吴通控股集团股份有限公司
内部控制鉴证报告
截止 2015 年 12 月 31 日
内部控制鉴证报告
信会师报字[2016]第 113526 号
吴通控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的吴通控股集团股份有限公司（以下
简称贵公司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对
2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且
未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果
推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
三、管理层的责任
贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时
按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7
号）及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有
效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表
鉴证意见。
内部控制鉴证报告第 1 页
五、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述
规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重
大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和
评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其
他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、鉴证结论
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基
本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与
财务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 一六年四月二十五日
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2015 年度内部控制自我评价报告
吴通控股集团股份有限公司
2015 年度内部控制自我评价报告
吴通控股集团股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）按照《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、
法规的相关要求，对公司 2015 年度内部控制情况进行了全面深入地检查，在查阅了
公司的各项内部控制制度，了解公司及子公司相关部门在内部控制实施工作的基础
上，本着对全体股东负责的态度，对公司的内部控制情况进行了评价，现将公司 2015
年度内部控制的情况评价如下：
一、 公司基本情况
吴通控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为苏州市吴通
通讯器材有限公司（以下简称“吴通有限”），成立于 1999 年 6 月 22 日，设立时的
注册资本为人民币 300 万元。2010 年 9 月 16 日，经股东大会决议通过，吴通有限
以 2010 年 8 月 31 日经审计的净资产 8,875.95 万元折为 5,000 万股，整体变更为股
份有限公司。2010 年 9 月 28 日，江苏省苏州工商行政管理局换发了注册号为
320507000010360 的《企业法人营业执照》。2015 年 9 月 8 日，经 2015 年第三次
临时股东大会决议通过，将公司名称由“江苏吴通通讯股份有限公司”变更为“吴
通控股集团股份有限公司”，证券简称变更为“吴通控股”。2015 年 9 月 29 日，江
苏省苏州工商行政管理局换发了注册号为 320507000010360《企业法人营业执照》。
2012 年 1 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]42 号文核准，公司
首次公开发行人民币普通股（A 股）1,670 万股，发行后公司股本总额为 6,670 万股；
经深圳证券交易所“深证上【2012】38 号文”同意，公司发行的人民币普通股股票
于 2012 年 2 月 29 日起在深圳证券交易所创业板市场上市交易。
2013 年 4 月 18 日，公司 2012 年度股东大会决议通过了 2012 年度利润分配方案：
根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，以资本公积金转增股本，以公司 2012
年 12 月 31 日的总股本 6,670 万股为基数，向公司全体股东每 10 股转增 5 股，共计
转增 3,335 万股，转增以后公司总股本增加至 10,005 万股。
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根据公司 2012 年度股东大会决议，并于 2013 年 7 月 22 日经中国证券监督管理委员
会证监许可[2013]965 号《关于核准江苏吴通通讯股份有限公司向惠州市德帮实业有
限公司等发行股份购买资产的批复》核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A
股）16,911,760 股购买上海宽翼通信科技有限公司 100%股权。其中，向惠州市德帮
实业有限公司发行 11,764,705 股、向杨荣生发行 1,444,607 股、向李尔栋发行 1,444,607
股、向王勇发行 1,444,607 股、向李国超发行 360,980 股、向王寿山发行 271,078 股、
向赖华云发行 181,176 股。本次交易完成后，公司的总股本从 100,050,000 股增加至
116,961,760 股。
根据 2013 年 11 月 20 日召开的第二届董事会第四次会议决议，公司在印度投资并设
立了子公司——吴通通讯印度有限公司。2014 年 7 月 10 日，印度公司完成了注册
登记，并取得了由印度政府公司事务部颁发的《注册证书》。2014 年 10 月 24 日召
开的公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于对子公司吴通通讯印度有限
公司增资的议案》，公司以货币资金对其增资 98,400 美元，增资以后其注册资本由
1,600 美元增加至 100,000 美元，并于 2014 年 10 月 16 日，取得了由江苏省商务局
换发的《企业境外投资证书》。2015 年 11 月 23 日召开的公司第二届董事会第二十
九次会议审议通过了《关于对全资子公司吴通通讯印度有限公司增资的议案》，公司
以货币资金对其增资 400,000 美元，增资以后其注册资本由 100,000 美元增加至
500,000 美元。截止 2015 年 12 月 31 日，该增资事项正在进行中。
根据公司 2014 年度第一次临时股东大会决议，并于 2014 年 9 月 11 日经中国证券监
督管理委员会证监许可[2014]943 号《关于核准江苏吴通通讯股份有限公司向薛枫等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向特定对象发行人民币普通
股（A 股）56,209,489 股购买北京国都互联科技有限公司 100%股权。其中，发行股
份购买资产的股份数量为 35,011,573 股（向薛枫发行 17,300,969 股、向黄威发行
10,153,356 股、向谢维达发行 7,557,248 股），同时向配套融资投资者万卫方发行
21,197,916 股。本次交易完成后，公司的总股本从 175,442,640 股增加至 231,652,129
股。
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根据 2014 年 4 月 24 日召开的公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次
会议决议，公司投资并设立了全资子公司——江苏风雷光电科技有限公司，注册资
本 1000 万元人民币，风雷光电已于 2014 年 6 月 20 日取得了由苏州市相城工商行政
管理局颁发的《营业执照》。
根据公司 2015 年度第一次临时股东大会决议，并于 2015 年 6 月 1 日经中国证券监
督管理委员会证监许可[2015]1094 号《关于核准江苏吴通通讯股份有限公司向谭思
亮等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向特定对象发行人民币
普通股（A 股）65,082,640 股及支付现金 40,500.00 万元的方式购买互众广告（上海）
有限公司（以下简称“互众广告”）100%股权。其中向谭思亮发行 45,865,526 股加
上人民币 311,450,349.00 元；向何雨凝发行 5,823,184 股加上人民币 36,236,843.00 元；
向罗茁发行 274,030 股加上人民币 1,705,252 元；向万阳春发行 1,179,621 股加上人
民币 7,340,618 元；向张立冰发行 1,179,621 股加上人民币 7,340,618 元；向天津启迪
发行 3,767,940 股加上人民币 23,447,358 元；向广东启程发行 2,808,832 股加上人民
币 17,478,962 元；向金信华创发行 4,183,886 股。同时，公司向新互联投资中心（普
通合伙）非公开发行股份 22,233,201 股以募集配套资金 33,750.00 万元与公司自有资
金 6,750 万元，向互众广告股东支付现金对价为 40,500.00 万元。本次交易完成后，
公司的总股本从 231,652,129 股增加至 318,967,970 股。
截止 2015 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 318,967,970 元。其中：有限售条
件股份为 234,341,818 股，占股份总数的 73.47%，无限售条件股份为 84,626,152 股，
占股份总数的 26.53%。公司的企业法人营业执照注册号为 320507000010360。
本公司经营范围：互联网数据产品的研发、互联网信息服务，数字营销服务；电子
产品、计算机软硬件、物联网信息技术与相关产品的研发、销售，提供技术服务与
系统集成；物联网信息工程、智能系统工程、电子工程的设计、施工及维护；通信
设备及元器件的研发、生产与销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国
家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）；实业投资；投资管理。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
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截止2015年12月31日，公司基本组织架构：
吴通控股集团股份有限公司组织架构图
股东大会
战略发展委员会
薪酬与考核委员会 监事会
提名委员会 董事会 董事会秘书
审计委员会
内部审计部
总经理
副总经理 营销总监 副总经理 副总经理
生产总监 总工程师 营销副总监
技 总
研 经 行 证
采 制 物 术 销 商 财 政
造 发 质 理 务 券
购 料 售 务 人 事
部 中 量 办 部 部
部 部 心 公 部 事 务
部 部
室 部
吴通通讯印度 苏州市吴通光电 上海宽翼通信科 北京国都互联科 互众广告（上 苏州市吴通天线 江苏风雷光电
有限公司 科技有限公司 技有限公司 技有限公司 海）有限公司 有限公司 科技有限公司
宽翼通信（香
福建 江苏 安徽 北京 上海
港）有限公司
国都 国都 奥丁 都锦 链潮
互联 互联 信息 网络 网络
通信 通信 技术 科技 科技
有限 有限 有限 有限 有限
公司 公司 公司 公司 公司
二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
公司按照《企业内部控制基本规范》等相关法规的要求设计与建立公司的内部控制
制度与控制体系。
(一) 公司建立内部控制制度的目标
1、实现公司的战略目标，提高经营效率和效益；
2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整；保证财务报告和管理信息的真实、
可靠、完整、准确、公正；
3、保护公司财产的安全和完整；
4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
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(二) 公司建立内部控制制度遵循的原则
1、 内部控制制度符合国家有关法律法规和财政部等五部委的《企业内部控制基本
规范》以及公司的实际情况；
2、 内部控制制度约束公司内部的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制制
度的权力；
3、 内部会计控制涵盖公司内部与财务报表相关的各个领域，涉及会计工作的各项
经济业务以及相关岗位，并且针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决
策、执行、监督、反馈等各个环节；
4、 内部控制制度保证公司内部涉及各机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理
划分，遵循制衡性原则，坚持不相容职务互相分离；
5、 内部控制制度遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
6、 内部控制制度随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，
不断修订和完善。
三、 公司内部控制基本框架评价
根据《企业内部控制基本规范》等规定，公司建立与实施有效的内部控制， 应当包
括下列要素：(1)内部环境；(2)风险评估；(3)控制活动；(4)信息与沟通； (5)内部监
督。从这五个要素进行全面评价，本公司内部控制体系的建立和实施情况如下：
(一) 内部控制环境
1、 公司治理结构
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《江
苏吴通通讯股份有限公司章程》等相关规定，建立了股东大会、董事会与监
事会，并且制订形成了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》、《独立董事制度》以及《总经理工作细则》等制度，明确了股东
大会、董事会、监事会和经理层的任职资格、权利与义务、职权范围、议事
规则和决策机制，依法行使各自职权，分别履行决策、管理与监督职能。公
司建立了《独立董事制度》，独立董事对公司以及全体股东负有诚信与勤勉义
务；独立董事须独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与
公司存在利害关系的单位或个人的影响。
根据《中华人民共和国公司法》、《江苏吴通通讯股份有限公司章程》等相关
规定，公司董事会按照股东大会的相关决议，设立了战略发展、薪酬与考核、
提名、审计四个专门委员会。
报告期内，公司严格按照三会审议通过的各项制度开展工作。
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2、 公司组织机构
公司按照现代企业管理制度建立了公司的管理架构，组织结构图详见公司概
况。公司对日常的生产经营管理工作实行总经理负责制，按照公司业务运营
特点以及管理的需要，分别设置了采购部、制造部、物料部、技术质量部、
研发中心、财务部、销售部、商务部、总经理办公室、行政人事部、内部审
计部、证券事务部等内部职能组织机构。明确了各部门职责权限以及岗位职
责、业务管理程序、管理制度，以此划分以及指导各个职能部门的工作。2015
年，新增上海（互众）广告有限公司及其全资子公司安徽奥丁信息技术有限
公司、北京都锦网络科技有限公司和上海链潮网络科技有限公司。
公司设有独立的审计部门，内部审计部门对公司董事会审计委员会负责。内
部审计部门在公司董事会审计委员会的领导下开展工作。
3、 公司管理制度
公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等法律、法规、规范性文件要求，制订了《公司章程》、《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《董
事会秘书工作条例》、《总经理工作细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《薪
酬与考核委员会实施细则》、《江苏吴通通讯股份有限公司控股股东、实际控
制人行为规范》、《江苏吴通通讯股份有限公司关于防止董事、监事、高级管
理人员利用职务之便损害公司利益管理办法》、《江苏吴通通讯股份有限公司
重大信息内部保密制度》和《江苏吴通通讯股份有限公司股东大会议事规则
（修订）》等规章制度，为良好的公司治理奠定了制度基础。
在重点控制的公司活动方面，公司制定了《子公司管理制度》、《内部控制制
度》、《关联交易决策制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《内
部审计制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露制度》、《重大信息内部保密
制度》等制度，并根据公司经营实际，对公司的《财务管理制度》进行了修
订，加强对重点活动的控制。今年，公司还对新纳入合并范围的全资子公司
互众（上海）广告有限公司的管理制度进行梳理和整合，目前子公司已制定
了《出差管理制度》、《费用报销及借款制度》、《付款申请流程》、《固定资产
管理制度》、《印章管理制度》、《绩效考核实施方案》、《内部推荐的奖励办法》、
《销售管理规章制度》、《关于工作时间、休息及休假的规定》和《媒介采购
制度》。
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4、 人力资源
公司制定了有利于公司可持续发展的人力资源政策，按照职工上岗工作标准、
技术人员任职资格条件、管理人员任职资格条件要求，合理调配人力资源。
公司已经制订了《人力资源管理制度》，内容包括员工的聘用管理、培训与发
展、薪酬管理，绩效考核管理、晋升与奖惩等。公司注重企业文化建设，打
造“快乐工作”的理念，推广“诚信、简单、创新、融合”核心价值观。
人力资源以及由人力资源形成的技术研发、市场开拓能力是公司重要的无形
资产，公司视人力资源管理为公司内部控制的关键因素。公司将专业胜任能
力和职业道德作为选聘员工的标准，并给予同等重视。公司制定了《人力资
源管理制度》符合公司人力资源需求，为公司进一步发展提供了人力资源方
面的保障。
(二) 风险评估
公司建立了《风险管理制度》，对风险评估经过确立风险管理理念和风险接受程度、
目标制定、风险识别、风险分析和风险反应等五个基本程序来进行，能够及时发现
公司可能遇到的战略风险、经营风险、财务风险、舞弊风险和法律风险并采取对应
措施。公司每周召开各职能部门行政例会，及时向管理层汇报当期的经营情况、销
售采购等数据信息；管理层每月不定期召开会议，对公司的生产经营、研发情况、
销售情况、市场环境等方面进行汇总分析；公司每年召开年度考核分析会议，对各
项数据进行深入分析，总结上年的经验和教训，并制定下一年生产经营的方针、政
策、目标。公司管理层努力在竞争日益激烈的市场环境下，不断进行管理创新、技
术创新，最大限度地降低经营风险。
公司根据不同子公司的业务情况，加强子公司的监管。今年，对互众（上海）广告
有限公司实施 IT 审计，对并购企业开展年终减值测试，编制子公司月度财务数据汇
报模板，统一子公司会计核算科目，每季度召开子公司经营效益分析检讨会等工作。
公司还对互众（上海）广告有限公司实施 IT 审计，发现存在信息系统管理制度不完
备、系统服务架构人员配置不足、业务数据统计依赖外部媒体平台和广告商的采集、
缺乏有效的软件系统管理四个问题。
针对互众 IT 审计发现的问题，公司将进一步明确子公司的技术部门岗位职责，系统、
全面的构建信息系统管理制度；做好信息系统规划，建立与系统规划匹配的资源；
进一步优化业务模式及流程，通过技术手段加强大数据分析；改善信息系统输入、
处理和输出的控制手段，加强软件管理系统的自我研发，从而在提升关键控制设计
有效性的基础上，指导并增进信息系统开发、维护及管理人员的工作。
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(三) 控制程序
公司形成了授权管理控制、财务系统控制、内部审计控制等在内的一系列控制程序，
并逐步完善，有效地实现了公司内部控制的目标。
1、 授权管理控制
公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及其他各项制度
规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的销售业务、采购业务等日常正
常业务的成本费用支出、合同签署等采用逐级授权审批制度；对非经常性业
务交易， 如对外投资、收购重组、担保、关联交易等重大事项，按不同的交
易额根据公司相关审批管理权限制度的规定进行审批。
2、 不相容职务分离控制
公司对各个部门、业务流程制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，各
项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。对于收购的子公司财务管理，
由母公司派财务总监进行垂直管理。
3、 财务系统控制
公司建立了独立的财务部门，会计人员持有会计从业资格证书，并且接受过
必要的专业培训，重要岗位人员具有专业技术证书。母、子公司财务独立，
子公司执行的会计政策同母公司一致。
公司已经按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业
会计准则》等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财
务管理制度，并明确制订了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以
期达到以下目的：
（1）较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；
（2）较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间及时准确
地记录于恰当的账户，使得会计报表的编制符合《企业会计准则》和相关要
求；
（3）较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；
（4）较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
4、 内部审计控制
公司制定并实施《内部审计制度》，内部审计部门对公司及控股子公司的经济
运行质量、经济效益、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督
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审计，并提出改善经营管理的建议。
(四) 信息与沟通
公司制订并实施《重大信息内部报告制度》、《敏感信息排查管理制度》、《外部信息
使用人管理制度》、《内部控制制度》、《信息披露制度》、《年报信息披露重大差错责
任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等制度，明确了内部控制相关信息
的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，对重大内幕信息采取登记管理等保
密措施，促进内部控制有效运行。
同时，公司制定了《投资者关系管理制度》，规范了公司与投资者的关系。证券事务
部负责与投资者的沟通，设立专门的投资者热线，接待机构来访，解答投资者关系
的问题。投资者接待中未发生有选择性、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏
公司非公开重大信息的情形。
报告期内，公司及时披露了发生的重大事项，保证对外披露信息的真实、准确、完
整、及时。
(五) 内部监督
公司已建立《内部控制制度》、《内部审计制度》等内部监督制度，明确内部审计部
和其他内部机构在内部监督中的职责权限。对监督过程中发现的内部控制缺陷，能
及时分析缺陷的性质和产生的原因，提出整改方案，并采取适当的形式及时向董事
会、监事会或者管理层报告。
四、 主要内部控制程序
(一) 子公司管理
公司根据制定的《子公司管理制度》，对子公司人事、财务、经营决策管理等方面采
取有效措施，发挥母公司管理优势，规范了子公司各项内部控制管理。
公司通过委派董事、监事、高级管理人员对控股子公司实行控制管理。随着公司投
资规模不断扩大，2015 年公司对《财务管理制度》进行修订，进一步细化对子公司
的财务管理。
报告期内，公司全资子公司苏州市吴通光电科技有限公司、苏州市吴通天线有限公
司、上海宽翼通信科技有限公司、江苏风雷光电科技有限公司、互众广告（上海）
有限公司和吴通通讯印度有限公司报告期内认真严格遵循了《子公司管理制度》，对
子公司实现了有效管理。北京国都互联科技有限公司基本遵循了《子公司管理制度》，
但财务统计工作还需要进一步加强。
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(二) 关联交易
公司已制定了《关联交易决策制度》并严格按照执行，与关联方之间的关联交易遵
循平等自愿、等价有偿的原则，并签订了书面的合同或协议，合同或协议内容明确、
具体。关联交易的价格或收费原则没有偏离市场独立第三方的价格或收费标准，并
对关联交易的金额和物品予以充分披露。
(三) 对外担保
公司严格控制对外担保风险，在《对外担保管理制度》中对担保对象、对外担保的
审查与审批、对外担保的权限以及风险控制、对外担保的信息披露等均做了详细的
规定。同时在《江苏吴通通讯股份有限公司章程》和《对外担保管理制度》中也明
确了公司股东大会、董事会对于对外担保事项的审批权限。
报告期内，公司未发生对外担保事项。
(四) 募集资金
公司建立并严格执行了《募集资金管理制度》，对募集资金存储、审批、使用、变更、
监督和责任追究等内容进行明确规定。报告期内，公司使用闲置募集资金暂时补充
流动资金时均严格履行了决策程序，召开董事会、监事会、股东大会，独立董事发
表了独立意见，保荐机构发表了核查意见。
(五) 对外投资
公司认真执行《对投资管理制度》，规范公司对外投资的行为，遵守公司对外投资的
原则；维护公司和全体股东的利益，争取效益最大化；符合公司的发展战略，符合
国家产业政策，发挥和加强公司的竞争优势；采取审慎态度，规模适度，量力而行，
对实施过程进行相关的风险控制，兼顾风险和收益的平衡；规范化、制度化、科学
化，必要时可以咨询外部专家。严格执行《对外投资管理制度》中明确的审批权限
和管理流程，并及时、准确、完整地履行了信息披露义务。
(六) 信息披露
为规范公司信息管理，公司制定了《信息披露管理制度》等制度，明确规定了重大
信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程；制定了《投资者关系
管理制度》，对投资者关系活动中的信息披露进行了明确的规定。为了加强信息披露
管理，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记
管理制度》，明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等相
关信息披露义务人在信息披露事务中的权利、义务和责任。信息管理制度的建立，
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成为确保投资者重大信息知情权的有力保障。
(七) 货币资金
公司严格按照《财务管理制度》相关规定，规范货币资金的管理。公司的资金支出
实行审批管理。根据业务的不同类别分别确定审批责任人、审批权限和审批程序。
公司设置专职人员管理货币资金，严禁未经授权的人员接触和办理货币资金业务。
公司根据制定的《资金内部控制制度》严禁下属企业进行期货交易，严禁向外单位
出借多余资金，严禁向职工集资，严禁私设银行账户等行为，目前未发生此类事情。
为整合资金资源，满足公司及子公司的资金需求，降低财务成本，公司制定了《内
部资金往来管理办法》，规范股份公司与子公司之间内部资金往来，并对子公司与子
公司间的内部资金往来作出限制。
(八) 采购及销售
公司根据制订的《采购管理制度》、《供应商管理程序》、《采购控制流程》、《质量管
理制度》等内部控制制度，对采购与付款环节进行规范与控制。明确相关各个岗位
的职责、权限，确保不相容岗位相分离。
公司按照《销售管理制度》、《销售合同管理制度》、《价格制定流程》等内部控制制
度，对销售与收款环节进行规范与控制。
五、 公司拟采取的改进措施
根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等文件要求，结合公
司 2015 年内部控制的实施情况，公司拟采取以下措施加以进一步改进和提高内部控
制：
(一) 继续加强预算管理，发挥全面预算对经营管理的作用
公司推行预算管理，将预算目标与经营绩效考核相挂钩，其中主要包括收入预算、
成本费用预算、资金预算、人力资源预算和固定资产预算等。公司将持续进一步细
化预算管理，充分发挥全面预算对经营管控的作用，从而改善激励约束机制，降低
成本费用，提高经济效益。
(二) 继续加强制度建设，发挥流程管理对风险管控的作用
随着组织规模不断拓展，公司注重与财务报告相关的内部控制有效性，并持续优化
和提升管理相关的内部控制。公司将进一步加强制度建设，不断梳理和优化业务流
程，提高管理效率。根据市场动态和业务发展，搭建集团化组织管理架构，充分发
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吴通控股集团股份有限公司
2015 年度内部控制自我评价报告
挥战略管控和风险管理的效能，保障公司运营的有序、高效和平稳。
(三) 继续加强信息化建设，促进信息沟通和决策执行
公司重视信息系统在内部控制中的作用，利用内部局域网、腾讯通等现代化技术平
台，实现信息在企业内部的集中共享和有效沟通。公司将从集团管理和发展的需要
出发，建立和完善内部业绩报告体系，形成一体化的内部沟通机制，增进各部门之
间、公司及下属公司之间的有效沟通，提高管理决策反应速度和执行力度，做到信
息处理网络化，沟通传递规范化，决策执行协同化。
(四) 加强公司内部审计工作，充分发挥监督职能
公司将适当引进专业的内审人才，着力团队梯队建设。在逐步完善公司现有内审制
度体系的同时，扩大内部审计的广度和深度，充分发挥内部审计的作用，切实监督
公司各项经济行为。
2016 年，公司董事会将根据公司发展的实际需要，进一步建立健全和完善内部控制
制度，并在日常工作中认真执行，注重过程控制，为公司持续健康发展提供有力保
障。
吴通控股集团股份有限公司董事会
二〇一六年四月二十五日
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