关于北京北信源软件股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016] 01660014 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于北京北信源软件股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016] 01660014 号
北京北信源软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京北信源软件股份有限公司（以下简称“北信源
公司”）2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，
对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国
务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇
总表、提供真实、合法、完整的审核证据是北信源公司管理层的责任，我们的责
任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计北信源公司 2015 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解北信源公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供北京北信源软件股份有限公司 2015 年度年报披露之目的
使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一六年四月十八日
附表
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京北信源软件股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与
上市公司 2015 年初 2015 年度占用 2015 年度 2015 年度 2015 年末
非经营性资金占 上市公司 占用形成
资金占用方名称 核算的会 占用资金 累计发生金额 占用资金的 偿还累计 占用资金 占用性质
用 的关联关 原因
计科目 余额 （不含利息） 利息（如有） 发生额 余额
系
非经营性
现大股东及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
非经营性
前大股东及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与 上市公司 2015 年初 2015 年度往来 2015 年度 2015 年度 2015 年末 往来形成
资金往来方名称 往来性质
来 上市公司 核算的会 往来资金 累计发生金额 往来资金的 偿还累计 往来资金 原因
的关联关 计科目 余额 （不含利息） 利息（如有） 发生额 余额
系
经营性往
大股东及其附属 来
企业 经营性往
来
非经营性
上市公司的子公 往来
司及其附属企业 非经营性
往来
非经营性
关联自然人及其 往来
控制的法人 非经营性
往来
非经营性
其他关联方及其 往来
附属企业 非经营性
往来
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
法定代表人：林皓 主管会计工作的负责人：王灿 会计机构负责人：李丹
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