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利君股份：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-23 10:40:08
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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都利君实业股份有限公司

Chengdu Leejun Industrial CO., LTD.

成都市武侯区武科东二路 5 号

2015 年年度报告

股票简称：利君股份

股票代码：0 0 2 6 5 1

二○一六年四月

1

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人何亚民先生、主管会计工作负责人林麟先生及会计机构负责人(会计主管人员)

魏革亮女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注

意投资风险。

公司实施经营目标和未来发展战略所面临的风险因素有经济政策调控的风险、主要产品

原材料价格波动的风险、技术风险、主要产品市场开拓的风险、投资并购整合风险等，敬请

广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节九（四）公司可能面对的风险”。

公司经第三届董事会第五次会议审议通过的利润分配预案为：以 1,002,500,000 股为基

数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增

股本。

2

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................. 5

第三节 公司业务概要 ........................................... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...................................... 14

第五节 重要事项 .............................................. 33

第六节 股份变动及股东情况 .................................... 46

第七节 优先股相关情况 ........................................ 51

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................... 52

第九节 公司治理 .............................................. 58

第十节 财务报告 .............................................. 67

第十一节 备查文件目录 ....................................... 136

3

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

《公司法》 指 中华人民共和国公司法

《证券法》 指 中华人民共和国证券法

《会计法》 指 中华人民共和国会计法

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

利君股份、公司、母公司 指 成都利君实业股份有限公司

本集团 指 特指财务报告中本公司在包含子公司时统称本集团

利君科技 指 成都利君科技有限责任公司

四川利君 指 四川利君科技实业有限公司

利君控股 指 利君控股（新加坡）私人有限公司

德坤航空 指 成都德坤航空设备制造有限公司

公司章程 指 成都利君实业股份有限公司章程

信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

4

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 利君股份 股票代码 002651

变更后的股票简称（如有） 无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 成都利君实业股份有限公司

公司的中文简称 利君股份

公司的外文名称（如有） Chengdu Leejun Industrial CO., LTD.

公司的外文名称缩写（如有）LEEJUN

公司的法定代表人 何亚民

注册地址 成都市武侯区武科东二路 5 号

注册地址的邮政编码 610045

办公地址 成都市武侯区武科东二路 5 号

办公地址的邮政编码 610045

公司网址 http://www.cdleejun.com

电子信箱 leejun@cdleejun.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 胡益俊 高峰

联系地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 成都市武侯区武科东二路 5 号

电话 028-85366263 028-85366263

传真 028-85370138 028-85370138

电子信箱 Hyj5445@163.com Feng66691@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码 72031270-7

公司分别于 2012 年 10 月 24 日、11 月 15 日召开了第二届董事会第

三次会议、2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于增加公司经营

范围的议案》、《关于修订公司章程的议案》，同意公司新增经营范围

"项目投资"。并于 2012 年 11 月 28 日取得了成都市工商行政管理局换

发的注册号为 510107000122976 的《企业法人营业执照》。

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

变更后的公司经营范围为：研究制造、销售、机电设备（不含汽

车）及配件，项目投资（不得从事非法集资、吸收公共资金等金融活动）；

经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配

件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口

的商品及技术除外。

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

5

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、其他有关资料

1、公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层

签字会计师姓名 何勇、胡如昌

2、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

3、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 573,580,576.88 739,760,319.63 -22.46% 883,700,750.83

归属于上市公司股东的净利润（元） 144,842,246.50 260,780,407.78 -44.46% 311,161,939.15

归属于上市公司股东的扣除非经常

136,793,293.36 247,210,306.94 -44.67% 309,229,591.71

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 94,134,215.37 288,422,267.47 -67.36% 202,263,554.86

基本每股收益（元/股） 0.14 0.26 -46.15% 0.31

稀释每股收益（元/股） 0.14 0.26 -46.15% 0.31

加权平均净资产收益率 7.81% 14.03% -6.22% 16.08%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 2,497,680,255.92 2,327,655,789.64 7.30% 2,524,071,854.64

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,862,932,532.73 1,874,858,312.49 -0.64% 1,886,889,404.72

注：报告期内，公司实施了 2015 年半年度资本公积转增股本权益分派方案：以截止 2015 年 6 月 30 日公司总股本 401,000,000 股为基数，以资

本公积金（股本溢价）向全体股东每 10 股转增 15 股，转增后公司总股本由 401,000,000 股变更为 1,002,500,000 股。因此，公司相应调整了合并

财务报表的基本每股收益和稀释每股收益的比较数。

2、截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,002,500,000

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.14

3、是否存在公司债

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 130,853,731.98 98,650,934.37 155,376,237.20 188,699,673.33

归属于上市公司股东的净利润 38,780,603.89 23,553,466.75 40,968,606.77 41,539,569.09

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 35,115,455.80 21,196,290.77 38,919,899.72 41,561,647.07

经营活动产生的现金流量净额 -5,906,159.28 45,596,811.84 -5,173,125.90 59,616,688.71

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

319,466.04 -40,213.24 317,113.37

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,866,164.00 5,645,000.00 3,859,366.67

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,136,434.15 9,172,900.97 -1,702,075.12

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 223,989.69 1,174,846.34 -289,537.03

减：所得税影响额 1,497,100.74 2,382,433.23 252,520.45

合计 8,048,953.14 13,570,100.84 1,932,347.44 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内主营业务概述

公司主要从事高效、节能、环保的辊压机（高压辊磨机）及其配套设备的研发、制造和销售，以提供

高效节能的粉磨工艺系统为发展战略，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。除

上述业务外，2015 年 9 月，完成成都德坤航空设备制造有限公司的股权并购，主营增加了航空零件及工装

设计制造业务。公司主要产品及其用途、经营模式、业绩驱动因素如下：

1、辊压机（高压辊磨机）及其配套设备

辊压机（高压辊磨机）及其配套设备用于水泥建材行业及矿山、冶金、化工等行业脆性物料的粉磨，

是目前已知的最高效、最节能的粉碎设备之一，不仅具有处理量大，运转率高，稳定性好，有效提高金属

回收率等特点。在水泥建材行业，辊压机粉磨系统设备作为一种高效节能的粉磨设备，已广泛应用于水泥

生料、水泥熟料的粉磨中；在矿山行业，辊压机可以代替圆锥破碎机或球磨机，应用于金属矿石的细破、

粗磨流程中，不但能够降低电耗和金属消耗，而且能够提高金属矿石的破碎效率，提高极贫金属矿的回收

率和精粉的质量。

经营模式：

销售模式 公司生产和销售的辊压机单位价值较高，主要通过投（议）标的方式销售产品。

公司根据签订的产品销售合同的交货期组织原材料采购。对于常规原材料，公司按照比质比价原则直接向

采购模式 市场采购；对于辊压机相关的重要部件由公司向供应商提供技术，试制合格后与其签订合作协议及保密协

议；其他部件直接在市场购买。

生产模式 公司的生产模式为以销定产，公司与客户签订合同后，根据客户提出的交货日期组织生产。

业绩驱动：在十三五规划纲要中，我国提出要推动低碳循环发展，推进能源革命，加快能源技术创新，

建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系；支持绿色清洁生产，推进传统制造业绿色改造，推动建立绿色

低碳循环发展产业体系，鼓励企业工艺技术装备更新改造；发展绿色金融，设立绿色发展基金；主动控制

碳排放，加强高能耗行业能耗管控，有效控制电力、钢铁、建材、化工等重点行业碳排放，支持优化开发

区域率先实现碳排放峰值目标，实施近零碳排放区示范工程。为实现节能减排的目标，国家对各行业的能

耗都做出了很多实质性的推动，对高能耗、低产出的行业制定了较高的节能降耗目标，粉磨设备未来将进

一步向节能减排的方向发展。公司主要经营产品辊压机作为水泥、矿山行业粉磨系统的核心设备，是目前

已知的最高效节能的粉碎设备之一，符合产业政策的发展方向，属于国家鼓励发展的产品，具备良好的发

展前景。

2、航空零件及工装设计制造

航空钣金零件的开发制造、航空精密零件数控加工、航空飞行器零部件的工装模具设计制造及装配、

航空试验件及非标产品制造。产品主要应用于航空飞行器制造。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营模式：

销售模式 对接客户获取合同信息，组织生产在产品完成后交付客户。

采购模式 除客户提供的带料加工外，其他生产用原材料直接在市场上组织采购。

生产模式 按客户约定需求时间及产品特征合理组织生产。

业绩驱动：航空零件及工装设计制造业务的下游应用领域主要为航空飞行器制造商，航空飞行器制造

隶属于航空航天产业，该产业是我国政策重点扶持的战略性产业。未来将充分把握行业发展契机，进一步

做实航空零件及工装设计制造业务。

（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等

1、辊压机（高压辊磨机）及其配套设备行业

1）发展阶段：在水泥建材领域，辊压机作为一种新型粉磨设备，技术含量较高，过去一直为国外企

业如洪堡、魁伯恩、伯利休斯等所垄断。随着技术的不断突破和发展，目前我国辊压机生产企业技术水平

已接近甚至超过了国外同类产品技术水平，具备完全独立的研发和生产能力，水泥辊压机的国产化比例也

在不断提高。国产化水平不断提高，国内企业打破国外企业的垄断并取代其成为行业主流；在冶金矿山领

域，辊压机主要取代圆锥破碎机应用于细碎，或者取代球磨机应用于粗磨。我国辊压机在矿山领域的应用

要晚于国外。从技术实力来看，国外粉磨设备生产企业从事研发的时间较久，所积累的技术水平远远高于

国内企业。同时，国外企业的规模也较大，产品系列丰富，已成为知名的跨国企业，如德国洪堡、伯利休

斯、魁伯恩以及美卓、山特维克等。国外企业由于已经具有较高的品牌影响力，成为客户选用其设备的最

重要因素；但从市场定位来看，由于辊压机属于技术含量较高的产品，有别于传统的制造业，国外企业并

未将辊压机的生产制造转移到劳动力成本较低的国家，导致其生产成本较高，因此，从价格竞争来看，国

内企业在国际市场上具有较强的竞争力。

2）周期性特点

辊压机行业的周期性主要依赖于下游水泥、矿山行业的发展，而水泥、矿山行业与国民经济的发展紧

密相关，因此国民经济发展的周期性导致了辊压机行业存在一定的周期性。

3）公司所处的行业地位

请见本报告“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（一）行业格局和趋势”

相关内容。

2、航空零件及工装设计制造行业

2015 年 9 月，完成成都德坤航空设备制造有限公司的股权并购。德坤航空成立于 2008 年 12 月，主要

从事航空飞行器零部件开发制造，涵盖航空钣金零件的开发制造；航空精密零件数控加工；工装、模具设

计制造及装配；航空试验件及非标产品制造；是国内航空产业的配套零部件制造服务商之一。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

报告期内，母公司以自有资金换汇 500 万美元即 3,069.20 万元人民币（2015 年 2 月 25 日美元

兑换人民币汇率 1 美元=6.1384 元人民币）对全资子公司利君控股支付剩余投资款项；母公司

股权资产

分别以超募资金、节余募集资金和自有资金合计人民币 37,000 万元现金收购德坤航空 100%股

权，德坤航空成为全资子公司；以自有资金 4,700 万元对全资子公司德坤航空增资。

固定资产 报告期内，固定资产无重大变化。

无形资产 报告期内，无形资产无重大变化。

在建工程较上年末减少 89.21%，主要系小型系统集成辊压机产业化基地建设项目部分机器设备

在建工程

和新产品研发中心房屋及建筑物在本年度完工转固。

以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较上年末减少 100%，主要系本年公司出售所

计入当期损益的金融资产 持全部股票出售。

预付款项 预付款项较上年末增加 124.62%，主要系本年设备采购及材料采购款未结算金额增加。

其他应收款 其他应收款账面价值较上年末减少 37.53%，主要系本年收回部分投标保证金。

其他流动资产较上年末减少 99.01%，主要系公司购买的 20,000 万元招商银行“存汇盈”理财

其他流动资产

产品本年到期。

报告期内，公司以 3.7 亿元收购德坤航空 100%股权，将其纳入公司合并范围，本公司支付的合

商誉

并成本与德坤航空合并日可辨认净资产公允价值之间的差额确认商誉 339,060,755.88 元。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

境外资产 是否存

资产的具体内 形成 占公司净 在重大

资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况

容 原因 资产的比 减值风

重 险

利君控股(新加 在不违反新加坡相关法律法

坡)私人有限公 投资设立 64,583,757.53 新加坡 自主经营 规的前题下新加坡全资子公 不适用 3.47% 否

司 司依照上市公司内控治理。

1、2014 年 5 月，经公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于在新加坡投资设立全资子公司的议

案》，同意公司使用自有资金换汇 1,000 万美元在新加坡投资设立全资子公司。报告期内，公司以自有资

金换汇 500 万美元支付利君控股（新加坡）私人有限公司剩余 500 万美元投资款项，并在新加坡办理完毕

商业注册登记手续，利君控股（新加坡）私人有限公司注册资本 1,000 万美元，已缴资本 1,000 万美元（相

其他情况说明

关投资及进展详细情况请参见 2014 年 5 月 7 日、2014 年 9 月 16 日、2015 年 2 月 28 日《中国证券报》、《上

海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

2、资产规模，利君控股报告期末折算为人民币的总资产规模。

3、收益状况，报告期未实现收益。

三、核心竞争力分析

技术研发能力是公司核心竞争力的保证，也是公司竞争优势的体现。公司始终坚持以市场需求为导向、

以持续发展为目标，经过不断的努力，建立了自主研发的创新体系，为保持公司创新能力和行业领先地位

奠定了坚实的基础。公司以现有的核心技术为基础，不断进行产品优化和技术革新，紧密结合市场潜在需

求，开发新产品，以延伸并拓展公司核心技术的应用领域，实现技术的自主创新。

1、公司核心竞争力情况

自公司于 2003 年自主研发并成功生产出第一台辊压机以来，一直专注于高效、节能、环保的辊压机

10

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

及其配套设备的研发、制造和销售，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。经过

多年的发展，公司已成为以辊压机为核心向客户提供高效节能粉磨系统装备及配套技术服务的国内领先的

行业知名企业。公司是国内首家将辊压机成功应用于水泥生料，并率先应用于矿山粉磨的企业，在产品技

术研发、产品质量方面均具有核心竞争优势。

在技术研发方面，公司具备一支结构合理、分布均衡的技术研发团队，拥有强大的自主研发能力与创

新能力。2006 年，公司技术中心被认定为“四川省企业技术中心”；2008 年，公司成为四川省第一批通过

认定的高新技术企业，并按《高新技术企业认定管理办法》的规定通过了高新技术企业复审认定。截止报

告期，公司共拥有授权有效国家专利 101 项（其中发明专利 32 项），另有多项专利正在申请中。公司成立

至今，有多项专利和技术成果获四川省和成都市科技进步奖，其中已获的发明专利 “水泥生料制备方法

及其实施设备”获得中国建材行业技术革新一等奖、成都市科技进步一等奖、四川省科技进步奖三等奖；

公司自主研发的“磁铁矿用大型辊压机”项目获得成都市科技进步奖一等奖、四川省科技进步奖二等奖；

公司自主研发的 “辊压机水泥生料终粉磨系统”获得中国建材机械工业协会 2013 年度全国建材机械行业

科技奖三等奖；公司自主研发的“柱钉式辊面辊压机的应用”获得中国建材机械工业协会“建丰杯”第七

届全国建材机械行业技术革新奖一等奖。2014 年,公司自主研发的“柱钉式辊面辊压机的应用”获得中国

建筑材料联合会、中国机冶建材工会全国委员会“晶牛微晶杯”全国建材行业技术革新奖二等奖；公司技

术中心下属分析测试中心通过了中国合格评定国家认可委员会 CNAS 实验室认可；公司技术中心被中国冶

金矿山企业协会认定为“冶金矿山高压辊磨与干式分选工程技术研究中心”。

在产品质量方面，公司研发制造的辊压机具有稳定性强、系统性能指标高、使用寿命长等特点。2007

年，公司产品被国家质检总局评为“中国名牌产品”。

在产品品牌方面，公司自主研发的“CLF 智能化高效节能辊压机”被国家科技部纳入“国家火炬计划

项目”；公司 2007 年被中国建材机械工业协会授予“中国水泥机械龙头企业”称号；2009 年起连续评为中

国建材机械行业 “标准化工作先进集体”；公司注册的商标 2010 年被四川省工商局评为“四川省著名商

标”。公司通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系和 CE 认证，先后获得了“四川省质量管

理先进企业”、“四川省建设创新型企业”、“中国建材机械工业企业信用评价 AAA 级”、“四川省质量信用 AAA

用户”等多项荣誉和资质证书，参与了 JC/T 845-2011《水泥工业用辊压机》、JC/T2104-2012《水泥工业

用耐磨堆焊通用技术条件》标准起草。

公司上述核心技术体系是公司技术领先于国内同行的基础，同时也是公司核心竞争力的主要体现。

2、报告期公司核心竞争力变化情况

报告期内，公司共获得授权有效国家专利 31 项（其中发明专利 11 项），公司核心竞争力未发生重大

变化。在公司后续发展过程中将不断以创新理念为引导，进一步夯实公司的核心竞争力。

（1）报告期内获得授权专利（以下专利种类发明指“发明专利”，新型指“实用新型专利”）情况：

序 专利 专利

专利名称 申报时间 授权时间 有效期 专利号 专利权人

号 种类 来源

1 一种辊压机侧挡板机构 发明 2013 年 03 月 28 日 2015 年 01 月 07 日 20 年 ZL201310104165.9 利君股份 自有

2 微粉及细粉干式磁选机 发明 2012 年 06 月 20 日 2015 年 02 月 04 日 20 年 ZL201210204646.2 利君科技 自有

11

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

水平涡流干式磁选机及其

3 发明 2012 年 06 月 19 日 2015 年 02 月 04 日 20 年 ZL201210202916.6 利君科技 自有

使用方法

用于辊压机的弹性圆环侧

4 发明 2013 年 09 月 30 日 2015 年 03 月 11 日 20 年 ZL201310456724.2 利君股份 自有

挡板

一种辊压机辊面及其组装、

5 发明 2011 年 01 月 31 日 2015 年 04 月 01 日 20 年 ZL201110033325.6 利君股份 自有

维修方法

一种焙烧系统的冷却器及

6 发明 2013 年 03 月 15 日 2015 日 04 月 01 日 20 年 ZL201310082278.3 利君股份 自有

冷却方法

一种辊压机及高压辊磨机

7 发明 2012 年 09 月 26 日 2015 年 05 月 27 日 20 年 ZL201210363083.1 利君股份 自有

自同步磨损辊子

一种金属塑料复合结构材

8 发明 2012 年 08 月 08 日 2015 年 05 月 27 日 20 年 ZL201210280227.7 利君科技 自有

料

9 多力场干式磁选机 发明 2013 年 04 月 23 日 2015 年 09 月 30 日 20 年 ZL201310140948.2 利君股份 自有

10 一种干式磁选机磁选装置 发明 2013 年 03 月 27 日 2015 年 10 月 21 日 20 年 ZL201310101686.9 利君股份 自有

一种反向同步平行轴双输

11 发明 2011 年 07 月 25 日 2015 年 12 月 26 日 20 年 ZL201110207895.2 利君股份 自有

出传动系统

12 悬浮复合带电电选机 新型 2014 年 10 月 24 日 2015 年 01 月 07 日 10 年 ZL201420617009.2 利君股份 自有

13 一种振动流化床电选机 新型 2014 年 10 月 24 日 2015 年 01 月 07 日 10 年 ZL201420617038.9 利君股份 自有

14 粉磁化焙烧与冷却系统 新型 2014 年 10 月 31 日 2015 年 02 月 25 日 10 年 ZL201420638934.3 利君股份 自有

15 矿山用沸腾分料装置 新型 2014 年 12 月 29 日 2015 年 03 月 11 日 10 年 ZL201420663506.6 利君科技 自有

一种辊压机及高压辊磨机

16 新型 2014 年 10 月 29 日 2015 年 02 月 25 日 10 年 ZL201420629752.X 利君股份 自有

用辊轴冷却系统

17 一种压球机 新型 2014 年 11 月 11 日 2015 年 04 月 01 日 10 年 ZL201420668672.5 利君科技 自有

18 链板式粉料分选机 新型 2014 年 11 月 10 日 2015 年 04 月 01 日 10 年 ZL201420663454.2 利君科技 自有

一种干式磁选机的送料装

19 新型 2014 年 11 月 10 日 2015 年 04 月 01 日 10 年 ZL201420663454.2 利君股份 自有

置

一种辊压机及其高压辊磨

20 新型 2014 年 11 月 10 日 2015 年 04 月 01 日 10 年 ZL201420663454.2 利君股份 自有

机用辊子侧面防磨损装置

一种用于粘性粉状物料的

21 新型 2014 年 12 月 24 日 2015 年 05 月 27 日 10 年 ZL201420828686.9 利君科技 自有

进料系统

22 一种柔性密封圈 新型 2014 年 12 月 24 日 2015 年 05 月 27 日 10 年 ZL201420827910.2 利君科技 自有

一种用于粉末压球的压球

23 新型 2014 年 12 月 29 日 2015 年 06 月 17 日 10 年 ZL201420850562.0 利君股份 自有

机

带冷却系统的辊压机轴承

24 新型 2015 年 5 月 25 日 2015 年 09 月 09 日 10 年 ZL201520342578.5 利君股份 自有

座

双质体亚共振多频角多点

25 新型 2015 年 03 月 27 日 2015 年 08 月 05 日 10 年 ZL201520175642.5 利君股份 自有

均匀分料系统

26 一种辊压机进料装置 新型 2015 年 06 月 08 日 2015 年 10 月 14 日 10 年 ZL201520384343.2 利君股份 自有

27 一种流量调节机构 新型 2015 年 06 月 08 日 2015 年 10 月 14 日 10 年 ZL201520386812.4 利君科技 自有

28 一种喂料管延伸板 新型 2015 年 06 月 08 日 2015 年 10 月 21 日 10 年 ZL201520386915.0 利君科技 自有

29 一种悬浮冷却系统 新型 2015 年 03 月 05 日 2015 年 08 月 05 日 10 年 ZL201520126542.3 利君股份 自有

一种用于磁化焙烧的气固

30 新型 2015 年 03 月 05 日 2015 年 08 月 05 日 10 年 ZL201520126542.3 利君股份 自有

反应器

31 一种透气磁选辊 新型 2015 年 7 月 24 日 2015 年 12 月 2 日 10 年 ZL201520545484.8 利君科技 自有

（2）公司拥有的非专利技术

序号 名称 取得方式 先进性

极大改善和提高复合工作层（面）整体的抗磨或耐磨性和抗压强度，比现

1 辊压机离心复合套装辊技术 自创 有方法，如铸锻造加热处理或堆焊强化耐磨性，制造的零部件的使用寿命

提高 3-5 倍，降低金属消耗 2 倍以上。

适应粉磨介质波动变化，维持挤压辊平衡工作状态，是保证辊压机长期稳

2 辊压机辊缝自动纠偏技术 自创

定运行的必要条件。

辊压机液压控制系统源于本公司对水泥行业工艺过程的深入了解为根本，

3 辊压机液压系统集成控制技术 自创

辊压机设备本身的运行工况特点为基础，以航空液压系统监控技术为手段，

12

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

融合了多项专有技术而成。调控方式可现场手动调控、远程监测和调控。

提高辊压机处理量的调节可靠性和操作性，减小介质波动对辊压机稳定性

4 辊压机双调节进料装置 自创

的影响；可主动调节辊压机处理量，适用工艺流程的平稳操作。

集机械、液压和自动化的一体化设备，实现远程对客户操作系统进行检测

5 辊压机远程服务系统 自创 和评估，反馈最佳控制参数供其参考，并对出现的故障和安全隐患进行提

示，帮助客户将固定资产投入最大限度地产生效益，缩短投资回收期。

（3）报告期内公司计划研发项目的情况及进展

项目名称 先进性 所处阶段 用途

铜、钼、铅、锌矿干法粉磨及选别系统工艺 国内先进 系列设计 有色金属粉磨及选别

低贫磁铁矿高压辊磨干法磁选系统工艺优化 国内先进 现场应用 品位低于 20%的磁铁矿粉磨及选别

高可靠性免维护、适应各种自然条件的液压系统 国内先进 研究开发 应用于矿山辊压机

日产 2,500 吨级、日产 5,000 吨级辊压机终粉磨系统及设备 国内先进 推广应用 水泥生料、熟料粉磨

日产 10,000 吨级辊压机终粉磨系统及设备 国内先进 推广应用 水泥生料、熟料粉磨

工业废渣生产水泥的辊压机工艺技术和装备 国内先进 系列设计 工业废渣粉磨

多级串联风力分级机及系统系列化 国内先进 推广应用 应用于矿物加工工艺系统

辊压机升级换代 国内先进 系列设计 应用于矿物加工工艺系统

2.4m 及以上大型辊压机（高压辊磨） 国内先进 现场应用 应用于矿物加工工艺系统

磁铁矿高压辊磨全干法制备铁精粉成套技术及装备 国内先进 系列设计 磁铁矿粉磨及选别

有色矿干磨干选方法 国内先进 研究开发 有色金属粉磨及选别

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

报告期内，受国内外宏观经济的影响，隶属于公司主要经营业务下游应用领域水泥建材、矿山冶金等

行业持续低迷，其固定资产投资增速仍处于下滑态势，致使公司经营业绩受到一定程度的影响。在面临上

述严峻的国内外经济形势和所属细分行业的现状，公司经营管理层在董事会的领导下一方面加强内部管理

建设，提升公司治理水平，努力挖掘市场潜力；同时，持续投入研发技术升级，稳步组织募集资金项目的

实施；另一方面积极探索资本运营模式寻求投资机会，布局公司实施战略转型。

报告期内，公司使用合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权，并

于 2015 年 9 月完成相关股权交割，德坤航空成为本公司全资子公司；该投资事项完成后，公司业务范围

拓展至航空零部件加工制造领域，该项投资将有助于提升公司未来的整体盈利能力，进一步确保公司持续

健康发展，将对推动公司经营业务的战略转型产生积极影响。

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板

上市公司规范运作指引》及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，经

营管理层认真履行《公司章程》赋予的各项职责，严格贯彻执行股东大会、董事会的各项决策，勤勉尽责

地开展各项工作。

2015 年度，公司实现营业总收入 5.74 亿元，较上年同期下降 22.46%；实现营业利润 1.63 亿元，较

上年同期下降 45.27%；实现净利润 1.45 亿元，较上年同期下降 44.46%。

公司主要财务数据同比变动情况及原因说明

2015 年度，公司营业收入 57,358.06 万元，较上年同期下降 22.46%；公司营业成本 30,930.14 万元，

较上年同期下降 14.56%；公司销售费用 2,658.92 万元，较上年同期下降 32.21%；公司研发投入 2,430.06

万元，较上年同期下降 12.27%，公司现金及现金等价物净增加额为-21,565.76 万元，较上年同期下降 41.73%。

2015 年 9 月，本公司完成收购德空航空 100%股权，以 2015 年 9 月 30 日作为购买日，并在该日将德

坤航空纳入本公司财务报表的合并范围。德坤航空主要营业收入为航空零件及工装设计制造，自合并日至

报告日实现营业收入 3,508.89 万元，实现净利润 1,779.96 万元，对本公司报告期整体业绩影响较小。

上述主要财务数据同比变动的原因说明如下：

a.公司营业收入同比下降 22.46%，主要原因系报告期内受国内外宏观经济的影响，隶属于公司主要经

营业务下游应用领域水泥建材、矿山冶金等行业持续低迷，其固定资产投资增速仍处于下滑态势，致使公

司经营业绩受到一定程度的影响。

b.公司营业成本同比下降 14.56%，主要原因系营业收入下降致使营业成本同比下降。

c.公司销售费用同比下降 32.21%，主要原因有两方面：一是本年销售收入下降致使售后服务费、运杂

费下降；二是因部分合同约定质保期到期，本年度冲回已计提未使用的售后服务费用。

d.公司现金及现金等价物净增加额较上年同期下降 41.73%，主要原因系本年销售商品、提供劳务收到

的现金比去年同期下降所致。

14

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

1）公司前期已披露的发展战略进展情况

2015 年，公司继续围绕高效、节能、环保的辊压机及其配套设备的研发、制造和销售，致力于水泥、

矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案，为市场提供高效节能的粉磨工艺系统为发展战略目标。报

告期内，获得授权有效国家专利 31 项（其中发明专利 11 项），进一步巩固了公司技术优势。

2）2015 年度已披露经营计划进展情况

2015 年 4 月 23 日，公司在 2014 年年度报告“第四节八(三)1”中披露了 2015 年公司力争全年

计划新签订合同 4.50 亿元。2015 年度，经过公司销售团队的艰辛努力，在全体员工的积极配合下完成新

签订辊压机（高压辊磨机）及其配套业务合同 3.28 亿元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 573,580,576.88 100% 739,760,319.63 100% -22.46%

分行业

制造业 573,580,576.88 100.00% 739,760,319.63 100.00% -22.46%

分产品

水泥用辊压机及配套 413,815,170.69 72.14% 416,649,572.50 56.32% -0.68%

矿山用高压辊磨机及

21,025,641.17 3.67% 180,588,034.08 24.41% -88.36%

配套

辊系（子） 38,063,585.47 6.64% 63,313,618.26 8.56% -39.88%

航空零件及工装设计

35,169,597.46 6.13% - - 不适用

制造

其他业务 65,506,582.09 11.42% 79,209,094.79 10.71% -17.30%

分地区

国内 571,638,439.60 99.66% 724,668,501.53 97.96% -21.12%

国外 1,942,137.28 0.34% 15,091,818.10 2.04% -87.13%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

制造业 508,073,994.79 267,635,867.81 47.32% -23.08% -17.33% -3.67%

分产品

水泥用辊压机及

413,815,170.69 225,256,965.12 45.57% -0.68% 4.26% -2.58%

配套

矿山用高压辊磨

21,025,641.17 11,641,026.06 44.63% -88.36% -86.13% -8.91%

机及配套

辊系（子） 38,063,585.47 19,494,037.09 48.79% -39.88% -18.05% -13.64%

15

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

航空零件及工装

35,169,597.46 11,243,839.54 68.03% 不适用 不适用 不适用

设计制造

分地区

国内 508,073,994.79 267,635,867.81 47.32% -21.54% -16.47% -3.20%

国外 - - - 不适用 不适用 不适用

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营

业务数据

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

项目 营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

制造业 660,551,224.84 323,738,897.10 50.99% -19.72% -20.61% 0.55%

分产品

水泥用辊压机及

416,649,572.50 216,043,021.82 48.15% -28.41% -29.64% 0.91%

配套

矿山用高压辊磨

180,588,034.08 83,909,153.74 53.54% -8.60% 1.66% -4.68%

机及配套

辊系（子） 63,313,618.26 23,786,721.54 62.43% 46.61% 30.85% 4.52%

航空零件及工装

- - - - - -

设计制造

分地区

国内 647,577,914.27 320,410,990.24 50.52% -20.14% -20.41% 0.17%

国外 12,973,310.57 3,327,906.86 74.35% 8.76% -36.26% 18.12%

变更口径的理由：

1、分产品口径变化的理由系依据市场需求产品结构增加了辊系（子）产品；报告期内新增并购德坤

航空经营业务；

2、分地区口径变化的理由系公司依据主要经营产品销售价格特点及所属下游应用领域产业集中度的

变化等因素予以调整。

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 台套 44 59 -25.42%

水泥用辊压机及配套 生产量 台套 44 59 -25.42%

库存量 台套 - - -

销售量 台套 5 12 -58.33%

矿山用高压辊磨机及配套 生产量 台套 5 10 -50.00%

库存量 台套 1 1 0.00%

销售量 件套 28 46 -39.13%

辊系（子） 生产量 件套 28 46 -39.13%

库存量 件套 - - -

销售量 件套 280,886 - 不适用

航空零件及工装设计制造注 生产量 件套 142,849 - 不适用

库存量 件套 168,626 306,663 -45.01%

注：公司于 2015 年 9 月完成了对德坤航空股权 100%的收购，航空零件及工装设计制造销售量 280,886 件套为德坤航空 2015 年 10-12 月数据，

生产量 142,849 件套为德坤航空 2015 年 10-12 月数据，库存量 168,626 件套为德坤航空截止于 2015 年 12 月 31 数据；2014 年库存量 306,663 件套

为德坤航空在合并日（2015 年 9 月 30 日）数量。

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

16

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

矿山用高压辊磨机及配套和辊系（子）的销售量、生产量下降主要系受宏观经济及主营产品市场环境

等因素的影响致使订单获取下降其销售量、生产量下降所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

1)公司主要产品订单获取及执行情况

单位：万元

订单类别 2015 年 2014 年 本年比上年增减比例

水泥用辊压机及配套 23,045.00 57,212.80 -59.72%

获取订单 矿山用高压辊磨机及配套 9,717.79 6,671.80 45.65%

合 计 32,762.79 63,884.60 -48.72%

水泥用辊压机及配套 25,528.00 45,372.80 -43.74%

执行订单 矿山用高压辊磨机及配套 12,157.79 7,166.80 69.64%

合 计 37,685.79 52,539.60 -28.27%

2）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

2013 年 4 月 22 日，公司与阿拉善盟德晟冶金炉料有限公司（以下简称“德晟冶金”）签署了《高压辊

磨机铁矿石终粉磨系统成套采购合同》、《高压辊磨机铁矿石终粉磨系统成套技术协议》，合同金额 17,000

万元。公司按照相关合同、会议纪要、业务联系函等约定，第一台套粉磨系统设备已于 2013 年度实现交

货；依据 2013 年 9 月 6 日形成的《关于阿拉善盟德晟冶金炉料有限公司交货情况的会议纪要》，第二台套

粉磨系统设备交货期延至 2014 年 5 月 20 日。截止报告期末，公司未收到德晟冶金按上述合同及业务函件

约定支付第二套粉磨系统的进度款，第二套粉磨系统暂未发货（相关详细情况参见 2013 年 4 月 25 日、2013

年 7 月 23 日、2013 年 9 月 7 日、2013 年 9 月 28 日、2014 年 5 月 20 日《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

2015 年 2 月，因德晟冶金对粉磨系统局部进行改造，鉴于德晟冶金资金困难，且为了尽快推进系统改

造进度，经双方友好协商，公司与德晟冶金签署了《有关商务合同的补充协议》，双

方同意 ALS-CLM-S-130402 的商务合同（即 2013 年 4 月 22 日公司与德晟冶金签署的《高压辊磨机铁矿石

终粉磨系统成套采购合同》、《高压辊磨机铁矿石终粉磨系统成套技术协议》）中第一套粉磨系统的合同条

款内容不变，将第二套粉磨系统设备合同约定的预付款比例 30%改为 20%，即预付款 2,550 万元改为预付

款 1,700 万元；公司对此表示理解与支持，并于 2015 年 2 月 6 日以银行承兑汇票的方式退回德晟冶金支

付的第二套粉磨系统设备合同预付款 850 万元。

截止本报告披露之日，本公司累计收到德晟冶金合同款 9,750 万元；因公司未收到德晟冶金按相关合

同及业务函件约定支付第二套粉磨系统的进度款项，本合同执行情况暂无实质性的进展。

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

制造业 营业成本 309,301,352.76 100.00% 362,028,143.53 100.00% -14.56%

单位：元

17

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

原材料 208,324,462.17 67.35% 197,207,525.83 54.47% 5.64%

水泥用辊压机及

人工工资 5,014,196.17 1.62% 5,292,132.85 1.46% -5.25%

配套

制造费用 11,918,306.78 3.85% 13,543,363.14 3.74% -12.00%

原材料 10,878,063.84 3.52% 73,507,707.48 20.30% -85.20%

矿山用高压辊磨

人工工资 219,472.40 0.07% 1,922,977.77 0.53% -88.59%

机及配套

制造费用 543,489.82 0.18% 8,478,468.49 2.34% -93.59%

原材料 17,106,932.09 5.53% 22,102,427.40 6.11% -22.60%

辊系（子） 人工工资 804,551.53 0.26% 572,900.63 0.16% 40.43%

制造费用 1,582,553.47 0.51% 1,111,393.51 0.31% 42.39%

原材料 652,197.70 0.21% - - 不适用

航空零件及工装

人工工资 4,068,906.18 1.32% - - 不适用

设计制造

制造费用 6,522,735.66 2.11% - - 不适用

其他 其他业务 41,665,484.95 13.47% 38,289,246.43 10.58% 8.82%

说明：

矿山用高压辊磨机及配套成本项目较上年同期下降主要系受宏观经济影响收入下降成本同比下降所

致。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内，分别经公司 2015 年 8 月 24 日召开的第三届董事会第二次会议和 2015 年 9 月 10 日召开的

2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的议案》，同意公

司以合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。2015 年 9 月，德坤航空

完成了股权转让工商变更登记工作，公司持有德坤航空 100%的股权，为公司全资子公司（相关详细情况参

见 2015 年 5 月 13 日、2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年 9 月 24 日在《中国证券报》、《上海

证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网的本公司公告）。

本报告期与上年度财务报告相比，合并报表范围增加成都德坤航空设备制造有限公司财务报表。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，依据市场需求产品结构增加了辊系（子）产品；

2、报告期内，实施收购成都德坤航空设备制造有限公司，依据德坤航空主营业务内容增加航空零件

及工装设计制造业务。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 279,751,996.31

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 48.78%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 101,589,743.31 17.71%

2 第二名 79,341,880.32 13.83%

3 第三名 42,649,572.64 7.44%

4 第四名 31,119,518.07 5.43%

5 第五名 25,051,281.97 4.37%

合计 —— 279,751,996.31 48.78%

18

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 85,959,788.51

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.19%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 26,644,633.22 10.60%

2 第二名 19,615,384.80 7.80%

3 第三名 13,126,451.26 5.22%

4 第四名 11,444,553.46 4.55%

5 第五名 15,128,765.77 6.02%

合计 —— 85,959,788.51 34.19%

主要供应商其他情况说明

□适用 √不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

主要有两方面原因：一是本年销售收入下降致使售

销售费用 26,589,181.15 39,221,117.32 -32.21% 后服务费、运杂费下降；二是因部分合同约定质保

期到期，本年度冲回已计提未使用的售后服务费用。

管理费用 72,263,007.64 64,587,400.85 11.88%

财务费用 -26,564,597.79 -33,341,528.21 20.33%

主要系本年根据公司会计政策计提的坏账准备增加

资产减值损失 26,007,873.32 11,833,796.70 119.78%

所致。

主要系本年出售所持股票，将原计入交易性金融资

公允价值变动收益 8,872,130.00 1,676,860.00 429.09%

产的公允价值变动转出所致。

投资收益 -4,735,695.85 7,496,040.97 -163.18% 主要系本年出售所持全部股票亏损所致。

营业外支出 576,816.15 70,799.24 714.72% 主要系本年处置固定资产较去年同期增加所致。

所得税费用 23,747,023.39 44,134,732.84 -46.19% 主要系本年应纳税所得额减少所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司依据“积极发展高效、节能、低（零）污染的粉磨技术及设备”为核心的创新战略，

对经公司确定立项的研发项目予以实施。随着研发项目的逐步推进，有效提升产品附加值，对公司未来的

发展产生积极深远的影响。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 50 86 -41.86%

研发人员数量占比 10.14% 19.95% -9.81%

研发投入金额（元） 24,300,647.03 27,700,642.09 -12.27%

研发投入占营业收入比例 4.24% 3.74% 0.50%

研发投入资本化的金额（元） - - -

资本化研发投入占研发投入的比例 - - -

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

19

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 348,581,034.64 586,389,609.92 -40.55%

经营活动现金流出小计 254,446,819.27 297,967,342.45 -14.61%

经营活动产生的现金流量净额 94,134,215.37 288,422,267.47 -67.36%

投资活动现金流入小计 243,490,016.14 53,015,357.27 359.28%

投资活动现金流出小计 388,258,469.29 220,753,535.93 75.88%

投资活动产生的现金流量净额 -144,768,453.15 -167,738,178.66 13.69%

筹资活动现金流入小计 - - -

筹资活动现金流出小计 167,972,045.87 272,714,905.08 -38.41%

筹资活动产生的现金流量净额 -167,972,045.87 -272,714,905.08 38.41%

现金及现金等价物净增加额 -215,657,629.49 -152,162,316.28 -41.73%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 194,288,052.10 元，下降 67.36%，主要系本年销

售商品、提供劳务收到的现金比去年同期下降所致。

（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同比增加 104,742,859.21 元，增长 38.41%，主要系本年

分配现金股利比上年同期减少所致。

（3）现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 63,495,313.21 元，下降 41.73%，主要系本年销售

商品、提供劳务收到的现金比去年同期下降所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重

占总资 占总资 重大变动说明

金额 金额 增减

产比例 产比例

货币资金 1,290,996,159.24 51.69% 1,271,205,988.73 54.61% -2.92%

应收账款 262,357,195.76 10.50% 220,991,195.26 9.49% 1.01%

存货 179,517,605.66 7.19% 211,699,558.08 9.09% -1.90%

投资性房地产 - - - - -

长期股权投资 - - - - -

固定资产 244,641,684.04 9.79% 219,505,485.72 9.43% 0.36%

20

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要系小型系统集成辊压机产业化基地

在建工程 2,444,444.44 0.10% 22,647,060.59 0.97% -0.87% 建设项目部分机器设备和新产品研发中

心房屋及建筑物在本年度完工转固所致。

短期借款 - - - - -

长期借款 - - - - -

以公允价值计

量且其变动计

- - 5,988,310.00 0.26% -0.26% 主要系本年公司将所持股票出售所致。

入当期损益的

金融资产

主要系本年设备采购及材料采购款未结

预付款项 16,850,755.42 0.67% 7,502,041.49 0.32% 0.35%

算金额增加所致。

其他应收款 5,299,649.59 0.21% 8,484,091.27 0.36% -0.15% 主要系本年收回投标保证金所致。

主要系公司购买的 20,000 万元招商银行

其他流动资产 2,093,150.69 0.08% 210,539,573.02 9.05% -8.97%

“存汇盈”理财产品本年到期所致。

主要系本年公司收购德坤航空 100%股权，

将其纳入公司合并范围，本公司支付的合

商誉 339,060,755.88 13.58% - - 13.58%

并成本与德坤航空合并日可辨认净资产

公允价值之间的差额确认为商誉。

应付票据 7,670,000.00 0.31% 2,000,000.00 0.09% 0.22% 主要系年末未到期的应付票据增加所致。

主要系本年新签合同较少，收到的预收款

预收款项 174,592,846.48 6.99% 256,713,576.93 11.03% -4.04% 减少，同时上年度部份预收款在本年度实

现销售结转收入所致。

主要系本年公司收购德坤航空的股权转

其他应付款 256,270,655.84 10.26% 1,251,031.51 0.05% 10.21%

让款 24,790 万元尚未支付所致。

主要系本年实现销售收入下降，而合同约

预计负债 1,350,334.16 0.05% 6,560,179.34 0.28% -0.23% 定质保期满冲回未使用的预计负债增加

所致。

主要系本年公司资本公积金(股本溢价)

实收资本 1,002,500,000.00 40.14% 401,000,000.00 17.23% 22.91%

转增股本所致。

主要系本年公司资本公积金(股本溢价)

资本公积 335,095,403.81 13.42% 936,595,403.81 40.24% -26.82%

转增股本所致。

主要系利君控股（新加坡）私人有限公司

其他综合收益 3,500,473.73 0.14% -131,500.01 -0.01% 0.15%

外币报表折算时汇率变动所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购

项目 期初数 本期出售金额 期末数

值变动损益 公允价值变动 的减值 买金额

金融资产

1.以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产（不含 5,988,310.00 800,867.10 6,789,177.10 0.00

衍生金融资产）

2.衍生金融资产

3.可供出售金融资产

金融资产小计 5,988,310.00 800,867.10 6,789,177.10 0.00

投资性房地产

生产性生物资产

其他

上述合计 5,988,310.00 800,867.10 6,789,177.10 0.00

金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

21

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

报告期投资额（元）注 1 上年同期投资额（元）注 2 变动幅度

447,692,000.00 30,726,500.00 1,357.02%

注 1：报告期投资额为 447,692,000 元；其中支付全资子公司利君控股（新加坡）私人有限公司剩余投资款项 30,692,000 元即 5,000,000 美元

（2015 年 2 月 25 日美元兑换人民币汇率 1 美元=6.1384 元人民币）；收购成都德坤航空设备制造有限公司股权款项 370,000,000 元；向全资子公司

成都德坤航空设备制造有限公司增加注册资本人民币 47,000,000 元。

注 2：上年同期投资额为 30,726,500 元即 5,000,000 美元（2014 年 9 月 11 日美元兑换人民币汇率为 1 美元=6.1453 元人民币），为公司 2014

年以自有资金换汇在新加坡投资设立全资子公司利君控股（新加坡）私人有限公司所支付的投资款。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投 投 投 产 是

合 负债 披露索

资公 资 持股 资金 资 品 预计 本期投 否 披露日期（如

主要业务 投资金额 作 表日 引（如

司名 方 比例 来源 期 类 收益 资盈亏 涉 有）

方 的进 有）

称 式 限 型 诉

展情

况

主要从事航空飞行器零 2015-13

成都德 已完

部件开发制造，涵盖航空 超募资 2015-45

成股

坤航空 钣金零件的开发制造；航 金、节余 2015-46

收 长 股 权变

设备制 空精密零件数控加工；工 370,000,000 100.00% 募集资 无 不适用 17,799,644.63 否 2015 年 09 月 24 日 2015-48

购 期 权 更工

造有限 装、模具设计制造及装 金和自 2015-49

商登

公司 配；航空试验件及非标产 有资金。 2015-55

记

品制造。 2015-60

合计 -- -- 370,000,000 -- -- -- -- -- -- -- 17,799,644.63 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

是否 截止报

投资 未达到计

为固 截至报告期 告期末 披露索

投资 项目 本报告期投 资金 项目 预计 划进度和 披露日期（如

项目名称 定资 末累计实际 累计实 引（如

方式 涉及 入金额 来源 进度 收益 预计收益 有）

产投 投入金额 现的收 有）

行业 的原因

资 益

新产品研发中 机械 自有

自建 是 1,721,995.15 27,722,932.00 27.72% 0.00 0.00 不适用 2012 年 10 月 26 日 2012-46

心建设项目 制造 资金

合计 -- -- -- 1,721,995.15 27,722,932.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □不适用

单位：元

计入权益的

本期公允价 报告期内 报告期内售出

资产类别 初始投资成本 累计公允价 累计投资收益 期末金额 资金来源

值变动损益 购入金额 金额

值变动

股票 14,860,440.00 800,867.10 0.00 0.00 6,789,177.10 -6,921,006.24 0.00 自有资金

合计 14,860,440.00 800,867.10 0.00 0.00 6,789,177.10 -6,921,006.24 0.00 --

22

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 闲置两

本期已使用 已累计使用 尚未使用募集

募集 募集方 募集资金总 变更用途 用途的募 用途的募 尚未使用募 年以上

募集资金总 募集资金总 资金用途及去

年份 式 额 的募集资 集资金总 集资金总 集资金总额 募集资

额 额 向

金总额 额 额比例 金金额

首次公 尚未使用的募

2011 开发行 97,759.54 32,912.40 59,269.81 0.00 4,933.10 5.05% 47,137.39 集资金均存放 0.00

股份 于指定专户

合计 -- 97,759.54 32,912.40 59,269.81 0.00 4,933.10 5.05% 47,137.39 -- 0.00

募集资金总体使用情况说明

1、募集资金情况：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，公司首次向社会公众发行人民币普通

股（A 股）4,100 万股，发行价为每股人民币 25.00 元，募集资金总额 102,500.00 万元，扣除保荐费、承销费等各项发行

费用后，募集资金净额为 97,759.54 万元。计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54 万元。信永中和成都分所于 2011

年 12 月 29 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了 XYZH/2011CDA3081 号《验资报告》。

2、募集资金使用情况：截止 2015 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金合计 59,269.81 万元；其中：使用募集资金

置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 17,426.18 万元，资金到位后直接投入募集资金项目 9,743.63 万元，用于收购

成都德坤航空设备制造有限公司股权 32,100 万元（关于使用超募资金和节余募集资金收购成都德坤航空设备制造有限公

司股权的详细情况请参见本报告“第五节十八4”）。账户利息收入扣除手续费支出后产生净收入 7,585.17 万元，投资

理财产品收益 1,062.49 万元（关于投资理财产品收益详细情况请参见本报告“第五节十八2”）。截止 2015 年 12 月 31

日，募集资金余额为 47,137.39 万元。

3、终止募投项目情况：经公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013

年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止该募投

项目的投资，该募投项目承诺投资总额 13,780 万元，项目终止后投资总额 8,846.90 万元，完成时间为 2013 年 12 月 31

日（相关详细情况参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

截至 2015 年 12 月 31 日，募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目募集资金专用账户余额 439.07 万元（含

应付未付款 362.72 万元）。

4、超募资金及节余募集资金使用情况：分别经公司于 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监

事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有

限公司股权的议案》、 关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票的募集资金 32,100

万元（超募资金 26,500 万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金 5,600 万元）和自有资金 4,900 万

元，合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。公司独立董事、监事会对该事项发表了

同意意见，保荐机构对此发表了同意公司本次募集资金使用计划的核查意见（详细情况请参见 2015 年 8 月 26 日、2015

年 9 月 11 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；《关于超募资金和节余募集资金使

用计划的公告》请参见 2015 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。

截至 2015 年 12 月 31 日，超募资金专用账户余额 169.09 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否

截至期 项目可

已变

募集资金 调整后投 截至期末 末投资 项目达到预定 本报告 是否达 行性是

承诺投资项目和超 更项 本报告期

承诺投资 资总额 累计投入 进度(3) 可使用状态日 期实现 到预计 否发生

募资金投向 目(含 投入金额

总额 (1) 金额(2) ＝ 期 的效益 效益 重大变

部分

(2)/(1) 化

变更)

承诺投资项目

1、大型辊压机系统产

否 49,660 49,660.00 714.17 17,202.27 34.64% 2017 年 12 月 31 日 307.67 不适用 否

业化基地建设项目

2、小型系统集成辊压 是 13,780 8,846.90 63.44 8,484.18 95.90% 2013 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否

23

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

机产业化基地建设项

目

3、辊压机粉磨技术中

否 10,965 10,965.00 34.79 1,483.36 13.53% 2017 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否

心

4、小型系统集成辊压

机产业化基地建设项

是 -- 5,600.00 5,600.00 5,600.00 100.00% -- 269.49 -- --

目节余募集资金（含利

息）

承诺投资项目小计 -- 74,405 75,071.90 6,412.40 32,769.81 -- -- 577.16 -- --

超募资金投向

收购成都德坤航空设

-- -- 26,500.00 26,500.00 26,500.00 100.00% -- 1,274.81 不适用 否

备制造有限公司股权

超募资金投向小计 -- -- 26,500.00 26,500.00 26,500.00 -- -- 1,274.81 -- --

合计 -- 74,405.00 101,571.90 32,912.40 59,269.81 -- -- 1,851.97 -- --

（一）募投项目调整情况

1、2012 年度，公司结合募投项目实施建设情况及设备采购进度，调整了募投项目的建设时间及资

金投入计划。《关于延长募投项目建设时间及调整资金投入计划的议案》分别经本公司 2012 年 10 月 24

日第二届董事会第三次会议和 2012 年 11 月 15 日召开的 2012 年第四次临时股东大会审议通过（相关

详细情况参见 2012 年 10 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮

资讯网本公司公告）。

2、2014 年度，受全球整体经济及国内经济增速下滑等因素的影响，并结合公司募投项目实际建设

情况及设备采购进度，公司进一步调整了募投项目的建设时间及资金投入计划。《关于延长募投项目建

设时间及调整资金投入计划的议案》分别经本公司 2014 年 12 月 05 日第二届董事会第十九次会议和

2014 年 12 月 23 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司对募集资金投资项目“大型

辊压机系统产业化基地建设项目”、“辊压机粉磨技术中心”的建设时间及资金投入计划进行调整（相

关详细情况参见 2014 年 12 月 06 日、2014 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

及巨潮资讯网本公司公告）。

未达到计划进度或

3、2015 年度，持续受宏观经济的影响，公司主要产品下游应用领域水泥建材、冶金矿山等行业固

预计收益的情况和

定资产投资需求进一步减弱，致使公司主要产品销售市场持续低迷；鉴于上述情况，并结合公司募投

原因（分具体项目）

项目实际建设情况及设备采购进度，公司进一步调整了募投项目的资金投入计划。分别经公司 2016 年

1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议和 2016 年 1 月 28 日召开的 2016

年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目资金投入计划的议案》，同意公司对募投项目“大

型辊压机系统产业化基地建设项目”、“辊压机粉磨技术中心”的资金投入计划进行调整(相关详细情况

参见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯

网本公司公告）。

（二）募投项目未达到计划进度的情况说明

1、大型辊压机系统产业化基地建设项目投资进度为 34.64%，主要系大型辊压机系统产业化基地建

设项目投资概算中机器设备购置费占项目总投资比例为 63.56%，为保证募集资金的有效使用，切实维

护股东利益，公司根据项目实际建设情况暂缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推进。

2、辊压机粉磨技术中心投资进度为 13.53%，主要系辊压机粉磨技术中心投资概算中设备购置费占

项目总投资比例为 80.34%，为保证募集资金的有效使用，切实维护股东利益，公司根据项目实际建设

情况暂缓部分设备采购进度致使该募投项目未按预期计划推进。

2013年度，受国内外经济形势的影响，公司主要产品下游水泥建材、冶金矿山等行业对固定资产

投资需求的减弱，小型系统集成辊压机市场前景不容乐观。结合公司募投项目实施建设情况及设备采

购进度，本着审慎及对股东负责的原则，公司终止了募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项

目。经公司2013年12月9日召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议及2013年12月26

日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地

建设项目的议案》，公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对此发表了无异议的

核查意见。募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目承诺投资总额13,780万元，项目终止后

投资总额8,846.90万元,完成时间为2013年12月31日。（相关详细情况参见2013年12月10日、2013年12

月11日、2013年12月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公

项目可行性发生重

告）。

大变化的情况说明

2015年度，为了更加合理使用募集资金，公司使用了首次公开发行股票的募集资金32,100万元（超

募资金26,500万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金5,600万元）和自有资金

4,900万元，合计人民币37,000万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司100%股权。本次使用超募

资金和小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金实施收购事项，按相关法律法规履行了

审批程序，与原募集资金投资项目的实施计划不相抵触，不影响原募集资金投资项目的正常进行，不

存在变相改变募集资金投向的情况；有利于加快公司的战略转型和盈利能力的提升，有利于提高募集

资金使用效率，不存在损害全体股东利益的情形（详细情况请参见2015年5月13日、2015年8月26日、

2015年9月11日、2015年9月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本

公司公告；《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的公告》、《关于超募资金和节余募集资

24

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

金使用计划的公告》请参见2015年8月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮

资讯网披露的本公司公告）。

截至 2015 年 12 月 31 日，除上述情况外公司募集资金投资项目可行性未发生重大变化。

适用

本公司于 2011 年 12 月净募集资金 97,759.54 万元，计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54

万元。报告期内，超募资金的金额、用途及使用进展情况如下：

1、2015 年 4 月 27 日，公司收到招商银行股份有限公司成都清江支行支付的理财产品本金 15,000

万元和到期收益 7,968,661.60 元，并转入公司超募集资金指定专项管理账户（相关详细情况参见 2014

年 3 月 22 日、2014 年 4 月 11 日、2014 年 4 月 26 日、2015 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券

报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

2、2015 年 8 月 25 日,经公司召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议及 2015

年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有限公

司股权的议案》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票的

募集资金 32,100 万元（超募资金 26,500 万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资

超募资金的金额、

金 5,600 万元）和自有资金 4,900 万元，合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限

用途及使用进展情

公司 100%股权。公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对此发表了同意公司本次

况

募集资金使用计划的核查意见。2015 年 9 月，公司依据与成都德坤航空设备制造有限公司原股东签署

的《成都德坤航空设备制造有限公司股权转让协议》约定的股权转让价款的支付方式，分别从超募资

金专用账户、募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目专用账户和自有资金账户向成都德坤

航空设备制造有限公司原股东支付了股权转让协议约定的相关比例股权转让价款，将剩余股权转让价

款转账至以公司为户名的监管账户；并完成了成都德坤航空设备制造有限公司股权转让工商变更登记

工作，公司持有成都德坤航空设备制造有限公司 100%的股权，为本公司全资子公司（详细情况请参见

2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年 9 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时

报》及巨潮资讯网本公司公告；《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的公告》、《关于超募资

金和节余募集资金使用计划的公告》请参见 2015 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。

截至 2015 年 12 月 31 日，超募资金专用账户余额 169.09 万元。

募集资金投资项目

不适用

实施地点变更情况

募集资金投资项目

不适用

实施方式调整情况

募集资金投资项目 适用

先期投入及置换情

首次公开发行股份募集资金投资项目先期投入及置换工作已在 2012 年度规定期限内置换完毕。

况

用闲置募集资金暂

时补充流动资金情 不适用

况

适用

2013年度，受国内外整体经济形势的影响以及公司主要产品下游应用领域水泥建材、冶金矿山等

行业固定资产投资需求减弱的实际情况，致使募投项目小型系统集成辊压机市场已不容乐观，为保证

募集资金的有效使用，切实维护股东利益。经本公司2013年12月9日召开的第二届董事会第十次会议和

2013年12月26日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机

产业化基地建设项目的议案》，该募投项目承诺投资总额13,780万元，项目终止后投资总额8,846.90

万元,完成时间为2013年12月31日（相关详细情况参见2013年12月10日、2013年12月11日、2013年12月

27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

2015年度，经本公司召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议及2015年9月10日

项目实施出现募集

召开的2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的议

资金结余的金额及

案》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票的募集资

原因

金32,100万元（超募资金26,500万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金5,600万

元）和自有资金4,900万元，合计人民币37,000万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司100%股权。

2015年9月，公司依据与成都德坤航空设备制造有限公司原股东签署的《成都德坤航空设备制造有限公

司股权转让协议》约定的股权转让价款的支付方式，分别从超募资金专用账户、募投项目小型系统集

成辊压机产业化基地建设项目专用账户和自有资金账户向成都德坤航空设备制造有限公司原股东支付

了股权转让协议约定的相关比例股权转让价款，将剩余股权转让价款转账至以公司为户名的监管账户；

并完成了成都德坤航空设备制造有限公司股权转让工商变更登记工作，公司持有成都德坤航空设备制

造有限公司100%的股权，为本公司全资子公司（详细情况请参见2015年8月26日、2015年9月11日、2015

年9月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；《关于收购

25

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都德坤航空设备制造有限公司股权的公告》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的公告》请

参见2015年8月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公

告）。

截止2015年12月31日，小型系统集成辊压机产业化基地建设项目募集资金专用账户余额439.07万

元（含应付未付款362.72万元）。

本报告期，除募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目外，其余募集资金投资项目正在

实施过程中，不存在项目实施出现募集资金结余的情况。

尚未使用的募集资 公司对募集资金采用专户存储制度，募集资金用于承诺投资项目，截止 2015 年 12 月 31 日，尚未

金用途及去向 使用的募集资金全部存放在指定监管账户。

2015年度，持续受宏观经济的影响，公司主要产品下游应用领域水泥建材、冶金矿山等行业固定

资产投资需求进一步减弱，致使公司主要产品销售市场持续低迷。鉴于上述情况，并结合公司募投项

目实际建设情况及设备采购进度，公司进一步调整了募投项目的资金投入计划。分别经公司2016年1月

募集资金使用及披 12日召开的第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议和2016年1月28日召开的2016年第一

露中存在的问题或 次临时股东大会审议通过了《关于调整募投项目资金投入计划的议案》，同意公司对募投项目“大型辊

其他情况 压机系统产业化基地建设项目”、“辊压机粉磨技术中心”的资金投入计划进行调整 (相关详细情况参

见2016年1月13日、2016年1月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公

司公告）。

2015年度，公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。

（3）募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司 公司

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

名称 类型

研发、制造、销售：光机

电设备（不含汽车）及配

成都利君 件；经营本公司自产产品

科技有限 子公司 及技术的出口业务和本 10,000 万元 708,249,469.69 632,911,896.82 18,215,976.24 2,673,968.49 3,076,714.22

责任公司 公司所需的机械设备、零

配件、原辅料及技术的出

口业务。

研制、开发、制造、销售

四川利君

光机电设备（不含汽车）、

科技实业 子公司 10,000 万元 158,249,902.02 113,506,648.88 2,900,000.00 -996,800.52 -761,743.96

（国家法律法规规定限

有限公司

制的除外）；项目投资。

利君控股

（新加 贸易（包括一般性的进出

子公司 1,000 万美元 64,583,757.53 64,526,577.29 - -370,225.16 -370,225.16

坡）私人 口贸易）、投资控股公司

有限公司

机械设备、电子产品制

成都德坤

造、销售；飞机零部件（发

航空设备

子公司 动机、螺旋桨除外）的研 5,000 万元 125,739,552.11 95,738,888.75 35,088,878.27 21,510,529.14 17,799,644.63

制造有限

发、制造；进出口贸易。

公司

（依法须经批准的项目，

26

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

经相关部门批准后方可

开展经营活动）

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

报告期内，公司分别以节余募集资金、超募资金、自 收购成都德坤航空设备制造有限公司股权有利于公

成都德坤航空设 有资金合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航 司进一步开拓其他经营领域，有利于提升公司的整

备制造有限公司 空设备制造有限公司 100%股权，德坤航空为公司全 体盈利能力，对推动公司经营业务的发展有积极影

资子公司。 响。

（1）主要控股参股公司情况说明

1）成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司。

主要负责公司募投项目“大型辊压机系统产业化基地建设项目”的实施。报告期内，其经营范围和其

他登记事项未发生变更。

2）四川利君科技实业有限公司系本公司全资子公司。

报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。

3）利君控股（新加坡）私人有限公司系本公司全资子公司。

报告期内，公司以自有资金换汇 500 万美元支付利君控股（新加坡）私人有限公司剩余 500 万美元投

资款项，并在新加坡办理完毕商业注册登记手续,利君控股（新加坡）私人有限公司注册资本 1,000 万美

元，已缴资本 1,000 万美元。除此之外，其他登记事项未发生变更（相关投资及进展详细情况请参见 2014

年 5 月 7 日、2014 年 9 月 16 日、2015 年 2 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮

资讯网本公司公告）。

4）成都德坤航空设备制造有限公司系本公司全资子公司。

A 经公司 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次

临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的议案》、《关于超募资金和节余

募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票的募集资金 32,100 万元（超募资金 26,500

万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金 5,600 万元）和自有资金 4,900 万元，合计

人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。公司独立董事、监事会对该事项

发表了同意意见，保荐机构对此发表了同意公司本次募集资金使用计划的核查意见。2015 年 9 月，德坤航

空完成了股权转让工商变更登记工作，公司持有德坤航空 100%的股权，为本公司全资子公司（详细情况请

参见 2015 年 5 月 13 日、2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年月 9 月 24 日在《中国证券报》、

《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

B 为增强全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司的业务能力，推动公司业务的规模发展，提升公

司持续经营和盈力能力，经公司 2015 年 10 月 27 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于对

全资子公司增资的议案》，同意公司以自有资金 4,700 万元向全资子公司德坤航空进行增资，增资完成后

注册资本为 5,000 万元。2015 年 12 月，德空航空完成了增资工商变更登记手续（详细情况请参见 2015 年

10 月 28 日、2015 年 12 月 09 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

C 根据全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司经营业务发展和实际情况需要，经公司 2016 年 1 月

27

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

12 日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司增加经营范围及变更注册地址的议案》，

同意全资子公司德坤航空增加相关经营范围及变更注册地址。2016 年 1 月，德空航空完成了办理相关工商

变更登记手续（详细情况请参见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

（2）主要子公司、参股公司主要财务数据分析

1）成都利君科技有限责任公司主要财务数据分析

单位：元

项目 2015 年 2014 年 增减额 增减比例

净资产 632,911,896.82 629,835,182.60 3,076,714.22 0.49%

营业收入 18,215,976.24 113,095,980.74 -94,880,004.50 -83.89%

营业利润 2,673,968.49 35,318,950.94 -32,644,982.45 -92.43%

净利润 3,076,714.22 31,584,940.62 -28,508,226.40 -90.26%

情况说明：

A 全资子公司利君科技主要是实施公司募投项目“大型辊压机系统产业化基地建设项目”；

B 全资子公司利君科技收入、营业利润及净利润较上年同期下降主要为受宏观经济及主营产品市场环

境等因素的影响，公司主营产品销售收入下降，致使营业利润、净利润的同比下降。

2）四川利君科技实业有限公司主要财务数据分析

单位：元

项目 2015 年 2014 年 增减额 增减比例

净资产 113,506,648.88 114,268,392.84 -761,743.96 -0.67%

营业收入 2,900,000.00 2,900,000.00 - -

营业利润 -996,800.52 -284,117.83 -712,682.69 -250.84%

净利润 -761,743.96 -215,861.59 -545,882.37 -252.89%

情况说明：

A 全资子公司四川利君收入来源为向利君股份提供房屋、土地、机器设备等资产的租赁收入；

B 全资子公司四川利君营业利润及净利润较上年同期下降的原因为四川利君日常运营费用较上年同期

增加所致。

3）利君控股（新加坡）私人有限公司主要财务数据分析

单位：元

项目 2015 年 2014 年 增减额 增减比例

净资产 64,526,577.29 30,572,828.71 33,953,748.58 111.06%

营业收入 - - - -

营业利润 -370,225.16 -22,171.28 -348,053.88 -1,569.84%

净利润 -370,225.16 -22,171.28 -348,053.88 -1,569.84%

情况说明：

A 全资子公司利君控股净资产较上年同期增加主要为：一是 2015 年 2 月 2 日公司以自有资金换汇 500

万美元支付剩余 500 万美元投资款项；二是外币报表折算时汇率变动所致。

B 全资子公司利君控股营业利润及净利润较上年同期下降原因主要系利君控股的日常运营费用，而上

年同期未发生上述费用所致。

4）成都德坤航空设备制造有限公司主要财务数据分析

28

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 9 月，本公司收购德空航空 100%股权，系非同一控制下的企业合并，合并对价为 37,000.00

万元；依据公司与德坤航空原股东签署的《成都德坤航空设备制造有限公司股权转让协议》约定，以现金

方式支付股权转让价款。根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》的相关规定，公司确定以 2015 年 9 月

30 日作为购买日，并在该日将德坤航空纳入本公司财务报表的合并范围。德坤航空主要营业收入为航空零

件及工装设计制造，自合并日至报告日实现营业收入 3,508.89 万元，实现净利润 1,779.96 万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、公司主要产品基本情况

公司主要产品为辊压机粉磨系统设备，其适用于水泥建材行业及矿山、冶金、化工等行业脆性物料的

粉磨，是目前已知的最高效、最节能的粉碎设备之一，不仅具有处理量大，运转率高，稳定性好，有效提

高金属回收率等特点。在水泥建材行业，辊压机粉磨系统设备作为一种高效节能的粉磨设备，已广泛应用

于水泥生料、水泥熟料的粉磨中；在矿山行业，辊压机可以代替圆锥破碎机或球磨机，应用于金属矿石的

细破、粗磨流程中，不但能够降低电耗和金属消耗，而且能够提高金属矿石的破碎效率，提高极贫金属矿

的回收率和精粉的质量。符合国家节能减排的产业政策，属于国家发改委重点鼓励发展的节能降耗产品。

2、公司主要产品面临的市场竞争格局

在国内，辊压机粉磨系统设备生产企业主要有十余家，市场集中度较高，其中本公司、合肥水泥研究

设计院肥西节能设备厂、中信重工机械股份有限公司竞争实力较强，其余企业的辊压机研发、生产实力相

对较弱。在国外，辊压机粉磨系统设备生产企业主要集中在欧洲地区，特别是德国，但基于成本高、服务

难等因素，在与国内企业竞争中处于劣势。

在水泥熟料粉磨细分市场，辊压机的应用时间较长，技术较为成熟，在多年竞争过程中已形成相对稳

定的竞争格局。

在水泥生料粉磨细分市场，公司具有先入优势。公司通过自主创新，研发了水泥生料终粉磨系统，并

获得发明专利，成功将辊压机应用于水泥生料粉磨中，突破了辊压机只能在水泥熟料粉磨中成熟应用的局

限，拓宽了辊压机的使用范围。该工艺系统具有稳定性好，使用寿命长，系统产量较高等特点，还能够有

效降低水泥生料粉磨的电耗与金属消耗，打破了立磨机在水泥生料粉磨细分市场的垄断地位。

在矿山矿石粉磨细分市场，公司具有先入优势。公司通过技术创新，不断突破制约辊压机在矿山行业

广泛应用的重要技术瓶颈。公司不断升级自主研发的辊面材料，优化辊面材料在矿石粉磨中的耐磨性，推

动辊压机在矿山行业的应用。作为国内同行业中率先将辊压机应用于矿山行业的企业，在该细分市场，公

司亦有较为明显的市场先入优势。

综上所述，公司面临的行业竞争格局相对稳定。

29

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、公司所处行业格局及未来发展趋势

（1）节能减排的产业政策驱动粉磨技术向高效节能方向发展

在十三五规划纲要中，我国提出要推动低碳循环发展，推进能源革命，加快能源技术创新，建设清洁

低碳、安全高效的现代能源体系；支持绿色清洁生产，推进传统制造业绿色改造，推动建立绿色低碳循环

发展产业体系，鼓励企业工艺技术装备更新改造；发展绿色金融，设立绿色发展基金；主动控制碳排放，

加强高能耗行业能耗管控，有效控制电力、钢铁、建材、化工等重点行业碳排放，支持优化开发区域率先

实现碳排放峰值目标，实施近零碳排放区示范工程。为实现节能减排的目标，国家对各行业的能耗都做出

了很多实质性的推动，对高能耗、低产出的行业制定了较高的节能降耗目标，粉磨设备未来将向节能减排

的方向发展。辊压机作为水泥、矿山行业粉磨系统的核心设备，是目前已知的最高效节能的粉碎设备之一，

符合产业政策的发展方向，属于国家鼓励发展的产品，具备良好的发展前景。

（2）矿产资源集约开采的产业政策驱动矿山行业向规模化发展

我国是一个资源相对贫乏的国家，但随着经济的快速发展，我国对矿产资源的需求越来越大，集约利

用矿产资源，解决资源瓶颈具有重要意义。对此，国家出台了一系列的相关产业政策，鼓励和支持矿山企

业开展矿产资源节约与综合利用和节能减排，推进矿业规模化生产、集约化经营,逐步形成以大型矿业集

团为骨干, 中小型矿山协调发展的矿产开发新格局。辊压机处理能力大、工艺流程缩短的特点，符合矿产

资源集约利用的发展方向。因此矿产资源的集约开采和国家对矿业企业的逐步整合，将促使辊压机向大型

化发展。

（3）我国贫矿比例较大，辊压机是贫矿采选的有效工具

我国矿产资源具有“贫矿多、富矿少”的特点，目前贫矿的开采率较低，部分小型矿山还没有从根本

上摆脱粗放的经营方式，与世界先进水平还有较大差距，很多企业依靠“采富济贫”维持利润。随着经济

的不断发展，矿产资源的需求日益增加，我国矿石的利用将不断向贫矿发展。因此，我国的资源综合开发

利用水平和技术需要得到进一步提高。以品位为 15%-20%的铁矿石为例，若利用传统工艺将其加工成品位

达 65%的铁精粉，单位成本较高，不具有经济效益。若利用辊压机，通过对矿石实施料层粉磨，可以使脉

石和有用矿物解理面分离。同时，未被粉碎的颗粒内部产生大量裂纹、塌散、疏松，物料可磨性大为改善，

在后续工序的磨机内易于磨碎，易于实现矿石内不同矿物分选工序。从节能降耗、提高资源利用率的角度

来看，辊压机应用于选矿行业具有革命性的意义。

（4）以铁路、公路、保障性住房等为重点的基础设施建设拉动水泥建材、矿山冶金等行业的稳定发

展

水泥建材、矿山冶金行业的市场需求与固定资产投资密切相关。在当前中国经济发展的背景下，铁路、

公路建设，保障性住房及城镇化进程的推进，将形成水泥建材、矿山冶金工业稳定发展的保障。持续的基

础设施建设投资，将对水泥建材、矿山冶金行业及其固定投资产生积极影响，对带动辊压机的需求产生积

极影响。

（二）公司发展战略

公司将持续专注于高效、节能、环保的辊压机及其配套设备的研发、制造和销售，以提供高效节能的

30

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

粉磨工艺系统为发展战略，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。抓住国家大力

推进和发展节能减排技术的机遇，进一步巩固公司在辊压机市场的领先地位，积极发展高效、节能、低（零）

污染的粉磨技术，稳步提升公司在辊压机市场的份额，锐意成为国际一流、国内领先的辊压机粉磨系统装

备及配套技术服务的知名企业。

另一方面，在努力维护公司主营业务行业市场份额下，公司将积极探索资本运营模式，努力寻求投资

合作机会，逐步推动公司实行战略转型。

（三）公司经营计划

1、2016 年度整体经营计划

2016 年，根据国内外经济发展趋势，公司主要产品下游水泥建材行业及其应用领域将会持续受到一定

的影响。在不考虑公司募投项目产生效益的情况下，公司经营管理层将结合目前公司实际情况，继续加强

主要产品的市场营销及推广工作，维持主要产品原有的市场份额，积极推动其他应运领域的市场拓展，公

司计划全年新签订辊压机（高压辊磨机）及其配套业务合同 3 亿元。

2、为实现经营计划采取的措施

2.1 依据《上市公司治理准则》、《内部控制基本规范》等规范性文件的要求，充分发挥公司董事会职

责，进一步优化内部管理架构、梳理管理流程，调整和建立更为有效的经营管理层激励机制，科学的提高

管理效益。

2.2 加大研发投入，促进现有产品的技术升级和新产品开发，引进和培育优秀的技术人才，进一步夯

实公司自主研发能力，不断完善技术创新体系和激励约束制度，强化知识产权的保护和管理工作，继续加

强技术合作，保持公司技术上的持续领先优势。

2.3 充分利用公司的资源优势和技术优势，积极开拓国内、国外市场，进一步增强公司产品的市场占

有率。

特别说明：公司年度新签订合同计划不代表公司对 2016 年度的盈利预测，是否实现取决于行业市场

状况的变化、宏观经济政策的调整等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别关注！

（四）公司可能面对的风险

1、经济政策调控的风险

本公司研发生产的辊压机主要用于水泥生产、原矿开采等领域，其所涉及的水泥、矿山等行业和应用

领域，受下游铁路建设、公路建设、水利建设等基础行业发展状况的制约及影响。若国家对相关产业进行

调控，公司经营业绩将会受到不利影响。

2、主要产品原材料价格波动的风险

辊压机属于重型机械装备，其生产过程较复杂，同时，由于辊压机所应用的水泥生产线及选矿生产线

的建设周期较长，导致辊压机的供货周期也较长。在合同签订后，产品价格基本确定，若原材料及配件价

格大幅上涨，公司经营业绩将会受到不利影响。

3、技术风险

随着粉磨技术的不断进步，不排除出现更为高效节能的粉磨技术。若公司未来不能够持续地加大研发

31

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

投入，不能够及时地把握粉磨技术的发展方向，无法适时开发出质量更高、更为节能高效的粉磨设备，将

无法持续创造和保持公司的核心竞争力，对公司市场竞争能力和盈利能力将产生不利影响。

4、主要产品市场开拓的风险

鉴于公司主要产品高压辊磨机在矿山冶金等领域尚处于初始运用阶段，未得到广泛的应用，若矿山企

业不愿意承担粉磨工艺变革的风险，仍然坚持使用传统的粉磨设备，如圆锥破碎机或球磨机，则辊压机在

矿山行业的推广情况将不及公司的预期。同时，由于矿山行业粉磨系统较水泥生料、熟料的粉磨系统更为

复杂，涉及到多段破碎、筛分、磁选、抛尾等多个工艺流程，虽然公司在水泥粉磨行业积累了丰富的工艺

设计的经验，但能否在矿山粉磨行业得到普遍的接受和推广还需较长时间的验证。因此，公司研发设计的

矿山辊压机粉磨系统若未达到理想的粉磨效果，得不到客户的普遍认同，则公司在矿山冶金行业面临市场

开拓的风险。

5、投资并购整合风险

报告期内，公司开展了投资并购活动，积极推进公司业务发展的战略部署，进一步拓展经营业务领域，

在投资并购及业务整合的过程中可能会出现决策失误风险、管理风险、市场风险、经营风险、政策风险或

无法实现协同效应等。针对上述风险，公司将采取以下应对措施：公司将进一步提升经营管理水平，持续

改进和优化运营机制，尽力降低投资并购风险；加强与并购标的公司的有效整合充分发挥协同效应；同时

紧密关注并购标的公司发展中遇到的风险，加强业务协同、财务管控的力度，维护上市公司股东权益。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

介绍公司基本情况及 2015 年 5 月披露的收购

2015 年 05 月 22 日 实地调研 机构

成都德坤航空设备制造有限公司等相关情况。

32

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

1、报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

（1）公司利润分配政策情况

报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监

发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）及公司《章

程》和《股东回报规划》的相关规定，结合公司实际情况执行持续、稳定的利润分配政策，分红标准、比

例清晰，决策程序、机制完备，尊重和维护全体股东的合法权益，在创造利润最大化的同时积极回报投资

者，切实保护投资者合法权益。

（2）公司利润分配政策执行情况

报告期内，经公司 2015 年 4 月 21 日召开的第二届董事会第二十次会议和 2015 年 5 月 14 日召开的 2014

年年度股东大会审议通过了《2014 年度利润分配预案》，同意公司以 2014 年 12 月 31 日总股本 401,000,000

股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4 元（含税），共计分配现金股利 160,400,000 元（含税），

剩余未分配利润 53,019,249.32 元结转至下一年度。2014 年度现金分红派发事项于 2015 年 6 月实施完毕。

（详细情况请参见 2015 年 4 月 23 日、2015 年 5 月 15 日、2015 年 6 月 19 日在《中国证券报》、《上海证

券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是

2、公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）

情况

（1）2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

经公司第二届董事会第十二次会议及 2013 年年度股东大会审议，同意 2013 年度利润分配方案为：以

2013 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6.80 元（含税），共

计分配现金股利 272,680,000.00 元（含税），剩余未分配利润 6,929,099.29 元结转至下一年度。2013 年

度现金分红派发事项于 2014 年 6 月实施完毕。

（2）2014 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

经公司第二届董事会第二十次会议及 2014 年年度股东大会审议，同意 2014 年度利润分配方案为：以

33

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年 12 月 31 日总股本 401,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4 元（含税），共计分

配现金股利 160,400,000 元（含税），剩余未分配利润 53,019,249.32 元结转至下一年度。2014 年度现金

分红派发事项于 2015 年 6 月实施完毕。

（3）2015 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

1）2015 年半年度资本公积金转增股本方案情况

2015 年 6 月，公司控股股东、实际控制人、董事长何亚民先生向公司董事会提交《关于 2015 年半年

度资本公积金转增股本的预案》，提议：以截止 2015 年 6 月 30 日公司总股本 401,000,000 股为基数，以

资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，合计转增 601,500,000 股，本次转增完成后公司总股本将变更

为 1,002,500,000 股；本次分配不送红股、不进行现金分红。经公司于 2015 年 8 月 24 日召开的第三届董

事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过《关于 2015 年半年度资

本公积金转增股本的议案》。2015 年半年度资本公积金转增股本事项于 2015 年 9 月实施完毕，并于 2015

年 12 月完成了增加注册资本工商变更手续（相关详细情况请参见 2015 年 6 月 24 日、2015 年 8 月 26 日、

2015 年 9 月 11 日、2015 年 9 月 22 日、2015 年 12 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

及巨潮资讯网披露的本公司公告）。

2）2015 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 XYZH/2016CDA60181 审计报告确认，2015 年度实现

母公司的净利润为 125,409,523.44 元。依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，以母公司实现的净利

润为基础，按 10%计提法定公积金 12,540,952.34 元后，加上母公司年初未分配利润 213,419,249.32 元，

扣减分配 2014 年度股利 160,400,000.00 元后，母公司累计可供股东分配的利润金额为 165,887,820.42

元。

经公司第三届董事会第五次会议审议通过的 2015 年度利润分配预案如下：

拟以 2015 年 12 月 31 日总股本 1,002,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.60 元

（含税），共计分配现金股利 60,150,000.00 元（含税），剩余未分配利润 105,737,820.42 元结转至下一

年度。

本预案尚需提请股东大会批准后实施。

3、公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

现金分红金额 分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司 以其他方式现 以其他方式现

分红年度

（含税） 市公司普通股股东的净利润 普通股股东的净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例

2015 年 60,150,000.00 144,842,246.50 41.53%

2014 年 160,400,000.00 260,780,407.78 61.51%

2013 年 272,680,000.00 311,161,939.15 87.63%

4、公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

34

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.6

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 1,002,500,000

现金分红总额（元）（含税） 60,150,000.00

可分配利润（元） 165,887,820.42

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经信永中和审计并出具的 XYZH/2016CDA60181 审计报告确认，2015 年度实现母公司的净利润为 125,409,523.44 元。

依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，以母公司实现的净利润为基础，按 10%计提法定公积金 12,540,952.34 元后，

加上母公司年初未分配利润 213,419,249.32 元，扣减分配 2014 年度股利 160,400,000.00 元后，母公司累计可供股东分

配的利润金额为 165,887,820.42 元。公司拟以 2015 年 12 月 31 日总股本 1,002,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股

派发现金股利 0.60 元（含税），共计分配现金股利 60,150,000 元（含税），剩余未分配利润 105,737,820.42 元结转至下

一年度。该分配预案尚需提请股东大会批准后实施。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺

承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

类型

股改承诺 - - - - - -

收购报告书或

权益变动报告 - - - - - -

书中所作承诺

资产重组时所

- - - - - -

作承诺

公司控股股东、实

自发行人股票上市之日起三十六个月 报告期内

际控制人何亚民 股份

内，不转让或者委托他人管理其持有的 严格履行

及其一致行动人 限售 2011 年 12 月 26 日 36 个月

发行人股份，也不由发行人回购其持有 所作出的

何佳持股锁定承 承诺

的股份。 相关承诺

诺

自发行人股票上市之日起十二个月内，

公司股东魏勇、张 股份

不转让或者委托他人管理其持有的发 已履行完

首次公开发行 乔龙持股锁定承 限售 2011 年 12 月 26 日 12 个月

行人股份，也不由发行人回购其持有的 毕

或再融资时所 诺 承诺

股份。

作承诺

在其任职期间，每年转让的股份不得超

公司董事长何亚 过其所持有发行人股份总数的 25%；离

报告期内

民、副董事长何 股份 职后半年内，不得转让其所持有的发行 自作出承

严格履行

佳、副董事长、高 限售 人股份，离职六个月后的十二个月内， 2011 年 12 月 26 日 诺之日

所作出的

级管理人员魏勇 承诺 通过证券交易所挂牌交易出售发行人 起，长期

相关承诺

持股锁定承诺 股票数量占其所持有发行人股票总数

的比例不超过 50%。

股权激励承诺 - - - - -

35

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺不以任何形式（包括但不限于单独

经营、通过合资经营或拥有另一家公司

公司控股股东、实

或企业的股份及其他权益）直接或间接

际控制人何亚民

避免 从事与公司相同或相近、对公司构成或 报告期内

及其一致行动人 自作出承

同业 可能构成竞争的任何业务，保证不进行 严格履行

何佳、股东魏勇分 2011 年 12 月 26 日 诺之日

竞争 其他任何损害公司及其他股东合法权 所作出的

别向公司出具了 起，长期

承诺 益的活动；并同时承诺如果违反关于" 相关承诺

避免同业竞争的

避免同业竞争的承诺函"，愿意承担因

承诺函

违反上述承诺而给公司造成的全部经

济损失。

公司控股股东、实

际控制人、董事长 自承诺之

不减

其他对公司中 何亚民及其一致 自 2015 年 7 月 7 日起 12 个月内，不减 日起，严格

持股

小股东所作承 行动人、副董事长 持所持有利君股份的股份,不转让或者 2015 年 07 月 06 日 12 个月内 履行所作

份承

诺 何佳和股东、副董 委托他人管理其持有利君股份的股份。 出的相关

诺

事长、总经理魏勇 承诺

不减持承诺

公司控股股东、实

际控制人、董事长

增持 以个人自筹资金根据相关规定通过深 自承诺之

何亚民及其一致 已履行完

股份 圳证券交易所交易系统允许的方式增 2015 年 07 月 08 日 日起 5 个

行动人、副董事长 毕

承诺 持市值不低于 2.5 亿元的公司股份。 交易日内

何佳增持公司股

份的承诺

公司股东、副董事

增持 以个人自筹资金根据相关规定通过深 自承诺之

长、总经理魏勇增 已履行完

股份 圳证券交易所交易系统允许的方式增 2015 年 07 月 08 日 日起 5 个

持公司股份的承 毕

承诺 持市值不低于 0.36 亿元的公司股份。 交易日内

诺

承诺是否按时

是

履行

如承诺超期未

履行完毕的，应

当详细说明未

不适用。

完成履行的具

体原因及下一

步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预 未达预

当期预 当期实际

测资产 测的原

预测起始时间 预测终止时间 测业绩 业绩 原预测披露日期 原预测披露索引

或项目 因（如适

(万元) （万元）

名称 用）

2015 年 8 月 26 日刊登于《中

成都德

国证券报》、《上海证券报》、

坤航空

《证券时报》及巨潮资讯网的

设备制 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 2,600 2,820.37 不适用 2015 年 08 月 26 日

《关于收购成都德坤航空设

造有限

备制造有限公司股权的公

公司

告》,公告编号：2015-48。

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司使用合计人民币 37,000 万元现金收购了成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权（关

于该收购事项的详细情况请参见本报告“第五节十八4”）。依据公司与德坤航空原股东签署的《成都

36

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

德坤航空设备制造有限公司股权转让协议》的相关条款，保证及承诺德坤航空在 2015-2017 年(即业绩承

诺期间)业绩目标如下:

年度 2015年 2016年 2017年

税后净利润 人民币2,600万元 人民币3,640万元 人民币5,096万元

经公司聘请并确认的信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的编号为 XYZH/2016CDA60188

《成都德坤航空设备制造有限公司 2015 年度审计报告》，德坤航空 2015 年度实现税后净利润为 2,820.37

万元。根据德坤航空上述 2015 年度业绩目标及实际税后净利润，德坤航空达到了 2015 年度的业绩承诺金

额（关于德坤航空 2015 年度业绩承诺实现情况的详细说明请参见公司于 2016 年 4 月 23 日在巨潮资讯网

披露的《信永中和会计师事务所关于成都德坤航空设备制造有限公司 2015 年度业绩承诺实现情况说明专

项审核报告》）。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2014 年度，财政部陆续修订和颁布了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-

职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计

准则第 39 号-公允价值计量》和《企业会计准则第 40 号-合营安排》和《企业会计准则第 41 号-在其他主

体中权益的披露》七项具体会计准则。根据财政部的要求，上述会计准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执

行企业会计准则的企业范围内施行。2014 年 6 月 20 日，财政部修订了《企业会计准则第 37 号-金融工具

列报》，要求执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进

行列报。2014 年 7 月 23 日，财政部颁布了《关于修改<企业会计准则-基本准则>的决定》，要求所有执行

企业会计准则的企业自公布之日起施行。根据上述相关法律法规的要求，经公司 2015 年 4 月 21 日召开的

第二届董事会第二十次会议通过了《关于公司会计政策变更的议案》；此次会计政策变更后公司将按照财

政部自 2014 年 1 月 26 日起修订和颁布的上述具体准则规定的起始日期执行，其余未变更部分仍执行财政

部于 2006 年 2 月 15 日颁布的相关准则及其他有关规定。本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影

响，对公司 2013 年度、2014 年度的财务状况、经营成果、现金流量金额不会产生影响。公司独立董事及

监事会对本次会计政策变更均发表了同意意见（相关详细情况请参见 2015 年 4 月 23 日《中国证券报》、《上

海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

37

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，分别经公司 2015 年 8 月 24 日召开的第三届董事会第二次会议和 2015 年 9 月 10 日召开的

2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的议案》，同意公

司以合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。2015 年 9 月，德坤航空

完成了股权转让工商变更登记工作，公司持有德坤航空 100%的股权，为公司全资子公司（相关详细情况参

见 2015 年 5 月 13 日、2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年 9 月 24 日在《中国证券报》、《上海

证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网的本公司公告）。

本报告期与上年度财务报告相比，合并报表范围增加成都德坤航空设备制造有限公司财务报表。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

1、现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 52

境内会计师事务所审计服务的连续年限 7

境内会计师事务所注册会计师姓名 何勇、胡如昌

境外会计师事务所名称（如有） 不适用

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用

2、当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

3、聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，续聘信永中和为公司 2015 年年度审计机构的议案分别经公司第二届董事会第二十次会议、

2014 年年度股东大会审议通过。报告期，公司经营管理层结合实际审计业务情况及市场平均价格水平与信

永中和确定 2015 年年度财务报告的审计报酬为 52 万元。信永中和已为公司提供审计服务 7 年，签字会计

师何勇先生、胡如昌先生为公司提供审计服务，服务时间符合中国证监会与财政部发布的《关于证券期货

审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》中第三条内容所规定的期限。

报告期内，公司与信永中和签署了《内部控制审计业务约定书》，聘请信永中和为公司 2015 年年度内

部控制审计机构，内部控制审计报酬为 20 万元。

报告期内，未单独聘请财务顾问。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

39

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

本公司全资子公司四川利君科技实业有限公司因业务发展需要与波鸿集团有限公司签定为期三年的

《房屋租赁合同》，租赁波鸿集团有限公司位于成都市高新区府城大道中段 88 号一栋 11 层 5 号的房产，

租赁到期日 2017 年 1 月 7 日，租金总额 1,556,685.60 元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

40

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实 计提减 预 报告期

是否 委托 报告期

产品 际收回 值准备 计 损益实

受托人名称 关联 理财 起始日期 终止日期 报酬确定方式 实际损

类型 本金金 金额（如 收 际收回

交易 金额 益金额

额 有） 益 情况

招商银行股份 按 365 天计算，收益

存款类

有限公司成都 否 5,000 2014 年 04 月 24 日 2015 年 04 月 24 日 随本金结清，到期一 5,000 0 - 265.62 已收回

产品

清江支行 次性支付。

招商银行股份 按 365 天计算，收益

存款类

有限公司成都 否 15,000 2014 年 04 月 24 日 2015 年 04 月 24 日 随本金结清，到期一 15,000 0 - 796.87 已收回

产品

清江支行 次性支付。

合计 20,000 -- -- -- 20,000 0.00 - 1,062.49 --

委托理财资金来源 闲置募集资金和超募资金。

逾期未收回的本金和收

0

益累计金额

涉诉情况（如适用） 不适用。

委托理财审批董事会公

2014 年 03 月 22 日

告披露日期（如有)

委托理财审批股东会公

2014 年 04 月 11 日

告披露日期（如有)

经公司 2016 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议及 2016 年 1 月 28 日召开的 2016

年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议

案》。同意公司使用不超过人民币 25,000 万元闲置募集资金（募投项目大型辊压机系统产业化基

未来是否还有委托理财 地建设项目募集资金 15,000 万元、辊压机粉磨技术中心募集资金 10,000 万元）和不超过人民币

计划 15,000 万元的自有资金择机购买保本型银行理财产品。在上述授权额度内资金可滚动使用，投资

授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单个理财产品的期限不得超过十二个月；

同时，授权公司董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动

由公司财务部负责组织实施。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

41

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2015年2月，公司以自有资金换汇500万美元支付利君控股（新加坡）私人有限公司剩余500万美元

投资款项；2015年2月25日，利君控股在新加坡办理完毕商业注册登记手续。至此，按照四川省商务厅川

商审批[2014]132号《关于核准成都利君实业股份有限公司设立利君控股（新加坡）私人有限公司的批复》，

利君控股投资款项全部到位，利君控股注册资本1,000万美元，已缴资本1,000万美元（相关投资及其进展

的详细情况请参见2014年5月7日、2014年9月16日、2015年2月28日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

时报》及巨潮资讯网本公司公告、2015年4月23日披露的《2014年年度报告全文》“第五节重要事项十四、

其他重大事项的说明2”及2015年8月26日披露的《2015年半年度报告全文》“第五节重要事项十二、

其他重大事项的说明2”）。

2、2015 年 4 月，公司分别收到招商银行股份有限公司成都清江支行支付的公司使用人民币 5,000 万

元闲置募集资金和人民币 15,000 万元超募资金购买的招商银行“存汇盈”理财产品的的本金 5,000 万元

和到期收益 2,656,220.52 元、本金 15,000 万元和到期收益 7,968,661.60 元，并分别转入公司募集资金

和超募集资金指定专项管理账户（相关详细情况请参见 2014 年 3 月 22 日、2014 年 4 月 11 日、2014 年 4

月 26 日、2015 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告、2015

年 4 月 23 日披露的《2014 年年度报告全文》“第五节重要事项十四、其他重大事项的说明1”及 2015

年 8 月 26 日披露的《2015 年半年度报告全文》“第五节重要事项十二、其他重大事项的说明1”）。

3、2015 年 4 月，经公司 2015 年 4 月 21 日召开的第二届董事会第二十次会议通过了《关于公司会计

政策变更的议案》；此次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司 2013 年度、2014 年度的财

务状况、经营成果、现金流量金额不会产生影响。公司独立董事及监事会对本次会计政策变更均发表了同

意意见（关于本次会计政策变更的具体内容请参见公司于 2015 年 4 月 23 日披露的《关于会计政策变更的

公告》和 2015 年 8 月 26 日披露的《2015 年半年度报告全文》“第五节重要事项十二、其他重大事项的

说明3”）。

4、2015 年 5 月 12 日，公司与成都德坤航空设备制造有限公司股东徐航、林晓枫、刘勇在成都市签署

了《成都德坤航空设备制造有限公司股权转让框架协议书》，就收购成都德坤航空设备制造有限公司股权

事项达成初步意向；经公司 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议

及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有

限公司股权的议案》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票

的募集资金 32,100 万元（超募资金 26,500 万元及小型系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金

5,600 万元）和自有资金 4,900 万元，合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司

100%股权。公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对此发表了同意公司本次募集资金

使用计划的核查意见；2015 年 9 月，德坤航空完成了股权转让工商变更登记工作，公司持有德坤航空 100%

的股权，为本公司全资子公司（详细情况请参见 2015 年 5 月 13 日、2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11

42

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

日、2015 年 9 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；《关于收

购成都德坤航空设备制造有限公司股权的公告》、《关于超募资金和节余募集资金使用计划的公告》请参见

2015 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。公司

依据公司与德坤航空原股东签署的《股权转让协议》约定的股权转让价款的支付方式，公司于 2015 年 9

月 25 日从超募资金专用账户向德坤航空原股东支付了本次股权转让价款的 33%合计人民币壹亿贰仟贰佰壹

拾万元整（￥12,210 万元），在代扣代缴德坤航空原股东个人所得税后，支付至德坤航空原股东指定的账

户。并于 2015 年 9 月 29 日分别从超募资金专用账户、募投项目“小型系统集成辊压机产业化基地建设项

目”专用账户和公司自有资金账户将剩余的本次股权转让价款的 67%合计人民币贰亿肆仟柒佰玖拾万元整

（￥24,790 万元）转账至以公司为户名的监管账户。

5、2015 年 6 月，公司第二届董事会、监事会及高级管理人员任期届满，经 2015 年 6 月 11 日分别召

开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会议和 2015 年 6 月 30 日召开的 2015 年第一

次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》，同

意选举何亚民先生、何佳女士、魏勇先生、徐智平先生、胡益俊先生、宗磊先生为公司第三届董事会非独

立董事，唐国琼女士、陶学明先生、谢庆红女士为公司第三届董事会独立董事，任期三年；同意选举黄成

明先生、张娟娟女士为第三届监事会监事，与经公司职工代表大会选举的职工代表监事邱红女士共同组成

公司第三届监事会，任期三年。经公司 2015 年 6 月 30 日分别召开的第三届董事会第一次会议和第三届监

事会第一次会议审议通过了相关议案，同意选举何亚民先生为公司董事长，何佳女士、魏勇先生为公司副

董事长；同意选举独立董事陶学明先生、唐国琼女士、董事何亚民先生为公司第三届董事会提名委员会委

员，推举独立董事陶学明先生担任提名委员会主任委员（召集人）；选举独立董事陶学明先生、唐国琼女

士、董事魏勇先生为公司第三届董事会薪酬委员会委员，推举独立董事陶学明先生担任薪酬委员会主任委

员（召集人）；选举独立董事唐国琼女士（会计专业人士）、陶学明先生、董事胡益俊先生为公司第三届董

事会审计委员会委员，推举独立董事唐国琼女士担任审计委员会主任委员（召集人）；选举独立董事陶学

明先生、唐国琼女士、董事何亚民先生为公司第三届董事会战略委员会委员，推举董事何亚民先生担任战

略委员会主任委员（召集人）；同意聘任魏勇先生为公司总经理，胡益俊先生为公司董事会秘书，丁刃先

生、徐智平先生、曹辉先生、胡益俊先生、何静秋女士为公司副总经理，林麟先生为公司财务总监，王学

成先生为公司审计部负责人，高峰先生为公司证券事务代表，上述高管人员任期三年且与第三届董事会董

事任期相同；同意选举黄成明先生为公司第三届监事会主席（相关详细情况请参见 2015 年 6 月 12 日、2015

年 7 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

6、2015 年 7 月，因公司与成都三航机电有限责任公司（以下简称“成都三航”）接洽，拟筹划收购成

都三航股权而触及重大事项。因上述拟收购股权事项存在不确定性，为维护广大投资者的利益，保证公平

信息披露，避免造成股价异常波动，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，经公司向深交所

申请公司股票（股票简称：利君股份，股票代码：002651）自 2015 年 7 月 8 日开市起停牌。公司停牌期

间，基本完成了拟收购成都三航股权的前期准备工作，并作出了相关风险提示；2015 年 9 月 7 日，公司根

据相关法律法规，经向深圳证券交易所书面申请，公司股票自 2015 年 9 月 8 日上午开市起复牌。在本次

43

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

重大事项筹划过程中，公司与成都三航股东进行了多次沟通，最终交易各方就本次交易标的的交易方案未

能达成一致；2015 年 12 月，为切实维护公司全体股东利益，经公司慎重研究决定终止了本次筹划重大事

项。终止筹划收购成都三航股权事项不会对公司的正常生产经营造成实质性影响，不会对公司的战略规划

造成重大影响(相关详细情况请参见 2015 年 7 月 8 日、7 月 15 日、7 月 22 日、7 月 29 日、8 月 5 日、8 月

12 日、8 月 19 日、8 月 26 日、9 月 2 日、9 月 8 日本公司披露的《重大事项停牌的公告》、《重大事项停牌

的进展公告》及《重大事项进展暨复牌公告》，关于终止筹划收购成都三航股权事项的具体情况请参见 2015

年 12 月 30 日本公司披露的《关于终止筹划重大事项的公告》)。

7、2015 年 7 月，基于对公司内在价值的判断和未来持续发展的坚定信心，并根据公司于 2015 年 7 月

11 日披露的《关于维护公司股价稳定方案的公告》中相关股东所做的增持承诺，公司控股股东、实际控制

人、董事长何亚民先生及其一致行动人、副董事长何佳女士通过定向资产管理计划累计增持公司股份

9,035,739 股，占公司股份总数的 2.25%，增持股份市值 250,025,093.19 元；公司股东、副董事长、总经

理魏勇先生通过定向资产管理计划累计增持公司股份 1,202,030 股，占公司股份总数的 0.30%，增持股份

市值 36,018,469.84 元。公司控股股东、实际控制人、董事长何亚民先生及其一致行动人、副董事长何佳

女士、公司股东、副董事长、总经理魏勇先生本次通过定向资产管理计划增持公司股份的行为不属于《证

券法》第四十七条规定的禁止情形，符合中国证监会《关于上市公司大股东及董事、监事、高级管理人员

增持本公司股票相关事项的通知》证监发〔2015〕51 号、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公

司股份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变

动管理业务指引》等法律法规及规则制度的规定。公司控股股东、实际控制人、董事长何亚民先生及其一

致行动人、副董事长何佳女士和公司股东、副董事长、总经理魏勇先生承诺：本次通过定向资产管理计划

增持的公司股份自完成增持股份之日起 12 个月内不减持。截止本报告披露之日，上述股东严格履行相关

承诺（相关详细情况请参见公司于 2015 年 7 月 9 日、2015 年 7 月 11 日、2015 年 9 月 10 日、2015 年 9 月

11 日、2015 年 9 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、成都利君科技有限责任公司

成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司。

2016 年 1 月，经公司第三届董事会第四次会议及 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于调整募

投项目资金投入计划的议案》，对全资子公司利君科技负责实施的募投项目“大型辊压机系统产业化基地

建设项目”的资金投入计划作出调整（相关详细情况参见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 29 日在《中国

证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

2、利君控股（新加坡）私人有限公司

利君控股（新加坡）私人有限公司系本公司全资子公司。

报告期内，公司以自有资金换汇 500 万美元支付剩余利君控股（新加坡）私人有限公司 500 万美元投

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

资款项，并在新加坡办理完毕商业注册登记手续，利君控股（新加坡）私人有限公司注册资本 1,000 万美

元，已缴资本 1,000 万美元（相关投资及进展详细情况请参见 2014 年 5 月 7 日、2014 年 9 月 16 日、2015

年 2 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

3、成都德坤航空设备制造有限公司

成都德坤航空设备制造有限公司系本公司全资子公司。

（1）经公司 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第

二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的议案》、《关于超募资金和

节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票的募集资金 32,100 万元和自有资金 4,900

万元，合计人民币 37,000 万元现金收购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。公司独立董事、监事

会对该事项发表了同意意见，保荐机构对此发表了同意公司本次募集资金使用计划的核查意见。2015 年 9

月，德坤航空完成了股权转让工商变更登记工作，公司持有德坤航空 100%的股权，为本公司全资子公司（详

细情况请参见 2015 年 5 月 13 日、2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年月 9 月 24 日在《中国证

券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

（2）为增强全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司的业务能力，推动公司业务的规模发展，提

升公司持续经营和盈力能力，经公司 2015 年 10 月 27 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关

于对全资子公司增资的议案》，同意公司以自有资金 4,700 万元向全资子公司德坤航空进行增资，增资完

成后注册资本为 5,000 万元。2015 年 12 月，德空航空完成了增资工商变更登记手续（详细情况请参见 2015

年 10 月 28 日、2015 年 12 月 09 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公

告）。

（3）根据全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司经营业务发展和实际情况需要，经公司 2016 年

1 月 12 日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司增加经营范围及变更注册地址的议

案》，同意全资子公司德坤航空增加相关经营范围及变更注册地址。2016 年 1 月，德空航空完成了办理相

关工商变更登记手续（详细情况请参见 2016 年 1 月 13 日、2016 年 1 月 19 日在《中国证券报》、《上海证

券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的

公司债券

否

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 339,599,999 84.69% 413,817,489 -63,721,673 350,095,816 689,695,815 68.80%

3、其他内资持股 339,599,999 84.69% 413,817,489 -63,721,673 350,095,816 689,695,815 68.80%

境内自然人持股 339,599,999 84.69% 413,817,489 -63,721,673 350,095,816 689,695,815 68.80%

二、无限售条件股份 61,400,001 15.31% 187,682,511 63,721,673 251,404,184 312,804,185 31.20%

1、人民币普通股 61,400,001 15.31% 187,682,511 63,721,673 251,404,184 312,804,185 31.20%

三、股份总数 401,000,000 100.00% 601,500,000 0 601,500,000 1,002,500,000 100.00%

（1）股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，导致公司股份变动的原因有以下几点：

1）公司首次公开发行股票上市，公司控股股东、实际控股人何亚民先生及其一致行动人何佳女士承

诺锁定合计持有公司 285,599,999 股股份 36 个月。报告期内，上述股份于 2015 年 1 月 6 日锁定期满解除

限售条件；锁定期满后，担任公司董事长何亚民先生依据首次公开发行股票时所作的持股锁定承诺、副董

事长何佳女士依据担任上市公司董事所作的持股锁定承诺，合计持有公司 285,599,999 股股份：在其任职

期间，每年转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不得转让其所持有的发

行人股份，离职六个月后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其所持有发行人

股票总数的比例不超过 50%。因此，何亚民先生及何佳女士合计持有公司股份中的 214,199,999 股为高管

承诺锁定股份，合计持有公司股份 71,400,000 股自 2015 年 1 月 6 日起上市流通（相关详细情况请参见 2014

年 12 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

2）2015 年 5 月、6 月，公司股东、副董事长、总经理魏勇先生通过集中竞价交易、大宗交易方式累

计减持公司股份 10,001,000 股，占公司股本总额的 2.4940%；公司控股股东、实际控制人、董事长何亚民

先生的一致行动人、副董事长何佳女士通过深圳证券交易所大宗交易方式累计减持公司股份 25,000,000

股, 占公司股本总额的 6.2344%。上述减持行为履行了相关信息披露义务，遵守了相关法律、法规、规章、

业务规则的规定，不存在违反《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》和其他有关规定的情形（相关

详细情况请参见公司于 2015 年 5 月 19 日、2015 年 5 月 28 日、2015 年 6 月 2 日、2015 年 6 月 9 日、2015

年 6 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

3）2015 年 7 月，公司控股股东、实际控制人、董事长何亚民先生及其一致行动人、副董事长何佳女

士通过定向资产管理计划累计增持公司股份 9,035,739 股，占公司股份总数的 2.25%，增持股份市值

250,025,093.19 元，其增持部份股份按相关规定予以了锁定；公司股东、副董事长、总经理魏勇先生通过

定向资产管理计划累计增持公司股份 1,202,030 股，占公司股份总数的 0.30%，增持股份市值

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

36,018,469.84 元，其增持部份股份按相关规定予以了锁定。上述增持股份行为不属于《证券法》第四十

七条规定的禁止情形，符合中国证监会《关于上市公司大股东及董事、监事、高级管理人员增持本公司股

票相关事项的通知》证监发〔2015〕51 号、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变

动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指

引》等法律法规及规则制度的规定（相关详细情况请参见公司于 2015 年 7 月 9 日、2015 年 7 月 11 日、2015

年 9 月 10 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年 9 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨

潮资讯网本公司公告）。

4）2015 年 8 月，经公司于 2015 年 8 月 24 日召开的第三届董事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召

开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过《关于 2015 年半年度资本公积金转增股本的议案》，同意公司

以截止 2015 年 6 月 30 日公司总股本 401,000,000 股为基数，以资本公积金（股本溢价）向全体股东每 10

股转增 15 股，合计转增 601,500,000 股，本次转增完成后公司总股本变更为 1,002,500,000 股；本次分

配不送红股、不进行现金分红。2015 年半年度资本公积金转增股本事项于 2015 年 9 月实施完毕（相关详

细情况请参见 2015 年 6 月 24 日、2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日、2015 年 9 月 22 日《中国证券报》、

《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告》）。

（2）股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司《关于 2015 年半年度资本公积金转增股本的议案》经公司于 2015 年 8 月 24 日召开的第三届董

事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过。公司独立董事、监事

会对本次资本公积金转增股本事项发表了同意意见，本次资本公积金转增股本事项于 2015 年 9 月实施完

毕。本次资本公积金转增股本事项履行了相关审核程序，该事项的实施符合法律、行政法规和中国证监会

的规定。

（3）股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

（4）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股

净资产等财务指标的影响

□适用 √不适用

（5）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√ 适用 □ 不适用

公司于 2015 年 6 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网刊载了《关

于 2015 年半年度资本公积转增股本的预披露公告》（公告编号：2015-029）。2015 年 6 月 25 日，公司董事

会收到深圳证券交易所中小板公司管理部监管关注函（中小板关注函【2015】第 268 号）；公司依照函件

要求开展了内部自查工作，对相关问题做出了补充说明，并于 2015 年 7 月 3 日披露了《关于深交所问询

函回复的公告》（相关回复的详细情况请参见 2015 年 7 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时

报》及巨潮资讯网本公司公告）。

47

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

何亚民 145,199,999 36,300,000 163,349,998 272,249,997 高管承诺锁定股份 长期

何佳 140,400,000 35,100,000 174,892,013 280,192,013 高管承诺锁定股份 长期

魏勇 54,000,000 0 83,253,805 137,253,805 高管承诺锁定股份 长期

合计 339,599,999 71,400,000 421,495,816 689,695,815 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施了以 2015 年 6 月 30 日公司总股本 401,000,000 股为基数，以资本公积金（股本

溢价）向全体股东每 10 股转增 15 股（关于本次资本公积金转增股本事项的详细情况请参见本报告“第六

节一﹒1（1）4）”。本次资本公积金转增股本为全体股东所持有公司股份数同比转增，公司股份总数

增加，股东结构未发生重大变化。本次资本公积金转增股本实施前后公司总股本变动情况如下：

期初数（股） 期末数（股） 增加比例

公司总股本 401,000,000 1,002,500,000 150%

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披 报告期末表决权恢 年度报告披露日前上

报告期末普

露日前上一 复的优先股股东总 一月末表决权恢复的

通股股东总 37,145 37,222 0 0

月末普通股 数（如有）（参见注 优先股股东总数（如

数

股东总数 8） 有）（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

持股比 报告期末持 报告期内增

股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份

例 股数量 减变动情况 数量

数量 数量 状态

何亚民 境内自然人 36.21% 362,999,997 217,799,998 272,249,997 90,750,000

何佳 境内自然人 31.03% 311,089,348 170,689,348 280,192,013 30,897,335

魏勇 境内自然人 15.76% 158,002,575 86,002,575 137,253,805 20,748,770

张乔龙 境内自然人 0.60% 6,000,002 6,000,002 质押 6,000,000

中信银行股份有限公司－ 境内非国有

0.35% 3,540,757 3,540,757

中银新动力股票型证券投 法人

48

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

资基金

中国人寿保险股份有限公

境内非国有

司－分红－个人分红 0.30% 3,000,000 3,000,000

法人

-005L-FH002 深

陈雄军 境内自然人 0.17% 1,675,649 1,675,649

安士合 境内自然人 0.15% 1,487,535 1,487,535

陈亚 境内自然人 0.12% 1,200,670 1,200,670

招商银行股份有限公司－

境内非国有

工银瑞信聚焦 30 股票型证 0.11% 1,109,900 1,109,900

法人

券投资基金

战略投资者或一般法人因配售新股成为

不适用

前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）

公司持股 5%以上的股东中，何亚民与何佳系父女关系，属于一致行动人并合计

上述股东关联关系或一致行动的说明

持有公司 67.24%的股份。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

何亚民 90,750,000 人民币普通股 90,750,000

何佳 30,897,335 人民币普通股 30,897,335

魏勇 20,748,770 人民币普通股 20,748,770

张乔龙 6,000,002 人民币普通股 6,000,002

中信银行股份有限公司－中银新动力股票型证

3,540,757 人民币普通股 3,540,757

券投资基金

中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红

3,000,000 人民币普通股 3,000,000

-005L-FH002 深

陈雄军 1,675,649 人民币普通股 1,675,649

安士合 1,487,535 人民币普通股 1,487,535

陈亚 1,200,670 人民币普通股 1,200,670

招商银行股份有限公司－工银瑞信聚焦 30 股票

1,109,900 人民币普通股 1,109,900

型证券投资基金

前 10 名无限售条件普通股股东之间，何亚民与何佳系父女关系，属于

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无

一致行动人并合计持有公司 67.24%的股份。除此之外，公司未知前十名

限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或

无限售条件股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股东之间是

一致行动的说明

否存在其他关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明

不适用。

（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

何亚民 中国 否

何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978

年至 1998 年，就职于四川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂

长；1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公司，任副总裁；1999 年至

2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为"成都利君实业股份有限公

主要职业及职务

司"）执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执

行董事。现任本公司董事长（任期 2015 年 6 月-2018 年 6 月），成都利君科技

有限责任公司董事长，利君控股（新加坡）私人有限公司董事。公司第一届、

第二届董事会董事长。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

否

司的股权情况

49

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

何亚民 中国 否

何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978

年至 1998 年，就职于四川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂

长；1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公司，任副总裁；1999 年至

2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为"成都利君实业股份有限公

主要职业及职务

司"）执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执

行董事。现任本公司董事长（任期 2015 年 6 月-2018 年 6 月），成都利君科技

有限责任公司董事长，利君控股（新加坡）私人有限公司董事。公司第一届、

第二届董事会董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

50

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

51

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

任职 性 年 期初持股数 本期增持股 本期减持股 其他增减变动 期末持股数

姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期

状态 别 龄 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） （股）

何亚民 董事长 现任 男 58 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 145,199,999 0 0 217,799,998 362,999,997

何 佳 副董事长 现任 女 33 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 140,400,000 9,035,739 25,000,000 186,653,609 311,089,348

副董事长、总经

魏 勇 现任 男 49 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 72,000,000 1,202,030 10,001,000 94,801,545 158,002,575

理

徐智平 董事、副总经理 现任 男 51 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

董事、副总经

胡益俊 现任 男 44 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

理、董事会秘书

宗磊 董事 现任 男 53 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

唐国琼 独立董事 现任 女 52 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

陶学明 独立董事 现任 男 60 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

谢庆红 独立董事 现任 女 52 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

黄成明 监事会主席 现任 男 61 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

张娟娟 监事 现任 女 34 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

邱 红 监事 现任 女 33 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

曹 辉 副总经理 现任 男 52 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

丁 刃 副总经理 现任 男 52 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

何静秋 副总经理 现任 女 52 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

林 麟 财务总监 现任 男 34 2015 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日

孟 明 董事 离任 男 52 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日

汤火箭 独立董事 离任 男 41 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日

李永强 独立董事 离任 男 46 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日

任保全 监事会主席 离任 男 66 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日

邓碑松 监事 离任 男 42 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 27 日

合计 -- -- -- -- -- -- 357,599,999 10,237,769 35,001,000 499,255,152 832,091,920

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

孟 明 董事 任期满离任 2015 年 06 月 30 日 公司第二届董事会任期届满离任。

汤火箭 独立董事 任期满离任 2015 年 06 月 30 日 公司第二届董事会任期届满离任。

李永强 独立董事 任期满离任 2015 年 06 月 30 日 公司第二届董事会任期届满离任。

任保全 监事会主席 任期满离任 2015 年 06 月 30 日 公司第二届监事会任期届满离任。

邓碑松 监事 任期满离任 2015 年 06 月 30 日 公司第二届监事会任期届满离任。

三、任职情况

1、公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员主要工作经历

公司本届董事会成员共有九名，其中独立董事三名。成员主要工作经历如下：

何亚民先生，中国国籍，无境外永久居留权，1957 年出生，大专学历。1978 年至 1998 年，就职于四

川矿山机器厂，历任分厂生产科长、分厂厂长、副厂长；1998 年至 1999 年，就职于深圳金田股份有限公

司，任副总裁；1999 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公

司”）执行董事兼总经理；自 2005 年起，担任成都市利君实业有限责任公司执行董事。现任本公司董事长

52

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）、成都利君科技有限责任公司董事长、利君控股（新加坡）私人有限公

司董事。公司第一届、第二届董事会董事长。

何佳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年 3 月出生，硕士学历。2009 年-2010 年期间在普华

永道中天会计师事务所工作；现任本公司副董事长（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月），四川利君科技实业

有限公司执行董事。公司第二届董事会董事。

魏勇先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966 年出生，本科学历，工程师。1986 年至 2000 年，就

职于成都建筑材料工业设计研究院，从事机械设计；2000 年至 2004 年，担任成都市利君实业有限责任公

司（现为“成都利君实业股份有限公司”）副总经理；自 2005 年至 2009 年，担任成都市利君实业有限责

任公司总经理、监事。现任本公司副董事长（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）、总经理，成都利君科技有

限责任公司董事、总经理，四川利君科技实业有限公司监事，利君控股（新加坡）私人有限公司董事。公

司第一届、第二届董事会董事、总经理。

徐智平先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，本科学历，高级工程师、主任工程师。1985

年至 2002 年职于成都建筑材料工业设计研究院；自 2002 年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现

为“成都利君实业股份有限公司”）研究所总工程师、技术中心总工程师，现任本公司董事（任期 2015 年

6 月—2018 年 6 月）、副总经理，成都利君科技有限责任公司董事。公司第一届董事会董事、总工程师，

第二届董事会董事、常务副总经理。

胡益俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972 年出生，硕士学历。1994 年至 1996 年担任什邡市

人民法院书记员；1996 年至 2000 年，担任成都联华电器有限公司行政部经理；2000 年至 2004 年，担任

西藏科创投资管理集团有限公司董事长秘书；自 2004 年起，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现

为“成都利君实业股份有限公司”）办公室主任，成都利君投资发展有限公司副总经理。任现本公司董事

（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）、副总经理、董事会秘书，四川利君科技实业有限公司总经理。公司第

一届董事会秘书，第二届董事会董事、董事会秘书。

宗磊先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，本科学历，高级工程师。1985 年至 2002 年

在成都建筑材料工业设计研究院工作。自 2002 年起，先后担任成都利君实业股份有限公司技术中心副总

工程师、矿山销售部部长。现任公司董事（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）、技术中心主任工程师。

唐国琼女士，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，博士学历，教授，硕士生导师。曾任西南

财经大学助教、讲师、财务会计教研室副主任、会计学教研室副主任，四川创意信息技术股份有限公司独

立董事。现任西南财经大学教授、会计学院会计系副主任、中国会计学会会员、四川省科技计划参评专家，

成商集团股份有限公司独立董事、四川迅游网络科技股份有限公司独立董事、四川西部资源控股股份有限

公司独立董事、乐山电力股份有限公司独立董事、本公司独立董事（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）。公

司第一届、第二届董事会独立董事。

陶学明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1955 年出生，本科学历，教授，硕士生导师。曾任重庆

建筑大学教师。现任西华大学建管学院教授委员会主席、西华大学工程造价研究所所长、西华大学教学名

师、中国建设工程造价管理协会专家委员会教委会副主任、中国建筑学会建筑经济分会理事、四川省土木

53

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

建筑学会建筑经济专业委员会副主任、四川省造价工程师协会学术委员会主任及常务理事、四川省评标专

家、国家级评标专家，本公司独立董事（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）。

谢庆红女士，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，博士学历，教授，博士生导师。曾任西南

财经大学助教、讲师，西南财经大学工商管理学院副教授。现任西南财经大学工商管理学院教授、博士生

导师、西南财经大学流通经济研究所所长、新博美连锁集团独立董事、西藏圣核农业科技股份有限公司董

事、本公司独立董事（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）。

（2）监事会成员主要工作经历

公司本届监事会成员共有三名，成员主要工作经历如下：

黄成明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1954 年出生，本科学历。1977 年至 2002 年就职于四川

矿山机器厂，先后担任技术员、工程师、技术部部长、稽核审计部主管；自 2002 年起，担任成都市利君

实业有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）总经理助理兼稽核部部长。现任公司监事会主

席（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）、总经理助理，成都利君科技有限责任公司监事。公司第一届、第二

届监事会监事。

张娟娟女士，中国国籍，无境外永久居留权，1981 年出生，大专学历。2006 年 5 月加入成都利君实

业股份有限公司，现担任公司监事（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）、董事会办公室证券事务专员。

邱红女士，中国国籍，无境外永久居留权，1982 年出生，本科学历。2007 年 3 月加入成都利君实业

股份有限公司，现担任公司监事（任期 2015 年 6 月—2018 年 6 月）、人力资源部薪酬主管。

（3）高级管理人员主要工作经历

魏勇先生，总经理，简历详见本节董事会成员主要工作经历。

徐智平先生，副总经理，简历详见本节董事会成员主要工作经历。

胡益俊先生，副总经理、董事会秘书，简历详见本节董事会成员主要工作经历。

曹辉先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，硕士学历。1980 年至 2008 年就职于四川矿

山机器厂，先后担任工程师、技术处处长和副总经理；自 2008 年起，担任成都市利君实业有限责任公司

（现为“成都利君实业股份有限公司”）副总经理。现任本公司副总经理、成都利君科技有限责任公司董

事。公司第一届董事会董事，第二届副总经理。

何静秋女士，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，本科学历。1983 年至 1988 年就职于航空

航天部第六二四研究所；1988 年至 2003 年就职于中国银行江油支行；自 2003 年起，担任成都市利君实业

有限责任公司（现为“成都利君实业股份有限公司”）财务总监，现任本公司副总经理，成都利君科技有

限责任公司董事。公司第一届董事会董事、财务负责人（财务总监），公司第二届财务负责人（财务总监）。

丁刃先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年出生，硕士学历，工程师。1981 年至 1997 年就职

于四川省乐山冶金机械轧辊厂，先后担任铸钢分厂二段副段长、冶炼二段段长、分厂技术组组长、分厂技

术厂长、生产厂长；1997 年至 2004 年就职于四川省乐山斯堪纳机械制造有限责任公司，先后担任铸钢分

厂厂长、热加工部部长、技术开发部经理。2005 年至 2012 年，先后担任成都市利君实业有限责任公司（现

为“成都利君实业股份有限公司”）副总工程师兼生产部副部长、生产部部长、副总经理。现任本公司副

54

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

总经理、成都德坤航空设备制造有限公司董事长。公司第一届副总经理，第二届总工程师。

林麟先生简历：中国国籍，无境外永久居留权，1982 年出生，硕士学历。2009 年 9 月-2014 年 1 月期

间在广发证券股份有限公司工作。现任公司财务负责人（财务总监）、四川利君科技实业有限公司投资总

监。

2、在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

3、在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员 在其他单位担 在其他单位是否

其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

姓名 任的职务 领取报酬津贴

何亚民 成都利君科技有限责任公司 董事长 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否

何亚民 利君控股（新加坡）私人有限公司 董事 2014 年 06 月 25 日 否

何 佳 四川利君科技实业有限公司 执行董事 2014 年 06 月 18 日 2017 年 12 月 01 日 否

魏 勇 成都利君科技有限责任公司 董事、总经理 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否

魏 勇 四川利君科技实业有限公司 监事 2003 年 01 月 06 日 2017 年 12 月 01 日 否

魏 勇 利君控股（新加坡）私人有限公司 董事 2014 年 06 月 25 日 否

胡益俊 四川利君科技实业有限公司 总经理 2014 年 06 月 18 日 2017 年 12 月 01 日 否

徐智平 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否

曹 辉 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否

何静秋 成都利君科技有限责任公司 董事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否

林 麟 四川利君科技实业有限公司 投资总监 2014 年 03 月 01 日 否

黄成明 成都利君科技有限责任公司 监事 2014 年 04 月 08 日 2017 年 04 月 08 日 否

在其他单

独立董事唐国琼女士、陶学明先生、谢庆红女士分别在其所在单位任职并领取薪酬，三名独立董事担任上

位任职情

市公司独立董事累计未超过 5 家，且与本公司不存在关联关系。

况的说明

4、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据《公司法》、《上市公司治理准则》、公司《章程》和《董事、监事及高级管理人员薪酬管

董事、监事、高级管理人 理制度》等规定，董、监、高人员薪酬或津贴标准的调整方案由董事会薪酬委员会负责拟定，经

员报酬的决策程序 董事会、监事会、股东大会审议通过后实施，其中由本公司员工担任并按薪酬管理制度领取薪酬

的非独立董事、监事除外。

公司董事、监事、高级管理人员报酬确定依据为《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，

该制度经公司分别于 2015 年 6 月 11 日第二届董事会第二十二次会议和 2015 年 6 月 30 日召开的

2015 年第一次临时股东大会审议通过（相关详细情况请参见 2015 年 6 月 12 日、2015 年 7 月 1 日

董事、监事、高级管理人 在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

员报酬确定依据 根据《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，公司除独立董事实行年度独立董事津贴及

由本公司员工担任并领取薪酬的非独立董事、监事依据公司薪酬管理制度按其具体任职岗位薪酬

标准执行外，其他董、监、高人员的薪酬实行年薪制，年薪分为基本年薪和绩效年薪，基本年薪

占总年薪的 70%，绩效年薪占总年薪的 30%；独立董事津贴为每人每年 5 万元人民币。

董事、监事和高级管理人

报告期内，公司实际支付全体董事、监事和高级管理人员税前报酬合计 694.64 万元。

员报酬的实际支付情况

2、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

55

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

何亚民 董事长 男 58 现任 120.00 否

何 佳 副董事长 女 33 现任 66.00 否

魏 勇 副董事长、总经理 男 49 现任 120.00 否

徐智平 董事、副总经理 男 51 现任 57.00 否

胡益俊 董事、副总经理、董事会秘书 男 44 现任 42.50 否

宗 磊 董事 男 53 现任 21.98 否

唐国琼 独立董事 女 52 现任 5.00 否

陶学明 独立董事 男 60 现任 2.50 否

谢庆红 独立董事 女 52 现任 2.50 否

黄成明 监事会主席 男 61 现任 29.48 否

张娟娟 监事 女 34 现任 9.74 否

邱 红 监事 女 33 现任 13.80 否

曹 辉 副总经理 男 52 现任 54.00 否

丁 刃 副总经理 男 52 现任 45.00 否

何静秋 副总经理 女 52 现任 41.50 否

林 麟 财务总监 男 34 现任 36.00 否

孟 明 董事 男 52 离任 13.40 否

汤火箭 独立董事 男 41 离任 2.50 否

李永强 独立董事 男 46 离任 2.50 否

任保全 监事会主席 男 66 离任 5.50 否

邓碑松 监事 男 42 离任 3.74 否

合计 -- -- -- -- 694.64 --

3、公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 220

主要子公司在职员工的数量（人） 273

在职员工的数量合计（人） 493

当期领取薪酬员工总人数（人） 493

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 229

销售人员 17

技术人员 147

财务人员 20

行政人员 74

审计人员 6

合计 493

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 22

56

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本科 85

大专 110

中专及以下 276

合计 493

2、薪酬政策

2015 年，为深入开展绩效考核管理工作，公司进一步细化了各部门的考核指标，编制并组织各部门

签订了《2015 年部门目标责任书》，对各部门考核指标和目标责任进行了全面部署；全年通过定期对公司

各项经营指标、部门绩效考核数据进行收集和监控，将绩效考核结果作为对部门年终绩效核算的考评依据。

报告期内，依据公司经营状况及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行职责的实际情况，经公

司分别于 2015 年 6 月 11 日第二届董事会第二十二次会议和 2015 年 6 月 30 日召开的 2015 年第一次临时

股东大会审议通过《关于制订公司<董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度>的议案》，制定了《董事、

监事及高级管理人员薪酬管理制度》；除公司独立董事实行年度独立董事津贴及由本公司员工担任并领取

薪酬的非独立董事、监事依据公司薪酬管理制度按其具体任职岗位薪酬标准执行外，其他董、监、高人员

的薪酬实行年薪制。公司将持续健全、优化公司薪酬管理体系，建立科学有效的激励与约束机制，保障公

司董事、监事、高级管理人员依法履行职权。

3、培训计划

2015 年，为有效提高公司员工整体素质和专项技能水平，增强全体员工的法律意识，公司人力资源

部在充分了解各级部门和员工的培训需求基础上，通过内培外训、在职深造、主题座谈等多种多样的形式

开展了包括社保公积金知识、消防安全、工伤职业卫生防护等培训，提升了员工整体素质和专业技能水平。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

57

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

1、公司内控制制度情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规

则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律法规，不断完善和优化公司法人治理结构，建

立健全的公司内部控制制度，提高公司治理水平，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，进

一步实现公司规范运作。

（1）关于公司内控制度

根据相关法律法规，依据公司实际情况，不断建立和完善公司内控制度。目前公司制度已涵盖管理、

经营、财务、信息披露、内部审计等各个方面，为公司的规范运作与健康发展提供了良好的制度保障。报

告期内，根据公司章程修订结合实际情况依据相关法律法规完善配套制度的要求，公司对《股东大会议事

规则》、《董事会议事规则》部份条款进行了修订（详细情况请参见 2015 年 4 月 23 日、2015 年 5 月 15 日

在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

（2）关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召

集、召开、表决程序，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

（3）关于控股股东与上市公司

公司拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力，在业务、资产、人员、财务、机构上独立于控

股股东，公司董事会、监事会和股东大会独立运作。

（4）关于董事和董事会

公司董事的选聘程序公开、公平、公正。公司目前有董事九名，其中独立董事三名，独立董事占全

体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求。董事会能够严格按照

《公司法》、公司《章程》和《董事会议事规则》等法律法规和制度的要求开展工作。公司董事诚信、勤

勉地履行职责，亲自出席董事会和股东大会，积极参加由四川证监局及深圳证券交易所组织的相关培训，

熟悉有关法律法规，能够不受影响、独立地履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委

员会、薪酬委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供专业的意见和参考。

报告期内，公司第二届董事会成员于 2015 年 6 月 27 日任期届满，按照《公司法》、《公司章程》等有

关规定，经公司于 2015 年 6 月 11 日召开的第二届董事会第二十二次会议和 2015 年 6 月 30 日召开的 2015

年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，选举何亚民先生、何佳女士、魏

勇先生、胡益俊先生、徐智平先生、宗磊先生为公司第三届董事会非独立董事，唐国琼女士（会计专业人

士）、陶学明先生、谢庆红女士为公司第三届董事会独立董事，任期为 2015 年 6 月 30 至 2018 年 6 月 30

日（详细情况请参见 2015 年 6 月 12 日、2015 年 7 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

58

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

及巨潮资讯网本公司公告）。

（5）关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、公司《章程》的规定选举产生监事 3 名，公司通过职工代表大会选举了职

工代表监事 1 名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司各位监事严格按照《公司法》、公司

《章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，监事会对公司财务状况、重大事项以及公司董

事及高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

报告期内，公司第二届监事会成员于 2015 年 6 月 27 日任期届满，按照《公司法》、《公司章程》等有

关规定，经公司于 2015 年 6 月 11 日召开的第三届监事会第十九次会议和 2015 年 6 月 30 日召开的 2015

年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，选举黄成明先生、张娟娟女士为

公司第三届监事会监事，并与 2015 年 6 月 10 召开的第一届职工代表大会第四次会议选举的职工代表监事

邱红女士共同组成公司第三届监事会，任期为 2015 年 6 月 30 至 2018 年 6 月 30 日（详细情况请参见 2015

年 6 月 12 日、2015 年 7 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

（6）关于绩效评价标准和激励约束机制

公司逐步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司董事、监事和

高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

报告期内，依据公司经营状况及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行职责的实际情况，经公司

分别于 2015 年 6 月 11 日第二届董事会第二十二次会议和 2015 年 6 月 30 日召开的 2015 年第一次临时股

东大会审议通过《关于制订公司<董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度>的议案》，制定了公司《董事、

监事及高级管理人员薪酬管理制度》，以保障公司董事、监事、高级管理人员依法履行职权（详细情况请

参见 2015 年 6 月 12 日、2015 年 7 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本

公司公告）。

（7）关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工

等各方利益的协调平衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。

(8)关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管

理制度》，确定了信息披露的基本原则、信息披露义务人和职责、信息披露的内容、信息的提供与收集、

信息披露的程序、信息披露方式及保密措施等。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，公平对待所有投资者，真实、

准确、完整、及时地进行信息披露，保障全体股东的合法权益。

(9)关于投资者关系管理

公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人和授权发言人，公司证券事务代表在董事

会秘书的指导下，负责接待投资者的来访和咨询，并在公司网站建立了投资者关系专栏，由专人维护互动

易平台负责与投资者交流沟通，接听投资者来电。

59

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内，公司未收到证券监管部门采取行政监管措施的相关文件。

2、公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人完全分开，具有独立完整的业

务体系及面向市场自主经营的能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。具体情况如下：

1、业务独立

本公司拥有完全独立的业务运作系统，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素组织和实施生产经

营活动。在业务方面公司与控股股东、实际控制人不存在竞争关系。

2、人员独立

本公司总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员专职在公司工

作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未

在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人（财

务总监）、董事会秘书及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在实际控制人和股东超越公司

董事会和股东大会作出人事任免决定的情形。公司的财务人员专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、

实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、资产独立

本公司与控股股东、实际控制人之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠控股股东、

实际控制人的生产经营场所进行生产经营的情形。

4、机构独立

本公司设有股东大会、董事会、监事会，并建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构；各

职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受控股股东、实际控制人干预公司机

构设置的情形。

5、财务独立

本公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独

立纳税，独立进行财务决策，不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在

为控股股东、实际控制人提供担保的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

60

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

2014 年年度股东大会 年度股东大会 0.0000% 2015 年 05 月 14 日 2015 年 05 月 15 日 2015-14

2015 年第一次临时股东大会 临时股东大会 0.0000% 2015 年 06 月 30 日 2015 年 07 月 01 日 2015-30

2015 年第二次临时股东大会 临时股东大会 0.0041% 2015 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 11 日 2015-55

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

唐国琼 6 4 2 0 0 否

陶学明 4 3 1 0 0 否

谢庆红 4 3 1 0 0 否

汤火箭 3 2 1 0 0 否

李永强 3 1 1 1 0 否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

公司独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证

券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等法律法规及规章制

61

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

度的相关规定，忠实勤勉地履行独立董事职责，积极出席报告期内公司召开的相关会议，认真审议董事会

各项议案，对相关事项发表了独立意见，在公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议，并

均被公司予以采纳，较好的发挥了独立董事的作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东利益。

独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况，充分利用各自专业优势，主动关注公司经营情况

和募投项目进展情况，并利用参加股东大会或董事会机会，到公司现场深入了解公司生产经营情况，与公

司董、监、高开展交流与沟通，及时掌握公司的经营动态。2015 年度，公司独立董事对以下事项发表了独

立意见：

1、独立董事对相关事项发表的独立意见；

2、独立董事关于公司董事会换届选举的独立意见；

3、独立董事关于推举董事长、副董事长及聘任总经理等高级管理人员的独立意见；

4、独立董事关于对相关事项发表的独立意见。

2015 年度，独立董事发表独立意见的详细情况请参见 2015 年 4 月 23 日、2015 年 6 月 12 日、2015 年

7 月 1 日、2015 年 8 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会提名委员会在报告期内履行职责的情况

1）组成情况

公司董事会提名委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事陶学明先生

担任。

2）日常履职情况

公司董事会提名委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会提名委员会工作细则》等勤勉履

行工作职责。报告期内，公司董事会提名委员会对拟提名选举第三届董事会非独立董事、独立董事候选人

的任职资格及聘任公司总经理、董事会秘书、副总经理、财务总监、审计部负责人、证券事务代表的任职

资格进行核查，并形成决定提交董事会审议。

2、董事会战略委员会在报告期内履行职责的情况

1）组成情况

公司董事会战略委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由董事长何亚民先生担

任。

2）日常履职情况

公司董事会战略委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会战略委员会工作细则》等勤勉履

行工作职责。报告期内，公司董事会战略委员会对公司 2015 年半年度资本公积金转增股本、增加公司注

册资本、修订公司《章程》、收购成都德坤航空设备制造有限公司股权、对全资子公司增资等事项进行认

真的讨论与分析，并形成审核意见提交董事会审议。

3、董事会薪酬委员会在报告期内履行职责的情况

62

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

1）组成情况

公司董事会薪酬委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事陶学明先生

担任。

2）日常履职情况

公司董事会薪酬委员会依据相关法律法规、公司《章程》及《董事会薪酬委员会工作细则》等勤勉履

行工作职责。报告期内，公司董事会薪酬委员对公司董事、监事和高级管理人员在 2014 年度内领取的薪

酬、津贴方案和发放进行监督和审查，形成审核意见提交董事会审议；根据公司薪酬管理制度结合公司情

况拟定了公司《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》，提交董事会和股东大会审议；对第三届董事

会、监事会成员及聘任的高级管理人员具体年度薪酬标准形成决议。

4、董事会审计委员会在报告期内履行职责的情况

1）组成情况

公司董事会审计委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组成，其中主任委员由独立董事唐国琼女士

（会计专业人士）担任。

2）日常履职情况

公司董事会审计委员会依据相关法律法规、公司《章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审

计委员会年报工作规程》及《独立董事年报工作制度》等勤勉履行工作职责。报告期内，公司董事会审计

委员会审阅了定期报告、募集资金存放与使用情况，并形成决议提交董事会审议。

3）2015 年年度报告专项履职情况

3.1 认真审阅了公司 2015 年度审计工作计划及相关材料，与负责公司年度审计工作的信永中和会计

师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"年审会计师事务所"）注册会计师协商确定了公司 2015 年度财务报

告审计工作的时间安排；

3.2 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司财务会计报表初表，并签署了书面意见；

3.3 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与注册会计师就审计过程中的相关事宜以及审

计报告提交时间进行了现场沟通和交流，并督促其在约定时间内提交审计报告；

3.4 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2015 年度财务

会计报表，并形成相关书面审阅意见；

3.5 在年审会计师事务所出具 2015 年年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对年审会计师

事务所从事 2015 年度公司的审计工作进行了总结，并就公司 2015 年年度财务会计报告进行表决并形成决

议提交董事会。

3.6 董事会审计委员会的审计意见、年度审计工作总结报告

3.6.1 审计委员会关于年审注册会计师进场前出具的财务会计报表的审阅意见

3.6.1.1 2016 年 2 月 26 日，公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了 2015 年年度报告审计时

间工作计划表及 2015 年 12 月 31 日的损益构成简表初表，审计委员会审阅后一致同意公司 2015 年年度报

告审计工作时间计划及损益构成简表初表数据，并责成公司经营管理层按年报工作时间计划推进，确保年

63

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

度报告编制工作顺利完成。

3.6.1.2 2016 年 2 月 27 日，公司财务部门向公司董事会审计委员会提交了未经年审会计师事务所审

计的公司 2015 年 12 月 31 日的资产负债表、2015 年度的利润表、2015 年度的现金流量表初表。财务部在

提交财务会计报表初表的同时进行了补充说明，认为所提交的财务会计报表初表待审计后可能会有调整，

主要原因是公司财务状况、经营成果等方面有待于年审注册会计师的进一步核实、审定。

3.6.1.3 审计委员会及时审阅了上述财务会计报表，并就审阅过程中发现的问题向财务部门进行了

询问。审计委员会审阅后认为：公司 2015 年年度财务会计报表按照会计准则的要求进行了编制，财务会

计报表的内容真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏。同意提交注册会计师进行审计。

3.6.1.4 年审注册会计师审计期间审计委员会持续关注审计进程，多次与注册会计师进行沟通，期

间形成了审计沟通备忘录和审计工作督促进展备忘录；年审会计师事务所在对公司 2015 年 12 月 31 日的

资产负债表、2015 年度的利润表、2015 年度的股东权益变动表和现金流量表以及财务会计报表附注进行

审计后，出具了标准无保留意见的审计报告。年审会计师事务所在审计本公司 2015 年年度财务报告的过

程中，董事会审计委员会与其共同确定了年度审计计划，审阅了公司财务部门提交的 2015 年年度财务报

告，审阅了会计师事务所提交的审计报告。经审计委员会审议，同意将经年审会计师事务所出具的 2015

年年度财务会计报告提交董事会审议。

3.6.2 审计委员会关于年审会计师事务所从事 2015 年年度审计工作的总结报告

2016 年 2 月，审计委员会审阅了公司财务部门和年审会计师事务所提交的 2015 年度财务报告审计工

作计划，随即就审计工作计划内容与年审会计师事务所审计项目负责人进行了必要沟通，并达成一致，认

为该审计工作计划可以确保年度审计工作的顺利完成。根据工作计划安排，年审会计师事务所审计项目小

组，于 2016 年 3 月 2 日至 4 月 1 日对公司进行了现场审计。经过审计前期的充分准备及现场审计工作，

审计项目小组完成了所有审计程序，取得了充分的、适当的审计证据。审计工作期间，审计委员会成员始

终对年报审计工作保持高度关注。在年审注册会计师审计期间，采取多种方式，就审计过程中发现的问题

与年审注册会计师进行了沟通和交流。年审注册会计师于 2016 年 4 月 21 日出具了标准无保留意见的审计

报告。审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，

审计人员勤勉尽职，审计成都利君实业股份有限公司 2015 年年度财务报表时间充分；出具的审计报告客

观、公允地反映了公司 2015 年末的资产财务状况、2015 年度的经营成果和现金流量。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

64

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，为了保障公司董事、监事、高级管理人员依法履行职权，健全公司薪酬管理体系，建立科

学有效的激励与约束机制，依据公司经营状况及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行职责的实际情

况，经公司分别于 2015 年 6 月 11 日第二届董事会第二十二次会议和 2015 年 6 月 30 日召开的 2015 年第

一次临时股东大会审议通过《关于制订公司<董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度>的议案》，制定了

公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》。公司独立董事实行年度独立董事津贴及由本公司员工

担任并领取薪酬的非独立董事、监事依据公司薪酬管理制度按其具体任职岗位薪酬标准执行外，其他董、

监、高人员的薪酬实行年薪制（详细情况请参见 2015 年 6 月 12 日、2015 年 7 月 1 日在《中国证券报》、

《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。

公司将不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充

分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 23 日

公司《2015 年度内部控制的自我评价报告》全文刊登于 2016 年 4 月 23 日巨潮资讯网

内部控制评价报告全文披露索引

（http://www.cninfo.com.cn）。

纳入评价范围单位资产总额占公

100.00%

司合并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公

100.00%

司合并财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

（1）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的 （1）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要

其他内部控制缺陷。 缺陷的其他内部控制缺陷。

（2）重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，（2）重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺

其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公 陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但

司偏离控制目标。 仍有可能导致公司偏离控制目标。

（3）重大缺陷：控制环境无效；公司审核委员 （3）重大缺陷：违反国家法律、法规或

会和内部审计机构对内部控制的监督无效；发 规范性文件；缺乏决策程序或决策程序

定性标准

现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；公司 不科学，导致重大失误；重要业务缺乏

对已经公布的财务报表进行重大更正；外部审 制度控制或制度系统性失败；内部控制

计发现当期财务报表存在重大错报，而内部控 评价的结果特别是重大或重要缺陷未得

制在运行过程中未能发现该错报；已经发现并 到整改；其他对公司影响重大的情形。

报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加

以改正；其他可能影响报表使用者正确判断的

缺陷。

（1）一般缺陷：错报≤资产总额 0.1% （1）一般缺陷：损失≤资产总额 0.1%

定量标准 （2）重要缺陷：资产总额 0.1%<错报≤资产总 （2）重要缺陷：资产总额 0.1%<损失≤

额 0.2% 资产总额 0.2%

65

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）重大缺陷：错报>资产总额 0.2% （3）重大缺陷：损失>资产总额 0.2%

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

1、内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，利君股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务

报告相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 23 日

信永中和会计师事务所关于公司内部控制鉴证报告刊登于 2016 年 4 月 23 日巨潮资讯网

内部控制鉴证报告全文披露索引

（http://www.cninfo.com.cn）。

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

2、会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

3、会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

66

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日

审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 XYZH/2016CDA60181

注册会计师姓名 何勇 、胡如昌

审计报告正文

成都利君实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的成都利君实业股份有限公司（以下简称利君股份）财务报表，包括2015年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并

及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是利君股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表

不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计

工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作

还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，利君股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利君股

份2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

何 勇

中国注册会计师：

胡如昌

中国 北京 二○一五年四月二十一日

67

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：成都利君实业股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,290,996,159.24 1,271,205,988.73

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,988,310.00

衍生金融资产

应收票据 68,852,873.81 62,775,512.05

应收账款 262,357,195.76 220,991,195.26

预付款项 16,850,755.42 7,502,041.49

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 12,182,455.09 14,836,316.82

应收股利

其他应收款 5,299,649.59 8,484,091.27

买入返售金融资产

存货 179,517,605.66 211,699,558.08

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,093,150.69 210,539,573.02

流动资产合计 1,838,149,845.26 2,014,022,586.72

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 244,641,684.04 219,505,485.72

在建工程 2,444,444.44 22,647,060.59

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 58,573,179.62 59,878,196.42

开发支出

商誉 339,060,755.88

长期待摊费用

递延所得税资产 14,810,346.68 11,602,460.19

其他非流动资产

非流动资产合计 659,530,410.66 313,633,202.92

资产总计 2,497,680,255.92 2,327,655,789.64

68

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 7,670,000.00 2,000,000.00

应付账款 140,186,089.85 137,379,215.26

预收款项 174,592,846.48 256,713,576.93

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 14,343,249.42 12,144,880.88

应交税费 30,061,067.13 25,784,350.45

应付利息

应付股利

其他应付款 256,270,655.84 1,251,031.51

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 848,000.00 848,000.00

流动负债合计 623,971,908.72 436,121,055.03

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 1,350,334.16 6,560,179.34

递延收益 5,869,333.33 6,717,333.33

递延所得税负债 3,556,146.98 3,398,909.45

其他非流动负债

非流动负债合计 10,775,814.47 16,676,422.12

负债合计 634,747,723.19 452,797,477.15

所有者权益：

股本 1,002,500,000.00 401,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 335,095,403.81 936,595,403.81

减：库存股

其他综合收益 3,500,473.73 -131,500.01

专项储备

盈余公积 216,003,418.62 203,462,466.28

一般风险准备

未分配利润 305,833,236.57 333,931,942.41

归属于母公司所有者权益合计 1,862,932,532.73 1,874,858,312.49

少数股东权益

所有者权益合计 1,862,932,532.73 1,874,858,312.49

负债和所有者权益总计 2,497,680,255.92 2,327,655,789.64

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

69

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、母公司资产负债表

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 560,643,214.99 656,230,956.49

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,054,970.00

衍生金融资产

应收票据 62,699,040.08 60,775,512.05

应收账款 203,734,506.30 186,204,660.94

预付款项 6,432,859.08 7,060,269.08

应收利息 3,412,190.43 7,113,399.51

应收股利

其他应收款 50,641,170.57 112,863,096.93

存货 133,554,932.39 195,303,465.30

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 207,289,315.07

流动资产合计 1,021,117,913.84 1,437,895,645.37

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,100,444,600.97 652,752,600.97

投资性房地产 30,013,569.86

固定资产 77,221,423.39 79,685,779.22

在建工程 2,444,444.44 22,647,060.59

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 19,048,190.69 33,270,819.16

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 10,825,098.88 8,981,079.79

其他非流动资产

非流动资产合计 1,239,997,328.23 797,337,339.73

资产总计 2,261,115,242.07 2,235,232,985.10

70

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 7,670,000.00 2,000,000.00

应付账款 114,592,304.01 110,768,794.37

预收款项 137,859,164.97 230,304,576.93

应付职工薪酬 10,504,349.74 9,624,639.06

应交税费 18,813,569.39 22,525,034.76

应付利息

应付股利

其他应付款 248,980,137.97 99,269,866.73

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 448,000.00 448,000.00

流动负债合计 538,867,526.08 474,940,911.85

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 655,854.68 1,613,156.75

递延收益 3,136,000.00 3,584,000.00

递延所得税负债 511,828.56 2,160,407.19

其他非流动负债

非流动负债合计 4,303,683.24 7,357,563.94

负债合计 543,171,209.32 482,298,475.79

所有者权益：

股本 1,002,500,000.00 401,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 335,095,403.81 936,595,403.81

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 214,460,808.52 201,919,856.18

未分配利润 165,887,820.42 213,419,249.32

所有者权益合计 1,717,944,032.75 1,752,934,509.31

负债和所有者权益总计 2,261,115,242.07 2,235,232,985.10

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

71

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、合并利润表

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 573,580,576.88 739,760,319.63

其中：营业收入 573,580,576.88 739,760,319.63

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 414,537,360.87 450,797,713.08

其中：营业成本 309,301,352.76 362,028,143.53

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 6,940,543.79 6,468,782.89

销售费用 26,589,181.15 39,221,117.32

管理费用 72,263,007.64 64,587,400.85

财务费用 -26,564,597.79 -33,341,528.21

资产减值损失 26,007,873.32 11,833,796.70

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,872,130.00 1,676,860.00

投资收益（损失以“－”号填列） -4,735,695.85 7,496,040.97

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 163,179,650.16 298,135,507.52

加：营业外收入 5,986,435.88 6,850,432.34

其中：非流动资产处置利得 852,946.19

减：营业外支出 576,816.15 70,799.24

其中：非流动资产处置损失 533,480.15 40,213.24

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,589,269.89 304,915,140.62

减：所得税费用 23,747,023.39 44,134,732.84

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 144,842,246.50 260,780,407.78

归属于母公司所有者的净利润 144,842,246.50 260,780,407.78

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 3,631,973.74 -131,500.01

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 3,631,973.74 -131,500.01

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 3,631,973.74 -131,500.01

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 3,631,973.74 -131,500.01

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 148,474,220.24 260,648,907.77

归属于母公司所有者的综合收益总额 148,474,220.24 260,648,907.77

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.14 0.26

（二）稀释每股收益 0.14 0.26

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元，上期被合并方实现的净利润为： 元。

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

72

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 535,795,585.42 653,388,270.66

减：营业成本 298,262,757.69 314,603,582.75

营业税金及附加 6,389,036.49 5,554,178.11

销售费用 27,864,753.60 33,559,184.88

管理费用 58,667,479.35 52,658,741.29

财务费用 -14,361,111.31 -16,786,846.53

资产减值损失 22,235,680.85 9,602,005.44

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 8,103,930.00 1,471,240.00

投资收益（损失以“－”号填列） -4,112,073.87 7,454,180.97

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,728,844.88 263,122,845.69

加：营业外收入 5,963,197.40 5,700,432.34

其中：非流动资产处置利得 755,522.58

减：营业外支出 576,616.15 70,799.24

其中：非流动资产处置损失 533,480.15 40,213.24

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 146,115,426.13 268,752,478.79

减：所得税费用 20,705,902.69 39,318,978.76

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,409,523.44 229,433,500.03

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 125,409,523.44 229,433,500.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.13 0.23

（二）稀释每股收益 0.13 0.23

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

73

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、合并现金流量表

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 311,774,156.19 513,151,363.73

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 2,094.34

收到其他与经营活动有关的现金 36,804,784.11 73,238,246.19

经营活动现金流入小计 348,581,034.64 586,389,609.92

购买商品、接受劳务支付的现金 58,991,457.94 98,208,765.52

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 55,052,247.90 58,225,208.93

支付的各项税费 91,278,610.68 94,975,016.13

支付其他与经营活动有关的现金 49,124,502.75 46,558,351.87

经营活动现金流出小计 254,446,819.27 297,967,342.45

经营活动产生的现金流量净额 94,134,215.37 288,422,267.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 206,789,177.10

取得投资收益收到的现金 10,624,882.12 206,725.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

91,500.00 1,250.00

净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 25,984,456.92 52,807,381.37

投资活动现金流入小计 243,490,016.14 53,015,357.27

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,130,760.45 20,753,535.93

投资支付的现金 200,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 121,227,708.84

支付其他与投资活动有关的现金 247,900,000.00

投资活动现金流出小计 388,258,469.29 220,753,535.93

投资活动产生的现金流量净额 -144,768,453.15 -167,738,178.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 7,513,200.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,458,845.87 272,714,905.08

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 167,972,045.87 272,714,905.08

筹资活动产生的现金流量净额 -167,972,045.87 -272,714,905.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,948,654.16 -131,500.01

五、现金及现金等价物净增加额 -215,657,629.49 -152,162,316.28

加：期初现金及现金等价物余额 1,255,087,187.48 1,407,249,503.76

六、期末现金及现金等价物余额 1,039,429,557.99 1,255,087,187.48

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、母公司现金流量表

成都利君实业股份有限公司 单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 270,790,978.10 488,063,482.97

收到的税费返还 2,094.34

收到其他与经营活动有关的现金 34,587,934.71 51,926,310.47

经营活动现金流入小计 305,381,007.15 539,989,793.44

购买商品、接受劳务支付的现金 54,095,262.78 89,632,681.24

支付给职工以及为职工支付的现金 37,702,959.93 45,487,633.53

支付的各项税费 86,094,900.54 73,959,552.65

支付其他与经营活动有关的现金 44,752,830.01 47,736,812.86

经营活动现金流出小计 222,645,953.26 256,816,680.28

经营活动产生的现金流量净额 82,735,053.89 283,173,113.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 205,711,259.08

取得投资收益收到的现金 10,624,882.12 58,164,865.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金

91,500.00 1,250.00

净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 15,225,442.97 31,569,037.37

投资活动现金流入小计 231,653,084.17 89,735,153.27

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,409,121.27 12,796,961.91

投资支付的现金 199,792,000.00 230,726,500.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 279,235,579.17 56,900,000.00

投资活动现金流出小计 485,436,700.44 300,423,461.91

投资活动产生的现金流量净额 -253,783,616.27 -210,688,308.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,360,479.12 272,714,905.08

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 160,360,479.12 272,714,905.08

筹资活动产生的现金流量净额 -160,360,479.12 -272,714,905.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -671,500.00

五、现金及现金等价物净增加额 -332,080,541.50 -200,230,100.56

加：期初现金及现金等价物余额 641,157,155.24 841,387,255.80

六、期末现金及现金等价物余额 309,076,613.74 641,157,155.24

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

75

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 专 少数

项目 减： 一般

项 股东 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

其他 储 权益

股 债 股 准备

备

一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 -131,500.01 203,462,466.28 333,931,942.41 1,874,858,312.49

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 -131,500.01 203,462,466.28 333,931,942.41 1,874,858,312.49

三、本期增减变动金额（减少以“－”

601,500,000.00 -601,500,000.00 3,631,973.74 12,540,952.34 -28,098,705.84 -11,925,779.76

号填列）

（一）综合收益总额 3,631,973.74 144,842,246.50 148,474,220.24

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 12,540,952.34 -172,940,952.34 -160,400,000.00

1．提取盈余公积 12,540,952.34 -12,540,952.34

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -160,400,000.00 -160,400,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转 601,500,000.00 -601,500,000.00

1．资本公积转增资本（或股本） 601,500,000.00 -601,500,000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 3,500,473.73 216,003,418.62 305,833,236.57 1,862,932,532.73

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

76

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

少数

项目 其他权益工具 减： 一般

其他综合收 专项 股东 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润

其他 益 储备 权益

股 债 股 准备

一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 180,519,116.28 368,774,884.63 1,886,889,404.72

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 180,519,116.28 368,774,884.63 1,886,889,404.72

三、本期增减变动金额（减少以“－”

-131,500.01 22,943,350.00 -34,842,942.22 -12,031,092.23

号填列）

（一）综合收益总额 -131,500.01 260,780,407.78 260,648,907.77

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 22,943,350.00 -295,623,350.00 -272,680,000.00

1．提取盈余公积 22,943,350.00 -22,943,350.00

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -272,680,000.00 -272,680,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 -131,500.01 203,462,466.28 333,931,942.41 1,874,858,312.49

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 合收益 储备

一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 201,919,856.18 213,419,249.32 1,752,934,509.31

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 201,919,856.18 213,419,249.32 1,752,934,509.31

三、本期增减变动金额（减少以“－”

601,500,000.00 -601,500,000.00 12,540,952.34 -47,531,428.90 -34,990,476.56

号填列）

（一）综合收益总额 125,409,523.44 125,409,523.44

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 12,540,952.34 -172,940,952.34 -160,400,000.00

1．提取盈余公积 12,540,952.34 -12,540,952.34

2．对所有者（或股东）的分配 -160,400,000.00 -160,400,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转 601,500,000.00 -601,500,000.00

1．资本公积转增资本（或股本） 601,500,000.00 -601,500,000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 214,460,808.52 165,887,820.42 1,717,944,032.75

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

78

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 合收益 储备

一、上年期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 178,976,506.18 279,609,099.29 1,796,181,009.28

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 401,000,000.00 936,595,403.81 178,976,506.18 279,609,099.29 1,796,181,009.28

三、本期增减变动金额（减少以“－”

22,943,350.00 -66,189,849.97 -43,246,499.97

号填列）

（一）综合收益总额 229,433,500.03 229,433,500.03

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 22,943,350.00 -295,623,350.00 -272,680,000.00

1．提取盈余公积 22,943,350.00 -22,943,350.00

2．对所有者（或股东）的分配 -272,680,000.00 -272,680,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 401,000,000.00 936,595,403.81 201,919,856.18 213,419,249.32 1,752,934,509.31

法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

成都利君实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团）的前身

系成都市利君实业有限责任公司，于1999年11月23日取得成都市工商行政管理局核发的成工商青法字

5101052010917号企业法人营业执照（现变更为91510107720312707J号），公司初始注册资本为人民币100

万元，其中：何亚民出资90万元、林洪出资10万元，注册地址为成都市过街楼街125号（现变更为：成都

市武侯区武科东二路5号）。

经公司2000年8月第五次股东会决议，林洪将持有的本公司10万元股权转让给何亚民。经2000年8月第

六次股东会决议，本公司增资到500万元，增资后何亚民出资400万元、欧正椿出资100万元。经公司2000

年11月第十次股东会决议，欧正椿将持有的本公司50万元股权转让给何亚民。经公司2000年11月第十一次

股东会决议，本公司增资到1,000万元，增资后何亚民出资700万元、欧正椿出资50万元、王莹涛出资100

万元、张宁出资100万元、罗新华出资50万元。经公司2002年10月召开的股东会决议，王莹涛将其持有的

本公司100万元股权转让给何亚民，欧正椿、张宁、罗新华将其持有的本公司股权转让给魏勇，转让后何

亚民出资800万元、魏勇出资200万元。经公司2004年6月第五届股东会决议，公司注册资本增加到1,200万

元，增资后何亚民出资960万元，魏勇出资240万元。经公司2009年4月召开的股东会决议，何亚民分别将

其持有的本公司468万元和8万元股权转让给何佳和张乔龙，转让后何亚民出资484万元，何佳出资468万元，

魏勇出资240万元，张乔龙出资8万元。

根据公司2009年6月召开的股东大会决议，公司以2009年4月30日净资产折股整体变更为股份有限公司，

变更后公司注册资本为1亿元，其中：何亚民出资40,333,333.00元，占注册资本的40.33%；何佳出资

39,000,000.00 元，占注册资本的 39% ；魏勇出资 20,000,000.00元，占注册资本的 20%；张乔龙出资

666,667.00元，占注册资本的0.67%。根据公司2010年12月召开的股东大会决议，公司以截止2010年10月

31日的未分配利润转增股本，转增后公司注册资本为3.6亿元，其中：何亚民出资145,199,999.00元，占

注册资本的40.33%；何佳出资140,400,000.00元，占注册资本的39%；魏勇出资72,000,000.00元，占注册

资本的20%；张乔龙出资2,400,001.00元，占注册资本的0.67%。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011号文核准，本公司于2011年12月向社会公开发行人民

币普通股4,100万股，每股面值人民币1.00元，并于2012年1月6日在深圳证券交易所上市交易，公开发行

后股本总额为40,100万股。

根据公司2015年9月10日召开的2015年第二次临时股东大会决议，公司以截止2015年6月30日公司总股

本40,100万股为基数，以资本公积金（股本溢价）向全体股东每10股转增15股，合计转增60,150万股，本

次转增完成后公司总股本变更为100,250万股。

截至2015年12月31日，本公司总股本为100,250万股，其中有限售条件股份689,695,815股，占总股本

的68.80%；无限售条件股份312,804,185股，占总股本的31.20%。

本集团属装备制造行业，经营范围主要包括：研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件，项目

投资（不得从事非法集资、吸收公共资金等金融活动）；经营本公司自产产品及技术的出口业务和本公司

所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技

术除外；飞机零部件（发动机、螺旋桨除外）的研发、制造。本集团的主要产品为应用于水泥、矿山等行

业的辊压机、辊磨机、辊系（子）、选粉机、航空零件及工装设计制造等。

本集团合并财务报表范围包括成都利君科技有限责任公司（以下简称“利君科技”）、四川利君科技

实业有限公司（以下简称“四川利君”）、利君控股（新加坡）私人有限公司（以下简称“新加坡利君”）

80

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

和成都德坤航空设备制造有限公司（以下简称：“德坤航空”）。与上年相比，本年因合并德坤航空，增

加了一个合并报表单位。

详见本附注“八、合并范围的变化” 。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》

及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理

的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确

认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和

计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团营业周期为12个月。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方

合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、

发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，

首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的

权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政

策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有

者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，

分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东

的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制

方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财

务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对

子公司的财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有

期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债

表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产

符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分

配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率

（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采

用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

①金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值

变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公

允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类

的金融资产。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇

兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权

益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以

及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

②金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金

融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转

移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资

产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，

则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

③金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账

面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（2）金融负债

①金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损

失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债

权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款

实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同

条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新

金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

③金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负

债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用

当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，

即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不

可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而

言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 70.00% 70.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风

单项计提坏账准备的理由

险特征的应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账

坏账准备的计提方法

准备

12、存货

本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用加权平均法确定其实

际成本，库存商品按个别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

13、划分为持有待售资产

不适用

14、长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政

策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被

投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类

似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、

或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重

大影响。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在

合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买

价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成

本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发

生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享

有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少

长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项

可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间

发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期

股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原

计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可

供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计

入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计

处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，

在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为

其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

本集团投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

土地使用权 50 0 2

房屋建筑物 20-40 5 2.375-4.75

16、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用

年限超过一年，单位价值超过5,000.00元的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集

团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公

设备及其他等。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 2.375%-4.75%

机器设备 年限平均法 5－10 5.00% 9.50%-19.00%

运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%

办公设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19.00%

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，

则作为会计估计变更处理。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转

固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

18、借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件

的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本

化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本

化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入

的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或

协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计

使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对

象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了

进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

本集团于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团

进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失

一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资

产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

（2）内部研究开发支出会计政策

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究

阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条

件的，确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间

不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用

状态之日起转为无形资产列报。

22、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工

程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用

寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失

一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资

产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

23、长期待摊费用

不适用

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实

际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存

计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提

存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于辞退产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

不适用

25、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合

以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利

益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后

确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以

反映当前最佳估计数。

26、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等

待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳

估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

益。

27、优先股、永续债等其他金融工具

归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际

利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利

得或损失计入当期损益。

归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支

出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。

28、收入

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：

（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权

相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利

益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

（2）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用

权收入的实现。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。如果

政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期

末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金

额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)

计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定

补助对象，本集团按照上述原则进行判断。

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政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期

末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金

额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)

计量。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得

税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润

也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时

性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得

税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，

确认递延所得税资产。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法

计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租

赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定

资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

32、其他重要的会计政策和会计估计

所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计

入所有者权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生的递延所

得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部门的金额，

即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期

末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用 √不适用

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□适用 √不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税商品销售收入 17%

营业税 应税租赁收入 5%

城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、17%、25%

教育费附加 应交增值税、营业税额 3%

地方教育费附加 应交增值税、营业税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%（企业所得税）

德坤航空 15%（企业所得税）

利君科技 25%（企业所得税）

四川利君 25%（企业所得税）

新加坡利君 17%（企业所得税）

2、税收优惠

（1）根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2011]58号文《关于深入实施西部大开发战略有关

税收优惠政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按

15%的税率征收企业所得税。

（2）根据成都市武侯区地方税务局《关于成都利君实业股份有限公司享受西部大开发税收优惠的批

复》（武地税函[2012]44号），同意本公司2011年度享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，企业所得

税减按15%税率征收。根据2015年6月成都市武侯区地方税务局税务事项通知书（成武地税通[2015]027号），

批准本公司2014年度继续享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，企业所得税减按15%税率征收；2015

年本公司经营业务未发生改变，本公司继续享受西部大开发企业所得税优惠的备案手续尚在办理中，2015

年度企业所得税暂按15%税率计缴。

（3）根据2015年5月成都市青羊区国家税务局税务事项通知书（青羊国税通[2015]94号），批准德坤

航空2014年度享受西部大开发企业所得税优惠税率政策，企业所得税减按15%税率征收；2015年德坤航空

经营业务未发生改变，德坤航空继续享受西部大开发企业所得税优惠的备案手续尚在办理中， 2015年度

德坤航空企业所得税暂按15%税率计缴。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 40,992.64 20,538.20

银行存款 1,039,388,565.35 1,253,962,809.66

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他货币资金 251,566,601.25 17,222,640.87

合计 1,290,996,159.24 1,271,205,988.73

其中：存放在境外的款项总额 64,583,757.53 30,579,027.33

其他说明

（1）截至2015年12月31日，本集团银行存款余额中定期存款为870,000,000.00元，分别于2016年1月

至2016年11月到期。

（2）其他货币资金余额包括本集团存放于银行的保函保证金、信用卡保证金和定期存款。其中定期

存款247,900,000.00元系存放在工商银行成都成飞大道支行监管账户的收购德坤航空股权转让价款。

（3）年末列示于现金流量表的现金和现金等价物不包含本集团存放于银行的保证金余额

3,666,601.25元和存放于监管账户的股权转让价款247,900,000.00元。

（4）除上述保证金和股权转让款外，年末货币资金中无其他对使用有限制的货币资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期

5,988,310.00

损益的金融资产

权益工具投资 5,988,310.00

合计 5,988,310.00

其他说明：

年初指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产系本集团持有的A股上市公司股票，本

年6月已将所持有的A股上市公司股票全部出售。

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 68,752,873.81 59,530,812.05

商业承兑票据 100,000.00 3,244,700.00

合计 68,852,873.81 62,775,512.05

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 7,670,000.00

合计 7,670,000.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

银行承兑票据 52,898,648.00

合计 52,898,648.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据 3,244,700.00

合计 3,244,700.00

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 8,794,850.85 2.64% 8,794,850.85 100.00%

应收账款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 322,890,016.07 97.00% 60,532,820.31 18.75% 262,357,195.76 266,423,129.34 100.00% 45,431,934.08 17.05% 220,991,195.26

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 1,190,000.00 0.36% 1,190,000.00 100.00%

的应收账款

合计 332,874,866.92 100.00% 70,517,671.16 21.18% 262,357,195.76 266,423,129.34 100.00% 45,431,934.08 17.05% 220,991,195.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

滦平建龙矿业有限公司 8,794,850.85 8,794,850.85 100.00% 收回可能性极小

合计 8,794,850.85 8,794,850.85 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 151,332,887.37 4,539,986.62 3.00%

1至2年 78,720,040.92 7,872,004.09 10.00%

2至3年 35,838,354.03 10,751,506.21 30.00%

3至4年 23,071,561.21 11,535,780.61 50.00%

4至5年 26,978,765.87 18,885,136.11 70.00%

5 年以上 6,948,406.67 6,948,406.67 100.00%

合计 322,890,016.07 60,532,820.31

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

94

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

年末余额

单位名称

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

霍城县三山水泥有限责任公司 公司已停产，收回

1,190,000.00 1,190,000.00 100%

（新正泰） 可能性很小

合计 1,190,000.00 1,190,000.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额26,075,737.08元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 990,000.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本年实际核销的应收账款金额990,000.00元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额75,208,524.94元，占应收账款年末余额

合计数的比例22.59%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额12,016,727.95元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 14,696,864.81 87.22% 7,157,837.23 95.41%

1至2年 1,603,341.41 9.52% 233,983.34 3.12%

2至3年 108,324.28 0.64% 8,220.52 0.11%

3 年以上 442,224.92 2.62% 102,000.40 1.36%

合计 16,850,755.42 -- 7,502,041.49 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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预付款项年末余额较年初增加9,348,713.93元，增加1.25倍，主要系本年设备采购及材料采购款未结

算金额增加所致。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额8,949,059.24元，占预付款项年末余额合计

数的比例53.11%。

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 12,182,455.09 14,836,316.82

合计 12,182,455.09 14,836,316.82

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

本集团年末无重要逾期利息。

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 例

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 5,733,041.23 93.53% 830,150.66 14.48% 4,902,890.57 8,482,031.78 91.71% 764,516.35 9.01% 7,717,515.43

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 396,759.02 6.47% 396,759.02 766,575.84 8.29% 766,575.84

的其他应收款

合计 6,129,800.25 100.00% 830,150.66 13.54% 5,299,649.59 9,248,607.62 100.00% 764,516.35 8.27% 8,484,091.27

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,207,792.10 66,233.76 3.00%

1至2年 2,637,269.15 263,726.92 10.00%

2至3年 223,200.00 66,960.00 30.00%

3至4年 459,980.00 229,990.00 50.00%

4至5年 5,200.00 3,640.00 70.00%

5 年以上 199,599.98 199,599.98 100.00%

合计 5,733,041.23 830,150.66

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

年末余额

单位名称

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

合并范围内公司间未开票销售暂估

利君科技 396,759.02

销项税额

合计 396,759.02 — —

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额65,634.31元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

无。

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 3,613,900.00 5,587,399.98

备用金 624,679.56 1,812,284.75

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并范围内公司间未开票销售暂估销项

396,759.02 766,575.84

税额

代垫款 198,956.06 359,134.68

押金 32,950.00 70,000.00

其他暂付款 419,555.61 653,212.37

其他往来款 843,000.00

合计 6,129,800.25 9,248,607.62

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

华润水泥投资有限

投标保证金 1,380,000.00 0-3 年 22.51% 130,540.00

公司

西南水泥有限公司 投标保证金、标书费 406,000.00 1 年以内 6.62% 12,180.00

北方重工集团有限

公司矿山机械分公 投标保证金 380,000.00 3-4 年 6.20% 190,000.00

司

葛洲坝集团水泥有

限公司荆门物流配 投标保证金 210,000.00 1-2 年 3.43% 21,000.00

送中心

陕西中材装备机械

投标保证金 200,000.00 1-2 年 3.26% 20,000.00

工程有限公司

合计 -- 2,576,000.00 -- 42.02% 373,720.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

年末其他应收款余额较年初减少3,118,807.37元，减少33.72%，主要系本年收回投标保证金所致。

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 103,080,199.90 163,572.65 102,916,627.25 101,210,846.07 101,210,846.07

在产品 52,617,175.68 52,617,175.68 99,366,960.17 99,366,960.17

库存商品 5,063,273.70 5,063,273.70 4,108,418.28 4,108,418.28

发出商品 13,582,431.98 13,582,431.98

委托加工物资 4,365,623.22 4,365,623.22 5,177,296.21 5,177,296.21

在途物资 937,400.13 937,400.13 1,832,191.20 1,832,191.20

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低值易耗品 35,073.70 35,073.70 3,846.15 3,846.15

合计 179,681,178.31 163,572.65 179,517,605.66 211,699,558.08 211,699,558.08

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 163,572.65 163,572.65

合计 163,572.65 163,572.65

存货跌价准备计提

项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因

原材料 账面价值﹥可变现净值

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

截至2015年12月31日，本集团不存在将存货用于抵押担保的情形。

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

招行"存汇盈" 207,289,315.07

利君科技待抵扣增值税进项税 2,088,843.46 3,250,257.95

四川利君预缴企业所得税 4,307.23

合计 2,093,150.69 210,539,573.02

其他说明：

年初招行“存汇盈”，系本公司购买的理财产品，成本为2亿元，期限为12个月（2014.4.24—2015.4.24），

收益率5.3%，收益按365天计算，收益随本金结清，到期一次性支付，属于保障本金和固定收益的理财产

品，本年4月24日已到期收回。

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

100

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 136,210,684.89 109,390,587.85 25,177,219.99 10,679,245.06 281,457,737.79

2.本期增加金额 21,787,325.99 27,540,450.67 1,657,096.69 647,815.94 51,632,689.29

（1）购置 4,389,459.51 384,545.69 431,917.48 5,205,922.68

（2）在建工程转入 21,787,325.99 5,523,346.16 101,538.46 27,412,210.61

（3）企业合并增加 17,227,645.00 412,551.00 114,360.00 17,754,556.00

（4）其他增加 400,000.00 860,000.00 1,260,000.00

3.本期减少金额 2,910,405.00 1,006,471.00 54,508.00 3,971,384.00

（1）处置或报废 2,910,405.00 1,006,471.00 54,508.00 3,971,384.00

4.期末余额 157,998,010.88 134,020,633.52 25,827,845.68 11,272,553.00 329,119,043.08

二、累计折旧

1.期初余额 17,938,034.29 23,592,913.79 14,742,188.42 5,679,115.57 61,952,252.07

2.本期增加金额 6,828,811.86 13,486,930.27 3,382,539.82 1,809,460.99 25,507,742.94

（1）计提 6,828,811.86 10,512,027.27 3,349,601.82 1,775,819.99 22,466,260.94

（2）企业合并增加 2,974,903.00 32,938.00 33,641.00 3,041,482.00

3.本期减少金额 2,269,989.87 691,538.10 21,108.00 2,982,635.97

（1）处置或报废 2,269,989.87 691,538.10 21,108.00 2,982,635.97

4.期末余额 24,766,846.15 34,809,854.19 17,433,190.14 7,467,468.56 84,477,359.04

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

101

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 133,231,164.73 99,210,779.33 8,394,655.54 3,805,084.44 244,641,684.04

2.期初账面价值 118,272,650.60 85,797,674.06 10,435,031.57 5,000,129.49 219,505,485.72

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋建筑物 46,568,047.05 3,291,301.63 43,276,745.42

合计 46,568,047.05 3,291,301.63 43,276,745.42

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

大型辊压机生产基地车间、辅助楼、科

54,541,639.68 消防、环保竣工手续尚未完成

研大楼

小型辊压机生产基地厂房、办公楼 43,276,745.42 环保竣工手续尚未完成

新产品研发中心 16,524,693.75 环保竣工手续尚未完成

其他说明

年末暂时闲置的固定资产系位于成都市武侯区金花镇七里路605号的部分厂房、办公楼。因近年来国

内外宏观经济的持续低迷，不断削弱公司经营的盈利水平。为此，本公司积极应对市场形势的变化在公司

范围内整合场地使用资源，降低资产的运行费用致使上述部分资产处于暂时闲置的状态。未来公司将充分

把握市场机遇，一方面合理推动生产组织；另一方面努力寻求投资项目开展经营合作，稳步促进闲置资产

尽快投入使用。

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

小型系统集成辊

压机产业化基地 2,444,444.44 2,444,444.44 8,205,416.60 8,205,416.60

建设项目

新产品研发中心 14,441,643.99 14,441,643.99

合计 2,444,444.44 2,444,444.44 22,647,060.59 22,647,060.59

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

工程累 利息资 其中： 本期 资

本期转入固定 本期其他减 金

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 计投入 工程进度 本化累 本期利 利息

资产金额 少金额 来

占预算 计金额 息资本 资本 源

102

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

比例 化金额 化率

大型辊压机

生产基地车 募股

49,660.00 4,908,784.52 4,908,784.52 34.64% 34.97%

间、辅助楼、 资金

科研大楼

小型系统集

成辊压机产 募股

8,846.90 8,205,416.60 5,489,453.00 271,519.16 2,444,444.44 95.90% 100.00%

业化基地建 资金

设项目

新产品研发 募股

10,000.00 14,441,643.99 2,446,854.64 16,888,498.63 27.72% 31.42%

中心 资金

辊压机粉磨 募股

10,965.00 106,666.66 101,538.46 5,128.20 13.53% 16.18%

技术中心 资金

合计 79,471.90 22,647,060.59 7,462,305.82 27,388,274.61 276,647.36 2,444,444.44 -- -- --

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

在建工程年末余额较年初减少20,202,616.15元，减少89.21%，主要系小型系统集成辊压机产业化基

地建设项目部分机器设备和新产品研发中心房屋及建筑物在本年度完工转固所致。

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 67,093,701.04 57,692.30 67,151,393.34

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

103

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 67,093,701.04 57,692.30 67,151,393.34

二、累计摊销

1.期初余额 7,242,812.31 30,384.61 7,273,196.92

2.本期增加金额 1,299,247.56 5,769.24 1,305,016.80

（1）计提 1,299,247.56 5,769.24 1,305,016.80

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 8,542,059.87 36,153.85 8,578,213.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 58,551,641.17 21,538.45 58,573,179.62

2.期初账面价值 59,850,888.73 27,307.69 59,878,196.42

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

截至2015年12月31日，本集团无用于抵押、担保的无形资产。

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或 本期增加 本期减少 期末余额

期初余额

形成商誉的事项 企业合并形成的 处置

德坤航空 339,060,755.88 339,060,755.88

合计 339,060,755.88 339,060,755.88

（2）商誉减值准备

单位： 元

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

详见本附注“八.1、非同一控制下企业合并”

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 71,511,394.47 11,506,984.16 46,196,450.43 6,932,212.48

内部交易未实现利润 366,666.67 55,000.00

可抵扣亏损 2,348,008.68 587,002.17 1,227,938.24 306,984.56

递延收益 6,717,333.33 1,320,933.33 7,565,333.33 1,134,800.00

公允价值变动损失 8,872,130.00 1,407,639.50

应付职工薪酬 6,510,848.32 1,068,428.95 5,486,277.38 836,796.75

预计负债 1,350,334.16 271,998.07 6,560,179.34 984,026.90

合计 88,804,585.63 14,810,346.68 75,908,308.72 11,602,460.19

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资产评估

5,220,595.00 783,089.25

增值

以后期间可获得的应收利息 12,182,455.08 2,701,402.94 14,836,316.82 2,305,512.19

以后期间可获得的投资收益 7,289,315.07 1,093,397.26

固定资产折旧 477,698.60 71,654.79

合计 17,880,748.68 3,556,146.98 22,125,631.89 3,398,909.45

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 392,396.44 22,171.28

合计 392,396.44 22,171.28

105

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为本公司全资子公司新加坡利君本年度发生的亏损。

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 7,670,000.00 2,000,000.00

合计 7,670,000.00 2,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付账款 140,186,089.85 137,379,215.26

其中：1 年以上 31,659,826.54 9,006,288.35

合计 140,186,089.85 137,379,215.26

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

106

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

江苏泰隆减速机股份有限公司 7,065,040.00 质保金，尚未达到付款条件

武汉重型机床集团有限公司 3,548,444.44 质保金，尚未达到付款条件

资阳南车传动有限公司 2,789,248.49 质保金，尚未达到付款条件

四川高诚建筑工程有限公司 2,577,646.54 尚未结算

重庆福仁机电设备有限责任公司 1,782,920.25 质保金，尚未达到付款条件

合计 17,763,299.72 --

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收款项 174,592,846.48 256,713,576.93

其中：1 年以上 104,889,896.22 104,915,087.28

合计 174,592,846.48 256,713,576.93

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

华润水泥（安顺）有限公司 11,865,000.00 尚未发货

承德喜上喜水泥有限责任公司 11,178,481.19 尚未发货

铁岭大伙房水泥有限责任公司 8,300,000.00 尚未发货

新疆天山水泥股份有限公司 8,220,000.00 尚未发货

武川县天成达矿业有限责任公司 7,935,000.00 尚未发货

合计 47,498,481.19 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

年末预收款项余额较年初减少82,120,730.45元，减少31.99%，主要系本年新签合同较少，本年收到

的预收款减少，同时上年度部份预收款在本年度实现销售结转收入所致。

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 12,144,880.88 50,038,114.50 47,839,745.96 14,343,249.42

二、离职后福利-设定提

4,620,323.97 4,620,323.97

存计划

三、辞退福利 2,666,785.62 2,666,785.62

合计 12,144,880.88 57,325,224.09 55,126,855.55 14,343,249.42

（2）短期薪酬列示

单位： 元

107

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

6,374,386.58 37,432,964.08 37,009,069.31 6,798,281.35

补贴

2、职工福利费 2,563,203.61 2,563,203.61

3、社会保险费 1,871,885.13 1,871,885.13

其中：医疗保险费 1,515,990.15 1,515,990.15

工伤保险费 216,627.33 216,627.33

生育保险费 133,437.19 133,437.19

补充医疗保险 5,830.46 5,830.46

4、住房公积金 1,320,689.00 1,250,096.00 70,593.00

5、工会经费和职工教育

5,770,494.30 2,203,511.18 893,534.78 7,080,470.70

经费

劳务费 4,645,861.50 4,251,957.13 393,904.37

合计 12,144,880.88 50,038,114.50 47,839,745.96 14,343,249.42

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 4,244,805.07 4,244,805.07

2、失业保险费 375,518.90 375,518.90

合计 4,620,323.97 4,620,323.97

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 5,847,714.36 1,089,836.38

营业税 145,000.00

企业所得税 23,036,508.16 23,904,005.14

个人所得税 232,613.73 166,530.85

城市维护建设税 349,580.73 52,762.95

房产税 72,917.70 202,800.00

教育费附加 149,820.31 22,612.69

地方教育费附加 99,880.21 15,075.13

印花税 128,151.68 81,341.15

土地使用税 -0.04

副调基金 143,880.29 104,386.16

合计 30,061,067.13 25,784,350.45

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

108

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付费用款 2,275,694.27 888,091.43

应付代垫款 91,123.91 126,955.53

应付股权转让款 247,900,000.00

其他 6,003,837.66 235,984.55

合计 256,270,655.84 1,251,031.51

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

年末其他应付款较年初增加255,019,624.33元，增加203.85倍，主要系本年公司收购德坤航空的股权

转让款247,900,000.00元尚未支付所致。

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

与资产相关政府补助（一年内结转） 848,000.00 848,000.00

合计 848,000.00 848,000.00

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

政府补助

本年新增补 本年计入营业外 与资产相关/与

政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额

助金额 收入金额 收益相关

109

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

小型辊压机（高压辊磨）

系统产业化基地建设项 448,000.00 448,000.00 448,000.00 448,000.00 与资产相关

目资金

大型辊压机（高压辊磨）

系统产业化基地建设项 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 与资产相关

目技术改造项目资金

合计 848,000.00 848,000.00 848,000.00 848,000.00

详见本附注七、51。

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

110

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

产品质量保证 1,350,334.16 6,560,179.34 注*

合计 1,350,334.16 6,560,179.34 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

根据本集团与客户签订的销售合同规定，在合同约定的质量保证期内，本集团对售出的产品负有质量

保证的义务，因产品质量缺陷而产生的修理、更换等质量赔偿费用将由本集团承担。本集团根据产品具体

情况进行测算及合理估计，按已实现销售的高压辊磨机及磁选机含税收入的2%比例计提产品质量保证费用。

质保期内发生售后服务费用时先冲减预计负债，超出预计负债部分计入当期销售费用，合同约定质保期满

后冲回未使用的预计负债。

年末预计负债较年初减少5,209,845.18元，减少79.42%，主要系本年销售收入下降，而合同约定质保

期满冲回未使用的预计负债增加所致。

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 6,717,333.33 848,000.00 5,869,333.33

合计 6,717,333.33 848,000.00 5,869,333.33 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

助金额 外收入金额 收益相关

小型辊压机（高压辊磨）

系统产业化基地建设项 3,584,000.00 -448,000.00 3,136,000.00 与资产相关

目资金

大型辊压机（高压辊磨）

系统产业化基地建设项 3,133,333.33 -400,000.00 2,733,333.33 与资产相关

目技术改造项目资金

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成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 6,717,333.33 -848,000.00 5,869,333.33 --

其他说明：

本公司于2012年收到成都市财政局、成都市经济和信息化委员会战略性新兴产业发展促进资金448万

元，系与小型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该产业化基地建设项目已基

本完成基建及厂房的建设，公司将按相关资产使用寿命自2014年1月开始平均摊销计入当期损益，其中预

计一年内结转计入营业外收入的44.8万元结转到“其他流动负债”项目。

利君科技2013年收到成都市经济和信息化委员会技术改造项目资金400万元，系与公司大型辊压机（高

压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该项目已部分投产，公司按相关资产使用寿命自2013

年11月开始平均摊销计入当期损益，其中预计一年内结转计入营业外收入的40万元结转到“其他流动负债”

项目。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 401,000,000.00 601,500,000.00 601,500,000.00 1,002,500,000.00

其他说明：

根据公司2015年9月10日召开的2015年第二次临时股东大会决议，公司以截止2015年6月30日公司总股

本40,100万股为基数，以资本公积金（股本溢价）向全体股东每10股转增15股，合计转增60,150万股，本

次转增完成后公司总股本变更为100,250万股。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 936,595,403.81 601,500,000.00 335,095,403.81

合计 936,595,403.81 601,500,000.00 335,095,403.81

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元

112

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

减：前期计

减：所 税后归

项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 税后归属于母 期末余额

得税 属于少

发生额 收益当期转 公司

费用 数股东

入损益

二、以后将重分类进损益的其

-131,500.01 3,631,973.74 3,631,973.74 3,500,473.73

他综合收益

外币财务报表折算差额 -131,500.01 3,631,973.74 3,631,973.74 3,500,473.73

其他综合收益合计 -131,500.01 3,631,973.74 3,631,973.74 3,500,473.73

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 203,462,466.28 12,540,952.34 216,003,418.62

合计 203,462,466.28 12,540,952.34 216,003,418.62

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 333,931,942.41 368,774,884.63

调整后期初未分配利润 333,931,942.41 368,774,884.63

加：本期归属于母公司所有者的净利润 144,842,246.50 260,780,407.78

减：提取法定盈余公积 12,540,952.34 22,943,350.00

应付普通股股利 160,400,000.00 272,680,000.00

期末未分配利润 305,833,236.57 333,931,942.41

调整期初未分配利润明细：

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

113

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 508,073,994.79 267,635,867.81 660,551,224.84 323,738,897.10

其他业务 65,506,582.09 41,665,484.95 79,209,094.79 38,289,246.43

合计 573,580,576.88 309,301,352.76 739,760,319.63 362,028,143.53

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 210,134.94 170,331.13

城市维护建设税 3,669,833.40 3,362,336.05

教育费附加 1,572,785.74 1,441,001.16

地方教育费附加 1,048,523.80 960,667.44

其他税费 439,265.91 534,447.11

合计 6,940,543.79 6,468,782.89

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 8,852,952.06 8,753,136.66

运杂费 8,782,843.23 11,363,664.39

差旅费 5,181,951.33 4,435,994.37

业务招待费 2,542,809.06 1,992,834.90

技术咨询及服务费 114,039.20 526,904.81

售后服务费 -174,503.01 10,626,017.47

其他 1,289,089.28 1,522,564.72

合计 26,589,181.15 39,221,117.32

其他说明：

本年销售费用较上年减少12,631,936.17元，减少32.21%，主要原因有两方面：一是本年销售收入下

降致使售后服务费、运杂费下降；二是因部分合同约定质保期到期，本年度冲回已计提未使用的售后服务

费用。

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

技术开发费 24,300,647.03 20,231,766.87

职工薪酬 22,435,175.10 22,224,701.57

折旧及摊销 8,860,509.82 6,818,558.12

税费 3,394,280.49 2,425,217.73

办公费 2,251,712.34 2,608,055.82

聘请中介机构费用 2,068,174.85 2,890,092.56

差旅费 1,836,472.30 2,047,817.97

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汽车费 1,674,117.25 1,998,728.18

业务招待费 1,055,652.43 1,126,139.54

其他 4,386,266.03 2,216,322.49

合计 72,263,007.64 64,587,400.85

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 150,966.77

减：利息收入 28,274,828.16 33,661,430.51

加：汇兑损失 578,961.29 55,621.56

加：现金折扣 600,000.00

加：其他支出 380,302.31 264,280.74

合计 -26,564,597.79 -33,341,528.21

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 25,844,300.67 11,833,796.70

二、存货跌价损失 163,572.65

合计 26,007,873.32 11,833,796.70

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

8,872,130.00 1,676,860.00

益的金融资产

合计 8,872,130.00 1,676,860.00

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

206,725.90

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-8,071,262.90

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,335,567.05 7,289,315.07

合计 -4,735,695.85 7,496,040.97

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

115

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产处置利得合计 852,946.19 852,946.19

其中：固定资产处置利得 852,946.19 852,946.19

政府补助 4,866,164.00 5,645,000.00 4,866,164.00

其它 267,325.69 1,205,432.34 267,325.69

合计 5,986,435.88 6,850,432.34 5,986,435.88

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否

发放 是否特 与资产相关/

补助项目 发放原因 性质类型 影响当年 本期发生金额 上期发生金额

主体 殊补贴 与收益相关

盈亏

因符合地方政府招商

重点优势企业产

奖励 引资等地方性扶持政 否 否 1,905,000.00 与收益相关

业倍增奖励

策而获得的补助

出口产品振动沸 因研究开发、技术更

腾式干式磁选机 补助 新及改造等获得的补 否 否 1,100,000.00 与收益相关

研发项目 助

因符合地方政府招商

奖励新增入库税

奖励 引资等地方性扶持政 否 否 500,000.00 与收益相关

金

策而获得的补助

高压辊磨终粉磨-

因研究开发、技术更

高效选矿工艺及

补助 新及改造等获得的补 否 否 900,000.00 与收益相关

关键技术的成果

助

转化

大型矿石机械设 因研究开发、技术更

计制造技术及其 补助 新及改造等获得的补 否 否 2,250,000.00 与收益相关

设备开发 助

因研究开发、技术更

振动沸腾式干式

补助 新及改造等获得的补 否 否 800,000.00 与收益相关

磁选机开发

助

因研究开发、技术更

高强耐磨辊面的

补助 新及改造等获得的补 否 否 400,000.00 与收益相关

开发与应用

助

其他 补助 否 否 513,164.00 447,000.00 与收益相关

小型辊压机（高压 因研究开发、技术更

辊磨）系统产业化 补助 新及改造等获得的补 否 否 448,000.00 448,000.00 与资产相关

基地建设 助

大型辊压机（高压

辊磨）系统产业化 因研究开发、技术更

基地建设项目技 补助 新及改造等获得的补 否 否 400,000.00 400,000.00 与资产相关

术改造项目资金 助

资金

合计 -- -- -- -- -- 4,866,164.00 5,645,000.00 --

其他说明：

①成都市武侯区人民政府《关于促进产业倍增若干政策的意见（试行）》的通知（成武府发〔2012〕

85号），本公司于2015年7月收到重点优势企业产业倍增奖励190.5万元。

②根据成都市财政局、成都市商务委员会《关于拨付2014年中央外经贸发展专项（技改、研发）项目

资金的通知》（成财企[2015]11号），本公司于2015年5月收到出口产品震动沸腾式干式磁选机研发项目

资金110万元。

③根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会《关于下达2013年度大企业大集团奖励资金的通知》

（成财企[2014]188号），本公司于2015年2月收到大企业大集团新增入库税金奖励50万元。

116

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 533,480.15 40,213.24 533,480.15

其中：固定资产处置损失 533,480.15 40,213.24 533,480.15

对外捐赠 43,336.00 30,586.00 43,336.00

合计 576,816.15 70,799.24 576,816.15

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 27,503,190.85 48,817,087.19

递延所得税费用 -3,756,167.46 -4,682,354.35

合计 23,747,023.39 44,134,732.84

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 168,589,269.89

按法定/适用税率计算的所得税费用 25,288,390.48

子公司适用不同税率的影响 211,047.14

调整以前期间所得税的影响 -695,003.38

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 312,836.43

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

62,938.28

损的影响

税收优惠 -1,433,185.56

其中：研发费用加计扣除 -1,433,185.56

所得税费用 23,747,023.39

其他说明

72、其他综合收益

详见附注“七、57其他综合收益”相关内容。。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回票据保证金、投标保证金、履约保

19,952,500.00 45,281,780.00

函保证金

职工借支及往来款 7,317,987.14 7,101,300.48

活期存款利息收入 4,891,732.97 3,806,655.37

政府补助 4,018,164.00 4,797,000.00

代扣个税手续费返还 624,400.00 501,510.34

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法院冻结资金解冻 11,050,000.00

收到质量赔款 700,000.00

合计 36,804,784.11 73,238,246.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 8,274,850.36 8,809,590.60

投标保证金、履约保证金等 6,428,000.00 2,986,758.38

职工借支及往来款 5,768,415.69 7,598,826.34

代垫款 5,388,000.00

运杂费 5,232,281.88 9,525,797.69

办公费、汽车费 4,831,446.05 6,434,217.95

咨询费及聘请中介机构费用 3,837,914.57 1,710,867.92

业务招待费 3,317,671.73 3,252,643.00

业务拓展费、标书及技术服务费 663,840.00 435,000.00

房租及物管费 518,830.52 697,089.66

研发费用 120,324.63

捐赠 43,336.00 30,586.00

手续费及其他 4,699,591.32 5,076,974.33

合计 49,124,502.75 46,558,351.87

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款利息收入 25,984,456.92 52,807,381.37

合计 25,984,456.92 52,807,381.37

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

受三方监管的股权转让款 247,900,000.00

合计 247,900,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

118

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 144,842,246.50 260,780,407.78

加：资产减值准备 26,007,873.32 11,833,796.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

22,466,260.94 16,596,482.52

物资产折旧

无形资产摊销 1,305,016.80 1,305,016.80

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-852,946.19

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 533,480.15 40,213.24

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -8,872,130.00 -1,676,860.00

财务费用（收益以“－”号填列） -22,466,391.03 -29,723,275.13

投资损失（收益以“－”号填列） 4,735,695.85 -7,496,040.97

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

-3,116,229.77 -2,405,699.32

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

-639,937.69 -2,276,655.03

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 46,632,690.77 53,948,296.97

经营性应收项目的减少（增加以“－”号

-29,241,526.88 161,032,598.15

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号

-87,199,887.40 -173,536,014.24

填列）

经营活动产生的现金流量净额 94,134,215.37 288,422,267.47

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 1,039,429,557.99 1,255,087,187.48

减：现金的期初余额 1,255,087,187.48 1,407,249,503.76

现金及现金等价物净增加额 -215,657,629.49 -152,162,316.28

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 122,100,000.00

其中： --

德坤航空 122,100,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 872,291.16

其中： --

德坤航空 872,291.16

其中： --

取得子公司支付的现金净额 121,227,708.84

119

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,039,429,557.99 1,255,087,187.48

其中：库存现金 40,992.64 20,538.20

可随时用于支付的银行存款 1,039,388,565.35 1,253,962,809.66

可随时用于支付的其他货币资金 1,103,839.62

三、期末现金及现金等价物余额 1,039,429,557.99 1,255,087,187.48

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 251,566,601.25 保函保证金、受监管的股权转让款

应收票据 7,670,000.00 质押给银行开具银行承兑汇票

合计 259,236,601.25

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 64,583,757.53

其中：美元 9,931,832.51 6.4936 64,493,347.59

新加坡元 19,707.90 4.5875 90,409.94

应收账款 -- -- 1,236,491.83

其中：美元 190,417.00 6.4936 1,236,491.83

应付账款 6,088.40

其中：美元 937.60 6.4936 6,088.40

其他应付款 28,888.34

其中：美元 4,448.74 6.4936 28,888.34

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

120

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司全资子公司新加坡利君，注册地为新加坡共和国，记账本位币为美元。

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方 购买日至期末 购买日至期末

股权取 股权取

股权取得时点 股权取得成本 购买日 购买日的确定依据 被购买方的收 被购买方的净

名称 得比例 得方式

入 利润

完成工商变更登记，控制

德坤航空 2015 年 09 月 30 日 370,000,000.00 100.00% 购买 2015 年 09 月 30 日 35,088,878.27 17,799,644.63

权已转移

其他说明：

2015年8月24日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有

限公司股权的议案》， 公司拟以人民币3.7亿元收购林晓枫、徐航、刘勇所分别持有的德坤航空40.5%、

47.5%、12%的股权。2015年8月24日，林晓枫、徐航、刘勇与本公司正式签署了《股权转让协议》，根据

协议约定，本公司以3.7亿元的价格收购林晓枫、徐航、刘勇分别持有的德坤航空40.5%、47.5%、12%股权，

截至本报告日，按照协议约定，33%股权转让款12,210万元已支付完毕，剩余67%股权转让款24,790万元已

转至双方约定的监管账户。德坤航空已于2015年9月18日完成工商变更登记。

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

--现金 370,000,000.00

合并成本合计 370,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 30,939,244.12

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

339,060,755.88

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并日德坤航空的账面净资产为26,421,917.89元，根据北京中企华资产评估有限责任公司2015年10

月出具的《成都利君实业股份有限公司财务报告目的涉及的成都德坤航空设备有限公司可辨认资产、负债

公允价值评估报告》（中企华评报字（2015）第3896号），合并日德坤航空可辨认净资产公允价值为

31,736,419.34元，考虑评估增值递延所得税因素影响后可辨认净资产公允价值为30,939,244.12元，德坤

航空合并日可辨认净资产公允价值与本公司支付的合并成本之间的差额339,060,755.88元确认为商誉。

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 48,599,166.73 43,284,665.28

121

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

货币资金 872,291.16 872,291.16

存货 14,614,311.00 11,857,073.73

固定资产 14,713,074.00 12,155,809.82

无形资产 19,541.68 19,541.68

预付款项 8,656,435.80 8,656,435.80

其他应收款 979,942.89 979,942.89

在建工程 47,000.00 47,000.00

应收账款 6,904,913.48 6,904,913.48

应收票据 1,700,000.00 1,700,000.00

递延所得税资产 91,656.72 91,656.72

负债： 17,659,922.61 16,862,747.39

递延所得税负债 797,175.22

短期借款 3,762,800.00 3,762,800.00

应付账款 2,299,235.24 2,299,235.24

应付职工薪酬 1,528,882.33 1,528,882.33

应交税费 3,147,999.36 3,147,999.36

其他应付款 5,302,181.48 5,302,181.48

长期借款 750,400.00 750,400.00

长期应付款 71,248.98 71,248.98

净资产 30,939,244.12 26,421,917.89

取得的净资产 30,939,244.12 26,421,917.89

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

122

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

四川利君 成都市 成都市 其他 100.00% 同一控制下企业合并

利君科技 成都市 成都市 制造业 100.00% 同一控制下企业合并

德坤航空 成都市 成都市 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并

新加坡利君 新加坡 新加坡 贸易、投资 100.00% 新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现

123

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

额 金流量 额 金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

124

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产、可供出售金融资产等，各项金融

工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险

管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之

内。

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影

响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基

本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地

对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1）汇率风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本集团少有外汇销售的情况，本公司全资

子公司新加坡利君暂未开展经营业务，因此不存在汇率风险。

2) 利率风险

本集团无银行借款等带息债务，因此不存在利率风险。

(2) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临产品销

售导致的客户信用风险。

为降低信用风险，本集团在销售合同中均约定发货前收取较高比例合同预收款、销售提货款。此外，

本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准

备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

(3) 流动风险

本公司资产负债率极低，现金及现金等价物充裕，因此不存在流动风险。

125

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是何亚民。

其他说明：

本企业最终控制方是何亚民。股东何亚民与何佳系一致行动人，何亚民持有本公司36.21%的股份，何

佳持有本公司31.03%的股份。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、企业集团的构成”相关内容。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

126

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出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管

名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管

名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

薪酬合计 694.64 499.56

127

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2015年12月31日，本集团无需要说明的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2015年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 60,150,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 60,150,000.00

128

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3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本集团分子公司较少，组织结构相对简单，无需编制分部报告信息。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

单项金额重大并

单独计提坏账准 8,794,850.85 3.31% 8,794,850.85 100.00%

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 255,469,807.59 96.24% 51,735,301.29 20.25% 203,734,506.30 226,815,668.26 100.00% 40,611,007.32 17.90% 186,204,660.94

备的应收账款

单项金额不重大 1,190,000.00 0.45% 1,190,000.00 100.00%

129

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 265,454,658.44 100.00% 61,720,152.14 23.25% 203,734,506.30 226,815,668.26 100.00% 40,611,007.32 17.90% 186,204,660.94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

滦平建龙矿业有限公司 8,794,850.85 8,794,850.85 100.00% 收回可能性极小

合计 8,794,850.85 8,794,850.85 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 117,165,648.39 3,514,969.45 3.00%

1至2年 58,700,435.92 5,870,043.59 10.00%

2至3年 27,077,799.53 8,123,339.86 30.00%

3至4年 22,456,271.21 11,228,135.61 50.00%

4至5年 23,569,465.87 16,498,626.11 70.00%

5 年以上 6,500,186.67 6,500,186.67 100.00%

合计 255,469,807.59 51,735,301.29

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

年末余额

单位名称

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

霍城县三山水泥有限责任公司（新正泰） 1,190,000.00 1,190,000.00 100% 公司已停产，收回可能性较小

合计 1,190,000.00 1,190,000.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 22,099,144.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

本期实际核销的应收账款 990,000.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

130

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本年实际核销的应收账款金额990,000.00元。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 58,956,960.85 元，占应收账款年末余额

合计数的比例 22.22%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 20,060,186.35 元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

比例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 46,958,914.76 91.46% 46,958,914.76 105,794,652.72 93.13% 105,794,652.72

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 4,386,052.92 8.54% 703,797.11 16.05% 3,682,255.81 7,799,277.94 6.87% 730,833.73 9.37% 7,068,444.21

其他应收款

合计 51,344,967.68 100.00% 703,797.11 1.37% 50,641,170.57 113,593,930.66 100.00% 730,833.73 0.64% 112,863,096.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

四川利君 32,275,000.00 全资子公司欠款，无回收风险

利君科技 11,036,248.09 全资子公司欠款，无回收风险

德坤航空 3,647,666.67 全资子公司欠款，无回收风险

合计 46,958,914.76 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,689,859.54 50,695.79 3.00%

1至2年 1,885,763.40 188,576.34 10.00%

2至3年 168,200.00 50,460.00 30.00%

3至4年 455,130.00 227,565.00 50.00%

4至5年 2,000.00 1,400.00 70.00%

5 年以上 185,099.98 185,099.98 100.00%

合计 4,386,052.92 703,797.11

确定该组合依据的说明：

131

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

本公司在资产负债表日按照五、11所述重要会计政策及会计估计，根据其他应收款的风险特征及年末

余额计提坏账准备，本年无核销其他应收款坏账准备的情况。年末应计其他应收款坏账准备余额与年初应

计坏账准备余额的差额为-27,036.62元，计入当期资产减值损失。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来 46,958,914.76 105,794,652.72

保证金 3,503,900.00 5,527,399.98

备用金 496,859.00 1,717,470.58

代垫款 108,901.80 245,225.05

押金 70,000.00

其他暂付款 276,392.12 239,182.33

合计 51,344,967.68 113,593,930.66

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

四川利君 关联方往来款 32,275,000.00 1 年以内 62.86%

利君科技 关联方往来款 11,036,248.09 1 年以内 21.49%

德坤航空 关联方往来款 3,647,666.67 1 年以内 7.10%

华润水泥投资有限公司 投标保证金 1,380,000.00 0-3 年 2.69% 130,540.00

西南水泥有限公司 投标保证金 406,000.00 1 年以内 0.79% 12,180.00

合计 -- 48,744,914.76 -- 94.93% 142,720.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

132

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

年末其他应收款较年初减少62,248,962.98元，减少54.80%，主要系收回全资子公司四川利君往来款

项所致。

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97 652,752,600.97 652,752,600.97

合计 1,100,444,600.97 1,100,444,600.97 652,752,600.97 652,752,600.97

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

利君科技 509,887,091.68 509,887,091.68

四川利君 112,139,009.29 112,139,009.29

新加坡利君 30,726,500.00 30,692,000.00 61,418,500.00

德坤航空 417,000,000.00 417,000,000.00

合计 652,752,600.97 447,692,000.00 1,100,444,600.97

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

1）2014年5月，经本公司第二届董事会第十四次会议决议通过，本公司于2014年6月在新加坡共和国

设立全资子公司新加坡利君，截止2014年12月31日，注册资本和已缴资本均为500万美元。2015年2月2日，

公司以自有资金换汇500万美元支付剩余500万美元投资款项。2015年2月25日，新加坡利君在新加坡办理

完毕商业注册登记手续。至此，按照四川省商务厅川商审批[2014]132号《关于核准成都利君实业股份有

限公司设立利君控股（新加坡）私人有限公司的批复》，新加坡利君投资款项全部到位，新加坡利君注册

资本1,000万美元，已缴资本1,000万美元。

2）2015年8月24日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造

有限公司股权的议案》， 公司拟以人民币3.7亿元收购林晓枫、徐航、刘勇所分别持有的德坤航空40.5%、

47.5%、12%的股权。2015年8月24日，林晓枫、徐航、刘勇与本公司正式签署了《股权转让协议》，根据

协议约定，本公司以3.7亿元的价格收购林晓枫、徐航、刘勇分别持有的德坤航空40.5%、47.5%、12%股权，

133

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至本报告日，按照协议约定，33%股权转让款12,210万元已支付完毕，剩余67%股权转让款24,790万元已

转至双方约定的监管账户。德坤航空已于2015年9月18日完成工商变更登记。

3）2015年10月27日，公司召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，

以自有资金向全资子公司德坤航空增资4,700万元。增资完成后，德坤航空的注册资本由人民币300万元增

加至人民币5,000万元，公司持有其100%股权。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 458,100,978.43 244,555,913.40 557,399,088.11 259,437,506.90

其他业务 77,694,606.99 53,706,844.29 95,989,182.55 55,166,075.85

合计 535,795,585.42 298,262,757.69 653,388,270.66 314,603,582.75

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

164,865.90

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-7,447,640.92

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,335,567.05 7,289,315.07

合计 -4,112,073.87 7,454,180.97

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 319,466.04

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,866,164.00

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,136,434.15

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 223,989.69

减：所得税影响额 1,497,100.74

合计 8,048,953.14 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

134

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 7.81% 0.14 0.14

扣除非经常性损益后归属于公司

7.37% 0.14 0.14

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

135

成都利君实业股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。

二、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师何勇、胡如昌签名并盖章的公司

2015年年度审计报告原件。

三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正

本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2015年年度报告文本。

五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

成都利君实业股份有限公司

董事长：何亚民

二○一六年四月二十一日

136

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