加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

国光电器：2015年年度报告（更新后）

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2016-04-22 10:40:08
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

国光电器股份有限公司

2015 年年度报告

二〇一六年四月

2015 年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人郝旭明、主管会计工作负责人何伟成及会计机构负责人(会计主

管人员)郑崖民声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

报告全文中有关于未来发展的陈述，属于管理层基于公司目前经营情况作

出的展望，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

风险提示详见“第四节管理层分析与讨论”第九点“可能对公司产生不利

影响的风险和政策因素”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 416,904,000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

1

2015 年年度报告

目录

第一节 重要提示、目录和释义........................................ 1

第二节 公司简介和主要财务指标...................................... 4

第三节 公司业务概要 ............................................... 8

第四节 管理层讨论与分析 .......................................... 13

第五节 重要事项 .................................................. 28

第六节 股份变动及股东情况......................................... 46

第七节 优先股相关情况 ............................................ 52

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 53

第九节 公司治理 .................................................. 62

第十节 财务报告 .................................................. 72

第十一节 备查文件目录 ........................................... 172

2

2015 年年度报告

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、国光或国光电器 指 国光电器股份有限公司

国光投资 指 广东国光投资有限公司

国光企业管理、控股股东 指 广西国光企业管理有限公司（原名：广东国光投资有限公司）

国光科技 指 广州市国光电子科技有限公司

美子公司 指 国光电器（美国）有限公司（GGEC AMERICA INC.）

港子公司 指 国光电器（香港）有限公司（GGEC HONG KONG LIMITED.）

欧子公司 指 国光电器（欧洲）有限公司（GGEC EUROPE LIMITED.）

梧州恒声 指 梧州恒声电子科技有限公司

美加音响、国内音响事业部、国内音响业务 指 广东美加音响发展有限公司

国光电子、软包电池业务 指 广东国光电子有限公司

广州科苑 指 广州科苑新型材料有限公司

KV2 指 KV2 Audio Inc.

安桥国光 指 广州安桥国光音响有限公司

广州电蟒 指 广州电蟒信息技术有限公司（原名：广州天韵云音有限公司）

中大国光研究院、中大研究院 指 广州市花都区中山大学国光电子与通信研究院

广州锂宝、新材料事业部 指 广州锂宝新材料有限公司

NCA 指 镍钴铝酸锂电池正极材料

NCM 指 镍钴锰锂离子电池正极材料

Pcs 指 只、套、对、件、副等

梧州科技 指 梧州国光科技发展有限公司

资产管理公司 指 广东国光资产管理有限公司

产业园公司 指 广州智能电子产业园有限公司

江苏润垚 指 江苏润垚资产管理有限公司

员工持股计划 指 国光电器股份有限公司第一期员工持股计划

报告期、本报告期、本期或本年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

3

2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 国光电器 股票代码 002045

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 国光电器股份有限公司

公司的中文简称 国光电器

公司的外文名称（如有） GUOGUANG ELECTRIC COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写（如有）GGEC

公司的法定代表人 郝旭明

注册地址 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号

注册地址的邮政编码 510800

办公地址 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号

办公地址的邮政编码 510800

公司网址 www.ggec.com.cn

电子信箱 guoguang@ggec.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 郑崖民 张金辉

联系地址 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号 广州市花都区新华街镜湖大道 8 号

电话 020-28609688 020-28609688

传真 020-28609396 020-28609396

电子信箱 ir@ggec.com.cn jinh_zhang@ggec.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

4

2015 年年度报告

四、注册变更情况

组织机构代码 91440101618445482W

公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼

签字会计师姓名 林宇鹏、任昊

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

本年比上年

2014 年 2013 年

2015 年 增减

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

营业收入（元） 2,231,400,561.00 2,015,619,983.00 2,015,619,983.00 10.71% 2,021,440,900.00 2,021,440,900.00

归属于上市公司股东

47,964,842.00 92,564,020.00 92,564,020.00 -48.18% 81,539,420.00 78,968,147.00

的净利润（元）

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 38,922,297.00 81,699,362.00 81,699,362.00 -52.36% 67,924,297.00 65,353,024.00

的净利润（元）

经营活动产生的现金

174,285,587.00 139,558,673.00 139,558,673.00 24.88% 232,662,546.00 232,662,546.00

流量净额（元）

基本每股收益（元/股） 0.12 0.22 0.22 -45.45% 0.2 0.19

稀释每股收益（元/股） 0.12 0.22 0.22 -45.45% 0.2 0.19

加权平均净资产收益

3.70% 7.33% 7.33% -3.63% 6.73% 6.53%

率

2015 年末 2014 年末 本年末比上 2013 年末

5

2015 年年度报告

年末增减

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

总资产（元） 2,877,497,994.00 2,569,089,256.00 2,569,089,256.00 12.00% 2,618,986,108.00 2,618,986,108.00

归属于上市公司股东

1,311,864,293.00 1,294,524,129.00 1,294,524,129.00 1.34% 1,237,626,338.00 1,237,626,338.00

的净资产（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 436,843,571.00 445,833,367.00 630,958,959.00 717,764,664.00

归属于上市公司股东的净利润 5,068,029.00 59,390.00 23,084,729.00 19,752,694.00

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,599,034.00 -3,438,849.00 20,231,976.00 17,530,136.00

经营活动产生的现金流量净额 101,291,259.00 -79,000,244.00 -18,234,941.00 170,229,513.00

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,114,738.00 -1,908,401.00 -7,281,624.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

12,567,931.00 12,438,882.00 15,180,241.00

标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 2,442,996.00 1,081,417.00 1,470,580.00 处置可供出

6

2015 年年度报告

金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 售金融资产

交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 取得的投资

资收益 收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,103,248.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 923,829.00 1,074,006.00 5,554,338.00

减：所得税影响额 1,619,856.00 1,814,868.00 2,503,445.00

少数股东权益影响额（税后） 157,617.00 6,378.00 -91,785.00

合计 9,042,545.00 10,864,658.00 13,615,123.00 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

公司是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占集团销售收入的 80%以上，为规避主营业

务中所产生的外汇汇率波动风险，管理层根据对外汇汇率变化的预计有计划地购入远期外汇合

远期外汇

5,041,009.00 约及人民币对外汇期权组合业务。因此，公司没有将远期外汇合同业务及人民币对外汇期权组

合同

合业务所产生的损益作为非经常性损益项目处理。远期外汇合同业务本报告期（2015 年 1 至 12

月）产生的投资收益为 4,016,421.00 元 ，公允价值变动收益为 1,024,588.00 元。

公司是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占集团销售收入的 80%以上，为规避主营业

人民币对 务中所产生的外汇汇率波动风险，管理层根据对外汇汇率变化的预计有计划地购入远期外汇合

外汇期权 486,696.00 约及人民币对外汇期权组合业务。因此，公司没有将远期外汇合同业务及人民币对外汇期权组

组合 合业务所产生的损益作为非经常性损益项目处理。人民币对外汇期权组合业务本报告期（2015

年 1 至 12 月）产生的投资收益 568,958.00 元，公允价值变动损失为 82,262.00 元 。

7

2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

一．公司主营业务情况

2015年度公司主营业务主要包括音响电声类业务、锂电池类业务以及园区开发类业务。其中主要产品

包括扬声器单元、音响系统、锂电池和其他电子零配件的设计、生产和销售以及厂房租赁，扬声器单元及

音响系统等电声类产品是公司最主要的业务，2015年音响电声类业务实现营业收入205,166.39万元，占公

司营业收入比重为91.95%。

2015年度公司主营业务、主要产品及其用途、经营模式、主要业绩驱动因素未发生重大变化。

二．所处行业相关情况

自20世纪90年代开始，从VCD、DVD、蓝光碟机、高清影院和大屏幕显示技术的面世与应用，到21世纪

初MP3、MP4、台式电脑、笔记本电脑等电子产品的普及，再到智能手机、平板电脑、音乐流媒体等新的音

乐媒介不断涌现，电声器件的产品形态也在不断的变化。随着宽带网络不断普及和传输速度不断加快，网

络环境越发成熟，无线网络产品、智能手机、平板电脑等相关应用产品与日俱增，互联网、电脑、智能手

机、平板电脑等移动终端设备和电视等不同界面与操作系统装置的界限越来越模糊，不同平台和装置间的

互联，成为一个无缝隙的影音娱乐环境，以家庭娱乐中心所展开的四屏一云环境（电视、电脑、手机、平

板电脑以及大数据云端）将衍生出更多的电声器件产品需求，电声器件产品总的发展趋势是体积小、功能

全、便携性、网络化、智能化，未来电声器件行业将保持较快的发展，运用领域也会越来越宽广。目前，

公司生产的电声器件市场应用主要包括电脑、智能手机、平板电脑、智能电视、智能音响等产品。

在全球范围内，电声器件的产业格局主要是西欧、美国和日本等发达国家和地区的国际知名企业或专

业厂商控制品牌、市场及多数高端产品的设计开发技术。国际著名电声企业如美国的哈曼、BOSE 、EV，

英国的KEF、TONNY，日本的TOA、YAMAHA，德国的MUSIC GROUP等。东亚、东南亚、东欧、拉丁美洲等国家

和地区的企业进行OEM/ODM 产品的生产和销售。

电声器件行业兼具技术密集型、劳动密集型和资金密集型等行业特征。近年来国内企业受益于技术研

发与生产工艺水平的大幅提升等比较优势，在全球电声器件行业的地位逐渐提升。国际知名厂商从控制成

本、整合资源的角度考虑，已逐渐放弃电声器件产品生产，更多的是通过ODM或者OEM方式进行生产制造，

目前我国已成为世界上最大的电声器件产品制造基地。

电声器件行业的主要上、下游行业分析：

8

2015 年年度报告

上 游 中 游 下 游

金属材料：

盆架、T铁、夹板、磁

碗、导磁片、磁钢、

音盆、音圈、引线

系统合成厂商

扬声器 （OEM/ODM/EMS厂

商）

其他材料：

支片、复合边、防尘

帽、胶粘剂、垫边、

电子材料：

音膜、振膜等

PCB等

IC材料：

音响产品 品牌厂商

蓝牙、wifi模组

软件设计：

声音处理、驱动

程序、网络协议

其他：

箱体、按键等

1．上游行业

电声器材的上游行业为电声器材零部件行业，主要提供盆架、T铁、夹板、磁碗、导磁片、磁钢、音

盆、音圈、支片、复合边、引线、防尘帽、胶粘剂、垫边等电声器材零部件。由于电声器件制造行业兼具

技术密集、劳动密集和资金密集等行业特点，电声器件制造企业主要集中在中国、越南、马来西亚、巴西

等发展中国家，近年来，国内企业受益于技术研发与生产水平的大幅提升等比较优势，国内的电声器件零

部件行业最近几年正在加快发展，浙江的嵊州、宁波和东阳，广东的广州、深圳和山东潍坊等地已形成电

声零部件产业聚集带。

2．下游行业

公司的主要产品扬声器与音箱为电声设备中的重要元件，广泛应用于电脑、智能手机、平板电脑、智

能电视、智能音响等产品。

9

2015 年年度报告

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 长期股权投资较期初减少 60.86%，主要是本期处置广州科苑股权所致

固定资产较期初减少 6.60%，主要是本期梧州恒声处置五金业务出售机器设备等固定资产，

固定资产

以及梧州恒声部分厂房改为出租，转到投资性房地产所致

无形资产 无形资产较期初增加 45.12%，主要是本期产业园公司竞得 G08-XH03 地块所致

在建工程 在建工程较期初增加 32.27%，主要是本期购入自动线所致

投资性房地产较期初增加 22.66%，主要是梧州恒声部分厂房改为出租，转到投资性房地产所

投资性房地产

致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是国内电声器材行业的领先企业，产品主要包括扬声器和音箱产品。公司的竞争优势突出体现在

在客户群体、设计技术、生产工艺、质量控制等方面。

10

2015 年年度报告

1、客户资源的优势

近年来，凭借强大的研发实力、领先的生产工艺和出众的质量控制赢得了众多国际音响类优质客户。

良好的客户群体是公司规模与效益并增的基础，公司与前述客户建立了长期的战略合作伙伴关系，并在技

术领域展开富有成效的深度合作。

2、技术领域的优势

（1）电声技术领先

A、公司积累了数十年扬声器制作经验，从纸锥、折环、音圈、T铁、夹板、盆架等零部件的制造，到

自动、半自动化的产品装配，均可为客户提供高音质、高可靠性等各种扬声器及音响系统产品。

B、掌握和运用虚拟环绕声技术。该项技术使前方扬声器还原多通路环绕声信号，广泛应用于各类多

媒体音响和平板电视音响。

C、掌握和运用空间声学测量技术。测量算法可在DSP或手机平台上运行，用于测量房间的声学参数，

从而为专业音响调试和各类声学应用提供数据支持。

D、掌握和运用空间声效处理技术。基于空间声效参数的获得，空间声效技术能使声音的播放具有特

殊的空间声效果，应用于各类多媒体产品、平板电视、效果器以及声音节目源的制作。

E、掌握和运用阵列、波束形成技术。拥有此类技术的核心算法，即基于多个扬声器单元的多通路信

号处理技术，能还原更为震撼和大范围的环绕声场，可应用于家用多媒体以及有特殊指向性要求的专业场

合。

（2）电子系统技术领先

A、公司有强大的电子制造能力，如SMT等。可为客户提供高品质OEM/ODM电子音响产品。

B、拥有多项完全自主的DSP音频处理核心技术，掌握可广泛运用于专业和民用各类音效处理场合的回

声、混响、均衡、啸叫抑制等数十种专业领域音频算法。

C、着力于无线音频传输技术的研究，掌握并熟练运用包括无线Wi-Fi、蓝牙以及2.4G在内的多项无线

音频传输技术，可根据需求进行各类无线音频传输技术产品的定制和研发。

D、掌握和运用多种数字放大技术，现有产品具体包括数字功放、数字开关电源、大功率功放以及公

共广播功放等系列产品。

E、高水准的电子软硬件设计开发能力，具备各类电子音频产品的方案设计、开发与研制、生产及制

造等一整套完善的研发设计生产体系。

3、工艺水平的优势

国际知名企业在其全球化大规模采购中，对产品的一致性和稳定性的要求非常高。公司拥有60多年的

扬声器生产经验，积累了大量的工艺诀窍。公司在与国际知名企业的长期合作过程中，消化、吸收了大量

先进的生产工艺和产品设计方法，建立了精细、高效的生产工艺流程，形成了设计、开发、生产、检测、

11

2015 年年度报告

零部件加工、整体配套的完整工艺体系，保证产品的一致性和稳定性。

4、质量管理体系的优势

公司于1994年开始实施ISO9000系列质量管理体系，同年成为国内电声器件行业第一家通过ISO9001质

量体系认证的公司。为了进一步提高整体竞争力，公司又相继通过了QS-9000、ISO/TS16949质量体系认证

以及ISO14000环境管理体系认证。公司检测中心还通过了CNAS的ISO/IEC17025认可，在生产中采用与国际

同步的工艺、设备及控制流程，产品各项质量指标得到了可靠保证，公司从设计到采购、进料检验、仓储

物流、生产、成品检验、销售和售后服务形成全过程质量控制系统。

在与国外大公司的长期合作中，公司不断学习、借鉴和融合国际知名企业高效精细的管理模式。公司

率先在国内电声器件行业提出项目管理制度 、“零库存”、“价值工程”等管理理念，该制度在公司内

经过10年多的实践和推广，不仅提高了整体管理水平，还为公司的可持续发展提供管理软环境保障。

为了提高公司的生产管理水平，公司已全面运用ERP系统，用于整个公司的生产管理，从制度上规范

并完善了生产运作过程，极大地提高了生产流程的运作效率。

5、国际营销能力的优势

公司高度重视企业推介和国际营销工作，先后在香港、美国、欧洲设立子公司。通过海外子公司参加

各种大型国际博览会（CES、德国柏林电子展等）进行产品宣传和企业推介，构建了国际性的营销网络和

较为完善的售后服务体系，并锻炼出一大批专业化国际营销人才。

基于公司在客户资源、技术研发、生产制造、品质管控、管理以及国际营销等方面的优势，使得公司

能够长期稳定拥有优质客户群，并不断给公司带来新的市场机会和发展空间。

12

2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年度，公司实现营业总收入223,140.06万元，同比上升10.71%；营业利润5,082.92万元，同比下

降46.73%；归属于上市公司股东的净利润4,796.48万元，同比下降48.18%；综合毛利率为19.92%，同比下

降1.87个百分点。

2015年度，公司经营业绩同比下降主要原因如下：

1. 报告期内公司为持续增强在产品研发和客户开发等方面的核心竞争力，在研发方面投入增加，导

致管理费用同比增加3,688.53万元。

2．国内自有品牌业务及高端音响代理业务市场开拓不及预期，出于谨慎性考虑，报告期内对该等业

务相关存货计提跌价准备增加，资产减值损失同比增加1,408.47万元。

3．报告期内处置长期股权投资（广州科苑新型材料有限公司）产生投资亏损835.25万元。

4．广州锂宝新材料有限公司（锂电池正极材料业务）销售规模较小，尚未达到盈亏平衡点，报告期

内该公司亏损1,338.41万元。

公司主要业务经营情况如下：

1.音响电声类业务：报告期内音响电声类业务实现营业收入205,166.39万元，占公司营业收入比重为

91.95%，音响电声类业务是公司最主要的业务，由公司国际销售部、国内销售部、精密电子销售部以及梧

州恒声共同负责，其主要产品包括多媒体类音响产品、消费类音响产品、专业类音响产品、通讯类音响产

品、汽车扬声器以及扬声器配件。

2.锂电池业务：报告期内锂电池业务包括软包锂电池业务以及锂电池正极材料业务，其中锂电池业务

由国光电子开展，其主要产品运用于蓝牙耳机、学习机、平板电脑以及移动音响等产品，该项业务2015年

实现营业收入12,816.53万元，同比下降8.71%。

锂电池正极材料业务2015年实现营业收入627.96万元，2015年实现销售的主要是NCM材料，NCA材料尚

处于送样阶段。

3.园区开发业务：2015年产业园公司尚处于起步阶段，主要围绕产业园公司未来发展定位开展各项工

作，产业园公司将充分利用公司在广州花都园区的土地资源发展智能电子产业园，打造高科技智能电子产

业集聚和发展平台，2015年8月，产业园公司以10,848万元竞得G08-XH03地块（土地使用权面积160,235平

方米），该地块将用于国光智能电子产业园第一期开发建设，截至报告披露日，该地块已开始动工。

13

2015 年年度报告

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 2,231,400,561.00 100% 2,015,619,983.00 100% 10.71%

分行业

电子元器件 2,147,757,493.00 96.25% 1,962,805,567.00 97.38% 9.42%

其他业务 83,643,068.00 3.75% 52,814,416.00 2.62% 58.37%

分产品

扬声器 445,267,116.00 19.95% 345,921,265.00 17.16% 28.72%

音箱 1,415,498,730.00 63.44% 1,354,190,497.00 67.18% 4.53%

电池 126,213,720.00 5.66% 123,618,783.00 6.13% 2.10%

其他 160,777,927.00 7.20% 139,075,022.00 6.91% 15.61%

其他业务 83,643,068.00 3.75% 52,814,416.00 2.62% 58.37%

分地区

中国大陆 353,966,303.00 15.86% 288,540,625.00 14.32% 22.67%

中国香港 89,397,976.00 4.01% 116,527,788.00 5.78% -23.28%

美国地区 1,290,978,759.00 57.86% 1,215,264,597.00 60.29% 6.23%

欧洲地区 316,020,958.00 14.16% 266,187,390.00 13.21% 18.72%

其他地区 181,036,565.00 8.11% 129,099,583.00 6.40% 40.23%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 增减

分行业

14

2015 年年度报告

电子元器件 2,147,757,493.00 1,733,773,852.00 19.28% 9.42% 11.80% 下降 1.71 个百分点

分产品

扬声器 445,267,116.00 301,422,842.00 32.31% 28.72% 30.57% 下降 0.95 个百分点

音箱 1,415,498,730.00 1,204,062,123.00 14.94% 4.53% 7.22% 下降 2.13 个百分点

分地区

中国大陆 353,966,303.00 272,812,994.00 22.93% 22.67% 13.85% 下降 7.03 个百分点

美国地区 1,290,978,759.00 1,028,601,135.00 20.32% 6.23% 7.79% 下降 1.16 个百分点

欧洲地区 316,020,958.00 265,497,181.00 15.99% 18.72% 17.85% 上升 0.62 个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营

业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 pcs 136,892,232 135,274,695 1.20%

电子元器件业务 生产量 pcs 136,940,814 133,693,941 2.43%

库存量 pcs 19,135,761 19,087,179 0.25%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

电子元器件 主营业务成本 1,733,773,852.00 97.03% 1,550,760,901.00 98.37% 11.80%

其他业务 其他业务成本 53,130,301.00 2.97% 25,562,124.00 1.63% 107.85%

15

2015 年年度报告

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

扬声器 主营业务成本 301,422,842.00 16.87% 230,851,817.00 14.64% 30.57%

音箱 主营业务成本 1,204,062,123.00 67.38% 1,122,975,563.00 71.24% 7.22%

电池 主营业务成本 103,316,034.00 5.78% 87,146,660.00 5.53% 18.55%

其他 主营业务成本 124,972,853.00 7.00% 109,786,861.00 6.96% 13.83%

其他业务 其他业务成本 53,130,301.00 2.97% 25,562,124.00 1.63% 107.85%

说明

项目 2015年 2014年 增减变动

金额 占主营业务成本比重 金额 占主营业务成本比

（%） 重（%）

直接材料 1,463,683,331 84.42% 1,292,293,858 83.33% 13.26%

直接人工 165,958,854 9.57% 143,335,526 9.24% 15.78%

制造费用 104,131,667 6.01% 115,131,517 7.43% -9.55%

主营业务成本合计 1,733,773,852 100.00% 1,550,760,901 100.00% 11.80%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内新增纳入合并范围的子公司主要有梧州科技和产业园公司，不再纳入合并范围的子公司主要

有广州仰诚精密电子有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 1,549,298,604.00

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 69.40%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

16

2015 年年度报告

1 第一大客户 780,067,388.00 35.00%

2 第二大客户 265,326,805.00 11.90%

3 第三大客户 180,042,220.00 8.00%

4 第四大客户 179,760,087.00 8.00%

5 第五大客户 144,102,104.00 6.50%

合计 -- 1,549,298,604.00 69.40%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 328,641,280.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.30%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 93,359,899.00 7.20%

2 供应商二 86,050,579.00 6.60%

3 供应商三 60,126,421.00 4.60%

4 供应商四 45,600,176.00 3.50%

5 供应商五 43,504,205.00 3.40%

合计 -- 328,641,280.00 25.30%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 93,549,336.00 82,092,140.00 13.96%

管理费用 228,020,191.00 191,134,895.00 19.30%

财务费用 20,622,081.00 27,739,990.00 -25.66%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2015年公司研发支出总额达到12,865.89万元，占公司营业收入比重5.77%，占公司归属上市公司净资

产9.81%，研发支出同比增加2,312.58万元，同比上升21.91%，公司加大研发投入是为持续提升核心竞争

17

2015 年年度报告

力，加大对前瞻技术、声学技术、电子技术、软件技术的投入，为公司持续稳定的发展提供更多的保障。

2015年公司共获得专利28项，其中发明专利2项，实用新型专利16项，外观设计专利10项。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 453 430 5.35%

研发人员数量占比 16.17% 15.43% 上升 0.74 个百分点

研发投入金额（元） 128,658,888 105,533,043 21.91%

研发投入占营业收入比例 5.77% 5.24% 上升 0.53 个百分点

研发投入资本化的金额（元） 664,029 2,708,673 -75.49%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.52% 2.57% 下降 2.05 个百分点

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 √不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 2,421,619,147.00 2,260,879,972.00 7.11%

经营活动现金流出小计 2,247,570,611.00 2,121,321,299.00 5.95%

经营活动产生的现金流量净

174,048,536.00 139,558,673.00 24.71%

额

投资活动现金流入小计 176,803,107.00 78,022,936.00 126.60%

投资活动现金流出小计 403,440,623.00 236,519,572.00 70.57%

投资活动产生的现金流量净

-226,637,516.00 -158,496,636.00 42.99%

额

筹资活动现金流入小计 791,720,101.00 873,287,621.00 -9.34%

筹资活动现金流出小计 746,470,652.00 930,908,954.00 -19.81%

筹资活动产生的现金流量净

45,249,449.00 -57,621,333.00 -178.53%

额

现金及现金等价物净增加额 1,996,381.00 -76,137,294.00 -102.62%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

18

2015 年年度报告

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

占利润总额 是否具有

金额 形成原因说明

比例 可持续性

投资收益 -5,380,502.00 -9.17%

公允价值变动损益 942,326.00 1.61%

国内自有品牌业务及高端音响代理业务市场开拓不及预期， 否

资产减值 31,984,262.00 54.52% 出于谨慎性考虑，报告期内对该等业务相关存货计提跌价准

备增加。

25.48%

营业外收入

14,945,031.00

营业外支出 7,111,759.00 12.12%

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 343,351,489.00 11.93% 323,182,953.00 12.58% -0.65%

应收账款 681,536,897.00 23.69% 567,820,442.00 22.10% 1.59%

存货 310,476,855.00 10.79% 314,208,218.00 12.23% -1.44%

投资性房地产 128,122,874.00 4.45% 104,456,886.00 4.07% 0.38%

长期股权投资 21,850,639.00 0.76% 55,829,040.00 2.17% -1.41%

固定资产 599,972,982.00 20.85% 642,335,364.00 25.00% -4.15%

在建工程 101,999,475.00 3.54% 77,112,619.00 3.00% 0.54%

短期借款 223,379,840.00 7.76% 219,926,997.00 8.56% -0.80%

长期借款 395,165,873.00 13.73% 247,947,393.00 9.65% 4.08%

一年内到期的非流动

277,327,108.00 9.64% 278,904,069.00 10.86% -1.22%

负债

19

2015 年年度报告

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

本期公允价 计入权益的累计 本期计提

项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数

值变动损益 公允价值变动 的减值

金融资产

1.以公允价值计

量且其变动计入

当期损益的金融 137,412.00 216,388.00 353,800.00

资产（不含衍生金

融资产）

3.可供出售金融

62,659,901.00 -667,475.00 123,186,684.00 156,500,000.00 28,679,110.00

资产

金融资产小计 62,797,313.00 216,388.00 -667,475.00 123,186,684.00 156,500,000.00 29,032,910.00

上述合计 62,797,313.00 216,388.00 -667,475.00 123,186,684.00 156,500,000.00 29,032,910.00

金融负债 2,243,338.00 -725,938.00 1,517,400.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

16,000,000.00 8,540,000.00 87.35%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

20

2015 年年度报告

单位：元

计入权益的

本期公允价 报告期内购 报告期内售出 累计投资收

资产类别 初始投资成本 累计公允价 期末金额 资金来源

值变动损益 入金额 金额 益

值变动

远期外汇合

1,024,588.00 4,016,421.00 自有资金

同

人民币对外

-82,262.00 568,958.00 自有资金

汇期权组合

可供出售金 123,186,684 28,854,289.

- 156,500,000.00 自有资金

融资产 62,167,605.00 -667,475.00 .00 2,442,996.00 00

123,186,684

合计 156,500,000.00 28,854,289.0 --

62,167,605.00 942,326.00 -667,475.00 .00 7,028,375.00

0

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

21

2015 年年度报告

梧州恒声电

100,000,000. 250,364,310. 224,073,698. 186,086,874.

子科技有限 子公司 生产和销售 4,869,218.00 5,295,457.00

00 00 00 00

公司

广州锂宝新

设计、开发 70,000,000.0 56,411,408.0 54,456,438.0 -13,374,031. -13,384,101.

材料有限公 子公司 6,279,551.00

和销售 0 0 0 00 00

司

广东美加音

128,000,000. 117,070,631. 71,958,520.0 63,765,312.0 -38,528,280. -45,643,768.

响发展有限 子公司 研发和销售

00 00 0 0 00 00

公司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

梧州国光科技发展有限公司 新设 不产生重大影响

主要控股参股公司分析：

1、梧州恒声

更好的专注音响、锂电池、产业园三大主业发展，经公司总裁办公会议研究决定同意处置梧州恒声电

子科技有限公司的五金业务，经公司董事长同意，公司分别与梧州信昌金属制品有限公司（下称“梧州信

昌”）和梧州世瑞金属制品有限公司（下称“梧州世瑞”）于2015年3月18日签订了固定资产转让合同以及

2015年5月13日签订了补充协议，其中向梧州信昌转让固定资产金额3,938万元，向梧州世瑞转让固定资产

金额312万元，转让款合计4,250万元，分5期收款。

2、美加音响

广东美加音响发展有限公司报告期内亏损4,564.48万元，主要是国内自有品牌业务及高端音响代理业

务市场开拓不及预期，销售持续下降，仍需较高运营费用支撑其业务发展，且出于谨慎性考虑，报告期内

对该等业务相关存货计提跌价准备增加。

3、广州锂宝

广州锂宝新材料有限公司报告期内该公司亏损1,338.41万元，主要是锂电池正极材料业务销售规模较

小，尚未达到盈亏平衡点。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

一、公司主营业务概述

22

2015 年年度报告

公司主业包括音响声学类业务、锂电池类业务和正在规划建设的科技孵化园区业务，目前公司音响电

声类业务和锂电池类业务规模相对于全球的市场规模尚属微小，有巨大的行业发展空间，未来公司仍将专

注于发展音响、电池等业务，同时充分挖掘现有土地资源的价值，充分利用好公司的土地资源，发展智能

电子产业园，通过智能电子产业的集聚，打造智能高科技电子产业的集聚发展平台以及实现产业集聚的公

共服务载体，提高和巩固公司在电子行业发展的引导地位，实现公司利益长期、持续、稳定的增长。

二、公司主营业务所处行业的发展趋势

公司产品主要运用或配套的产品包括电视、手机以及电脑等，根据主流研究公司发布的关于消费类电

子行业的研究报告可以看出全球3C类消费电子增长呈现减缓的趋势没有改变，移动互联、通信类产品所占

比重进一步提升的趋势越发明显。

互联网数据中心IDC发布的最新数据报告显示，2015年全球智能手机出货量14.329亿部，同比增长

10.1%。

TrendForce最新平板计算机出货报告显示，2015年平板计算机出货1.685亿台，同比衰退12.2%。

2015年欧洲与新兴市场受到货币贬值影响，导致进口物价提升，消费力降低，让原本支撑液晶电视的

欧洲市场出现疲态，也使新兴市场的销售每况愈下。TrendForce旗下光电事业处WitsView最新报告显示，

2015年全球液晶电视总出货量为2.15亿台，同比衰退0.6%。

美国市场研究机构Gartner日前发布报告称，2015年全球PC（台式电脑、笔记本电脑及平板电脑）出

货量为2.887亿台，同比萎缩8%。

Gartner发布的报告称，2016年全球计算设备（台式电脑、笔记本电脑、平板电脑和智能手机）出货

量将达到24亿部，同比增长1.9%。预计2016年传统PC（台式电脑和笔记本电脑）出货量将达到2.32亿部，

高端平板设备出货量将达到5500万台，基础型平板设备出货量同样会有小幅下降，预计PC类产品2016年出

货量将有小幅下降，预计2016年手机类产品（智能手机和功能手机）出货量将达到19.59亿部，高于2015

年的19.10亿部，增速将进一步降低。

国际上微电子技术、数字压缩编码技术、大容量存储技术以及计算机等高新技术的发展，特别是数字

压缩技术的成熟和标准化，并在大规模集成电路中实现后，极大地推动了消费电子产品的数字化发展，数

字技术渗透到了各个领域，随着互联网应用向普通家庭生活的扩展，消费电子、计算机、通讯产品融合的

趋势日益明显，云音响、物联网、多媒体等新技术的推广应用越来越普及，音响等电声产品呈现数字化、

多功能化、网络化、智能化和小型化的发展趋势。

在“三网融合、四屏一云”的大背景下，以及4G网络及相应产品的普及速度加快，不断拓展了智能手

机、笔记本电脑及相关消费电子产品的应用深度和广度，催生出广阔的电声器件及其相关产品市场需求，

伴随下游消费电子产品不断的推陈出新，智能手机、平板电脑、智能电视等新的电声器件以及为无线蓝牙

音响、微型音响产品、云音响为代表的音响系统应用市场也在不断扩容。

23

2015 年年度报告

公司将持续专注于电声器件行业发展，发挥扬声器业务的优势，依托现有资源，把握市场机会和方向，

充分利用扬声器单元和音响系统的协同效用，持续做大做强公司的音响电声业务。

三、公司未来发展的展望

公司未来会是一家年轻、睿智、科技的国际化的平台型公司，这个平台将包括音响主业核心技术品牌

的不断成长，产品制造能力的不断强大，智能电子领域不断的开拓，现代科技服务业全新品牌的筑建，资

本运营平台的搭建，资源整合平台的构建，文化发展、人才培育、管理能力的不断完善。

过去六十多年的发展，公司主要的生产方式是OEM模式，这种方式决定了产品开发的思路，决定了创

新能力，也决定了公司在产业链上的分工和行业地位，伴随着新技术的快速发展，革命性技术不断涌现，

以及不断被颠覆的商业模式，公司将充分利用六十多年生产所积累的资本、经验以及技术，从品牌建设、

新技术研究、新技术应用、制造能力以及人员专业能力五个方面来不断提升音响主业竞争力。

音响主业的品牌要从品牌创造、品牌维护到品牌发展的意识开始着手，坚定不移的朝着品牌的方向走

下去，要不断的维护和升级企业品牌，逐步建立产品品牌；新技术研究要充分学习和借鉴国外的创新经验，

从原理入手，从底层理论做起，掌握和整合国内外先进技术的信息，拥有真正的具备原创性的前沿技术研

发能力，改变公司在软件和电子技术方面一直相对落后的局面；在现有基础上充分提升声学理论及信号处

理的专业技术水平，不断研究新工艺、新材料以及在互联网及智能化技术方面的应用，尽可能贴近国外的

技术，缩短与先进技术之间的差距，充分发挥制造业的经验，集中精力突破技术的应用瓶颈；强大的制造

能力是公司持续健康发展的保证，公司将成立制造升级专项小组，从供应链能力、制造技术、过程控制能

力、生产管理体系、质量管理体系、生产流程以及信息管理技术做系统性升级，按照世界一流制造企业的

标准来要求，不断提高自动化生产程度和制造管理体系；围绕人才职业能力和专业能力的提升，重视技术

人员研发能力的同时也重视其他岗位的专业技能的培养，启动公司人才培养计划和员工培养计划。

以上五个方面的提升有助于将公司音响主业打造成具备世界级领先的核心技术，强大的制造能力，世

界级知名品牌和世界级竞争力。

公司还将关注智能电子新技术的涌现以及寻求合适领域进行切入，未来公司将充分借助资本合作伙伴

的力量，有计划有步骤的寻求机会，建立系统规范的投融资评估体系，投资和选择适合公司发展前景的行

业进行切入。

现代科技服务业作为公司将切入的行业，需要的不仅是为公司带来稳健的收益，还将以“2025PARK”

为公司在科技服务领域的全新品牌来打造和输出，实现高科技智能电子产业园集聚，打造产业集聚的公共

服务载体。产业园公司将在孵化园区项目运营方面会更多向国外成熟孵化园区学习、借鉴和进行交流，逐

步分期开发绿色、环保、人文、科技感强的孵化园区，建成后产业园公司将为入驻企业提供公共、金融、

孵化、人才、科研、运营等六大综合科技服务，未来建成的产业园区将不仅仅是依靠收租金，也可以通过

向租户提供园区服务收取相应服务费，同时还可以探索更多盈利模式。

24

2015 年年度报告

短期内公司的发展战略是持续发挥电声专业优势，继续稳定发展音响电声业务，培育锂电池及电池正

极材料业务，逐步发展科技孵化园区为主的现代化科技服务业。音响电声业务仍是未来发展的重点业务，

以海外市场开发为主的战略短期内不会发生改变，海外市场将继续深耕现有的优质大客户和寻找对品质有

较高要求的中、高端客户，未来几年将加大对优质大客户扬声器业务开发力度。

四、2016年工作重点

2016年公司围绕提升整体盈利能力为目标，重点抓执行力，全面提升专业能力，不断创新，整合内外

部资源，优化管理水平，提升盈利能力。

1.音响主业

海外市场：继续沿用大客户开发战略，通过加强与大客户的战略合作关系，争取现有客户更多份额，

开发品质更高、前景更好的中高端客户，加大力度对新兴市场进行开拓，逐步提升ODM业务产品在客户营

业收入中的比重。

国内市场：依然是以品牌业务发展为主，将采用2-3个团队与公司共投的模式开展销售，团队负责市

场推广和产品定义，公司提供技术、生产平台，专注细分领域市场，进行发展与开拓。

技术研发：公司将着重技术应用领域无线连接技术（Wi-Fi和蓝牙等）、部件工艺（防水产品等新工艺）

开发，关注互联网技术高速发展以及智能技术应用领域的机会，挖掘声学与电子、软件等技术融合所带来

的技术创新，重视工艺结构，推进组件设计开发，加强前沿技术研发，改变技术追随现状，对未来市场、

产品发展方向进行前瞻性技术研发，进一步加大研发投入。

供应链系统：2016年公司将逐步构建稳定且具有竞争力的供应链系统，加大供应商资源整合和开发力

度，充分借鉴大客户的管理经验，组织采购中心和SQE对供应商进行管理，使得供应商水平不断提升；加

强采购成本控制，对于数量较大的项目构建阶梯供应商体系，引导供应商间形成良性竞争；进一步提升库

存周转水平，结合订单预测，实时关注客户需求动向，在确保按时交付的前提下，控制长周期物料储备，

控制材料和成品库存，改善库存周转天数。

生产制造：公司将推进部件组装、Cell Line组装模式，以标准化、单元化、柔性自动化为方向进行

生产线升级改造，不断提升生产效率，提高产品稳定性，降低人工成本不断上涨所带来的影响。

2.新能源业务

软包锂电池业务：围绕提升生产制造水平和品质管控开展工作，重点抓材料成本管理，加强研发能力

提升，开发更具竞争力水平的电池产品。

锂电池正极材料业务：逐步扩大产能规模，满足市场开拓的需求，重点关注原材料价格波动，采取有

关措施减少价格波动带来的影响，进一步加强NCM材料产品性能，关注NCM新产品的开发，做好NCA材料研

发工作，实现NCA材料销售突破。

3.园区开发业务

25

2015 年年度报告

完成智能电子产业园第一期10万平方米建筑的建设，围绕“2025PARK”为公司在科技服务领域的全新

品牌来打造和输出开展各项工作，搭建一个开放的平台，吸引优秀项目落地，吸引优秀公司入驻，吸引优

秀人才加盟。

五、公司2016年资金需求、使用计划及资金来源

2015年末，公司合并报表范围内长短期借款余额为8.96亿元，资产负债率53.80%，在各金融机构授信

额度为16.51亿元。为满足2016年经营性流动资金、周转资金，以及固定资产、长期投资项目的需求，计

划对公司2016年合并报表范围内新增金融机构长短期融资不超过等值人民币8.4亿元，2016年末合并融资

余额不超过等值人民币17.4亿元，在各金融机构的授信额度总额不超过等值人民币26亿元，全年资产负债

率控制在60%以内，融资结构以外币和长期借款为主，融资主体包括公司本部、全资子公司广州市国光电

子科技有限公司、梧州恒声电子科技有限公司、国光电器（香港）有限公司、广东国光电子有限公司、广

州国光智能电子产业园有限公司、梧州国光科技发展有限公司。

（董事会于2016年4月20日审议通过资金需求和使用计划，待2015年年度股东大会批准）。

六、可能对公司产生不利影响的风险和政策因素

1.全球经济环境仍不明朗

美国经济在逐步复苏，欧洲通过QE也在不断走出欧债危机的影响，新兴经济体中印度保持较高的增长，

中国经济增速逐步放缓，俄罗斯、巴西以及南非属于资源出口型国家，受全球产业结构调整影响，经济增

长缓慢，整体上看全球经济环境仍不明朗。

面对不确定的经济环境以及我国出口比较优势在不断减弱，公司将通过持续推进大客户开发战略来降

低这方面的压力。

2．人民币兑美元汇率影响

人民币兑美元汇率在2015年也处于双向不断波动行情，短期内由于公司为防范汇率波动风险，购买了

远期外汇，人民币兑美元波动中贬值使得公司未能更多的享受贬值所带来的汇兑收益，同时汇率的不确定

性也增加了公司锁定成本的难度。从长远看，人民币兑美元持续贬值有助于公司出口业务，但持续的双向

波动会增加利用金融工具的成本，为防范汇率风险，公司致力于产业结构调整和转型升级，通过品牌、渠

道、管理、技术等创新，提高产品附加值，获得更高的利润和竞争优势。

3．劳动力成本上升的压力

公司属于劳动密集型企业，从2015年5月1日起，广州地区工人的最低工资标准从1550元/月上升至1895

元/月，上升的比例达到22.5%，劳动用工成本的大幅上升对企业的经营造成很大的压力，且人力成本持续

上升的势头没有发生变化。公司将通过柔性自动化生产线设计以及向劳动力资源相对充足的广西梧州转移

等方式降低劳动力成本不断上涨带来的影响。

26

2015 年年度报告

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待对

接待时间 接待方式 调研的基本情况索引

象类型

2015 年 01 月 08 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 04 月 01 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 04 月 02 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 04 月 17 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 05 月 25 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 05 月 29 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 09 月 02 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 09 月 09 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 09 月 22 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 09 月 25 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 10 月 13 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 10 月 16 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 11 月 13 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

2015 年 12 月 04 日 实地调研 机构 详见投资者关系互动平台(http://irm.p5w.net/ssgs/S002045/)投资者关系活动记录表

27

2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2015年5月9日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》上刊登了2015-23

号“关于2014年年度权益分派实施公告”，以2015年5月14日为本次权益分派股权登记日实施2014年年度

股东大会审议通过的利润分配方案。于2015年5月15日实施完成利润分配工作。

2015年8月21日，公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》，

为了进一步规范公司利润分配行为，保护投资者的合法权益，公司根据《上市公司监管指引第3号—上市

公司现金分红》《上市公司章程指引（2014年第二次修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运

作指引》及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，修改了《公

司章程》第一百五十四条和第二百四十条。该议案于2015年9月11日经公司2015年第一次临时股东大会审

议通过，相关披露文件请查阅2015年8月22日、2015年9月12日刊登于巨潮资讯网和《证券时报》“第八届

董事会第八次会议决议公告”（公告编号：2015-45）、“2015年第一次临时股东大会决议公告”（公告编

号：2015-55）。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年度，公司董事会同意以2013年12月31日公司总股本416,904,000股为基数，向全体股东每10股

派发现金股利人民币0.8元（含税），共计33,352,320元，公司剩余未分配利润231,587,144元转入下一年

度分配。

2014年度，公司董事会同意以2014年12月31日公司总股本416,904,000股为基数，向全体股东每10股

派发现金股利人民币0.8元（含税），共计33,352,320元，公司剩余未分配利润241,382,220元转入下一年

度分配。

28

2015 年年度报告

2015年度，公司董事会同意以2015年12月31日公司总股本416,904,000股为基数，向全体股东每10股

派发现金股利人民币0.8元（含税），共计33,352,320.00元，公司剩余未分配利润249,016,765.00元转入

下一年度分配。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中 占合并报表中归属于上

现金分红金额（含 以其他方式现 以其他方式现金分

分红年度 归属于上市公司普通 市公司普通股股东的净

税） 金分红的金额 红的比例

股股东的净利润 利润的比率

2015 年 33,352,320.00 47,964,842.00 69.53% 0.00 0.00%

2014 年 33,352,320.00 92,564,020.00 36.03% 0.00 0.00%

2013 年 33,352,320.00 78,968,147.00 42.24% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.8

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 416,904,000

现金分红总额（元）（含税） 33,352,320.00

可分配利润（元） 282,369,085.00

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2016 年 4 月 20 日，公司第八届董事会第十五次会议同意以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 416,904,000 股为基数，向

全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.8 元（含税），共计 33,352,320.00 元，公司剩余未分配利润 249,016,765.00 元转入

下一年度分配。

29

2015 年年度报告

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺 不适用

收购报告书或权益变动报告书中所

不适用

作承诺

资产重组时所作承诺 不适用

广东国光投

关于同业竞 资有限公司

广东国光投

争、关联交 与公司实际 2015 年 08 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 资有限公司； 长期有效 正常履行中

易、资金占用 控制人均签 21 日

周海昌

方面的承诺 署《避免同业

竞争承诺函》

股权激励承诺 不适用

未来三年

2016 年 1 月 1

（2015-2017 2015 年 04 月

公司 分红承诺 日至 2018 年 将严格履行

年）股东回报 01 日

12 月 31 日

规划

其他对公司中小股东所作承诺

不在二级市

广东国光投 2015 年 7 月 8

场减持其持 2015 年 07 月

资有限公司； 其他承诺 日至 2017 年 7 正常履行中

有公司的股 08 日

周海昌 月7日

份

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

30

2015 年年度报告

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内新增纳入合并范围的子公司主要有梧州科技和产业园公司，不再纳入合并范围的子公司主要

有广州仰诚精密电子有限公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 135

境内会计师事务所审计服务的连续年限 14

境内会计师事务所注册会计师姓名 林宇鹏、任昊

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

2015年度公司内部控制审计会计师事务所同为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

31

2015 年年度报告

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年8月21日，公司召开第八届董事会第八次会议审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的

议案》等议案，公司第一期员工持股计划拟参与此次非公开发行股票认购，拟认购不超过5,402,200股，

认购价格8.7元/股，该次董事会一并通过《关于国光电器股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（非

公开发行方式认购）的议案》，该草案对第一期员工持股计划的目的、基本原则、持有人的确定依据和范

围、资金和股票来源等进行了约定。详见2015年8月22日在巨潮资讯网和《证券时报》相关信息披露。

2016年1月7日，公司对中国证监会反馈的问题进行了答复，详见2016年1月7日巨潮资讯网《关于非公

开发行股票申请文件反馈意见的回复》。

2016年4月15日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。

根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审核通过。

目前公司尚未收到中国证监会的书面核准文件，公司将持续跟进非公开发行股票事宜的后续进展情况，

并严格按照有关规定及时履行信息披露义务。

32

2015 年年度报告

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

33

2015 年年度报告

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相关 担保 实际发生日期（协 实际担保 是否履行 是否为关

担保对象名称 担保类型 担保期

公告披露日期 额度 议签署日） 金额 完毕 联方担保

公司与子公司之间担保情况

担保额度相关 担保 实际发生日期（协 实际担保 是否履行 是否为关

担保对象名称 担保类型 担保期

公告披露日期 额度 议签署日） 金额 完毕 联方担保

广州市国光电子科技 2015 年 04 月 01 51,000 连带责任保 2015/3/31 至

2015 年 03 月 31 日 16,940.00 否 是

有限公司 日 .00 证 2020/9/2

梧州恒声电子科技有 2015 年 04 月 01 10,000 连带责任保

是

限公司 日 .00 证

广东美加音响有限公 2015 年 04 月 01 5,000. 连带责任保

是

司 日 00 证

国光电器（香港）有 2015 年 04 月 01 47,000 连带责任保 2014/6/3 至

2014 年 06 月 03 日 30,730.00 否 是

限公司 日 .00 证 2017/6/14

广东国光电子有限公 2015 年 04 月 01 12,000 连带责任保 2015/9/10 至

2015 年 09 月 10 日 1,273.00 否 是

司 日 .00 证 2016/6/6

广州国光智能电子产 2015 年 04 月 01 15,000 连带责任保

是

业园有限公司 日 .00 证

梧州国光科技发展有 2015 年 04 月 01 10,000 连带责任保

是

限公司 日 .00 证

报告期内对子公司担

报告期内审批对子公司担保额度合计 150,000.00 100,320.00

保实际发生额合计

报告期末已审批的对子公司担保额度 报告期末对子公司实

150,000.00 48,943.00

合计 际担保余额合计

子公司对子公司的担保情况

34

2015 年年度报告

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内担保实际发生额

报告期内审批担保额度合计 150,000.00 100,320.00

合计

报告期末实际担保余额合

报告期末已审批的担保额度合计 150,000.00 48,943.00

计

实际担保总额占公司净资产的比例 37.31%

其中：

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

30,730.00

担保金额

担保总额超过净资产 50%部分的金额 47,670.00

上述三项担保金额合计 47,670.00

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

35

2015 年年度报告

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否 计提减值准

委托理财 报酬确定 本期实际收 报告期实际 报告期损益实

受托人名称 关联 产品类型 起始日期 终止日期 备金额（如 预计收益

金额 方式 回本金金额 损益金额 际收回情况

交易 有）

南洋商业银行广州分行 否 银行理财产品 2014 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 03 日 按合同 已收回

1,800.00 1,800.00 75.60 75.60

南洋商业银行广州分行 否 银行理财产品 2014 年 06 月 09 日 2015 年 06 月 09 日 按合同 已收回

2,050.00 2,050.00 86.10 86.10

南洋商业银行广州分行 否 银行理财产品 2015 年 06 月 25 日 2016 年 06 月 24 日 按合同 未收回

2,500.00 99.00

中国工商银行雅居乐支行 否 银行理财产品 2014 年 08 月 04 日 2015 年 06 月 15 日 按合同 已收回

200.00 200.00 5.53 5.53

中国工商银行雅居乐支行 否 银行理财产品 2014 年 08 月 18 日 2015 年 06 月 15 日 按合同 已收回

200.00 200.00 5.53 5.53

中国工商银行雅居乐支行 否 银行理财产品 2014 年 12 月 19 日 2015 年 01 月 22 日 按合同 已收回

300.00 300.00 1.04 1.04

中国工商银行雅居乐支行 否 银行理财产品 2014 年 12 月 19 日 2015 年 01 月 21 日 按合同 已收回

300.00 300.00 1.14 1.14

中国工商银行雅居乐支行 否 银行理财产品 2015 年 01 月 06 日 2015 年 02 月 09 日 按合同 已收回

300.00 300.00 1.04 1.04

36

2015 年年度报告

中国工商银行雅居乐支行 否 银行理财产品 2015 年 01 月 30 日 2015 年 03 月 05 日 按合同 已收回

300.00 300.00 1.04 1.04

中国工商银行雅居乐支行 否 银行理财产品 2015 年 03 月 20 日 2015 年 04 月 23 日 按合同 已收回

300.00 300.00 1.04 1.04

中国工商银行花都支行 否 银行理财产品 2014 年 09 月 16 日 2015 年 03 月 10 日 按合同 已收回

1,000.00 1,000.00 25.80 25.80

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 01 月 29 日 2015 年 04 月 17 日 按合同 已收回

700.00 700.00 7.33 7.33

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 16 日 按合同 已收回

300.00 300.00 0.21 0.21

中国工商银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 03 月 19 日 2015 年 04 月 23 日 按合同 已收回

500.00 500.00 1.73 1.73

中国工商银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 04 月 23 日 2015 年 08 月 13 日 按合同 已收回

500.00 500.00 3.16 3.16

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 04 月 23 日 2015 年 07 月 22 日 按合同 已收回

1,000.00 1,000.00 12.47 12.47

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 07 月 03 日 2015 年 08 月 03 日 按合同 已收回

300.00 300.00 1.04 1.04

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 07 月 23 日 2015 年 08 月 21 日 按合同 已收回

1,000.00 1,000.00 3.08 3.08

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 08 月 03 日 2015 年 09 月 02 日 按合同 已收回

300.00 300.00 0.96 0.96

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 08 月 21 日 2015 年 09 月 21 日 按合同 已收回

1,000.00 1,000.00 3.30 3.30

广发银行花都支行 否 银行理财产品 300.00 2015 年 09 月 03 日 2015 年 09 月 24 日 按合同 300.00 0.63 0.63 已收回

37

2015 年年度报告

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 09 月 22 日 2015 年 09 月 29 日 按合同 已收回

1,000.00 1,000.00 0.62 0.62

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 10 月 12 日 2015 年 11 月 11 日 按合同 已收回

1,000.00 1,000.00 3.04 3.04

广发银行花都支行 否 银行理财产品 2015 年 11 月 11 日 2015 年 12 月 11 日 按合同 已收回

1,000.00 1,000.00 2.88 2.88

合计 18,150.00 -- -- 15,650.00 343.31 244.31 --

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 4 月 22 日

委托理财审批股东会公告披露日期（如有)

未来是否还有委托理财计划 是

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

38

2015 年年度报告

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1.取得G08-XH（02-1）土地证

2014年9月1日，公司参与广州市国土资源和房屋管理局G08-XH（02-1）地块挂牌出让竞拍事宜，以人民币2,131万元竞得该宗地的土地使用权，并签

署成交确认书和《广州市国有建设用地使用权出让合同》，该地块位于花都区凤凰路以东，占地面积32,280平安米（约48.42亩）。

2015年4月，公司领取了该地块土地证。

2．转让广州科苑全部股权

为更好的专注音响、锂电池、产业园三大主业发展，降低对外投资风险，经公司总裁办公会议研究决定同意退出对广州科苑的投资，2015年5月6日，

经公司董事长同意，公司与广州科苑实际控制人徐迎宾先生签署《股权转让协议》，公司以3,950万元人民币向徐迎宾先生出售公司持有的广州科苑全部

股权，转让款以现金方式分四次收取。

3．处置梧州恒声五金业务

为更好的专注音响、锂电池、产业园三大主业发展，经公司总裁办公会议研究决定同意处置梧州恒声电子科技有限公司的五金业务，经公司董事长

同意，公司分别与梧州信昌金属制品有限公司（下称“梧州信昌”）和梧州世瑞金属制品有限公司（下称“梧州世瑞”）于2015年3月18日签订了固定资

产转让合同以及2015年5月13日签订了补充协议，其中向梧州信昌转让固定资产金额3,938万元，向梧州世瑞转让固定资产金额312万元，转让款合计4,250

万元，分5期收款。该等固定资产转让时点账面净值为3,699万元，主要为使用5年以上的五金压铸和表面处理设备，梧州信昌和梧州世瑞均以交易资产对

该等长期应收款进行抵押担保。

4．与润天资本签署战略合作协议

经2015年7月13日第八届董事会第七次会议通过，公司与北京润天行健投资管理有限责任公司（以下简称“润天资本”）本着长期合作、共同发展、

互惠互利的原则,经双方友好协商，于2015年7月13日正式签署了《战略合作协议》。

本次合作将充分利用公司在现有行业经验和润天资本的专业投资团队及融资渠道，为公司未来发展储备更多并购标的，更好地抓住市场发展机遇，

39

2015 年年度报告

完善公司产业链，进一步提高公司在电声器件领域的业务开拓能力和核心竞争力。

5．非公开发行股票

2015年8月21日，公司召开第八届董事会第八次会议审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》等议案，公司拟筹划非公开发行A股股票

数量不超过80,459,669股，其中江苏润垚资产管理有限公司拟筹建和管理的股权投资基金拟认购不超过68,160,919股、国光电器股份有限公司第一期员

工持股计划拟认购不超过5,402,200股、实际控制人周海昌先生拟认购不超过3,448,275股、高歌平先生拟认购不超过3,448,275股，董事会拟定非公开发

行股票价格为8.7元/股，募集资金总额为不超过70,000万元，非公开发行完成后发行对象认购股票限售期为36个月，募集资金将用于扩大扬声器产品技

术改造项目（40,000万元）和偿还银行贷款（30,000万元）。

本次非公开发行股票相关议案于2015年9月11日经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。

公司于2015年10月28日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2015年10月27日出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》

（153054号），中国证监会对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该

行政许可申请予以受理。

2016年1月5日，公司召开第八届董事会第十三次会议审议通过《关于修订〈国光电器股份有限公司2015年非公开发行股票预案〉的议案》等议案，

公司对中国证监会相关问题进行回复，于第八届董事会第十三次会议决议公告后2个交易日内向中国证监会递交了《关于非公开发行股票申请文件反馈意

见回复》。

2016年3月28日，公司召开第八届董事会第十四次会议审议通过关于《关于第二次修订〈国光电器股份有限公司 2015 年非公开发行股票预案〉的议

案》等议案，公司非公开发行规模进行调减，拟非公开发行股票数量为不超过18,275,761股，其中润垚国光定增投资基金1号拟认购不超过5,977,011股、

国光电器股份有限公司第一期员工持股计划拟认购不超过5,402,200股、实际控制人周海昌先生拟认购不超过3,448,275股、高歌平先生拟认购不超过

3,448,275股，董事会拟定非公开发行股票价格为8.7元/股，募集资金总额为不超过15,900万元，非公开发行完成后发行对象认购股票限售期为36个月，

募集资金扣除发行费用后拟全部用于偿还银行贷款。

2016年4月15日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行股票的申请获得审

核通过。目前，公司尚未收到中国证监会的书面核准文件。公司将在收到中国证监会予以核准的正式文件后另行公告。

40

2015 年年度报告

6．竞得G08-XH03地块土地使用权

2015年8月27日，公司全资子公司产业园公司参与广州公共资源交易中心G08-XH03地块公开挂牌出让竞拍事宜，以人民币10,848万元竞得该宗地的土

地使用权，已签署成交确认书和《广州市国有建设用地使用权出让合同》。

G08-XH03地块位于广州市花都区凤凰路东、雅瑶中路以北，宗地面积191,522平方米（可建设用地面积：160,235平方米），建筑面积不超过320,470

平方米。

2015年10月16日，产业园公司取得该地块不动产权证，详见2015年11月19日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》的“关于全资

子公司取得不动产权证书的公告”（公告编号：2015-65）。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1．新设梧州国光科技发展有限公司

2015 年 2 月 11 日第八届董事会第三次会议审议通过《关于设立梧州国光科技发展有限公司的议案》，同意公司以 10,000 万元人民币在广西梧州设

立全资子公司梧州国光科技发展有限公司，将积极贯彻公司自身产业向西部转移的战略，充分利用粤桂试验区的优惠政策和广西劳动力资源优势，逐步

将现有产业整体转移到西部地区，以推动公司积极稳健地进行扩张，壮大公司的实力，建设国光西部电子产业基地，打造行业技术创新和服务平台。2015

年 3 月 19 日，公司取得梧州市工商行政管理局颁发的《营业执照》。未来梧州国光科技发展有限公司的建设投入将在后续的规划论证中确定。

2．增资广州电蟒信息技术有限公司（原名“广州天韵云音实业有限公司”）

2015年3月16日，经公司总裁办公会议审议决定，同意“广州天韵云音实业有限公司”更名为“广州电蟒信息技术有限公司”，广州电蟒注册资本由

1,750万元增加至3,200万元，其中由全资子公司美加音响对广州电蟒增资600万元以支持该公司业务发展，增资后，美加音响持有该公司26.56%股权，该

公司于2015年8月31日完成相关工商登记变更手续。

3．参股南京乐韵瑞有限公司

41

2015 年年度报告

2015年9月21日，公司召开第八届董事会第九次会议审议通过《关于公司与漫步者、奋达科技等企业共同投资参股南京乐韵瑞信息技术有限公司的议

案》，公司拟投资1,700万元人民币（分两期投资：第一期1,000万元人民币，第二期700万元人民币），其中48.8206万元计入南京乐韵瑞信息技术有限

公司（简称“乐韵瑞”）注册资本，其余部分计入乐韵瑞资本公积。增资分两期，第一期增资完成后，公司将持有乐韵瑞5.36%的股权；第二期增资完成

后，公司持有乐韵瑞8.06%的股权。经各方友好协商，公司、漫步者、奋达科技、合之力泓泉（上海）创业投资中心（有限合伙）和合嘉泓励（杭州）创

业投资合伙企业（有限合伙）共同与乐韵瑞原股东（赵立峰、刘纵、方海涛、江宁科创、华菱津杉、刘雅浪、合之力泓远）于2015 年9月21日签署了《关

于南京乐韵瑞信息技术有限公司之增资协议》。

此次对外投资详细信息可查阅 2015 年 9 月 22 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》上的 2015-57 号“对外投资公告”。

4．新设广州国光资产管理有限公司

2015年12月25日第八届董事会第十二次会议审议通过《关于设立广州国光资产管理有限公司的议案》，同意公司以10,000万元人民币在设立全资子

公司广州国光资产管理有限公司，通过设立资产管理公司围绕音响主业和科技服务业务开展对外投资管理活动，搭建投资管理平台，逐步组建一支专业

化投资管理团队。资产管理公司一方面将围绕音响主业和科技服务业务开展投融资活动，在保障公司主营业务资金需求的前提下，充分发挥资金对业务

的杠杆作用，在音响主业中寻找符合公司发展思路的投资机会，同时也在互联网+、虚拟与现实、电子软件技术、生物医疗、新能源、新材料等新兴行业

中为公司寻找更多的业务发展机会，促进公司业务规模快速发展，实现公司长期、可持续、快速、稳定的增长；另一方面资产管理公司将对公司现有对

外投资业务进行专业化管理，进一步提升风险管理水平，防范对外投资风险。2016年1月12日，公司取得广州市工商行政管理局颁发的《营业执照》。

5．参股广州爱浪智能科技有限公司

2016年3月1日，公司总裁办公会议审议通过关于参股广州爱浪智能科技有限公司的议案，同意公司与仇兴林团队共同投资设立广州爱浪智能科技有

限公司，2016年4月1日，广州爱浪智能科技有限公司取得广州市工商行政管理局颁发的《营业执照》，广州爱浪智能科技有限公司注册资本2,000万元，

其中公司计划投资800万元，占比40%；仇兴林团队投资1,200万元，占比60%。经营范围：科技推广和应用。

42

2015 年年度报告

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

2015 年公司对股东、员工、客户、供应商、债权人等相关利益者承担相应的社会责任，实现公司与社

会的可持续发展。

重视“职业健康安全”建设，以员工身心健康为出发点。公司按照 OHSAS18000 体系标准的各项要求，

落实“三岗体检”，完善作业场所职业防护设施，获评“广州市工作场所职业卫生健康示范企业”称号。

执行安全“三级培训”，层层落实安全生产责任制，将工作落到实处。

重视环境保护。在环境保护方面注重宣传与引导，公司持续贯彻 ISO14000 环境管理体系及绿色环境

管理物质体系标准的各项要求，各个工作岗位严格按照作业指引进行规范的工作，如环保培训、用纸用水

用电监控、废弃物分类处理等等，对节能减排、资源节约、废弃物管理等进行有效监管。公司在环保方面

的经费每年都有所增加，主要用于进一步完善生活污水处理设施、防尘隔音、各类环境监测费用、危险废

弃物处理等。

保护员工利益，提升员工技能。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，严格执

行国家的规定和标准，按时为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险，并缴纳了

住房公积金，切实保障了员工利益。国光管理学院定期组织员工进行内部培训，不断提升员工技术能力与

职业竞争力。

保障投资者权益，加强与投资者互动。公司不断完善治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》、《上

市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的要求，

进一步完善健全内部管理和控制制度，尤其是加强对股东大会召集、召开、表决程序的规范，通过多种投

票方式，让投资者能够参与股东大会投票，确保投资者尤其是中小投资者能够对公司重大事项的知情权、

参与权和表决权。公司严格遵照公平、公开、公正、及时、完整、准确的原则做好信息披露工作，让投资

者能够更清楚的了解公司的经营情况。此外，公司还通过电话、邮件、互动平台回复及时解答投资者的疑

问，与投资者建立了顺畅、快捷的沟通渠道。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

二十、信息披露索引

公告 信息披露 信息披露网

披露日期 公告内容

编号 报纸版面 站

1月6日

1 2015 年 1 月 5 日 巨潮资讯网

第八届董事会第一次会议决议公告 B70

43

2015 年年度报告

1月6日

2 2015 年 1 月 5 日 巨潮资讯网

第八届监事会第一次会议决议公告 B70

3 2015 年 1 月 6 日 更正公告 B34 巨潮资讯网

4 2015 年 1 月 22 日 第八届董事会第二次会议决议公告 B74 巨潮资讯网

5 2015 年 1 月 22 日 关于聘任公司董事会秘书的公告 B74 巨潮资讯网

6 2015 年 2 月 12 日 第八届董事会第三次会议决议公告 B69 巨潮资讯网

7 2015 年 2 月 12 日 关于对外投资的公告 B69 巨潮资讯网

2 月 17 日

8 2015 年 2 月 16 日 巨潮资讯网

2014 年度业绩快报 B43

9 2015 年 3 月 26 日 关于梧州国光科技发展有限公司完成工商登记的公告 B70 巨潮资讯网

10 2015 年 4 月 1 日 第八届董事会第四次会议决议公告 B46、B47 巨潮资讯网

11 2015 年 4 月 1 日 第八届监事会第二次会议决议公告 B46、B47 巨潮资讯网

12 2015 年 4 月 1 日 2014 年年度报告摘要 B46、B47 巨潮资讯网

13 2015 年 4 月 1 日 日常关联交易公告 B46、B47 巨潮资讯网

14 2015 年 4 月 1 日 关于对下属全资子公司提供担保的公告 B46、B47 巨潮资讯网

关于公司开展远期结售汇业务和人民币对外汇期权组

15 2015 年 4 月 1 日 巨潮资讯网

合业务的公告 B46、B47

16 2015 年 4 月 1 日 关于公司利用自有资金购买委托理财产品的公告 B46、B47 巨潮资讯网

17 2015 年 4 月 1 日 关于 2014 年年度报告网上说明会的通知 B46、B47 巨潮资讯网

18 2015 年 4 月 1 日 关于召开 2014 年年度股东大会的通知 B46、B47 巨潮资讯网

19 2015 年 4 月 16 日 关于公司及全资子公司获得高新技术企业证书的公告 B103 巨潮资讯网

20 2015 年 4 月 23 日 关于取得相关土地使用证的公告 B66 巨潮资讯网

21 2015 年 4 月 25 日 2015 年第一季度报告正文 B139 巨潮资讯网

22 2015 年 4 月 25 日 关于 2014 年年度股东大会决议公告 B139 巨潮资讯网

23 2015 年 5 月 9 日 关于 2014 年年度权益分派实施公告 B55 巨潮资讯网

24 2015 年 5 月 9 日 2015 年 1—6 月业绩预测修正公告 B55 巨潮资讯网

25 2015 年 5 月 21 日 关于控股子公司取得一项发明专利证书的公告 B47 巨潮资讯网

26 2015 年 5 月 29 日 第八届董事会第六次会议决议公告 B71 巨潮资讯网

27 2015 年 5 月 29 日 关于全资子公司拟受让国有建设用地预付款项的公告 B71 巨潮资讯网

28 2015 年 5 月 30 日 重大事项停牌公告 B31 巨潮资讯网

29 2015 年 6 月 6 日 重大事项继续停牌公告 B46 巨潮资讯网

30 2015 年 6 月 13 日 重大事项继续停牌公告 B26 巨潮资讯网

31 2015 年 6 月 20 日 重大事项继续停牌公告 B35 巨潮资讯网

32 2015 年 6 月 27 日 重大事项继续停牌公告 B39 巨潮资讯网

33 2015 年 7 月 4 日 重大事项继续停牌公告 B47 巨潮资讯网

关于控股股东、实际控制人承诺不减持公司股份的公

34 2015 年 7 月 9 日 巨潮资讯网

告 B35

35 2015 年 7 月 11 日 重大事项继续停牌公告 B38 巨潮资讯网

36 2015 年 7 月 14 日 第八届董事会第七次会议决议公告 B112 巨潮资讯网

关于与北京润天行健投资管理有限责任公司签署战略

37 2015 年 7 月 14 日 巨潮资讯网

合作协议的公告 B112

38 2015 年 7 月 14 日 关于股票复牌的公告 B112 巨潮资讯网

39 2015 年 7 月 17 日 股票交易异常波动公告 B80 巨潮资讯网

44

2015 年年度报告

40 2015 年 7 月 25 日 2015 年半年度业绩快报 B23 巨潮资讯网

41 2015 年 8 月 5 日 股改限售股份解除限售提示性公告 B87 巨潮资讯网

42 2015 年 8 月 13 日 关于公司控股股东进行股票质押式回购交易的公告 B51 巨潮资讯网

43 2015 年 8 月 15 日 重大事项停牌公告 B69 巨潮资讯网

45 2015 年 8 月 22 日 第八届董事会第八次会议决议公告 B70、B71 巨潮资讯网

46 2015 年 8 月 22 日 第八届监事会第四次会议决议公告 B70、B71 巨潮资讯网

47 2015 年 8 月 22 日 2015 年半年度报告摘要 B70、B71 巨潮资讯网

非公开发行股票涉及关联交易事项暨签订附条件生效

48 2015 年 8 月 22 日 巨潮资讯网

的股份认购协议书的公告 B70、B71

第一期员工持股计划（草案）摘要（非公开发行方式

49 2015 年 8 月 22 日 巨潮资讯网

认购） B70、B71

50 2015 年 8 月 22 日 关于召开 2015 年第一次临时股东大会的通知 B70、B71 巨潮资讯网

51 2015 年 8 月 22 日 关于股票复牌的公告 B70、B71 巨潮资讯网

52 2015 年 8 月 28 日 股票交易异常波动公告 B129 巨潮资讯网

53 2015 年 8 月 28 日 关于公司全资子公司竞得土地使用权的公告 B129 巨潮资讯网

关于公司实际控制人的一致行动人股权解除质押及重

54 2015 年 9 月 10 日 巨潮资讯网

新质押的公告 B26

55 2015 年 9 月 12 日 2015 年第一次临时股东大会决议公告 B23 巨潮资讯网

56 2015 年 9 月 22 日 第八届董事会第九次会议决议公告 B42 巨潮资讯网

57 2015 年 9 月 22 日 对外投资公告 B42 巨潮资讯网

关于深圳证券交易所 2015 年半年度报告问询函的回复

58 2015 年 10 月 15 日 巨潮资讯网

公告 B18

59 2015 年 10 月 20 日 第八届董事会第十次会议决议公告 B47 巨潮资讯网

10 月 29 日

60 2015 年 10 月 28 日 巨潮资讯网

关于公司控股股东股权质押及解除质押的公告 B114

61 2015 年 10 月 29 日 关于中国证监会受理公司非公开发行股票申请的公告 B25 巨潮资讯网

62 2015 年 10 月 29 日 股票交易异常波动公告 B25 巨潮资讯网

63 2015 年 10 月 31 日 2015 年第三季度报告正文 B198 巨潮资讯网

64 2015 年 11 月 12 日 关于公司聘任高级管理人员生效的公告 B64 巨潮资讯网

65 2015 年 11 月 19 日 关于全资子公司取得不动产权证书的公告 B27 巨潮资讯网

66 2015 年 12 月 16 日 关于公司控股股东股权质押及解除质押的公告 B88 巨潮资讯网

关于收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通

67 2015 年 12 月 17 日 巨潮资讯网

知书》的公告 B26

68 2015 年 12 月 26 日 第八届董事会第十二次会议决议公告 B47 巨潮资讯网

69 2015 年 12 月 26 日 关于对外投资的公告 B47 巨潮资讯网

70 2015 年 12 月 26 日 关于变更财务总监的公告 B47 巨潮资讯网

备注：公司指定信息披露报纸是《证券时报》，巨潮资讯网网址（www.cninfo.com.cn）。

二十、公司债券相关情况

不适用

45

2015 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

新股 转股

一、有限售条件股份 57,317,410 13.75% -55,652,185 -55,652,185 1,665,225 0.40%

3、其他内资持股 57,317,410 13.75% -55,652,185 -55,652,185 1,665,225 0.40%

其中：境内法人持股 55,212,685 13.24% -55,212,685 -55,212,685

境内自然人持股 2,104,725 0.51% -439,500 -439,500 1,665,225 0.40%

二、无限售条件股份 359,586,590 86.25% 55,652,185 55,652,185 415,238,775 99.60%

1、人民币普通股 359,586,590 86.25% 55,652,185 55,652,185 415,238,775 99.60%

三、股份总数 416,904,000 100.00% 0 0 416,904,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据证监会及深交所相关规定，公司现任董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得

超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份；

且上述人员在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有

本公司股票总数的比例不得超过 50%。

本次股份变动主要是部分时任高管人员在本报告期自动解除限售和控股股东广东国光投资有限公司

所持公司限售股票于 2015 年 8 月 6 日解除限售所形成的。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

46

2015 年年度报告

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初限售 本期解除限 本期增加 期末限

股东名称 限售原因 解除限售日期

股数 售股数 限售股数 售股数

广西国光企业管 限售股份是控股股东在履行国家关

理有限公司（广 于股权分置改革相关的法律、法规、

55,212,685 55,212,685 0 0 2015 年 8 月 6 日

东国光投资有限 规章和深圳证券交易所的规则后，

公司） 自愿延长 1 年锁定期的限售股份。

合计 55,212,685 55,212,685 0 0 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普 年度报告披露日 报告期末表决权恢复 年度报告披露日前上一月

通股股东总 31,909 前上一月末普通 29,049 的优先股股东总数 0 末表决权恢复的优先股股 0

数 股股东总数 （如有）（参见注 8） 东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持股比 报告期末持 报告期内增 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况

股东名称 股东性质

例 股数量 减变动情况 售条件的 条件的股份 股份状态 数量

47

2015 年年度报告

股份数量 数量

境内非国

广东国光投资有限公司 21.88% 91,212,685 0 0 91,212,685 质押 34,000,000

有法人

PRDF NO.1 L.L.C 境外法人 8.01% 33,381,157 -2,820,000 0 33,381,157

中国银行股份有限公司－

境内非国

富国改革动力混合型证券 2.40% 10,000,097 10,000,097 0 10,000,097

有法人

投资基金

境内非国

融通新蓝筹证券投资基金 2.36% 9,852,287 9,852,287 0 9,852,287

有法人

中国农业银行股份有限公

境内非国

司－交银施罗德成长混合 2.24% 9,350,225 9,350,225 0 9,350,225

有法人

型证券投资基金

中国建设银行股份有限公

境内非国

司－富国城镇发展股票型 1.68% 7,000,092 7,000,092 0 7,000,092

有法人

证券投资基金

招商银行股份有限公司－

境内非国

富国天合稳健优选混合型 1.20% 5,000,038 5,000,038 0 5,000,038

有法人

证券投资基金

境内自然

仇锡洪 0.96% 4,008,714 -3,989,586 0 4,008,714

人

中国工商银行股份有限公

境内非国

司－农银汇理信息传媒主 0.82% 3,410,064 3,410,064 0 3,410,064

有法人

题股票型证券投资基金

景顺长城基金－农业银行

－太平洋人寿－中国太平 境内非国

0.81% 3,390,000 -84,770 0 3,390,000

洋人寿股票主动管理型产 有法人

品委托投资

战略投资者或一般法人因配售新股成

为前 10 名股东的情况（如有）（参见 不适用

注 3）

上述股东中，公司控股股东广东国光投资有限公司与第一大流通股股东 PRDF NO.1

上述股东关联关系或一致行动的说明 L.L.C 不存在关联关系或一致行动，未知上述股东除该两家公司之外的其余股东是否

存在关联关系或一致行动。

前 10 名无限售条件股东持股情况

报告期末持有无限售条件股 股份种类

股东名称

份数量 股份种类 数量

广东国光投资有限公司 91,212,685 人民币普通股 91,212,685

PRDF NO.1 L.L.C 33,381,157 人民币普通股 33,381,157

中国银行股份有限公司－富国改革动力混合型证券投资基金 10,000,097 人民币普通股 10,000,097

48

2015 年年度报告

融通新蓝筹证券投资基金 9,852,287 人民币普通股 9,852,287

中国农业银行股份有限公司－交银施罗德成长混合型证券投

9,350,225 人民币普通股 9,350,225

资基金

中国建设银行股份有限公司－富国城镇发展股票型证券投资

7,000,092 人民币普通股 7,000,092

基金

招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选混合型证券投资

5,000,038 人民币普通股 5,000,038

基金

仇锡洪 4,008,714 人民币普通股 4,008,714

中国工商银行股份有限公司－农银汇理信息传媒主题股票型

3,410,064 人民币普通股 3,410,064

证券投资基金

景顺长城基金－农业银行－太平洋人寿－中国太平洋人寿股

3,390,000 人民币普通股 3,390,000

票主动管理型产品委托投资

上述股东中，公司控股股东广东国光投资有限公司与第一大

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 流通股股东 PRDF NO.1 L.L.C 不存在关联关系或一致行动，

股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 未知上述股东除该两家公司之外的其余股东是否存在关联关

系或一致行动。

报告期末公司前十大股东中，招商证券股份有限公司客户信

用交易担保证券账户持有公司 7,116,951 股，占总股比 1.71%，

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参

其中仇锡洪通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证

见注 4）

券账户持有公司 4,008,714 股，占总股比 0.96%，按照实名重

新排序后，前 10 名股东情况如上表所示。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表

成立日 组织机构

控股股东名称 人/单位负 主要经营业务

期 代码

责人

企业管理；企业自有资金投资；投资管理（金融、期货、证券投

广西国光企业管理有限 2001 年 91450400

资除外）、投资咨询服务（金融、期货、证券投资除外）；家用电

公司（广东国光投资有限 郝旭明 09 月 29 73759350

器、电子元器件、电子产品的批发、零售；场地租赁（不含仓储）。

公司） 日 99

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上 不适用

市公司的股权情况

49

2015 年年度报告

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

周海昌 中国 否

主要职业及职务 历任公司董事长、总裁，现任公司第八届董事会董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

50

2015 年年度报告

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√适用 □不适用

2015 年 7 月 8 日，公司控股股东广东国光投资有限公司、实际控制人周海昌先生出具不减持承诺，承

诺自承诺函出具之日起 2 年内不在二级市场减持其持有公司的股份。如违反承诺减持公司股份，所得收益

将全部上缴公司，并承担由此引发的法律责任。

6、控股股东其他事项

公司控股股东住所由“广州市花都区新华街镜湖大道 8 号”迁至“广西梧州市东出口两省交界处粤桂

大厦 2 楼 211 室”，经梧州市工商行政管理局核准，控股股东名称由“广东国光投资有限公司”变更为“广

西国光企业管理有限公司”。

详见 2016 年 1 月 27 日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《证券时报》“关于公司控股股东

迁址及相关工商登记信息变更的公告”（公告编号：2016-13）。

51

2015 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

52

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

任职 任期起始日 任期终止日 期初持股 本期增持股 本期减持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 性别 年龄

状态 期 期 数（股） 份数量（股）份数量（股）变动（股）数（股）

2015 年 01 2017 年 12 月

郝旭明 董事长 现任 男 53 432,000 0 0 0 432,000

月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

黄锦荣 副董事长 现任 男 63

月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

周海昌 董事 现任 男 68 328,300 0 0 0 328,300

月 01 日 31 日

董事、总 2015 年 01 2017 年 12 月

何伟成 现任 男 45 432,000 0 0 0 432,000

裁 月 01 日 31 日

董事、副 2015 年 01 2017 年 12 月

现任 男 46

总裁 月 01 日 31 日

董事会秘 2015 年 01 2017 年 12 月

郑崖民 现任 男 46 432,000 0 0 0 432,000

书 月 21 日 31 日

2015 年 12 2017 年 12 月

财务总监 现任 男 46

月 25 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

韩萍 董事 现任 女 50

月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

郭飏 独立董事 现任 男 51

月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

沈肇章 独立董事 现任 男 52

月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

刘杰生 独立董事 现任 男 48

月 01 日 31 日

监事会主 2015 年 01 2017 年 12 月

刘宇红 现任 女 38

席 月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

肖叶萍 监事 现任 女 46

月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

文迪 监事 现任 女 41

月 01 日 31 日

2015 年 01 2017 年 12 月

房晓焱 副总裁 现任 男 59

月 01 日 31 日

YOU,YU 副总裁 现任 男 52 2015 年 11 2017 年 12 月

53

2015 年年度报告

LI 月 11 日 31 日

2015 年 01 2015 年 12 月

张志鹏 财务总监 任免 男 40

月 01 日 25 日

合计 -- -- -- -- -- -- 1,624,300 0 0 1,624,300

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 12 月 25 张志鹏先生因内部工作调动，将不再担任公司财务总

张志鹏 财务总监 任免

日 监。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1.董事

郝旭明 先生，公司现任董事长。中国国籍，1963年生，哲学硕士。郝旭明先生1993年加入公司，曾

任公司市场部经理、物料部经理、副总经理、拓展事业部总经理、副总裁，2011年荣获“广州市优秀党员”

称号，同年当选为广州市花都区第十五届人大常委，目前还担任中国电子元件行业协会第七届理事会副理

事长、中国电子元件行业协会电声器件分会副理事长、广东上市公司协会理事，兼任梧州恒声董事长、国

光产业园董事长兼总经理、港子公司董事、梧州国光科技董事长兼总经理、资产管理公司董事长，国光投

资董事长。

黄锦荣 先生，公司现任副董事长，香港居民，1953年生，经济学学士。1983年起从事商贸工作，曾

任香港新昌有限公司董事、副总经理，香港博昌工业实业有限公司总经理、董事长。黄锦荣先生目前兼任

KONTEX ENTERPRISES LIMITED董事。

周海昌 先生，公司董事、实际控制人，1948年生，中国国籍，工商管理硕士。1971年加入公司前身

广州国光电声器件厂，历任工人、车间工艺员、班长、车间主任、劳动人事科长、副厂长、总经理、总裁。

周海昌先生1997年获广东省“五一”劳动奖章，2003年获“广东省劳动模范”称号，2008年荣获社会主义

优秀建设者称号、广州市花都区诚实守信之星，2010年1月获得广州市道德模范等荣誉，2013年入选“花

都好人榜”、“花都十大诚信企业家”。周海昌先生目前担任广州市电子音响协会会长、中国电子音响行

业协会理事会会长，兼任国光投资董事、国光实业董事长兼总经理、国光仪器执行董事、北京迪诺董事。

何伟成 先生，公司董事、总裁，中国国籍，1971年生，本科学历，1990年加入公司，曾在技术部从

事技术研发工作，历任公司技术部经理、公司副总经理、音响事业部总经理、副总裁，荣获“2006-2008

年度广州市劳动模范”称号，目前还担任中国电子音响工业协会常务理事，兼任国光投资董事、国光电子

董事长、美加音响董事长、国光科技董事兼总经理、国光产业园董事、美子公司董事、港子公司董事、欧

54

2015 年年度报告

子公司董事、梧州国光科技董事、广州锂宝董事长、资产管理公司董事。

郑崖民 先生，公司董事、副总裁、董事会秘书、财务总监。中国国籍，1970年生，本科学历，高级

会计师，历任公司市场业务员、会计员、财务部经理、财务总监，现兼任美子公司董事、梧州恒声董事、

梧州国光科技董事、安桥国光副董事长、广州锂宝董事、国光产业园董事、国光电子董事、北京迪诺监事。

韩萍 女士，公司董事，香港居民，1966年生，高中学历，1995年起至今任KONTEX ENTERPRISES LIMITED

公司董事兼行政管理经理。现兼任港子公司董事。

郭飏 先生，公司独立董事，1965年生，中山大学经济法硕士，律师、经济师、税务师。1987年毕业

于中国人民大学工业经济系，1997年毕业于中山大学经济法研究生班；1993年取得经济师资格、1995年成

为执业律师、1996年取得税务师资格、2010年1月参加深圳证券交易所独立董事培训取得独立董事任职资

格。1999年9月起任职于广州方圆至成律师事务所（后改名为“国浩律师（广州）事务所”），现任国浩

律师（广州）事务所律师、合伙人。目前兼任广州仲裁委员会仲裁员、广州市工商联合会执委、广州市天

河区工商联合会常委、广州市天河区政协委员。

刘杰生 先生，公司独立董事，1968年生，硕士学位，高级会计师、中国注册会计师、中国注册税务

师、中国注册资产评估师。1988年12月至2011年12月任职于立信羊城会计师事务所有限公司，历任审计员、

项目经理、部门副经理、高级经理、副主任会计师，2012年1月至今任立信会计师事务所（特殊普通合伙）

董事、高级合伙人。目前兼任湛江国联水产开发股份有限公司独立董事、广州嘉城国际物流股份有限公司

独立董事、广东海纳川生物科技股份有限公司独立董事、红土创新基金管理有限公司独立董事、广东丸美

生物技术股份有限公司独立董事。

沈肇章 先生，公司独立董事，1964年生，教授、经济学博士。1984年毕业于厦门大学财政金融专业，

1984年至今任职于暨南大学，2008年毕业于暨南大学财政学博士研究生专业，2009年被评定为教授职称，

2014年11月获得独立董事资格证，现任暨南大学经济学院财税系主任，兼任索菲亚家具股份有限公司监事、

广州毅昌科技股份有限公司独立董事。

2.监事

刘宇红 女士，公司监事会主席，中国籍，1978年出生，大专学历，会计中级职称，有丰富的财务工

作经验，2006年进入公司，曾任公司财务会计师、成本主管等职务，现任公司内审部经理，兼任国光投资

监事、国光电子监事、国光产业园监事、梧州国光科技监事。

文迪 女士，曾用名“文艳芬”，公司监事，香港居民，1974年生，大专学历。文迪女士现为广东省

恒达企业发展有限公司财务经理。

肖叶萍 女士，公司监事，中国籍，1970年生，大学本科学历。1989年加入公司，先后任公司宣传干

事、宣传科长、人事部经理、综合办经理、总裁办主任、证券事务代表。现兼任国光投资董事、华发电声

55

2015 年年度报告

董事长、国光实业董事。

3.高级管理人员

何伟成 先生，请参阅董事简介。

郑崖民 先生，请参阅董事简介。

房晓焱 先生，公司副总裁，中国国籍，1957年生，大学本科学历，1990年加入公司，曾任公司参股

公司广州普笙音箱厂有限公司筹建办主任、副总经理，公司生产部经理、PMC经理、木工部经理、音响事

业部总经理助理兼木箱部经理。现兼任国光实业董事、国光科技董事长。

YOU,YULI 先生，曾用名游余立，公司副总裁。美国籍，1964年生，拥有美国永久居留权，博士学历。

历任美国希捷公司高级工程师，美国DTS公司高级工程师，美国明尼苏达大学客座教授助理、客座教授，

广州广晟数码技术有限公司首席技术官，美国高通公司主任工程师，2014年起任公司首席技术顾问。主要

荣誉：YOU,YULI先生是DRA多声道数字音频编解码技术国家标准和蓝光国际标准的技术发明人和标准起草

人，YOU,YULI先生在IEEE Transactions on Image Processing、IEEE Signal Processing Letters及国

际会议上发表论文20余篇，是国内外60余项发明专利的发明人，YOU,YULI先生获得了中国专利金奖和联合

国世界知识产权组织杰出发明奖（Outstanding Patented Invention）。

张志鹏 先生，公司离任财务总监，中国国籍，1976年出生，本科学历，高级会计师，1999年进入公

司，曾任公司财务会计师、财务中心经理、梧州恒声总经理等职务。现兼任国光电子董事、资产管理公司

董事总经理、梧州恒声董事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位担 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务 领取报酬津贴

郝旭明 广东国光投资有限公司 董事长 2012 年 05 月 28 日 否

周海昌 广东国光投资有限公司 董事 2012 年 05 月 28 日 否

何伟成 广东国光投资有限公司 董事 2012 年 05 月 28 日 否

肖叶萍 广东国光投资有限公司 董事 2012 年 05 月 28 日 否

郑崖民 广东国光投资有限公司 董事 2015 年 04 月 24 日 否

刘宇红 广东国光投资有限公司 监事 2014 年 04 月 21 日 否

郝旭明先生为公司现任董事长，周海昌先生为公司现任董事，何伟成先生为公司现任董事兼总裁，郑崖民

在股东单位任

先生为公司现任董事、副总裁、财务总监兼董事会秘书，肖叶萍女士为公司现任监事，刘宇红女士为公司

职情况的说明

现任监事会主席。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

56

2015 年年度报告

在其他单位担任 任期终止 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期

的职务 日期 领取报酬津贴

郝旭明 梧州恒声电子科技有限公司 董事长 2013 年 05 月 08 日 否

郝旭明 梧州国光科技发展有限公司 董事长兼总经理 2015 年 03 月 03 日 否

郝旭明 广州国光智能电子产业园有限公司 董事长兼总经理 2014 年 10 月 23 日 否

郝旭明 国光电器（香港）有限公司 董事 2010 年 11 月 08 日 否

郝旭明 广州国光资产管理有限公司 董事长 2016 年 01 月 12 日 否

周海昌 广州国光实业有限公司 董事长兼总经理 否

周海昌 广州国光仪器有限公司 执行董事 否

周海昌 北京迪诺基因科技有限公司 董事 否

何伟成 广州市国光电子科技有限公司 董事兼总经理 2011 年 09 月 19 日 否

何伟成 国光电器（美国）有限公司 董事 2010 年 04 月 01 日 否

何伟成 国光电器（欧洲）有限公司 董事 2006 年 08 月 01 日 否

何伟成 国光电器（香港）有限公司 董事 2015 年 02 月 01 日 否

何伟成 广东美加音响发展有限公司 董事长 2012 年 08 月 31 日 否

何伟成 广州国光智能电子产业园有限公司 董事 2014 年 10 月 23 日 否

何伟成 梧州国光科技发展有限公司 董事 2015 年 03 月 03 日 否

何伟成 广州锂宝新材料有限公司 董事长 否

何伟成 广州国光资产管理有限公司 董事 2016 年 01 月 12 日 否

郑崖民 广州锂宝新材料有限公司 董事 2014 年 04 月 29 日 否

郑崖民 广州国光智能电子产业园有限公司 董事 2014 年 10 月 23 日 否

郑崖民 广州安桥国光音响有限公司 副董事长 2013 年 07 月 17 日 否

郑崖民 国光电器（美国）有限公司 董事 2010 年 04 月 01 日 否

郑崖民 广东国光电子有限公司 董事 2014 年 05 月 23 日 否

郑崖民 梧州国光科技发展有限公司 董事 2015 年 03 月 03 日 否

郑崖民 梧州恒声电子科技有限公司 董事 2013 年 05 月 08 日 否

郑崖民 北京迪诺基因科技有限公司 监事 否

黄锦荣 KONTEX ENTERPRISES LIMITED 董事 否

董事兼行政管理

韩萍 KONTEX ENTERPRISES LIMITED 否

经理

韩萍 国光电器（香港）有限公司 董事 2010 年 11 月 08 日 否

郭飏 国浩律师（广州）事务所 律师、合伙人 1999 年 09 月 01 日 否

沈肇章 暨南大学 教授、系主任 1984 年 08 月 01 日 否

沈肇章 索菲亚家居股份有限公司 监事 2015 年 01 月 26 日 否

沈肇章 广州毅昌科技股份有限公司 独立董事 2016 年 01 月 01 日 否

57

2015 年年度报告

董事、高级合伙

刘杰生 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 2011 年 01 月 01 日 否

人

刘杰生 湛江国联水产开发股份有限公司 独立董事 2011 年 09 月 01 日 否

刘杰生 广州嘉诚国际物流股份有限公司 独立董事 2011 年 08 月 01 日 否

刘杰生 广州海纳川生物科技股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 01 日 否

刘杰生 红土创新基金管理有限公司 独立董事 2014 年 03 月 01 日 否

刘杰生 广东丸美生物技术股份有限公司 独立董事 2012 年 09 月 01 日 否

刘宇红 广州国光智能电子产业园有限公司 监事 2014 年 10 月 23 日 否

刘宇红 广东国光电子有限公司 监事 2014 年 05 月 23 日 否

刘宇红 梧州国光科技发展有限公司 监事 2015 年 03 月 03 日 否

肖叶萍 广州华发电声股份有限公司 董事长 2013 年 05 月 13 日 否

文迪 广东省恒达企业发展有限公司 财务经理 2011 年 04 月 25 日 否

房晓焱 广州国光实业有限公司 董事 否

房晓焱 广州市国光电子科技有限公司 董事长 否

以上单位中广州市国光电子科技有限公司、梧州恒声电子科技有限公司、国光电器（香港）有限公司、国

光电器（美国）有限公司、国光电器（欧洲）有限公司、广东国光电子有限公司、梧州国光科技发展有限

在其他单位任

公司、广东美加音响发展有限公司、广州国光智能电子产业园有限公司、广州国光资产管理有限公司为公

职情况的说明

司的全资子公司，广州锂宝新材料有限公司为公司的控股子公司，广州安桥国光音响有限公司为公司参股

子公司。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1.决策程序：公司建立了薪酬与考核委员会细则，由董事会薪酬与考核委员会拟定公司董事、总裁及

其他高级人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。薪酬

与考核委员会提出公司董事的薪酬计划，须报经董事会同意后提交股东大会审议后方可实施；公司总裁和

其他高级管理人员的薪酬分配方案须报董事会审批，董事会授权董事长决定高级管理人员的实际薪酬。

现行董事、监事及高级管理人员薪酬方案如下：

董事：董事长薪酬为年薪 80 万元，在公司担任行政职务的董事以行政职务授薪，给予未担任行政职

务的非独立董事车马费 1 万元/年，独立董事薪酬为年薪 6 万元；

监事：在公司担任行政职务的监事以行政职务授薪，给予未担任行政职务的监事车马费 1 万元/年；

高级管理人员：公司总裁年薪为 50—100 万元（税后），副总裁、董秘、财务总监年薪为 30—80 万

元（税后），并授权董事长决定高级管理人员的实际年薪。

58

2015 年年度报告

经有权审批权力机关批准或调整的股权激励计划，不受本薪酬方案的限制。

相关决议文件详见第七届董事会第三十次会议决议公告（编号：2014-37）、2014 年第一次临时股东

大会决议公告（编号：2014-43）和第八届董事会第一次会议决议公告（编号：2015-01）。

2.确定依据：根据董事、总裁及其他高级管理人员的管理岗位的主要范围、职责和重要性，并参考其

他相关企业、相关岗位的薪酬水平，制定薪酬计划或方案；薪酬计划或方案包括但不限于：绩效评价标准、

程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等。

3.实际支付情况：按照薪酬计划或方案按月发放。

此外，关于独立董事履职发生的差旅费、办公费等均据实报销。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

郝旭明 董事长 男 53 现任 81.09 否

黄锦荣 副董事长 男 63 现任 0.00 否

周海昌 董事 男 68 现任 0.00 否

何伟成 董事、总裁 男 45 现任 81.09 否

董事、副总裁、

郑崖民 财务总监、董事 男 46 现任 71.17 否

会秘书

韩萍 董事 女 50 现任 0.00 否

郭飏 独立董事 男 51 现任 7.24 否

沈肇章 独立董事 男 52 现任 7.24 否

刘杰生 独立董事 男 48 现任 7.24 否

刘宇红 监事会主席 女 38 现任 25.63 否

肖叶萍 监事 女 46 现任 24.41 否

文迪 监事 女 41 现任 0.00 否

房晓焱 副总裁 男 59 现任 68.54 否

YOU,YULI 副总裁 男 52 现任 17.54 否

张志鹏 财务总监 男 40 任免 53.71 否

合计 -- -- -- -- 444.90 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

59

2015 年年度报告

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 549

主要子公司在职员工的数量（人） 2,253

在职员工的数量合计（人） 2,802

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,802

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 1,982

销售人员 87

技术人员 453

财务人员 46

行政人员 234

合计 2,802

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 12

硕士 26

本科 352

大专 402

高中及以下 2,010

合计 2,802

2、薪酬政策

1.对于公司职能部门人员：员工的薪酬由岗位工资和绩效工资等构成，其中岗位工资是根据国家和地

方有关部门关于劳动工资的法律法规规定制定本公司岗位工资评定依据、标准；绩效工资根据当年经营业

绩指标的完成情况及员工年终制定的绩效考核结果为标准，发放年终奖。

2.对于公司生产一线员工：实行标准工时、定额考核机制，实行多劳多得和按效取酬相结合的方式。

3、培训计划

员工培训工作主要由人力资源中心协同国光管理学院组织开展，对公司员工培训包括新员工入职培训、

60

2015 年年度报告

转岗培训、日常部门内训等培训。员工进入国光后，即可通过入职培训了解公司的文化、规章制度，同时

接受相关岗位知识、技能培训。在公司工作期间，各部门会根据员工需要，每个月组织内训，包括：管理

类、技术类、环保类、专业知识类等多种培训，通过以上培训力求让员工在工作的同时得到自我提升、不

断增值。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时） 7,261,265.08

劳务外包支付的报酬总额（元） 106,518,661.99

61

2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》

和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规等的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和

控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，不断提高公司治理水平。根据相关规范

和要求，2015年8月公司对《公司章程》和《募集资金管理办法》进行了修订。

目前公司已审议通过正在执行的制度及最新披露时间、披露媒体情况如下：

序号 制度名称 最新披露日 披露媒体

1 投资者关系管理制度 2005-7-1 巨潮资讯网

2 总裁工作规则 2012-3-31 巨潮资讯网

3 监事会议事规则 2014-12-13 巨潮资讯网

4 投资管理制度 2012-3-31 巨潮资讯网

5 审计委员会组织及工作细则 2006-3-22 巨潮资讯网

6 薪酬与考核委员会工作细则 2012-3-31 巨潮资讯网

7 战略委员会工作细则 2007-8-24 巨潮资讯网

8 独立董事工作制度 2007-8-24 巨潮资讯网

9 提名委员会工作细则 2007-8-24 巨潮资讯网

10 董事会秘书工作制度 2007-8-24 巨潮资讯网

11 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 2007-8-24 巨潮资讯网

12 独立董事年报工作制度 2008-2-20 巨潮资讯网

13 审计委员会对年度财务报告审议工作规则 2008-2-20 巨潮资讯网

14 内部审计制度 2008-2-20 巨潮资讯网

15 股东大会议事规则 2014-12-13 巨潮资讯网

16 关联交易决策制度 2014-12-13 巨潮资讯网

17 募集资金管理办法 2015-8-22 巨潮资讯网

18 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010-2-5 巨潮资讯网

19 董事会议事规则 2014-12-13 巨潮资讯网

20 内幕信息知情人登记管理制度 2010-7-24 巨潮资讯网

21 信息披露基本制度 2012-3-31 巨潮资讯网

22 远期结售汇内部控制制度 2013-4-16 巨潮资讯网

23 对外担保管理办法 2013-8-27 巨潮资讯网

24 对外提供财务资助管理制度 2013-8-27 巨潮资讯网

25 风险投资管理制度 2013-8-27 巨潮资讯网

26 委托理财管理制度 2014-8-27 巨潮资讯网

62

2015 年年度报告

备注：公司已于2005年6月28日召开的第四届董事会第36次会议审议通过了公司《重大信息内部报告

制度》和《投资者接待制度》。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股

东大会，确保所有股东、特别是公众股东的平等地位，充分行使自己的权利。

（二）关于公司与控股股东

公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人

的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员、资产、财务、

机构、业务上做到了相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

（三）关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举董事；公司董事会为九人，其中独立董事三名，

一名为财务专业人士，一名为财税专业人士，一名为法律专业人士，占全体董事的三分之一，董事会下设

审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会，董事会人数及人员构成符合有关法律、法规

的要求，并且能够确保董事会作出科学决策。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规

则》等制度开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加广东省证监局举办的董事、监事、高管人员培训，

熟悉有关法律法规。

（四）关于监事与监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求；监事会

严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》召集、召开监事会会议；公司监事能够本着对股东负责

的态度，认真履行自己的职责，对董事、经理和其他高级管理人员的工作以及公司财务能够做到合法、合

规监督，向股东大会负责，维护公司及股东的合法权益。

（五）关于信息披露与透明度

公司制定了《信息披露基本制度》，董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开

展工作，指定《证券时报》为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站，公司严格按照相关内容和格式

的要求，真实、准确、完整、及时、透明地披露信息，不存在影响公司股价和重大敏感信息披露前利用内

幕信息买卖公司股份情形。

报告期内，根据相关法律法规，公司对《公司章程》和《股东大会议事规则》中关于全面放开网络投

票、中小投资者单独计票等事项进行了修订，进一步为投资者参与决策投票提供便利。

（六）关于绩效评价和激励约束机制

公司已建立完善的管理人员绩效评价标准和激励约束机制，公司每年年初与各级管理人员签订年度工

作绩效合约，制定了与各工作岗位相符的切实可行的关键业绩指标（KPI），经营管理层和员工的收入与

63

2015 年年度报告

其工作成效挂钩。

（七）关于相关利益者

公司重视社会责任，关注福利、环保等社会公益事业，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，并能

够与各利益相关者展开积极合作，以实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同促进公

司的发展和社会的繁荣。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主

经营能力。

（一）业务独立

公司建立完整的研发、采购、生产、销售体系，公司技术、产品的规划以及原材料、生产设备等的采

购均由公司按需求和标准自主选择、决定，与控股股东之间无同业竞争。控股股东不存在直接或间接干预

公司经营运作的情形。

（二）人员独立

公司的技术、生产、采购、销售和行政管理人员均完全独立。员工均与公司签订了劳动聘用合同。公

司董事、独立董事、监事和高级管理人员的选聘严格按照《公司法》和公司章程的有关规定执行，不存在

控股股东、其他任何部门、单位或人士违反公司章程规定干预公司人事任免的情况。公司总裁、副总裁、

董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专职在本公司工作，并在公司领取报酬。

（三）资产独立

公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产、供应、销售

系统及配套设施，拥有独立的土地使用权、房屋所有权、商标、实用新型专利等无形资产。

（四）机构独立

公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，与其他单位办公机构及经营场所分开，

不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。

经2016年3月28日召开的公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于调整公司组织架构的议案》，

为进行前瞻技术的研究与开发，增强公司核心技术竞争力，保障公司持续稳健的发展，公司拟设立国光研

究院，任命公司副总裁YOU,YULI先生为国光研究院院长。

64

2015 年年度报告

调整后的公司内部管理架构如下：

主要部门职责如下：

国际销售部：负责海外音响业务的市场开发和销售，跟进订单接收到履约交付的全过程，并跟踪货款

回笼及售后服务。

国内销售部：负责国内自主品牌民用音响和专业音响业务的市场开发和销售，负责代理进口高端品牌

的业务推广和销售，负责国内OEM音响业务的市场开发和销售，负责跟踪产品售后服务。

精密电子事业部：负责精密电子元器件（手提电脑、平板电脑、手机等配套电子元器件等）的市场开

发和产品销售，跟进订单交付和产品售后服务。

设计中心：负责音响类（电声、电子、软件、结构）产品技术研发和产品开发。

项目部：负责音响类产品开发过程的项目管理。

采购中心：负责音响类产品的供应链管理及采购成本控制；负责生产物料采购、齐套及仓储；负责生

产排产和调度；负责产品货运及进出口货物的关务处理。

制造一部：负责音响系统产品（SMT、PCBA、系统总装）的工艺设计、调配生产资源完成生产任务。

制造二部：负责喇叭类产品的工艺设计、调配生产资源完成生产任务。

制造三部：负责配件（木箱及塑胶类）产品的工艺设计，调配生产资源完成生产任务。

质管部：负责音响类产品的质量管控、质量体系的建立和维护

设备部：负责公司公共设施和音响类生产设备的开发、采购、维护以及节能改造。

总裁办：负责公司整体运营的协调及调度。负责公司行政管理、法律事务管理；负责公司对外公共关

系维护；负责公司整体企业形象及音响主业产品宣传的策划和管理；负责公司及属下各公司网站的建设、

65

2015 年年度报告

审核及维护。

投资部：负责公司的项目投资论证、投资管理、行业分析与研究。

财务中心：负责公司财务预决算和财务管理。

人力资源中心：负责公司人力资源规划、开发和管理；负责集团企业文化建设。

后勤部：负责广州园区的公共安全及后勤服务。

信息部：负责公司信息化规划、建设和维护。

国光管理学院：负责公司培训体系建设及人才培训。

改善办：负责公司改善工作的推进。

国光研究院：负责规划公司未来技术发展路线，进行前沿技术研发。

安委会：负责公司安全、环保工作，在集团内部行使监督管理职能

国光电子：主要业务是软包锂离子电池的研发、制造及销售。

广州锂宝：主要业务为NCM和NCA类锂电池正极材料的研发、制造及销售。

梧州恒声：负责五金零件的市场开发、产品研发、生产制造和销售及售后服务。

产业园公司：主要业务是专业的承接相关物业开发和管理职能，对公司整体物业的规划、建设、租赁。

梧州科技：主要设立目的为承接广州地区制造转移。

资产管理公司：围绕音响主业和科技服务业务开展对外投资管理活动，搭建投资管理平台。

公司另设立党委、工会、团委等党群组织，支持企业发展经济，倡导健康的企业文化，按照各自的职

能开展工作。

（五）财务独立

公司已根据《会计法》、《企业会计制度》等法律法规建立了独立规范的财务会计制度和完整的会计

核算体系；公司设立了独立的财务部和内部审计部，配备了专门的财务人员和审计人员；公司下属子公司

也建立了完备独立的财务管理体系；公司独立在银行开户，依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2014 年年度股 2015 年 04 2015 年 04 详见巨潮资讯网和《证券时报》“关于 2014 年年

年度股东大会 34.30%

东大会 月 24 日 月 25 日 度股东大会决议的公告”（公告编号：2015-22）。

66

2015 年年度报告

详见巨潮资讯网和《证券时报》“关于 2015 年第

2015 年第一次 2015 年 09 2015 年 09

临时股东大会 43.08% 一次临时股东大会决议的公告”（公告编号：

临时股东大会 月 11 日 月 12 日

2015-55）。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

郭飏 11 3 8 0 0否

沈肇章 11 4 7 0 0否

刘杰生 11 2 9 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事郭飏先生、沈肇章先生、刘杰生先生均能够严格按照法律法规和《公司章程》

的相关规定履行职责，详细了解公司的运作情况，忠实履行独立董事的职责，积极出席了公司2015年的相

关会议，认真审议董事会各项议案，应用自身的专业知识就公司续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普

通合伙）担任公司审计机构、2015年度预计日常关联交易、非公开发行股票涉及关联交易事项发表的事前

67

2015 年年度报告

认可意见；对公司聘任董事会秘书、定期报告审核、关联方资金往来和对外担保情况、日常关联交易情况、

对董事、监事及高级管理人员的薪酬情况、续聘会计师事务所、2014年度内部控制的自我评价报告、非公

开发行股票等事项认真进行审议，作出客观、公正的判断，发表独立意见。独立董事对提交至公司董事会

的各项议案事项均认真审议、客观分析作出决策，保障公司利益和股东利益不受损害。报告期内，公司独

立董事未对董事会会议的各项议案及其他重要事项提出反对或异议。

本报告期内，独立董事发表意见的时间、事项以及意见类型列表如下：

时间 事项 意见类型

郭飏 沈肇章 刘杰生

2015年1月21日 关于聘任董事会秘书的独立意见 同意 同意 同意

2015年3月20日 关于续聘会计师事务所的事前认可意见 同意 同意 同意

2015年3月20日 关于2015年日常关联交易的事前认可意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 关于关联方资金往来和对外担保情况的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 日常关联交易的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 2014年度董事、监事及高级管理人员的薪酬情况的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 续聘会计师事务所的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 2014年度利润分配预案的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 第八届董事会对董事长及高管人员奖励的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 2014年度内部控制自我评价报告的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 购买委托理财产品的独立意见 同意 同意 同意

2015年4月1日 未来三年（2015-2017年）股东回报规划的独立意见 同意 同意 同意

2015年8月17日 非公开发行股票涉及关联交易的事前认可意见 同意 同意 同意

2015年8月21日 关于修改《公司章程》中利润分配条款的独立意见 同意 同意 同意

2015年8月21日 关于公司非公开发行股票事项的独立意见 同意 同意 同意

2015年8月21日 关于公司非公开发行股票涉及关联交易事项的独立意见 同意 同意 同意

2015年8月21日 关于公司员工持股计划相关事项的独立意见 同意 同意 同意

2015年8月21日 关于公司与控股股东及其他关联方资金往来及对外担保的专项 同意 同意 同意

意见

2015年9月30日 关于处置广州科苑的独立意见 同意 同意 同意

2015年10月19日 关于聘任公司高级管理人员的独立意见 同意 同意 同意

2015年12月25日 关于变更财务总监的独立意见 同意 同意 同意

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1.审计委员会

2015 年公司召开审计委员会议 6 次会议，审议和通过了内审部提交的 2014 年内审工作报告、2015 年

内审工作计划、2014 年内部控制自我评价报告、审议和通过了续聘会计师事务所的议案，每季度向董事会

报告内部审计工作情况及与年审会计师沟通年度审计工作情况。

68

2015 年年度报告

2.薪酬与考核委员会

2015 年公司召开薪酬与考核委员会会议 2 次，主要工作包括制定 2015 年工作计划，审查公司董事和

高级管理人员的职责履行情况对其进行年度绩效考评，对公司薪酬制度执行情况进行监督。

3.战略决策委员会

2015 年公司召开战略委员会会议 2 次，主要工作包括审议设立梧州国光科技发展有限公司实施产业西

移战略和设立广州国光智能电子产业园有限公司搭建对外投资管理平台等相关事宜。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的人力资源管理体系，包括招聘体系、培训体系、薪酬福利体系、绩效考核体系、晋

升培养体系和团队管理体系。公司高管人员薪酬由董事会拟定，董事、监事薪酬提交股东大会审定。董事

长直接考核具有行政职务的高管人员业绩，考核的内容和标准为考核方与被考核方签订的年度绩效合约，

考核结果经董事会薪酬与考核委员会批准。报告期内，公司较为完善的考评及薪酬调动了管理人员和业务

骨干的积极性，吸引和留住了优秀人才，确保公司持续的发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制自我评价报告详见 2016 年 4 月 22 日刊登在巨潮资讯网

内部控制评价报告全文披露索引

（http://www.cninfo.com.cn）的《2015 年内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

69

2015 年年度报告

类别 财务报告 非财务报告

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 公司非财务报告缺陷认定主要以缺陷

1. 财务报告重大缺陷的迹象包括： 对业务流程有效性的影响程度、发生的

1) 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 可能性作判定，标准如下：

2) 公司更正已公布的财务报告； 1. 如果缺陷发生的可能性高，会严

重降低工作效率或效果、或严重

3) 注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报

加大效果的不确定性、或使之严

告中的重大错报；

重偏离预期目标为重大缺陷；

4) 审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告

2. 如果缺陷发生的可能性较高，会

内部控制监督无效。

显著降低工作效率或效果、或显

2. 财务报告重要缺陷的迹象包括：

著加大效果的不确定性、或使之

1) 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

显著偏离预期目标为重要缺陷；

2) 未建立反舞弊程序和控制措施；

定性标准 3. 如果缺陷发生的可能性较小，会

3) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 降低工作效率或效果、或加大效

制或没有实施且没有相应的补偿性控制； 果的不确定性、或使之偏离预期

4) 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 目标为一般缺陷。

合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

3. 财务报告一般缺陷的迹象包括：

未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

1. 符合下列条件一的，可以认定为重大缺陷：

1) 利润总额潜在错报： 错报≥利润总额 5%，且金额≥1000

万元

2) 资产总额潜在错报： 错报≥资产总额 1%

3) 营业收入潜在错报： 错报≥营业收入总额 1%

2. 符合下列条件一的，可以认定为重要缺陷： 公司非财务报告内部控制缺陷评价的

定量标准

1) 利润总额潜在错报：利润总额 3%≤错报＜利润总额 5% 定量标准参考财务报告缺陷评价的定

2) 资产总额潜在错报：资产总额 0.5%≤错报＜资产总额 1% 量标准执行。

3) 营业收入潜在错报： 营业收入总额 0.5%≤错报＜营业收入

总额 1%

3. 符合下列条件一的，可以认定为一般缺陷：

1) 利润总额潜在错报： 错报＜利润总额 3%

2) 资产总额潜在错报： 错报＜资产总额 0.5%

3) 营业收入潜在错报 ：错报＜营业收入总额 0.5%

财务报告重大缺

0

陷数量（个）

非财务报告重大

0

缺陷数量（个）

财务报告重要缺

0

陷数量（个）

70

2015 年年度报告

非财务报告重要

0

缺陷数量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，国光电器集团于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁发的《内部会计控制规范－基本规范(试

行)》及内部会计控制具体规范建立的与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况 2016 年 4 月 22 日刊登于巨潮资讯网。

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 4 月 22 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

71

2015 年年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 20 日

审计机构名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 普华永道中天审字(2016)第 10097 号

注册会计师姓名 林宇鹏、任昊

审计报告正文

国光电器股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的国光电器股份有限公司的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负

债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表

附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是国光电器股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述国光电器股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公

允反映了国光电器股份有限公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经

营成果和现金流量。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)

中国上海市

2016 年 4 月 20 日

注册会计师：林宇鹏

注册会计师：任 昊

（《2015年年度审计报告》2016年4月22日刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）

72

2015 年年度报告

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：国光电器股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 343,351,489.00 323,182,953.00

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 353,800.00 137,412.00

衍生金融资产

应收票据 3,529,243.00 624,512.00

应收账款 681,536,897.00 567,820,442.00

预付款项 52,527,715.00 58,283,438.00

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 77,401,253.00 45,048,790.00

买入返售金融资产

存货 310,476,855.00 314,208,218.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 24,468,201.00 499,750.00

其他流动资产 57,251,820.00 65,403,397.00

流动资产合计 1,550,897,273.00 1,375,208,912.00

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 3,167,880.00 3,080,403.00

持有至到期投资

长期应收款 67,133,800.00 1,615,660.00

长期股权投资 21,850,639.00 55,829,040.00

73

2015 年年度报告

投资性房地产 128,122,874.00 104,456,886.00

固定资产 599,972,982.00 642,335,364.00

在建工程 101,999,475.00 77,112,619.00

工程物资 167,330.00 168,307.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 344,877,330.00 237,655,255.00

开发支出 2,568,452.00 2,708,673.00

商誉

长期待摊费用 13,901,032.00 16,842,518.00

递延所得税资产 42,838,927.00 52,075,619.00

其他非流动资产

非流动资产合计 1,326,600,721.00 1,193,880,344.00

资产总计 2,877,497,994.00 2,569,089,256.00

流动负债：

短期借款 223,379,840.00 219,926,997.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,517,400.00 2,243,338.00

衍生金融负债

应付票据 138,674,075.00 98,937,470.00

应付账款 400,939,987.00 318,560,461.00

预收款项 5,089,093.00 7,928,447.00

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 19,956,292.00 20,105,890.00

应交税费 14,789,435.00 7,601,158.00

应付利息 1,454,898.00 1,546,490.00

应付股利

其他应付款 42,372,246.00 38,873,852.00

应付分保账款

保险合同准备金

74

2015 年年度报告

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 277,327,108.00 278,904,069.00

其他流动负债 10,090,978.00 2,585,492.00

流动负债合计 1,135,591,352.00 997,213,664.00

非流动负债：

长期借款 395,165,873.00 247,947,393.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 1,877,610.00 983,072.00

递延收益 15,455,447.00 6,751,974.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 412,498,930.00 255,682,439.00

负债合计 1,548,090,282.00 1,252,896,103.00

所有者权益：

股本 416,904,000.00 416,904,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 411,307,275.00 411,307,275.00

减：库存股

其他综合收益 4,328,125.00 1,600,483.00

专项储备

盈余公积 113,482,993.00 108,928,897.00

一般风险准备

未分配利润 365,841,900.00 355,783,474.00

归属于母公司所有者权益合计 1,311,864,293.00 1,294,524,129.00

少数股东权益 17,543,419.00 21,669,024.00

75

2015 年年度报告

所有者权益合计 1,329,407,712.00 1,316,193,153.00

负债和所有者权益总计 2,877,497,994.00 2,569,089,256.00

法定代表人：郝旭明 主管会计工作负责人：何伟成 会计机构负责人：郑崖民

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 149,051,126.00 52,008,548.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 353,800.00

衍生金融资产

应收票据 224,513.00

应收账款 380,246,009.00 114,977,994.00

预付款项 47,986,955.00 45,090,447.00

应收利息

应收股利

其他应收款 16,985,877.00 99,201,058.00

存货 190,861,743.00 92,210,055.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 12,591,297.00 203,792.00

其他流动资产 45,755,488.00 40,196,585.00

流动资产合计 843,832,295.00 444,112,992.00

非流动资产：

可供出售金融资产 3,167,880.00 3,080,403.00

持有至到期投资

长期应收款 12,544,933.00 1,062,885.00

长期股权投资 753,853,982.00 681,303,166.00

投资性房地产 85,844,386.00 90,377,446.00

固定资产 421,911,105.00 407,639,414.00

在建工程 81,594,918.00 57,720,706.00

工程物资 162,290.00 163,268.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

76

2015 年年度报告

无形资产 146,453,766.00 145,042,930.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 10,616,677.00 8,762,485.00

递延所得税资产 20,228,025.00 21,752,692.00

其他非流动资产

非流动资产合计 1,536,377,962.00 1,416,905,395.00

资产总计 2,380,210,257.00 1,861,018,387.00

流动负债：

短期借款 217,535,600.00 109,547,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,895,788.00

衍生金融负债

应付票据 132,412,309.00 40,401,947.00

应付账款 433,549,410.00 110,288,241.00

预收款项 3,370,229.00 4,410,553.00

应付职工薪酬 6,835,242.00 7,668,684.00

应交税费 8,745,084.00 4,632,036.00

应付利息 240,911.00 120,802.00

应付股利

其他应付款 106,489,757.00 60,805,216.00

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 138,853,373.00 144,284,660.00

其他流动负债 9,863,237.00 1,952,279.00

流动负债合计 1,057,895,152.00 486,007,206.00

非流动负债：

长期借款 60,985,727.00 134,878,300.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 1,877,610.00 983,072.00

递延收益 11,084,777.00 2,714,193.00

77

2015 年年度报告

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 73,948,114.00 138,575,565.00

负债合计 1,131,843,266.00 624,582,771.00

所有者权益：

股本 416,904,000.00 416,904,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 438,664,574.00 438,664,574.00

减：库存股

其他综合收益 27,888.00 285,154.00

专项储备

盈余公积 110,401,444.00 105,847,348.00

未分配利润 282,369,085.00 274,734,540.00

所有者权益合计 1,248,366,991.00 1,236,435,616.00

负债和所有者权益总计 2,380,210,257.00 1,861,018,387.00

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,231,400,561.00 2,015,619,983.00

其中：营业收入 2,231,400,561.00 2,015,619,983.00

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,176,133,151.00 1,911,430,491.00

其中：营业成本 1,786,904,153.00 1,576,323,025.00

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

78

2015 年年度报告

分保费用

营业税金及附加 15,053,128.00 16,240,858.00

销售费用 93,549,336.00 82,092,140.00

管理费用 228,020,191.00 191,134,895.00

财务费用 20,622,081.00 27,739,990.00

资产减值损失 31,984,262.00 17,899,583.00

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 942,326.00 -4,960,726.00

投资收益（损失以“－”号填列） -5,380,502.00 -3,807,693.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -12,408,877.00 -4,228,461.00

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,829,234.00 95,421,073.00

加：营业外收入 14,945,031.00 16,680,657.00

其中：非流动资产处置利得 883,884.00 632,085.00

减：营业外支出 7,111,759.00 5,076,170.00

其中：非流动资产处置损失 5,998,622.00 2,540,486.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,662,506.00 107,025,560.00

减：所得税费用 14,785,385.00 16,246,618.00

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,877,121.00 90,778,942.00

归属于母公司所有者的净利润 47,964,842.00 92,564,020.00

少数股东损益 -4,087,721.00 -1,785,078.00

六、其他综合收益的税后净额 2,689,758.00 1,024,040.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,727,642.00 986,156.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 2,727,642.00 986,156.00

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份

额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -513,788.00 908,250.00

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 3,241,430.00 77,906.00

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -37,884.00 37,884.00

79

2015 年年度报告

七、综合收益总额 46,566,879.00 91,802,982.00

归属于母公司所有者的综合收益总额 50,692,484.00 93,550,176.00

归属于少数股东的综合收益总额 -4,125,605.00 -1,747,194.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.12 0.22

（二）稀释每股收益 0.12 0.22

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

法定代表人：郝旭明 主管会计工作负责人：何伟成 会计机构负责人：郑崖民

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,296,050,585.00 887,555,329.00

减：营业成本 1,007,855,347.00 666,466,838.00

营业税金及附加 8,575,802.00 11,085,283.00

销售费用 19,728,664.00 17,274,456.00

管理费用 128,880,878.00 95,119,324.00

财务费用 14,424,397.00 18,525,832.00

资产减值损失 69,677,877.00 24,422,937.00

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,249,587.00 -4,750,588.00

投资收益（损失以“－”号填列） -6,778,401.00 -3,729,338.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,476,149.00 -3,086,055.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,378,806.00 46,180,733.00

加：营业外收入 11,445,651.00 11,175,307.00

其中：非流动资产处置利得 27,611.04 848,080.58

减：营业外支出 2,285,049.00 1,018,986.00

其中：非流动资产处置损失 1,808,872.00 924,115.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,539,408.00 56,337,054.00

减：所得税费用 5,998,447.00 5,824,230.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,540,961.00 50,512,824.00

五、其他综合收益的税后净额 -257,266.00 828,518.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

80

2015 年年度报告

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -257,266.00 828,518.00

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份

额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -257,266.00 828,518.00

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 45,283,695.00 51,341,342.00

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,185,236,268.00 2,088,464,194.00

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 182,998,970.00 137,968,779.00

收到其他与经营活动有关的现金 53,383,909.00 34,446,999.00

经营活动现金流入小计 2,421,619,147.00 2,260,879,972.00

购买商品、接受劳务支付的现金 1,654,164,539.00 1,623,840,974.00

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

81

2015 年年度报告

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 347,871,029.00 305,973,296.00

支付的各项税费 37,551,629.00 42,240,025.00

支付其他与经营活动有关的现金 207,746,363.00 149,267,004.00

经营活动现金流出小计 2,247,333,560.00 2,121,321,299.00

经营活动产生的现金流量净额 174,285,587.00 139,558,673.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 149,236,072.00 75,433,929.00

取得投资收益收到的现金 7,028,375.00 420,768.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,538,660.00 1,868,239.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,000,000.00 300,000.00

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流入小计 176,803,107.00 78,022,936.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 220,840,909.00 109,649,664.00

投资支付的现金 16,000,000.00 22,871,500.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付的土地定金 50,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 116,836,765.00 103,998,408.00

投资活动现金流出小计 403,677,674.00 236,519,572.00

投资活动产生的现金流量净额 -226,874,567.00 -158,496,636.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 18,016,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 791,720,101.00 797,069,049.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 58,202,572.00

筹资活动现金流入小计 791,720,101.00 873,287,621.00

偿还债务支付的现金 678,992,929.00 865,295,429.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,208,589.00 62,812,393.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 8,269,134.00 2,801,132.00

82

2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 746,470,652.00 930,908,954.00

筹资活动产生的现金流量净额 45,249,449.00 -57,621,333.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,335,912.00 422,002.00

五、现金及现金等价物净增加额 1,996,381.00 -76,137,294.00

加：期初现金及现金等价物余额 279,667,885.00 355,805,179.00

六、期末现金及现金等价物余额 281,664,266.00 279,667,885.00

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,054,357,702.00 1,251,363,655.00

收到的税费返还 72,523,132.00 77,886,102.00

收到其他与经营活动有关的现金 122,211,160.00 69,924,057.00

经营活动现金流入小计 1,249,091,994.00 1,399,173,814.00

购买商品、接受劳务支付的现金 674,341,126.00 918,947,804.00

支付给职工以及为职工支付的现金 150,917,884.00 101,573,417.00

支付的各项税费 32,212,590.00 33,119,074.00

支付其他与经营活动有关的现金 62,654,973.00 33,381,587.00

经营活动现金流出小计 920,126,573.00 1,087,021,882.00

经营活动产生的现金流量净额 328,965,421.00 312,151,932.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 53,306,422.00 24,040,000.00

取得投资收益收到的现金 0.00 0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 319,513.00 6,840,413.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,000,000.00 687,732.00

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流入小计 67,625,935.00 31,568,145.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 82,817,033.00 91,308,654.00

投资支付的现金 186,860,000.00 72,054,306.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00

支付其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00 55,950,757.00

投资活动现金流出小计 294,677,033.00 219,313,717.00

投资活动产生的现金流量净额 -227,051,098.00 -187,745,572.00

83

2015 年年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

取得借款收到的现金 380,883,930.00 454,417,500.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 58,202,572.00

筹资活动现金流入小计 380,883,930.00 512,620,072.00

偿还债务支付的现金 365,136,354.00 632,509,210.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,684,558.00 55,258,082.00

支付其他与筹资活动有关的现金 5,982,838.00 2,520,430.00

筹资活动现金流出小计 418,803,750.00 690,287,722.00

筹资活动产生的现金流量净额 -37,919,820.00 -177,667,650.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,245,219.00 204,745.00

五、现金及现金等价物净增加额 66,239,722.00 -53,056,545.00

加：期初现金及现金等价物余额 26,640,995.00 79,697,540.00

六、期末现金及现金等价物余额 92,880,717.00 26,640,995.00

84

2015 年年度报告

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权

减：库 其他综合收 专项 一般风险 所有者权益合计

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益

优先 永续

其他 存股 益 储备 准备

股 债

一、上年期末余额 416,904,000.00 411,307,275.00 1,600,483.00 108,928,897.00 355,783,474.00 21,669,024.00 1,316,193,153.00

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 416,904,000.00 411,307,275.00 1,600,483.00 108,928,897.00 355,783,474.00 21,669,024.00 1,316,193,153.00

三、本期增减变动金额（减少以

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,727,642.00 0.00 4,554,096.00 0.00 10,058,426.00 -4,125,605.00 13,214,559.00

“－”号填列）

（一）综合收益总额 0.00 2,727,642.00 47,964,842.00 -4,125,605.00 46,566,879.00

（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．股东投入的普通股 0.00 0.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

85

2015 年年度报告

4．其他 0.00 0.00 0.00

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,554,096.00 0.00 -37,906,416.00 0.00 -33,352,320.00

1．提取盈余公积 4,554,096.00 -4,554,096.00

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -33,352,320.00 -33,352,320.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 416,904,000.00 0.00 0.00 0.00 411,307,275.00 0.00 4,328,125.00 0.00 113,482,993.00 0.00 365,841,900.00 17,543,419.00 1,329,407,712.00

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权

减：库 其他综合收 专项 一般风险 所有者权益合计

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益

优先 永续

其他 存股 益 储备 准备

股 债

86

2015 年年度报告

一、上年期末余额 416,904,000.00 414,607,340.00 614,327.00 103,877,615.00 301,623,056.00 9,197,530.00 1,246,823,868.00

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 416,904,000.00 414,607,340.00 614,327.00 103,877,615.00 301,623,056.00 9,197,530.00 1,246,823,868.00

三、本期增减变动金额（减少以

-3,300,065.00 986,156.00 5,051,282.00 54,160,418.00 12,471,494.00 69,369,285.00

“－”号填列）

（一）综合收益总额 2,700,123.00 986,156.00 92,564,020.00 -1,747,194.00 94,503,105.00

（二）所有者投入和减少资本 -6,000,188.00 14,218,688.00 8,218,500.00

1．股东投入的普通股 22,550,000.00 22,550,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 -6,000,188.00 -8,331,312.00 -14,331,500.00

（三）利润分配 5,051,282.00 -38,403,602.00 -33,352,320.00

1．提取盈余公积 5,051,282.00 -5,051,282.00

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -33,352,320.00 -33,352,320.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

87

2015 年年度报告

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 416,904,000.00 411,307,275.00 1,600,483.00 108,928,897.00 355,783,474.00 21,669,024.00 1,316,193,153.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益工具

项目 减：库存 其他综合收 专项

股本 优先 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

永续债 其他 股 益 储备

股

一、上年期末余额 416,904,000.00 438,664,574.00 285,154.00 105,847,348.00 274,734,540.00 1,236,435,616.00

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年期初余额 416,904,000.00 438,664,574.00 285,154.00 105,847,348.00 274,734,540.00 1,236,435,616.00

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -257,266.00 0.00 4,554,096.00 7,634,545.00 11,931,375.00

（一）综合收益总额 0.00 -257,266.00 0.00 45,540,961.00 45,283,695.00

（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

88

2015 年年度报告

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,554,096.00 -37,906,416.00 -33,352,320.00

1．提取盈余公积 4,554,096.00 -4,554,096.00 0.00

2．对所有者（或股东）的分配 -33,352,320.00 -33,352,320.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 416,904,000.00 0.00 0.00 0.00 438,664,574.00 0.00 27,888.00 0.00 110,401,444.00 282,369,085.00 1,248,366,991.00

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合收 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先 永续债 其他 股 益 储备

89

2015 年年度报告

股

一、上年期末余额 416,904,000.00 435,964,451.00 -543,364.00 100,796,066.00 262,625,318.00 1,215,746,471.00

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年期初余额 416,904,000.00 435,964,451.00 -543,364.00 100,796,066.00 262,625,318.00 1,215,746,471.00

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 2,700,123.00 0.00 828,518.00 0.00 5,051,282.00 12,109,222.00 20,689,145.00

（一）综合收益总额 2,700,123.00 828,518.00 0.00 50,512,824.00 54,041,465.00

（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,051,282.00 -38,403,602.00 -33,352,320.00

1．提取盈余公积 5,051,282.00 -5,051,282.40 0.00

2．对所有者（或股东）的分配 -33,352,320.00 -33,352,320.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

90

2015 年年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 416,904,000.00 0.00 0.00 0.00 438,664,574.00 0.00 285,154.00 0.00 105,847,348.00 274,734,540.00 1,236,435,616.00

91

2015 年年度报告

三、公司基本情况

国光电器股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身为广州国光电声总厂(以下简称“电声总厂”)。

电声总厂于1993年12月25日改制并定向募集内部职工股，设立股份有限公司，即本公司。本公司注册地为

中华人民共和国广东省广州市花都区，总部地址为中华人民共和国广东省广州市花都区。广东国光投资有

限公司(以下简称“国光投资”)为本公司的最终母公司。本公司设立时经批准的股本为40,000,000元，每

股面值1元。本公司于1995年12月8日依法增资扩股并变更为外商投资股份有限公司，股本为70,000,000元，

每股面值1元。本公司于2005年4月11日获准发行人民币普通股30,000,000股，并于2005 年5月23 日在深

圳证券交易所上市挂牌交易，发行后经过数次分股和增发，总股本增至416,904,000元。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营电子元器件的生产及销售。

本年度纳入合并范围的主要子公司详见详见第十节中的第九小节。本年度新纳入合并范围的子公司主

要有梧州国光科技发展有限公司，详见第十节中的第九小节，本年度不再纳入合并范围的子公司有广州仰

诚精密电子有限公司(“广州仰诚”)，详见第十节中的第九小节。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法

(第十节中的第五小节（11）)、存货的计价方法(第十节中的第五小节（12）)、可供出售权益工具发生减

值的判断标准(第十节中的第五小节（10）)、固定资产折旧和无形资产摊销(第十节中的第五小节（16）、

（21）)、开发支出资本化的判断标准(第十节中的第五小节（21）)、投资性房地产的计量模式(第十节中

的第五小节（15）)、收入的确认时点(第十节中的第五小节（28）)等。

本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具

体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

2、持续经营

公司自报告期末起至未来12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

92

2015 年年度报告

1、遵循企业会计准则的声明

本公司2015年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合

并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本集团于中国境内从事经营活动的公司的记账本位币为人民币；于中国境外公司的记账本位币为该等

公司经营所处主要经济环境中的货币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的

合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券

的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

（2）购买子公司少数股权

本公司在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部

或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。

因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持

续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积的金额不足冲减的，调整留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳

入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公

93

2015 年年度报告

司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、

当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数

股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司

出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产

所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东

损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分

配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度

对该交易予以调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

无

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金，可随时用于支付的存款。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为本位币。为购建符合借款费用

资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接

计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

（2）外币财务报表的折算

境外经营实体的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除

未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用

交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流

94

2015 年年度报告

量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

（1）金融资产

(a)金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供

出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集

团的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项和可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金

融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。

(b)确认和计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融资产的相关交

易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，

但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际

利率法，以摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期

损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益计入当期损益

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东

权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工

具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关

的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

(c)金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

95

2015 年年度报告

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来

现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性

下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债

表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)

的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)

但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减

值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。

以摊余成本计量的应收款项发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值

低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损

失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计

损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观

上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损

失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

(d)金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该

金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者 (3) 该金融

资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对

该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和

的差额，计入当期损益。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本

集团的金融负债包括应付款项、借款及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等。

应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进

行后续计量。

借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

本集团金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起

一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认

96

2015 年年度报告

部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

(3)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用

估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不

可观察输入值。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

应收账款单项金额超过 5,000,000 元，其他应收款单项金额超过

单项金额重大的判断依据或金额标准

2,000,000 元。

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

行计提。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合 1：关联方的应收账款 不计提

组合 2：除组合 1 以外的应收账款 账龄分析法

组合 3：关联方的其他应收款 其他方法

组合 4：以下其他应收款：押金、租金、应收出口退税款、员工备用金、土地定金 其他方法

组合 5：除组合 3 和组合 4 以外的其他应收款 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%

1－2 年 25.00% 25.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

97

2015 年年度报告

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

组合 1：关联方的应收账款 不计提

组合 3：关联方的其他应收款 不计提

组合 4：以下其他应收款：押金、租金、应收出口退税

不计提

款、员工备用金、土地定金

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回

单项计提坏账准备的理由

款项。

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

坏账准备的计提方法

额进行计提。

12、存货

（1）分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料和委托加工材料等，按成本与可变现净值孰低计量。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产

能力下按系统的方法分配的制造费用。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售

价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

（4）本集团的存货盘存制度采用永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

不适用

14、长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重

98

2015 年年度报告

大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调

整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。

（1）投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被

合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并

成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，

确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，对于2007年1月1日之前取得的被投资单位，初始投资成本大于投资

时应享有被投资单位账面净资产份额的，采用直线法按投资合同规定的期限摊销。如果合同没有规定投资

期限的，按不超过十年的期限摊销。对于2007年1月1日之后取得的被投资单位，初始投资成本大于投资时

应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本

小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增调整长期

股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资

损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投

资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认

条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利

于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未

实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集

团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

（3）确定对被投资单位具有控制及重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运

用对被投资单位的权力影响其回报金额。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值

99

2015 年年度报告

对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金

额(第十节中的第五小节（22））。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用

于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入

本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土

地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率

房屋及建筑物 20至30年 10% 3.0%至4.5%

土地使用权 50年 - 2%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。

自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房

地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调

整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投

资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损

益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(第十节中的第五小节

（22））。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及办公设备等。固定资产在与其有关的

经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本

进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠

100

2015 年年度报告

的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计

入当期损益。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 至 50 年 10% 1.8%至 4.5%

机器设备 年限平均法 5 至 14 年 0%至 10% 6.4%至 20.0%

运输工具 年限平均法 4 至 10 年 5%或 10% 9.0%至 23.8%

电子设备及办公设备 年限平均法 3至6年 0%至 10% 15.0%至 33.3%

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减

值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(第十节中的第五小节（22））。

固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产

出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以

及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固

定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金

额 (第十节中的第五小节（22））。

18、借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款

费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开

始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计

入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本

101

2015 年年度报告

化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未

动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款

费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支

出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利

率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利

率。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（a）计价方式

无形资产包括土地使用权、专有技术及电脑软件、商标使用权及使用许可权，以成本计量。

（b）使用寿命

土地使用权按使用年限35至50年平均摊销。

专有技术及电脑软件按预计使用年限或合同有效期平均摊销。

商标使用权及使用许可权按预计使用年限30年平均摊销。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

（c）无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(第十节中的第五小节（22））。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究

阶段支出和开发阶段支出。

为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当

102

2015 年年度报告

期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时

满足下列条件的，予以资本化：

1.工艺的开发已经技术团队进行充分论证；

2.管理层已批准生产工艺开发的预算；

3.前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；

4.有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；

5、生产工艺开发的支出能够可靠地归集。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以

后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定

可使用状态之日起转为无形资产。

22、长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联营

企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资

产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价

值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资

产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对

单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立

产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期限在

一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

24、职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期

薪酬、离职后福利、辞退福利等。

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房

公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬

103

2015 年年度报告

确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金

缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离

职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于

设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社

会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，

当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，

将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

无

26、股份支付

无

27、优先股、永续债等其他金融工具

无

104

2015 年年度报告

28、收入

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允

价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收

入确认标准时，确认相关的收入：

（1）销售商品

本集团生产扬声器、音箱等产品并销售予各地客户。本集团于产品已经发出，产品所有权上的主要风

险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款的凭据，

并且相关成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。

（2）提供劳务

本集团就出租的物业向承租人收取物业管理费，按实际提供的劳务确认收入。

（3）让渡资产使用权

利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助为本集团从政府无偿取得货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足政府补助所附条件并且能够收到时，予以确认。政府补助按照收到或应收

的金额计量。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益

相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照

名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计

105

2015 年年度报告

算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债

的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延

所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所

得额为限。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制暂

时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的

可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

1.递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相

关；

2.本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上并未转移至承租方的租赁为经营租赁。

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

（2）融资租赁的会计处理方法

不适用

32、其他重要的会计政策和会计估计

无

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

106

2015 年年度报告

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

（1）股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

（2）分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告

分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：

(a) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(b) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(c)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营

分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

（3）重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设

进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要

风险：

(a) 对应收款项减值的会计估计

本集团管理层根据第十节中的第五小节（11）所述的会计政策，于资产负债表日对应收款项是否存在

减值进行评估。而评估应收款项减值需要根据本集团客户之信用和财务状况以及市场情况综合作出判断和

估计。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之坏账损失作出最佳估计并计提坏账准备，有关减值结果

还是可能会由于客户之财务状况以及市场情况的变化而发生重大改变。

(b) 对存货减值的会计估计

本集团管理层根据第十节中的第五小节（12）所述的会计政策，对存货于资产负债表日之可变现净值

进行评估，而评估存货之可变现净值需要以目前经营活动中存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额决定。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之存货减值

作出最佳估计并计提存货跌价准备，有关减值结果还是可能会由于市场情况的变化而发生重大改变。

(c) 对无形资产预计使用寿命的会计估计

本集团管理层根据第十节中的第五小节（21）所述的会计政策，于每年年度终了对无形资产的预计使

107

2015 年年度报告

用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于对同类资产历史经验并结合预期技术更新而确定的。即使本

集团管理层目前已对无形资产的预计使用寿命作出最佳估计，预计使用寿命还是可能会由于财务状况以及

市场情况的变化而发生重大改变。

(d) 所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确

定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与

最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵

增值税 17%及 20%

扣的进项税后的余额计算）

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税及消费税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 8.84% - 25%

房产税 房产的租金收入或房产的原值减除扣除比例后的余值 12%或 1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

国光电器(香港)有限公司(“港子公司”) 16.50%

广州市国光电子科技有限公司(“国光科技”) 25%

梧州恒声电子科技有限公司(“梧州恒声”) 25%

广东国光电子有限公司(“国光电子”) 15%

广东美加音响发展有限公司(“广东美加”) 25%

梧州国光科技发展有限公司(“梧州科技”) 25%

广州仰诚精密电子有限公司 25%

广州国光智能电子产业园有限公司(“广州产业园”) 25%

广州锂宝新材料有限公司(“广州锂宝”) 25%

GGEC AMERICA INC.

－ 联邦税 15%至 39%

－ 州税 8.84%

GGEC EUROPE LIMITED 20%

108

2015 年年度报告

2、税收优惠

(1)企业所得税

本公司和国光电子于2014年10月取得广东省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》(证书编号分别

为GR201444000823和GR201444000358)，该等证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》

第二十八条的有关规定，2015年度本公司和国光电子适用的企业所得税税率为15%。

梧州恒声于2015年8月取得广西壮族自治区科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》(证书编号分别为

GF201545000019)，该等证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规

定，2015年度梧州恒声适用的企业所得税税率为15%。

(2)增值税

本集团于中国内地及英国成立的各公司适用增值税。其中，在中国内地销售的产品销项税率为17%；

直接出口产品采用“免、抵、退”办法，本公司、国光科技、梧州恒声与国光电子于2015年适用退税率为

17%。

3、其他

(1)企业所得税

（a）港子公司为本公司于中国香港成立之子公司，2015年适用之所得税税率为16.5%。

（b）GGEC AMERICA INC.为本公司于美国成立之子公司，适用联邦税和州税。其中，联邦税执行15%

至39%的超额累进税率；州税税率为8.84%(年最低缴税额为800美元)。

(c)GGEC EUROPE LIMITED为本公司于英国成立之子公司，2015年适用之所得税税率为20%。

（2）增值税

本集团于中国内地及英国成立的各公司适用增值税。其中，在中国内地销售的产品销项税率为17%；

GGEC EUROPE LIMITED适用之增值税率为20%。

（3）营业税

本集团出租房产及提供劳务的收入按5%的税率缴纳营业税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 4,571.00 6,034.00

银行存款 281,659,695.00 279,661,851.00

109

2015 年年度报告

其他货币资金 61,687,223.00 43,515,068.00

合计 343,351,489.00 323,182,953.00

其中：存放在境外的款项总额 78,279,567.00 74,121,660.00

其他说明

于2015年12月31日，其他货币资金包括银行承兑汇票保证金42,343,150元，保函保证金19,344,073元，

合计61,687,223元(2014年12月31日：银行承兑汇票保证金26,062,833元，保函保证金17,452,235元，合

计43,515,068元)。该等受限制银行存款在编制现金流量表时，不作为现金或现金等价物。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 353,800.00 137,412.00

其中：衍生金融资产 353,800.00 137,412.00

合计 353,800.00 137,412.00

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 3,529,243.00 624,512.00

合计 3,529,243.00 624,512.00

（2）期末公司已质押的应收票据

无

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

无

110

2015 年年度报告

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

11,357,5 11,357,5 11,183, 11,183,89

独计提坏账准备的 1.60% 100.00% 0.00 1.90% 100.00% 0.00

37.00 37.00 892.00 2.00

应收账款

按信用风险特征组

682,257, 720,914. 681,536,8 567,193 1,356,302 565,837,28

合计提坏账准备的 97.10% 0.10% 96.30% 0.20%

811.00 00 97.00 ,591.00 .00 9.00

应收账款

单项金额不重大但

9,210,42 9,210,42 10,659, 8,676,790 1,983,153.0

单独计提坏账准备 1.30% 100.00% 0.00 1.80% 81.40%

8.00 8.00 943.00 .00 0

的应收账款

702,825, 21,288,8 681,536,8 589,037 21,216,98 567,820,44

合计 100.00% 3.00% 100.00% 3.60%

776.00 79.00 97.00 ,426.00 4.00 2.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

于 2015 年 12 月 31 日，因欠款方涉及数项诉讼且被法院查

应收账款余额第九大

5,907,481.00 5,907,481.00 100.00% 封其资产，本集团认为该应收款项难以收回，因此全额计

客户

提坏账准备。

应收账款余额第十大 于 2015 年 12 月 31 日，由于欠款方的财务状况不佳，本集

5,450,056.00 5,450,056.00 100.00%

客户 团认为该应收款项难以收回，因此全额计提坏账准备。

合计 11,357,537.00 11,357,537.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

111

2015 年年度报告

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 678,000,426.00 539,178.00 0.10%

1 年以内小计 678,000,426.00 539,178.00 0.10%

1至2年 114,388.00 28,597.00 25.00%

2至3年 109,693.00 54,847.00 50.00%

3 年以上 98,292.00 98,292.00 100.00%

合计 678,322,799.00 720,914.00 0.10%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称 账面余额 坏账准备

关联方款项 3,935,012.00 0.00%

合计 3,935,012.00 0.00%

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 359,776.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

应收账款 287,881.00

其中重要的应收账款核销情况：

无

112

2015 年年度报告

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

金额 坏账准备金额 占应收账款总额的比例(%)

余额前五名的应收账款总额 537,928,345.00 0.00 76.50%

合计 537,928,345.00 0.00 76.50%

于 2015 年 12 月 31 日，68,994,500.00 元的应收账款（2014 年 12 月 31 日：无）质押给银行作为

55,195,600.00 元短期借款（2014 年 12 月 31 日：无）的质押物（第十节中的第七小节（31））。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 38,110,180.00 72.50% 54,489,438.00 93.50%

1至2年 12,784,420.00 24.30% 2,791,727.00 4.80%

2至3年 923,210.00 1.80% 999,914.00 1.70%

3 年以上 709,905.00 1.40% 2,359.00 0.00%

合计 52,527,715.00 -- 58,283,438.00 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

项目 金额 占总额比例

余额前五名的预付款项汇总额 40,399,088.00 76.90%

于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 14,417,535 元(2014 年 12 月 31 日：3,794,000

元)，主要为预付第三方研发费，因研发周期较长，项目尚在进行中，该款项尚未结清。

113

2015 年年度报告

7、应收利息

无

8、应收股利

无

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

77,401,2 77,401,25 45,048, 45,048,790.

合计提坏账准备的 100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%

53.00 3.00 790.00 00

其他应收款

77,401,2 77,401,25 45,048, 45,048,790.

合计 100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%

53.00 3.00 790.00 00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 4,139,384.00 0.00 0.00%

1 年以内小计 4,139,384.00 0.00 0.00%

合计 4,139,384.00 0.00 0.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

114

2015 年年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 账面余额 坏账准备

关联方款项 53,165.00 0.00

押金、租金、应收出口退税款、员工备用金、土地定金 73,208,704.00 0.00

合计 73,261,869.00 0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收出口退税款 14,284,601.00 34,846,447.00

土地定金 50,000,000.00 0.00

其他 13,116,652.00 10,202,343.00

合计 77,401,253.00 45,048,790.00

本年梧州科技向粤桂合作特别试验区(梧州)管理委员会支付的土地定金 50,000,000 元，该款项已于本

财务报告报出之前全额收回。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

应收政府单位土地定金 土地定金 50,000,000.00 一年以内 64.60% 0.00

应收税务部门出口退税款 退税款 14,284,601.00 一年以内 18.50% 0.00

应收代垫土地拆迁费 代垫代付款 1,666,396.00 一至两年 2.20% 0.00

应收一租户租金水电费 代垫代付款 507,321.00 一年以内 0.70% 0.00

应收饭堂往来款 代垫代付款 440,769.00 一年以内 0.60% 0.00

115

2015 年年度报告

合计 -- 66,899,087.00 -- 86.60% 0.00

（6）涉及政府补助的应收款项

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 140,015,140.00 42,657,076.00 97,358,064.00 142,576,600.00 36,692,985.00 105,883,615.00

在产品 23,497,189.00 23,497,189.00 43,986,161.00 43,986,161.00

库存商品 198,455,196.00 24,640,408.00 173,814,788.00 160,289,961.00 11,149,139.00 149,140,822.00

周转材料 2,700,431.00 402,599.00 2,297,832.00 10,471,544.00 410,438.00 10,061,106.00

委托加工物资 13,508,982.00 13,508,982.00 5,136,514.00 5,136,514.00

合计 378,176,938.00 67,700,083.00 310,476,855.00 362,460,780.00 48,252,562.00 314,208,218.00

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 36,692,985.00 11,293,987.00 5,329,896.00 42,657,076.00

库存商品 11,149,139.00 19,988,621.00 6,497,352.00 24,640,408.00

周转材料 410,438.00 7,839.00 402,599.00

合计 48,252,562.00 31,282,608.00 11,835,087.00 67,700,083.00

116

2015 年年度报告

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无

11、划分为持有待售的资产

无

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的非流动资产 24,468,201.00 499,750.00

合计 24,468,201.00 499,750.00

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可供出售金融资产 25,511,230.00 59,579,498.00

待抵扣增值税 26,921,971.00 4,823,260.00

预付企业所得税 4,818,619.00 1,000,639.00

合计 57,251,820.00 65,403,397.00

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具：

按公允价值计量的 3,167,880.00 3,167,880.00 3,080,403.00 3,080,403.00

合计 3,167,880.00 3,167,880.00 3,080,403.00 3,080,403.00

117

2015 年年度报告

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 3,854,289.00 3,854,289.00

公允价值 3,167,880.00 3,167,880.00

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -686,409.00 -686,409.00

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

无

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

无

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

无

15、持有至到期投资

无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

折现率区

项目 坏账准 坏账准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 间

备 备

资产转让款 65,232,062.00 65,232,062.00 0.00 0~5.90%

-

股权转让款 23,848,745.00 23,848,745.00 0.00 0~5.00%

-

其他 2,521,194.00 2,521,194.00 2,115,410.00

2,115,410.00

合计 91,602,001.00 91,602,001.00 2,115,410.00

2,115,410.00

减：一年内到期的 -24,468,201.00 -24,468,201.00 -499,750.00

118

2015 年年度报告

非流动资产 -499,750.00

总计 67,133,800.00 67,133,800.00 1,615,660.00

1,615,660.00

其他说明：

1、于 2015 年 3 月 18 日，本集团与梧州信昌金属制品有限公司和梧州世瑞金属制品有限公司分别

签订资产转让合同，本集团将账面价值为 36,703,048 元的固定资产(原值 56,720,747 元，累计折旧

20,017,699 元)和账面价值为 40,167,625 元的存货以合计 88,584,668 元价格出售，确认相关处置收益

292,871 元。资产转让款为梧州恒声本年转让资产之应收款项的摊余价值，该款项将于 2016 年至 2020

年收回。

2、本公司以 39,500,000 元向第三方转让本公司持有联营公司股权，确认投资损失 8,352,516 元。 股

权转让款为本公司转让联营公司股权之应收款项的摊余价值，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司已收到

股权转让款 14,000,000 元并完成股权交割，剩余款项将于 2016 年至 2017 年收回。

3、一年内到期的非流动资产主要为资产及股权转让款一年内到期部分，金额分别为 11,602,871 元

和 12,400,297 元。

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

119

2015 年年度报告

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

减值准备期

被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 期末余额

追加投资 减少投资 末余额

的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他

二、联营企业

广州安桥国光音响有限公司(“安桥国光”) 8,456,860.00 -1,253,385.00 7,203,475.00

南京乐韵瑞信息技术有限公司(“南京乐韵

10,000,000.00 -70,096.00 9,929,904.00

瑞”)

广州电蟒信息技术有限公司(“广州电蟒”) 1,195,326.00 6,000,000.00 -2,537,793.00 4,657,533.00

广州科苑新型材料有限公司(“广州科苑”) 46,139,782.00 45,925,155.00 -214,627.00

KV2 Audio Inc. (“KV2 公司”) -467,093.00 312,254.00 -15,076.00 -169,915.00 -1,239,303.00

小计 55,324,875.00 16,000,000.00 45,925,155.00 -3,763,647.00 -15,076.00 21,620,997.00 -1,239,303.00

合计 55,324,875.00 16,000,000.00 45,925,155.00 -3,763,647.00 -15,076.00 21,620,997.00 -1,239,303.00

其他说明

1、于2015年9月21日，本公司与南京乐韵瑞签订增资协议，以10,000,000元向其购买5.36%的股权，该增资款已于2015年11月13日支付。

2、于2015年3月20日，广东美加股东会决议通过向广州电蟒(原名：广州天韵云音实业有限公司)增资6,000,000元，增资完成后股权从14.29%上升至

26.56%。该增资款已于2015年4月29日支付。

3、于2015年5月6日，本公司向第三方出售本公司持有广州科苑40%的股权。

4、于2006年9月，GGEC AMERICA INC.完成对KV2公司49.32%股权的收购。于收购日，KV2公司净资产为赤字，本集团对其投资金额按零列示，收购对

价超出投资金额的部分11,269,898元全额确认为股权投资差额。于2010年5月，本集团以820,000美元将其所持有KV2公司的24.52%股权出售予一第三方

Pearl ACE Limited，该转让完成后本集团持有KV2公司24.8%股权。

5、账面余额不包括2007年1月1日前形成的股权投资差额，股权投资差额为2007年1月1日前取得联营公司投资时，初始投资成本与应占联营公司净资

产的差额。于KV2公司的股权投资差额是由于GGEC AMERICA INC. 于2006年购买KV2公司权益所形成。

120

2015 年年度报告

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 115,967,612.00 33,544,803.00 149,512,415.00

2.本期增加金额 46,560,787.00 3,514,704.00 50,075,491.00

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入 46,560,787.00 46,560,787.00

（3）企业合并增加

（4）无形资产转入 3,514,704.00 3,514,704.00

3.本期减少金额 15,309,227.00 15,309,227.00

（1）处置

（2）其他转出

（3）转至固定资产 15,309,227.00 15,309,227.00

4.期末余额 147,219,172.00 37,059,507.00 184,278,679.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 39,325,812.00 5,729,717.00 45,055,529.00

2.本期增加金额 12,933,324.00 1,244,769.00 14,178,093.00

（1）计提或摊销 5,886,804.00 727,489.00 6,614,293.00

（2）固定资产转入 7,046,520.00 7,046,520.00

（3）无形资产转入 517,280.00 517,280.00

3.本期减少金额 3,077,817.00 3,077,817.00

（1）处置

（2）其他转出

（3）转至固定资产 3,077,817.00 3,077,817.00

4.期末余额 49,181,319.00 6,974,486.00 56,155,805.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

121

2015 年年度报告

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 98,037,853.00 30,085,021.00 128,122,874.00

2.期初账面价值 76,641,800.00 27,815,086.00 104,456,886.00

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

国光工业园部分房屋、建筑物及土地使用权 26,198,045.00 政府土地政策变化和审批原因

其他说明

(a)2015 年度本集团将账面价值 38,915,263 元(原价：45,961,783 元)的房屋和 2,997,424 元(原价：

3,514,704 元)土地改为出租，自改变用途之日起，将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。

(b)2015 年度本集团将账面价值为 12,231,410 元(原价：15,309,227 元)的房屋改为自用，自改变用途之

日起，转换为固定资产核算。

(c)于 2015 年 12 月 31 日，账面价值约为 26,198,045 元(原价 36,782,271 元)的房屋、建筑物及土地使用

权(2014 年 12 月 31 日：账面价值约为 25,818,207 元，原价 34,873,868 元)由于政府土地政策变化和审批

原因尚未办妥权证。

(d)2015 年度，资本化计入投资性房地产的借款费用为零(2014 年度：零)。

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

电子设备及

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

办公设备

一、账面原值：

1.期初余额 549,110,006.00 337,860,726.00 11,837,725.00 58,030,451.00 956,838,908.00

122

2015 年年度报告

2.本期增加金额 34,913,356.00 30,641,162.00 88,308.00 26,652,252.00 92,295,078.00

（1）购置 651,574.00 22,053,490.00 54,148.00 21,815,343.00 44,574,555.00

（2）在建工程转入 18,952,555.00 8,587,672.00 34,160.00 4,836,909.00 32,411,296.00

（3）企业合并增加

（4）投资性房地产转入 15,309,227.00 15,309,227.00

3.本期减少金额 48,600,591.00 62,055,495.00 977,831.00 6,192,541.00 117,826,458.00

（1）处置或报废 2,638,808.00 62,055,495.00 977,831.00 6,192,541.00 71,864,675.00

（2）转至投资性房地产 45,961,783.00 45,961,783.00

4.期末余额 535,422,771.00 306,446,393.00 10,948,202.00 78,490,162.00 931,307,528.00

二、累计折旧

1.期初余额 116,709,175.00 145,789,681.00 6,426,115.00 34,530,745.00 303,455,716.00

2.本期增加金额 21,250,986.00 22,916,713.00 1,002,764.00 7,981,586.00 53,152,049.00

（1）计提 18,173,169.00 22,916,713.00 1,002,764.00 7,981,586.00 50,074,232.00

（2）投资性房地产转入 3,077,817.00 3,077,817.00

3.本期减少金额 7,468,683.00 23,152,280.00 531,813.00 5,294,080.00 36,446,856.00

（1）处置或报废 422,163.00 23,152,280.00 531,813.00 5,294,080.00 29,400,336.00

（2）转至投资性房地产 7,046,520.00 7,046,520.00

4.期末余额 130,491,478.00 145,554,114.00 6,897,066.00 37,218,251.00 320,160,909.00

三、减值准备

1.期初余额 5,838,389.00 5,059,159.00 150,280.00 11,047,828.00

2.本期增加金额 341,878.00 341,878.00

（1）计提 341,878.00 341,878.00

3.本期减少金额 216,069.00 216,069.00

（1）处置或报废 216,069.00 216,069.00

4.期末余额 5,838,389.00 5,184,968.00 150,280.00 11,173,637.00

四、账面价值

1.期末账面价值 399,092,904.00 155,707,311.00 4,051,136.00 41,121,631.00 599,972,982.00

2.期初账面价值 426,562,442.00 187,011,886.00 5,411,610.00 23,349,426.00 642,335,364.00

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

123

2015 年年度报告

机器设备 610,256.00 268,378.00 341,878.00 0.00

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

国光工业园部分房屋及建筑物 220,303,101.00 政府土地政策变化和审批原因

其他说明

(a)于 2015 年 12 月 31 日，没有作为抵押物的固定资产(2014 年 12 月 31 日：无)。

(b)2015 年度固定资产计提的折旧金额为 50,074,232 元(2014 年度：49,155,897 元)，其中计入营业成本、

销售费用和管理费用分别为 37,960,007 元、321,237 元和 11,792,988 元(2014 年度：38,152,655 元、317,733

元和 10,685,509 元)。

(c)2015 年度由在建工程转入固定资产的原价为 32,411,296 元(2014 年度：22,539,993 元)。

(d)于 2015 年 12 月 31 日，账面价值为 220,303,101 元(原价 281,367,044 元)的房屋及建筑物(2014 年 12

月 31 日：账面价值为 221,143,730 元，原价 274,211,809 元)由于政府土地政策变化和审批的原因尚未办

妥权证(附注八(a))。

(e)2015 年度账面价值为 341,878 元(原价 610,256 元，累计折旧 268,378 元)的机器设备由于市场及生产

战略调整而闲置，管理层对该等闲置资产计提减值准备金额 341,878 元。

(f)梧州恒声转让固定资产事宜详细情况请见附注七(16)。

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

工业园项目 79,682,301.00 79,682,301.00 77,112,619.00 77,112,619.00

124

2015 年年度报告

产业升级改造项

17,058,492.00 17,058,492.00

目

花都产业园项目 5,258,682.00 5,258,682.00

合计 101,999,475.00 101,999,475.00 77,112,619.00 77,112,619.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

自有资

工业园 1,122,44 77,112,6 32,828,8 28,061,7 2,197,41 79,682,3 13,808,8 1,259,62

100.00% 100.00% 3.80% 金及银

项目 8,917.00 19.00 49.00 48.00 9.00 01.00 30.00 4.00

行借款

产业升

1,045,72 21,408,0 4,349,54 17,058,4 自有资

级改造 2.00% 2.00%

0,000.00 40.00 8.00 92.00 金

项目

花都产

1,886,80 5,258,68 5,258,68 自有资

业园项 0.30% 0.30%

8,000.00 2.00 2.00 金

目

4,054,97 77,112,6 59,495,5 32,411,2 2,197,41 101,999, 13,808,8 1,259,62

合计 -- -- 3.80% --

6,917.00 19.00 71.00 96.00 9.00 475.00 30.00 4.00

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无

其他说明

“工业园项目”指本集团主要位于广州市花都区以及广西梧州的工程项目。于 2015 年 12 月 31 日，

国光工业园项目的大部分厂房及设备已完工并结转至固定资产、投资性房地产、无形资产，累计

1,042,762,548 元，剩余部分工程仍处于建设期。

“产业升级改造项目”指本集团为推动生产制造产业升级而进行的工程项目。于 2015 年 12 月 31 日，

累计转至固定资产 4,349,548 元，剩余部分工程仍处于建设期。

“花都产业园项目”指广州国光智能电子产业园有限公司的工程项目。于 2015 年 12 月 31 日，花都

产业园项目累计投入 5,258,682 元。

125

2015 年年度报告

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

工程物资-综合 19,600.00 19,600.00

工程物资-工业园水电气材料 147,730.00 148,707.00

合计 167,330.00 168,307.00

22、固定资产清理

无

23、生产性生物资产

无

24、油气资产

无

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专有技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 151,433,667.00 23,202,167.00 105,148,893.00 279,784,727.00

2.本期增加金额 111,895,746.00 11,476,145.00 1,995,813.00 125,367,704.00

（1）购置 111,895,746.00 10,671,895.00 1,995,813.00 124,563,454.00

（2）内部研发 804,250.00 804,250.00

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 3,514,704.00 1,000,000.00 4,514,704.00

（1）处置 1,000,000.00 1,000,000.00

（2）转入投资性房地产 3,514,704.00 3,514,704.00

4.期末余额 259,814,709.00 34,678,312.00 106,144,706.00 400,637,727.00

二、累计摊销

1.期初余额 12,380,324.00 8,209,661.00 21,539,487.00 42,129,472.00

126

2015 年年度报告

2.本期增加金额 3,502,935.00 6,081,141.00 4,778,018.00 14,362,094.00

（1）计提 3,502,935.00 6,081,141.00 4,778,018.00 14,362,094.00

3.本期减少金额 517,280.00 213,889.00 731,169.00

（1）处置 213,889.00 213,889.00

（2）转入投资性房地产 517,280.00 517,280.00

4.期末余额 15,365,979.00 14,290,802.00 26,103,616.00 55,760,397.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 244,448,730.00 20,387,510.00 80,041,090.00 344,877,330.00

2.期初账面价值 139,053,343.00 14,992,506.00 83,609,406.00 237,655,255.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.30%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

国光工业园部分土地 19,338,059.00 政府土地政策变化和审批的原因

其他说明：

(i)未办妥产权证书的土地使用权：

于 2015 年 12 月 31 日，账面价值约为 19,338,059 元(原价为 23,324,855 元)的土地使用权(2014 年 12 月

31 日：账面价值 52,613,864 元、原价 58,129,564 元)因为政府土地政策变化和审批的原因尚未办妥权证。

(ii)专有技术主要为购买的包括径向磁路技术、测试系统、专利产品外包装设计、虚拟环绕声信号处理专

利技术扬声器异音分类技术，用锂离子电池正极材料镍钴铝酸锂与镍钴锰酸锂生产高效烧结工艺，锂离子

电池材料技术，便携式无线蓝牙音箱、家庭用电视机音箱生产技术，电动汽车直流开关电源技术，以及自

行开发的聚合物锂电池及卷绕装置技术、电源管理控制模块技术和电池正极材料生产技术。

(iii)商标使用权为“爱浪”、“爱威”及“威发”商标使用权，商标使用许可权为“威发”商标使用许

可权。

127

2015 年年度报告

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

锂电池材料项目 2,708,673.00 664,029.00 804,250.00 2,568,452.00

合计 2,708,673.00 664,029.00 804,250.00 2,568,452.00

其他说明

2015 年度，本集团研究开发支出共计 128,658,888 元(2014 年度：105,533,043 元)：其中 127,994,859 元

(2014 年度：102,824,370 元)于当年计入损益，664,029 元(2014 年度：2,708,673 元)包含在开发支出的

年末余额中。于 2015 年 12 月 31 日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为

0.3%(2014 年度：0.2%)。

锂电池材料项目的资本化开始时点为进入项目开发阶段，于 2015 年 12 月 31 日的研发进度为 85%(2014 年：

70%)。

27、商誉

无

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固定资产

7,927,559.00 853,422.00 1,338,183.00 7,442,798.00

改良

旗舰店综合支出 7,372,837.00 1,009,583.00 6,422,644.00 1,959,776.00

其他 1,542,122.00 5,579,698.00 2,623,362.00 4,498,458.00

合计 16,842,518.00 7,442,703.00 10,384,189.00 13,901,032.00

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 70,363,830.00 11,002,082.00 69,057,259.00 10,793,191.00

可抵扣亏损 126,669,405.00 24,861,299.00 197,685,563.00 35,931,030.00

无形资产摊销 5,289,423.00 807,051.00 3,098,863.00 478,468.00

预计负债 1,877,610.00 281,642.00 983,072.00 147,461.00

128

2015 年年度报告

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融 1,517,400.00 379,350.00 2,243,338.00 371,256.00

负债的公允价值变动

按摊余成本计量的长期

10,999,448.00 1,649,917.00 799,715.00 119,957.00

应收款

可供出售金融资产的公

686,409.00 102,962.00 587,202.00 88,080.00

允价值变动

未支付之职工薪酬 17,812,508.00 2,904,181.00

政府补助 21,684,547.00 3,263,349.00 8,344,081.00 1,251,612.00

抵消内部未实现利润 1,802,804.00 356,850.00 1,152,468.00 157,887.00

未支付之应付利息 1,454,898.00 264,180.00 171,175.00 30,714.00

合计 242,345,774.00 42,968,682.00 301,935,244.00 52,273,837.00

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

353,800.00 53,070.00 137,412.00 20,612.00

融资产的公允价值变动

可供出售金融资产公允价值变动 511,230.00 76,685.00 1,079,498.00 177,606.00

合计 865,030.00 129,755.00 1,216,910.00 198,218.00

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 42,968,682.00 42,838,927.00 52,273,837.00 52,075,619.00

递延所得税负债 129,755.00 198,218.00

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 31,038,072.00 12,627,926.00

可抵扣亏损 118,547,874.00 31,581,105.00

合计 149,585,946.00 44,209,031.00

129

2015 年年度报告

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 10,568,803.00 12,048,961.00

2018 30,070,865.00 15,249,856.00

2019 24,065,763.00 1,631,439.00

2020 53,842,443.00 2,650,849.00

合计 118,547,874.00 31,581,105.00 --

其他说明：

考虑到本集团部分子公司仍处于亏损状态，是否在未来期间可获得足够的应纳税所得额用以使用该等可抵

扣亏损具有较大的不确定性，本集团未对上述子公司按税法规定可抵扣应纳税所得额的累计亏损

119,331,927元(2014年12月31日：31,581,105元)确认递延所得税资产。

此外，对部分子公司资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异，因预计该等减值损失在未来期间不得税前扣

除，本集团未对该等可抵扣暂时性差异31,038,072元(2014年12月31日：12,627,926元)而产生的递延所得

税资产予以确认。

30、其他非流动资产

无

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 168,184,240.00 124,894,661.00

信用借款 95,032,336.00

质押借款 55,195,600.00

合计 223,379,840.00 219,926,997.00

短期借款分类的说明：

于2015年12月31日，保证借款包括：

保证借款5,844,240元，由本公司提供保证(2014年12月31日：82,061,661元)。

保证借款162,340,000元，由国光投资提供保证(2014年12月31日：18,357,000元)。

于2015年12月31日，银行质押借款55,195,600元(2014年12月31日：无)是由68,994,500元应收账款(2014

130

2015 年年度报告

年12月31日：无) 作为质押物(第十节中的第七小节（5）)。

于2015年12月31日，短期借款的利率区间为1.04%至1.71% (2014年12月31日：1.55%至5.60%)。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

指定为以公允价值计量且其变动计入当 1,517,400.00 2,243,338.00

期损益的金融负债

合计 1,517,400.00 2,243,338.00

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 138,674,075.00 98,937,470.00

合计 138,674,075.00 98,937,470.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 400,939,987.00 318,560,461.00

合计 400,939,987.00 318,560,461.00

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

131

2015 年年度报告

于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 1,126,672 元

应付材料款 1,126,672.00

(2014 年 12 月 31 日：4,620,824 元)，主要为材料款。

合计 1,126,672.00 --

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 5,089,093.00 7,928,447.00

合计 5,089,093.00 7,928,447.00

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

预收货款 822,465.00 主要为预收货款，鉴于客户尚未有订单需求，该款项尚未结清。

合计 822,465.00 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 20,105,890.00 332,831,327.00 333,443,387.00 19,493,830.00

二、离职后福利-设定提存计划 0.00 14,890,104.00 14,890,104.00

三、辞退福利 787,226.00 324,764.00 462,462.00

合计 20,105,890.00 348,508,657.00 348,658,255.00 19,956,292.00

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

132

2015 年年度报告

1、工资、奖金、津贴和补贴 19,893,507.00 306,725,658.00 307,474,687.00 19,144,478.00

2、职工福利费 6,526,344.00 6,526,344.00

3、社会保险费 11,236,509.00 11,236,509.00

其中：医疗保险费 9,617,473.00 9,617,473.00

工伤保险费 718,969.00 718,969.00

生育保险费 900,067.00 900,067.00

4、住房公积金 4,343,717.00 4,343,717.00

5、工会经费和职工教育经费 212,383.00 3,986,671.00 3,849,702.00 349,352.00

其他短期薪酬 12,428.00 12,428.00

合计 20,105,890.00 332,831,327.00 333,443,387.00 19,493,830.00

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 13,940,047.00 13,940,047.00

2、失业保险费 950,057.00 950,057.00

合计 0.00 14,890,104.00 14,890,104.00

（4）应付辞退福利

单位： 元

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付内退福利(一年内支付的部分)

其他辞退福利 462,462.00

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 3,203,867.00 1,812,920.00

企业所得税 7,967,294.00 4,618,448.00

城市维护建设税 255,524.00 373,253.00

代扣代缴个人所得税 1,820,836.00 74,254.00

房产税 658,961.00 259,315.00

教育费及附加 182,517.00 266,519.00

133

2015 年年度报告

其他 700,436.00 196,449.00

合计 14,789,435.00 7,601,158.00

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,263,429.00 1,320,921.00

短期借款应付利息 191,469.00 225,569.00

合计 1,454,898.00 1,546,490.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

无

40、应付股利

无

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付广州机电工业资产有限经营公司(“机电公司”)款项 5,118,521.00 5,118,521.00

工业园厂房租赁押金 6,495,586.00 6,326,101.00

应付工程款 4,142,502.00 3,213,420.00

应付第三方专利使用费 1,080,084.00 5,603,561.00

应付第三方咨询费 1,841,463.00 1,708,858.00

其他 23,694,090.00 16,903,391.00

合计 42,372,246.00 38,873,852.00

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

双方未对债权偿还日期进行具体约定，本集团尚未收到关于归还该债务的

机电公司款项 5,118,521.00

相关通知，因此该款项尚未结清

工业园房屋租赁押金 5,555,640.00 租赁合同期未满

工程质保金 2,654,200.00 工程质保期未满

134

2015 年年度报告

供应商质量保证金 800,712.00 质量保证期未满

其他 2,917,565.00 合同期未满

合计 17,046,638.00 --

其他说明

截至财务报告批准报出日，账龄超过一年的其他应付款已偿还125,857.00 元

42、划分为持有待售的负债

无

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 277,327,108.00 278,904,069.00

合计 277,327,108.00 278,904,069.00

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

政府补助 6,229,100.00 1,592,107.00

模具开发 3,861,878.00 993,385.00

合计 10,090,978.00 2,585,492.00

短期应付债券的增减变动：

无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 572,492,981.00 356,851,462.00

信用借款 100,000,000.00 170,000,000.00

减少：一年内到期的长期借款

保证借款 -177,327,108.00 -208,904,069.00

135

2015 年年度报告

信用借款 -100,000,000.00 -70,000,000.00

合计 395,165,873.00 247,947,393.00

长期借款分类的说明：

于 2015 年 12 月 31 日，长期保证借款包括：

保证借款307,300,851元，由本公司提供保证(2014年12月31日：161,527,276元)。

保证借款99,839,100元，由国光投资提供保证(2014年12月31日：186,757,586元)。

保证借款67,949,030元，由本公司和国光投资共同提供保证(2014年12月31日：8,566,600元)。

保证借款97,404,000元，由本公司和港子公司共同提供保证(2014年12月31日：无)。

其他说明，包括利率区间：

于 2015 年 12 月 31 日，长期借款的利率为 1.29%至 5.00% (2014 年 12 月 31 日：1.93%至 6.46%)。

46、应付债券

无

47、长期应付款

无

48、长期应付职工薪酬

无

49、专项应付款

无

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他 1,877,610.00 983,072.00

合计 1,877,610.00 983,072.00 --

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 8,344,081.00 16,496,000.00 3,155,534.00 21,684,547.00 政府给予补助

减：其他流动负债(附注七(44)) -1,592,107.00 -6,229,100.00

136

2015 年年度报告

合计 6,751,974.00 16,496,000.00 3,155,534.00 15,455,447.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补 本期计入营业外 其他 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 期末余额

助金额 收入金额 变动 益相关

安全芯片能力提升及应用方向项目

0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 与收益相关

补助资金

博士后项目专项补贴 0.00 1,800,000.00 850,000.00 950,000.00 与收益相关

广东省前沿与关键技术创新专项资

0.00 720,000.00 216,000.00 504,000.00 与收益相关

金

数字音频电声系统产业化建设 4,191,115.00 500,000.00 214,444.00 4,476,671.00 与资产相关

工业集聚发展园区建设资金项目补

0.00 2,000,000.00 25,000.00 1,975,000.00 与资产相关

助

花都区视听电子产业创新服务平台

1,722,197.00 0.00 106,654.00 1,615,543.00 与资产相关

专项资金

数字电视立体和环绕声重放技术的

2,200,000.00 0.00 1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关

研发与产业化

促进外贸专项升级专项资金 0.00 720,000.00 180,000.00 540,000.00 与资产相关

生产线自动化改造项目补贴 0.00 500,000.00 83,333.00 416,667.00 与资产相关

环保生产项目资金 0.00 256,000.00 149,334.00 106,666.00 与资产相关

无线高保真音频系统 230,769.00 0.00 230,769.00 0.00 与资产相关

合计 8,344,081.00 16,496,000.00 3,155,534.00 21,684,547.00 --

52、其他非流动负债

无

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 416,904,000.00 416,904,000.00

54、其他权益工具

无

137

2015 年年度报告

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 407,335,169.00 407,335,169.00

权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益

5,271,396.00 5,271,396.00

变动

原制度资本公积转入 -1,299,290.00 -1,299,290.00

合计 411,307,275.00 411,307,275.00

56、库存股

无

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 3,653,453.0 2,727,642.0 4,328,125

1,600,483.00 901,892.00 -61,803.00 -37,884.00

合收益 0 0 .00

可供出售金融资产公允价值 -148,902.

364,886.00 412,023.00 901,892.00 -61,803.00 -513,788.00 -37,884.00

变动损益 00

3,241,430.0 3,241,430.0 4,477,027

外币财务报表折算差额 1,235,597.00

0 0 .00

3,653,453.0 2,727,642.0 4,328,125

其他综合收益合计 1,600,483.00 901,892.00 -61,803.00 -37,884.00

0 0 .00

58、专项储备

无

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 78,449,914.00 4,554,096.00 83,004,010.00

任意盈余公积 30,478,983.00 30,478,983.00

138

2015 年年度报告

合计 108,928,897.00 4,554,096.00 113,482,993.00

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 355,783,474.00 303,937,202.00

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 -2,314,146.00

调整后期初未分配利润 355,783,474.00 301,623,056.00

加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,964,842.00 92,564,020.00

减：提取法定盈余公积 4,554,096.00 5,051,282.00

应付普通股股利 33,352,320.00 33,352,320.00

期末未分配利润 365,841,900.00 355,783,474.00

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,147,757,493.00 1,733,773,852.00 1,962,805,567.00 1,550,760,901.00

其他业务 83,643,068.00 53,130,301.00 52,814,416.00 25,562,124.00

合计 2,231,400,561.00 1,786,904,153.00 2,015,619,983.00 1,576,323,025.00

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 2,110,954.00 1,766,476.00

城市维护建设税 5,550,247.00 6,546,419.00

教育费附加 3,964,548.00 4,698,443.00

房产税 2,741,045.00 2,450,803.00

土地使用税 686,334.00 778,717.00

合计 15,053,128.00 16,240,858.00

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

139

2015 年年度报告

运输费 17,160,636.00 25,272,522.00

报关费 3,824,510.00 3,630,666.00

员工成本 27,578,992.00 17,670,636.00

售后服务费 6,409,175.00 6,533,881.00

业务招待费 6,030,556.00 3,495,769.00

差旅费 4,897,160.00 3,900,589.00

品牌使用费 4,910,394.00 4,234,201.00

旗舰店摊销 6,422,644.00 3,563,382.00

折旧费 321,237.00 317,733.00

专业费用 2,260,777.00 797,011.00

其他 13,733,255.00 12,675,750.00

合计 93,549,336.00 82,092,140.00

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

员工成本 67,626,354.00 54,357,881.00

折旧及摊销费 9,402,947.00 10,719,563.00

办公费 3,033,004.00 4,012,533.00

差旅费 2,838,076.00 2,805,924.00

审计费及咨询费 2,488,073.00 3,852,581.00

业务招待费 2,467,294.00 2,392,201.00

税费 5,943,551.00 6,136,376.00

研究开发费 127,994,859.00 102,824,370.00

其他 6,226,033.00 4,033,466.00

合计 228,020,191.00 191,134,895.00

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 24,505,053.00 28,513,059.00

利息收入 -2,241,566.00 -3,149,876.00

资金占用费 -543,750.00

汇兑收益 - 净额 -3,946,600.00 -2,326,135.00

140

2015 年年度报告

长期应收款折现摊销 -3,108,660.00

其他财务费用 5,957,604.00 4,702,942.00

合计 20,622,081.00 27,739,990.00

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 359,776.00 577,552.00

二、存货跌价损失 31,282,608.00 12,429,577.00

七、固定资产减值损失 341,878.00 4,892,454.00

合计 31,984,262.00 17,899,583.00

67、公允价值变动收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

远期结售汇工具 1,024,588.00 -3,525,588.00

人民币对外汇期权组合 -82,262.00 -1,435,138.00

合计 942,326.00 -4,960,726.00

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -3,763,647.00 -3,193,505.00

处置长期股权投资产生的投资收益 -8,352,516.00 -655,406.00

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

4,585,379.00 -660,649.00

益的金融资产取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,442,996.00 1,081,417.00

股权投资差额摊销 -292,714.00 -379,550.00

合计 -5,380,502.00 -3,807,693.00

69、营业外收入

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 883,884.00 632,085.00 883,884.00

141

2015 年年度报告

其中：固定资产处置利得 883,884.00 632,085.00 883,884.00

政府补助 12,567,931.00 12,438,882.00 12,567,931.00

客户赔偿款 1,084,866.00 1,621,291.00 1,084,866.00

其他 408,350.00 1,988,399.00 408,350.00

合计 14,945,031.00 16,680,657.00 14,945,031.00

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

与资产相关的政府补助(附注七(51)) 2,089,534.00 1,768,290.00 与资产相关

与收益相关的政府补助(附注七(51)) 1,066,000.00 2,297,279.00 与收益相关

企业走出去专项资金 1,380,000.00 108,300.00 与收益相关

广东省服务外包重点培育企业补助资金 1,000,000.00 与收益相关

花都市民营企业奖励专项资金 1,000,000.00 596,200.00 与收益相关

广州市总部企业奖励补贴资金 848,500.00 与收益相关

促进投保出口信用保险专项资金 715,600.00 与收益相关

创新型企业与科技补贴款 600,000.00 与收益相关

科技兴贸和品牌建设专项资金 500,000.00 与收益相关

区长质量奖 400,000.00 与收益相关

广东省名牌产品奖金 300,000.00 与收益相关

节能专项资金 149,000.00 300,000.00 与收益相关

对外贸易经济合作局品牌产品研发资金 3,000,000.00 与收益相关

中小企业发展专用资金含区技术进步财政配套资

700,000.00 与收益相关

金

贷款补助资金 478,148.00 与收益相关

其他 2,519,297.00 3,190,665.00 与收益相关

合计 12,567,931.00 12,438,882.00 --

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 5,998,622.00 2,540,486.00 5,998,622.00

其中：固定资产处置损失 5,212,511.00 2,540,486.00 5,212,511.00

无形资产处置损失 786,111.00 786,111.00

其他 1,113,137.00 2,535,684.00 1,113,137.00

142

2015 年年度报告

合计 7,111,759.00 5,076,170.00 7,111,759.00

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 5,432,890.00 499,444.00

递延所得税费用 9,352,495.00 15,747,174.00

合计 14,785,385.00 16,246,618.00

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 58,662,506.00

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,661,409.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,200,434.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

6,020,476.00

损的影响

补交以前年度所得税 415,020.00

研发费加计扣除 -5,940,626.00

冲回前期确认递延所得税资产 9,428,672.00

所得税费用 14,785,385.00

其他说明

（1）于2015年，由于市场环境的变化和集团战略的调整，管理层认为本集团子公司广东美加未来期间很

可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣税务亏损，故冲回部分以往年度确认的递延所得税资产

6,286,998元；于以前年度确认的Aura Sound, Inc坏账准备在核销过程中，部分应收款项因缺失有效凭证，

税局不予抵扣，故冲回部分以往年度确认的递延所得税资产3,141,674元。

（2）于2015年，由于广州锂宝处于经营初期以及广东美加经营战略调整，管理层尚不确定未来能否获得

足够的盈利来使用税务亏损和暂时性差异，故本年未确认该部分的递延所得税资产。

72、其他综合收益

详见第十节中的第七小节（57）。

143

2015 年年度报告

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

租金收入 24,368,312.00 19,057,344.00

收到政府补助 21,932,397.00 9,373,313.00

利息收入 2,785,316.00 3,149,876.00

其他 4,297,884.00 2,866,466.00

合计 53,383,909.00 34,446,999.00

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

保险费 5,147,842.00 4,921,883.00

差旅费 8,436,558.00 7,525,970.00

业务招待费 8,762,509.00 6,189,324.00

运输费 17,104,517.00 25,333,942.00

审计费及咨询费 2,355,468.00 4,736,985.00

设计、认证及研发费 25,593,225.00 25,063,403.00

报关费 3,735,598.00 3,630,666.00

广告费 2,012,751.00 1,663,521.00

办公费 4,421,236.00 5,774,132.00

品牌使用费 4,910,394.00 4,234,201.00

承兑汇票保证金 16,280,317.00 2,902,730.00

其他 108,985,948.00 57,290,247.00

合计 207,746,363.00 149,267,004.00

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

144

2015 年年度报告

购买货币组合产品 114,156,824.00 103,826,185.00

其他 2,679,941.00 172,223.00

合计 116,836,765.00 103,998,408.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

保函保证金 0.00 58,202,572.00

合计 0.00 58,202,572.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的保函费等金融机构手续费 797,598.00 350,333.00

保函保证金净增加 1,891,838.00

支付的财务顾问费 5,579,698.00 2,450,799.00

合计 8,269,134.00 2,801,132.00

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 43,877,121.00 90,778,942.00

加：资产减值准备 31,984,262.00 17,899,583.00

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

50,074,232.00 49,155,897.00

物资产折旧

无形资产摊销 14,362,094.00 11,028,500.00

长期待摊费用摊销 7,760,827.00 4,688,332.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

5,114,738.00 1,908,401.00

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -942,326.00 4,960,726.00

财务费用（收益以“－”号填列） 56,331,493.00 29,743,155.00

145

2015 年年度报告

投资损失（收益以“－”号填列） 5,380,502.00 3,807,693.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 9,236,692.00 15,747,174.00

存货的减少（增加以“－”号填列） -27,551,245.00 -16,357,082.00

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-171,368,103.00 8,103,525.00

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

143,411,007.00 -87,228,060.00

列）

其他 6,614,293.00 5,321,887.00

经营活动产生的现金流量净额 174,285,587.00 139,558,673.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 281,664,266.00 279,667,885.00

减：现金的期初余额 279,667,885.00 355,805,179.00

现金及现金等价物净增加额 1,996,381.00 -76,137,294.00

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 281,664,266.00 279,667,885.00

其中：库存现金 4,571.00 6,034.00

可随时用于支付的银行存款 281,659,695.00 279,661,851.00

三、期末现金及现金等价物余额 281,664,266.00 279,667,885.00

75、所有者权益变动表项目注释

无

76、所有权或使用权受到限制的资产

无

146

2015 年年度报告

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

美元 24,057,471.00 6.4936 156,219,594.00

英镑 73,231.00 9.6159 704,182.00

港元 380,534.00 0.8378 318,811.00

长期借款

美元 60,854,668.00 6.4936 395,165,873.00

一年内到期非流动负债

美元 27,307,981.00 6.4936 177,327,108.00

短期借款

美元 34,400,000.00 6.4936 223,379,840.00

应收账款

美元 97,308,294.00 6.4936 631,881,138.00

英镑 742,683.00 9.6159 7,141,565.00

港元 13,990,317.00 0.8378 11,721,088.00

应付账款

美元 11,025,023.00 6.4936 71,592,089.00

港元 28,834,307.00 0.8378 24,157,382.00

其他应收款

美元 136,540.00 6.4936 886,636.00

英镑 61,853.00 9.6159 594,772.00

其他应付款

美元 1,099,845.00 6.4936 7,141,953.00

英镑 11,157.00 9.6159 107,285.00

港元 682,328.00 0.8378 571,654.00

可供出售金融资产

美元 487,846.00 6.4936 3,167,880.00

147

2015 年年度报告

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

子公司名称 主要经营地

记账本位币

GGEC AMERICA INC. 美国 美元 美元

国光电器(香港)有限公司 香港 港币 港币

GGEC EUROPE LIMITED 英国 英镑 英镑

选择依据：于中国境外公司的记账本位币为该等公司经营所处主要经济环境中的货币。

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

无

2、同一控制下企业合并

无

3、反向购买

无

4、处置子公司

无

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、新设子公司

148

2015 年年度报告

根据本公司于2015年2月11日的第八届董事会第三次会议决议，本公司于2015年3月19日设立全资子公司梧

州国光科技发展有限公司，注册资本为100,000,000元。

2、关闭子公司

本公司由于业务发展变化，于2014年决定关闭广州仰诚。截至2015年12月31日，广州仰诚已完成有关注销

手续。

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

主要经 持股比例

子公司名称 注册地 业务性质 取得方式

营地 直接 间接

GGEC AMERICA INC. 美国 美国 销售 100.00% 设立

国光电器(香港)有限公司 香港 香港 销售 100.00% 设立

广州市国光电子科技有限公司 广州 广州 生产、设计和销售 65.00% 35.00% 设立

梧州恒声电子科技有限公司 梧州 梧州 生产和销售 100.00% 设立

广东国光电子有限公司 广州 广州 研究、设计、生产和销售 100.00% 设立

GGEC EUROPE LIMITED 英国 英国 销售 100.00% 设立

广州锂宝新材料有限公司 广州 广州 设计、开发和销售 67.79% 设立

广东美加音响发展有限公司 广州 广州 研发和销售 100.00% 股权并购

广州市国光智能电子产业园有限公司 广州 广州 园区开发和科技服务业 100.00% 设立

梧州国光科技发展有限公司 梧州 梧州 生产、销售和园区开发 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

149

2015 年年度报告

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

不适用

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

不适用

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

不适用

（2）重要合营企业的主要财务信息

不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

不适用

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 23,089,942 56,996,851

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -3,763,647 -3,193,505

150

2015 年年度报告

--其他综合收益

--综合收益总额 -3,763,647 -3,193,505

其他说明：

1、净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调

整影响。

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

不适用

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风

险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

（1）市场风险

（a）外汇风险

本集团是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占集团销售收入的 80%以上，本集团已确认的外

币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险，为规

避主营业务中所产生的外汇汇率波动风险，本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债

的规模，以最大程度降低面临的外汇风险，另外根据对外汇汇率变化的预计有计划地购入远期外汇合同和

人民币对外汇期权组合。

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民

币的金额列示如下：

151

2015 年年度报告

2015年12月31日

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产 -

货币资金 156,219,594.00 1,022,993.00 157,242,587.00

应收账款 631,881,138.00 18,862,653.00 650,743,791.00

其他应收款 594,772.00 1,481,408.00

886,636.00

可供出售金融资产 3,167,880.00 - 3,167,880.00

792,155,248.00 20,480,418.00 812,635,666.00

外币金融负债 -

短期借款 223,379,840.00 - 223,379,840.00

应付账款 71,592,089.00 24,157,382.00 95,749,471.00

其他应付款 7,141,953.00 678,939.00 7,820,892.00

一年内到期长期借款 177,327,108.00 - 177,327,108.00

长期借款 395,165,873.00 - 395,165,873.00

874,606,863.00 24,836,321.00 899,443,184.00

远期外汇合同名义本金 129,872,000.00 - 129,872,000.00

人民币对外汇期权组合名义本金 97,404,000.00 - 97,404,000.00

227,276,000.00 - 227,276,000.00

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民

币的金额列示如下(续)：

2014年12月31日

美元项目 其他外币项目 合计

外币金融资产 -

货币资金 150,371,463.00 8,150,292.00 158,521,755.00

应收账款 536,211,121.00 3,964,254.00 540,175,375.00

其他应收款 299,397.00 310,695.00 610,092.00

可供出售金融资产 3,028,353.00 - 3,028,353.00

689,910,334.00 12,425,241.00 702,335,575.00

外币金融负债 -

短期借款 186,084,658.00 - 186,084,658.00

应付账款 24,247,755.00 4,738,829.00 28,986,584.00

其他应付款 7,781,581.00 1,787,716.00 9,569,297.00

一年内到期长期借款 140,253,189.00 - 140,253,189.00

152

2015 年年度报告

长期借款 216,598,275.00 - 216,598,275.00

574,965,458.00 6,526,545.00 581,492,003.00

远期外汇合同名义本金 672,845,240.00 - 672,845,240.00

人民币对外汇期权组合名义本金 238,641,000.00 - 238,641,000.00

911,486,240.00 - 911,486,240.00

于 2015 年 12 月 31 日，对于本集团各类外币金融资产和外币金融负债，在考虑远期结售汇工具影响

下，如果人民币对外币贬值或升值 6.12%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 4,290,584

元(2014 年 12 月 31 日：如果人民币对外币升值或贬值 0.36%，则净利润将增加或减少约 319,227 元)。

(b) 利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，

固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动

利率合同的相对比例。于 2015 年 12 月 31 日，本集团长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，

金额为 100,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：170,000,000 元)，以及以美元计价的浮动利率合同，金额为

572,492,981 元(2014 年 12 月 31 日：305,451,861 元)。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付

清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据

最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2015 年度及 2014

年度本集团并无利率互换安排。

于 2015 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，

本集团的净利润会减少或增加约 2,367,720 元(2014 年 12 月 31 日：约 1,634,027 元)。

(2) 信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应

收票据等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，

不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基

于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的

信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团

会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

(3) 流动风险

153

2015 年年度报告

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，

在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协

议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2015年12月31日

一年以内 一到二年 二到五年 合计

金融负债 -

以公允价值计量且其变动计 - -

入当期损益的金融负债 1,517,400.00 1,517,400.00

应付票据 138,674,075.00 - - 138,674,075.00

应付账款 400,939,987.00 - - 400,939,987.00

其他应付款 42,372,246.00 - - 42,372,246.00

应付利息 1,454,898.00 1,454,898.00

借款 519,162,981.00 268,823,530.00 146,495,648.00 934,482,159.00

1,104,121,587.00 268,823,530.00 146,495,648.00 1,519,440,765.00

2014年12月31日

一年以内 一到二年 二到五年 合计

金融负债 -

以公允价值计量且其变动计 - -

入当期损益的金融负债 2,243,338.00 2,243,338.00

应付票据 98,937,470.00 - - 98,937,470.00

应付账款 318,560,461.00 - - 318,560,461.00

其他应付款 38,873,852.00 - - 38,873,852.00

应付利息 1,546,490.00 1,546,490.00

借款 516,199,821.00 242,252,470.00 15,185,828.00 773,638,119.00

976,361,432.00 242,252,470.00 15,185,828.00 1,233,799,730.00

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

154

2015 年年度报告

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金 353,800.00 353,800.00

融资产

1.交易性金融资产 353,800.00 353,800.00

（3）衍生金融资产 353,800.00 353,800.00

（二）可供出售金融资产 28,679,110.00 28,679,110.00

（3）其他 28,679,110.00 28,679,110.00

持续以公允价值计量的

29,032,910.00 29,032,910.00

资产总额

（五）交易性金融负债 1,517,400.00 1,517,400.00

持续以公允价值计量的

1,517,400.00 1,517,400.00

负债总额

本集团划分为第二层级的可供出售金融资产主要为银行理财产品。本集团采用收益法对其进行估值，

主要为现金流量折现法，所有重大估值参数均采用可观察的输入值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

广东国光投资有限

广州市花都区 投资 35,800,000.00 21.88% 21.88%

公司

本企业的母公司情况的说明

公司控股股东住所由“广州市花都区新华街镜湖大道8号”迁至“广西梧州市东出口两省交界处粤桂大厦

2楼 211 室”，经梧州市工商行政管理局核准，控股股东名称由“广东国光投资有限公司”变更为“广西

国光企业管理有限公司”，并于2016年1月22日取得梧州市工商行政管理局颁发的营业执照。

本企业最终控制方是周海昌。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注第十节、九、1小节。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节、九、3小节。

155

2015 年年度报告

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

广州国光仪器有限公司("国光仪器") 与本集团同受实际控制人控制

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

广州科苑 采购塑胶粒 1,643,982.00 5,000,000.00 否 2,935,831.00

采购扬声器及部

安桥国光 703,881.00 3,000,000.00 否 708,241.00

件

广州电蟒 采购音箱 704,469.00 0.00 是 0.00

国光仪器 采购办公用品 114,252.00 0.00 是 0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

KV2 公司 销售音箱 698,266.00 811,458.00

安桥国光 销售扬声器及部件 1,360,271.00 3,190,362.00

广州电蟒 销售音箱 7,007,531.00 6,625,108.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

广州科苑的关联交易期间为2015年1月1日至工商变更登记日。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

安桥国光 经营租赁 2,346,453.00 1,997,383.00

广州电蟒 经营租赁 193,672.00 110,596.00

156

2015 年年度报告

国光仪器 经营租赁 38,852.00 412.00

本公司作为承租方：

无

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

无

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

国光投资 525,207,533.00 2013 年 11 月 27 日 2018 年 11 月 29 日 否

国光投资 71,997,657.00 2015 年 01 月 27 日 2018 年 07 月 01 日 否

（5）关联方资金拆借

无

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 4,449,181 4,805,395

（8）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

157

2015 年年度报告

应收账款 KV2 公司 4,986,756.00 4,986,756.00 4,699,082.00 4,699,082.00

应收账款 安桥国光 509,651.00 0.00 241,738.00 0.00

应收账款 广州电蟒 3,425,361.00 0.00 1,454,675.00 0.00

其他应收款 安桥国光 31,500.00 0.00 218,848.00 0.00

其他应收款 广州电蟒 21,665.00 0.00 307,282.00 0.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 安桥国光 0.00 522,643.00

应付账款 广州科苑 538,610.00 771,768.00

应付账款 广州电蟒 697,392.00 0.00

应付账款 国光仪器 133,675.00 0.00

预收账款 广州电蟒 11,714.00 49,388.00

预收账款 国光仪器 2,415.00 4,830.00

7、关联方承诺

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：

（a）销售商品

单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

KV2 公司 106,521.00 41,849.00

广州电蟒 2,581,045.00 123,421.00

（b）接受担保(尚未使用额度)

单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

国光投资 201,450,504.00 303,164,169.00

（c）租赁

单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

安桥国光 994,395.00 2,158,122.00

广州电蟒 109,442.00 130,933.00

国光仪器 24,150.00 28,980.00

8、其他

无

158

2015 年年度报告

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本支出承诺：

单位： 元

2015年12月31日 2014年12月31日

房屋、建筑物及机器设备 24,217,303 10,199,582

无形资产 2,045,200 1,205,200

合计 26,262,503 11,404,782

（2）经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：

单位： 元

2015年12月31日 2014年12月31日

一年以内 6,731,202 7,168,303

一到二年 5,351,566 5,770,838

二到三年 5,144,082 5,601,536

三年以上 23,735,847 35,675,317

159

2015 年年度报告

合计 40,962,697 54,215,994

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

于2015年12月31日，本集团正在使用的位于广州花都区国光工业园区约307亩土地尚未取得土地使用

权证(附注七(18)(3)和附注七(25)(2))。根据广州市花都区土地开发储备中心出具的复函，该等土地的公

开出让程序正在进行中。本集团管理层预计公开出让程序将于2017年完成，由于需缴付的土地款项未能合

理估计，因此，于2015年12月31日，本集团未对此事项计提相应的负债。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

单位： 元

经审议批准宣告发放的利润或股利 33,352,320.00

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

根据本公司于 2016 年 4 月 20 日的第八届董事会第十五次会议决议，董事会提议本公司向全体股东分

配股利 33,352,320.00 元，未在本财务报表中确认为负债。

160

2015 年年度报告

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告

分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营

分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

（2）报告分部的财务信息

本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战

略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资

源并评价其业绩。

本集团有2个报告分部，分别为：

-电子元器件业务,负责生产及销售电子元器件；

-其他,主要负责房屋及建筑物出租业务。

资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。于2015年度及

2014年度，本集团无发生重大分部之间交易。

2015 年度及 2015 年 12 月 31 日分部信息列示如下

电子元器件业务 其他 未分配金额 合计

对外交易收入 2,177,877,642.00 53,522,919.00 2,231,400,561.00

主营业务成本 1,764,503,639.00 22,400,514.00 1,786,904,153.00

利息收入 2,785,316.00 2,785,316.00

利息费用 24,505,053.00 24,505,053.00

对联营企业的投

12,672,906.00 12,672,906.00

资损失

资产减值损失 31,984,262.00 31,984,262.00

161

2015 年年度报告

折旧费和摊销费 74,595,045.00 6,614,293.00 81,209,338.00

利润总额 58,662,506.00

所得税费用 14,785,385.00 14,785,385.00

净利润 43,877,121.00

资产总额 2,746,829,037.00 130,668,957.00 2,877,497,994.00

负债总额 626,089,205.00 9,883,923.00 912,117,154.00 1,548,090,282.00

折旧费用和摊销

费以外的其他非

现金费用

对联营企业的长

21,850,639.00 21,850,639.00

期股权投资

长期股权投资以

外的其他非流动 152,182,005.00 23,665,988.00 175,847,993.00

资产增加额

2014 年度及 2014 年 12 月 31 日分部信息列示如下：

电子元器件业务 其他 未分配金额 合计

对外交易收入 1,969,818,428.00 45,801,555.00 2,015,619,983.00

主营业务成本 1,556,824,213.00 19,498,812.00 1,576,323,025.00

利息收入 3,149,876.00 3,149,876.00

利息费用 28,513,059.00 28,513,059.00

对联营企业的投

4,228,461.00 4,228,461.00

资损失

资产减值损失 17,899,583.00 17,899,583.00

折旧费和摊销费 66,658,837.00 5,321,887.00 71,980,724.00

利润总额 107,025,560.00

所得税费用 16,246,618.00 16,246,618.00

净利润 90,778,942.00

资产总额 2,461,841,026.00 107,248,230.00 2,569,089,256.00

负债总额 490,356,929.00 6,613,067.00 755,926,107.00 1,252,896,103.00

折旧费用和摊销

费以外的其他非

现金费用

对联营企业的长

55,829,040.00 55,829,040.00

期股权投资

长期股权投资以

外的其他非流动 130,560,787.00 10,475,155.00 141,035,942.00

资产增加额

于 2015 年 12 月 31 日，本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非

流动资产总额列示如下：

非流动资产总额 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

中国地区 1,252,780,391.00 1,111,171,066.00

海外地区 27,813,523.00 27,553,256.00

162

2015 年年度报告

合计 1,280,593,914.00 1,138,724,322.00

于 2015 年，本集团位于国内及其他国家和地区的收入总额列示如下：

对外交易收入 2015 年度 2014 年度

中国大陆 353,966,303.00 288,540,625.00

中国香港 89,397,976.00 116,527,788.00

美国 1,290,978,759.00 1,215,264,597.00

欧洲 316,020,958.00 266,187,390.00

其他 181,036,565.00 129,099,583.00

合计 2,231,400,561.00 2,015,619,983.00

源自占本集团营业收入超过 10%的重大客户(电子元器件业务分部)的营业收入情况如下：

2015 年度

占本集团全部

客户名称 营业收入

营业收入的比例(%)

第一大客户 780,067,388.00 35.00%

第二大客户 265,326,805.00 11.90%

2014 年度

占本集团全部

客户名称 营业收入

营业收入的比例(%)

第一大客户 726,307,427.00 36.00%

第二大客户 219,124,694.00 10.90%

第三大客户 214,478,890.00 10.60%

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无

（4）其他说明

无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

无

163

2015 年年度报告

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

应收账款

按信用风险特征组

380,704, 458,186. 380,246,0 115,086 108,010.0 114,977,99

合计提坏账准备的 98.70% 0.10% 95.90% 0.10%

195.00 00 09.00 ,004.00 0 4.00

应收账款

单项金额不重大但

5,074,39 5,074,39 4,884,6 4,884,676

单独计提坏账准备 1.30% 100.00% 0.00 4.10% 100.00% 0.00

5.00 5.00 76.00 .00

的应收账款

385,778, 5,532,58 380,246,0 119,970 4,992,686 114,977,99

合计 100.00% 1.40% 100.00% 4.20%

590.00 1.00 09.00 ,680.00 .00 4.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 172,592,631.00 399,181.00 0.20%

1 年以内小计 172,592,631.00 399,181.00 0.20%

1至2年 19,534.00 4,883.00 25.00%

2至3年 108,244.00 54,122.00 50.00%

合计 172,720,409.00 458,186.00 0.30%

确定该组合依据的说明：

164

2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称 账面余额 坏账准备

关联方款项 207,983,786.00 0.00

合计 207,983,786.00 0.00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 539,895.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无

（3）本期实际核销的应收账款情况

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

于 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：

余额 坏账准备金额 占应收账款总额的比例(%)

余额前五名的应收账款总额 319,425,841.00 0.00 82.80%

于 2015 年 12 月 31 日，68,994,500 元的应收账款(2014 年 12 月 31 日：无)质押给银行作为 55,195,600

元短期借款(2014 年 12 月 31 日：无)的质押物(第十节中的第七小节（31）)。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

165

2015 年年度报告

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

16,985,8 16,985,87 99,201, 99,201,058.

合计提坏账准备的 100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%

77.00 7.00 058.00 00

其他应收款

16,985,8 16,985,87 99,201, 99,201,058.

合计 100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%

77.00 7.00 058.00 00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 554,537.00 0.00 0.00%

1 年以内小计 554,537.00 0.00 0.00%

合计 554,537.00 0.00 0.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 账面余额 坏账准备

关联方款项 735,236.00 0.00

押金、租金、应收出口退税款、员工备用金 15,696,104.00 0.00

合计 16,431,340.00 0.00

166

2015 年年度报告

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收关联方款项 735,236.00 83,006,894.00

应收出口退税款 10,732,049.00 10,621,264.00

应收租金水电费 1,284,845.00 2,202,459.00

其他 4,233,747.00 3,370,441.00

合计 16,985,877.00 99,201,058.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

应收税务部门出口退税款 退税款 10,732,049.00 一年以内 63.20% 0.00

应收代垫土地拆迁费 代垫代付款 1,666,396.00 一至两年 9.80% 0.00

应收饭堂往来款 代垫代付款 168,187.00 一年以内 1.00% 0.00

应收一租户租金水电费 代垫代付款 122,574.00 一年以内 0.70% 0.00

应收一租户租金水电费 代垫代付款 115,158.00 一年以内 0.70% 0.00

合计 -- 12,804,364.00 -- 75.40% 0.00

（6）涉及政府补助的应收款项

无

167

2015 年年度报告

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 792,762,083.00 56,041,480.00 736,720,603.00 674,303,983.00 45,133,586.00 629,170,397.00

对联营、合营企业投资 17,133,379.00 17,133,379.00 52,132,769.00 52,132,769.00

合计 809,895,462.00 56,041,480.00 753,853,982.00 726,436,752.00 45,133,586.00 681,303,166.00

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提/（核销）减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 额

港子公司 7,377,450.00 7,377,450.00

GGEC AMERICA

55,451,483.00 55,451,483.00

INC.

国光科技 60,000,000.00 60,000,000.00

GGEC EUROPE

9,149,622.00 9,149,622.00

LIMITD

梧州恒声 203,000,000.00 203,000,000.00

国光电子 104,929,600.00 104,929,600.00

广州仰诚 58,401,900.00 58,401,900.00 -45,133,586.00 0

广东美加 128,543,928.00 128,543,928.00 56,041,480.00 56,041,480.00

广州锂宝 47,450,000.00 47,450,000.00

广州产业园 121,860,000.00 121,860,000.00

梧州科技 55,000,000.00 55,000,000.00

合计 674,303,983.00 176,860,000.00 58,401,900.00 792,762,083.00 56,041,480.00 56,041,480.00

其他说明：

1、由于广东美加持续亏损，经营未达预期，本公司谨慎起见按照其截至 2015 年年底累计亏损金

168

2015 年年度报告

额，对其长期股权投资计提减值准备人民币 56,041,480 元。

2、本公司于 2014 年 11 月 12 日设立全资子公司广州国光智能电子产业园有限公司，注册资本

150,000,000 元，于 2015 年本公司实际缴纳注册资本 121,860,000 元。

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

广州安桥

国光音响

8,456,860. -1,253,38 7,203,475

有限公司

00 5.00 .00

(“安桥国

光”)

南京乐韵

瑞信息技

10,000,00 -70,096.0 9,929,904

术有限公

0.00 0 .00

司(“南京

乐韵瑞”)

广州科苑

新型材料

43,675,909 43,461,28 -214,627.

有限公司

.00 2.00 00

(“广州科

苑”)

52,132,769 10,000,00 43,461,28 -1,538,10 17,133,37

小计 0.00

.00 0.00 2.00 8.00 9.00

52,132,769 10,000,00 43,461,28 -1,538,10 17,133,37

合计

.00 0.00 2.00 8.00 9.00

（3）其他说明:

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,238,082,550.00 980,259,396.00 813,075,431.00 617,599,722.00

169

2015 年年度报告

其他业务 57,968,035.00 27,595,951.00 74,479,898.00 48,867,116.00

合计 1,296,050,585.00 1,007,855,347.00 887,555,329.00 666,466,838.00

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,538,108.00 -2,066,374.00

处置长期股权投资产生的投资收益 -5,938,041.00 -927,572.00

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-919,250.00 -1,280,434.00

益的金融资产取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,616,998.00 637,151.00

股权投资差额摊销 -92,109.00

合计 -6,778,401.00 -3,729,338.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -5,114,738.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,567,931.00

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 2,442,996.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 923,829.00

减：所得税影响额 1,619,856.00

少数股东权益影响额 157,617.00

合计 9,042,545.00 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

170

2015 年年度报告

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

本集团是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占集团销售收入的 80%以上，为规

避主营业务中所产生的外汇汇率波动风险，管理层根据对外汇汇率变化的预计有计划地

购入远期外汇合约及人民币对外汇期权组合业务。因此，本集团没有将远期外汇合同业

远期外汇合同 5,041,009.00

务及人民币对外汇期权组合业务所产生的损益作为非经常性损益项目处理。远期外汇合

同业务本报告期（2015 年 1 至 12 月）产生的投资收益为 4,016,421 元 ，公允价值变动

收益为 1,024,588 元。

本集团是以出口为主的企业，以外币结算的海外销售占集团销售收入的 80%以上，为规

避主营业务中所产生的外汇汇率波动风险，管理层根据对外汇汇率变化的预计有计划地

人民币对外汇 购入远期外汇合约及人民币对外汇期权组合业务。因此，本集团没有将远期外汇合同业

486,696.00

期权组合 务及人民币对外汇期权组合业务所产生的损益作为非经常性损益项目处理。人民币对外

汇期权组合业务本报告期（2015 年 1 至 12 月）产生的投资收益 568,958 元，公允价值

变动损失为 82,262 元 。

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资 每股收益

报告期利润

产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 3.70% 0.12 0.12

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.00% 0.090 0.090

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

171

2015 年年度报告

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人郝旭明先生、主管会计工作负责人何伟成先生、会计机构负责人郑崖民先生签名

并盖章的财务报表；

二、载有普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公

开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

国光电器股份有限公司

董事长：郝旭明

二〇一六年四月廿二日

172

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
国光电器
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示国光电器盈利能力一般，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价合理。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年