湖南博云新材料股份有限公司
独立董事关于第四届董事会第四十八次会议
相关事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》、《湖南博云新材料股份有限公司独立董事工作
制度》等有关规定，作为湖南博云新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独
立董事，我们对公司第四届董事会第四十八次会议相关议案进行了审议，并基于
公正、独立判断立场，对公司以下相关事项发表独立意见：
一、关于公司关联方占用资金情况及对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)、关于规范上市公司对外担保行为的通知》
(证监发[2005]120 号)、深圳证券交易所《股票上市规则》、《中小企业板投资者权
益保护指引》等有关规定的要求，作为公司的独立董事，对公司 2015 年度关联
方占用资金情况及对外担保情况进行了认真的了解和核查，并发表独立意见如下：
1、通过对公司与控股股东及其他关联方的资金往来进行核查，报告期内，
公司控股股东及其他关联方不存在非经营性资金占用的情况，也不存在以前年度
发生并累计到2015年12月31日的非经营性资金占用情况。
2、通过对公司累计和当期对外担保情况进行核查，报告期内，公司不存在
对外担保事项，也不存在以前发生并延续到报告期内的其他对外担保事项。
公司建立了完善的对外担保风险控制制度，每笔担保严格按照法律法规、公
司章程相关制度规定履行了必要的审议程序，目前没有明显迹象表明公司会因被
担保方债务违约而承担担保责任。
二、关于公司 2015 年度关联交易的审核意见
公司 2015 年的关联交易是基于公司实际情况而产生的，符合公司发展的需
要。关联交易系合理、合法的关联交易；遵循公允、公平、公正的原则，未发现
损害公司和股东的利益的情况。公司关联交易的表决程序符合法律、行政法规、
部门规章及其他规范性法律文件和《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定。
三、关于 2015 年度募集资金管理和使用情况的独立意见
公司 2015 年度募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》以及公司《募集资金使用管理办法》等法律法规和内控制度
的规定，公司严格遵守《募集资金专户存储三方监管协议》的约定，并及时履行
相关信息披露义务，且披露情况与募集资金具体使用情况一致。报告期内，不存
在违规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利
益的情况。
四、关于 2015 年度内部控制自我评价报告的独立意见
按照深交所的相关规定及要求，作为湖南博云新材料股份有限公司独立董事，
我们认真审核了公司《2015 年度内部控制自我评价报告》，基于独立的判断，我
们认为：
公司根据自身情况和法律法规要求，建立了较为完善的法人治理结构和内部
控制制度，符合当前公司生产经营的实际需要，保证了公司各项业务的健康运行
及经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。综上所述，我们认为《公
司 2015 年度内部控制自我评价报告》能够全面、客观、真实地反映了公司内部
控制体系建立、完善和运行的实际情况。
五、关于公司续聘 2016 年度审计机构的独立意见
作为湖南博云新材料股份有限公司的独立董事，对公司续聘天职国际会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年审计机构事宜，发表如下独立意见：
1、公司续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计
机构的聘用程序符合有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。
2、经核查，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）拥有专业的审计团队
和雄厚的技术力量，在审计工作中能恪尽职守，独立、客观、公正地发表审计意
见，审计报告公允地反映了公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度经营
成果。同意公司继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016
年度审计机构。
六、关于《2015 年度利润分配预案》的独立意见
经天职国际会计师事务所审计，2015 年度公司实现合并报表归属于上市公
司股东的净利润-13,614.88 万元，母公司实现税后利润-10,161.37 万元，根据《公
司法》和《公司章程》的有关规定，本年度不提取法定公积金。加上 2014 年度
结存未分配利润 7,008.16 万元，截至 2015 年 12 月 31 日，可供投资者分配的利
润为-6,606.73 万元。
鉴于公司 2015 年度亏损，并考虑公司实际经营发展和现金状况，为适应公
司建设的需要，保证公司生产经营的持续性和流动资金的正常需要，维护全体股
东的长远利益，提议对 2015 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本，
以利于公司的发展。在 2015 年度不进行现金分红的情况下，符合《公司法》、《证
券法》等有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。
独立董事签字：
郭平： 肖加余： 颜寒松：
2016 年 4 月 23 日
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