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深圳市芭田生态工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]003764 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市芭田生态工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市芭田生态工程股份有限公司 2015 年度 1
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016]003764 号
深圳市芭田生态工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
芭田生态工程股份有限公司（以下简称芭田公司）2015 年度财务报
表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 21 日签发了
大华审字[2016]005731 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号：年度报告披露相关事项》的规定，就芭
田公司编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是芭田公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计芭田
公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
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大华特字[2016]003764 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对芭田公
司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解芭田公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市芭田生态工程股份有限公司 2015 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一六年四月二十一日
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附件：
深圳市芭田生态工程股份有限公司
2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2015年度占用 2015年度占 2015年度偿
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2015年期初占 2015年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 用资金的利息 还累计发生金 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 用资金余额
（不含利息） （如有） 额
深圳市芭田农业生产资料
上市公司之全资子公司 其他应收款 223.03 8,246.80 — 8,128.25 341.58 资金往来 非经营性占用
有限公司
上市公司之控股子公司之
徐州市禾协肥业有限公司 其他应收款 68.45 - — - 68.45 资金往来 非经营性占用
子公司
贵州芭田生态工程有限公
上市公司之全资子公司 其他应收款 120,779.52 64,714.11 — 20,389.31 165,104.32 资金往来 非经营性占用
司
上市公司的
芭田生态工程（湖北）有
子公司及其 上市公司之控股子公司 其他应收款 2,815.48 255.71 — 572.42 2,498.77 资金往来 非经营性占用
限公司
附属企业
青岛新润生态科技有限公
上市公司之控股子公司 其他应收款 3.27 2.30 — - 5.57 资金往来 非经营性占用
司
沈阳芭田希杰生态科技有
上市公司之控股子公司 其他应收款 - 1,147.57 — 1,064.04 83.53 资金往来 非经营性占用
限公司
北京世纪阿姆斯生物技术
上市公司之全资子公司 其他应收款 - 838.26 — 238.10 600.16 资金往来 非经营性占用
有限公司
总计 — — — 123,889.75 75,204.75 — 30,392.12 168,702.38 — —
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