深圳达实智能股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况
专项审核报告
勤信专字【2016】第 1576 号
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专项审核报告 1-2
附件：
深圳达实智能股份有限公司董事会关于
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3-7
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
关于深圳达实智能股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况专项审核报告
勤信专字【2016】第 1576 号
深圳达实智能股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的深圳达实智能股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事
会编制的《关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报
告作为贵公司 2015 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制
《2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的 《关于 2015 年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金年度存放和使用情况的专
项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计
记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的《关于 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
已按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所
有重大方面公允反映了贵公司 2015 年度募集资金存放与使用的实际情况。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 潘忠民
二○一六年四月二十一日 中国注册会计师： 黄建军
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深圳达实智能股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2014 年非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2014]846 号）核准，深圳达实智能股份有限公司（以下简称 “公司”）向刘
磅、贾虹非公开发行人民币普通股 47,000,000 股。发行价格为 16.23 元/股，募集资金总额为
人民币 762,810,000.00 元，扣除承销费、保荐费等发行费用人民币 11,505,268.23 元，募集资
金净额为人民币 751,304,731.77 元。以上募集资金已由中勤万信会计师事务所（特殊普通合
伙）出具勤信验字 [2014]第 1037 号《验资报告》验证确认。
公司 2014 年度使用募集资金 222,000,000.00 元，2015 年度使用募集资金 386,124,200.00
元，截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 157,263,834.55 元。
（二）2015 年非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳达实智能股份有限公司向房志刚等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2471 号)核准，公司采取发行股份及支付
现金的方式收购江苏久信医疗科技股份有限公司（现已更名为江苏久信医疗科技有限公司，
以下简称“久信医疗”）100.00%股权，同时向实际控制人刘磅以及高级管理人员程朋胜、
苏俊锋、吕枫、林雨斌、黄天朗非公开发行人民币普通股 20,867,932.00 股股份募集配套资
金，发行价格为 11.86 元/股，募集资金总额为人民币 247,493,673.52 元，扣除承销费、保荐
费等发行费用人民币 15,805,206.12 元，募集资金净额为人民币 231,688,467.40 元。以上募集
资金已由中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具勤信验字 [2015]第 1142 号《验资报
告》验证确认。
二、募集资金存放与管理情况
1、《募集资金管理制度》的制定和执行情况
公司已根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会相关
法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》，对募集资金实
行专户存储，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款
专用。
2、公司与保荐机构及商业银行签订募集资金三方监管协议的情况
（1）2014 年非公开发行股票签订募集资金三方监管协议的情况
经公司第五届董事会第十次会议审议通过，公司与保荐机构广发证券股份有限公司及平
安银行股份有限公司深圳红树湾支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行分别签订了
《募集资金三方监管协议》，上述协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
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截止到本报告出具日，三方监管协议履行情况良好。
（2）2015 年非公开发行股票签订募集资金三方及四方监管协议的情况
经公司第五届董事会第三十一次会议审议通过，公司与保荐机构广发证券股份有限公
司、平安银行股份有限公司深圳红树湾支行签署了《募集资金三方监管协议》，公司与全资
子公司江苏久信医疗科技有限公司、交通银行股份有限公司常州新区支行、广发证券股份有
限公司签署了《募集资金四方监管协议》。上述协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异，截止到本报告出具日，上述协议履行情况良好。
3、各募集资金专项账户及其存款余额情况
（1）2014 年非公开发行股票募集资金存款余额情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司董事会为本次募集资金批准开设的二个募集资金专项账
户及其存储余额情况如下：
单位：元
序号 银行名称 帐户类别 账户余额
1 平安银行股份有限公司深圳红树湾支行 活期存款 1,224,771.82
2 上海浦东发展银行股份有限公司科技园支行 活期存款 156,039,062.73
合计 活期存款 157,263,834.55
（2）2015 年非公开发行股票募集资金存款余额情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司董事会为本次募集资金批准开设的募集资金专项账户及
其存储余额情况如下：
单位：元
序号 银行名称 帐户类别 账户余额
1 平安银行股份有限公司深圳红树湾支行 活期存款 231,709,805.77
三、2015 年度募集资金的实际使用情况
（一）2014 年非公开发行股票募集资金的实际使用情况
1、2015 年度，公司实际使用募集资金 386,124,200.00 元，尚未使用 143,180,531.77 元，
加上扣除手续费后累计利息收入净额 14,083,302.78 元，募集资金账户余额为 157,263,834.55
元，与募集资金专户中的期末资金余额一致。
2、经公司第五届董事会第十一次会议、2014 年第三次临时股东大会批准，同意公司使
用最高额度不超过 5 亿元的部分闲置募集资金投资于安全性高、流动性好的短期（不超过一
年）保本型银行理财产品，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，决议有效期自该议案通
过股东大会审议之日起一年内有效，并在额度范围内授权董事长行使该项投资决策权，由财
务负责人负责具体实施。2015 年度，闲置募集资金投资理财产品在额度内循环使用。
（二）2015 年非公开发行股票募集资金的实际使用情况
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根据《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等发行申请文
件的规定，公司 2015 年非公开发行股份募集资金用于支付收购久信医疗的现金对价、支付
与本次交易相关的中介机构费用以及对久信医疗的增资。
截止 2015 年 12 月 31 日，该次募集的资金暂未使用，募集资金净额人民币 231,688,467.40
元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 21,338.37 元，募集资金账户余额为 231,709,805.77
元，与募集资金专户中的期末资金余额一致。
上述募集资金的使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2015 年度，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》、中国证监会相关法律法规的规定和要求及公司《募集资金管理
制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，募集资金
的使用及管理不存在重大违规行为。
六、结论
公司 2015 年度募集资金的存放与使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》的相关规定。
附件：募集资金使用情况对照表
深圳达实智能股份有限公司董事会
2016 年 4 月 21 日
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附件：募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元
募集资金总额 98,299.32
报告期投入募集资金总额 38,612.42
报告期内变更用途的募集资金总额 --
累计变更用途的募集资金总额 --
已累计投入募集资金总额 60,812.42
累计变更用途的募集资金总额比例 --
项目可行
是否已变 募集资金 截至期末承 截至期末 截至期末投 项目达到预定
承诺投资项目和超募资金 调整后投 本报告期 本期实现 是否达到 性是否发
更项目(含 承诺投资 诺投入金额 累计投入 资进度(%) 可使用状态日
投向 资总额 投入金额 的效益 预计效益 生重大变
部分变更) 总额 （1） 金额（2） (3)=(2)/(1) 期
化
承诺投资项目
一、2014 年度非公开发行股份的募集资金使用情况
补充流动资金 否 75,130.47 75,130.47 75,130.47 38,612.42 60,812.42 80.49% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 75,130.47 75,130.47 75,130.47 38,612.42 60,812.42 80.49%
二、2015 年度发行股份及支付现金购买资产配套资金
2015 年 11 月
对江苏久信医疗科技有限
否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 -- -- -- 不适用 不适用 否
公司增资 12 日
2015 年 11 月
支付重组现金对价 是 12,949.37 13,168.85 13,168.85 -- -- -- 2,482.45 是 否
12 日
承诺投资项目小计 22,949.37 23,168.85 23,168.85 -- -- -- 2,482.45
承诺投资项目合计 98,079.84 98,299.32 98,299.32 38,612.42 60,812.42 61.86% 2,482.45
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体 无
项目）
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项目可行性发生重大变化 无
的情况说明
超募资金的金额、用途及 无
使用进展情况
募集资金投资项目实施地 无
点变更情况
募集资金投资项目实施方 无
式调整情况
募集资金投资项目先期投 无
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充 无
流动资金情况
项目实施出现募集资金结 无
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途 存放于经批准的银行募集资金账户中。2014 年度非公开发行股份的剩余募集资金将用于补充流动资金；2015 年度发行股份及支付现金购买资产配套资
及去向 金 10,000.00 万元用于对久信医疗增资；13,168.85 万元用于支付本次重组现金对价。
募集资金使用及披露中存 支付重组现金对价较计划增加 219.48 万元，是由于公司重组报告书中预算的中介费用为 1,800.00 万元，经验资会计师认定的金额为 1,580.52 万元，调
在的问题或其他情况 减的中介费用用于支付重组现金对价。
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