上海华东电脑股份有限公司
第八届董事会审计委员会2015年度履职情况报告
上海华东电脑股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据证
监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会
工作细则》等有关规定，切实履行相应的职责和义务，现就审计委员会2015年度
履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，主任委员由具有
专业会计资格的独立董事李增泉担任，独立董事罗珉和董事郭文奇担任委员。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2015年度，公司董事会审计委员会召开了五次会议,具体情况如下：
1、2015年3月4日，公司董事会审计委员会以现场方式召开2015年第一次会
议，学习了上海证券交易所《关于做好上市公司2014年年度报告工作的通知》，
并就公司2014年度报告审计工作的审计范围、审计计划和审计方法等内容与会计
师进行了充分沟通。
2、2015年4月12日，公司董事会审计委员会以现场方式召开2015年第二次会
议，审议了《公司关于聘用会计师事务所及支付费用的议案》、《公司2014年年
度报告》等事项，并听取公司2014年度内部审计工作情况总结及年审会计师事务
所执行2014年度财务报告审计工作的总结报告，与会人员就相关问题进行了讨论，
同意将公司2014年年度报告、审计报告、内部控制评价报告提交董事会会议审议。
3、2015年4月29日，公司董事会审计委员会以通讯方式召开2015年第三次会
议，审议了《公司2015年第一季度报告》，并发表了意见。
4、2015年8月17日，公司董事会审计委员会以通讯方式召开2015年第四次会
议，审议了《公司2015年半年度报告及其摘要》，并发表了意见。
5、2015年10月27日，公司董事会审计委员会以通讯方式召开2015年第五次
会议，审议了《公司2015年第三季度报告》，并发表了意见。
三、审计委员会2015年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1.评估外部审计机构的独立性和专业性
公司审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，认为中审
众环会计师事务所（特殊普通合伙）（原众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)
（以下简称“中审众环”）在担任公司2014年度财务审计和内部控制审计期间，
能够较好地完成公司委托的各项审计工作，且始终遵循公正、客观、独立的执
业准则，同时具备从事证券相关业务的资格。经审计委员会审议表决后，决定
向公司董事会提议2015年度继续聘任中审众环为公司的审计机构。
2.审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际支付中审众环2014年度财务审计费用78.8万元，内部控制
审计费用17.7万元，与公司所披露的审计费用情况相符。
3.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发
现的重大事项
2015年度，公司审计委员会与外部审计机构就审计范围、审计计划、审计方
法等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间也未发现在审计中存在其他
的重大事项。
4.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
外部审计机构在审计工作中本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，确保公司
财务报告的真实性、准确性和完整性。
（二）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司2014年度内部审计工作
总结和2015年的工作计划，认为该计划切实可行，督促公司审计部严格按审计计
划执行，并对内部审计中出现的问题及时提出指导性意见。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、准确和
完整的，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判
断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项；不存在与财务报告相关的欺
诈、舞弊行为及重大错报的情况。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度；公司严格执行
了各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监
事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司的内部控制实
际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公司制度的相关
要求，本着勤勉尽责原则，认真履行了年度审计中的相关职责，并就重大审计问
题积极协调公司管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通、配合，确保了相
关审计工作高效顺畅进行。
四、总体评价
2015年度，公司审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》、《公司章程》、《审计委员会议事规则》等规章的要求，恪尽职
守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。审计委员会将在以后的工作中，严格
按照相关规定进一步完善和改进工作，更加尽职尽责的履行各项职责，不断推进
公司治理的完善与优化。
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