浙江龙盛集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江龙盛集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会
浙证委〔1997〕170 号文件批准，由浙江龙盛集团股份有限公司职工持股会、上虞市道墟镇
集体资产经营公司、上虞市国有资产经营总公司等三家法人和阮水龙等 10 位自然人共同发
起设立，于 1998 年 3 月 23 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江上虞。公司
股票于 2003 年 8 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。公司现持有注册号为 330000000013705
的营业执照，注册资本 3,253,331,860.00 元，股份总数 3,253,331,860 股（每股面值 1 元），
其中有限售条件的股份 193,400,000 股。
本公司属专用化学产品制造业。经营范围：染料及助剂、化工产品的技术开发、技术转
让、技术咨询服务、生产、销售（化学危险品凭许可证经营）；上述产品的原辅材料、机械
设备、仪器仪表及零配件、包装制品的销售。本企业自产的各类染料、助剂、化工中间体的
出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口，实业投资，
资产管理。主要产品：染料、中间体、助剂、减水剂、无机化学品、房地产。
本财务报表业经公司 2016 年 4 月 19 日七届二次董事会批准对外报出。
本公司将浙江龙盛染料化工有限公司(以下简称龙盛染化)、浙江安诺芳胺化学品有限公
司(以下简称浙江安诺)、桦盛有限公司(以下简称香港桦盛)和 Dystar Global Holdings
(Singapore) Pte.Ltd.(以下简称德司达控股)等 104 家子公司纳入期末合并财务报表范围，
情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
第 11 页 共 107 页
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动
性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周
期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
德司达控股及其子公司主要采用当地货币为记账本位币，注册地在中国香港的子公司采
用美元为记账本位币，香港桦盛之子公司 Lonson Kiri Chemical Industries Limited 采用
印度卢比为记账本位币，公司及其他子公司采用人民币为记账本位币。
公司及子公司选择本位币时的依据是主要经营活动的计价和结算币种，同时考虑融资活
动获得的货币及保存从经营活动中收取款项所使用的货币。公司在编制财务报表时，将子公
司的外币财务报表折算为人民币，折算方法见外币财务报表折算之说明。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
第 12 页 共 107 页
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
第 13 页 共 107 页
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
第 14 页 共 107 页
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
第 15 页 共 107 页
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工
具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
第 16 页 共 107 页
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 金额 1,000 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%
标准 以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
以账龄为信用风险特征并结合现实的实际损失率的款
账龄分析法组合
项
委托贷款及部分拆借款，其信用风险特征与账龄分析法
委托贷款组合
组合存在显著差异
向子公司转贷，其信用风险特征与账龄分析法组合存在
其他组合
显著差异
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
委托贷款组合 不计提坏账准备
其他组合 不计提坏账准备
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内（含，下同） 5 5
1-2 年 15 15
2-3 年 30 30
3 年以上 90 90
(3) 其他方法
组合名称 方法说明
委托贷款组合 款项信用风险较低，具有较大的可收回性，经测试未发
其他组合 生减值的，不计提坏账准备
第 17 页 共 107 页
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 款项可收回存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开
发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低
值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出存货采用加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分
期平均摊销。
(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关
开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开
发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按
实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
第 18 页 共 107 页
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.
该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转
让很可能在一年内完成。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
第 19 页 共 107 页
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
第 20 页 共 107 页
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 0、3 或 5 10.00-1.90
通用设备 年限平均法 6-20 0、3 或 5 16.67-4.75
专用设备 年限平均法 6-12 0、3 或 5 16.67-7.92
运输工具 年限平均法 4-8 0、3 或 5 25.00-11.88
其他设备 年限平均法 3-10 0、3 或 5 33.33-9.50
3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
第 21 页 共 107 页
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租
赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的
最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；
(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
第 22 页 共 107 页
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件使用权 3-5
非专利技术 10
专利权 5-20
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进
行复核。
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本
模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债
表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
第 23 页 共 107 页
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
第 24 页 共 107 页
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
第 25 页 共 107 页
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十四) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取
或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十五) 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维
修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十六) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
第 26 页 共 107 页
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确
定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满
足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继
续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与
所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计
量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销
售收入的实现。
2. 收入确认的具体方法
(1) 内销产品收入确认需满足以下条件：已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品
销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品
相关的成本能够可靠地计量。
(2) 外销产品收入确认需满足以下条件：已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，
且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流
入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(3) 房地产销售收入确认需满足以下条件：房产完工并验收合格，客户按销售合同支付
了约定的购房款项并取得入伙资格。
(二十七) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
第 27 页 共 107 页
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期
间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十八) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十九) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
第 28 页 共 107 页
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
17%、13%、6%、4%-25%[注]；
出口货物享受 “免、抵、退”税
政策，间苯二胺、对苯二胺的退
增值税 销售货物或提供应税劳务
税率为 17%；间苯二酚、邻苯二
胺的退税率为 9%；高效减水剂的
退税率为 13%
营业税 应纳税营业额 5%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑 四级超率累进税率分别为 30%、
土地增值税
物和其他附着物产权产生的增值额 40%、50%、60%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%或 1%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、15%、5%、5%-39.6%
[注]：德司达控股及其境外子公司，需缴纳增值税或消费税与服务税的，按 4%-25%不
等的税率计缴。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
公司、杭州龙山化工有限公司、上海科华染料工业有限公司、浙江鸿
盛化工有限公司、上虞吉龙化学建材有限公司、上海鸿源鑫创材料科 15%
技有限公司、四川吉龙化学建材有限公司
香港桦盛、宝利佳有限公司、安诺化学（香港）有限公司、维盛投资
管理有限公司、盛达国际资本有限公司、天风有限公司、吉龙化学建 16.5%
材（香港）有限公司
第 29 页 共 107 页
Dystar Singapore Pte. Ltd. 5%
其他境外子公司 5%-39.6%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
1. 子公司上虞吉龙化学建材有限公司(以下简称上虞吉龙)被认定为浙江省 2013 年第
一批高新技术企业，子公司上海鸿源鑫创材料科技有限公司被认定为上海市 2013 年第二批
高新技术企业，认定有效期均为 3 年，2013-2015 年按 15%的优惠税率计缴企业所得税；子
公司杭州龙山化工有限公司(以下简称龙山化工)被认定为浙江省 2014 年第一批高新技术企
业，公司被认定为浙江省 2014 年第二批高新技术企业，子公司上海科华染料工业有限公司
(以下简称上海科华)被认定为上海市 2014 年第一批高新技术企业，认定有效期均为 3 年，
2014-2016 年按 15%的优惠税率计缴企业所得税；子公司浙江鸿盛化工有限公司(以下简称浙
江鸿盛)被认定为浙江省 2015 年第二批高新技术企业，认定有效期 3 年，2015-2017 年按 15%
的优惠税率计缴企业所得税。
2. 根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58
号），子公司四川吉龙化学建材有限公司（以下简称四川吉龙）享受西部大开发税收优惠政
策，按 15%的税率计缴。
3. 子公司 DyStar Singapore Pte. Ltd.为注册在新加坡的公司，因其销售收入达到规
定要求，自 2011 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间，按 5%的税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2015 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2015 年 12
月 31 日财务报表数，本期指 2015 年 1 月 1 日－2015 年 12 月 31 日，上年同期指 2014 年 1
月 1 日－2014 年 12 月 31 日。母公司同。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 3,126,209.72 3,115,574.86
银行存款 3,540,979,450.46 1,219,561,137.82
第 30 页 共 107 页
其他货币资金 131,299,448.62 380,295,245.31
合 计 3,675,405,108.80 1,602,971,957.99
其中：存放在境外的款项总额 1,941,549,712.24 467,442,747.22
(2) 其他说明
期末货币资金含银行承兑汇票保证金 95,174,835.44 元、保函保证金 24,312,444.57
元、信用证保证金 2,475,625.84 元、土地保证金 2,150,030.96 元、其他保证金 304,097.82
元和质押的银行存款 1,509,762.00 元。
2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 1,431,243,141.30 1,431,243,141.30 2,023,030,410.97 2,023,030,410.97
合 计 1,431,243,141.30 1,431,243,141.30 2,023,030,410.97 2,023,030,410.97
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 326,240,400.00
小 计 326,240,400.00
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
银行承兑汇票 1,748,915,203.21
小 计 1,748,915,203.21
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
第 31 页 共 107 页
账龄分析法组合 2,331,595,214.28 98.84 160,095,643.70 6.87 2,171,499,570.58
单项金额不重大但
27,395,353.82 1.16 23,730,134.52 86.62 3,665,219.30
单项计提坏账准备
合 计 2,358,990,568.10 100.00 183,825,778.22 7.79 2,175,164,789.88
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
账龄分析法组合 2,838,647,206.64 98.74 183,635,399.49 6.47 2,655,011,807.15
单项金额不重大但
36,234,532.95 1.26 35,457,855.86 97.86 776,677.09
单项计提坏账准备
合 计 2,874,881,739.59 100.00 219,093,255.35 7.62 2,655,788,484.24
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 2,147,455,543.11 107,372,777.24 5.00
1-2 年 129,929,515.50 19,489,427.33 15.00
2-3 年 25,926,168.29 7,777,850.49 30.00
3 年以上 28,283,987.38 25,455,588.64 90.00
小 计 2,331,595,214.28 160,095,643.70 6.87
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
青岛福润德工贸有限公司 4,082,028.70 4,082,028.70 100.00 预计无法收回
Covolan Ind. Textil
1,601,320.27 800,660.13 50.00 [注]
Ltda.
Texsilon Industria E
1,353,208.74 1,315,069.01 97.18 [注]
Comercio De Pr
Montefibre Hispania,
1,303,127.13 1,303,127.13 100.00 对方已破产，无力偿还
S.A.
Helliniki Yfantourgia
1,288,070.50 1,288,070.50 100.00 预计无法收回
Ag
Comercial Química
1,021,062.82 1,021,062.82 100.00 预计无法收回
Poblana
第 32 页 共 107 页
其他零星 16,746,535.66 13,920,116.23 83.12 [注]
小 计 27,395,353.82 23,730,134.52 86.62
[注]：系根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 20,815,836.26 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
1) 本期实际核销应收账款金额 48,830,606.09 元。
2) 本期重要的应收账款核销情况
履行的 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
核销程序 联交易产生
浙江和合光伏玻璃技术有限
货款 8,953,005.03 债务偿还安排协议减免 70%货款
公司
Hilados Y Tejidos
货款 4,070,909.66 逾期多年无法收回
Puignero,S.A
鄂尔多斯市金德源建材有限
货款 2,320,000.00 逾期多年无法收回
公司
Colourtex Ug Sucursal
货款 1,958,623.20 逾期多年无法收回
Espaa 公司内部
否
浙江和合压延玻璃有限公司 货款 1,822,543.30 债务偿还安排协议减免 70%货款 申请审批
Fisipe Barcelona
货款 1,794,794.03 逾期多年无法收回
(Cerrado)
Furan Gida Kozm.In.
货款 1,595,051.09 逾期多年无法收回
San.Tic.Ltd.ti.
汕头市天祥化工有限公司 货款 1,457,980.28 公司停止经营,无法收回
普宁市广宝贸易有限公司 货款 1,366,447.27 公司注销,无法收回
小 计 25,339,353.86
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
南京长安汽车有限公司 47,157,366.56 2.00 2,357,868.33
E.I.Dupont De Nemours And Company 33,701,617.76 1.43 1,685,080.89
上虞市百思特染料化工有限公司 27,845,105.04 1.18 1,392,255.25
成都健士德化工有限公司 25,672,537.94 1.09 1,709,875.24
合肥长安汽车有限公司 25,153,776.58 1.07 1,257,688.83
第 33 页 共 107 页
小 计 159,530,403.88 6.77 8,402,768.54
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 148,987,629.46 85.31 148,987,629.46 242,899,887.64 90.78 242,899,887.64
1-2 年 19,458,128.46 11.14 19,458,128.46 10,830,075.53 4.05 10,830,075.53
2-3 年 1,482,234.19 0.85 1,482,234.19 7,348,962.02 2.75 7,348,962.02
3 年以上 4,720,241.02 2.70 4,720,241.02 6,501,198.04 2.42 6,501,198.04
合 计 174,648,233.13 100.00 174,648,233.13 267,580,123.23 100.00 267,580,123.23
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
上海武钢华东销售有限公司 21,690,576.65 12.42
山西华润大宁能源有限公司 17,036,758.29 9.75
上海宝钢化工有限公司 15,645,816.04 8.96
河南焦煤能源有限公司 14,148,817.98 8.10
Bann Química Ltda. 6,131,131.79 3.51
小 计 74,653,100.75 42.74
5. 应收利息
项 目 期末数 期初数
委托贷款 1,973,948.61 1,787,500.00
债券投资 6,950,136.99 9,297,534.25
合 计 8,924,085.60 11,085,034.25
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
第 34 页 共 107 页
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
404,703,525.66 41.22 404,703,525.66
项计提坏账准备
账龄分析法组合 282,953,362.15 28.82 101,806,509.11 35.98 181,146,853.04
单项金额不重大但
45,000,000.00 4.58 45,000,000.00
单项计提坏账准备
委托贷款组合 249,150,000.00 25.38 249,150,000.00
合 计 981,806,887.81 100.00 101,806,509.11 10.37 880,000,378.70
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
1,026,733,208.11 60.46 1,026,733,208.11
项计提坏账准备
账龄分析法组合 421,397,506.14 24.82 132,442,256.12 31.43 288,955,250.02
委托贷款组合 250,000,000.00 14.72 250,000,000.00
合 计 1,698,130,714.25 100.00 132,442,256.12 7.80 1,565,688,458.13
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
系上海闸北区规划和土地管理局主管的事业单
位，信誉良好，资金用于“黄山路地块（271、
上海市闸北区
404,703,525.66 275 街坊）就近安置动迁配套商品房”项目土
土地发展中心
地征收储备和地块平整，待项目地块挂牌出让
后收回，故不计提坏账准备。
小 计 404,703,525.66
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 143,963,282.37 7,198,164.09 5.00
1-2 年 26,894,302.22 4,034,145.33 15.00
2-3 年 17,186,666.86 5,156,000.06 30.00
第 35 页 共 107 页
3 年以上 94,909,110.70 85,418,199.63 90.00
小 计 282,953,362.15 101,806,509.11 35.98
4) 单项金额不重大但单项计提坏账准备
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
该单位信誉良好，资金为闸北大统基地
上海市闸北区建设和
20,000,000.00 项目开发保证金，期后已收回，故不计
交通委员会
提坏账准备。
该单位信誉良好，资金系闸北大统基地
上海市闸北区旧区改 项目保证金 500 万元及华兴新城土地开
25,000,000.00
造领导小组办公室 发保证金 2,000 万元，待项目开发完成
后收回，故不计提坏账准备。
小 计 45,000,000.00
5) 委托贷款组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
浙江时代广场商贸有限公司 249,150,000.00 [注]
小 计 249,150,000.00
[注]：根据公司与浙江时代广场商贸有限公司(以下简称时代广场公司)、招商银行股份
有限公司杭州凤起支行签订的《委托贷款借款合同》，公司委托该行向时代广场公司发放委
托贷款 2.5 亿元，期限自 2014 年 12 月 18 日至 2015 年 12 月 11 日，贷款年利率 17%。时代
广场公司以其开发的杭州环城西路 74 号项目的土地和在建工程抵押，同时由慈溪恒泰置业
有限公司承担共同还款义务，并由浙江恒泰房地产股份有限公司和周金辉提供连带责任担
保。本期收回本金 850,000.00 元。期末已处于逾期状态，公司正在准备提起诉讼，因可供
执行的抵押标的价值较高，故未计提坏账准备。
(2) 本期计提坏账准备情况
本期转回坏账准备金额 30,635,747.01 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 73,632,637.08 47,368,739.75
拆借款 460,203,525.66 1,189,060,208.11
退税款 47,970,567.64 62,008,215.06
委托贷款 249,150,000.00 250,000,000.00
第 36 页 共 107 页
暂付款 36,621,236.98 38,877,003.61
搬迁补偿款 62,223,500.00 68,143,660.00
其他 52,005,420.45 42,672,887.72
合 计 981,806,887.81 1,698,130,714.25
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
上海市闸北区土地发展中心 拆借款 404,703,525.66 [注] 41.22
浙江时代广场商贸有限公司 委托贷款 249,150,000.00 1 年以内 25.38
杭州市滨江区土地整理与测绘中心 搬迁补偿款 62,223,500.00 3 年以上 6.34 56,001,150.00
上虞市金嘉置业有限公司 拆借款 48,000,000.00 1-2 年 4.89 7,200,000.00
上海市闸北区旧区改造领导小组办
保证金 25,000,000.00 3 年以上 2.55
公室
小 计 789,077,025.66 80.38 63,201,150.00
[注]：1 年以内 292,981,829.05 元，1-2 年 111,721,696.61 元。
7. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 103,191,535.48 103,191,535.48 134,151,840.52 134,151,840.52
原材料 751,252,904.62 10,651,264.85 740,601,639.77 733,150,610.48 11,487,852.55 721,662,757.93
在产品 152,585,350.42 152,585,350.42 197,949,222.41 34,618.96 197,914,603.45
开发成本 3,398,336,832.77 3,398,336,832.77 1,304,199,240.32 1,304,199,240.32
库存商品 2,304,955,491.65 139,172,847.12 2,165,782,644.53 2,666,701,315.40 126,858,043.06 2,539,843,272.34
开发产品 188,840,199.58 188,840,199.58 362,639,463.71 10,152,730.41 352,486,733.30
委托加工物资 7,959,508.62 7,959,508.62 5,675,367.54 5,675,367.54
包装物 472,619.40 472,619.40 453,968.79 453,968.79
低值易耗品 5,342,885.77 5,342,885.77 97,584.54 97,584.54
合 计 6,912,937,328.31 149,824,111.97 6,763,113,216.34 5,405,018,613.71 148,533,244.98 5,256,485,368.73
(2) 存货跌价准备
第 37 页 共 107 页
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 11,487,852.55 5,456,073.85 520,182.29 6,074,155.88 738,687.96 10,651,264.85
在产品 34,618.96 34,618.96
库存商品 126,858,043.06 36,619,853.33 8,063,683.82 22,042,265.54 10,326,467.55 139,172,847.12
开发产品 10,152,730.41 10,152,730.41
小 计 148,533,244.98 42,075,927.18 8,583,866.11 38,303,770.79 11,065,155.51 149,824,111.97
(3) 借款费用资本化情况
本期期末存货中借款费用资本化金额共计 953,985,075.97 元。
(4) 其他说明
1) 存货——开发成本
预计竣工 预计总投资
项目名称 开工时间 期末数 期初数
时间 (亿元)
龙盛蓝郡项目二期 2010.11 2015.07 2.70 194,713,829.18
上海龙盛 办公楼 2016.10 316,589,662.33
国际商业 商业房产 2011.09 2015.11 10.00 997,676,161.14
广场项目 酒店式公寓 2015.08
高铁新城 J3 地块项目 尚未决定开发方案及开发方式 111,813,150.00 111,809,250.00
闸北区黄山路地块 271、275
街坊就近安置动迁配套商品 2015.12 2018.01 28.00 286,087,140.70
房项目
闸北区大统基地旧区改造项
[注] 2018.12 48.70 2,448,858,258.95
目
华兴新城项目 [注] 2023 250.00 234,988,620.79
小 计 339.40 3,398,336,832.77 1,304,199,240.32
[注]：子公司以毛地出让方式取得地块，须承担拆迁支出，待拆迁完成后方能动工。
2) 存货——开发产品
竣工 总投资
项目名称 开工时间 期末数 期初数
时间 (亿元)
上海市闸北区 319 街坊就近
2010.01 2011.12 10.11 49,954,677.43 61,321,766.61
安置动迁配套商品房项目
上海市闸北区 348、349 街坊
彭越浦 6 号地块就近安置动 2010.08 2012.12 9.46 91,172,416.85 98,631,652.16
迁配套商品房项目
龙盛蓝郡项目一期 2010.11 2013.05 5.30 13,455,380.94 202,686,044.94
第 38 页 共 107 页
龙盛蓝郡项目二期 2010.01 2015.07 2.70 29,818,393.91
上海龙盛国际商业广场酒店
2011.09 2015.08 4,439,330.45
式公寓项目
小 计 27.57 188,840,199.58 362,639,463.71
8. 划分为持有待售的资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
黄山龙盛房屋建筑物、土地及设备 17,168,562.84
合 计 17,168,562.84
(2) 期末划分为持有待售资产情况
项 目 期末数 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
黄山龙盛房屋建筑
17,168,562.84 4,247 万元 0.00 2016.05
物、土地及设备
合 计 17,168,562.84 4,247 万元 0.00 2016.05
9. 一年内到期的非流动资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
委托贷款 100,000,000.00 100,000,000.00
私募债券投资 60,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
融资租赁款 1,824,100.00 1,824,100.00 1,842,900.00 1,842,900.00
长期待摊费用 10,667,036.29 10,667,036.29
合 计 72,491,136.29 72,491,136.29 201,842,900.00 201,842,900.00
(2) 私募债券
期末私募券投资系浙江龙盛认购浙商证券百炼化工债券 8,000 万元，该债券面值 100
元，发行日 2013 年 2 月 26 日，存续期三年，票面利率 14%/年，该债券由星光控股集团有
限公司提供不可撤销的连带责任保证担保。本期处置该债券 2,000 万元。
10. 其他流动资产
第 39 页 共 107 页
项 目 期末数 期初数
待摊保险费、修理费 3,148,999.28 2,951,651.55
待抵扣及预缴税费 181,406,795.92 259,035,555.99
理财产品 500,000,000.00
其他 4,524,949.72 3,779,641.45
合 计 689,080,744.92 265,766,848.99
11. 可供出售金融资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 2,287,831,935.24 71,452,000.00 2,216,379,935.24 1,817,229,581.73 73,952,000.00 1,743,277,581.73
其中：按公允价值
982,226,794.59 982,226,794.59 911,136,087.05 911,136,087.05
计量的
按成本计
1,305,605,140.65 71,452,000.00 1,234,153,140.65 906,093,494.68 73,952,000.00 832,141,494.68
量的
合 计 2,287,831,935.24 71,452,000.00 2,216,379,935.24 1,817,229,581.73 73,952,000.00 1,743,277,581.73
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金额资产
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 小 计
权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具的摊
597,065,371.91 597,065,371.91
余成本
公允价值 982,226,794.59 982,226,794.59
公允价值变动累计计入其他综
314,786,798.80 314,786,798.80
合收益税后净额的金额
已计提减值金额
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数
Airway Communications
International Holding 71,452,000.00 71,452,000.00
Company Limited
杭州临江环保热电有限
27,000,000.00 27,000,000.00
公司
深圳市云海通讯股份有
10,200,000.00 10,200,000.00
限公司
第 40 页 共 107 页
北京中昊碱业有限公司 500,000.00 500,000.00
上海同捷科技股份有限
12,250,000.00 12,250,000.00
公司
中化化肥原料有限责任
100,000.00 100,000.00
公司
锦州银行股份有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
浙江昆仑创元股权投资
46,230,958.00 46,230,958.00
合伙企业（有限合伙）
浙江上虞农村商业银行
131,600,000.00 131,600,000.00
股份有限公司
上海华燕房盟网络科技
35,333,000.00 24,900,000.00 60,233,000.00
股份有限公司
绍兴盛创投资合伙企业
171,620,000.00 171,620,000.00
（有限合伙）
北京东方智科股权投资
80,000,000.00 80,000,000.00
中心（有限合伙）
外贸信托九智 9 号集合
50,000,000.00 50,000,000.00
资金信托计划
汇添富资本-汇盛聚智 3
号—绿地股权投资专项 149,807,536.68 149,807,536.68
资产管理计划
浙江林江化工股份有限
59,993,150.00 59,993,150.00
公司
浙江领航股权投资基金
200,000,000.00 200,000,000.00
合伙企业（有限合伙）
北京君联新海股权投资
150,000,000.00 150,000,000.00
合伙企业（有限合伙）
汇添富-添富专户 62 号资
100,000,000.00 100,000,000.00
产管理计划
Apollon Sustainable
655,256.19 655,256.19
Value Fund Limited
Athena Diversified 27,007,512.28 27,007,512.28
Elite Global
205,575,727.50 205,575,727.50
Secretaries Limited
小 计 906,093,494.68 848,131,645.97 448,620,000.00 1,305,605,140.65
(续上表)
减值准备 在被投资单位 本期
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例(%) 现金红利
Airway Communications
International Holding 71,452,000.00 71,452,000.00 3.38
Company Limited
第 41 页 共 107 页
杭州临江环保热电有限
2,500,000.00 2,500,000.00
公司
深圳市云海通讯股份有
3.40
限公司
北京中昊碱业有限公司 3.63
上海同捷科技股份有限
1.12
公司
中化化肥原料有限责任
0.66
公司
锦州银行股份有限公司
浙江昆仑创元股权投资
[注 1] 1,764,803.06
合伙企业（有限合伙）
浙江上虞农村商业银行
5.93 4,200,000.00
股份有限公司
上海华燕房盟网络科技
7.07
股份有限公司
绍兴盛创投资合伙企业
（有限合伙）
北京东方智科股权投资
8.00[注 2]
中心（有限合伙）
外贸信托九智 9 号集合
资金信托计划
汇添富资本-汇盛聚智 3
号—绿地股权投资专项 19.59 4,419,468.29
资产管理计划
浙江林江化工股份有限
20.00
公司
浙江领航股权投资基金
20.00
合伙企业（有限合伙）
北京君联新海股权投资
11.17
合伙企业（有限合伙）
汇添富-添富专户 62 号
[注 3]
资产管理计划
Apollon Sustainable
1.08
Value Fund Limited
Athena Diversified 1.08
Elite Globle
20.00
Secretaries Limited
小 计 73,952,000.00 2,500,000.00 71,452,000.00 10,384,271.35
[注 1]：公司为有限合伙人，不参与该企业的经营管理，故采用成本法核算。
[注 2]：委托绍兴盛创投资合伙企业（有限合伙）投资。
第 42 页 共 107 页
[注 3]：公司不参与委托财产投资运作及管理，故采用成本计量。
(4) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 小 计
权益工具 债务工具
期初已计提减值金额 73,952,000.00 73,952,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少 2,500,000.00 2,500,000.00
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 71,452,000.00 71,452,000.00
12. 长期应收款
期末数 期初数
项 目 坏账 坏账 折现率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
融资租赁款 8,237,900.00 8,237,900.00 10,062,000.00 10,062,000.00
其中：未 16%
2,898,100.00 2,898,100.00 4,177,000.00 4,177,000.00
实现融资收益
合 计 8,237,900.00 8,237,900.00 10,062,000.00 10,062,000.00
13. 长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对联营企业投资 347,206,697.46 347,206,697.46 271,271,347.65 271,271,347.65
合 计 347,206,697.46 347,206,697.46 271,271,347.65 271,271,347.65
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资
期初数 权益法下确认的 其他综合
单位 追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业
中轻化工股份有 41,091,050.28 -1,973,133.57
第 43 页 共 107 页
限公司
上虞嘉业房地产
77,587,645.63 -1,783,833.49
开发有限公司
青岛奥盖克化工
37,219,077.47 -2,912,008.73
股份有限公司
重庆百能达普什
汽车零部件有限 115,373,574.27 89,167,125.57
责任公司
绍兴瑞康生物科
10,000,000.00 -241,776.35
技有限公司
合 计 271,271,347.65 10,000,000.00 82,256,373.43
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金股 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 利或利润 值准备
联营企业
中轻化工股份有
7,500,000.00 31,617,916.71
限公司
上虞嘉业房地产
75,803,812.14
开发有限公司
青岛奥盖克化工
420,161.28 1,050,000.00 33,677,230.02
股份有限公司
重庆百能达普什
汽车零部件有限 -2,191,184.90 6,000,000.00 196,349,514.94
责任公司
绍兴瑞康生物科
9,758,223.65
技有限公司
合 计 -1,771,023.62 14,550,000.00 347,206,697.46
14. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计
账面原值
期初数 24,295,006.07 459,421.94 24,754,428.01
本期增加金额 760,284,380.72 151,845,802.11 912,130,182.83
1) 外购 75,555.56 75,555.56
2) 存货\固定资产\在建工程转入 643,476,261.57 151,845,802.11 795,322,063.68
第 44 页 共 107 页
3) 企业合并增加 116,525,518.93 116,525,518.93
4) 外币折算影响 207,044.66 207,044.66
期末数 784,579,386.79 152,305,224.05 936,884,610.84
累计折旧和累计摊销
期初数 2,592,717.35 39,378.99 2,632,096.34
本期增加金额 5,012,230.08 407,267.36 5,419,497.44
1) 计提或摊销 4,997,416.47 407,267.36 5,404,683.83
3) 企业合并增加
4) 外币折算影响 14,813.61 14,813.61
期末数 7,604,947.43 446,646.35 8,051,593.78
账面价值
期末账面价值 776,974,439.36 151,858,577.70 928,833,017.06
期初账面价值 21,702,288.72 420,042.95 22,122,331.67
15. 固定资产
(1) 明细情况
房屋及
项 目 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计
建筑物
账面原值
期初数 2,201,461,984.67 2,058,180,652.78 2,829,823,878.93 85,324,273.65 136,282,233.68 7,311,073,023.71
本期增加金额 120,609,370.45 314,419,145.63 167,458,187.85 8,280,959.00 15,629,203.05 626,396,865.98
1) 购置 25,380,279.27 29,525,637.98 55,616,307.34 7,991,774.64 13,928,735.12 132,442,734.35
2) 在建工程转入 94,847,033.18 284,878,932.23 104,609,367.35 1,512,595.77 485,847,928.53
3) 合并范围变动 237,988.50 54,100.00 292,088.50
4) 外币折算影响 382,058.00 14,575.42 7,232,513.16 51,195.86 133,772.16 7,814,114.60
本期减少金额 33,913,399.93 31,326,441.98 124,353,024.17 23,364,196.68 14,171,061.89 227,128,124.65
1) 处置或报废 114,157.46 24,685,430.23 13,097,466.63 22,802,750.26 7,812,203.07 68,512,007.65
2) 合并范围变动 25,673,217.47 276,030.62 68,078,564.32 561,446.42 5,806,243.31 100,395,502.14
3) 外币折算影响 566,272.48 552,615.51 1,118,887.99
第 45 页 共 107 页
4) 其他 7,559,752.52 6,364,981.13 43,176,993.22 57,101,726.87
期末数 2,288,157,955.19 2,341,273,356.43 2,872,929,042.61 70,241,035.97 137,740,374.84 7,710,341,765.04
累计折旧
期初数 449,549,774.85 584,355,349.84 1,127,466,882.08 60,190,013.96 77,813,327.98 2,299,375,348.71
本期增加金额 103,696,890.29 203,094,530.70 226,525,577.14 7,395,876.05 16,634,048.54 557,346,922.72
1) 计提 102,785,660.30 203,091,076.25 224,665,273.81 7,199,047.19 16,559,251.94 554,300,309.49
2) 合并范围变动 187,359.99 46,937.84 234,297.83
3) 外币折算影响 911,229.99 3,454.45 1,860,303.33 9,468.87 27,858.76 2,812,315.40
本期减少金额 11,566,846.68 11,361,723.87 71,065,857.05 19,578,736.34 10,230,094.53 123,803,258.47
1) 处置或报废 6,470.72 5,124,600.00 9,050,017.17 19,144,747.21 6,371,806.82 39,697,641.92
2) 合并范围变动 8,179,761.74 9,548.15 29,935,897.55 389,460.99 3,858,287.71 42,372,956.14
3) 外币折算影响 44,528.14 44,528.14
4) 其他 3,380,614.22 6,227,575.72 32,079,942.33 41,688,132.27
期末数 541,679,818.46 776,088,156.67 1,282,926,602.17 48,007,153.67 84,217,281.99 2,732,919,012.96
减值准备
期初数 11,482,644.61 17,799,369.49 21,933,522.39 792,537.08 52,008,073.57
本期增加金额 5,790,175.98 2,700,274.63 21,490,522.72 28,884.81 30,009,858.14
1) 计提 5,162,406.69 2,700,274.63 20,910,324.63 24,951.51 28,797,957.46
2) 外币折算影响 627,769.29 580,198.09 3,933.30 1,211,900.68
本期减少金额 1,198,537.81 17,799,369.49 1,518,724.86 728,287.59 21,244,919.75
1) 处置或报废 17,733,732.01 728,287.59 18,462,019.60
2) 其他 1,198,537.81 65,637.48 1,518,724.86 2,782,900.15
期末数 16,074,282.78 2,700,274.63 41,905,320.25 93,134.30 60,773,011.96
账面价值
期末账面价值 1,730,403,853.95 1,562,484,925.13 1,548,097,120.19 22,233,882.30 53,429,958.55 4,916,649,740.12
期初账面价值 1,740,429,565.21 1,456,025,933.45 1,680,423,474.46 25,134,259.69 57,676,368.62 4,959,689,601.43
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备 注
房屋及建筑物 99,941,816.06 18,795,577.64 2,182,227.76 78,964,010.66
第 46 页 共 107 页
通用设备 215,714,851.50 47,187,908.25 168,526,943.25
专用设备 192,937,334.65 114,403,253.48 23,902,575.09 54,631,506.08
其他设备 1,843,520.23 1,197,769.80 12,880.00 632,870.43
小 计 510,437,522.44 181,584,509.17 26,097,682.85 302,755,330.42
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 359,634,054.57 审批手续尚未办理完毕
小 计 359,634,054.57
16. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 10 万吨分散
染料清洁生产集 75,760,754.01 75,760,754.01 70,471,696.12 70,471,696.12
成技术改造项目
龙山化工整体迁
59,053,901.69 59,053,901.69 47,683,070.30 47,683,070.30
建项目
甲醇项目 5,301,826.00 5,301,826.00
物流项目 22,377,566.97 22,377,566.97
滨海龙盛大厦项
150,895,128.39 150,895,128.39 11,097,025.51 11,097,025.51
目
间苯二酚技改 245,425,855.06 245,425,855.06 37,944,663.70 37,944,663.70
还原物连续硝化
25,225,637.30 25,225,637.30
技改
新泰仓库修缮改
40,160,105.89 40,160,105.89 20,335,138.89 20,335,138.89
造工程
减水剂扩产项目 20,064,651.91 20,064,651.91
硫酸钾车间技术
18,100,063.76 18,100,063.76 10,598,244.52 10,598,244.52
改造工程
其他零星工程 151,156,394.58 151,156,394.58 132,401,956.41 132,401,956.41
合 计 740,552,203.38 740,552,203.38 403,501,477.63 5,301,826.00 398,199,651.63
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
第 47 页 共 107 页
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
(万元)
年产 10 万吨分散染
料清洁生产集成技术 105,688 70,471,696.12 84,265,384.20 78,976,326.31 75,760,754.01
改造项目
龙山化工整体迁建项
194,170 47,683,070.30 32,407,085.07 21,036,253.68 59,053,901.69
目
物流项目 5,358 22,377,566.97 18,657,287.68 41,034,854.65
滨海龙盛大厦项目 20,000 11,097,025.51 139,798,102.88 150,895,128.39
间苯二酚技改 49,816 37,944,663.70 233,904,063.71 26,422,872.35 245,425,855.06
还原物连续硝化技改 6,396 25,225,637.30 17,987,339.39 43,212,976.69
新泰仓库修缮改造工
12,500 20,335,138.89 19,824,967.00 40,160,105.89
程
减水剂扩产项目 6,421 20,064,651.91 9,854,176.42 29,918,828.33
硫酸钾车间技术改造
2,364 10,598,244.52 7,501,819.24 18,100,063.76
工程
小 计 402,713 265,797,695.22 564,200,225.59 240,602,112.01 589,395,808.80
(续上表)
工程累计投入占 工程 利息资本 本期利息 本期利息资
工程名称 资金来源
预算比例(%) 进度(%) 化累计金额 资本化金额 本化率(%)
年产 10 万吨分散染
料清洁生产集成技术 58 70 其他来源
改造项目
龙山化工整体迁建项
96 98 募集资金及其他
目
物流项目 87 95 其他来源
滨海龙盛大厦项目 82 98 其他来源
间苯二酚技改 72 90 其他来源
还原物连续硝化技改 74 90 其他来源
新泰仓库修缮改造工
40 50 其他来源
程
减水剂扩产项目 70 100 其他来源
硫酸钾车间技术改造
92 92 其他来源
工程
小 计
第 48 页 共 107 页
17. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 土地使用权 软件使用权 非专利技术 专利权 其他 合 计
账面原值
期初数 568,708,991.47 25,866,046.20 18,730,900.00 69,976,075.69 28,759,300.00 712,041,313.36
本期增加金额 26,189,832.96 2,660,322.10 412,060.00 1,760,620.00 31,022,835.06
1) 购置 4,853,655.00 2,411,805.39 7,265,460.39
2) 外币折算影响 6,154,005.36 412,060.00 1,760,620.00 8,326,685.36
3) 其他 15,182,172.60 248,516.71 15,430,689.31
本期减少金额 35,451,564.62 560,212.58 1,046,224.22 37,058,001.42
1) 处置 56,870.36 20,000.00 76,870.36
2) 合并范围变动 29,394,694.26 97,250.00 56,354.10 29,548,298.36
3) 外币折算影响 442,962.58 989,870.12 1,432,832.70
4) 其他 6,000,000.00 6,000,000.00
期末数 559,447,259.81 27,966,155.72 19,142,960.00 68,929,851.47 30,519,920.00 706,006,147.00
累计摊销
期初数 62,322,956.79 18,294,497.06 4,567,823.78 22,895,694.06 2,250,600.66 110,331,572.35
本期增加金额 9,589,983.07 2,832,570.21 937,508.64 4,058,158.88 2,191,627.73 19,609,848.53
1) 计提 9,493,904.59 2,832,570.21 842,201.65 4,058,158.88 1,969,713.38 19,196,548.71
2) 外币折算影响 96,078.48 95,306.99 221,914.35 413,299.82
本期减少金额 3,330,029.24 496,939.30 707,241.55 4,534,210.09
1) 处置 56,870.36 20,000.00 76,870.36
2) 合并范围变动 1,802,822.75 54,298.12 56,354.10 1,913,474.97
3) 外币折算影响 422,641.18 650,887.45 1,073,528.63
4) 其他 1,470,336.13 1,470,336.13
期末数 68,582,910.62 20,630,127.97 5,505,332.42 26,246,611.39 4,442,228.39 125,407,210.79
减值准备
期初数 8,400,000.00 8,400,000.00
本期增加金额
第 49 页 共 107 页
计提
本期减少金额
处置
期末数 8,400,000.00 8,400,000.00
账面价值
期末账面价值 490,864,349.19 7,336,027.75 5,237,627.58 42,683,240.08 26,077,691.61 572,198,936.21
期初账面价值 506,386,034.68 7,571,549.14 5,763,076.22 47,080,381.63 26,508,699.34 593,309,741.01
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
土地使用权 115,738,857.79 审批手续尚未办理完毕
小 计 115,738,857.79
18. 商誉
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或
期初数 外币折算影响 其他变动 期末数
形成商誉的事项
Anglostar LLC 6,737,209.08 197,916.76 6,935,125.84
Lenmar Chemical
19,131,177.88 1,385,723.99 20,516,901.87
Corporation
重庆佰能达投资有
38,526,732.91 38,526,732.91
限责任公司
合 计 64,395,119.87 1,583,640.75 65,978,760.62
(2) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的
5 年期现金流量预测为基础，Anglostar LLC 和 Lenmar Chemical Corporation 现金流量预
测使用的折现率 22.2%（2014 年：22.2%），预测期以后的现金流量根据增长率 5%（2014 年：
5%）推断得出，该增长率和美国化学品行业总体长期平均增长率相当；重庆佰能达投资有限
责任公司现金流量预测的折现率 13%(2014 年：13%)，预测期以后的现金流量根据增长率 3%
（2014 年：3%）推断得出，该增长率低于国内汽车零部件行业总体长期平均增长率。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市
第 50 页 共 107 页
场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
19. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 外币折算减少 期末数
经营租入固定资产改
7,526,653.36 1,128,540.12 6,398,113.24
良支出
盛具 633,513.73 400,113.96 233,399.77
三年期境外银团贷款
29,221,200.00 9,459,450.00 280,950.00 19,480,800.00
手续费
催化剂 18,440,322.30 7,225,724.79 11,214,597.51
排污权 11,088,000.00 369,600.00 10,718,400.00
其他 1,349,452.63 341,880.36 683,664.33 1,007,668.66
合 计 9,509,619.72 59,091,402.66 19,267,093.20 280,950.00 49,052,979.18
其中：列示于长期待
9,509,619.72 38,385,942.89
摊费用
一年内到期的
10,667,036.29
非流动资产
20. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 103,935,035.92 25,667,378.45 143,594,157.88 32,421,752.58
内部交易未实现
480,632,321.43 102,746,641.11 506,612,507.74 97,010,384.18
利润
可抵扣亏损 14,333,334.06 4,624,309.31 87,348,134.76 5,594,765.08
折旧和摊销差异 81,482,472.17 19,980,284.92 54,353,835.58 14,549,611.22
职工薪酬差异 61,849,035.45 16,395,374.53 77,620,861.36 20,966,614.35
预计负债 17,754,187.54 5,862,432.73 15,682,922.72 5,581,552.20
可供出售金融资
15,759,237.61 3,244,304.12
产公允价值变动
第 51 页 共 107 页
其他 106,573,020.27 11,925,082.24 124,025,403.74 16,888,972.92
合 计 882,318,644.45 190,445,807.41 1,009,237,823.78 193,013,652.53
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
可供出售金融资
404,823,872.00 73,618,928.00 656,992,277.61 84,456,065.41
产公允价值变动
折旧差异 4,881,216.88 1,200,578.33 5,278,634.96 1,554,030.13
合并增加房产存
318,680,303.58 79,670,075.90
货公允价值增值
其他 6,174,981.63 1,942,074.72
合 计 728,385,392.46 154,489,582.23 668,445,894.20 87,952,170.26
(3) 未确认递延所得税资产的暂时性差异明细
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 433,923,814.52 408,131,109.93
可抵扣亏损 767,860,462.30 621,937,825.52
其他 66,549,851.23 64,547,057.91
小 计 1,268,334,128.05 1,094,615,993.36
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2015 年 8,920,360.29
2016 年 32,567,282.02 47,593,312.20
2017 年 115,331,329.57 149,196,544.35
2018 年 146,213,008.97 159,270,671.00
2019 年 235,655,074.04
256,956,937.68
2020 年及以后 238,093,767.70
小 计 767,860,462.30 621,937,825.52
21. 其他非流动资产
(1) 明细情况
第 52 页 共 107 页
项 目 期末数 期初数
预付购置房屋款 421,106,917.50 439,618,917.50
预付工程设备款 129,901,742.15 321,113,263.22
预付土地款 57,334,600.00 57,334,600.00
委托贷款 100,000,000.00
私募债券投资 80,000,000.00
短期无法收回款项[注] 6,716,069.63 7,899,589.78
预付技术转让款 3,500,000.00
合 计 718,559,329.28 905,966,370.50
[注]：期末德司达控股及其子公司短期无法收回的款项账面余额 20,021,533.31 元，坏
账准备 13,305,463.68 元。
(2) 预付购置房屋款
期末预付购置房屋款系根据 2014 年 3 月 10 日子公司上海龙盛置业有限公司(以下简称
龙盛置业)与上海大宁资产经营(集团)有限公司签订的《商品房买卖框架协议书》，龙盛置业
以 467,896,575.00 元购买该公司开发的办公楼。该办公楼尚在建设中，龙盛置业于 2014
年 3 月 17 日根据协议约定向该公司预付购房款 421,106,917.50 元。
(3）委托贷款
公 司 账面余额 期限 年利率 备注
上海宝燕投资集团 2015/8/12- 以其持有的上海商业发展有限公司
100,000,000.00 16%
有限公司 2017/8/12 6,500 万元股权质押
小 计 100,000,000.00
22. 短期借款
项 目 期末数 期初数
信用借款 350,000,000.00 384,000,000.00
保证借款 2,471,870,833.25 1,743,090,651.32
抵押借款 200,000,000.00 191,157,766.59
质押借款 28,384,505.07
保证及质押借款 397,140,000.00
保证及抵押借款 80,000,000.00
第 53 页 共 107 页
抵押及质押借款 80,312,440.70 99,256,574.78
银行透支 9,164,852.62 115,037,165.11
合 计 3,111,348,126.57 3,038,066,662.87
23. 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 428,253,697.52 557,934,488.42
合 计 428,253,697.52 557,934,488.42
24. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付货物、劳务及服务款 922,814,043.24 1,231,032,420.76
应付工程及设备款 302,369,452.55 147,123,261.64
合 计 1,225,183,495.79 1,378,155,682.40
(2) 无账龄超过 1 年的大额应付账款情况。
25. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
商品及服务 94,311,602.77 115,461,932.30
售房款 205,040,253.09 1,090,116,807.30
商业综合体运营 4,067,841.12
合 计 303,419,696.98 1,205,578,739.60
(2) 账龄 1 年以上重要的预收款项
项 目 期末数 未偿还或结转的原因
上海市闸北区 348、349 街坊彭越浦 6 号地
102,329,612.35 尚未达到收入确认条件
块就近安置动迁配套商品房项目
上海市闸北区 319 街坊就近安置动迁配套
60,510,211.68 尚未达到收入确认条件
商品房项目
第 54 页 共 107 页
小 计 162,839,824.03
(3) 预售房款情况
项目名称 期末数 期初数 竣工时间 预售比例
上海市闸北区 348、349 街坊彭越浦 6
102,329,612.35 113,781,303.72 2012.12 100.00%
号地块就近安置动迁配套商品房项目
上海市闸北区 319 街坊就近安置动迁
60,510,211.68 73,614,562.58 2011.12 99.74%
配套商品房项目
龙盛蓝郡项目一期 9,853,952.00 30,022,149.00 2013.05 100.00%
龙盛蓝郡项目二期 26,373,163.06 233,396,133.00 2015.07 100.00%
龙盛国际商业广场酒店式公寓项目 5,973,314.00 639,302,659.00 2015.11 100.00%
小 计 205,040,253.09 1,090,116,807.30
26. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 372,390,343.07 1,209,660,619.87 1,286,494,619.56 295,556,343.38
离职后福利—
10,908,004.72 59,572,696.80 63,316,344.27 7,164,357.25
设定提存计划
离职后福利—
769,038.37 5,324,587.45 5,916,499.25 177,126.57
设定受益计划
辞退福利 6,386,983.08 22,707,708.42 21,182,624.06 7,912,067.44
合 计 390,454,369.24 1,297,265,612.54 1,376,910,087.14 310,809,894.64
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和
275,116,659.62 1,060,991,936.47 1,134,092,585.54 202,016,010.55
补贴
职工奖励及福利基金 41,618,072.77 80,187,184.21 77,305,194.83 44,500,062.15
社会保险费 5,010,956.59 39,814,603.54 39,826,502.31 4,999,057.82
其中： 医疗保险费 1,218,353.01 30,917,634.98 30,694,341.48 1,441,646.51
工伤保险费 2,644,528.03 6,071,582.65 5,732,434.11 2,983,676.57
生育保险费 306,011.30 2,349,577.80 2,505,247.11 150,341.99
其他 842,064.25 475,808.11 894,479.61 423,392.75
第 55 页 共 107 页
住房公积金 183,127.68 10,769,717.97 10,795,502.61 157,343.04
总经理奖励基金 44,130,907.75 6,258,000.00 37,872,907.75
工会经费和职工教育
2,196,593.99 2,782,348.02 3,478,138.72 1,500,803.29
经费
其他 4,134,024.67 15,114,829.66 14,738,695.55 4,510,158.78
小 计 372,390,343.07 1,209,660,619.87 1,286,494,619.56 295,556,343.38
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 10,200,110.84 54,365,118.40 57,774,223.18 6,791,006.06
失业保险费 340,665.32 3,230,004.58 3,331,579.79 239,090.11
其他 367,228.56 1,977,573.82 2,210,541.30 134,261.08
小 计 10,908,004.72 59,572,696.80 63,316,344.27 7,164,357.25
27. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 41,678,191.66 115,373,415.70
营业税 9,743,017.70 2,894,167.24
企业所得税 255,915,157.73 278,401,346.16
代扣代缴个人所得税 77,529,971.18 36,966,220.47
城市维护建设税 2,466,476.61 5,372,792.90
土地增值税 31,272,912.76
房产税 2,133,232.48 2,602,765.41
土地使用税 4,664,565.63 1,613,564.45
印花税 480,919.77 741,665.68
地方水利建设基金 1,736,731.91 2,238,357.85
教育费附加 1,631,666.01 3,253,156.22
地方教育附加 921,848.28 1,886,712.53
其他 4,996,554.59 4,598,223.18
合 计 435,171,246.31 455,942,387.79
第 56 页 共 107 页
28. 应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 7,367,295.44 2,532,686.32
短期借款应付利息 4,730,326.76 6,000,551.69
中期票据利息 6,036,986.30 5,882,191.81
短期融资券利息 8,122,739.76 9,166,027.40
合 计 26,257,348.26 23,581,457.22
29. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 39,414,292.13 40,023,517.55
拆借款 100,000,000.00 31,242,005.76
暂收款 138,533,903.36 83,520,943.19
应付被投资单位团队奖励 26,826,167.85
股权回购保证金 15,000,000.00 19,080,000.00
其他 37,754,234.36 18,745,317.32
合 计 357,528,597.70 192,611,783.82
(2) 无账龄 1 年以上重要的其他应付款。
30. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 643,521,313.68 891,965,615.50
一年内到期的中期票据 500,000,000.00
合 计 1,143,521,313.68 891,965,615.50
(2) 一年内到期的长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000.00 155,517,120.97
第 57 页 共 107 页
保证借款 484,252,236.05 543,967,041.52
信用借款 6,440,465.47 6,246,016.61
抵押及质押借款 2,828,612.16 2,665,436.40
保证及抵押借款 100,000,000.00 183,570,000.00
合 计 643,521,313.68 891,965,615.50
31. 其他流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预提水电、蒸汽费 14,866,410.63 19,357,389.84
预提排污费 4,628,132.90 11,007,826.00
短期融资券 1,100,000,000.00 800,000,000.00
预提佣金 20,415,011.83 18,833,205.36
预提与销量相关的销售折扣 21,912,226.56 13,990,569.84
预提物流和仓储费用 17,103,843.59 40,259,435.71
预计负债 4,282,900.00
其他 19,739,776.41 23,984,174.55
合 计 1,202,948,301.92 927,432,601.30
(2) 短期应付债券本期增减变动
按面值 本期
债券 发行 债券 发行 期初数 本期 溢折价 期末数
面值 计提利息 偿还
名称 日期 期限 金额(万元) （万元） 发行（万元） 摊销 （万元）
（万元）
浙江龙盛集团股份有
2014/10/10
限公司 2014 年度第一 100 2014/10/10 80,000.00 80,000.00 3,163.40 80,000.00
-2015/10/10
期短期融资券
浙江龙盛集团股份有
2015/1/20
限公司 2015 年度第一 100 2015/1/20 50,000.00 50,000.00 678.08 50,000.00
-2015/4/20
期短期融资券
浙江龙盛集团股份有
2015/6/10
限公司 2015 年度第二 100 2015/6/10 120,000.00 120,000.00 2,597.92 120,000.00
-2015/12/7
期短期融资券
浙江龙盛集团股份有 2015/9/17
100 2015/9/17 50,000.00 50,000.00 543.70 50,000.00
限公司 2015 年度第三 -2016/3/15
第 58 页 共 107 页
期短期融资券
浙江龙盛集团股份有
2015/11/23
限公司 2015 年度第四 100 2015/11/23 60,000.00 60,000.00 271.73 60,000.00
-2016/5/21
期短期融资券
小 计 360,000.00 80,000.00 280,000.00 7,254.83 250,000.00 110,000.00
(3) 预计负债说明
德司达（南京）染料有限公司（以下简称德司达南京）于 2015 年 5 月收到江苏省高邮
市人民检察院送达的《起诉书》（邮检诉刑诉﹝2015﹞149 号），对德司达南京涉嫌污染环境
罪提起公诉。截至资产负债表日，江苏省高邮市人民法院尚未作出判决。德司达南京根据江
苏省科技咨询中心出具的《环境污染技术鉴定报告》预测可能承担的环境污染损害费为
2,428.29 万元，并扣除已因该案分别向江都市公安局和江苏省高邮市人民法院缴付的保证
金各 1,000 万元后，以净额 428.29 万元确认为预计负债，预计诉讼完成时间在一年以内，
故重分类入其他流动负债。
32. 长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 230,000,000.00 251,785,000.00
保证借款 2,073,016,000.00 461,021,000.00
信用借款 202,535,483.46 8,408,834.31
保证及质押借款 104,634,298.32
保证及抵押借款 90,000,000.00
抵押及质押借款 11,077,432.24 13,103,838.50
合 计 2,606,628,915.70 838,952,971.13
33. 应付债券
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
中期票据 [注] 500,000,000.00
合 计 500,000,000.00
[注]:期末余额已重分类至一年内到期的非流动负债。
第 59 页 共 107 页
(2) 应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
按面值
债券 发行 债券 发行 期初数 本期 溢折价 本期 期末数
面值 计提利息
名称 日期 期限 金额（万元）（万元） 发行 摊销 偿还 （万元）
（万元）
浙江龙盛集团股
份有限公司 2013 2013/10/16-
100 2013/10/16 50,000 50,000 2,825 50,000
年度第一期中期 2016/10/16
票据
小 计 50,000 50,000 2,825 50,000
34. 长期应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
设定受益计划 47,227,120.19 48,468,050.00
辞退福利 160,332.18 1,527,797.55
其他长期福利 11,436,427.15 11,057,321.20
合 计 58,823,879.52 61,053,168.75
(2) 设定受益计划变动情况
1) 设定受益计划义务现值
项 目 本期数(万元)
期初余额 5,451.14
计入当期损益的设定受益成本 579.54
① 当期服务成本 364.81
② 过去服务成本 -45.11
③ 利息净额 259.84
计入其他综合收益的设定受益成本 -228.42
① 精算利得（损失以“－”表示） -228.42
其他变动 -275.25
① 已支付的福利 -275.25
外币折算差额 -157.36
期末余额 5,369.65
第 60 页 共 107 页
2) 计划资产
项 目 本期数(万元)
期初余额 527.43
计入当期损益的设定受益成本 19.14
① 利息净额 19.14
计入其他综合收益的设定受益成本 -1.74
① 计划资产回报（计入利息净额的除外） -1.74
资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） 60.70
① 雇主提存金 67.45
② 已支付的福利 -6.75
提前解除/终止
外币折算差额 23.70
期末余额 629.23
3) 设定受益计划净负债
项 目 本期数(万元)
期初余额 4,923.71
计入当期损益的设定受益成本 560.40
计入其他综合收益的设定受益成本 -226.68
其他变动 -517.01
期末余额 4,740.42
(2) 所使用的主要假设
项 目 本期数（%）
折现率 0.7-12.90
工资增长率 4.4-12.00
计划资产预期回报率 8.15-10.00
养老金增长率 1.50-5.50
根据养老金计划所在国的不同经济状况而确定的。折现率以期末与相关设定受益计划支
付安排的到期日和价值相匹配的当地行业 AA 级债券的固定利率决定，计划资产预期长期回
报率采用资产组合的整体回报而不是各个资产类别的回报总和。预期收益基于历史收益情况
第 61 页 共 107 页
而定。
35. 预计负债
项 目 期末数 期初数 形成原因
税费 7,220,254.10 59,540,719.37 [注 1]
弃置费用 16,887,157.46 15,682,944.25 [注 2]
其他 1,181,823.51 5,006,317.01
合 计 25,289,235.07 80,229,980.63
[注 1] : (1)DyStar India (Private) Ltd.（以下简称德司达印度）于 2004 年接到税
务机关征税部门通知，要求德司达印度补缴增值税及滞纳金 4,281.15 万印度卢比，德司达
印度于 2008 年向税务机关申诉部门提起上诉；2011 年 10 月税务机关申诉部门作出裁决，
德司达印度无需计缴 4,281.15 万印度卢比，税务机关征税部门当年上诉至税务法庭。此外，
德司达印度于 2006 年接到税务机关征税部门通知，要求德司达印度补缴增值税及滞纳金
3,087.41 万印度卢比，德司达印度于 2007 年向税务机关申诉部门提起上诉，2007 年 4 月税
务机关申诉部门作出裁决，德司达印度需计缴 3,087.41 万印度卢比；2007 年 6 月德司达印
度向税务法庭提起上诉。至今尚未开庭，预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具有不确定
性，故德司达印度将 7,368.56 万印度卢比计列预计负债。
(2) P.T. DyStar Colours Indonesia（以下简称德司达印尼）于 2010 年 10 月 18 日收
到税务机关于 2010 年 10 月 11 号出具的关于案件号 KEP-979/WPJ.07/2010 的裁决，要求德
司达印尼补缴 2007 年度的所得税及滞纳金合计 836.45 万美元。德司达印尼补缴后向税务法
庭提起上诉，2012 年 8 月 3 日税务法庭做出审判，无须缴纳该等税金及滞纳金，2012 年 10
月德司达印尼收到退还的税款 836.45 万美元。当地税务部门于 2013 年 1 月 11 日向上一级
法院提起上诉，上级法院于 2015 年 3 月 10 日作出判决,驳回该上诉,故公司本期将预计负债
836.45 万美元转回。
[注 2]：根据 2002 年 8 月 5 日 DyStar Japan Ltd.（以下简称德司达日本）和 Mitsui
Chemicals，Inc.签订的《Land Lease Agreement》，德司达日本向其租赁土地，租赁期满德
司达日本需拆除或移走土地上的房屋建筑物和设备，将土地恢复原状。德司达日本根据预计
的租赁期限和租赁结束时的弃置支出，按同期国债基准利率折现后确认当期的弃置费用。
第 62 页 共 107 页
36. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 169,865,094.78 8,280,000.00 17,439,420.62 160,705,674.16
合 计 169,865,094.78 8,280,000.00 17,439,420.62 160,705,674.16
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入营业 与资产相关/
项 目 期初数 期末数
补助金额 外收入金额 与收益相关
搬迁补偿款 150,171,894.78 15,402,245.62 134,769,649.16 与资产相关
清洁生产示范项目 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
工业转型升级技术改造
4,100,000.00 4,100,000.00 与资产相关
项目
硫酸铵余热回收利用专
3,700,000.00 3,700,000.00 与资产相关
项补助
国家科技支撑项目-2011
1,922,700.00 480,675.00 1,442,025.00 与资产相关
研究所支撑计划
新疆吉龙天利新材料有
限公司基础设施配套补 1,459,200.00 547,200.00 912,000.00 与资产相关
贴资金
科技支撑计划项目课题 1,147,300.00 430,000.00 977,300.00 600,000.00 与资产相关
资源综合利用及循环 300,000.00 300,000.00 与资产相关
节能专项资金 64,000.00 32,000.00 32,000.00 与资产相关
三名企业培育试点 6,500,000.00 6,500,000.00 与资产相关
技术中心创新能力建设
1,250,000.00 1,250,000.00 与资产相关
项目
土地补偿款 100,000.00 100,000.00 与资产相关
小 计 169,865,094.78 8,280,000.00 17,439,420.62 160,705,674.16
37. 其他非流动负债
项 目 期末数 期初数
短期内无须支付款项 8,669,844.19 5,031,791.63
合 计 8,669,844.19 5,031,791.63
第 63 页 共 107 页
38. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,529,965,930.00 96,700,000.00 1,626,665,930.00 1,723,365,930.00 3,253,331,860.00
(2) 其他说明
根据公司 2013 年度股东大会决议并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江龙盛集
团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕237 号）核准，公司获准向阮
伟祥等十名发行对象非公开发行人民币普通股 9,670 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民
币 12.03 元。应募集资金总额为人民币 1,163,301,000.00 元，减除发行费用人民币
16,500,000.00 元后，募集资金净额为人民币 1,146,801,000.00 元，其中计入实收资本
96,700,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）1,050,101,000.00 元。本次增资业经天健会
计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕48 号)。
根据公司 2014 年度股东大会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币
1,626,665,930.00 元，由资本公积转增，以公司股份总数 1,626,665,930 股为基数，变更
后注册资本为人民币 3,253,331,860.00 元。此次增资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕229 号)。
39. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,079,270,119.74 1,071,704,714.99 1,626,665,930.00 1,524,308,904.73
其他资本公积 21,569,449.27 -1,223,227.40 20,346,221.87
合 计 2,100,839,569.01 1,070,481,487.59 1,626,665,930.00 1,544,655,126.60
(2) 其他说明
1)本期股本溢价增加系: ①公司非公开发行股票增加资本公积 1,050,101,000.00 元；
②购买少数股东股权增加股本溢价 21,603,714.99 元。系全资子公司龙盛集团控股（上海）
有限公司受让子公司四川吉龙化学建材有限公司部分少数股东股权，盛达国际资本有限公司
(以下简称盛达国际)受让安诺香港有限公司、宝利佳有限公司、维盛投资管理有限公司少数
第 64 页 共 107 页
股东股权，新增长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续
计算的净资产份额之间的差额分别为 161,932.00 元、8,463,285.82 元、6,729,585.93 元、
6,248,911.24 元，合计调增合并资产负债表中的资本公积 21,603,714.99 元。
2）本期其他资本公积变动系按相应股权比例确认对联营企业青岛奥盖克化工股份有限
公司、重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司其他权益变动分别为 420,161.28 元、
-1,643,388.68 元。
40. 其他综合收益
本期发生额
项 目 期初数 本期所得税前发生 减：前期计入其他综 税后归属于少数 期末数
减：所得税费用 税后归属于母公司
额 合收益当期转入损益 股东
以后不能重分类进
损益的其他综合收 -1,665,094.58 2,266,710.82 390,042.88 1,171,603.79 705,064.15 -493,490.79
益
其中：重新计算设定
受益计划净负
-1,665,094.58 2,266,710.82 390,042.88 1,171,603.79 705,064.15 -493,490.79
债和净资产的
变动
以后将重分类进损
431,098,029.28 243,907,871.57 574,671,430.96 -14,081,441.53 -282,796,274.92 -33,885,842.94 148,301,754.36
益的其他综合收益
其中：权益法下在被
投资单位以后
将重分类进损
5,461,315.56 5,461,315.56
益的其他综合
收益中享有的
份额
可供出售金融
资产公允价值 567,790,616.60 302,531,733.14 574,671,430.96 -14,081,441.53 -253,003,817.79 -5,054,438.50 314,786,798.81
变动损益
外币财务报表
-142,153,902.88 -58,623,861.57 -29,792,457.13 -28,831,404.44 -171,946,360.01
折算差额
其他综合收益合计 429,432,934.70 246,174,582.39 574,671,430.96 -13,691,398.65 -281,624,671.13 -33,180,778.79 147,808,263.57
41. 专项储备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 45,307,201.74 51,408,131.34 40,680,241.77 56,035,091.31
合 计 45,307,201.74 51,408,131.34 40,680,241.77 56,035,091.31
第 65 页 共 107 页
42. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 325,412,319.57 83,022,903.14 408,435,222.71
任意盈余公积 2,728,473.55 2,728,473.55
合 计 328,140,793.12 83,022,903.14 411,163,696.26
(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明
本期增加系根据母公司本期实现净利润金额提取 10%的法定盈余公积。
43. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 6,753,965,662.42 4,722,999,601.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,541,332,983.45 2,533,285,751.24
减：提取法定盈余公积 83,022,903.14 89,795,889.32
应付普通股股利 813,332,965.00 412,523,801.10
期末未分配利润 8,398,942,777.73 6,753,965,662.42
(2) 其他说明
根据公司 2014 年度股东大会审议通过的 2014 年度利润分配方案，每 10 股派发现金股
利 5.00 元(含税)，合计 813,332,965.00 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 14,642,210,876.17 9,608,166,203.98 14,955,998,222.67 9,359,215,254.32
其他业务收入 199,902,187.13 122,540,274.50 193,987,730.53 64,291,260.71
合 计 14,842,113,063.30 9,730,706,478.48 15,149,985,953.20 9,423,506,515.03
第 66 页 共 107 页
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 68,657,866.78 12,423,576.59
土地增值税 45,653,149.14
城市维护建设税 26,574,629.77 29,167,928.04
教育费附加 15,046,963.92 16,479,180.62
地方教育附加 8,557,570.59 10,712,820.41
其他 3,067,411.20 1,938,494.28
合 计 167,557,591.40 70,721,999.94
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
运费 408,575,314.79 441,635,623.86
职工薪酬 298,466,474.00 344,524,619.57
旅差费 48,525,294.64 42,967,705.15
业务招待费 18,785,747.87 16,588,829.23
佣金 119,120,560.45 150,224,905.69
办公费 33,656,608.28 25,362,864.77
广告宣传费 18,194,674.01 9,137,642.75
其他 101,347,748.56 87,973,561.56
合 计 1,046,672,422.60 1,118,415,752.58
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
研发费用 525,290,877.91 566,450,762.55
职工薪酬 394,411,449.09 379,031,750.45
折旧及摊销 84,548,001.65 60,400,459.04
咨询、管理服务费 28,267,225.17 28,329,634.27
办公费 58,949,906.16 59,072,179.95
第 67 页 共 107 页
税金 47,256,025.94 39,984,384.40
业务招待费 41,259,798.18 29,760,914.24
旅差费 17,930,362.00 17,983,033.49
其他 99,981,340.15 103,850,402.28
合 计 1,297,894,986.25 1,284,863,520.67
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 231,920,637.02 256,224,702.42
利息收入 -116,823,225.12 -67,954,168.80
汇兑损益 72,092,064.06 4,689,646.95
手续费 38,418,090.98 38,955,035.39
合 计 225,607,566.94 231,915,215.96
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -17,072,618.05 76,911,306.16
存货跌价损失 27,763,961.25 31,315,765.37
可供出售金融资产减值损失 2,500,000.00
固定资产减值损失 28,797,957.46 22,207,975.59
无形资产减值损失 4,100,000.00
合 计 39,489,300.66 137,035,047.12
7. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 82,256,373.43 75,425,262.88
处置长期股权投资产生的投资收益 16,689,722.37 2,219,774.74
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 40,826,529.29 24,862,284.07
第 68 页 共 107 页
处置可供出售金融资产取得的投资收益 643,434,662.66 306,689,679.73
委托贷款收益 55,943,215.27 17,209,644.45
私募债券投资收益 10,049,781.35 17,914,200.92
合 计 849,200,284.37 444,320,846.79
(2) 可供出售金融资产在持有期间的投资收益
本期比上期增减变
被投资单位 本期数 上年同期数
动的原因
浙江昆仑创元股权投资合伙企业
1,764,803.06 上期未分红
（有限合伙）
锦州银行股份有限公司 12,000,000.00 10,500,000.00
浙江上虞农村商业银行股份有限
4,200,000.00 1,125,000.00
公司
滨化集团股份有限公司 7,594,252.20 上期已处置
山东国瓷功能材料股份有限公司 2,795,206.74 本期处置
汇盛聚智 3 号—绿地股权投资专
4,419,468.29 2,464,785.13
项资产管理计划
广东依顿电子科技股份有限公司 1,085,280.00 383,040.00
上海拉夏贝尔服饰股份有限公司 17,356,977.94 上期未分红
小 计 40,826,529.29 24,862,284.07
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变
被投资单位 本期数 上年同期数
动的原因
重庆百能达普什汽车零部件有限
89,167,125.57 60,979,642.59 被投资企业业绩变化
责任公司
中轻化工股份有限公司 -1,973,133.57 13,912,685.51 被投资企业业绩变化
青岛奥盖克化工股份有限公司 -2,912,008.73 1,010,393.08 被投资企业业绩变化
上虞嘉业房地产开发有限公司 -1,783,833.49 -477,458.30 被投资企业业绩变化
绍兴瑞康生物科技有限公司 -241,776.35 本期新增
小 计 82,256,373.43 75,425,262.88
8. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
第 69 页 共 107 页
损益的金额
非流动资产处置利得合计 4,325,810.16 2,382,912.43 4,325,810.16
其中：固定资产处置利得 4,325,616.94 2,382,912.43 4,325,616.94
无形资产处置利得 193.22 193.22
债务重组利得 52,252,506.79 52,252,506.79
政府补助 129,154,722.59 125,874,246.32 129,154,722.59
赔款收入 479,550.40 962,785.87 479,550.40
罚没收入 613,624.78 1,895,447.99 613,624.78
其他 14,507,286.65 5,457,568.53 14,507,286.65
合 计 201,333,501.37 136,572,961.14 201,333,501.37
(2) 政府补助明细
与资产相关/
补助项目 本期数 上年同期数
与收益相关
税收返还 5,714,779.50 21,033,608.58 与收益相关
科技奖励 1,284,600.00 159,021.71 与收益相关
专项奖励和补助 104,263,251.79 82,434,515.18 与收益相关
递延收益摊销 17,439,420.62 16,797,749.24 与资产相关
其他 452,670.68 5,449,351.61 与收益相关
小 计 129,154,722.59 125,874,246.32
9. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,013,911.88 87,588,145.22 2,013,911.88
其中：固定资产处置损失 2,013,911.88 87,588,145.22 2,013,911.88
对外捐赠 4,201,448.00 18,758,840.00 4,201,448.00
赔款支出 695,531.28 850,046.65 695,531.28
税收滞纳金 4,938,384.20 2,562,496.46 4,938,384.20
罚款支出 24,387,182.93 190,085.32 24,387,182.93
地方水利建设基金 12,471,604.84 14,806,412.67
第 70 页 共 107 页
其他 3,133,623.94 7,445,579.31 3,133,623.94
合 计 51,841,687.07 132,201,605.63 39,370,082.23
10. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 449,542,444.18 553,587,759.01
递延所得税费用 5,260,545.94 -29,101,162.31
合 计 454,802,990.12 524,486,596.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 3,332,876,815.64 3,332,220,104.20
按适用税率计算的所得税费用 499,931,522.34 499,833,015.63
子公司适用不同税率的影响 84,029,494.74 155,979,980.07
调整以前期间所得税的影响 11,472,516.37 69,046.57
不征税和免税收入的影响 -158,482,350.51 -80,521,636.78
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 25,020,000.02 15,813,068.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-28,052,350.33 -70,295,476.94
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
53,568,750.37 39,385,189.11
或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除影响 -35,851,892.02 -34,954,884.81
其他 3,167,299.14 -821,704.57
所得税费用 454,802,990.12 524,486,596.70
11. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
第 71 页 共 107 页
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到各类保证金 686,161,980.17 653,111,026.84
收回质押定期存款 83,638,717.50
收到往来款 108,995,619.28 199,991,037.19
收到与收益相关的政府补助 107,846,423.27 102,108,795.95
经营性利息收入 38,032,483.97 34,190,706.18
其他 18,504,768.63 16,931,019.94
合 计 1,043,179,992.82 1,006,332,586.10
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付各类保证金 446,588,292.96 462,790,763.88
支付各项费用 1,562,567,684.50 1,455,753,924.30
支付往来款 67,624,696.33 72,053,609.30
支付质押定期存款 1,509,762.00 83,638,717.50
赞助及捐赠支出 5,001,448.00 18,758,840.00
其他 16,840,774.47 10,701,746.63
合 计 2,100,132,658.26 2,103,697,601.61
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
资金占用费 53,342,690.43 25,724,183.68
收回上海市闸北区土地发展中心拆借款本金 915,011,511.50
收到与资产相关的政府补助 8,180,000.00 1,270,000.00
购买子公司合并日现金和支付对价的差额 16,326,908.11 4,255,258.81
收回上虞嘉业房地产开发有限公司拆借款 149,307,000.00
合 计 1,142,168,110.04 31,249,442.49
第 72 页 共 107 页
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付上海市闸北区土地发展中心拆借款 268,348,946.54 1,026,733,208.11
支付上虞嘉业房地产开发有限公司 49,980,000.00
处置子公司丧失控制权日现金和收到对价的差额 17,884,859.24
合 计 336,213,805.78 1,026,733,208.11
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
收到绍兴上虞产业并购引导基金合伙企业（有限合伙） 100,000,000.00
合 计 100,000,000.00
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
偿还非金额机构借款 520,814,193.42
合 计 520,814,193.42
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,878,073,825.52 2,807,733,507.50
加：资产减值准备 39,489,300.66 137,035,047.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
559,297,725.96 512,732,043.02
产折旧
无形资产摊销 19,603,816.07 17,853,045.70
长期待摊费用摊销 19,267,093.20 2,758,887.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-2,608,249.38 85,205,232.79
损失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 296,351.10
第 73 页 共 107 页
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 232,074,730.70 213,541,652.59
投资损失(收益以“－”号填列) -849,200,284.37 -444,320,846.79
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 7,556,072.46 -30,205,987.20
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -2,295,526.52 1,104,824.89
存货的减少(增加以“－”号填列) -899,999,024.67 -838,106,312.07
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 863,352,108.77 -701,708,785.25
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -1,236,206,732.40 885,766,420.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,628,701,207.10 2,649,388,730.48
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,549,478,312.17 1,146,053,075.55
减：现金的期初余额 1,146,053,075.55 1,184,043,891.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,403,425,236.62 -37,990,815.56
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 172,720,004.00
其中：上海北航置业发展有限公司 30,000,000.00
上海华海房地产开发经营有限公司 142,720,000.00
上海奥晟投资有限公司 1.00
上海嘉邺投资有限公司 1.00
上海致捷投资有限公司 1.00
上海煦盛投资有限公司 1.00
第 74 页 共 107 页
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 47,713,011.77
其中：上海北航置业发展有限公司 46,326,908.11
上海华海房地产开发经营有限公司 1,386,103.66
取得子公司支付的现金净额 125,006,992.23
其他说明
公司已将上海北航置业发展有限公司合并日现金和支付合并对价之间的差额
16,326,908.11 元列示于收到其他与投资活动有关的现金项目中。
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
项 目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 44,474,530.95
其中：天津金兴汽车内饰有限公司 44,474,530.95
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 62,359,390.19
其中：天津金兴汽车内饰有限公司 62,359,390.19
处置子公司收到的现金净额 -17,884,859.24
其他说明
公司已将天津金兴汽车内饰有限公司合并日现金和支付合并对价之间的差额
17,884,859.24 元列示于支付其他与投资活动有关的现金项目中。
(4) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 3,549,478,312.17 1,146,053,075.55
其中：库存现金 3,126,209.72 3,115,574.86
可随时用于支付的银行存款 3,539,469,688.46 1,135,922,420.32
可随时用于支付的其他货币资金 6,882,413.99 7,015,080.37
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 3,549,478,312.17 1,146,053,075.55
第 75 页 共 107 页
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现
金等价物
(5) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数
背书转让的商业汇票金额 5,458,220,067.50
其中：支付货款 5,061,155,065.68
支付固定资产等长期资产购置款 397,065,001.82
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 125,926,796.63 保证金及银行存款质押
应收票据 326,240,400.00 质押
应收账款 105,338,121.07 质押
存货 660,605,994.87 抵押
固定资产 91,943,566.19 抵押
在建工程 945,153.55 抵押
无形资产 71,647,805.56 抵押
投资性房地产 808,345,055.36 抵押
合 计 2,190,992,893.23
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 1,843,152,601.91
其中：美元 249,467,872.07 6.4936 1,619,944,574.07
欧元 8,772,863.61 7.0952 62,245,221.89
英镑 575,001.88 9.6159 5,529,160.58
第 76 页 共 107 页
港元 14,912,501.34 0.8378 12,493,693.62
日元 456,860,853.93 0.0539 24,624,800.03
印度卢比 533,279,066.22 0.0977 52,101,364.77
巴西雷亚尔 1,304,845.70 1.6383 2,137,728.71
印尼卢比 14,198,731,776.26 0.0005 7,099,365.89
韩元 2,384,800,922.00 0.0055 13,116,405.07
墨西哥比索 26,228,361.85 0.3735 9,796,293.15
巴基斯坦卢比 248,820,911.00 0.0619 15,402,014.39
新币 725,832.21 4.5875 3,329,755.26
泰国铢 20,863,737.76 0.1799 3,753,386.42
土耳其里拉 3,568,779.81 2.2228 7,932,683.76
台湾元 7,558,866.00 0.1970 1,489,096.60
南非兰特 2,612,513.44 0.4175 1,090,724.36
其他货币 1,066,333.34
应收账款 1,283,309,657.68
其中：美元 121,546,137.77 6.4936 789,272,000.22
欧元 19,032,738.18 7.0952 135,041,083.93
英镑 364,835.49 9.6159 3,508,221.59
港元 14,550,932.50 0.8378 12,190,771.25
日元 597,611,615.26 0.0539 32,211,266.06
印度卢比 453,861,600.52 0.0977 44,342,278.37
巴西雷亚尔 15,856,078.41 1.6383 25,977,013.26
印尼卢比 120,590,783,018.71 0.0005 60,295,391.51
墨西哥比索 47,536,754.09 0.3735 17,754,977.65
巴基斯坦卢比 147,432,562.00 0.0619 9,126,075.59
波兰兹罗提 646,095.26 1.6678 1,077,557.67
泰国铢 96,701,345.86 0.1799 17,396,572.12
土耳其里拉 57,538,999.78 2.2228 127,897,688.71
南非兰特 14,271,736.91 0.4175 5,958,450.16
第 77 页 共 107 页
其他货币 1,260,309.59
其他应收款 71,617,300.86
其中：美元 2,468,203.26 6.4936 16,027,524.69
欧元 3,278,113.80 7.0952 23,258,873.03
港元 1,262,010.57 0.8378 1,057,312.46
日元 203,778,000.00 0.0539 10,983,634.20
印度卢比 50,775,793.00 0.0977 4,960,794.98
巴西雷亚尔 4,537,739.07 1.6383 7,434,177.92
墨西哥比索 3,358,673.58 0.3735 1,254,464.58
巴基斯坦卢比 40,251,393.00 0.0619 2,491,561.23
土耳其里拉 1,092,960.00 2.2228 2,429,431.49
其他货币 1,719,526.28
短期借款 1,073,174,531.59
其中：美元 140,837,926.68 6.4936 914,545,160.69
欧元 22,000,000.00 7.0952 156,094,400.00
日元 47,031,000.00 0.0539 2,534,970.90
应付账款 568,850,338.29
其中：美元 40,894,791.60 6.4936 265,554,418.73
欧元 10,091,508.80 7.0952 71,601,273.24
日元 291,408,000.00 0.0539 15,706,891.20
印度卢比 1,850,424,447.27 0.0977 180,786,468.50
巴西雷亚尔 1,835,782.19 1.6383 3,007,561.96
印尼卢比 10,306,870,627.52 0.0005 5,153,435.31
墨西哥比索 2,927,865.26 0.3735 1,093,557.67
巴基斯坦卢比 31,455,485.00 0.0619 1,947,094.52
新币 1,130,877.78 4.5875 5,187,901.82
泰国铢 19,172,181.43 0.1799 3,449,075.44
土耳其里拉 5,438,375.62 2.2228 12,088,421.33
台湾元 6,363,858.00 0.1970 1,253,680.03
第 78 页 共 107 页
南非兰特 3,242,958.96 0.4175 1,353,935.37
其他货币 666,623.17
其他应付款 871,838.93
其中：美元 82,005.00 6.4936 532,507.67
港元 5,000.00 0.8378 4,189.00
印度卢比 3,430,320.00 0.0977 335,142.26
一年内到期的非流动
493,393,449.36
负债
其中：美元 59,435,600.00 6.4936 385,951,012.16
欧元 14,250,000.00 7.0952 101,106,600.00
日元 117,548,000.00 0.0539 6,335,837.20
长期借款 2,026,628,403.14
其中：美元 311,705,900.00 6.4936 2,024,093,432.24
日元 47,031,000.00 0.0539 2,534,970.90
(2) 重要境外经营实体说明
名称 记账本位币 主要经营地
桦盛有限公司 美元 中国香港
宝利佳有限公司 美元 中国香港
盛达国际资本有限公司 美元 中国香港
Lonsen Kiri Chemical Industries
印度卢比 印度
Limited
Dystar Global Holdings (Singapore)
美元 新加坡
Pte.Ltd.
DyStar Singapore Pte. Ltd. 美元 新加坡
DyStar Colours
欧元 德国法兰克福
Distribution GmbH
DyStar L.P. 美元 美国夏洛特
P.T. DyStar Colours Indonesia 美元 印度尼西亚雅加达
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
第 79 页 共 107 页
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
天风有限公司 2015.06.01 1 港币 100.00 现金收购
上海北航置业发展
2015.07.14 30,000,000.00 100.00 现金收购
有限公司
上海奥晟投资有限
2015.10.30 1.00 100.00 现金收购
公司
上海嘉邺投资有限
2015.10.30 1.00 100.00 现金收购
公司
上海致捷投资有限
2015.10.30 1.00 100.00 现金收购
公司
上海煦盛投资有限
2015.10.30 1.00 100.00 现金收购
公司
上海华海房地产开
2015.11.18 142,720,000.00 100.00 现金收购
发经营有限公司
(续上表)
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
天风有限公司 2015.06.01 -3,909.50
上海北航置业发展
2015.07.14 -708,097.56
有限公司
上海奥晟投资有限
2015.10.30 -309,210.50
公司
上海嘉邺投资有限 办理财产交接，
2015.10.30 -420,575.17
公司 并实质控制
上海致捷投资有限
2015.10.30 -277,727.80
公司
上海煦盛投资有限
2015.10.30 -255,351.07
公司
上海华海房地产开
2015.11.18 2,789.81
发经营有限公司
2. 合并成本及商誉
项 目 北航置业 华海房地产 其他公司
合并成本
现金 30,000,000.00 142,720,000.00 4.79
合并成本合计 30,000,000.00 142,720,000.00 4.79
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 30,000,000.00 142,720,000.00 4.79
第 80 页 共 107 页
3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
北航置业 华海房地产 其他公司
项 目 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产
货币资金 46,326,908.11 46,326,908.11 1,386,103.66 1,386,103.66
应收款项 13,660,220.64 13,660,220.64 20,000,010.00 20,000,010.00
存货 1,031,918,750.65 938,737,384.86 234,988,620.79 9,489,683.00
固定资产 57,790.67 57,790.67
投资性房地产 113,194,817.79 112,672,352.32
负债
借款
应付款项 1,038,668,325.63 1,038,668,325.63 57,280,000.00 57,280,000.00 113,194,813.00 113,194,813.00
递延所得税负债 23,295,341.45 56,374,734.45
其他项目 2.99 2.99
净资产 30,000,000.00 -39,886,024.34 142,720,000.00 -26,404,203.34 4.79 -522,460.68
减：少数股东权益
取得的净资产 30,000,000.00 -39,886,024.34 142,720,000.00 -26,404,203.34 4.79 -522,460.68
(二) 处置子公司
1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权
处置价款与处置投资
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点 对应的合并财务报表
名称 价款 比例(%) 方式 权的时点 的确定依据 层面享有该子公司净
资产份额的差额
天津金兴汽车内饰
有限公司及其下属 44,474,530.95 60.00 现金 2015.08.18 财产权交接 16,689,722.37
三家子公司
(续上表)
丧失控制权 丧失控制 丧失控制 按照公允价值重新 丧失控制权之日剩余 与原子公司股权投
子公司
之日剩余股 权之日剩 权之日剩 计量剩余股权产生 股权公允价值的确定 资相关的其他综合
名称
权的比例 余股权的 余股权的 的利得或损失 方法及主要假设 收益、其他所有者权
第 81 页 共 107 页
账面价值 公允价值 益变动转入投资损
益的金额
天津金兴汽车内饰
有限公司及其下属
三家子公司
(三) 其他原因的合并范围变动
1. 合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 股权比例(%)
上海乐盛置业有限公司 新设 2015 年 5 月 1,000 万元 100.00
吉龙化学建材(香港)有限公
新设 2015 年 6 月 1 万港币 100.00
司
浙江恩盛染料化工有限公司 新设 2015 年 6 月 10,000 万元 100.00
上海欣虹投资有限公司 新设 2015 年 7 月 [注 1] 100.00
上海明晟投资有限公司 新设 2015 年 9 月 [注 1] 100.00
上海大宁晟通投资发展有限
新设 2015 年 11 月 [注 1] 51.00
公司
德司达（上海）管理有限公
新设 2015 年 12 月 [注 1] 100.00
司[注 2]
上海晟诺置业有限公司 新设 2015 年 12 月 [注 1] 100.00
[注 1]：尚未缴付对该等子公司的出资。
[注 2]：该公司系德司达控股的全资子公司。由于本公司占盛达国际的权益比例为
100.00%，盛达国际占德司达控股的权益比例为 62.43%，故本公司实际拥有该公司的权益比
例为 62.43%。
2. 合并范围减少
期初至处置日
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
德司达（杭州）化学助
关闭注销 2015 年 1 月 -287,496.10
剂有限公司
上海溯创贸易有限公
关闭注销 2015 年 5 月 99,299.58
司
Dystar UK Limited 关闭注销 2015 年 7 月 -86,026.23
定州市长龙汽车配件
关闭注销 2015 年 11 月 97,659.65
销售有限公司
第 82 页 共 107 页
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江龙盛染料化工有限
浙江省上虞区 浙江省上虞区 制造业 47.37 52.63 设立
公司
上海科华染料工业有限
上海市闵行区 上海市闵行区 制造业 95.00 5.00 设立
公司
浙江安诺芳胺化学品有
浙江省上虞区 浙江省上虞区 制造业 48.37 51.63 设立
限公司
浙江鸿盛化工有限公司 浙江省上虞区 浙江省上虞区 制造业 75.00 25.00 设立
桦盛有限公司 中国香港 中国香港 综合类 100.00 设立
宝利佳有限公司 中国香港 中国香港 综合类 100.00 设立
上海鸿源鑫创材料科技
上海市闸北区 上海市闸北区 商贸业 100.00 设立
有限公司
龙盛集团控股（上海）
上海市闸北区 上海市闸北区 综合类 100.00 设立
有限公司
上海龙盛置业有限公司 上海市闸北区 上海市闸北区 房地产业 100.00 设立
上海龙盛商业发展有限
上海市闵行区 上海市闵行区 房地产业 51.00 设立
公司
盛达国际资本有限公司 中国香港 中国香港 综合类 100.00 设立
非同一控制企
上虞市金冠化工有限公司 浙江省上虞区 浙江省上虞区 制造业 100.00
业合并
浙江龙化控股集团有限 非同一控制企
浙江省杭州市 浙江省杭州市 综合类 91.65
公司 业合并
杭州龙山化工有限公司 非同一控制企
浙江省杭州市 浙江省杭州市 制造业 100.00
[注 1] 业合并
Dystar Global Holdings 非同一控制企
新加坡 新加坡 综合类 62.43
(Singapore) Pte.Ltd. 业合并
DyStar Singapore Pte. 非同一控制企
新加坡 新加坡 商贸业 100.00
Ltd. [注 2] 业合并
DyStar Colours 非同一控制企
德国法兰克福 德国法兰克福 制造业 100.00
Distribution GmbH[注 2] 业合并
非同一控制企
DyStar L.P. [注 2] 美国夏洛特 美国威明顿 制造业 100.00
业合并
第 83 页 共 107 页
P.T. DyStar Colours 印度尼西亚 印度尼西亚 非同一控制企
制造业 100.00
Indonesia[注 2] 雅加达 雅加达 业合并
德司达（上海）贸易 上海市外高桥 上海市外高桥 非同一控制企
商贸业 100.00
有限公司[注 2] 保税区 保税区 业合并
[注 1]：系子公司浙江龙化控股集团有限公司（以下简称浙江龙化）全资子公司。由于
本公司占浙江龙化的权益比例为 91.65%，故本公司实际拥有该公司的权益比例为 91.65%。
[注 2]: 该等公司均系德司达控股的全资子公司。由于本公司占盛达国际的权益比例为
100.00%，盛达国际占德司达控股的权益比例为 62.43%，故本公司实际拥有该等公司的权益
比例为 62.43%。
(2) 其他说明
公司子公司重庆佰能达投资有限责任公司、重庆长龙汽车配件有限公司分别持有重庆百
能达普什汽车零部件有限责任公司 40%和 20%股权，但公司在董事会席位中不占多数，未能
对其进行控制，故未将其纳入合并财务报表范围。
2. 重要的非全资子公司
(1) 明细情况
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
上海龙盛商业发展有限公
49.00% 6,317.73 万元 14,094.83 万元
司
Dystar Global Holdings
37.57% 23,024.28 万元 76,816.83 万元
(Singapore) Pte.Ltd.
3. 重要非全资子公司的主要财务信息(单位：人民币万元)
(1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海龙盛商业发展有限公
36,060.05 80,849.36 116,909.41 54,144.44 34,000.00 88,144.44
司
Dystar Global Holdings
376,423.44 73,553.37 449,976.81 228,260.38 17,253.25 245,513.63
(Singapore) Pte.Ltd.
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海龙盛商业发展有限公 124,255.24 10.89 124,266.13 77,394.48 31,000.00 108,394.48
第 84 页 共 107 页
司
Dystar Global Holdings
412,360.03 73,278.63 485,638.66 284,674.17 51,459.90 336,134.07
(Singapore) Pte.Ltd.
(2) 损益和现金流量情况
本期数 上年同期数
子公司
名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海龙盛商业发展有限
66,334.04 12,893.32 12,893.32 -14,494.57 -1,629.04 -1,629.04 11,640.60
公司
Dystar Global Holdings
560,011.84 61,283.69 54,958.60 69,157.11 576,319.58 62,227.44 50,347.20 25,085.08
(Singapore) Pte.Ltd.
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
四川吉龙化学建材有限公司 2015 年 6 月 74% 76%
宝利佳有限公司 2015 年 8 月 99% 100%
安诺化学（香港）有限公司 2015 年 8 月 99% 100%
维盛投资管理有限公司 2015 年 8 月 99% 100%
2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响(单位：人民币万元)
项 目 四川吉龙 宝利佳 安诺香港 维盛投资
购买成本
现金 340.00 147.00 43.80 9.20
购买成本合计 340.00 147.00 43.80 9.20
减：按取得的股权比例计
356.19 819.96 890.13 634.09
算的子公司净资产份额
差额 -16.19 -672.96 -846.33 -624.89
其中：调整资本公积 16.19 672.96 846.33 624.89
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
(1) 基本情况
第 85 页 共 107 页
合营企业或联 主要 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
注册地 业务性质
营企业名称 经营地 直接 间接 投资的会计处理方法
中轻化工股份有
浙江杭州 浙江杭州 化工行业 25.00 权益法核算
限公司
重庆百能达普什
汽车零部件有限 重庆 重庆 汽车零部件 60.00 权益法核算
责任公司
(2) 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明
重庆佰能达投资有限责任公司（以下简称重庆佰能达）出资 1,088.21 万元，占重庆百
能达普什汽车零部件有限责任公司(以下简称重庆普什)40%股权，重庆长龙汽车配件有限公
司(以下简称重庆长龙)出资 1,600 万元，占重庆普什 20%股权。由于本公司占上海崇力的权
益比例为 75%，上海崇力占重庆佰能达、重庆长龙的权益比例分为 75%和 100%，故本公司实
际拥有该公司的权益比例为 37.50%。
2. 重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目
中轻化工公司 重庆百能达普什 中轻化工公司 重庆百能达普什
流动资产 171,732,853.01 327,895,963.72 320,831,427.79 355,200,174.75
非流动资产 65,334,870.78 137,989,849.16 48,621,311.43 36,072,358.08
资产合计 237,067,723.79 465,885,812.88 369,452,739.22 391,272,532.83
流动负债 99,397,217.37 167,536,254.52 185,755,326.47 237,877,626.60
非流动负债 9,994,751.00
负债合计 99,397,217.37 177,531,005.52 185,755,326.47 237,877,626.60
少数股东权益 11,699,511.51 19,833,883.56
归属于母公司所有者权益 125,970,994.91 288,354,807.36 163,863,529.19 153,394,906.23
按持股比例计算的净资产份额 31,492,748.73 173,012,884.41 40,965,882.30 92,036,943.74
调整事项
商誉 125,167.98 23,336,630.53 125,167.98 23,336,630.53
内部交易未实现利润
其他
对联营企业权益投资的账面价值 31,617,916.71 196,349,514.94 41,091,050.28 115,373,574.27
存在公开报价的联营企业权益投
第 86 页 共 107 页
资的公允价值
营业收入 601,247,907.01 945,241,120.10 651,696,200.99 908,946,168.85
归属于母公司净利润 -7,892,534.28 148,611,875.96 55,650,742.04 101,632,737.64
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 11,396,093.81 148,611,875.96 56,151,413.96 101,632,737.64
本期收到的来自联营企业的股利 7,500,000.00 6,000,000.00 6,750,000.00
3. 不重要的联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
联营企业
投资账面价值合计 119,239,265.81 114,806,723.10
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -4,937,618.57 532,934.78
其他综合收益 145,560.58
综合收益总额 -4,937,618.57 678,495.36
4. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制该项风险，本公司采取了以下措施。
1. 应收款项、应收票据
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公
司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公
第 87 页 共 107 页
司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 12 月 31 日，
本公司应收账款的 6.77%(2014 年 12 月 31 日：12.2%)源于余额前五名客户，本公司不存在
重大的信用集中风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系拆借款、委托贷款、退税款等，公司对此等款项与相关经济
业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 1,431,243,141.30 1,431,243,141.30
其他应收款 698,853,525.66 698,853,525.66
小 计 2,130,096,666.96 2,130,096,666.96
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 2,023,030,410.97 2,023,030,410.97
其他应收款 1,276,733,208.11 1,276,733,208.11
小 计 3,299,763,619.08 3,299,763,619.08
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款
项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期
的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债以未折现金额按合同约定的到期日列示如下
第 88 页 共 107 页
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
短期借款 3,111,348,126.57 3,182,795,024.61 3,182,795,024.61
应付票据 428,253,697.52 428,253,697.52 428,253,697.52
应付账款 1,225,183,495.79 1,225,183,495.79 1,225,183,495.79
应付利息 26,257,348.26 26,257,348.26 26,257,348.26
其他应付款 357,528,597.70 357,528,597.70 357,528,597.70
一年内到期的
1,143,521,313.68 1,169,399,291.59 1,169,399,291.59
非流动负债
其他流动负债 1,202,948,301.92 1,202,948,301.92 1,202,948,301.92
长期借款 2,606,628,915.70 2,718,065,133.49 61,064,330.68 2,657,000,802.81
预计负债 18,068,980.97 23,458,583.51 23,458,583.51
其他非流动负债 8,669,844.19 8,669,844.19 8,669,844.19
小 计 10,128,408,622.30 10,342,559,318.58 7,653,430,088.07 2,657,000,802.81 32,128,427.70
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
金融负债
短期借款 3,038,066,662.87 3,076,052,305.68 3,076,052,305.68
应付票据 557,934,488.42 557,934,488.42 557,934,488.42
应付账款 1,378,155,682.40 1,378,155,682.40 1,378,155,682.40
应付利息 23,581,457.22 23,581,457.22 23,581,457.22
其他应付款 192,611,783.82 192,611,783.82 192,611,783.82
一年内到期的
891,965,615.50 901,283,694.99 901,283,694.99
非流动负债
其他流动负债 927,432,601.30 958,954,793.08 958,954,793.08
长期借款 838,952,971.13 882,377,701.87 28,892,290.08 853,485,411.79
应付债券 500,000,000.00 550,617,808.22 28,250,000.00 522,367,808.22
预计负债 20,689,261.26 27,283,077.01 27,283,077.01
第 89 页 共 107 页
其他非流动负债 5,031,791.63 5,031,791.63 5,031,791.63
小 计 8,374,422,315.55 8,553,884,584.34 7,145,716,495.69 1,375,853,220.01 32,314,868.64
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2015年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,293,508,189.09元
(2014年12月31日：人民币2,899,499,545.82元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动
50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司
外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在
必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资 982,226,794.59 982,226,794.59
(二) 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本期可供出售金融资产的第一层次公允价值计量的依据系市场价值。
十、关联方及关联交易
第 90 页 共 107 页
(一) 关联方情况
1. 最终控制方
股东名称 与本公司关系 对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%)
阮水龙 11.98 11.98
阮伟祥 [注] 10.11 10.11
项志峰 4.24 4.24
合 计 26.33 26.33
[注]：截至 2015 年 12 月 31 日，阮水龙持有本公司 38,965.40 万股，阮伟祥系阮水龙
之子，持有本公司 32,893.14 万股，项志峰系阮水龙之婿，持有本公司 13,788.26 万股，三
人系一致行动人，为本公司控股股东及实际控制人。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与
本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
上虞嘉业房地产开发有限公司 联营企业
中轻化工股份有限公司 联营企业
中轻化工绍兴有限公司 联营企业之子公司
青岛奥盖克化工股份有限公司 联营企业
绍兴瑞康生物科技有限公司 联营企业
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
姚建芳 董事会秘书
浙江龙盛控股有限公司 同受实际控制人控制
浙江安盛化工有限公司 同受实际控制人控制
浙江龙盛薄板有限公司 同受实际控制人控制
嘉兴市龙盛物业管理有限公司 同受实际控制人控制
奈曼旗虞舜环保科技有限公司 同受实际控制人控制
第 91 页 共 107 页
上虞市众联环保有限公司 受实际控制人重大影响
浙江林江化工股份有限公司 高级管理人员担任董事
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
青岛奥盖克化工股份有限公司 染料、中间体 43,056,912.34 75,877,682.72
上虞市众联环保有限公司 固废处理费 64,666,822.19 57,899,881.33
浙江龙盛薄板有限公司 购蒸汽、委托加工等 6,810,376.69 7,971,730.52
浙江安盛化工有限公司 运费 767,364.94 1,536,771.78
嘉兴市龙盛物业管理有限公司 房产项目物业费 2,346,682.84 1,821,260.72
小 计 117,648,159.00 145,107,327.07
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江龙盛薄板有限公司 销蒸汽、氢气、电等 48,520,259.37 47,927,955.26
青岛奥盖克化工股份有限公司 染料、中间体及化工原料 26,738,470.07 65,874,414.76
中轻化工绍兴有限公司 销蒸汽、水电等 9,038,891.01 10,041,128.12
浙江安盛化工有限公司 五金 21,226.60 36,020.63
上虞市众联环保有限公司 五金 9,017.39
小 计 84,327,864.44 123,879,518.77
2. 销售固定资产
购买方 本期数
姚建芳 119,000.00
浙江龙盛薄板有限公司 20,000.00
小 计 139,000.00
3. 关联租赁情况
2002 年 1 月，公司与公司股东阮水龙签订《房屋租赁协议》，公司将 1,318 平方米的房
屋租赁给阮水龙，租赁期自 2002 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，租金为每年 72,000.00
第 92 页 共 107 页
元，按年支付。鉴于阮水龙所拥有的座落于公司行政区内的面积为 347.96 平方米的房屋自
2002 年 1 月 1 日起，一直为公司作招待所使用，2006 年 7 月 30 日，公司与阮水龙签订《房
屋租赁合同之补充协议》，向其承租该部分房屋，每年需支付阮水龙该等房屋租金 24,000.00
元。自 2010 年起，上述两项租金相抵后，阮水龙每年向公司支付租金 48,000.00 元。公司
本期已收到相应租金。
子公司浙江恩盛染料化工有限公司（以下简称浙江恩盛）向浙江龙盛薄板有限公司租赁
房屋，本期租金为 3,333.33 元，尚未支付，挂账其他应付款。
4. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
53,267,000.00 2013/01/31 2015/09/06
上虞嘉业房地产 9,800,000.00 2013/10/11 2015/09/22 系按出资比例提供的股东借
开发有限公司 36,260,000.00 2013/11/08 2015/10/30 款，本期均已收回
19,600,000.00 2015/02/11 2015/05/04
5. 关键管理人员报酬
项 目 本期数(万元) 上年同期数(万元)
关键管理人员报酬 3,304.18 1,112.95
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 青岛奥盖克化工股份有限公司 12,178,525.56 608,926.28 28,455,515.83 1,422,775.79
中轻化工绍兴有限公司 918,247.11 45,912.36 1,108,306.35 55,415.32
浙江龙盛薄板有限公司 20,000.00 1,000.00
小 计 13,116,772.67 655,838.64 29,563,822.18 1,478,191.11
预付账款 奈曼旗虞舜环保科技有限公司 5,180,177.27
小 计 5,180,177.27
其他应收款 上虞嘉业房地产开发有限公司 99,327,000.00 14,899,050.00
小 计 99,327,000.00 14,899,050.00
2．应付关联方款项
第 93 页 共 107 页
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 上虞市众联环保有限公司 32,541,228.00 32,754,104.00
青岛奥盖克化工股份有限公司 2,837,735.44
小 计 32,541,228.00 35,591,839.44
预收款项 青岛奥盖克化工股份有限公司 119,430.00 3,013,409.69
小 计 119,430.00 3,013,409.69
其他应付款 上虞嘉业房地产开发有限公司 7,493,000.00
浙江龙盛薄板有限公司 3,333.33
小 计 7,496,333.33
十一、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
子公司浙江凌瑞创业投资有限公司(以下简称凌瑞创投)持有广东依顿电子科技股份有
限公司（以下简称依顿电子）638.4 万股股票，凌瑞创投承诺自依顿电子股票上市之日起十
二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的依顿电子股份，也不回购公司持有的依顿电子
股份。该公司股票于 2014 年 7 月 1 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。凌瑞创投未违反
其承诺。
（二）或有事项
1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1) 公司及子公司为非关联方提供的担保事项
1) 保证
贷款金 担保 担保
被担保单位 担保内容 担保金额
融机构 起始日 到期日
上虞市百思特染料化工有限公司 银行承兑汇票 24,000,000.00 2015/12/17 2016/6/17
上虞市飞洋化工有限公司 银行承兑汇票 10,000,000.00 2015/9/29 2016/3/29
上虞市德坤化工有限公司 银行承兑汇票 8,000,000.00 2015/10/10 2016/4/10
中国工商银行
上虞富强化工有限公司 上虞支行 银行承兑汇票 7,000,000.00 2015/9/11 2016/3/11
绍兴市上虞满溢化工有限公司 银行承兑汇票 5,000,000.00 2015/9/30 2016/3/30
绍兴市上虞天兰化工有限公司 银行承兑汇票 4,000,000.00 2015/10/22 2016/4/22
嘉兴市山力染料化工有限公司 银行承兑汇票 2,400,000.00 2015/9/11 2016/3/11
第 94 页 共 107 页
湖州锦瑞染料有限公司 银行承兑汇票 2,400,000.00 2015/11/10 2016/5/10
绍兴市龙琪化工有限公司 银行承兑汇票 2,400,000.00 2015/10/30 2016/4/30
上虞市亮盛化工有限公司 银行承兑汇票 2,000,000.00 2015/10/27 2016/4/27
绍兴市三川化工有限公司 银行承兑汇票 1,600,000.00 2015/11/5 2016/5/5
张家港市正弘化工有限公司 银行承兑汇票 800,000.00 2015/9/10 2016/3/10
小 计 69,600,000.00
2. 其他或有事项
其他未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响，详见本财务报表附注五之其他流动负
债和预计负债说明。
十二、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
对财务状况和经 无法估计影
项 目 内容
营成果的影响数 响数的原因
公司于 2016 年 1 月 5 日发行 2016 年度第一 偿还银行借款和
期超短期融资券,发行总额 5 亿元人民币,期 补充流动资金
限 270 日,利率 3.78%
经中国证监会证监许可[2015]3163 号文核 偿还银行借款和
准，公司发行第一期公司债券 10 亿元，均为 补充流动资金
五年期，其中附第 3 年末发行人调整票面利
率选择权和投资者回售选择权的债券 8.9 亿
债券的发行
元，利率 3.98%，其余 1.1 亿元利率 4.18%。
起息日 2016 年 1 月 29 日。公司发行第二期
公司债券 40 亿元，均为五年期，其中附第 3
年末发行人调整票面利率选择权和投资者回
售选择权的债券 35 亿元，利率 3.48%，其余
5 亿元利率 3.93%。起息日 2016 年 3 月 17
日。
(二) 资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利 每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税）
(三) 其他资产负债表日后事项说明
1. 2016 年 1 月 8 日，公司与上海市闸北区人民政府签订了《闸北区 51～55 街坊及 73
街坊旧区改造项目合作协议》，由全资子公司上海华海房地产开发经营有限公司（以下简称
华海公司）设立全资子公司作为闸北区 51～55 街坊及 73 街坊旧区改造项目的开发主体，承
接华海公司在沪闸房地〔2007〕出让合同第 103 号《上海市国有土地使用权出让合同》项下
第 95 页 共 107 页
的全部权利义务，同日，公司与上海市闸北区建设和交通委员会（以下简称闸北建交委）签
订《闸北区 51～55 街坊及 73 街坊旧区改造项目委托征收协议》，委托其征收目标地块，公
司出资委托其征收目标地块，征收补偿成本控制在 125 亿元（不含 24 个月财务成本）之内，
起始部分由区政府承担，闸北建交委于二次征询签约期限（三个月）届满后 24 个月内完成
本项目地块的交地工作。
2016 年 1 月 26 日，华海公司之子公司上海晟诺置业有限公司（以下简称上海晟诺）和
上海市闸北区规划和土地管理局签订《上海市国有土地使用权出让合同》（沪闸规土〔2016〕
出让合同补字第 1 号），上海晟诺以 248,100,000.00 元受让浙江北路以西、海宁路以北、天
目中路以南、保留住宅以东地块，地块总面积 53,948.5 平方米。截至本财务报表批准报出
日，上海晟诺已支付土地出让金。
2. 2016 年 2 月 3 日，公司缴付对汇添富-添富专户 62 号资产管理计划的追加投资 2 亿
元。
3. 根据 2016 年 4 月 11 日公司和浙大九智（杭州）投资管理有限公司签署的《杭州锦
溪投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，公司拟出资 5 亿元参与设立杭州锦溪投资合伙企
业（有限合伙），占 99%的出资比例，于 2016 年 4 月 30 日前缴付出资。截至本财务报表批
准报出日，尚未缴付出资。
十三、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础并结合事业部管理架构确定报告分部，与各分部共同使用的资
产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2. 报告分部的财务信息(单位：人民币万元)
本期数
第 96 页 共 107 页
项 目 染料 中间体 减水剂 无机化工 房产
主营业务收入 514,460.04 242,334.24 75,451.08 119,536.72 129,010.36
主营业务成本 367,932.94 167,925.81 55,618.45 108,166.04 91,790.60
资产总额[注 1] 1,877,653.22 403,675.01 208,819.39 241,092.28 579,809.87
负债总额[注 2] 847,843.76 160,773.80 35,109.73 215,287.57 541,324.85
(续上表)
项 目 德司达 其他 未分配 分部间抵销 合 计
主营业务收入 559,213.28 54,769.36 -230,553.99 1,464,221.09
主营业务成本 377,813.31 50,149.76 -258,580.29 960,816.62
资产总额[注 1] 439,083.30 266,173.24 19,044.58 -1,372,284.12 2,663,066.77
负债总额[注 2] 245,393.56 137,760.15 15,448.96 -1,043,037.49 1,155,904.89
[注 1]: 各分部资产不包含递延所得税资产，该项资产未分配至分部管理。
[注 2]: 各分部负债不包含递延所得税负债，该项负债未分配至分部管理。
(二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 根据通辽市奈曼旗人民政府的要求，子公司通辽市龙盛化工有限公司(以下简称通辽
龙盛)所在奈曼化工园区停产，通辽龙盛自 2015 年 4 月 11 日起停产，何时复工或搬迁存在
不确定性。截至资产负债表日，闲置固定资产账面价值为 275,202,973.40 元。
2. 根据 2014 年 7 月 11 日公司与上海市闸北区土地发展中心(以下简称闸北土地中心)
及上海市闸北区旧区改造动拆迁总指挥部办公室签订的《闸北区“黄山路 地块（271、275 街
坊）就近安置动迁配套商品房”项目合作框架协议》，闸北土地中心负责黄山路地块（271、
275 街坊）土地征收储备和拆迁，公司向闸北区土地发展中心提供征收储备所需资金，所需
累积不超过 18 亿元，待项目地块挂牌出让后收回，截至 2015 年 12 月 31 日，公司及子公司
鸿源鑫创累计支付 1,319,715,037.16 元，收回 915,011,511.50 元。2015 年 12 月 3 日，子
公司上海晟宇置业有限公司（以下简称上海晟宇）通过竞拍获得闸北区大宁社区 No.070303
单元 142-03 街坊旧区改造动迁安置房地块，并于当日签订《上海市国有建设用地使用权出
让合同》，以 129,675 万元受让地块。2015 年 12 月 30 日，上海晟宇和上海市闸北区旧区
改造总指挥部办公室签订《闸北黄山路地块（271、275 街坊）就近安置动迁配套商品房（一
期）搭桥供应协议》，项目建成后以 297,509 万元供应给上海市闸北区旧区改造总指挥部办
公室。
第 97 页 共 107 页
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按账龄分析法组合计提坏账
46,484,381.26 100.00 4,256,445.27 9.16 42,227,935.99
准备
合 计 46,484,381.26 100.00 4,256,445.27 9.16 42,227,935.99
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按账龄分析法组合计提坏账
57,622,322.38 100.00 3,273,037.48 5.68 54,349,284.90
准备
合 计 57,622,322.38 100.00 3,273,037.48 5.68 54,349,284.90
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 32,009,499.98 1,600,475.00 5.00
1-2 年 11,333,176.90 1,699,976.54 15.00
2-3 年 3,119,233.68 935,770.10 30.00
3 年以上 22,470.70 20,223.63 90.00
小 计 46,484,381.26 4,256,445.27 9.16
(2) 本期计提坏账准备金额 983,407.79 元。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
安诺香港有限公司 16,316,079.10 35.10 815,803.96
通辽市龙盛化工有限公司 12,792,631.36 27.52 1,772,863.67
江苏吉华化工有限公司 7,000,000.00 15.06 350,000.00
第 98 页 共 107 页
浙江强盛化工有限公司 3,326,160.77 7.16 166,308.04
桦盛有限公司 3,310,190.52 7.12 945,317.95
小 计 42,745,061.75 91.96 4,050,293.62
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
1,274,391,341.50 39.88 1,274,391,341.50
项计提坏账准备
按账龄分析法组合
1,672,759,259.07 52.33 123,505,692.81 7.38 1,549,253,566.26
计提坏账准备
委托贷款组合 249,150,000.00 7.79 249,150,000.00
合 计 3,196,300,600.57 100.00 123,505,692.81 3.86 3,072,794,907.76
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
2,292,684,522.30 73.10 2,292,684,522.30
项计提坏账准备
按账龄分析法组合
513,594,385.73 16.38 45,021,855.37 8.77 468,572,530.36
计提坏账准备
委托贷款组合 250,000,000.00 7.97 250,000,000.00
其他组合 80,000,000.00 2.55 80,000,000.00
合 计 3,136,278,908.03 100.00 45,021,855.37 1.44 3,091,257,052.66
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
杭州龙山化工有限 系应收子公司款项，不存在
926,872,591.50
公司 减值迹象
龙盛集团控股（上 系应收子公司款项，不存在
337,600,000.00
海）有限公司 减值迹象
见本财务报表(五)合并资产
上海市闸北区土地
9,918,750.00 负债表项目附注其他应收款
发展中心
之说明
第 99 页 共 107 页
小 计 1,274,391,341.50
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,381,505,752.61 69,075,287.63 5.00
1-2 年 234,459,546.49 35,168,931.97 15.00
2-3 年 53,088,484.60 15,926,545.38 30.00
3 年以上 3,705,475.37 3,334,927.83 90.00
小 计 1,672,759,259.07 123,505,692.81 7.38
4) 委托贷款组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
详见本财务报 表附
浙江时代广场商贸有限公司 249,150,000.00
注五之其他应收款
小 计 249,150,000.00
(2) 本期计提坏账准备金额 78,483,837.44 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
合并报表范围内子公司往来款 2,910,046,499.48 2,264,623,260.89
押金保证金 4,732,400.00 4,222,583.50
拆借款及利息 9,918,750.00 599,327,000.00
委托贷款 249,150,000.00 250,000,000.00
暂付款 13,963,105.40 4,523,378.43
其他 8,489,845.69 13,582,685.21
合 计 3,196,300,600.57 3,136,278,908.03
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
127,471,793.59 1 年以内 3.98
杭州龙山化工有限
往来款 180,833,071.05 1-2 年 5.65
公司
618,567,726.86 2-3 年 19.32
龙盛集团控股（上 往来款 154,800,000.00 1 年以内 4.84
第 100 页 共 107 页
海）有限公司 182,800,000.00 1-2 年 5.71
维盛投资管理有限
往来款 300,000,000.00 1 年以内 9.37 15,000,000.00
公司
上海鸿源鑫创材料
往来款 274,091,070.72 1 年以内 8.56 13,704,553.54
科技有限公司
上海晟宇置业有限
往来款 255,000,000.00 1 年以内 7.97 12,750,000.00
公司
小 计 2,093,563,662.22 65.40 41,454,553.54
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,504,157,509.04 2,504,157,509.04 2,434,157,509.04 2,434,157,509.04
对联营企业投资 89,987,774.95 89,987,774.95 82,098,878.31 82,098,878.31
合 计 2,594,145,283.99 2,594,145,283.99 2,516,256,387.35 2,516,256,387.35
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
上海科华染料工业有限公司 142,724,996.42 142,724,996.42
上海安诺芳胺化学品有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
龙盛集团控股（上海）有限公司 310,652,273.28 310,652,273.28
桦盛有限公司 241,823,622.00 241,823,622.00
浙江安诺芳胺化学品有限公司 88,136,850.00 88,136,850.00
浙江恒盛生态能源有限公司 29,207,250.00 29,207,250.00
上海龙盛置业有限公司 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00
浙江龙盛染料化工有限公司 69,350,767.50 69,350,767.50
浙江凌瑞创业投资有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
浙江吉盛化学建材有限公司 147,502,000.00 147,502,000.00
浙江龙化控股有限公司 429,824,000.00 429,824,000.00
浙江忠盛化工有限公司 31,522,630.67 31,522,630.67
第 101 页 共 107 页
上海崇力实业股份有限公司 37,500,000.00 37,500,000.00
通辽市龙盛化工有限公司 9,763,324.61 9,763,324.61
盛达国际资本有限公司 189,688,890.00 189,688,890.00
上虞安联化工有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
浙江龙盛化工研究有限公司 10,974,285.67 10,974,285.67
上海昌盛投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
浙江鸿盛化工有限公司 534,286,618.89 534,286,618.89
绍兴市上虞安兴置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
绍兴市上虞金座置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
小 计 2,434,157,509.04 70,000,000.00 2,504,157,509.04
(3) 对联营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业
上虞嘉业房地产开发有限公司 77,587,645.63 -1,783,833.49
上虞龙盛新材料科技有限公司 4,511,232.68 -85,493.52
绍兴瑞康生物科技有限公司 10,000,000.00 -241,776.35
小 计 82,098,878.31 10,000,000.00 -2,111,103.36
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 股利或利润 值准备
联营企业
上虞嘉业房地产开发有限公司 75,803,812.14
上虞龙盛新材料科技有限公司 4,425,739.16
绍兴瑞康生物科技有限公司 9,758,223.65
小 计 89,987,774.95
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
第 102 页 共 107 页
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 1,123,857,600.87 808,382,937.48 1,553,760,849.61 1,115,064,687.04
其他业务收入 156,277,353.38 111,905,349.45 229,879,849.80 162,259,345.21
合 计 1,280,134,954.25 920,288,286.93 1,783,640,699.41 1,277,324,032.25
2. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
研发费用 89,017,213.71 79,766,636.59
职工薪酬 13,268,651.75 10,003,997.43
折旧及摊销 9,842,452.68 9,633,305.12
咨询、管理服务费 8,152,806.50 6,844,315.12
办公费 7,016,997.06 5,180,083.18
税金 6,460,380.83 1,661,795.89
业务招待费 20,431,382.06 13,602,991.97
旅差费 3,554,834.40 3,929,536.91
其他 19,522,085.99 22,547,905.56
合 计 177,266,804.98 153,170,567.77
3. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 493,102,759.62 154,896,629.39
权益法核算的长期股权投资收益 -2,111,103.36 4,033,773.38
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,557,044.02
委托贷款收益 203,589,172.62 24,593,455.52
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 22,384,271.35 21,684,037.33
处置可供出售金融资产取得的投资收益 68,957,557.94 306,689,679.73
私募债券投资收益 7,812,943.85 11,164,200.92
第 103 页 共 107 页
合 计 793,735,602.02 519,504,732.25
(2) 成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变
被投资单位 本期数 上年同期数
动的原因
龙盛集团控股（上海）有限公司 382,429,290.21 本期分红
上海科华染料工业有限公司 109,737,823.57 150,100,000.00
浙江恒盛生态能源有限公司 935,645.84 2,746,646.33
浙江忠盛化工有限公司 2,049,983.06 本期未分红
小 计 493,102,759.62 154,896,629.39
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变
被投资单位 本期数 上年同期数
动的原因
上虞嘉业房地产开发有限公司 -1,783,833.49 -477,458.30 联营企业业绩变化
上虞龙盛新材料科技有限公司 -85,493.52 4,511,231.68 联营企业业绩变化
绍兴瑞康生物科技有限公司 -241,776.35 联营企业业绩变化
小 计 -2,111,103.36 4,033,773.38
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
19,001,620.65
部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 129,154,722.59
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 61,314,070.20
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
第 104 页 共 107 页
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益 52,252,506.79
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融
负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 653,484,444.01
且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,628,519.11
对外委托贷款取得的损益 55,943,215.27
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,755,708.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 952,023,390.10
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 50,147,813.12
少数股东权益影响额(税后) 13,195,874.83
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 888,679,702.15
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 20.09 0.79 0.79
第 105 页 共 107 页
扣除非经常性损益后归属于公司
13.07 0.52 0.52
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 2,541,332,983.45
非经常性损益 B 888,679,702.15
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,652,653,281.30
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 11,187,652,090.99
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E 1,146,801,000.00
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 9
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 813,332,965.00
产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8
其他综合收益 I1 -281,624,671.13
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6
专项储备 I2 10,727,889.57
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6
其他资本公积变动 I3 -1,223,227.40
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6
购买少数股权对资本公积的影响 I4 161,932.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 6
购买少数股权对资本公积的影响 I5 21,441,782.99
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 4
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 12,647,365,578.57
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 20.09%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 13.07%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
第 106 页 共 107 页
首页
微信公众号
证券之星APP
