东华实业：关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过渡期损益专项审计情况说明的公告_股票频道

股票代码：600393 股票简称：东华实业编号：临2016-044号

广州东华实业股份有限公司关于

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过渡

期损益专项审计情况说明的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

广州东华实业股份有限公司于 2013 年 12 月 26 日公告了《广州东华实业股

份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，于 2014 年 6

月 18 日公告了《广州东华实业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金

暨关联交易报告书（草案）及其摘要》，公司拟向粤泰集团、淮南中峰、广州新

意、城启集团、广州建豪、广州恒发、广州豪城发行股份购买其持有的房地产业

务经营性资产，具体包括：粤泰集团持有的淮南置业 60%股权、海南置业 52%

股权；淮南中峰持有的淮南置业 30%股权；广州新意持有的海南置业 25%股权；

城启集团持有的广州天鹅湾项目二期；广州建豪持有的雅鸣轩项目一期；广州恒

发持有雅鸣轩项目二期；广州豪城持有的城启大厦投资性房地产。

2015 年 7 月 28 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准广州东华

实业股份有限公司向广州粤泰集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资

金的批复》（证监许可【2015】1786 号）。

2016 年 2 月 5 日，公司在完成标的资产过户后，在中国证券登记结算有限

公司上海分公司办理新增股份的登记证明，并取得《证券变更登记证明》，本公

司于 2016 年 2 月 5 日完成了发行股份购买资产部分之非公开发行新股的证券变

更登记事宜。

根据公司和各个交易对手方签订《发行股份购买资产协议》的约定，过渡期

间标的资产中淮南置业 90%股权、海南置业 77%股权、城启大厦投资性房地产

如合计实现盈利，实现盈利的部分归东华实业所有，如合计发生亏损，发生亏损

的部分由粤泰集团以现金方式向东华实业全额补足；标的资产中广州天鹅湾项目、

雅鸣轩项目一期、雅鸣轩项目二期和城启大厦投资性房地产如交易对方增加投资

的，合计投资额增加的部分由东华实业以现金方式向相应的交易对方（城启集团、

广州建豪、广州恒发、广州豪城）全额补足，如发生资产减值的，合计减值的部

分由粤泰集团以现金方式向东华实业全额补足。

根据上述约定，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述标的资

产合并过渡期损益情况进行了专项审计，并于 2016 年 4 月 16 日出具了专项审计

报告（信会师报字【2016】第 410389 号），确认过渡期间上述标的资产过渡期间

损益为人民币 118,912,215.40 元。标的资产中广州天鹅湾项目、雅鸣轩项目一期、

雅鸣轩项目二期交易对方累计增加投资额为人民币 186,260,951.98 元。过渡期间

标的资产并无发生资产减值。

根据《发行股份购买资产协议》的约定，上述损益金额人民币 137,220,279.7

元由本公司享有。上述交易对方累计增加的投资额人民币 186,260,951.98 元，本

公司以现金方式向相应的交易对方全额补足。

特此公告

广州东华实业股份有限公司

2016 年 4 月 19 日