关于深圳市爱施德股份有限公司关联方
控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016] 44010005 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于深圳市爱施德股份有限公司关联方
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]44010005 号
深圳市爱施德股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市爱施德股份有限公司（以下简称“爱施德公
司”）2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附
注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员
会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和
披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是爱施德公司管理层的责任，我
们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计爱施德公司 2015 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解爱施德公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市爱施德股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖晓鸿
中国北京 中国注册会计师：何晓娟
二○一六年四月十五日
附表
上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳市爱施德股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核 2015 年年初 2015 年度占 2015 年度偿 2015 年年
资金占用方 占用方与上市公司 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 用累计发生 还累计发生 末占用资金 占用性质
类别 的关联关系 因
目 额 金额 额 余额
控股股东、实 深圳市神州通油茶 同一控制人控制下 正常购销或
预付账款 - 167.49 167.32 0.17 经营性往来
际控制人及其 营销有限公司 的公司 者劳务
附属企业
小计 —— —— —— - 167.49 167.32 0.17 —— ——
深圳市酷动数码有
一级子公司 其他应收款 23,199.62 78,200.00 71,400.00 29,999.62 资金往来 非经营性占用
限公司
迈奔灵动科技（北
一级子公司 其他应收款 3,670.74 4,661.99 1,000.96 7,331.77 资金往来 非经营性占用
京）有限公司
北京瑞成汇达科技
上市公司的子 一级子公司 其他应收款 1,120.00 27,106.04 28,226.04 - 资金往来 非经营性占用
有限公司
公司及其附属
福建爱施迪通讯器
企业 二级子公司 其他应收款 2,682.15 2,682.15 - 资金往来 非经营性占用
材有限公司
上海爱仕得通讯器
二级子公司 其他应收款 707.00 64.98 - 771.99 资金往来 非经营性占用
材有限公司
优友电子商务（深
一级子公司 其他应收款 5.00 5.00 - 资金往来 非经营性占用
圳）有限公司
壹号电子商务有限
一级子公司 其他应收款 - 3,501.21 2,801.20 700.01 资金往来 非经营性占用
公司
深圳市优友金融服
一级子公司 其他应收款 - 19,323.27 3,650.00 15,673.27 资金往来 非经营性占用
务有限公司
小计 —— —— —— 31,384.51 132,857.49 109,765.35 54,476.66 —— ——
总计 —— —— —— 31,384.51 133,024.98 109,932.67 54,476.83 —— ——
法定代表人：黄文辉 主管会计工作的负责人： 米泽东 会计机构负责人：姜秀梅
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