产品

合计 / 270,000,000 / / / 270,000,000 70,273.97 / 0 / / /

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2015 年年度报告

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00

公司于2014年12月31日在中国农业银行股

份有限公司韩城市支行购买了2.7亿元人民币

“本利丰天天利”2013年第2期开放式人民币

委托理财的情况说明 理财产品，已于2015年1月4日赎回上述理财产

品，收回本金2.7亿元人民币，取得利息收益

70,273.97元，该理财产品本金和利息已全部收

回。

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

（一）报告期内，公司 2014 年度股东大会决议通过《关于公司公开发行可转换公司债券方案

的议案》等可转债相关议案，拟公开发行可转换为 A 股股票的可转换公司债券 11.3 亿元，发行可

转债募集资金实际总额扣除发行费用后的募集资金净额用于公司控股子公司陕西龙门煤化工有限

责任公司 “年产 48 万吨尿素项目”（8 亿元）以及补充公司流动资金（3.3 亿元）。

2015 年 5 月 14 日中国证监会向公司下发了 151050 号《行政许可申请受理通知书》，对公司

发行可转换公司债券行政许可申请予以受理。

2015 年 7 月 23 日中国证监会向公司下发了 151050 号《行政许可项目审查反馈意见通知书》，

公司于 2015 年 7 月 28 日发布了《关于收到中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书的公告》

（公告编号：2015-028）。公司第二届董事会第二十二次会议审议通过《关于调整公司公开发行

可转换公司债券方案的议案》等可转债相关议案，对公司公开发行可转换公司债券方案进行调整，

将该方案募集资金项目“补充公司流动资金”予以取消，只保留控股子公司陕西龙门煤化工有限

责任公司“年产 48 万吨尿素项目”，可转债发行规模由 11.3 亿元相应调整为 8 亿元。可转债项

目调整后，公司就此于 2015 年 8 月 14 日发布了《公开发行可转换公司债券预案公告》（公告编

号：2015-033）。2015 年 8 月 20 日公司发布了《关于中国证监会行政许可项目审查反馈意见通

知书回复的公告》等相关公告（公告编号：2015-037、038、039），同日公司向中国证监会提交

了公开发行可转换公司债券申请文件（反馈回复稿）。

公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于撤回公开发行可转换公司债券申请文件

的议案》，认为鉴于我国证券市场已发生了较大变化，综合外部融资环境和公司业务发展规划等

各方面因素，根据公司 2014 年度股东大会关于授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券

具体事宜的相关决议，决定向中国证监会申请撤回公开发行可转换公司债券申请文件。2015 年 12

月 9 日公司发布了《关于撤回公开发行可转换公司债券申请文件的公告》（公告编号：2015-059）。

2016 年 1 月 13、14 日公司相继发布了《关于收到中国证监会行政许可申请终止审查通知书的公

告》（公告编号：2016-001）、《关于终止公开发行可转换公司债券项目的公告》（公告编号：

2016-002）。公司已经终止本次公开发行可转换公司债券项目。

（二）报告期内，2015 年 7 月 28 日公司发布了《关于收到中国证监会陕西监管局行政监管

措施决定书的公告》（公告编号：2015-027）。根据中国证监会陕西监管局行政监管措施决定书

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2015 年年度报告

要求，2015 年 8 月 4 日公司发布了《关于补充更正披露 2014 年年度报告有关信息的公告》（公

告编号：2015-030）。

（三）报告期内，2015 年 7 月 13、15 日公司相继发布了《关于实际控制人增持公司股份计

划的公告》（公告编号：2015-025）、《关于维护公司股价稳定的公告》（公告编号：2015-026）。

公司主要通过实际控制人（持股在 5%以下）增持股份计划的方式维护股价稳定，实际控制人增

持股份计划在增持期限内因未达到增持条件未能实施，其他维稳措施因条件不成熟亦未能实施。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

报告期内公司根据所在焦化行业及焦化企业的社会责任内在需求，将安全、环保两方面工作

作为公司履行社会责任的关键点贯彻落实，切实担负起焦化企业应付的关键社会责任。安全管理

平稳有序，一是扎实推进安全管理主体责任，全体安全管理人员签订安全目标责任书；二是加强

现场管理和“走动式”管理，严查值班带班现场管理，随时随地排查整改安全隐患；三是强化危

化品安全监管，确保危化品生产、储存、装运三步到位；四是扎实推进“六型”班组和安全文化

建设“示范班组”创建活动；五是规范“两票”管理，制订《工作票管理制度》，大检修及日常

维修检修作业实行严格审批；六是加强员工安全教育培训和现场事故应急演练；七是加强职业健

康管理，健全员工职业健康档案管理，定期体检并完成职业健康安全评价。通过多方面有效措施

管理，公司全年未发生较大的不安全事故，有力保障了员工安全、公司安全以及社会安全。环保

管控成效显著，一是夯实各级环保管控责任，实现一级抓一级，逐级抓落实的环保管控体系；二

是加强检查考核，制定下发环保工作考核细则；三是强化现场监管，实行在线监测双岗 24 小时不

间断监控；四是加强与在线监测第三方运营商互动合作，确保在线监测设备全年正常运行，数据

传输有效真实；五是抓好新环保法学习培训；六是规范完善各类环保管理台账；七是清洁生产通

过环保部门验收。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

报告期内，公司于 2015 年 4 月 9 日发布了《关于媒体报道的澄清公告》公告编号：2015-018），

根据陕西省环保厅《关于 29 家企业污染物超标排放问题的通报》，2015 年 1-2 月，公司及控股

子公司龙门煤化焦炉烟筒二氧化硫、氮氧化物，公司热动分厂烟筒烟尘、氮氧化物等废气污染物

在部分时段有超标现象，公司及控股子公司龙门煤化属于市级查处整改企业。2015 年 5 月 13 日

公司发布了《关于媒体报道的后续进展情况公告》（公告编号：2015-022），陕西省环保执法局

向韩城市环保局下发了文件，对韩城市环保局负责查处包括公司及控股子公司龙门煤化在内的市

级查处整改焦化企业的工作提出了具体要求，根据实际情况对原排放标准作了必要的调整，要求

韩城市焦化企业制订切实可行的治理方案，实现烟气污染物稳定达标排放。公司及控股子公司龙

门煤化严格按照陕西省环保执法局文件要求以及韩城市环保局日常监管查处要求，积极执行环保

部门调整后的排放标准，积极配合环保部门制订切实可行的治理方案，积极按期完成烟气治理工

作任务，基本实现烟气污染物稳定达标排放，报告期内未再受到环保部门的通报处理。

报告期内，公司本部热动分厂烟气综合治理改造工程通过了竣工环境保护验收并运行正常，

符合排放标准要求。公司子公司龙门煤化废水深度处理系统、罐区 VOC 回收装置、脱硫技改工

程等环保设施投入运行，其中废水深度处理系统可以对生化处理后的废水进行深度处理补入循环

冷却水系统，既避免废水外排又加强工业用水的循环利用节约用水，罐区 VOC 回收装置可以有

效收集罐区及装车过程的逸散废气，脱硫技改工程可以有效脱除煤气中的硫化氢，净化煤气的同

时减少废气排放。公司通过各种环保措施和环保设施的大力投入，提高了环保治理能力。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 数 期

陕西黄河矿

业（集团） 首次公开发 2017 年 11

276,000,000 0 0 276,000,000

有限责任公 行锁定 月6日

司

陕西省物资

首次公开发 2015 年 11

产业集团总 128,000,000 128,000,000 0 0

行锁定 月6日

公司

全国社会保

国有股转持 2015 年 11

障基金理事 12,000,000 12,000,000 0 0

锁定 月6日

会转持二户

首次公开发 2017 年 11

李保平 12,000,000 0 0 12,000,000

行锁定 月6日

首次公开发 2017 年 11

李光平 12,000,000 0 0 12,000,000

行锁定 月6日

首次公开发 2017 年 11

李博 12,000,000 0 0 12,000,000

行锁定 月6日

首次公开发 2017 年 11

李朋 12,000,000 0 0 12,000,000

行锁定 月6日

首次公开发 2015 年 11

吉红丽 10,000,000 10,000,000 0 0

行锁定 月6日

首次公开发 2015 年 11

张林兴 10,000,000 10,000,000 0 0

行锁定 月6日

首次公开发 2015 年 11

姚炜 7,500,000 7,500,000 0 0

行锁定 月6日

首次公开发 2015 年 11

曹正初 6,000,000 6,000,000 0 0

行锁定 月6日

36 / 158

2015 年年度报告

首次公开发 2015 年 11

刘长民 2,500,000 2,500,000 0 0

行锁定 月6日

合计 500,000,000 176,000,000 0 324,000,000 / /

二、 证券发行与上市情况

报告期内公司未发生证券发行与上市等情况。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 34,387

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数

32,436

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数

不适用

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先

不适用

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限 质押或冻结情况

股东名称 报告期内 期末持股 比例

售条件股 股份 股东性质

（全称） 增减 数量 (%) 数量

份数量 状态

陕西黄河矿业（集 境内非国

0 276,000,000 44.52 276,000,000 质押 159,000,000

团）有限责任公司 有法人

陕西省物资产业

0 128,000,000 20.65 0 质押 64,000,000 国有法人

集团总公司

境内自然

李朋 0 12,000,000 1.94 12,000,000 质押 12,000,000

人

境内自然

李保平 0 12,000,000 1.94 12,000,000 质押 12,000,000

人

境内自然

李光平 0 12,000,000 1.94 12,000,000 质押 12,000,000

人

境内自然

李博 0 12,000,000 1.94 12,000,000 质押 12,000,000

人

境内自然

吉红丽 0 10,000,000 1.61 0 质押 10,000,000

人

境内自然

张林兴 0 10,000,000 1.61 0 质押 10,000,000

人

境内自然

姚炜 0 7,500,000 1.21 0 质押 7,500,000

人

37 / 158

2015 年年度报告

境内自然

曹正初 -2,000,000 4,000,000 0.65 0 无 0

人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

人民币普

陕西省物资产业集团总公司 128,000,000 128,000,000

通股

人民币普

张林兴 10,000,000 10,000,000

通股

人民币普

吉红丽 10,000,000 10,000,000

通股

人民币普

姚炜 7,500,000 7,500,000

通股

人民币普

曹正初 4,000,000 4,000,000

通股

人民币普

马任远 1,317,100 1,317,100

通股

人民币普

王汉珍 998,300 998,300

通股

人民币普

任松 849,400 849,400

通股

人民币普

陆曹卫 749,100 749,100

通股

人民币普

中国证券金融股份有限公司 706,200 706,200

通股

公司实际控制人、自然人股东李保平与自然人股东李博、李朋系父子关系，

与自然人股东李光平系兄弟关系。公司自然人股东李保平、李光平、李博、

上 述 股东 关联 关系 或一致

李朋、吉红丽、张林兴、姚炜同时系公司控股股东黄河矿业的股东，其中

行动的说明

李保平、李光平、李博、吉红丽、张林兴同时在公司控股股东黄河矿业担

任董事或高管职务。

表 决 权恢 复的 优先 股股东

不适用

及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

条件股份数量 可上市交 件

市交易股

易时间

份数量

陕西黄河矿业（集团）有限责任公 2017 年 11

1 276,000,000 0 注1

司 月6日

2017 年 11

2 李保平 12,000,000 0 注2

月6日

2017 年 11

3 李博 12,000,000 0 注3

月6日

2017 年 11

4 李光平 12,000,000 0 注3

月6日

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2015 年年度报告

2017 年 11

5 李朋 12,000,000 0 注3

月6日

（1）公司实际控制人、自然人股东李保平与自然人

股东李博、李朋系父子关系。（2）公司实际控制人、

自然人股东李保平与自然人股东李光平系兄弟关系。

上述股东关联关系或一致行动的说明 （3）公司自然人股东李保平、李光平、李博、李朋

同时系公司控股股东黄河矿业的股东，其中李保平、

李光平、李博同时在公司控股股东黄河矿业担任董事

或高管职务。

【注 1】：公司控股股东陕西黄河矿业（集团）有限责任公司承诺：（1）自公司股票上市之

日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该

部分股份。（2）所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司股票首

次公开发行并上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票

首次公开发行并上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限在原有锁定期

限基础上自动延长 6 个月。

【注 2】：公司实际控制人李保平承诺：（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或

者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。（2）在公司担

任董事的股东李保平同时承诺：在任职期间每年转让的公司股份不超过其持有的公司股份总数的

25%；离职后半年内不转让其持有的公司股份；在离任 6 个月后的 12 个月内，通过证券交易所挂

牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过 50%。（3）实际控制人李保平

承诺，所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司股票首次公开发

行并上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票首次公开

发行并上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上

自动延长 6 个月。

【注 3】：公司实际控制人李保平之子李博、李朋，李保平之弟李光平承诺：自公司股票上

市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回

购该部分股份。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 陕西黄河矿业（集团）有限责任公司

单位负责人或法定代表人 李保平

成立日期 1997 年 3 月 21 日

原煤开采（仅供分支经营）、洗精煤生产、原煤、精煤、矿

主要经营业务 用物资、石油经销、摩托车及配件经销、矿井建设、农副产

品收购、进出口贸易业务。

报告期内黄河矿业参股境内上市公司陕西煤业股份有限公司

报告期内控股和参股的其他境内

（证券简称：陕西煤业；证券代码：601225），持股比例为

外上市公司的股权情况

1.35%。

其他情况说明 无

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

39 / 158

2015 年年度报告

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内，公司控股股东未发生变更。

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名 李保平

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

主要职业及职务 公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公

不适用

司情况

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内公司实际控制人未发生变化。

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

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2015 年年度报告

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：万元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

国内商业，物资

供销业，新技术

新产品的开发、

生产、技术服务；

食品、工业用土

产原料、纺织、

纤维、纺织品、

服装；轻工业品、

陕西省物资产 1993 年 10 月

吴志毅 22057586-9 13,152 黑色金属、有色

业集团总公司 13 日

金属、非金属矿

产品、化工类、

橡胶及制品、医

药、运输工具、

机械及设备、工

农具、仪器仪表、

畜产品、木材、

陶瓷品的出口。

情况说明 陕西省物资产业集团总公司系全民所有制企业，实际控制人系陕西省国资委。

六、 股份限制减持情况说明

√适用□不适用

1、公司首次公开发行 A 股股票前股东所持股份的流通限制承诺

（一）公司控股股东黄河矿业、实际控制人李保平承诺：

所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司股票首次公开发行

并上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票首次公开发

行并上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自

动延长 6 个月。自公司股票上市日至签署人减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股

本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整。公司监事会和独立董事负责监督签署

人按照本承诺函的内容履行。

若违反承诺时，上述各方自愿接受中国证监会和上海证券交易所按照届时有效的规范性文件

对其进行的处罚和制裁。凡违反上述承诺违规减持股份的，一律视为其对发行人的违约，应按照

每笔减持金额的 20%向发行人支付违约金。

说明：截止报告期末，以上承诺方未发生减持股份情况。

（二）在公司担任董事、监事、高级管理人员的股东李保平、吉红丽、张林兴承诺在任职期

间：

（1）每年转让的公司股份不超过其持有的公司股份总数的 25%；

（2）离职后半年内不转让其持有的公司股份；

（3）在离任 6 个月后的 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有

公司股票总数的比例不超过 50%。

（4）所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司股票首次公开

发行并上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票首次公

开发行并上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础

上自动延长 6 个月。本承诺一经作出，即构成签署人对公司不可撤销的单方义务，且不得因签署

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2015 年年度报告

人职务变更、离职等原因而放弃履行承诺。自公司股票上市日至签署人减持期间，公司如有派息、

送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整。公司监事会

和独立董事负责监督签署人按照本承诺函的内容履行。

除遵守上述承诺之外，上述各方还将严格遵守有关法律、法规和规范性文件中关于股份流通

的其他限制性规定。

若违反承诺时，上述各方自愿接受中国证监会和上海证券交易所按照届时有效的规范性文件

对其进行的处罚和制裁。凡违反上述承诺违规减持股份的，一律视为其对发行人的违约，应按照

每笔减持金额的 20%向发行人支付违约金。

说明：截止报告期末，以上承诺方未发生减持股份情况。

2、公司首次公开发行 A 股股票前持股 5%以上股东的持股及减持意向

（一）控股股东的持股及减持意向

公司控股股东黄河矿业承诺：对于本次发行前本公司所持发行人股票，在锁定期满后的两年

内通过证券交易所减持的价格不低于发行价，累计减持数量不超过上一年末持股数量的 50%。发

行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项的，减持价格将相应进行除

权、除息调整。

若黄河矿业拟进行减持，将在减持前 4 个交易日通知发行人，并由发行人在减持前 3 个交易

日予以公告。

若黄河矿业未履行上述关于股份减持的承诺，其减持公司股份所得收益归发行人所有。

说明：截止报告期末，以上承诺方未发生减持股份情况。

（二）物产集团的持股及减持意向

物产集团承诺：对于本次发行前本公司所持发行人股票，在锁定期满后的 12 个月内累计减持

股份总数不超过目前持股数量的 50%，减持价格不低于本次发行价格；锁定期满后的 13 至 24 个

月内减持数量不受限制，但减持价格不低于本次发行价格；锁定期满 24 个月后可以任意价格自由

减持。

发行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价将相应进行

调整。

若物产集团拟进行减持，将在减持前 4 个交易日通知发行人，并由发行人在减持前 3 个交易

日予以公告。

若物产集团未履行上述关于股份减持的承诺，其减持公司股份所得收益归发行人所有。

说明：截止报告期末，以上承诺方未发生减持股份情况。

3、执行中国证监会“证监会公告【2015】18 号”公告等上市公司股份减持有关规定的情况

说明

报告期内，公司大股东、董监高均能够贯彻执行中国证监会“证监会公告【2015】18 号”公

告等上市公司股份减持有关规定，未发生违法违规减持股份情况。

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2015 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从

是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的

姓名 职务(注) 性别 年龄 关联方获取

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总

报酬

额（万元）

李保平 董事长 男 56 2015/12/24 2018/12/24 12,000,000 12,000,000 0 不适用 0 是

董事、总经

吉忠民 男 55 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 15 否

理

吉红丽 董事 女 47 2015/12/24 2018/12/24 10,000,000 10,000,000 0 不适用 10 否

董事、财务

刘芬燕 女 46 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 10 否

总监

段飞 董事 男 54 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 是

石慧娟 董事 女 51 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 是

崔丕江 独立董事 男 64 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 否

陶树生 独立董事 男 55 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 否

乔桂霞 独立董事 女 64 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 否

监事会主

樊明 女 60 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 是

席

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2015 年年度报告

报告期内从

是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的

姓名 职务(注) 性别 年龄 关联方获取

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总

报酬

额（万元）

范小艺 监事 男 45 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 是

李岚 监事 女 52 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 是

范艺红 职工监事 男 51 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 否

梁社林 职工监事 男 36 2015/12/24 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 否

张林兴 副总经理 男 45 2015/12/30 2018/12/24 10,000,000 10,000,000 0 不适用 10 否

梁小忠 副总经理 男 46 2015/12/30 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 否

王彩凤 总工程师 女 40 2015/12/30 2018/12/24 0 0 0 不适用 10 否

董事会秘

何晓明 男 43 2016/03/29 2018/12/24 0 0 0 不适用 0 否

书

董事

邢波 男 61 2012/12/28 2015/12/27 0 0 0 不适用 0 是

（卸任）

独立董事

黄金干 男 74 2012/12/28 2015/12/27 0 0 0 不适用 6 否

（卸任）

独立董事

杨文彪 男 71 2012/12/28 2015/12/27 0 0 0 不适用 6 否

（卸任）

独立董事

周昌生 男 51 2012/12/28 2015/12/27 0 0 0 不适用 6 否

（卸任）

副总经理

闫永红 男 40 2013/01/08 2015/12/27 0 0 0 不适用 12 否

（卸任）

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2015 年年度报告

报告期内从

是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的

姓名 职务(注) 性别 年龄 关联方获取

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总

报酬

额（万元）

合计 / / / / / 32,000,000 32,000,000 0 / 85 /

姓名 主要工作经历

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事长、陕西龙门煤化工有限责任公司副董事长、韩城市新丰焦化有限责任公司董事长，

2011 年 1 月～至今担任陕西黄河矿业（集团）有限责任公司董事长、韩城市黄河节能电力有限责任公司执行董事、韩城市伟山机械有限责

任公司执行董事、韩城市添工冶金有限责任公司执行董事、韩城市金桥小额贷款有限责任公司董事、韩城浦发村镇银行股份有限公司董事、

李保平

陕西文化产业（韩城）投资有限公司董事、韩城市光大融资担保有限责任公司董事、宜川县三立小额贷款有限责任公司董事，2011 年 1 月～

2012 年 6 月担任陕西紫兆环保产业开发有限责任公司（2014 年 5 月更名为陕西紫兆装备制造有限公司）董事，2015 年 8 月～至今担任韩城

市政鑫融资担保有限责任公司董事。

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事兼总经理、陕西龙门煤化工有限责任公司董事、韩城市新丰焦化有限责任公司董事

吉忠民

兼总经理、韩城市黑猫能源利用有限公司董事长。

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事、陕西龙门煤化工有限责任公司监事，2011 年 1 月～2016 年 3 月担任陕西黑猫焦化

股份有限公司董事会秘书，2011 年 1 月～至今担任陕西黄河矿业（集团）有限责任公司董事、韩城盘龙煤业有限公司监事，2011 年 9 月～

吉红丽

2014 年 4 月担任咸阳保荣实业有限公司董事，2012 年 3 月～至今担任西安荣华博鹏实业有限公司监事，2012 年 6 月～至今担任陕西紫兆环

保产业开发有限责任公司（2014 年 5 月更名为陕西紫兆装备制造有限公司）监事。

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司财务总监，2012 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事，2011 年 1 月～至

刘芬燕

今担任韩城市黑猫能源利用有限公司董事。

段飞 2012 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事、陕西省物资产业集团总公司党群处处长。

2015 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事，2011 年 1 月～2012 年 10 月担任陕西省物资产业集团总公司审计处处长，2012

石慧娟

年 10 月～至今担任陕西省物资产业集团总公司资产规划处处长。

2015 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司独立董事，2005 年 5 月～2012 年 10 月担任中国钢铁工业协会市场调研部综合处处长、

崔丕江

冶金设备工作委员会副主任，2010 年 8 月～2013 年 10 月担任中国炼焦行业协会秘书长，2013 年 11 月～至今担任中国炼焦行业协会会长。

2015 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司独立董事，2011 年 1 月～至今担任北京中通经合投资管理有限公司董事长、总经理；

陶树生

北京合金富通管理咨询有限公司董事长；北京中金天合投资咨询有限公司执行董事、总经理。

乔桂霞 2015 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司独立董事，2013 年 3 月～至今担任陕西黄陵煤化工有限责任公司财务部员工（返聘）。

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司监事会主席、陕西黄河物资销售有限责任公司监事、韩城市黑猫能源利用有限公司

樊明 监事会主席，2011 年 1 月～至今担任陕西黄河矿业（集团）有限责任公司监事兼监审部部长、韩城市伟山机械有限责任公司监事、韩城市

黄河节能电力有限责任公司监事、山西鹏程能源有限公司监事，2013 年 4 月～至今担任韩城市枣庄实业有限公司监事。

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司监事，2011 年 1 月～2012 年 11 月担任陕西黄河矿业（集团）有限责任公司东王洗

煤厂厂长，2012 年 11 月～至今担任陕西黄河矿业（集团）有限责任公司总经理助理，2011 年 11 月～至今担任韩城市黄河置业有限责任公

范小艺

司监事，2012 年 10 月～2014 年 12 月担任陕西华运物流有限责任公司董事，2014 年 12 月～至今陕西华运物流有限责任公司董事长，2015

年 3 月～至今担任韩城市西昝工业园区污水处理有限公司监事。

2012 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司监事，2011 年 1 月～2012 年 5 月担任陕西省物资产业集团总公司人事处副处长、

李岚

机关党委书记，2012 年 6 月～至今担任陕西省物资产业集团总公司人事处处长、机关党委书记。

2011 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司职工监事，2011 年 1 月～2015 年 1 月担任陕西黑猫焦化股份有限公司焦化分厂副

范艺红

厂长，2015 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司焦化分厂厂长。

2014 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司职工监事，2011 年 1 月～2013 年 1 月担任陕西黑猫焦化股份有限公司企管部管理科

梁社林 科长，2013 年 1 月～2015 年 1 月担任陕西黑猫焦化股份有限公司企管部副部长兼考核科科长，2015 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有

限公司企管部部长。

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司经营副总经理、陕西黄河物资销售有限责任公司执行董事，2011 年 1 月～至今担任

张林兴

陕西黄河矿业（集团）有限责任公司董事，2011 年 12 月～至今担任山西焦炭（国际）交易中心股份有限公司监事。

2015 年 12 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司生产副总经理，2011 年 1 月～2013 年 12 月担任韩城市新丰焦化有限责任公司厂长，

梁小忠

2014 年 1 月～至今担任韩城市新丰焦化有限责任公司常务副总经理。

2011 年 1 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司总工程师、韩城市新丰焦化有限责任公司总工程师、韩城市黑猫能源利用有限公司

王彩凤

监事。

何晓明 2016 年 3 月～至今担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事会秘书，2011 年 1 月～至今担任韩城市黑猫能源利用有限公司总经理。

2001 年-2011 年任陕西省物资贸易中心总经理、党委书记（2009 年-2010 年兼任陕西省物资产业集团总公司企业管理处处长）；2010

邢波

年-2011 年任陕西省物资产业集团物业公司总经理；2011 年-2012 年任陕西省物资产业集团总公司企业改制领导小组副组长；2012 年-2015

（卸任）

年任陕西省物资产业集团总公司发展规划处处长；2012 年 12 月～2015 年 12 月担任陕西黑猫焦化股份有限公司董事。

黄金干 2007 年至 2013 年 11 月担任中国炼焦行业协会会长；2008 年至 2014 年 4 月任七台河宝泰隆煤化工股份有限公司独立董事；2009 年 12

（卸任） 月～2015 年 12 月担任陕西黑猫焦化股份有限公司独立董事。

1999 年至今先后担任中国炼焦行业协会常务副秘书长、秘书长、专家委员会首席专家；2007 年-2013 年担任山西兴高能源股份有限公

杨文彪

司独立董事；2009 年-2013 年担任山东焦化集团专家委员会委员、中国煤炭学会煤化工专业委员会委员；2009 年至今担任国家环保部应急

（卸任）

专家组成员；2010 年至 2013 年担任中钢集团鞍山热能研究院首席专家；2010 年至 2013 年 12 月担任国家煤化工技术标准委员会委员；2010

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

年至今担任国家标准委员会炼焦技术分委员会副主任；2012 年至今任太原煤炭气化（集团）有限责任公司（外部专家库）首席安全生产技

术专家；2014 年 3 月起担任北京三聚环保新材料股份有限公司独立董事。2009 年 12 月～2015 年 12 月担任陕西黑猫焦化股份有限公司独立

董事。

2007 年至今担任申能（集团）有限公司审计部副部长、安徽芜湖核电有限公司总审计师、上海电气集团股份有限公司监事、上海盛港

周昌生

能源投资有限公司监事、上海申能房地产有限公司监事、上海中信国健药业股份有限公司独立董事。2009 年 12 月～2015 年 12 月担任陕西

（卸任）

黑猫焦化股份有限公司独立董事。

闫永红 2008 年-2010 年任本公司安全生产部部长兼总调度室主任；2010 年-2011 年 8 月任本公司总经理助理兼安全生产部部长兼总调度室主任；

（卸任） 2011 年 8 月～2015 年 12 月任本公司副总经理（主管生产业务）。

其它情况说明

【注 1】：报告期内 2015 年 12 月底公司董事、监事、高级管理人员进行了换届（第二届到第三届）。

第二届董事为：李保平、吉忠民、吉红丽、刘芬燕、段飞、邢波、黄金干（独立董事）、杨文彪（独立董事）、周昌生（独立董事）。

第二届监事为：樊明、范小艺、李岚、范艺红（职工监事）、梁社林（职工监事）。

第二届高级管理人员为：吉忠民（总经理）、张林兴（副总经理）、闫永红（副总经理）、刘芬燕（财务总监）、吉红丽（董事会秘书）。

2015 年 12 月 24 日公司召开 2015 年第一次临时股东大会会议，李保平、吉忠民、吉红丽、刘芬燕、段飞、石慧娟、崔丕江、陶树生、乔桂霞当选

为第三届董事（其中崔丕江、陶树生、乔桂霞为独立董事），樊明、范小艺、李岚当选为第三届非职工监事（2015 年 12 月 14 日公司召开第二届职工代

表大会 2015 年第二次会议，范艺红、梁社林当选为第三届职工监事），第三届董事、监事任期 3 年，就任时间为本次股东大会决议日期（任期：2015-12-24～

2018-12-24）。第二届董事邢波、黄金干、杨文彪、周昌生卸任不再连任。

2015 年 12 月 30 日公司召开第三届董事会第二次会议，决定聘任吉忠民担任总经理，张林兴担任副总经理，梁小忠担任副总经理，王彩凤担任总工

程师，刘芬燕担任财务总监，吉红丽担任董事会秘书。第三届高级管理人员任期自本次董事会决议之日起至第三届董事会任期届满之日止（任期：

2015-12-30～2018-12-24）。第二届高级管理人员闫永红卸任不再续聘。

【注 2】：2016 年 3 月 25 日吉红丽向董事会提交书面辞职报告，辞去董事会秘书职务。2016 年 3 月 29 日公司召开第三届董事会第五次会议，决定

聘任何晓明担任董事会秘书，任期自本次董事会决议之日起至第三届董事会任期届满之日止。

【注 3】：报告期内除独立董事外，所有普通董事和监事均不从公司领取薪酬，但兼任公司高级管理人员及其他职务的除外。

【注 4】：报告期内李保平、樊明、范小艺均从公司关联方控股股东黄河矿业获取报酬。

【注 5】：报告期内段飞、石慧娟、李岚、邢波均从公司关联方重要股东物产集团获取报酬。

【注 6】：报告期内吉忠民、吉红丽、刘芬燕从公司获得的报酬均系其担任公司高级管理人员职务的报酬。

【注 7】：报告期内职工监事范艺红、梁社林均从担任公司其他职务获取报酬，其监事职务不从公司领取薪酬。

【注 8】：报告期内梁小忠在公司子公司任职获取报酬，未从公司领取高级管理人员职务的报酬。

【注 9】：报告期内何晓明在公司子公司任职获取报酬，未从公司领取高级管理人员职务的报酬。

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2015 年年度报告

【注 10】：上述现任董监高人员工作经历系最近 5 年内的工作经历。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

李保平 陕西黄河矿业（集团）有限责任公司 董事长 1997 年 3 月

吉红丽 陕西黄河矿业（集团）有限责任公司 董事 2007 年 12 月

樊明 陕西黄河矿业（集团）有限责任公司 监事、监审部部长 2006 年 12 月

范小艺 陕西黄河矿业（集团）有限责任公司 总经理助理 2012 年 11 月 2016 年 2 月

张林兴 陕西黄河矿业（集团）有限责任公司 董事 2009 年 12 月

段飞 陕西省物资产业集团总公司 党群处处长 2010 年 12 月

石慧娟 陕西省物资产业集团总公司 资产规划处处长 2012 年 10 月

李岚 陕西省物资产业集团总公司 人事处处长、机关党委书记 2012 年 6 月

邢波（卸任） 陕西省物资产业集团总公司 发展规划处处长 2012 年 2 月 2015 年 9 月

在股东单位任

报告期内，上述公司董监高在股东单位担任董事、监事或非高级管理人员职务，不影响公司的独立性。

职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

李保平 陕西龙门煤化工有限责任公司 副董事长 2009 年 2 月

李保平 韩城市新丰焦化有限责任公司 董事长 2008 年 4 月

李保平 韩城市黄河节能电力有限责任公司 执行董事 2004 年 6 月

李保平 韩城市伟山机械有限责任公司 执行董事 2004 年 11 月

李保平 韩城市添工冶金有限责任公司 执行董事 2008 年 2 月

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2015 年年度报告

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

李保平 韩城市金桥小额贷款有限责任公司 董事 2009 年 1 月

李保平 韩城浦发村镇银行股份有限公司 董事 2010 年 12 月

李保平 陕西文化产业（韩城）投资有限公司 董事 2010 年 6 月

李保平 韩城市光大融资担保有限责任公司 董事 2011 年 12 月

李保平 韩城市政鑫融资担保有限责任公司 董事 2015 年 8 月

李保平 宜川县三立小额贷款有限责任公司 董事 2010 年 12 月

吉忠民 陕西龙门煤化工有限责任公司 董事 2010 年 8 月

吉忠民 韩城市新丰焦化有限责任公司 董事、总经理 2008 年 4 月

吉忠民 韩城市黑猫能源利用有限公司 董事长 2009 年 8 月

吉红丽 陕西龙门煤化工有限责任公司 监事 2011 年 1 月

吉红丽 韩城盘龙煤业有限公司 监事 2008 年 10 月

吉红丽 西安荣华博鹏实业有限公司 监事 2012 年 3 月

吉红丽 陕西紫兆装备制造有限公司 监事 2012 年 6 月

刘芬燕 韩城市黑猫能源利用有限公司 董事 2009 年 8 月

崔丕江 中国炼焦行业协会 会长 2013 年 11 月

陶树生 北京中通经合投资管理有限公司 董事长、总经理 2000 年 10 月

陶树生 北京合金富通管理咨询有限公司 董事长 2003 年 7 月

陶树生 北京中金天合投资咨询有限公司 执行董事、总经理 2006 年 5 月

乔桂霞 陕西黄陵煤化工有限责任公司 财务部员工（返聘） 2013 年 3 月

樊明 陕西黄河物资销售有限责任公司 监事 2005 年 7 月

樊明 韩城市黑猫能源利用有限公司 监事会主席 2009 年 7 月

樊明 韩城市伟山机械有限责任公司 监事 2004 年 11 月

樊明 韩城市黄河节能电力有限责任公司 监事 2007 年 7 月

樊明 山西鹏程能源有限公司 监事 2008 年 11 月

樊明 韩城市枣庄实业有限公司 监事 2013 年 4 月

范小艺 韩城市黄河置业有限责任公司 监事 2011 年 11 月

范小艺 陕西华运物流有限责任公司 董事长 2014 年 12 月

范小艺 韩城市西昝工业园区污水处理有限公司 监事 2015 年 3 月

张林兴 陕西黄河物资销售有限责任公司 执行董事 2007 年 1 月

张林兴 山西焦炭（国际）交易中心股份有限公司 监事 2011 年 12 月

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2015 年年度报告

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

梁小忠 韩城市新丰焦化有限责任公司 副总经理 2014 年 1 月

王彩凤 韩城市新丰焦化有限责任公司 总工程师 2008 年 9 月

王彩凤 韩城市黑猫能源利用有限公司 监事 2009 年 8 月

何晓明 韩城市黑猫能源利用有限公司 总经理 2008 年 12 月

杨文彪（卸任） 北京三聚环保新材料股份有限公司 独立董事 2014 年 3 月 2017 年 3 月

杨文彪（卸任） 中国炼焦行业协会 专家委员会首席专家 2013 年 11 月

杨文彪（卸任） 国家环保部应急专家组 专家 2009 年

杨文彪（卸任） 国家标准委员会炼焦技术分委员会 副主任 2010 年

杨文彪（卸任） 太原煤炭气化（集团）有限责任公司外部专家库 首席安全生产技术专家 2012 年

周昌生（卸任） 申能（集团）有限公司 审计部副部长 2007 年

周昌生（卸任） 安徽芜湖核电有限公司 总审计师 2007 年

周昌生（卸任） 上海盛港能源投资有限公司 监事 2007 年

周昌生（卸任） 上海电气集团股份有限公司 监事 2007 年

周昌生（卸任） 上海申能房地产有限公司 监事 2007 年

周昌生（卸任） 上海中信国健药业股份有限公司 独立董事 2007 年

在其他单位任职 报告期内，上述公司董监高中，所有独立董事均未在公司及子公司担任其他职务，其他董监高除在子公司任职外，在其他单位担任

情况的说明 职务，未影响公司的独立性，未与公司形成同业竞争。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

一、公司第二届董监高报酬决策程序

1、公司 2012 年第一次临时股东大会会议审议通过《关于公司第二届董事会独立董事津贴的议案》、

《关于公司第二届董事会普通董事、第二届监事会监事薪酬的议案》，决定公司第二届董事会独立董事

津贴标准为：人民币六万元/年/人（税前），并在任期内不再进行调整；公司第二届董事会全体普通董事

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 及第二届监事会全体监事在任期内均不从公司领取薪酬。

2、公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于公司高级管理人员薪酬的议案》，决定公司高级管

理人员的年薪标准为：总经理 15 万元/年，生产副总经理 12 万元/年，经营副总经理 10 万元/年，总工程

师 10 万元/年，财务总监 10 万元/年，董事会秘书 10 万元/年，并在任期内不再进行调整变动。

二、公司第三届董监高报酬决策程序

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2015 年年度报告

1、公司 2015 年第一次临时股东大会会议审议通过《关于第三届独立董事津贴的议案》、《关于第

三届普通董事和监事薪酬的议案》，决定公司第三届董事会独立董事津贴标准为：人民币 6 万元/年/人（税

前），在任期内不再进行调整；公司第三届全体普通董事以及第三届全体监事在任期内均不从公司领取

薪酬。

2、公司第三届董事会第二次会议审议通过《关于高级管理人员薪酬的议案》，决定公司高级管理人

员薪酬采用税前年薪制，税前年薪标准如下：（1）总经理：15 万元人民币/年（2）生产副总经理：12

万元人民币/年（3）经营副总经理：10 万元人民币/年（4）总工程师：10 万元人民币/年（5）财务总监：

10 万元人民币/年（6）董事会秘书：10 万元人民币/年，以上税前年薪标准在高级管理人员任期内不再进

行调整变动。

根据《公司章程》有关规定，参照与公司所处行业、规模和地区类似的上市公司董监高报酬水平，

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

并结合公司实际情况进行确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情

公司董监高报酬均依据股东大会决议、董事会决议进行支付。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

85 万元人民币（税前）

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

邢波 董事 选举 第二届董事任期届满换届重新选举

黄金干 独立董事 选举 第二届董事任期届满换届重新选举

杨文彪 独立董事 选举 第二届董事任期届满换届重新选举

周昌生 独立董事 选举 第二届董事任期届满换届重新选举

闫永红 副总经理 聘任 第二届高级管理人员任期届满换届重新聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 1396

主要子公司在职员工的数量 3472

在职员工的数量合计 4868

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

107

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 3,956

销售人员 258

技术人员 253

财务人员 29

行政人员 372

合 计 4868

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 310

大、中专 1,565

大、中专以下 2,993

合 计 4,868

(二) 劳务外包情况

不适用

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中国

证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善治理制度体系， 提升公司治理水平，规

范公司运作。股东大会、董事会、监事会等三会运行方面，公司召开了 2 次股东大会会议（2014

年度股东大会、2015 年第一次临时股东大会），董事会召开了 12 次会议（第二届董事会第十八

次会议至第二十七次会议，第三届董事会第一次会议至第二次会议），监事会召开了 7 次会议（第

二届监事会第八次会议至第十三次会议，第三届监事会第一次会议），基本保障了股东大会、董

事会、监事会各自职权的充分行使和正常运行，确保决策机构和监督机构能够各行其责、决策高

效、监督有效，共同向股东大会负责。董事会四个专业委员会审计委员会、战略委员会、提名委

员会、薪酬与考核委员会发挥专业优势，为董事会科学决策提供了专业化保障基础，审计委员会

召开了 6 次会议（第二届董事会审计委员会第九次会议至第十四次会议），战略委员会召开了 1

次会议（第二届董事会战略委员会第五次会议），提名委员会召开了 2 次会议（第二届董事会提

名委员会第三次会议、第三届董事会提名委员会第 1 次会议），薪酬与考核委员会召开了 2 次会

议（第二届董事会薪酬与考核委员会第三次会议、第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议）。

本年度 12 月底公司董监高根据《公司章程》及配套议事规则、《上海证券交易所股票上市规则》

等相关规定及时进行了换届（第二届到第三届）。召开股东大会采用累积投票制选举了第三届董

事和非职工监事，重新选举了独立董事，职工监事由公司职工代表大会选举产生。第三届董事会

重新选举产生了审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会，

并由提名委员会提名重新聘任了第三届高级管理人员，由薪酬与考核委员会研究审核了第三届高

级管理人员的薪酬标准。

报告期内，根据证监会等五部委《企业内部控制基本规范》及其配套指引、证监会和财政部

《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》，下半年开展了内控体

系建设，稳步推进公司有效实施企业内部控制规范体系，确保内控体系建设落到实处、取得实效，

聘请内控体系建设中介机构，成立了专门工作机构，健全风险评估机制，梳理风险管控流程，完

善各项经营管理制度，优化内部信息系统，建立内控责任与员工绩效考评挂钩机制，推进公司内

部控制规范体系稳步实施。公司董事会制订或修订了年度报告重大差错责任追究制度、信息披露

管理制度、内幕信息知情人登记管理制度、经理工作细则、投资管理制度、筹资管理制度、授权

管理制度、预算管理办法、年度工作计划管理制度、战略规划管理办法、内部审计制度、反舞弊

与举报机制管理办法、募集资金使用管理办法、关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关治

理制度，对公司在建工程计价的方法和转固的标准和时点以及减值准备核算方法、不同类别存货

可变现净值的具体依据、收入的确认条件等现行若干会计政策的具体内容进行了完善明确，加强

了执行这些会计政策的可操作性和确定性。汇编整理了公司内部控制各项规章制度，排查了各项

内控缺陷，编制了内部控制管理手册、风险控制手册、内部控制评价手册等完整的内部控制手册，

公司内部控制体系已经基本建立健全，提升了治理水平。

公司严格按照上海证券交易所的有关规定， 真实、准确、完整、及时的披露相关信息，确保

投资者获取信息的公开、公平和公正，不断提高公司信息披露工作的准确性、完整性、有效性。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

报告期内，公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在实质性差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

《上海证券报》、《中

国证券报》和上海证券

2014 年度股东大会 2015 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 22 日

交易所官方网站刊登的

公司《2014 年年度股东

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2015 年年度报告

大会决议公告》（公告

编号：2015-019）

《上海证券报》、《中

国证券报》和上海证券

2015 年第一次临时股 交易所官方网站刊登的

2015 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 25 日

东大会 公司《2015 年第一次临

时股东大会决议公告》

（公告编号：2015-062）

股东大会情况说明

公司 2014 年度股东大会会议于 2015 年 4 月 20 日在公司办公楼一楼会议室采取现场投票和网

络投票相结合的方式召开。出席本次会议的股东和代理人人数共计 26 人（其中现场投票的股东和

代理人 6 人；网络投票的股东和代理人 20 人），合计所持有表决权的股份总数为 448,044,000 股

（其中现场投票的股东和代理人所持有表决权股份总数为 448,000,000 股；网络投票的股东和代理

人所持有表决权股份总数为 44,000 股），占公司有表决权股份总数 620,000,000 股的比例为 72.27%

（其中现场投票的股东和代理人所持有表决权股份总数占公司有表决权股份总数的比例为

72.26%；网络投票的股东和代理人所持有表决权股份总数占公司有表决权股份总数的比例为

0.01%），符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股

东大会网络投票实施细则（2015 年修订）》和《公司章程》有关规定。本次会议由公司董事会召

集，董事长李保平主持。会议审议通过了《关于公司 2014 年度财务决算方案的议案》、《关于公

司 2014 年度利润分配方案的议案》、《关于公司 2014 年度日常关联交易执行情况和 2015 年度预

计日常关联交易报告的议案》、《关于公司 2014 年年度报告及其摘要的议案》、《关于 2014 年

度董事会工作报告的议案》、《关于 2014 年度监事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年度

信贷融资预算及担保计划的议案》、《关于聘任公司 2015 年度审计机构的议案》、《关于公司前

次募集资金使用情况报告的议案》、《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关

于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、 关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》、

《关于公司公开发行可转换公司债券募集资金项目可行性分析报告的议案》、《关于提请股东大

会授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案》、《关于公司未来三年

（2015-2017 年）股东分红回报规划的议案》等 15 项议案。北京大成律师事务所对本次会议召开

情况进行了律师见证，出具了法律意见书，认为本次股东大会的召集、提案、召开程序、出席会

议人员的资格、召集人的资格、会议的表决程序、表决结果符合《公司法》、《上市公司股东大

会规则》等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的规定，本次股东大会形成的决议合法、

有效。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

是否 大会情况

董事

独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 亲自出 委托出 缺席

董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

李保平 否 12 12 0 0 0 否 2

吉忠民 否 12 12 0 0 0 否 2

吉红丽 否 12 12 0 0 0 否 2

刘芬燕 否 12 12 0 0 0 否 2

段飞 否 12 3 9 0 0 否 2

邢波 否 10 1 9 0 0 否 2

黄金干 是 10 1 9 0 0 否 2

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2015 年年度报告

参加股东

参加董事会情况

是否 大会情况

董事

独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 亲自出 委托出 缺席

董事 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

杨文彪 是 10 1 9 0 0 否 1

周昌生 是 10 1 9 0 0 否 1

石慧娟 否 2 2 0 0 0 否 1

崔丕江 是 2 2 0 0 0 否 1

陶树生 是 2 2 0 0 0 否 1

乔桂霞 是 2 2 0 0 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

年内召开董事会会议次数 12

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 9

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。

(三) 其他

报告期内，独立董事以外的其他董事均未缺席董事会会议，未对公司有关事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内公司董事会下设专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》 及各专门

委员会工作细则履行职责，依法合规运作，在审议有关事项时对公司日常生产经营工作提出专业

中肯的意见和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，除内部控制体系运行中一般缺陷经发现已经及时整改外，监事会未发现公司内部

控制存在重要缺陷或重大缺陷。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保证独立性和自主

经营能力。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

报告期内，公司不存在同业竞争的现象和问题。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的目标责任、绩效、薪酬等方

面进行必要适当的考评和激励。

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2015 年年度报告

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

具体内容详见公司同时披露的内部控制自我评价报告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

内部控制审计报告与公司内部控制自我评价报告不存在不一致情况。

是否披露内部控制审计报告：是

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2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

致同审字（2016）第 110ZA2910 号

陕西黑猫焦化股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的陕西黑猫焦化股份有限公司（以下简称 陕西黑猫公司）财务报表，包括

2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流

量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是陕西黑猫公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，陕西黑猫公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了陕西黑猫公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果

和合并及公司现金流量。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：童登书

中国注册会计师：赵雷励

二Ｏ一六年四月二十四日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 陕西黑猫焦化股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,397,601,359.16 2,679,346,982.44

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 802,791,068.73 1,114,971,200.35

应收账款 1,019,198,374.00 258,270,231.58

预付款项 652,886,527.71 1,121,056,799.99

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 407,333.33

应收股利

其他应收款 1,644,835.04 3,613,322.97

买入返售金融资产

存货 415,558,690.04 720,450,222.75

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 33,091,158.40

其他流动资产 230,093,954.09 499,070,884.34

流动资产合计 4,520,182,142.10 6,429,870,802.82

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 123,880,000.00 123,880,000.00

长期股权投资 104,665,526.73

投资性房地产

固定资产 3,946,447,537.40 4,083,764,989.95

在建工程 815,551,990.23 706,747,318.73

工程物资 17,722,228.80 17,421,959.29

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 506,341,669.64 517,236,103.28

开发支出

商誉 1,744,566.20 1,744,566.20

长期待摊费用

递延所得税资产 107,039,572.97 4,843,218.72

其他非流动资产 153,348,541.57 116,677,853.71

非流动资产合计 5,777,741,633.54 5,573,316,009.88

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2015 年年度报告

资产总计 10,297,923,775.64 12,003,186,812.70

流动负债：

短期借款 1,239,770,000.00 1,387,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 2,010,000,000.00 2,648,000,000.00

应付账款 753,397,499.79 806,132,851.12

预收款项 34,197,729.96 102,591,822.51

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 56,251,252.84 46,077,288.11

应交税费 10,482,928.95 15,076,519.52

应付利息 3,006,130.56 3,338,000.01

应付股利

其他应付款 18,743,889.31 20,496,124.23

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 803,077,673.77 617,512,629.96

其他流动负债

流动负债合计 4,928,927,105.18 5,646,225,235.46

非流动负债：

长期借款 918,000,000.00 1,020,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 226,780,677.99 538,214,282.56

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 5,833,425.92

其他非流动负债

非流动负债合计 1,150,614,103.91 1,558,214,282.56

负债合计 6,079,541,209.09 7,204,439,518.02

所有者权益

股本 620,000,000.00 620,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 917,199,553.33 917,199,553.33

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备 14,696,711.84 15,349,391.19

盈余公积 93,601,906.27 93,601,906.27

一般风险准备

未分配利润 841,999,851.27 1,182,138,078.92

归属于母公司所有者权益合计 2,487,498,022.71 2,828,288,929.71

少数股东权益 1,730,884,543.84 1,970,458,364.97

所有者权益合计 4,218,382,566.55 4,798,747,294.68

负债和所有者权益总计 10,297,923,775.64 12,003,186,812.70

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:陕西黑猫焦化股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 310,633,284.83 804,950,951.85

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 159,706,900.00 53,160,000.00

应收账款 254,106,731.96 1,276,750.41

预付款项 81,813,159.27 274,277,651.53

应收利息

应收股利

其他应收款 371,109,548.38 246,715,886.91

存货 63,139,311.42 97,596,985.76

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 4,501,447.48 271,586,736.10

流动资产合计 1,245,010,383.34 1,749,564,962.56

非流动资产：

可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 22,000,000.00 22,000,000.00

长期股权投资 2,217,566,008.79 2,217,566,008.79

投资性房地产

固定资产 344,787,438.81 371,876,587.35

在建工程 356,097.04 328,148.63

工程物资 327,329.28 328,449.28

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 47,915,363.09 48,998,196.17

开发支出

商誉

62 / 158

2015 年年度报告

长期待摊费用

递延所得税资产 7,755,384.23 2,245,212.02

其他非流动资产 18,193,925.74

非流动资产合计 2,641,707,621.24 2,682,536,527.98

资产总计 3,886,718,004.58 4,432,101,490.54

流动负债：

短期借款 837,000,000.00 797,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 320,000,000.00 952,000,000.00

应付账款 56,955,324.00 33,214,619.86

预收款项 17,010,331.21 31,019,581.96

应付职工薪酬 19,160,824.27 17,742,527.48

应交税费 7,395,790.37 8,043,607.21

应付利息

应付股利

其他应付款 174,783,890.28 2,333,519.54

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 73,014,575.05 74,014,384.15

其他流动负债

流动负债合计 1,505,320,735.18 1,915,368,240.20

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 30,308,388.65 91,896,827.09

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 30,308,388.65 91,896,827.09

负债合计 1,535,629,123.83 2,007,265,067.29

所有者权益：

股本 620,000,000.00 620,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 905,810,213.42 905,810,213.42

减：库存股

其他综合收益

专项储备 1,631,967.10 2.56

盈余公积 93,601,906.27 93,601,906.27

未分配利润 730,044,793.96 805,424,301.00

所有者权益合计 2,351,088,880.75 2,424,836,423.25

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2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 3,886,718,004.58 4,432,101,490.54

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 5,218,787,656.46 6,778,357,899.43

其中：营业收入 5,218,787,656.46 6,778,357,899.43

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,890,047,791.13 6,525,560,311.42

其中：营业成本 5,076,501,452.49 5,849,813,534.17

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 6,022,354.89 8,042,268.26

销售费用 361,496,077.44 315,429,987.77

管理费用 99,411,600.50 102,256,743.29

财务费用 178,414,126.49 252,555,003.15

资产减值损失 168,202,179.32 -2,537,225.22

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 25,402,097.04

其中：对联营企业和合营企业的投资 25,331,823.07

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -645,858,037.63 252,797,588.01

加：营业外收入 34,623,813.99 7,860,774.01

其中：非流动资产处置利得 85,063.10 164,230.07

减：营业外支出 200,000.00

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -611,234,223.64 260,458,362.02

减：所得税费用 -91,237,194.97 25,918,288.13

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -519,997,028.67 234,540,073.89

归属于母公司所有者的净利润 -280,928,227.65 191,322,139.53

少数股东损益 -239,068,801.02 43,217,934.36

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

64 / 158

2015 年年度报告

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 -519,997,028.67 234,540,073.89

归属于母公司所有者的综合收益总额 -280,928,227.65 191,322,139.53

归属于少数股东的综合收益总额 -239,068,801.02 43,217,934.36

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.45 0.37

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,112,181,666.14 1,418,987,759.66

减：营业成本 942,439,449.15 1,108,082,663.50

营业税金及附加 4,050,362.98 6,309,650.27

销售费用 119,961,466.39 129,291,114.06

管理费用 28,397,019.38 31,513,276.99

财务费用 37,576,678.29 -5,742,235.63

资产减值损失 4,634,583.90 -36,107,858.65

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列） 70,273.97

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,807,619.98 185,641,149.12

加：营业外收入 4,720,536.33 4,116,143.94

其中：非流动资产处置利得 7,353.85

减：营业外支出

65 / 158

2015 年年度报告

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,087,083.65 189,757,293.06

减：所得税费用 -3,917,576.61 24,311,052.96

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,169,507.04 165,446,240.10

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -16,169,507.04 165,446,240.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,871,370,636.18 4,261,519,432.12

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

66 / 158

2015 年年度报告

收到其他与经营活动有关的现金 2,382,592,046.87 2,306,555,473.58

经营活动现金流入小计 5,253,962,683.05 6,568,074,905.70

购买商品、接受劳务支付的现金 2,493,764,420.03 3,911,004,463.66

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 334,714,462.08 299,222,824.30

支付的各项税费 95,762,946.12 109,261,170.12

支付其他与经营活动有关的现金 2,386,979,717.70 3,164,305,648.87

经营活动现金流出小计 5,311,221,545.93 7,483,794,106.95

经营活动产生的现金流量净额 -57,258,862.88 -915,719,201.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 4,406.15 16,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 732,365,250.97 166,185,830.36

投资活动现金流入小计 732,369,657.12 166,201,830.36

购建固定资产、无形资产和其他长 119,239,326.49 201,859,644.87

期资产支付的现金

投资支付的现金 56,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 478,143,622.00 584,044,318.91

投资活动现金流出小计 653,382,948.49 785,903,963.78

投资活动产生的现金流量净额 78,986,708.63 -619,702,133.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,852,600,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 1,151,500,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 1,759,770,000.00 1,982,766,083.33

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 33,091,158.40 1,155,884,167.23

筹资活动现金流入小计 1,792,861,158.40 4,991,250,250.56

偿还债务支付的现金 1,689,000,000.00 1,557,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 208,242,334.00 161,509,410.64

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 540,492,293.43 1,078,925,597.10

筹资活动现金流出小计 2,437,734,627.43 2,797,435,007.74

筹资活动产生的现金流量净额 -644,873,469.03 2,193,815,242.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的

67 / 158

2015 年年度报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -623,145,623.28 658,393,908.15

加：期初现金及现金等价物余额 901,346,981.45 242,953,073.30

六、期末现金及现金等价物余额 278,201,358.17 901,346,981.45

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 806,573,159.72 1,423,781,723.43

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 780,831,983.60 3,122,459,846.80

经营活动现金流入小计 1,587,405,143.32 4,546,241,570.23

购买商品、接受劳务支付的现金 1,052,667,239.10 1,298,078,414.12

支付给职工以及为职工支付的现金 101,354,496.78 83,566,447.20

支付的各项税费 53,667,626.56 83,816,927.15

支付其他与经营活动有关的现金 559,478,953.53 2,191,886,658.47

经营活动现金流出小计 1,767,168,315.97 3,657,348,446.94

经营活动产生的现金流量净额 -179,763,172.65 888,893,123.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 4,406.15

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 270,070,273.97

投资活动现金流入小计 270,074,680.12

购建固定资产、无形资产和其他长 115,329.57

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,198,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 275,000,000.00

投资活动现金流出小计 115,329.57 1,473,500,000.00

投资活动产生的现金流量净额 269,959,350.55 -1,473,500,000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 701,100,000.00

取得借款收到的现金 957,000,000.00 790,766,083.33

收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00

筹资活动现金流入小计 957,000,000.00 1,691,866,083.33

偿还债务支付的现金 917,000,000.00 800,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 99,921,982.60 50,035,712.05

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 82,591,862.32 102,543,344.24

68 / 158

2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 1,099,513,844.92 952,579,056.29

筹资活动产生的现金流量净额 -142,513,844.92 739,287,027.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -52,317,667.02 154,680,150.33

加：期初现金及现金等价物余额 202,950,951.85 48,270,801.52

六、期末现金及现金等价物余额 150,633,284.83 202,950,951.85

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 620,000, 917,199, 15,349,3 93,601,9 1,182,13 1,970,458,3 4,798,747,2

000.00 553.33 91.19 06.27 8,078.92 64.97 94.68

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 620,000, 917,199, 15,349,3 93,601,9 1,182,13 1,970,458,3 4,798,747,2

000.00 553.33 91.19 06.27 8,078.92 64.97 94.68

三、本期增减变动金额（减 -652,67 -340,138 -239,573,82 -580,364,72

少以“－”号填列） 9.35 ,227.65 1.13 8.13

（一）综合收益总额 -280,928 -239,068,80 -519,997,02

,227.65 1.02 8.67

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -59,210, -59,210,000

000.00 .00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -59,210, -59,210,000

分配 000.00 .00

70 / 158

2015 年年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -652,67 -505,020.11 -1,157,699.

9.35 46

1．本期提取 18,800,4 7,225,933.1 26,026,373.

40.78 4 92

2．本期使用 19,453,1 7,730,953.2 27,184,073.

20.13 5 38

（六）其他

四、本期期末余额 620,000, 917,199, 14,696,7 93,601,9 841,999, 1,730,884,5 4,218,382,5

000.00 553.33 11.84 06.27 851.27 43.84 66.55

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 500,000, 347,392, 20,779,9 77,057,2 1,007,36 776,301,51 2,728,891,4

000.00 119.23 52.67 82.26 0,563.40 0.23 27.79

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 500,000, 347,392, 20,779,9 77,057,2 1,007,36 776,301,51 2,728,891,4

000.00 119.23 52.67 82.26 0,563.40 0.23 27.79

三、本期增减变动金额（减 120,000, 569,807, -5,430,5 16,544,6 174,777, 1,194,156,8 2,069,855,8

少以“－”号填列） 000.00 434.10 61.48 24.01 515.52 54.74 66.89

（一）综合收益总额 191,322, 43,217,934. 234,540,07

139.53 36 3.89

（二）所有者投入和减少 120,000, 569,807, 1,151,500,0 1,841,307,4

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2015 年年度报告

资本 000.00 434.10 00.00 34.10

1．股东投入的普通股 120,000, 569,807, 1,151,500,0 1,841,307,4

000.00 434.10 00.00 34.10

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 16,544,6 -16,544,

24.01 624.01

1．提取盈余公积 16,544,6 -16,544,

24.01 624.01

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -5,430,5 -561,079.6 -5,991,641.

61.48 2 10

1．本期提取 18,175,8 5,483,892.8 23,659,732.

39.71 6 57

2．本期使用 23,606,4 6,044,972.4 29,651,373.

01.19 8 67

（六）其他

四、本期期末余额 620,000, 917,199, 15,349,3 93,601,9 1,182,13 1,970,458,3 4,798,747,2

000.00 553.33 91.19 06.27 8,078.92 64.97 94.68

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 620,000,00 905,810,21 2.56 93,601,90 805,424,3 2,424,836,

0.00 3.42 6.27 01.00 423.25

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 620,000,00 905,810,21 2.56 93,601,90 805,424,3 2,424,836,

0.00 3.42 6.27 01.00 423.25

三、本期增减变动金额（减 1,631,964. -75,379,50 -73,747,54

少以“－”号填列） 54 7.04 2.50

（一）综合收益总额 -16,169,50 -16,169,50

7.04 7.04

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -59,210,00 -59,210,00

0.00 0.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -59,210,00 -59,210,00

配 0.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

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2015 年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

1,631,964. 1,631,964.

（五）专项储备

54 54

6,631,356. 6,631,356.

1．本期提取

48 48

4,999,391. 4,999,391.

2．本期使用

94 94

（六）其他

-

四、本期期末余额 620,000,00 905,810,21 1,631,967. 93,601,90 730,044,7 2,351,088,

0.00 3.42 10 6.27 93.96 880.75

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 500,000,00 336,002,77 6,121,444. 77,057,28 656,522,6 1,575,704,

0.00 9.32 56 2.26 84.91 191.05

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 500,000,00 336,002,77 6,121,444. 77,057,28 656,522,6 1,575,704,

0.00 9.32 56 2.26 84.91 191.05

三、本期增减变动金额（减 120,000,00 569,807,43 -6,121,442 16,544,62 148,901,6 849,132,23

少以“－”号填列） 0.00 4.10 .00 4.01 16.09 2.20

（一）综合收益总额 165,446,2 165,446,24

40.10 0.10

（二）所有者投入和减少资 120,000,00 569,807,43 689,807,43

本 0.00 4.10 4.10

1．股东投入的普通股 120,000,00 569,807,43 689,807,43

0.00 4.10 4.10

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

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2015 年年度报告

（三）利润分配 16,544,62 -16,544,62

4.01 4.01

1．提取盈余公积 16,544,62 -16,544,62

4.01 4.01

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

-6,121,442 -6,121,442

（五）专项储备

.00 .00

7,237,160. 7,237,160.

1．本期提取

89 89

13,358,602 13,358,602

2．本期使用

.89 .89

（六）其他

四、本期期末余额 620,000,00 905,810,21 2.56 93,601,90 805,424,3 2,424,836,

0.00 3.42 6.27 01.00 423.25

法定代表人：李保平 主管会计工作负责人：刘芬燕 会计机构负责人：刘芬燕

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

陕西黑猫焦化股份有限公司（以下简称 本公司）是一家在陕西省工商行政管理局注册登记的股份

有限公司，系由陕西黑猫焦化有限责任公司于 2009 年 12 月 28 日依法整体变更设立。变更设立时

的股本总数为 360,000,000 股，均为每股面值人民币 1 元的普通股，股权结构如下：

股东名称 股份数（万股） 比例（%）

陕西黄河矿业（集团）有限责任公司 27,600 76.6666

（“黄河矿业”）

李保平 1,200 3.3333

李光平 1,200 3.3333

李 鹏 1,200 3.3333

李 博 1,200 3.3333

张林兴 1,000 2.7778

吉红丽 1,000 2.7778

姚 炜 750 2.0833

曹正初 600 1.6667

刘长民 250 0.6946

合 计 36,000 100

2010 年 3 月 23 日，本公司第二次股东大会（2009 年度股东大会）决议增加注册资本 1.4 亿元，

由陕西煤业化工集团有限责任公司（以下简称 陕煤集团）以货币出资。增资后注册资本 50,000

万元已经陕西西秦金周会计师事务所有限责任公司陕秦金验字（2010）146 号验资报告验证确认。

增资完成后，各股东出资额及出资比例如下：

股东名称 股份数（万股） 比例（%）

黄河矿业 27,600 55.20

陕煤集团 14,000 28.00

李保平 1,200 2.40

李光平 1,200 2.40

李 鹏 1,200 2.40

李 博 1,200 2.40

张林兴 1,000 2.00

吉红丽 1,000 2.00

姚 炜 750 1.50

曹正初 600 1.20

刘长民 250 0.50

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2015 年年度报告

合 计 50,000 100

2011 年 11 月 22 日，经陕西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于将陕西煤业化工集团有限

责任公司持有的陕西黑猫焦化股份有限公司 28%股权无偿划转给陕西省物资产业集团总公司的批

复》（陕国资产权发[2011]493 号）同意，本公司第二大股东由陕煤集团变更为陕西省物资产业集

团总公司（以下简称 物产集团）。变更完成后，各股东出资额及出资比例如下：

股东名称 股份数（万股） 比例（%）

黄河矿业 27,600 55.20

物产集团 14,000 28.00

李保平 1,200 2.40

李光平 1,200 2.40

李朋（曾用名“李鹏”） 1,200 2.40

李 博 1,200 2.40

张林兴 1,000 2.00

吉红丽 1,000 2.00

姚 炜 750 1.50

曹正初 600 1.20

刘长民 250 0.50

合 计 50,000 100

经中国证券监督管理委员会证监许可（2014）1062 号文核准，本公司于 2014 年 10 月向社会公众

发行人民币普通股（A 股）12,000 万股（每股面值 1 元），变更后股本为 62,000 万元。

本公司《企业法人营业执照》注册号为 610581100001647，注册地为韩城市煤化工业园，法定代

表人李保平。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设行政事务部、财务部、证券事

务部、监察审计部、经营部、企管部、生产运行部、安全环保部、质量技术部、焦化分厂、甲醇

分厂、热动分厂和制砖分厂等部门或分厂；拥有陕西黄河物资销售有限责任公司（以下简称 黄河

销售）、韩城市新丰焦化有限责任公司（以下简称 新丰焦化）、韩城市黑猫能源利用有限公司（以

下简称 黑猫能源）、陕西龙门煤化工有限责任公司（以下简称 龙门煤化）和内蒙古黑猫煤化工

有限公司（以下简称 内蒙古黑猫）等五家子公司；拥有韩城市汇丰物流贸易有限公司（以下简称

汇丰物流）一家联营企业。

本公司及子公司所处行业为煤化工行业，主要从事焦炭、甲醇、粗苯、煤焦油、液化天然气、合

成氨的生产、销售。

2. 合并财务报表范围

本年度纳入合并范围的子公司包括黄河销售、新丰焦化、内蒙古黑猫、黑猫能源、龙门煤化,，合

并范围较 2014 年无变化。

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2015 年年度报告

四、财务报表的编制基础

1. 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企

业会计准则”）编制。此外，还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。

2. 编制基础

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

3. 持续经营

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司以 12 个月为营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同

而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价

的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本

溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财

务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账

面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

78 / 158

2015 年年度报告

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的

调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值

加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积

（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的

长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合

并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期

初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及

或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本

扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之

和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购

买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按

成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购

买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被

购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新

计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时

计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债

务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，

通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回

报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体

等）。

（2）合并财务报表的编制方法

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2015 年年度报告

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制

合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往

来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控

制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流

量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报

告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权

益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下

以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所

有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司

的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日

的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计

算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计

入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方

重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营

和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

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2015 年年度报告

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

10. 金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

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2015 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计

量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的

非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、

发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账

款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终

止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产

类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法

摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供

出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出计入当期损益。

与可供出售金融资产相关的股利或利息收入计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其

他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用

计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计

量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续

计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

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2015 年年度报告

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，

并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负

数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计

入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工

具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独

的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，

则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（6）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资

产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产

发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量

有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总

体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能

无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价

值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12

个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值

连续 12 个月均低于其初始投资成本。

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⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量

（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按

照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，

计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试。单独测试未发生减值的

金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金

融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转

回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收

回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原

减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益

工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融

资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损

益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，本公司终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资

产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本

公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵

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销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不

予相互抵销。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的

应收款项为单项金额重大的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测

试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来

现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的

应收款项，再按组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

国内信用证组合 以历史损失率为基础估计未来现金流量

关联组合 不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5

其中：1 年以内分项，可添加行

4 个月以内 - 不适用

5 至 12 个月 5 不适用

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额

计提坏账准备

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2015 年年度报告

12. 存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、发出商品和库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价，发出时采用移动加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的

目的以及资产负债表日后事项的影响。

其中：

①对于库存商品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程

中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别

确定其可变现净值。对于有合同价格约定而持有的存货，以合同价格作为可变现净值的计算基础；

对于没有销售合同约定的存货，或持有存货的数量多于销售合同订购数量，以商品或类似商品市

场销售价格作为可变现净值的计算基础。

④与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项

目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。

⑤对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项

目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备

在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

不适用

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14. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加

重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企

业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作

为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始

投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发

放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各

项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利

润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，

按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于

转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改

按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在

丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，

公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法

核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企

业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允

价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

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因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产

的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；

然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的

部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所

转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或

参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安

排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，

则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方

直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、

股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，

一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生

产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般

不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产

经营决策，形成重大影响。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定

资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

生产用房 年限平均法 20 5 4.75

生产设备 年限平均法 10 5 9.50

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办公用房 年限平均法 30 5 3.16

运输设备 年限平均法 5 5 19.00

其他设备 年限平均法 5 5 19.00

管网 年限平均法 5 5 19.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧

率。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公

允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低

者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花

税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进

行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届

满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届

满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折

旧。

17. 在建工程

（1）在建工程的计价

在建工程成本按实际工程支出确定，包括工程用物资成本、人工成本、缴纳的相关税费、工程达

到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态时结转入固定资产，达到预定可使用状态是指资产已经达到购买

方或建造方预定可使用状态。具体从以下几个方面判断：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成。

②所购、建的固定资产与设计要求或合同要求相符或基本相符，即使有极个别与设计或合同要求

不相符的地方，也不影响其正常使用。

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③继续发生在所购、建固定资产上的支出金额很少或几乎不再发生。所购、建固定资产需要试生

产或试运行的，在试生产结果表明资产能够正常生产出合格产品，或者试运行结果表明资产能够

正常运行或营业时，该资产达到可使用状态。

④所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之

日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定

资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但

不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其金额确认为费用，计入当期损益。借款费用

同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生

时根据其金额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款

的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损

益。

19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

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21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，

自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在

预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形

资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类 别 使用寿命 摊销方法

土地使用权 50 年 直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估

计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价

值全部转入当期损益。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用

或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益

的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产

将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计

量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进

入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日

转为无形资产。

22. 长期资产减值

对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金

融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收

回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可

使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估

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2015 年年度报告

计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的

主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记

的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分

摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组

或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司

确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产

组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资

产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值

的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23. 长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期

间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工

缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内

不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴

存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提

存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确

定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

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2015 年年度报告

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指

职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划

修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利

息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损

益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权

益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当

期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务

日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式

退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划

的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，

但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损

益或相关资产成本。

25. 预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账

面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基

本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

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2015 年年度报告

26. 股份支付

无

27. 优先股、永续债等其他金融工具

无

28. 收入

（1）一般原则

① 销售商品

对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制

权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，

本公司确认商品销售收入的实现。

② 提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。

③ 让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

（2）具体方法

焦炭：一般在商品发出并经购货方验收完毕，本公司收到购货方出具的结算通知单并开具销售发

票后确认收入。

副产品：一般在收到货款，并由购货方自行提货或装运后确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补

偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权

益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债

表债务法确认递延所得税。

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2015 年年度报告

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中

产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企

业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时

间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来

抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延

所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负

债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

在本公司作为承租人的经营租赁中，本公司支付的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关

资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

在本公司作为承租人的融资租赁中，租赁开始日，本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期

间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提

租赁资产折旧。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

无

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

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(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点

表项目名称和金额)

变更应收款项按组合计提坏 第二届董事会第二 2015 年 9 月 1 日 ①资产减值损失

账准备的计提比例 十四次会议 -2,695.05 ②应收账

款 2,695.05 ③递延

所得税资产-525.95

④所得税费用 525.95

其他说明

说明：2015 年 9 月 8 日，公司第二届董事会第二十四次会议批准应收款项按组合计提坏账准备

的计提比例变更事项，具体为：

①对 1 年以内的应收账款进行了细化管理，对 4 个月以内的应收账款（一般都在客户的回款期内）

不计提坏账准备，对 5 个月至 12 个月的应收账款按 5%计提坏账准备。对 1 年以内的应收账款细

化后更能反映公司的实际情况，便于应收账款管理，提高适用性。

②其他应收款 1 年以内仍按 5%计提坏账准备。

根据本公司应收款项期末余额测算，上述会计估计变更增加 2015 年度利润总额 2,695.05 万元，

增加合并净利润 2,169.10 万元。

34. 其他

无

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 煤气 13、其他 17

城市维护建设税 应纳流转税额 5

企业所得税 应纳税所得额 25、15

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15

黑猫能源 15

新丰焦化 15

龙门煤化 15

黄河销售 25

内蒙古黑猫 25

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2015 年年度报告

2. 税收优惠

（1）企业所得税

根据国务院《关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发[2000]33 号文）、国家发改委《产

业结构调整指导目录（2005 年本）》的规定，经陕西省国家税务局《关于陕西黑猫焦化有限责任

公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》（陕国税函[2008]530 号）批复同意，本公司自 2008

年起适用 15%的企业所得税税率。

经陕西省国家税务局《关于韩城市新丰焦化有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》

（陕国税函[2009]284 号）批复同意，新丰焦化自 2009 年起适用 15%的企业所得税税率。

经陕西省国家税务局《关于韩城市黑猫能源利用有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》

（陕国税函[2010]573 号）批复同意，黑猫能源自 2010 年起适用 15%的企业所得税税率。

根据陕西省发改委陕发改产业确认函【2013】017 号文件，经韩城市国家税务局 2013 年 7 月 26

日企业所得税西部大开发优惠政策审核确认，龙门煤化自 2013 年起享受西部大开发税收优惠政策，

适用 15%的企业所得税税率。

根据《企业所得税法实施条例》第三十三条、第九十九条规定及《资源综合利用企业所得税优惠

目录（2008 版）》，经韩城市国家税务局《企业所得税减免税告知执行通知书》（韩国税[2010]005

号）批复同意，本公司制造的甲醇、粉煤灰砖自 2009 年 1 月 1 日起取得的收入，减按 90%计入收

入总额。

根据《企业所得税法实施条例》第三十三条、第九十九条规定、《资源综合利用企业所得税优惠

目录（2008 版）》及陕西省发改委《关于资源综合利用企业认定名单的通知》（陕发改环资

[2010]1996 号），黑猫能源制造的合成氨自 2011 年 1 月 1 日起取得的收入，减按 90%计入收入总

额。

（2）增值税

经韩城市国家税务局《关于陕西黑猫焦化有限责任公司享受资源综合利用增值税优惠政策的批复》

（韩城国税发[2009]68 号）同意，本公司制造的粉煤灰砖自 2009 年 1 月 1 日起享受免征增值税

的优惠政策。根据财政部、国家税务总局 2015 年 6 月 12 日发布的关于印发《资源综合利用产品

和劳务增值税优惠目录》的通知（财税〔2015〕78 号），从 2015 年 7 月 1 日起粉煤灰砖收入需

要重新申请享受增值税即征即退优惠政策。公司已于 2015 年 11 月办理相关备案手续，目前正在

办理退税手续。2015 年 7 月至 12 月粉煤灰砖收入暂未享受增值税优惠政策

3. 其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年年度报告

库存现金 250,995.88 264,647.90

银行存款 277,950,362.29 901,082,333.55

其他货币资金 1,119,400,000.99 1,778,000,000.99

合计 1,397,601,359.16 2,679,346,982.44

其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00

其他说明

本公司其他货币资金主要是承兑汇票保证金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 354,021,068.73 403,090,794.35

商业承兑票据 448,770,000.00 711,880,406.00

合计 802,791,068.73 1,114,971,200.35

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据

商业承兑票据 7,770,000.00

合计 7,770,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,672,609,906.49

商业承兑票据 48,770,000.00

合计 1,672,609,906.49 48,770,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

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2015 年年度报告

无

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 比 计提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额 47,162,291.91 4.46 14,148,687.57 30.00 33,013,604.34

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风 1,009,981,810.08 95.54 23,797,040.42 2.36 986,184,769.66 270,890,857.85 100 12,620,626.27 4.66 258,270,231.58

险特征组

合计提坏

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 1,057,144,101.99 100 37,945,727.99 3.59 1,019,198,374.00 270,890,857.85 100 12,620,626.27 4.66 258,270,231.58

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

A 公司 47,162,291.91 14,148,687.57 30.00 对方资金紧张，

根据其未来现

金流量现值计

提坏账准备

合计 47,162,291.91 14,148,687.57 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

4 个月以内 539,009,665.65

4-12 月 466,003,480.58 23,300,174.03 5.00

1 年以内小计 1,005,013,146.23 23,300,174.03

1至2年 4,968,663.85 496,866.39 10.00

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 1,009,981,810.08 23,797,040.42 2.36

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 25,325,101.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款合计 892,969,687.76 元，占应收账款期末余额的

84.47%，相应坏账准备为 22,101,995.77 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

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2015 年年度报告

无

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 647,044,292.56 99.10 1,117,009,729.05 99.64

1至2年 5,456,595.00 0.84 3,659,343.44 0.33

2至3年 55,570.00 0.01 159,017.50 0.01

3 年以上 330,070.15 0.05 228,710.00 0.02

合计 652,886,527.71 100.00 1,121,056,799.99 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项合计 479,170,303.48 元，占预付款项期末余额的

73.39%

其他说明

无

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

银行承兑汇票保证金存款 407,333.33 0.00

合计 407,333.33 0.00

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

无

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 3,689,634.61 100 2,044,799.57 55.42 1,644,835.04 5,299,263.16 100 1,685,940.19 31.81 3,613,322.97

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 3,689,634.61 100 2,044,799.57 55.42 1,644,835.04 5,299,263.16 100 1,685,940.19 31.81 3,613,322.97

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 630,549.41 31,527.47 5.00

1至2年 49,041.00 4,904.10 10.00

2至3年 1,006,500.00 301,950.00 30.00

3 年以上

3至4年 590,900.00 295,450.00 50.00

4至5年 8,381.00 6,704.80 80.00

5 年以上 1,404,263.20 1,404,263.20 100.00

合计 3,689,634.61 2,044,799.57 55.42

确定该组合依据的说明：

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2015 年年度报告

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 358,859.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 640,415.88 2,123,409.20

安全风险抵押金 2,312,000.00 2,312,000.00

押金 591,140.00 594,380.00

其他 146,078.73 269,473.96

合计 3,689,634.61 5,299,263.16

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

韩城市企业安 安全风险抵 2,312,000.00 2-3 年及 5 年 62.66 1,612,000.00

全生产风险抵 押金 以上

押专户

陕西河务局韩 押金 590,900.00 3-4 年 16.02 295,450.00

城黄河河务局

马卫东 个人借款 270,000.00 1 年以内及 7.32 15,500.00

1-2 年

任建辰 个人借款 163,137.03 1 年以内 4.42 8,156.85

雷征 个人借款 121,197.85 1 年以内 3.28 6,059.89

合计 / 3,457,234.88 / 93.70 1,937,166.74

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2015 年年度报告

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无

其他说明：

无

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 128,124,039.87 29,274,304.45 98,849,735.42 170,194,658.94 0.00 170,194,658.94

在产品

库存商品 94,647,354.62 22,229,854.81 72,417,499.81 113,439,687.98 324,123.66 113,115,564.32

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

发出商品 335,305,513.77 91,014,058.96 244,291,454.81 442,905,462.88 5,765,463.39 437,139,999.49

合计 558,076,908.26 142,518,218.22 415,558,690.04 726,539,809.80 6,089,587.05 720,450,222.75

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 29,274,304.45 29,274,304.45

在产品

库存商品 324,123.66 22,229,854.81 324,123.66 22,229,854.81

周转材料

消耗性生物

资产

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2015 年年度报告

建造合同形

成的已完工

未结算资产

发出商品 5,765,463.39 91,014,058.96 5,765,463.39 91,014,058.96

合计 6,089,587.05 142,518,218.22 6,089,587.05 142,518,218.22

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

项目融资保证金 0.00 33,091,158.40

合计 0.00 33,091,158.40

其他说明

无

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额和预缴税金 230,093,954.09 227,484,148.24

预付融资手续费 0.00 1,586,736.10

银行理财产品 0.00 270,000,000.00

合计 230,093,954.09 499,070,884.34

其他说明

本公司已于 2015 年 1 月 4 日赎回 2.70 亿元银行理财产品。

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年年度报告

减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

无

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折

现

项目 坏账 坏账 率

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备 区

间

融资租赁款

其中：未实现

融资收益

分期收款销售商

品

分期收款提供劳

务

项目融资保证金 123,880,000.00 123,880,000.00 156,971,158.40 156,971,158.40

1 年内到期的长期 -33,091,158.40 -33,091,158.40

应收款

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2015 年年度报告

合计 123,880,000.00 123,880,000.00 123,880,000.00 123,880,000.00 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明

无

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其 宣告 计

期 减值

其他 他 发放 提

初 期末 准备

被投资单位 减少 权益法下确认 综合 权 现金 减

余 追加投资 其他 余额 期末

投资 的投资损益 收益 益 股利 值

额 余额

调整 变 或利 准

动 润 备

一、合营企业

小计

二、联营企业

汇丰物流 56,000,000.00 25,331,823.07 23,333,703.66 104,665,526.73

小计 56,000,000.00 25,331,823.07 23,333,703.66 104,665,526.73

合计 56,000,000.00 25,331,823.07 23,333,703.66 104,665,526.73

其他说明

根据公司第二届董事会第十八次会议决议，本公司子公司黄河销售于 2015 年 1 月以 5,600 万元收

购河北鑫达钢铁有限公司所持汇丰物流 28%股权。由于初始投资成本小于投资时应享有汇丰物流

可辨认净资产公允价值份额，对其差额 23,333,703.66 元，本公司计入“营业外收入”，同时增加“长

期股权投资”的成本。

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,478,041,639.84 4,010,837,904.72 36,080,564.69 5,524,960,109.25

2.本期增加金额 82,724,522.45 263,275,290.58 1,253,352.73 347,253,165.76

（1）购置 544,768.37 10,653,555.65 1,253,352.73 12,451,676.75

（2）在建工程转入 82,179,754.08 252,621,734.93 334,801,489.01

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 594,199.00 594,199.00

（1）处置或报废 594,199.00 594,199.00

4.期末余额 1,560,766,162.29 4,274,113,195.30 36,739,718.42 5,871,619,076.01

二、累计折旧

1.期初余额 234,032,846.37 1,184,423,944.76 22,738,328.17 1,441,195,119.30

2.本期增加金额 79,372,612.26 395,981,656.53 9,059,215.73 484,413,484.52

（1）计提 79,372,612.26 395,981,656.53 9,059,215.73 484,413,484.52

3.本期减少金额 437,065.21 437,065.21

（1）处置或报废 437,065.21 437,065.21

4.期末余额 313,405,458.63 1,580,405,601.29 31,360,478.69 1,925,171,538.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,247,360,703.66 2,693,707,594.01 5,379,239.73 3,946,447,537.40

2.期初账面价值 1,244,008,793.47 2,826,413,959.96 13,342,236.52 4,083,764,989.95

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

400 万吨/年焦化 182,098,745.03 182,098,745.03 293,531,654.12 293,531,654.12

技改项目

年产 48 万吨尿 625,845,343.02 625,845,343.02 408,216,829.75 408,216,829.75

素项目

其他项目 7,607,902.18 7,607,902.18 4,998,834.86 4,998,834.86

合计 815,551,990.23 815,551,990.23 706,747,318.73 706,747,318.73

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

本

期

本期

其 工程累 其中：

本期转入 利息资本 利息

期初 本期增加 他 期末 计投入 工程 本期利

项目名称 预算数 固定资产 化累计金 资本 资金来源

余额 金额 减 余额 占预算 进度 息资本

金额 额 化率

少 比例(%) 化金额

(%)

金

额

400 万吨/ 420,000 29,353.17 18,432.27 29,575.57 18,209.87 107.21% 100 29,802.94 38.48 6.48 自筹、募集资

年焦化技 % 金

改项目

年产 48 万 102,212.94 40,821.68 21,762.85 0.00 62,584.53 61.23% 96% 6,417.70 4388.75 6.57 自筹

吨尿素项

目

522,212.94 70,174.85 40,195.12 29,575.57 80,794.40 / / 36,220.64 4,427.2 / /

合计

3

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

109 / 158

2015 年年度报告

无

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 16,412,596.73 16,110,073.63

专用设备 1,309,632.07 1,311,885.66

合计 17,722,228.80 17,421,959.29

其他说明：

期末工程物资未发生减值。

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

一、账面原值

1.期初余额 544,720,282.37 544,720,282.37

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 544,720,282.37 544,720,282.37

二、累计摊销

1.期初余额 27,484,179.09 27,484,179.09

2.本期增加金额 10,894,433.64 10,894,433.64

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2015 年年度报告

（1）计提 10,894,433.64 10,894,433.64

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 38,378,612.73 38,378,612.73

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 506,341,669.64 506,341,669.64

2.期初账面价值 517,236,103.28 517,236,103.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

收购龙门煤化 1,744,566.20 1,744,566.20

合计 1,744,566.20 1,744,566.20

111 / 158

2015 年年度报告

(2). 商誉减值准备

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

形成商誉的事项 计提 处置

收购龙门煤化 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

无

其他说明

本公司原持有龙门煤化 18%股权，2010 年 6 月收购龙门煤化 33%股权，合并成本大于合并中取得

的龙门煤化可辨认净资产公允价值的差额 174.46 万元确认为商誉。龙门煤化 400 万吨/年焦化项

目已投产，本公司管理层预计龙门煤化未来现金流的现值高于包含商誉的资产组账面价值，上述

商誉无需计提减值准备。

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 182,508,745.78 28,815,765.46 20,396,153.51 3,746,566.04

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 520,924,410.04 78,138,661.51 3,898,645.40 718,759.54

安全生产费 567,639.99 85,146.00 2,519,287.59 377,893.14

合计 704,000,795.81 107,039,572.97 26,814,086.50 4,843,218.72

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

长期股权投资 23,333,703.66 5,833,425.92 0.00 0.00

合计 23,333,703.66 5,833,425.92 0.00 0.00

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2015 年年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 10,781,895.95 5,610,105.96

合计 10,781,895.95 5,610,105.96

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2018 3,449,353.31 3,449,353.31

2019 2,160,752.65 2,160,752.65

2020 5,171,789.99 0.00

合计 10,781,895.95 5,610,105.96 /

其他说明：

无

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付土地出让金 32,000,000.00 32,000,000.00

预付工程、设备款 54,714,052.67 84,677,853.71

垫付搬迁安置款 66,634,488.90 0.00

合计 153,348,541.57 116,677,853.71

其他说明：

（1）期末预付土地出让金 3,200.00 万元，系内蒙古黑猫预付内蒙古乌拉特后旗国土资源局建设

用地使用款。

（2）期末垫付搬迁安置款 66,634,488.90 元，系龙门煤化向韩城市龙门工业园区环境治理工作领

导小组办公室垫付的用于龙门镇两村搬迁安置的款项。

31、 短期借款

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(1). 短期借款分类 0

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 7,770,000.00 0.00

抵押借款 0.00 0.00

保证借款 1,207,000,000.00 1,342,000,000.00

信用借款 0.00 0.00

抵押并保证借款 25,000,000.00 45,000,000.00

合计 1,239,770,000.00 1,387,000,000.00

短期借款分类的说明：

（1）期末保证借款

①黄河矿业、李保平为本公司共同担保 33,000.00 万元；陕西海燕焦化（集团）有限责任公司（“海

燕焦化”）为本公司担保 10,000 万元；东岭锌业股份有限公司、刘花茹、李保平为本公司共同担

保 20,000 万元；海燕焦化、李保平为本公司共同担保 8,700 万元；黄河矿业、李保平、景德镇焦

化公司为本公司共同担保 10,000 万元。

②本公司、黄河矿业及李保平为龙门煤化共同担保 10,000 万元；本公司为龙门煤化担保 7,500 万

元；黄河矿业为龙门煤化担保 4,500 万元；本公司及李保平为龙门煤化共同担保 10,000 万元；本

公司、黄河矿业、李保平及刘花茹为龙门煤化共同担保 5,000 万元；本公司、李保平及刘花茹为

龙门煤化共同担保 2,000 万元。

（2）期末抵押并保证借款

①本公司以部分自有机器设备抵押借款 2,000 万元，李保平同时提供保证担保。

②本公司、李保平及吉忠民为黑猫能源共同担保 500.00 万元，同时黑猫能源以其部分房产及土地

使用权提供抵押担保。

（3）质押借款 777.00 万元为黄河销售期末已贴现但尚未到期的商业承兑汇票金额，考虑到相关

风险和报酬尚未完全转移，黄河销售未终止确认已贴现的商业承兑汇票，将其作为以票据质押取

得短期借款 777.00 万元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

无

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

114 / 158

2015 年年度报告

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 0.00 0.00

银行承兑汇票 2,010,000,000.00 2,648,000,000.00

合计 2,010,000,000.00 2,648,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 251,492,033.16 266,558,228.14

工程款 172,321,298.88 186,739,721.13

设备款 231,319,515.94 231,720,643.21

拆迁补偿款 75,890,513.42 107,313,516.87

其他 22,374,138.39 13,800,741.77

合计 753,397,499.79 806,132,851.12

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

土地拆迁补偿款 75,890,513.42 尚未结算完毕

设备款 32,486,620.00 尚未结算完毕

工程款 30,936,473.51 尚未结算完毕

合计 139,313,606.93 /

其他说明

无

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 34,197,729.96 102,591,822.51

合计 34,197,729.96 102,591,822.51

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2015 年年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

货款 2,479,485.20 尚未结算

货款 820,000.00 尚未发货

合计 3,299,485.20 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

无

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 43,732,061.23 306,223,149.00 297,006,734.48 52,948,475.75

二、离职后福利-设定 2,345,226.88 42,342,618.30 41,385,068.09 3,302,777.09

提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其

他福利

合计 46,077,288.11 348,565,767.30 338,391,802.57 56,251,252.84

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 17,173,282.49 257,231,857.89 256,990,680.92 17,414,459.46

和补贴

二、职工福利费 0.00 12,487,668.48 12,487,668.48 0.00

三、社会保险费 1,635,693.85 16,192,481.19 16,544,628.08 1,283,546.96

其中：医疗保险费 652,606.09 10,318,727.59 10,330,326.72 641,006.96

工伤保险费 799,623.76 4,731,862.43 5,053,010.19 478,476.00

生育保险费 183,464.00 1,141,891.17 1,161,291.17 164,064.00

四、住房公积金 697,601.00 11,556,285.27 4,051,627.00 8,202,259.27

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2015 年年度报告

五、工会经费和职工教 24,225,483.89 8,754,856.17 6,932,130.00 26,048,210.06

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 43,732,061.23 306,223,149.00 297,006,734.48 52,948,475.75

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,147,632.72 40,690,289.14 40,000,095.28 2,837,826.58

2、失业保险费 197,594.16 1,637,881.16 1,370,524.81 464,950.51

3、企业年金缴费 0.00 14,448.00 14,448.00 0.00

合计 2,345,226.88 42,342,618.30 41,385,068.09 3,302,777.09

其他说明：

无

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 6,063,071.52 4,667,947.16

企业所得税 9,413.22 6,132,617.51

城市维护建设税 327,429.90 257,673.62

教育费附加 303,153.58 233,397.36

印花税 94,785.78 96,764.56

水利建设基金 2,545,980.93 2,551,233.64

其他 1,139,094.02 1,136,885.67

合计 10,482,928.95 15,076,519.52

其他说明：

无

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 3,006,130.56 3,338,000.01

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

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2015 年年度报告

合计 3,006,130.56 3,338,000.01

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

无

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金和履约保证金 17,258,122.00 19,777,270.97

其他 1,485,767.31 718,853.26

合计 18,743,889.31 20,496,124.23

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

无

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 422,000,000.00 132,000,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 381,077,673.77 485,512,629.96

合计 803,077,673.77 617,512,629.96

其他说明：

无

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

无

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 0.00 0.00

抵押借款 0.00 0.00

保证借款 640,000,000.00 752,000,000.00

信用借款 0.00 0.00

质押并保证借款 300,000,000.00 0.00

抵押并保证借款 400,000,000.00 400,000,000.00

一年内到期的长期借款 -422,000,000.00 -132,000,000.00

合计 918,000,000.00 1,020,000,000.00

长期借款分类的说明：

上述 134,000 万元长期借款全部由龙门煤化借款形成，其中，本公司、黄河矿业及李保平共同担

保 12,000 万元，本公司及陕煤集团共同担保 32,000 万元，本公司担保 20,000 万元，本公司、李

保平及陕煤集团共同担保 40,000 万元（本公司担保金额 22,000 万元、陕煤集团担保金额 18,000

万元，同时龙门煤化以部分土地使用权提供抵押担保），本公司、黄河矿业、李保平及刘花茹共

同担保 30,000 万元（同时黄河矿业以持有的本公司股权 3,000 万股提供质押担保）。

其他说明，包括利率区间：

无

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

龙门煤化 400 万吨/年焦化工程项目融资款 764,429,120.70 434,542,486.49

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2015 年年度报告

减：手续费 30,504,461.04 15,828,870.36

减：未确认融资费用 62,992,833.69 22,484,436.55

小计 670,931,825.97 396,229,179.58

龙门煤化合成氨项目融资款 206,562,224.49 113,447,011.04

减：手续费 6,786,913.60 2,152,383.02

减：未确认融资费用 12,891,435.58 2,988,419.54

小计 186,883,875.31 108,306,208.48

黑猫焦化售后租回项目融资款 184,095,941.33 108,883,231.16

减：手续费 5,195,796.28 2,184,331.03

减：未确认融资费用 12,988,933.81 3,375,936.43

小计 165,911,211.24 103,322,963.70

减：一年内到期长期应付款 485,512,629.96 381,077,673.77

合 计 538,214,282.56 226,780,677.99

其他说明：

①2012 年 3 月，龙门煤化与农银金融租赁有限公司（以下简称 农银租赁）签订《委托购买合同

（受托人为承租人）》和《融资租赁合同（设备直租）》，农银租赁委托龙门煤化购买 400 万吨/

年焦化工程所需部分设备，购买价款总计 400,471,650.00 元，并以租赁形式提供给龙门煤化使用，

租期 3 年，租赁合同约定年利率为 7.6475%，租金总额为 459,091,069.22 元，分 12 期于每季度末

等额支付。租赁起始日，龙门煤化收到农银租赁委托购买设备款 400,471,650.00 元，一次性支付

农银租赁手续费 14,016,508.00 元（包含可抵扣进项税 2,036,586.63 元）和保证金 20,023,583.00 元，

根据实际利率法计算的租赁年利率为 9.3933%。由于龙门煤化实际上早已单独与供应商签署了相

关设备购买合同，该业务实质是以融资租赁形式进行的项目融资。2014 年 12 月，农银租赁发来

租金调整通知书，租金总额调整为 455,446,128.33 元，根据实际利率法计算的租赁年利率为

8.6847%。截至 2015 年 12 月 31 日，该融资租赁款已还清。

②2012 年 10 月，龙门煤化与农银租赁签订《委托购买合同（受托人为承租人）》和《融资租赁

合同（设备直租）》，农银租赁委托龙门煤化购买 400 万吨/年焦化工程所需部分设备，购买价款

总计 130,675,754.00 元，并以租赁形式提供给龙门煤化使用，租期 3 年，租赁合同约定年利率为

6.765%，租金总额为 147,556,798.08 元，分 12 期于每季度末等额支付。租赁起始日，龙门煤化收

到农银租赁委托购买设备款 130,675,754.00 元，一次性支付农银租赁保证金 13,067,575.40 元，根

据实际利率法计算的租赁年利率为 6.7650%。由于龙门煤化实际上早已单独与供应商签署了相关

设备购买合同，该业务实质是以融资租赁形式进行的项目融资。2015 年 8 月，农银租赁发来租金

调整通知书，租金总额调整为 147,483,553.43 元，根据实际利率法计算的租赁年利率为 6.4844%。

截至 2015 年 12 月 31 日，该融资租赁款已还清。

③2014 年 1 月，龙门煤化与信达金融租赁有限公司（以下简称信达租赁）签订《委托购买合同（受

托人为承租人）》和《融资租赁合同（设备直租）》，信达租赁委托龙门煤化购买龙门煤化合成

氨项目所需部分设备，购买价款总计 249,000,000.00 元，并以租赁形式提供给龙门煤化使用，租

期 3 年，租赁合同约定年利率为 6.4575%，租金总额为 275,895,335.16 元，分 12 期于每季度等额

支付。租赁起始日，龙门煤化收到信达租赁委托购买设备款 249,000,000.00 元，一次性支付信达

租赁保证金 29,880,000.00 元，根据实际利率法计算的租赁年利率为 10.0759%。由于龙门煤化实

际上早已单独与供应商签署了相关设备购买合同，该业务实质是以融资租赁形式进行的项目融资。

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2015 年年度报告

2015 年 10 月 25 日，信达租赁发来租金调整通知书，租金总额调整为 273,893,072.82 元，根据实

际利率法计算的租赁年利率为 8.7480%。截至 2015 年 12 月 31 日，该融资租赁项目应付租金总额

为 113,447,011.04 元。

④2014 年 4 月，本公司与长城国兴金融租赁有限公司（以下简称 长城租赁）签订《回租买卖合

同》和《回租租赁合同》，长城租赁购买本公司部分设备，购买价款总计 200,000,000.00 元，并

以租赁形式再提供给本公司使用，租期 3 年，租赁合同约定年利率为 6.765%，租金总额为

221,557,576.96 元，分 12 期于每季度等额支付。租赁起始日，本公司收到长城租赁购买设备款

200,000,000.00 元，一次性支付长城租赁保证金 22,000,000.00 元，根据实际利率法计算的租赁年

利率为 9.4752%。由于本公司所销售设备并未进行实物交接，该业务实质是以设备抵押、售后租

回融资租赁形式进行的项目融资。2015 年 10 月 24 日，长城租赁发来租金调整通知书，租金总额

调整为 219,501,444.55 元，根据实际利率法计算的租赁年利率为 8.1208%。截至 2015 年 12 月 31

日，该融资租赁项目应付租金总额为 108,883,231.16 元。

⑤2014 年 12 月，龙门煤化与信达租赁签订《委托购买合同（受托人为承租人）》和《融资租赁

合同（设备直租）》，信达租赁委托龙门煤化购买 400 万吨/年焦化工程所需部分设备，购买价款

总计 600,000,000.00 元，并以租赁形式提供给龙门煤化使用，租期 3 年，租赁合同约定年利率为

6.3000%，租金总额为 663,183,786.60 元，分 12 期于每季度等额支付。租赁起始日，龙门煤化收

到信达租赁委托购买设备款 600,000,000.00 元，一次性支付信达租赁保证金 72,000,000.00 元，根

据实际利率法计算的租赁年利率为 9.8216%。由于龙门煤化实际上早已单独与供应商签署了相关

设备购买合同，该业务实质是以融资租赁形式进行的项目融资。2015 年 10 月 24 日，信达租赁发

来租金调整通知书，租金总额调整为 654,851,720.83 元，根据实际利率法计算的租赁年利率为

8.7311%。截至 2015 年 12 月 31 日，该融资租赁项目应付租金总额为 434,542,486.49 元。

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

其他非流动负债 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

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2015 年年度报告

其他说明：

无

53、 股本

单位：万元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 62,000.00 62,000.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 907,879,855.49 907,879,855.49

其他资本公积 9,319,697.84 9,319,697.84

合计 917,199,553.33 917,199,553.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 15,349,391.19 18,800,440.78 19,453,120.13 14,696,711.84

合计 15,349,391.19 18,800,440.78 19,453,120.13 14,696,711.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 93,601,906.27 93,601,906.27

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 93,601,906.27 93,601,906.27

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,182,138,078.92 1,007,360,563.40

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 1,182,138,078.92 1,007,360,563.40

加：本期归属于母公司所有者的净利 -280,928,227.65 191,322,139.53

润

减：提取法定盈余公积 0.00 16,544,624.01

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 59,210,000.00 0.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 841,999,851.27 1,182,138,078.92

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,109,868,840.64 5,028,424,511.75 6,693,012,246.19 5,828,357,023.78

其他业务 108,918,815.82 48,076,940.74 85,345,653.24 21,456,510.39

合计 5,218,787,656.46 5,076,501,452.49 6,778,357,899.43 5,849,813,534.17

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2015 年年度报告

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 0.00 0.00

营业税 0.00 0.00

城市维护建设税 3,011,177.50 4,021,147.55

教育费附加 1,806,706.43 2,412,672.43

资源税 0.00 0.00

地方教育费附加 1,204,470.96 1,608,448.28

合计 6,022,354.89 8,042,268.26

其他说明：

无

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 308,495,270.24 248,428,566.50

运杂费用 47,486,143.08 61,815,700.96

折旧费 1,944,436.74 1,793,981.95

差旅费 1,243,257.04 1,634,910.32

职工薪酬 417,691.07 316,985.80

其他 1,909,279.27 1,439,842.24

合计 361,496,077.44 315,429,987.77

其他说明：

无

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 46,545,211.13 49,202,394.23

环保费 11,270,088.72 8,966,216.69

税费 10,868,602.60 10,178,528.69

折旧费 6,643,531.78 7,011,300.93

无形资产摊销 4,238,427.24 4,238,427.24

车辆费 4,073,300.57 3,970,012.11

办公费 2,707,684.25 6,007,281.47

物料修理费 2,581,318.50 3,088,567.09

中介费用 2,397,676.63 504,396.77

上市相关费用 1,088,873.93 6,747,064.56

124 / 158

2015 年年度报告

其他 6,996,885.15 2,342,553.51

合计 99,411,600.50 102,256,743.29

其他说明：

无

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 215,739,017.48 241,268,942.57

利息资本化 -44,272,343.08 -21,975,025.39

利息收入 -47,036,729.93 -34,539,543.55

承兑汇票贴息 48,974,877.51 58,127,118.53

手续费及其他 5,009,304.51 9,673,510.99

合计 178,414,126.49 252,555,003.15

其他说明：

无

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 25,683,961.10 -8,967,227.21

二、存货跌价损失 142,518,218.22 6,430,001.99

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 168,202,179.32 -2,537,225.22

其他说明：

无

125 / 158

2015 年年度报告

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 0.00 0.00

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 25,331,823.07 0.00

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资 70,273.97 0.00

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 25,402,097.04 0.00

其他说明：

无

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

126 / 158

2015 年年度报告

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置利得合计 85,063.10 164,230.07 85,063.10

其中：固定资产处置利得 85,063.10 164,230.07 85,063.10

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 10,934,104.75 6,880,000.00 10,934,104.75

机砖增值税减免 269,822.48 815,743.94

取得联营企业的投资成本小于取得 23,333,703.66 23,333,703.66

投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值产生的收益

其他 1,120.00 800.00 1,120.00

合计 34,623,813.99 7,860,774.01 34,353,991.51

说明：

（1）除机砖增值税减免外，上述营业外收入均计入非经常性损益。

（2）2015 年黄河销售取得汇丰物流的初始投资成本小于投资时应享有其可辨认净资产公允价值

份额的金额为 23,333,703.66 元，黄河销售计入“营业外收入”，同时增加“长期股权投资”的成本。

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

稳增长奖补和稳岗补贴资金 3,098,300.00 650,000.00 与收益相关

科技统筹创新资金 2,100,000.00 4,400,000.00 与收益相关

省级电力需求侧管理专项补助资金 1,512,000.00 与收益相关

直接融资奖励 1,400,000.00 与收益相关

稳增长及流动资金贷款贴息资金 1,040,000.00 与收益相关

煤焦化多联产技术及循环经济产业化示范 650,000.00 1,350,000.00 与收益相关

项目统筹创新工程专项经费

全市 20 强工业企业表彰奖励资金 500,000.00 与收益相关

LNG 联产甲醇关键技术研究项目经费补 150,000.00 与收益相关

助

焦炉气制液化天然气联产甲醇项目”专项 100,000.00 与收益相关

扶持资金

其他 383,804.75 480,000.00 与收益相关

合计 10,934,104.75 6,880,000.00 /

其他说明：

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2015 年年度报告

报告期内，上述计入当期损益的政府补助均与与收益相关，明细如下：

①根据韩城市人民政府《韩城市人民政府关于发放企业稳增长奖补和稳岗补贴资金的通知》（韩

政发【2015】100 号），本公司、新丰焦化、龙门煤化、黑猫能源分别收到企业稳增长奖补和稳

岗补贴资金 87.43 万元、40.23 万元、169.44 万元、12.73 万元，共计 309.83 万元。

②根据陕财办教【2013】278 号文件，本公司、黑猫能源分别收到收陕西省科技厅拨付的科技统

筹创新资金 130 万元、80 万元，共计 210 万元。

③根据韩城市经济发展局《关于电力需求侧管理专项资金拨付的函》，龙门煤化收到“高压电机变

频调速系统改造项目”省级电力需求侧管理专项补助资金 151.20 万元。

④根据韩城市人民政府《韩城市人民政府关于对直接融资优秀企业陕西黑猫焦化股份有限公司进

行表彰的决定》（韩政发【2015】24 号），本公司收到直接融资奖励（用于科研开发）100

万元。根据陕西省财政厅陕财办金（2015）14 号文，本公司收到直接融资奖励 40 万元。

⑤根据韩城市工业和信息化局《韩城市工业和信息化局关于划拨 2014 年第三季度工业稳增长及流

动资金贷款贴息资金的通知》（韩工信发【2015】4 号），本公司、新丰焦化、龙门煤化、黑猫

能源分别收到稳增长及流动资金贷款贴息资金 30 万元、28 万元；40 万元、6 万元，共计 104 万

元。

⑥根据陕西省科学技术厅《关于 2012 年陕西科技统筹创新工程“煤焦化多联产技术及循环经济产

业化示范项目立项的通知》（陕科技发[2013]57 号），龙门煤化收到“煤焦化多联产技术及循环经

济产业化示范”项目统筹创新工程专项经费 65 万元。

⑦根据渭南市人民政府《渭南市人民政府办公室关于表彰奖励 2014 年度全市 20 强工业企业的决

定》（渭政办发【2015】25 号），本公司、龙门煤化分别收到 2014 年全市 20 强工业企业表彰奖

励资金 20 万元、30 万元，共计 50 万元。

⑧根据渭南市科技局、渭南市财政局《关于印发渭南市科技发展项目资金管理暂行办法的通知》

（渭财发【2014】84 号），龙门煤化收到 “LNG 联产甲醇关键技术研究项目”科技项目经费补助

15 万元。

⑨根据韩城市工业和信息化局《韩城市工业和信息化局关于拨付陕西龙门煤化工有限责任公司等

3 户企业 2013 年省级企业技术改造项目的专项资金的函》（韩工信发【2013】50 号），龙门煤化

收到“焦炉气制液化天然气联产甲醇项目”专项扶持资金 10 万元。

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损

失合计

其中：固定资产处置

损失

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2015 年年度报告

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

其他 0.00 200,000.00 0.00

合计 0.00 200,000.00 0.00

其他说明：

上期营业外支出均计入非经常性损益。

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 5,125,733.36 21,927,378.69

递延所得税费用 -96,362,928.33 3,990,909.44

合计 -91,237,194.97 25,918,288.13

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 -611,234,223.64

按法定/适用税率计算的所得税费用 -91,685,133.55

子公司适用不同税率的影响 3,588,552.86

调整以前期间所得税的影响 5,125,733.36

权益法核算的合营企业和联营企业损益 -6,332,955.77

非应税收入的影响 -4,948,401.44

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,722,062.05

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 0.00

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,292,947.50

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 -91,237,194,97

其他说明：

无

72、 其他综合收益

无

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2015 年年度报告

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收资金往来款 4,716,581.81 8,415,930.02

收材料采购银行承兑汇票保证金 2,320,511,440.26 2,244,789,000.01

利息收入 46,629,396.60 34,539,543.55

政府补助 10,684,104.75 3,580,000.00

收信用证保证金 0.00 15,231,000.00

其他 50,523.45 0.00

合计 2,382,592,046.87 2,306,555,473.58

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现费用 184,307,972.68 125,948,414.13

付资金往来款 22,606,365.02 43,078,587.98

付材料采购银行承兑汇票保证金 2,180,065,380.00 2,987,778,646.76

信用证保证金 0.00 7,500,000.00

合计 2,386,979,717.70 3,164,305,648.87

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回银行理财产品投资 270,070,273.97 0.00

工程保证金 2,294,977.00 13,085,830.36

收设备采购银行承兑汇票保证金 460,000,000.00 153,100,000.00

合计 732,365,250.97 166,185,830.36

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

龙门煤化工程保证金 3,743,622.00 4,572,964.66

130 / 158

2015 年年度报告

付工程设备采购银行承兑汇票、保函保证金 474,400,000.00 309,471,354.25

购买银行理财产品 0.00 270,000,000.00

合计 478,143,622.00 584,044,318.91

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收租赁公司项目融资款 0.00 1,049,000,000.00

收陕煤集团借款 0.00 100,000,000.00

收融资租赁项目退回保证金 33,091,158.40 6,884,167.23

合计 33,091,158.40 1,155,884,167.23

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

承兑票据贴息 48,974,877.51 58,127,118.53

银行手续费 5,021,313.16 9,673,510.99

IPO融资发行费用 0.00 8,927,467.00

付租赁公司融资手续费 0.00 59,999,829.06

付租赁公司融资保证金 0.00 123,880,000.00

还租赁公司项目融资款 486,496,102.76 618,317,671.52

还陕煤集团借款 0.00 200,000,000.00

合计 540,492,293.43 1,078,925,597.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 -519,997,028.67 234,540,073.89

加：资产减值准备 168,202,179.32 -2,537,225.22

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 484,413,484.52 452,334,455.83

131 / 158

2015 年年度报告

性生物资产折旧

无形资产摊销 10,894,433.64 10,889,849.70

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期 -85,063.10 -164,230.07

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填

列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填

列）

财务费用（收益以“－”号填列） 225,450,856.42 287,094,546.70

投资损失（收益以“－”号填列） -25,402,097.04 0.00

递延所得税资产减少（增加以“－” -102,196,354.25 3,990,909.44

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 5,833,425.92 0.00

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 162,373,314.49 74,138,595.36

经营性应收项目的减少（增加以“－” -542,467,205.07 -1,028,097,665.96

号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－” 49,694,817.02 -971,568,243.49

号填列）

其他 26,026,373.92 23,659,732.57

经营活动产生的现金流量净额 -57,258,862.88 -915,719,201.25

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 278,201,358.17 901,346,981.45

减：现金的期初余额 901,346,981.45 242,953,073.30

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -623,145,623.28 658,393,908.15

说明：①其他项目为提取的专项储备金额；②本期公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的

金额为 4,552,811,218.28 元。

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 278,201,358.17 901,346,981.45

其中：库存现金 250,995.88 264,647.90

可随时用于支付的银行存款 277,950,362.29 901,082,333.55

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 278,201,358.17 901,346,981.45

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

无

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 1,119,400,000.99 承兑汇票保证金

应收票据 7,770,000.00 票据质押

存货 0.00

固定资产 181,570,614.93 借款及融资租赁抵押

无形资产 438,481,860.55 借款及票据融资抵押

合计 1,747,222,476.47 /

其他说明：

（1）本公司以期末净值 17,946.60 万元的机器设备为 2,000 万元的短期借款、20,000 万元的融资

租赁提供抵押担保。

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2015 年年度报告

（2）龙门煤化以期末净值 43,282.13 万元的土地使用权为 40,000 万元的长期借款、40,000 万元

的应付票据提供抵押担保。

（3）黑猫能源以期末净值 210.46 万元的房产、566.05 万元的土地使用权为 500 万元的短期借款

提供抵押担保。

（4）黄河销售期末已贴现但尚未到期的商业承兑汇票金额 777.00 万元，考虑到相关风险和报酬

尚未完全转移，黄河销售未终止确认已贴现的商业承兑汇票，将其作为以票据质押取得短期借款

777.00 万元。

77、 外币货币性项目

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

无

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、 其他

无

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2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

销售公司 韩城市 韩城市 商品流通 100 设立

新丰焦化 韩城市 韩城市 工业制造 85 设立

内蒙古黑 乌拉特后旗 乌拉特后旗 工业制造 100 设立

猫

黑猫能源 韩城市 韩城市 工业制造 90 同一控制下

企业合并

龙门煤化 韩城市 韩城市 工业制造 51 非同一控制

下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

龙门煤化 49 -230,959,998.80 1,650,358,100.10

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债

司

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2015 年年度报告

名 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计

称

龙 329,1 493,0 822,2 373,9 111,4 485,4 415,3 478,2 893,5 362,9 146,6 509,6

门 65.30 81.20 46.50 91.50 47.23 38.73 00.53 83.81 84.34 97.61 31.75 29.36

煤

化

本期发生额 上期发生额

子公司名

综合收益总 经营活动 综合收益 经营活动现

称 营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 现金流量 总额 金流量

龙门煤化 271,722.40 -47,134.69 -47,134.69 17,625.34 357,586.61 8,080.58 8,080.58 -206,051.55

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

其他说明：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

汇丰物流 韩城 韩城 贸易 28% 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

137 / 158

2015 年年度报告

流动资产 207,348.08

非流动资产 16.47

资产合计 207,364.55

流动负债 169,984.01

非流动负债 0.00

负债合计 169,984.01

少数股东权益

归属于母公司股东权益 37,380.54

按持股比例计算的净资产份 10,466.55

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 10,466.55

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入 542,511.47

净利润 9,047.08

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 9,047.08

本年度收到的来自联营企业

的股利

其他说明

无

(3). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

无

(4). 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

(5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、 其他

无

138 / 158

2015 年年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应收利息、长期应收

款、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、长期借款、长期应付

款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司

为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控

以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财

务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面

临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。

本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改

变。

本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险（包括利率风险、汇率风险等）、信用风险及流动

性风险。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风

险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风

险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方

面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更

新。

（1）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风

险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付融资租赁款等长期带息债务。浮动利率的金融

负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本

公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维

持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理

层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。本公司持有的计息金融工具如下：

项 目 期末数 期初数

固定利率金融工具

金融负债

其中：短期借款 182,770,000.00 205,000,000.00

长期借款 120,000,000.00 160,000,000.00

合 计 302,770,000.00 365,000,000.00

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2015 年年度报告

浮动利率金融工具

金融负债

其中：短期借款 1,057,000,000.00 1,182,000,000.00

长期借款 1,220,000,000.00 992,000,000.00

长期应付款 607,858,351.76 1,023,726,912.52

合 计 2,884,858,351.76 3,197,726,912.52

于 2015 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保

持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约 1,226.06 万元（2014 年 12 月 31 日：1,359.03

万元）。

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净

利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重

新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生

工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或

收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风

险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司不存在外币资产和负债及外币

交易。

（2）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、信

用记录及其它因素等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司定期对债务

人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信

用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除子公司外，本公

司没有提供其他任何可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，欠款金额前五名的应收账款占应收账款总额的 84.47%（2014 年：84.61%）；

其他应收款中，欠款金额前五名的其他应收款占其他应收款总额的 93.70%（2014 年：77.50%）。

（3）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。

管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公

司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保

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2015 年年度报告

遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需

求。

本公司通过经营业务产生的资金、银行及其他借款来筹措营运资金。于 2015 年 12 月 31 日，本公

司尚未使用的银行信用额度为人民币 32,000.00 万元（2014 年 12 月 31 日：人民币 37,800.00 万元）。

本公司期末持有的金融资产和金融负债，按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：

人民币万元）：

期末数

项 目

1年以内 1--2年 2--3年 3年以上 合 计

金融资产：

货币资金 139,760.14 ---- ---- ---- 139,760.14

应收票据 80,279.11 ---- ---- ---- 80,279.11

应收账款 101,919.84 ---- ---- ---- 101,919.84

其他应收款 164.48 ---- ---- ---- 164.48

应收利息 40.73 40.73

长期应收款 12,388.00 ---- 12,388.00

其他流动资产 ---- ---- ---- ---- 0.00

一年内到期的非流动资产 ---- ---- ---- ---- 0.00

金融资产合计 322,164.30 12,388.00 0.00 0.00 334,552.30

金融负债：

短期借款 123,977.00 ---- ---- ---- 123,977.00

应付票据 201,000.00 ---- ---- ---- 201,000.00

应付账款 75,339.75 ---- ---- ---- 75,339.75

应付利息 300.61 ---- ---- ---- 300.61

其他应付款 1,874.39 ---- ---- ---- 1,874.39

一年内到期的非流动负债 80,307.77 ---- ---- ---- 80,307.77

长期借款 ---- 31,200.00 50,100.00 10,500.00 91,800.00

长期应付款 ---- 22,678.07 ---- ---- 22,678.07

金融负债合计 482,799.52 53,878.07 50,100.00 10,500.00 597,277.59

期初，本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：

人民币万元）：

期初数

项 目

1年以内 1--2年 2--3年 3年以上 合 计

金融资产：

货币资金 267,934.70 ---- ---- ---- 267,934.70

应收票据 111,497.12 ---- ---- ---- 111,497.12

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2015 年年度报告

应收账款 25,827.02 ---- ---- ---- 25,827.02

其他应收款 361.33 ---- ---- ---- 361.33

长期应收款 ---- ---- 12,388.00 ---- 12,388.00

其他流动资产 27,000.00 ---- ---- ---- 27,000.00

一年内到期的非流动资产 3,309.12 ---- ---- ---- 3,309.12

金融资产合计 435,929.29 ---- 12,388.00 ---- 448,317.29

金融负债：

短期借款 138,700.00 ---- ---- ---- 138,700.00

应付票据 264,800.00 ---- ---- ---- 264,800.00

应付账款 80,613.29 ---- ---- ---- 80,613.29

应付利息 333.8 ---- ---- ---- 333.80

其他应付款 2,049.61 ---- ---- ---- 2,049.61

一年内到期的非流动负债 61,751.26 ---- ---- ---- 61,751.26

长期借款 ---- 36,200.00 22,200.00 43,600.00 102,000.00

长期应付款 ---- 26,756.81 27,064.62 ---- 53,821.43

金融负债合计 548,247.96 62,956.81 49,264.62 43,600.00 704,069.39

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利

益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、发行新股。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2015 年 12 月 31

日，本公司的资产负债率为 59.04%（2014 年 12 月 31 日：60.02%）。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：万元 币种：人民币

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

的持股比例(%) 的表决权比例(%)

黄河矿业 韩城市 原煤开采、煤炭经销 130,000 44.52 44.52

本企业的母公司情况的说明

说明：2016 年 1 月黄河矿业注册资本由 130,000 万元增加至 180,000 元，由李保平增资 50,000 万

元。

本企业最终控制方是李保平

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2015 年年度报告

其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

子公司名 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

称 直接 间接 方式

黄河销售 韩城市 韩城市 商品流通 100 设立

新丰焦化 韩城市 韩城市 工业制造 85 设立

内蒙古黑 乌拉特后旗 乌拉特后旗 工业制造 100 设立

猫

黑猫能源 韩城市 韩城市 工业制造 90 同一控制下

企业合并

龙门煤化 韩城市 韩城市 工业制造 51 非同一控制

下企业合并

3、 本企业合营和联营企业情况

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

汇丰物流 韩城 韩城 贸易 28% 权益法

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

汇丰物流 联营企业

其他说明

无

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

韩城市黄河节能电力有限责任公司 母公司的全资子公司

韩城市添工冶金有限责任公司 母公司的全资子公司

韩城市伟山机械有限责任公司 母公司的全资子公司

韩城市西昝工业园区污水处理有限公司 母公司的全资子公司

甘肃丰汇矿业有限责任公司 母公司的控股子公司

山丹县汇泽节能电力有限责任公司 母公司的控股子公司

张掖市宏能煤业有限公司 母公司的控股子公司

山西鹏程能源有限公司 母公司的控股子公司

韩城市枣庄实业有限公司 母公司的控股子公司

韩城市黄河置业有限责任公司 母公司的控股子公司

西安荣华博鹏实业有限公司 母公司的控股子公司

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2015 年年度报告

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

郑州金牛煤炭运销有限公司 母公司的控股子公司

陕西华运物流有限责任公司 母公司的控股子公司

陕西紫兆装备制造有限公司 其他

陕西紫兆秦牛锅炉有限责任公司 其他

陕西建新煤化有限责任公司 其他

陕西龙门陕汽物流园有限公司 其他

韩城市金桥小额贷款有限责任公司 其他

韩城市龙亭实业有限公司 其他

韩城盘龙煤业有限公司 其他

陕西文化产业（韩城）投资有限公司 其他

韩城市光大融资担保有限责任公司 其他

宜川县三立小额贷款有限责任公司 其他

韩城市政鑫融资担保有限责任公司 其他

韩城浦发村镇银行股份有限公司 其他

陕西浦穗投资有限责任公司 其他

北京中通经合投资管理有限公司 其他

北京合金富通管理咨询有限公司 其他

北京中金天合投资咨询有限公司 其他

陕西蕴通投资有限公司 其他

陕西鼎力泰实业有限责任公司 其他

陕西省物资产业集团总公司 参股股东

公司董事、监事和高级管理人员及家庭成员 其他

控股股东董事、监事、高级管理人员 其他

其他说明

1、山丹县汇泽节能电力有限责任公司：系公司控股股东黄河矿业控股子公司甘肃丰汇矿业有

限责任公司的全资子公司。

2、张掖市宏能煤业有限公司：系公司控股股东黄河矿业控股子公司甘肃丰汇矿业有限责任公

司的控股子公司。

3、陕西紫兆装备制造有限公司：系公司实际控制人李保平控制企业，李保平持有其 60%股

权，公司控股股东黄河矿业持有其 40%股权。

4、陕西紫兆秦牛锅炉有限责任公司：系陕西紫兆装备制造有限公司控股子公司。

5、陕西建新煤化有限责任公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以上 50%以下参股企业。

6、陕西龙门陕汽物流园有限公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以上 50%以下参股企

业。

7、韩城市金桥小额贷款有限责任公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以上 50%以下参

股企业。

8、韩城市龙亭实业有限公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以上 50%以下参股企业。

9、韩城盘龙煤业有限公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以上 50%以下参股企业。

10、陕西文化产业（韩城）投资有限公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以下参股企业，

公司实际控制人李保平担任其董事。

11、韩城市光大融资担保有限责任公司：系公司实际控制人李保平参股企业并担任其董事。

12、宜川县三立小额贷款有限责任公司：系公司实际控制人李保平参股企业并担任其董事。

13、韩城市政鑫融资担保有限责任公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以下参股企业，

公司实际控制人李保平担任其董事。

14、韩城浦发村镇银行股份有限公司：系公司控股股东黄河矿业持股 20%以下参股企业，公

司实际控制人李保平担任其董事。

15、陕西浦穗投资有限责任公司：系公司实际控制人李保平直系亲属李博所控制企业。

16、北京中通经合投资管理有限公司：系公司独立董事陶树生控制企业并担任董事长、总经

理。

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2015 年年度报告

17、北京合金富通管理咨询有限公司：系公司独立董事陶树生控制企业并担任董事长。

18、北京中金天合投资咨询有限公司：系公司独立董事陶树生参股企业并担任执行董事、总

经理。

19、陕西蕴通投资有限公司：系公司控股股东黄河矿业董事郝选平控制企业。

20、陕西鼎力泰实业有限责任公司：系公司控股股东黄河矿业董事郝选平控制企业。

21、陕西省物资产业集团总公司：系公司持股 5%以上重要股东。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

汇丰物流 购买精煤 38,992.68 0.00

黄河矿业 购买中煤，煤泥，矸石 2,034.09 2,422.33

伟山机械 购买辅助材料 229.19 263.63

紫兆秦牛 购买辅助材料 5.81 27.44

紫兆装备 购买备品备件 234.38 17.94

出售商品/提供劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

汇丰物流 焦炭 114,730.85 0.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

工程施工和设备采购

紫兆秦牛

合同金额 截至期末

交易对方 签约时间 交易内容

（万元） 已付款金额（万元）

龙门煤化 2012 年 12 月 废热锅炉 83.00 49.80

龙门煤化 2013 年 2 月 冷凝器、吸收器等非标设备 693.00 693.00

龙门煤化 2013 年 4 月 余热回收锅炉 155.00 123.90

龙门煤化 2013 年 5 月 冷却塔等非标设备 436.00 436.00

龙门煤化 2013 年 6 月 中温中压循环流化床锅炉 900.00 900.00

龙门煤化 2014 年 6 月 非标设备 900.00 500.00

紫兆装备

合同金额 截至期末

交易对方 签约时间 交易内容

（万元） 已付款金额（万元）

龙门煤化 2014 年 9 月 氨水冷却器 151.20 105.84

龙门煤化 2014 年 9 月 脱汞塔 45.00 31.5

龙门煤化 2014 年 9 月 冷却器 40.00 28.00

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2015 年年度报告

龙门煤化 2014 年 9 月 管式换热器 91.20 63.84

龙门煤化 2014 年 8 月 非标设备 157.67 110.37

龙门煤化 2015 年 2 月 管式换热器 84.00 ----

龙门煤化 2015 年 2 月 非标设备 98.72 88.85

龙门煤化 2015 年 6 月 非标设备 263.20 ----

龙门煤化 2015 年 6 月 皮带输送机 196.00 ----

焦化技改项目余热回收锅

龙门煤化 2015 年 9 月 900.00 540.00

炉

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

龙门煤化 300,000,000.00 2015.9.29 2018.9.28 否

龙门煤化 250,000,000.00 2015.3.26 2016.2.15 否

龙门煤化 200,000,000.00 2015.12.4 2016.6.24 否

龙门煤化 100,000,000.00 2015.6.11 2016.6.11 否

龙门煤化 200,000,000.00 2011.12.29 2018.6.22 否

龙门煤化 300,000,000.00 2014.12.31 2015.12.30 否

龙门煤化 120,000,000.00 2015.5.12 2016.5.25 否

龙门煤化 113,447,011.04 2014.1.15 2017.1.15 否

龙门煤化 400,000,000.00 2014.11.17 2018.11.16 否

黑猫能源 5,000,000.00 2014.9.15 2016.9.14 否

龙门煤化 165,000,000.00 2014.12.22 2015.12.21 否

龙门煤化 434,542,486.49 2014.12.5 2017.12.5 否

龙门煤化 500,000,000.00 2012.7.2 2020.7.2 否

龙门煤化 200,000,000.00 2014.8.1 2016.7.31 否

龙门煤化 50,000,000.00 2015.11.30 2016.11.9 否

龙门煤化 250,000,000.00 2015.9.30 2016.9.29 否

龙门煤化 80,000,000.00 2015.3.6 2016.3.5 否

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

李保平、刘花茹 200,000,000.00 2015.7.31 2016.7.30 否

李保平 57,000,000.00 2015.9.25 2016.9.14 否

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2015 年年度报告

李保平 30,000,000.00 2015.11.26 2016.11.24 否

李保平 20,000,000.00 2015.6.30 2016.6.29 否

黄河矿业、李保平 120,000,000.00 2015.9.29 2016.9.29 否

黄河矿业、李保平 100,000,000.00 2015.3.11 2016.3.10 否

黄河矿业、李保平 80,000,000.00 2015.6.10 2016.6.9 否

黄河矿业、李保平 200,000,000.00 2013.11.12 2017.11.6 否

黄河矿业、李保平 190,000,000.00 2015.9.29 2016.9.28 否

黄河矿业、李保平、刘花茹 108,883,231.16 2014.4.29 2017.4.28 否

关联担保情况说明

无

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 67.00 67.00

(8). 其他关联交易

无

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 汇丰物流 314,022,183.40 7,104,124.67 0.00 0.00

预付账款 黄河矿业 2,071,131.60 0.00 0.00 0.00

预付款项 汇丰物流 63,581,235.38 0.00 0.00 0.00

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 紫兆秦牛 3,393,243.28 0.00

应付账款 紫兆装备 1,056,416.00 0.00

7、 关联方承诺

无

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2015 年年度报告

8、 其他

无

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无

5、 其他

无

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）龙门煤化与中化二建集团有限公司、九冶建设有限公司分别签订《2848 合成氨尿素（Ⅰ标）

土建工程施工合同》、《2848 合成氨尿素（Ⅱ标）土建工程施工合同》，发包 2848 合成氨尿素

（Ⅰ标、Ⅱ标段）土建工程，合同价款按实际发生工程量及合同约定计算标准及办法计算。

龙门煤化与中国化学工程第四建设有限公司、中化二建集团有限公司分别签订《合成氨尿素项目

合成氨系统及烟道气净化压缩装置安装工程（一标）施工合同》和《合成氨尿素项目尿素系统及

烟道气气体净化分离装置安装工程（二标）施工合同》，分别发包2848合成氨尿素项目中合成氨

系统及烟道气压缩（第一标段）和尿素系统及烟道气气体净化分离装置（第二标段）区域内机械

设备、非标制安、装置区外1m范围内的管道、工艺金属结构制作安装等全部工程，合同价款按实

际发生工程量及合同约定计算标准及办法计算。

（2）内蒙古黑猫与西北电力建设第四工程公司签订《年产 10 万吨己内酰胺和年产 40 万吨 LNG

项目（厂前区工程）合同》，发包 10 万吨己内酰胺和 40 万吨 LNG 项目厂前区土建工程，合同价

款采用可调价格，价款调整方法按照约定计算办法以最终结算为准。

内蒙古黑猫与九冶建设有限公司签订《年产 10 万吨己内酰胺和年产 40 万吨 LNG 项目（焦炉本体

及附属工程）施工合同》，发包 1#、2# ZLH6255 捣固焦炉本体及附属工程，包括炼焦、熄焦、

备煤、输焦范围内所有的地基处理、土建、安装、筑炉、电气、仪表、防腐、管网（以区域道路

中心线为界，管网不含工艺供热外管）。合同价款暂定 21,000 万元，以最终结算为准。

内蒙古黑猫与中国五冶集团有限公司签订《年产 10 万吨己内酰胺和年产 40 万吨 LNG 项目（焦炉

本体及附属工程）施工合同》，发包 5#、6# ZLH6255 捣固焦炉本体及附属工程，包括炼焦、熄

焦、备煤、输焦范围内所有的地基处理、土建、安装、筑炉、电气、仪表、防腐、管网（以区域

道路中心线为界,管 网不含工艺供热外管）。合同价款暂定 21,000 万元，以最终结算为准。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

2、 或有事项

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司为下列单位贷款、票据和其他融资提供担保：

被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 备注

一、子公司

黑猫能源 邮储银行短期借款 5,000,000.00 2015.9.15--2016.9.14

龙门煤化 秦农银行长期借款 300,000,000.00 2015.9.29--2018.9.28

龙门煤化 工商银行长期借款 195,000,000.00 2012.7.2--2018.5.20

龙门煤化 工商银行长期借款 125,000,000.00 2013.12.26--2020.5.20

龙门煤化 西安银行长期借款 200,000,000.00 2014.8.6-2016.7.31

龙门煤化 兴业银行长期借款 220,000,000.00 2014.12.9--2018.11.16

龙门煤化 长安银行长期借款 120,000,000.00 2011.12.29--2018.6.22

龙门煤化 建设银行短期借款 75,000,000.00 2015.9.30--2016.9.29

龙门煤化 中信银行短期借款 100,000,000.00 2015.6.11--2016.6.11

龙门煤化 华夏银行短期借款 50,000,000.00 2015.3.27--2016.3.27

龙门煤化 重庆银行短期借款 100,000,000.00 2015.12.10--2016.6.9

龙门煤化 成都银行短期借款 20,000,000.00 2015.7.10--2016.7.9

龙门煤化 西安银行应付票据 100,000,000.00 2015.11.10--2016.5.9 50%保证金

龙门煤化 洛阳银行应付票据 160,000,000.00 2015.9.9--2016.3.16 50%保证金

龙门煤化 广发银行应付票据 170,000,000.00 2015.11.2--2016.5.25 50%保证金

龙门煤化 重庆银行应付票据 200,000,000.00 2015.8.27--2016.4.27 50%保证金

龙门煤化 成都银行应付票据 260,000,000.00 2015.7.7--2016.2.21 50%保证金

龙门煤化 恒丰银行应付票据 400,000,000.00 2015.12.4--2016.6.24 50%保证金

龙门煤化 华夏银行应付票据 200,000,000.00 2015.11.12--2016.5.17 50%保证金

龙门煤化 信达租赁融资款 113,447,011.04 2014.1.15--2017.1.15

龙门煤化 信达租赁融资款 434,542,486.49 2014.12.5--2017.12.5

二、其他公司

无

合 计 3,547,989,497.53

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

3、 其他

无

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

1、股权投资

（1）经本公司第三届董事会第三次会议审议，本公司投资设立全资子公司韩城市黑猫气化有

限公司（简称“黑猫气化”），注册资本 1,000 万元人民币，以货币出资，黑猫气化主要业务为化

工焦气化联产甲醇、LNG 等系列煤化工产品的生产与销售。2016 年 2 月，黑猫气化在陕西省韩城

市工商行政管理局完成设立登记手续，取得了《企业法人营业执照》。

（2）经本公司第三届董事会第三次会议审议，本公司与韩城市杏树沟联办煤矿、陕西凯利实

业有限公司共同出资设立韩城汇金物流贸易有限公司（“汇金物流”），注册资本 1 亿元人民币，

各股东均以货币出资，本公司认缴出资额 4,400 万元，出资比例为 44%。汇金物流主营业务为煤

炭、焦炭及煤化工产品的经销物流服务。2016 年 1 月，汇金物流在陕西省韩城市工商行政管理局

完成设立登记手续，取得了《企业法人营业执照》。

2、非公开发行股票

2016 年 2 月 18 日，经本公司第三届董事会第四次会议审议，本公司拟非公开发行股票募集

资金（总额不超过 250,000 万元），募集资金在扣除发行费用后拟用于焦化转型示范项目一期工

程。本次非公开发行方案已经 2016 年 3 月 7 日的 2016 年第一次临时股东大会批准，尚需中国证

监会核准。

截至 2016 年 4 月 24 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

居民搬迁安置

根据韩城市人民政府相关规定，本公司控股子公司龙门煤化所在地域的居民需要搬迁并安置。截

至 2016 年 4 月 24 日，龙门煤化已经向韩城市龙门工业园区环境治理工作领导小组办公室垫付用

于龙门镇两村的搬迁安置款共计 15,263.45 万元（其中 2015 年末为 6,663.45 万元）。

150 / 158

2015 年年度报告

8、 其他

无

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 256,450,533.57 100.00 2,343,801.61 0.91 254,106,731.96 1,343,947.80 100 67,197.39 5 1,276,750.41

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 256,450,533.57 100 2,343,801.61 0.91 254,106,731.96 1,343,947.80 100/ 67,197.39 5 1,276,750.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

4 个月以内 90,084,500.24 0.00

4--12 月 46,876,032.22 2,343,801.61 5.00

1 年以内小计 136,960,532.46 2,343,801.61 1.71

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 136,960,532.46 2,343,801.61 1.71

确定该组合依据的说明：

无

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2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例

关联组合 119,490,001.11 0.00 0.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,276,604.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款合计 256,450,533.57 元，占应收账款期末余额总额

的 100%，相应计提坏账准备 2,343,801.61 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 372,220,847.49 100 1,111,299.11 0.30 371,109,548.38 260,748,828.38 100 14,032,941.47 5.38 246,715,886.91

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

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2015 年年度报告

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 372,220,847.49 100 1,111,299.11 0.30 371,109,548.38 260,748,828.38 100 14,032,941.47 5.38 246,715,886.91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 49,422.25 2,471.11 5.00

1至2年 1,000.00 100.00 10.00

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年 8,381.00 6,704.80 80.00

5 年以上 1,102,023.20 1,102,023.20 100.00

合计 1,160,826.45 1,111,299.11 95.73

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-12,921,642.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

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2015 年年度报告

内部单位资金往来 371,060,021.04 259,622,418.75

安全生产风险抵押金 1,010,000.00 1,010,000.00

备用金 52,240.00 21,425.85

IPO 发行费用

其他 98,586.45 94,983.78

合计 372,220,847.49 260,748,828.38

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

龙门煤化 资金往来 243,117,473.84 1 年以内 65.32

新丰焦化 资金往来 90,113,836.07 1 年以内 24.21

内蒙古黑猫 资金往来 37,828,711.13 1 年以内及 10.16

1--2 年

韩城市企业安 安全风险抵 1,010,000.00 5 年以上 0.27 1,010,000.00

全生产风险抵 押金

押专户

白村村委会 其他 74,479.20 5 年以上 0.02 74,479.20

合计 / 372,144,500.24 / 99.98 1,084,479.20

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 2,217,566,008.79 2,217,566,008.79 2,217,566,008.79 0.00 2,217,566,008.79

对联营、合营

企业投资

合计 2,217,566,008.79 2,217,566,008.79 2,217,566,008.79 0.00 2,217,566,008.79

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2015 年年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

黄河销售 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00

新丰焦化 127,500,000.00 0.00 0.00 127,500,000.00 0.00 0.00

黑猫能源 26,566,008.79 0.00 0.00 26,566,008.79 0.00 0.00

龙门煤化 1,963,500,000.00 0.00 0.00 1,963,500,000.00 0.00 0.00

内蒙古黑猫 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 0.00 0.00

合计 2,217,566,008.79 0.00 0.00 2,217,566,008.79 0.00 0.00

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 981,623,651.36 887,030,058.71 1,288,566,736.94 1,053,369,219.80

其他业务 130,558,014.78 55,409,390.44 130,421,022.72 54,713,443.70

合计 1,112,181,666.14 942,439,449.15 1,418,987,759.66 1,108,082,663.50

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 70,273.97

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 70,273.97 0.00

155 / 158

2015 年年度报告

6、 其他

无

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 85,063.10

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 10,934,104.75

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 3,034,488.90

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的 23,333,703.66 注1

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 70,273.97

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,120.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目 52,282,306.35 注2

所得税影响额 -13,211,664.61

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2015 年年度报告

少数股东权益影响额 -6,342,629.81

合计 70,186,766.31

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

无

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 -10.57% -0.45

利润

扣除非经常性损益后归属于 -13.21% -0.57

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

157 / 158

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人 （会计主管人

备查文件目录

员）签署的财务报表原件

备查文件目录 公司审机构注册会计师签署的审计报告原件

备查文件目录 报告期内在指定网站和媒体上公开披露的公告文件

董事长：李保平

董事会批准报送日期：2016 年 4 月 24 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

158 / 158

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