目 录
一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2 页
二、财务报表…………………………………………………………第 3—10 页
（一）合并资产负债表………………………………………………第 3 页
（二）母公司资产负债表……………………………………………第 4 页
（三）合并利润表……………………………………………………第 5 页
（四）母公司利润表…………………………………………………第 6 页
（五）合并现金流量表………………………………………………第 7 页
（六）母公司现金流量表……………………………………………第 8 页
（七）合并所有者权益变动表………………………………………第 9 页
（八）母公司所有者权益变动表……………………………………第 10 页
三、财务报表附注 …………………………………………………第 11—81 页
审 计 报 告
天健审〔2016〕3-310 号
深圳市兆驰股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市兆驰股份有限公司（以下简称兆驰股份公司）财务
报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以
及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是兆驰股份公司管理层的责任，这种责任包括： 1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
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三、审计意见
我们认为，兆驰股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了兆驰股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，
以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何晓明
中国杭州 中国注册会计师：康雪艳
二〇一六年四月十三日
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合并资产负债表
2015年12月31日
会合01表
编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益
资 产 注释号 期末数 期初数 注释号 期末数 期初数
(或股东权益)
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 990,445,556.48 935,893,023.71 短期借款 19 2,624,073,437.92 1,212,621,715.58
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动计
2 3,241,808.00 拆入资金
入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计
衍生金融资产 20 21,277,429.60 3,686,250.00
入当期损益的金融负债
应收票据 3 302,133,627.20 121,994,868.97 衍生金融负债
应收账款 4 1,715,957,108.18 1,381,947,162.86 应付票据 21 1,000,000.00 479,240.00
预付款项 5 37,930,802.03 190,582,688.88 应付账款 22 1,203,701,873.76 851,554,865.74
应收保费 预收款项 23 60,278,859.13 30,039,801.32
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 6 239,650.13 7,002,848.77 应付职工薪酬 24 46,712,190.84 26,766,360.89
应收股利 应交税费 25 20,938,291.24 45,990,028.14
其他应收款 7 116,003,704.43 62,910,692.26 应付利息 26 5,601,811.46
买入返售金融资产 应付股利 27 20,704.82 318,187.79
存货 8 1,042,258,237.59 693,482,331.81 其他应付款 28 51,921,097.40 42,719,191.55
划分为持有待售的资产 应付分保账款
一年内到期的非流动资产 9 357,750,000.00 342,900,000.00 保险合同准备金
其他流动资产 10 1,566,028,023.02 1,121,947,012.83 代理买卖证券款
流动资产合计 6,131,988,517.06 4,858,660,630.09 代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 29 206,017,643.32 7,787,787.32
流动负债合计 4,241,543,339.49 2,221,963,428.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 30 150,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 31 47,516,659.51 44,251,387.71
非流动资产： 递延收益 32 51,087,428.86 34,449,368.10
发放委托贷款及垫款 递延所得税负债 17 118,612,374.83 108,748,114.48
可供出售金融资产 其他非流动负债 33 789,326.95
持有至到期投资 非流动负债合计 367,216,463.20 188,238,197.24
长期应收款 负债合计 4,608,759,802.69 2,410,201,625.57
长期股权投资 所有者权益(或股东权益)：
投资性房地产 11 5,725,484.70 923,887.75 实收资本(或股本) 34 1,601,523,834.00 1,601,787,759.00
固定资产 12 1,080,712,192.83 311,565,963.36 其他权益工具
在建工程 13 4,250,935.65 565,698,608.22 其中：优先股
工程物资 永续债
固定资产清理 资本公积 35 488,820,801.21 489,163,355.21
生产性生物资产 减：库存股 36 464,310.00 8,577,114.27
油气资产 其他综合收益 37 16,434,094.56 -13,262,842.32
无形资产 14 211,188,139.82 187,325,605.59 专项储备
开发支出 盈余公积 38 278,693,997.32 235,141,965.64
商誉 15 989,365,347.96 41,812,556.15 一般风险准备
长期待摊费用 16 7,269,756.19 4,065,989.99 未分配利润 39 2,442,419,939.54 2,181,967,352.09
递延所得税资产 17 26,545,620.43 20,395,408.60 归属于母公司所有者权益合计 4,827,428,356.63 4,486,220,475.35
其他非流动资产 18 998,866,853.30 905,973,451.17 少数股东权益 19,724,688.62
非流动资产合计 3,323,924,330.88 2,037,761,470.83 所有者权益合计 4,847,153,045.25 4,486,220,475.35
资产总计 9,455,912,847.94 6,896,422,100.92 负债和所有者权益总计 9,455,912,847.94 6,896,422,100.92
法定代表人：顾伟 主管会计工作的负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳
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资产负债表
2015年12月31日
337,634.68 会企01表
编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位:人民币元
资 产 注释号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释号 期末数 期初数
流动资产： 流动负债：
货币资金 662,532,957.48 756,941,917.17 短期借款 1,243,524,400.00 324,307,000.00
以公允价值计量且其变动计入 以公允价值计量且其变动计入
3,241,808.00 21,277,429.60 3,686,250.00
当期损益的金融资产 当期损益的金融负债
衍生金融资产 衍生金融负债
应收票据 294,652,209.32 98,010,230.83 应付票据
应收账款 1 1,425,262,389.02 1,046,952,102.63 应付账款 2,542,933,270.74 1,874,785,694.08
预付款项 37,203,552.05 52,245,416.13 预收款项 18,257,547.87 23,207,565.08
应收利息 239,650.13 7,002,848.77 应付职工薪酬 22,943,650.35 17,108,185.80
应收股利 应交税费 16,402,464.00 38,409,043.00
其他应收款 2 436,998,214.90 895,110,316.71 应付利息 5,560,744.81
存货 948,604,254.00 569,377,484.94 应付股利 20,704.82 318,187.79
划分为持有待售的资产 其他应付款 535,073,972.42 41,812,989.40
一年内到期的非流动资产 267,650,000.00 292,900,000.00 划分为持有待售的负债
其他流动资产 1,420,488,254.71 1,108,220,255.11 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 5,496,873,289.61 4,826,760,572.29 其他流动负债 206,017,643.32 7,787,787.32
流动负债合计 4,612,011,827.93 2,331,422,702.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
非流动资产： 专项应付款
可供出售金融资产 预计负债 47,516,659.51 44,251,387.71
持有至到期投资 递延收益 23,887,313.66 24,449,368.10
长期应收款 递延所得税负债 1,672,713.29 1,704,510.90
长期股权投资 3 1,470,868,920.01 113,868,920.01 其他非流动负债 789,326.95
投资性房地产 非流动负债合计 73,076,686.46 71,194,593.66
固定资产 766,504,078.40 148,228,918.93 负债合计 4,685,088,514.39 2,402,617,296.13
在建工程 3,838,542.95 500,740,083.69 所有者权益(或股东权益)：
工程物资 实收资本(或股本) 1,601,523,834.00 1,601,787,759.00
固定资产清理 其他权益工具
生产性生物资产 其中：优先股
油气资产 永续债
无形资产 134,871,848.90 137,951,724.77 资本公积 488,668,230.21 489,010,784.21
开发支出 减：库存股 464,310.00 8,577,114.27
商誉 其他综合收益
长期待摊费用 2,560,962.78 3,121,886.17 专项储备
递延所得税资产 19,650,666.46 16,602,156.25 盈余公积 278,693,997.32 235,141,965.64
其他非流动资产 992,039,425.84 456,082,094.18 未分配利润 1,833,697,469.03 1,483,375,665.58
非流动资产合计 3,390,334,445.34 1,376,595,784.00 所有者权益合计 4,202,119,220.56 3,800,739,060.16
资产总计 8,887,207,734.95 6,203,356,356.29 负债和所有者权益总计 8,887,207,734.95 6,203,356,356.29
法定代表人：顾伟 主管会计工作的负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳
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合并利润表
2015年度
会合02表
编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、营业总收入 1 6,095,877,230.59 7,107,625,001.30
其中：营业收入 1 6,095,877,230.59 7,107,625,001.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,956,379,242.91 6,498,029,810.04
其中：营业成本 1 5,319,092,733.79 6,035,783,895.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 22,442,099.52 47,060,221.42
销售费用 3 178,785,147.69 163,845,935.35
管理费用 4 168,089,901.51 156,056,015.64
财务费用 5 215,205,278.85 -4,174,672.20
资产减值损失 6 52,764,081.55 99,458,414.34
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7 -14,349,371.60 -24,576,581.85
投资收益（损失以“-”号填列） 8 217,405,285.46 139,046,427.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 342,553,901.54 724,065,036.53
加：营业外收入 9 63,100,109.26 62,114,279.63
其中：非流动资产处置利得 24,884.70 169,371.45
减：营业外支出 10 4,880,003.10 1,879,440.37
其中：非流动资产处置损失 4,015,161.55 206,056.22
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 400,774,007.70 784,299,875.79
减：所得税费用 11 56,194,594.48 118,637,497.47
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 344,579,413.22 665,662,378.32
归属于母公司所有者的净利润 345,651,100.84 665,662,378.32
少数股东损益 -1,071,687.62
六、其他综合收益的税后净额 29,696,936.88 1,579,769.62
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 29,696,936.88 1,579,769.62
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中所享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 29,696,936.88 1,579,769.62
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中所享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 29,696,936.88 1,579,769.62
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 374,276,350.10 667,242,147.94
归属于母公司所有者的综合收益总额 375,348,037.72 667,242,147.94
归属于少数股东的综合收益总额 -1,071,687.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.22 0.42
（二）稀释每股收益（元/股） 0.22 0.42
法定代表人：顾伟 主管会计工作的负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳
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合并现金流量表
2015年度
会合03表
编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,193,339,885.53 7,568,402,148.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 272,170,308.78 285,699,147.47
收到其他与经营活动有关的现金 1 52,026,089.91 35,666,043.22
经营活动现金流入小计 6,517,536,284.22 7,889,767,339.56
购买商品、接受劳务支付的现金 5,559,323,121.71 5,956,639,152.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 334,795,867.14 299,249,887.64
支付的各项税费 271,104,514.26 322,381,907.49
支付其他与经营活动有关的现金 2 324,114,080.20 285,277,014.04
经营活动现金流出小计 6,489,337,583.31 6,863,547,962.00
经营活动产生的现金流量净额 28,198,700.91 1,026,219,377.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 115,452.05
取得投资收益收到的现金 200,873,578.51 139,046,427.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,833.41 1,598,470.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3 2,176,469,011.84 2,447,921,289.34
投资活动现金流入小计 2,377,480,875.81 2,588,566,187.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 153,095,734.01 426,008,265.61
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 952,158,056.27
支付其他与投资活动有关的现金 4 2,527,400,833.44 2,581,108,888.73
投资活动现金流出小计 3,632,654,623.72 3,007,117,154.34
投资活动产生的现金流量净额 -1,255,173,747.91 -418,550,966.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,375,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,375,000.00
取得借款收到的现金 6,227,298,886.20 3,042,217,125.13
发行债券收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,436,673,886.20 3,042,217,125.13
偿还债务支付的现金 4,695,847,163.86 3,973,660,194.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,069,180.34 21,916,182.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,908,916,344.20 3,995,576,377.49
筹资活动产生的现金流量净额 1,527,757,542.00 -953,359,252.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,463,708.04 990,485.61
五、现金及现金等价物净增加额 305,246,203.04 -344,700,356.12
加：期初现金及现金等价物余额 662,388,171.87 1,007,088,527.99
六、期末现金及现金等价物余额 967,634,374.91 662,388,171.87
法定代表人：顾伟 主管会计工作的负责人：严志荣 会计机构负责人：刘
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现金流量表
2015年度
会企03表
编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释号 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,072,355,834.86 6,856,669,045.10
收到的税费返还 254,711,147.08 282,245,874.81
收到其他与经营活动有关的现金 530,823,088.00 63,110,395.40
经营活动现金流入小计 5,857,890,069.94 7,202,025,315.31
购买商品、接受劳务支付的现金 4,742,946,865.26 6,351,952,667.51
支付给职工以及为职工支付的现金 207,152,353.72 210,362,768.85
支付的各项税费 234,769,293.76 276,247,870.02
支付其他与经营活动有关的现金 201,937,365.86 298,683,111.11
经营活动现金流出小计 5,386,805,878.60 7,137,246,417.49
经营活动产生的现金流量净额 471,084,191.34 64,778,897.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 308,643,649.21 119,678,640.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,833.41 1,598,470.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,255,942,644.28 2,447,889,023.86
投资活动现金流入小计 2,564,609,126.90 2,569,166,135.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,044,863.85 304,823,057.36
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,357,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 2,446,700,833.44 2,615,545,997.20
投资活动现金流出小计 3,855,745,697.29 2,920,369,054.56
投资活动产生的现金流量净额 -1,291,136,570.39 -351,202,918.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,290,709,493.70 571,823,944.36
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00
筹资活动现金流入小计 4,490,709,493.70 571,823,944.36
偿还债务支付的现金 3,371,492,093.70 641,667,290.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 143,240,879.47 4,292,959.83
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,514,732,973.17 645,960,250.31
筹资活动产生的现金流量净额 975,976,520.53 -74,136,305.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,654,704.75 17,346,284.99
五、现金及现金等价物净增加额 158,578,846.23 -343,214,042.11
加：期初现金及现金等价物余额 483,916,305.33 827,130,347.44
六、期末现金及现金等价物余额 642,495,151.56 483,916,305.33
法定代表人：顾伟 主管会计工作的负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳
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合并所有者权益变动表
2015年度
会合04表
编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者 少数股东 所有者
项 目 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 其 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 其
优先 永续 优先 永续
(或股本) 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 险准备 利润 他 权益 权益合计 (或股本) 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 险准备 利润 他 权益 权益合计
股 债 股 债
一、上年年末余额 1,601,787,759.00 489,163,355.21 8,577,114.27 -13,262,842.32 235,141,965.64 2,181,967,352.09 4,486,220,475.35 1,068,321,806.00 1,022,679,672.21 14,598,255.79 -14,842,611.94 178,921,254.88 1,572,471,686.53 3,812,953,551.89
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,601,787,759.00 489,163,355.21 8,577,114.27 -13,262,842.32 235,141,965.64 2,181,967,352.09 4,486,220,475.35 1,068,321,806.00 1,022,679,672.21 14,598,255.79 -14,842,611.94 178,921,254.88 1,572,471,686.53 3,812,953,551.89
三、本期增减变动金额
-263,925.00 -342,554.00 -8,112,804.27 29,696,936.88 43,552,031.68 260,452,587.45 19,724,688.62 360,932,569.90 533,465,953.00 -533,516,317.00 -6,021,141.52 1,579,769.62 56,220,710.76 609,495,665.56 673,266,923.46
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 29,696,936.88 345,651,100.84 -1,071,687.62 374,276,350.10 1,579,769.62 665,662,378.32 667,242,147.94
（二）所有者投入和减少
-263,925.00 -342,554.00 -8,112,804.27 7,506,325.27 -552,450.00 502,086.00 -6,021,141.52 53,998.00 6,024,775.52
资本
1. 所有者投入资本 53,998.00 53,998.00
2. 其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
-263,925.00 -342,554.00 -8,112,804.27 7,506,325.27 -552,450.00 502,086.00 -6,021,141.52 5,970,777.52
益的金额
4．其他
（三）利润分配 43,552,031.68 -85,198,513.39 -41,646,481.71 56,220,710.76 -56,220,710.76
1. 提取盈余公积 43,552,031.68 -43,552,031.68 56,220,710.76 -56,220,710.76
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-41,646,481.71 -41,646,481.71
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
534,018,403.00 -534,018,403.00
转
1．资本公积转增资本（或
534,018,403.00 -534,018,403.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他 20,796,376.24 20,796,376.24
四、本期期末余额 1,601,523,834.00 488,820,801.21 464,310.00 16,434,094.56 278,693,997.32 2,442,419,939.54 19,724,688.62 4,847,153,045.25 1,601,787,759.00 489,163,355.21 8,577,114.27 -13,262,842.32 235,141,965.64 2,181,967,352.09 4,486,220,475.35
法定代表人：顾伟 主管会计工作的负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳
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所有者权益变动表
2015年度
会企04表
编制单位：深圳市兆驰股份有限公司 单位：人民币元
本期数 上年同期数
项 目 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 未分配 所有者 实收资本 其他权益工具 资本 减： 其他综 专项 盈余 未分配 所有者
优先 永续 优先 永续
(或股本) 股 债 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 利润 权益合计 (或股本) 股 债 其他 公积 库存股 合收益 储备 公积 利润 权益合计
一、上年年末余额 1,601,787,759.00 489,010,784.21 8,577,114.27 235,141,965.64 1,483,375,665.58 3,800,739,060.16 1,068,321,806.00 1,022,527,101.21 14,598,255.79 178,921,254.88 977,335,270.73 3,232,507,177.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,601,787,759.00 489,010,784.21 8,577,114.27 235,141,965.64 1,483,375,665.58 3,800,739,060.16 1,068,321,806.00 1,022,527,101.21 14,598,255.79 178,921,254.88 977,335,270.73 3,232,507,177.03
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列 -263,925.00 -342,554.00 -8,112,804.27 43,552,031.68 350,321,803.45 401,380,160.40 533,465,953.00 -533,516,317.00 -6,021,141.52 56,220,710.76 506,040,394.85 568,231,883.13
（一）综合收益总额 435,520,316.84 435,520,316.84 562,207,107.61 562,207,107.61
（二）所有者投入和减少资本 -263,925.00 -342,554.00 -8,112,804.27 7,506,325.27 -552,450.00 502,086.00 -6,021,141.52 53,998.00 6,024,775.52
1. 所有者投入资本 53,998.00 53,998.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -263,925.00 -342,554.00 -8,112,804.27 7,506,325.27 -552,450.00 502,086.00 -6,021,141.52 5,970,777.52
4．其他
（三）利润分配 43,552,031.68 -85,198,513.39 -41,646,481.71 56,220,710.76 -56,220,710.76
1. 提取盈余公积 43,552,031.68 -43,552,031.68 56,220,710.76 -56,220,710.76
2．对所有者(或股东)的分配 -41,646,481.71 -41,646,481.71
3．其他
（四）所有者权益内部结转 534,018,403.00 -534,018,403.00
1．资本公积转增资本(或股本) 534,018,403.00 -534,018,403.00
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,601,523,834.00 488,668,230.21 464,310.00 278,693,997.32 1,833,697,469.03 4,202,119,220.56 1,601,787,759.00 489,010,784.21 8,577,114.27 235,141,965.64 1,483,375,665.58 3,800,739,060.16
法定代表人：顾伟 主管会计工作的负责人：严志荣 会计机构负责人：刘久琳
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深圳市兆驰股份有限公司
财务报表附注
2015 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
深圳市兆驰股份有限公司（以下简称公司或本公司），由深圳市兆驰投资有限公司（以
下简称兆驰投资）、深圳市鑫驰投资有限公司及 14 位自然人股东发起设立，于 2007 年 6 月
1 日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用
代码为 9144030077272966XD 的企业法人营业执照，注册资本 1,601,787,759 元，股份总数
1,601,787,759 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 14,095,879 股；
无限售条件的流通股份 A 股 1,587,691,880 股。公司股票已于 2010 年 6 月 10 日在深圳证券
交易所挂牌交易。
本公司属消费电子类行业。主要经营活动为电视机、机顶盒等的研发、生产和销售，视
频播放及广告投放。
本财务报表业经公司 2016 年 4 月 13 日第三届三十五次董事会批准对外报出。
本公司将香港兆驰有限公司（以下简称香港兆驰公司）、南昌市兆驰科技有限公司（以
下简称南昌兆驰公司）、深圳市兆驰节能照明有限公司（以下简称节能照明公司）、深圳市兆
驰光电有限公司（以下简称深圳兆驰光电公司）、MTC Electronic Co., Limited（以下简称
EMTC 公司）、杭州飞越数字设备有限公司（以下简称杭州飞越公司）、浙江飞越数字科技有
限公司（以下简称浙江飞越公司）、江西省兆驰光电有限公司（以下简称江西兆驰光电公司）、
深圳市兆驰供应链管理有限公司（以下简称兆驰供应链公司）、深圳市佳视百科技有限责任
公司（以下简称佳视百公司）、深圳市兆驰软件技术有限公司（以下简称兆驰软件公司）及
北京风行在线技术有限公司（以下简称风行在线公司）等 16 家子公司纳入本期合并财务报
表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
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本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
无形资产摊销等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
除 MTC Electronic Co., Limited 以美元为记账本位币外，公司及其他子公司均以人民
币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
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(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产
负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，
除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损
益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民
币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额
计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算
差额，计入其他综合收益。
(十) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
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资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
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5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工
具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
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资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大是指应收账款 500 万元(含) 以上且占应
单项金额重大的判断依据或金额标
收账款账面余额 10%以上的款项、其他应收款 100 万元
准
(含)以上且占其他应收款项账面余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
非信用结算组合
坏账准备。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
备用金组合
坏账准备。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
合并范围内关联往来组合
坏账准备。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
应收退税款
坏账准备。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
应收员工个人的社保、公积金款组合
坏账准备。
注：非信用结算方式主要包括：信用证项下结算方式、FOB 交易方式货物离厂前电汇付
款结算方式、 FOB 交易方式货物到目的港前电汇付款提货结算方式。
(2) 账龄分析法
1）除视频网络广告业务外
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年，以下同) 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 30.00 30.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
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5 年以上 100.00 100.00
2）视频网络广告业务
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年，以下同) 2.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 50.00 30.00
3-4 年 100.00 50.00
4-5 年 100.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
单项计提坏账准备的理由
的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
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(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.
该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转
让很可能在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
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1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
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资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 10 3
机器设备 10 10 9
运输设备 5 10 18
电子设备 5 10 18
办公设备 5 10 18
其他设备 5 10 18
3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租
赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
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几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的
最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；
(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十七) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
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的利息金额。
(十九) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 10
热映影视播放权：在合同约定期限的前 6 个月内平均摊销原值的 50%，
影视播放权 在合同约定的剩余期限内平均摊销剩余的 50%
非热映影视播放权：合同约定期限内按照年限平均法摊销
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本
模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债
表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊
费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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(二十二) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
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目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
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的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条
件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十五) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量) ，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占
估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售液晶电视、数字机顶盒、视盘机、广告等。液晶电视、数字机顶盒、视盘
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机等内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品
销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品
相关的成本能够可靠地计量。液晶电视、数字机顶盒、视盘机等外销产品收入确认需满足以
下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地
计量。视频广告收入确认依据与广告代理公司或者广告客户签订的销售合同约定的广告投放
金额及广告发布进度确认收入。
(二十六) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期
间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十八) 租赁
1. 经营租赁的会计处理方法
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公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个
期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十九) 其他重要的会计政策和会计估计
回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处
理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股
票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减
留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购
买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）
累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率(%)
增值税 销售货物或提供应税劳务 17、6
营业税 应纳税营业额 5
城市维护建设税 应缴流转税额 7
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值
房产税 1.2
的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%
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计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育附加 应缴流转税税额 2
文化事业建设税 广告收入扣减广告费 3%
废弃电器电子产品处理
最终销售在国内的电视机的台数 13 元/台
基金
企业所得税 应纳税所得额 15、16.5、25
1.出口产品销售的增值税实行免抵退税政策。
主要出口产品的退税率为 17%。
2. 本期本公司及各子公司企业所得税税率：
单位名称 2015 年税率(%)
本公司 15
风行在线公司 15
香港兆驰公司 16.50
节能照明公司 15
EMTC 公司 0
浙江飞越公司 15
杭州飞越公司 15
除上述以外的其他纳税主体 25
注：EMTC 公司注册地为英属维尔京群岛，该地区实行免税政策。
(二) 税收优惠及批文
1. 增值税
根据国务院《关于印发进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发
〔2011〕4 号）和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100
号）规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税
后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
2. 企业所得税
公司于 2014 年 9 月 30 日取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政局、深圳市国家
税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201444200919，认
定有效期为三年（2014-2016 年）。公司本期按 15%的税率计缴企业所得税。
节能照明公司于 2013 年 10 月 11 日取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政局、
深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：
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GR201344200671，认定有效期为三年（2013-2015 年）。本期按 15%的税率计缴企业所得税。
节能照明公司之子公司江西兆驰光电公司于 2015 年 9 月 25 日被认定为高新技术企业，证书
编号为 GR201536000297， 本期按 15%的税率计缴企业所得税。
浙江飞越公司于 2014 年 9 月 29 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务
局及浙江省地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201433000202，认定有
效期为三年(2014-2016 年)。本期按 15%的税率计缴企业所得税。
风行在线公司于 2015 年 11 月 24 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国
家税务局及北京市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201511003602，
认定有效期为三年(2015-2017 年)。本期按 15%的税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 27,635.27 102,449.14
银行存款 967,606,739.64 928,173,528.65
其他货币资金 22,811,181.57 7,617,045.92
合 计 990,445,556.48 935,893,023.71
其中：存放在境外的款项总额 142,324,152.27 107,188,669.72
(2) 其他说明
其他货币资金为信用证保证金、保函保证金，使用受限。
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
交易性金融资产 3,241,808.00
其中：衍生金融资产 3,241,808.00
合 计 3,241,808.00
(2) 其他说明
公司为防范和规避汇率波动风险，与银行签订锁定外汇汇率的远期结售汇合约，锁定的
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远期外汇本金 8,000,000.00 美元和 40,000,000.00 人民币，期末形成衍生金融资产
3,241,808.00 元。
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 269,746,205.42 269,746,205.42117,381,818.67 117,381,818.67
商业承兑汇票 32,387,421.78 32,387,421.78 4,613,050.30 4,613,050.30
合 计 302,133,627.20 302,133,627.20121,994,868.97 121,994,868.97
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 46,133,689.94
小 计 46,133,689.94
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期
不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该
等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备
按信用风险特征组合计提坏账准
1,805,050,245.57 99.9789,093,137.39 4.941,715,957,108.18
备
单项金额不重大但单项计提坏账
588,861.61 0.03 588,861.61 100.00
准备
合 计 1,805,639,107.18 100.0089,681,999.00 4.971,715,957,108.18
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
第 31 页 共 81 页
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准
备
按信用风险特征组合计提坏账准
1,446,408,288.60 100.0064,461,125.74 4.461,381,947,162.86
备
单项金额不重大但单项计提坏账
准备
合 计 1,446,408,288.60 100.0064,461,125.74 4.461,381,947,162.86
2) 期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
深圳市深华龙科技有限公司 498,894.87 498,894.87 100.00 客户已破产
COOP ITALIA CONSORZIO NAZ 89,336.74 89,336.74 100.00 无法收回
浙江思朗照明有限公司 630.00 630.00 100.00 无法收回
小 计 588,861.61 588,861.61 100.00
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,672,572,651.21 79,436,507.31 4.75
1-2 年 32,665,314.79 3,266,531.48 10.00
2-3 年 3,391,979.45 1,435,524.36 42.32
3-4 年 932,548.48 680,574.24 72.98
5 年以上 4,274,000.00 4,274,000.00 100.00
小 计 1,713,836,493.93 89,093,137.39 5.20
4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
非信用结算组合 91,213,751.64
小 计 91,213,751.64
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,429,310.05 元。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
第一名 594,965,756.26 32.95 29,670,283.47
第二名 129,167,939.86 7.15 6,458,396.99
第三名 76,097,630.27 4.21 3,804,881.51
第四名 59,567,270.03 3.30 2,978,363.50
第 32 页 共 81 页
第五名 53,258,931.88 2.95 2,662,946.59
小 计 913,057,528.30 50.56 45,574,872.06
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
坏
账 龄 坏账 比例 账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 账面价值
准备 (%) 准
备
1 年以内 37,926,163.27 99.99 37,926,163.27189,375,871.43 99.37 189,375,871.43
1-2 年 4,638.76 0.01 4,638.76 1,206,817.45 0.63 1,206,817.45
合 计 37,930,802.03 100.00 37,930,802.03190,582,688.88100.00 190,582,688.88
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
第一名 23,740,601.60 62.58
第二名 10,881,000.00 28.69
第三名 1,331,025.80 3.51
第四名 218,330.37 0.58
第五名 138,642.00 0.37
小 计 36,309,599.77 95.73
6. 应收利息
项 目 期末数 期初数
保证金及定期存款利息 239,650.13 7,002,848.77
合 计 239,650.13 7,002,848.77
7. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备 124,786,482.89 100.00 8,782,778.46 7.04116,003,704.43
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单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 124,786,482.89 100.00 8,782,778.46 7.04116,003,704.43
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备 66,403,627.39 100.00 3,492,935.13 5.26 62,910,692.26
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 66,403,627.39 100.00 3,492,935.13 5.26 62,910,692.26
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 65,047,089.21 3,252,425.75 5.00
1-2 年 25,840,171.04 2,584,017.10 10.00
2-3 年 5,725,312.30 1,717,593.69 30.00
3-4 年 202,008.00 101,004.00 50.00
4-5 年 581,461.15 465,168.92 80.00
5 年以上 662,569.00 662,569.00 100.00
小 计 98,058,610.70 8,782,778.46 8.96
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
备用金组合 2,986,183.55
应收退税款组合 22,592,126.06
应收员工个人社保公积金款组合 1,149,562.58
小 计 26,727,872.19
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-388,916.24 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
应收关联方款项 76,786,052.20
押金保证金 12,965,379.02 25,058,474.36
应收暂付款 1,149,562.58 504,591.94
备用金 2,986,183.55 1,509,601.92
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应收增值税即征即退款 4,471,057.94 9,246,692.47
应收出口退税款 18,121,068.12 26,320,675.72
业务往来 5,984,120.10 3,754,421.14
其他 2,323,059.38 9,169.84
合 计 124,786,482.89 66,403,627.39
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 余额的比例 坏账准备
(%)
第一名 往来款 58,553,140.01 1 年以内、1-2 年 46.92 3,989,213.46
第二名 往来款 18,232,912.19 1 年以内 14.61 911,645.61
第三名 出口退税款 18,121,068.12 1 年以内 14.52
第四名 押金 5,000,000.00 2-3 年 4.01 1,500,000.00
第五名 业务往来款 4,870,000.00 1 年以内 3.90 291,500.00
小 计 104,777,120.32 83.96 6,692,359.07
(5) 按应收金额确认的政府补助
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 账面余额 账龄
及依据
国家金库深圳分库 增值税即征即退款 4,471,057.941 年以内 2016 年 1-3 月
小 计 4,471,057.94
8. 存货
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 723,381,918.86 22,553,009.00 700,828,909.86
半成品 66,594,198.49 7,202,743.56 59,391,454.93
库存商品 302,481,012.67 21,052,791.10 281,428,221.57
在产品 609,651.23 609,651.23
合 计 1,093,066,781.25 50,808,543.66 1,042,258,237.59
(续上表)
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 459,048,544.44 31,306,096.49 427,742,447.95
半成品 86,791,437.69 12,760,541.47 74,030,896.22
库存商品 205,414,873.75 14,903,679.69 190,511,194.06
在产品 1,197,793.58 1,197,793.58
第 35 页 共 81 页
合 计 752,452,649.46 58,970,317.65 693,482,331.81
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 31,306,096.49 19,094,857.55 27,847,945.04 22,553,009.00
半成品 12,760,541.47 5,951,219.38 11,509,017.29 7,202,743.56
库存商品 14,903,679.69 13,677,610.81 7,528,499.40 21,052,791.10
小 计 58,970,317.65 38,723,687.74 46,885,461.73 50,808,543.66
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
计提存货跌价准备的依据是存货成本高于可变现净值，本期转回存货跌价准备的原因是
可变现净值高于存货成本，本期转销存货跌价准备的原因是期初跌价的存货在本期实现了销
售。
9. 一年内到期的非流动资产
期末数 期初数
项 目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
信托产品 357,750,000.00 357,750,000.00342,900,000.00 342,900,000.00
合 计 357,750,000.00 357,750,000.00342,900,000.00 342,900,000.00
信托产品系公司购买的信托产品距离信托到期、收回款项不足一年的，将其列示于一年
内到期的非流动资产。
10. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
信托产品 1,480,000,000.00 915,100,000.00
银行理财产品投资 185,000,000.00
待抵扣增值税 79,346,055.29 14,532,586.31
预付关税等 6,681,967.73 7,314,426.52
合 计 1,566,028,023.02 1,121,947,012.83
11. 投资性房地产
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
第 36 页 共 81 页
期初数 1,141,069.71 1,141,069.71
本期增加金额 6,044,702.34 6,044,702.34
1)固定资产转入 6,044,702.34 6,044,702.34
本期减少金额
1) 处置
期末数 7,185,772.05 7,185,772.05
累计折旧和累计摊销
期初数 217,181.96 217,181.96
本期增加金额 1,243,105.39 1,243,105.39
1) 计提或摊销 57,053.49 57,053.49
2) 固定资产转入 1,186,051.90 1,186,051.90
本期减少金额
1) 处置
期末数 1,460,287.35 1,460,287.35
减值准备
期初数
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 处置
期末数
账面价值
期末账面价值 5,725,484.70 5,725,484.70
期初账面价值 923,887.75 923,887.75
12. 固定资产
(1) 明细情况
房屋及 办公设备及其
项 目 机器设备 运输设备 电子设备 合 计
建筑物 他
账面原值
期初数 59,364,265.83318,345,886.2615,618,543.8924,361,942.13 14,088,342.31 431,778,980.42
本期增加
655,346,929.71171,264,735.27 1,425,649.1829,626,025.17 15,837,163.57 873,500,502.90
金额
1) 购置 2,198,864.00107,640,023.23 772,005.62 4,547,560.56 8,603,577.25 123,762,030.66
2) 在 建
653,148,065.71 63,624,712.04 716,772,777.75
工程转入
3) 企 业
653,643.5625,078,464.61 7,233,586.32 32,965,694.49
合并增加
第 37 页 共 81 页
本期减少
6,044,702.34 32,367,631.29 491,426.02 2,678,243.59 2,280,777.63 43,862,780.87
金额
1) 处 置
32,367,631.29 491,426.02 2,678,243.59 2,280,777.63 37,818,078.53
或报废
2)转入投
资性房地 6,044,702.34 6,044,702.34
产
期末数 708,666,493.20457,242,990.2416,552,767.0551,309,723.71 27,644,728.251,261,416,702.45
累计折旧
期初数 10,569,683.16 83,190,074.63 5,758,389.6812,680,808.74 7,667,367.95 119,866,324.16
本期增加
9,887,571.82 39,164,404.43 2,844,693.15 14,410,235.57 5,806,748.07 72,113,653.04
金额
1) 计提 9,887,571.82 39,164,404.43 2,634,766.43 3,588,297.41 2,327,835.85 57,602,875.94
2) 本 期
209,926.7210,821,938.16 3,478,912.22 14,510,777.10
合并转入
本期减少
1,186,051.90 7,041,774.75 357,749.87 1,822,628.87 1,213,955.09 11,622,160.48
金额
1) 处 置
7,041,774.75 357,749.87 1,822,628.87 1,213,955.09 10,436,108.58
或报废
2) 其 他
1,186,051.90 1,186,051.90
减少
期末数 19,271,203.08115,312,704.31 8,245,332.9625,268,415.44 12,260,160.93 180,357,816.72
减值准备
期初数 40,061.50 217,408.07 89,223.33 346,692.90
本期增加
金额
1) 计提
本期减少
金额
1) 处 置
或报废
期末数 40,061.50 217,408.07 89,223.33 346,692.90
账面价值
期末账面
689,395,290.12341,890,224.438,090,026.02 25,952,084.9415,384,567.32 1,080,712,192.83
价值
期初账面
48,794,582.67235,115,750.13 9,642,746.1411,591,910.06 6,420,974.36 311,565,963.36
价值
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
兆驰产业园 A 栋员工宿舍 27,968,240.61 产权证书正在办理中
兆驰产业园 B 栋宿舍 49,174,795.39 产权证书正在办理中
兆驰产业园 C 栋宿舍 49,174,795.39 产权证书正在办理中
兆驰产业园 D 栋宿舍 31,612,119.95 产权证书正在办理中
兆驰产业园 E 栋宿舍 31,612,119.95 产权证书正在办理中
兆驰产业园 F 栋宿舍 13,596,279.75 产权证书正在办理中
兆驰产业园 1#厂房 195,702,205.35 产权证书正在办理中
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兆驰产业园 2#厂房 75,119,261.62 产权证书正在办理中
兆驰产业园 3#厂房 82,123,510.72 产权证书正在办理中
小 计 556,083,328.73
13. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
南昌工业园 63,054,425.27 63,054,425.27
龙岗工业园 3,838,542.95 3,838,542.95500,740,083.69 500,740,083.69
设备安装 1,904,099.26 1,904,099.26
其他 412,392.70 412,392.70
合 计 4,250,935.65 4,250,935.65565,698,608.22 565,698,608.22
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
南昌工业园 12000 万元 63,054,425.27 29,418,211.91 92,472,637.18
龙岗工业园一
92000 万元500,740,083.69 120,902,400.77 617,803,941.51 3,838,542.95
二期
设备安装其他 1,904,099.26 5,004,492.50 6,496,199.06 412,392.70
小 计 565,698,608.22 155,325,105.18 716,772,777.75 4,250,935.65
(续上表)
工程累计投入 工程 利息资本 本期利息 本期利息资本
工程名称 资金来源
占预算比例(%) 进度(%) 化累计金额 资本化金额 化率(%)
南昌工业园 77.06 100.00 自有资金
龙岗工业园 67.15 70.00 募集资金
自有资金/募集
设备安装其他
资金
小 计
14. 无形资产
项 目 土地使用权 软件 影视播放权 合 计
账面原值
期初数 202,645,444.57 2,335,913.46 204,981,358.03
本期增加金额 18,810,377.38 134,163,265.74 152,973,643.12
1) 购置 198,112.96 7,242,096.94 7,440,209.90
2) 企业合并增加 18,612,264.42 126,921,168.80 145,533,433.22
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本期减少金额
1) 处置
期末数 202,645,444.57 21,146,290.84 134,163,265.74 357,955,001.15
累计摊销
期初数 17,099,215.44 556,537.00 17,655,752.44
本期增加金额 4,058,720.92 16,878,081.11 108,174,306.86 129,111,108.89
1) 计提 4,058,720.92 261,263.83 5,004,459.10 9,324,443.85
2）合并转入 16,616,817.28 103,169,847.76 119,786,665.04
本期减少金额
1) 处置
期末数 21,157,936.36 17,434,618.11 108,174,306.86 146,766,861.33
减值准备
期初数
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 处置
期末数
账面价值
期末账面价值 181,487,508.21 3,711,672.73 25,988,958.88 211,188,139.82
期初账面价值 185,546,229.13 1,779,376.46 187,325,605.59
15. 商誉
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉 本期企业合并形 本期减少
期初数 期末数
的事项 成 处置
浙江飞越公司 71,906,853.63 71,906,853.63
风行在线公司 947,552,791.81 947,552,791.81
合 计 71,906,853.63 947,552,791.81 1,019,459,645.44
(2) 商誉减值准备
被投资单位名称或形
期初数 本期增加计提 本期减少处置 期末数
成商誉的事项
浙江飞越公司 30,094,297.48 30,094,297.48
风行在线公司
小 计 30,094,297.48 30,094,297.48
(3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的
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年期现金流量预测为基础，浙江飞越公司现金流量预测使用的折现率 10.35%（2014 年：
10.35%），风行在线公司现金流量预测使用的折现率 14.60%，预测期以后的现金流量根据增
长率 0（2014 年：0）推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市
场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
16. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
装修费 2,013,803.91 5,507,415.54 2,979,848.62 4,541,370.83
SAP 实施费 1,703,252.92 804,707.22 125,398.01 2,382,562.13
模具加工费 348,933.16 212,454.96 136,478.20
其他 215,326.32 5,981.29 209,345.03
合 计 4,065,989.99 6,527,449.08 3,323,682.88 7,269,756.19
17. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 111,891,375.28 16,786,934.29117,420,275.39 18,139,564.69
预提产品质量保证金 9,256,659.51 1,388,498.93 8,862,787.71 1,329,418.16
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 21,277,429.60 3,191,614.44 3,686,250.00 552,937.50
负债
应付利息 11,114,078.13 1,667,111.72
未实现损益 23,409,740.31 3,511,461.05 2,489,921.73 373,488.25
合 计 176,949,282.83 26,545,620.43132,459,234.83 20,395,408.60
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
非同一控制下企业合并资
3,072,574.47 460,886.17 3,205,043.89 480,756.58
产评估增值
以公允价值计量且其变动
3,241,808.00 486,271.20
计入当期损益的金融资产
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境外子公司未分回利润 763,010,200.05 114,451,530.01 705,798,157.29 105,869,723.59
预提的定期存款、理财产品
239,650.13 35,947.52 7,002,848.77 1,050,427.32
利息收入
固定资产加速折旧 21,184,932.92 3,177,739.93 8,494,539.45 1,347,206.99
合 计 790,749,165.57 118,612,374.83 724,500,589.40 108,748,114.48
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
资产减值准备 37,381,945.84 9,504,103.13
可抵扣亏损 245,173,213.74 37,229,718.88
小 计 282,555,159.58 46,733,822.01
(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2016 年 1,708,279.88 1,720,949.46
2017 年 1,673,567.08 1,762,193.08
2018 年 52,644,023.50 7,374,072.96
2019 年 131,675,513.29 25,037,553.41
2020 年 57,471,829.99
小 计 245,173,213.74 35,894,768.91
注：根据财税[2014]75 号及国家税务总局公告[2014]年第 64 号文规定，公司对部分固
定资产在年度所得税汇算清缴时，采取了加速折旧的报税处理方式。
18. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
信托产品 983,800,000.00 851,970,000.00
预付固定资产款项 15,066,853.30 54,003,451.17
合 计 998,866,853.30 905,973,451.17
19. 短期借款
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款 689,100,400.00 171,332,000.00
融资借款 1,934,973,037.92 1,041,289,715.58
合 计 2,624,073,437.92 1,212,621,715.58
(2) 其他说明
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保证借款中，659,100,400.00 元由本公司之母公司新疆兆驰股权投资合伙企业提供担
保。子公司北京风行在线技术有限公司的保证借款 30,000,000.00 元由其自然人股东罗江春
提供担保。
20. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
交易性金融负债 21,277,429.60 3,686,250.00
其中：衍生金融负债 21,277,429.60 3,686,250.00
合 计 21,277,429.60 3,686,250.00
(2) 其他说明
衍生金融负债是公司为防范和规避汇率波动风险，与银行签订的锁定外汇汇率的远期结
售汇合约，锁定的远期外汇本金 185,600,000.00 美元，期末形成衍生金融负债
21,277,429.60 元。
21. 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,000,000.00 479,240.00
合 计 1,000,000.00 479,240.00
22. 应付账款
项 目 期末数 期初数
商品采购款 1,168,267,231.23 800,196,011.42
工程款及设备款 35,434,642.53 51,358,854.32
合 计 1,203,701,873.76 851,554,865.74
23. 预收款项
项 目 期末数 期初数
货款 60,278,859.13 30,039,801.32
合 计 60,278,859.13 30,039,801.32
24. 应付职工薪酬
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(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 26,753,062.25346,673,727.71327,055,521.6946,371,268.27
离职后福利—设定提存计划 13,298.64 8,067,969.38 7,740,345.45 340,922.57
合 计 26,766,360.89354,741,697.09334,795,867.1446,712,190.84
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 26,724,448.68336,684,102.98317,686,234.0845,722,317.58
职工福利费 2,692,011.72 2,692,011.72
社会保险费 25,513.19 4,241,853.02 4,067,128.07 200,238.14
其中：医疗保险费 18,873.72 2,682,320.87 2,524,737.45 176,457.14
工伤保险费 6,200.76 665,688.42 661,569.91 10,319.27
生育保险费 438.71 893,843.73 880,820.71 13,461.73
住房公积金 2,385,353.35 2,352,024.35 33,329.00
工会经费和职工教育经费 3,100.38 670,406.64 258,123.47 415,383.55
小 计 26,753,062.25346,673,727.71327,055,521.6946,371,268.27
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 10,373.88 6,051,694.54 5,739,201.68 322,866.74
失业保险费 2,924.76 2,016,274.84 2,001,143.77 18,055.83
小 计 13,298.64 8,067,969.38 7,740,345.45 340,922.57
25. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 2,462,768.15 706,487.46
营业税 63,525.00 63,525.00
企业所得税 2,634,207.65 25,940,835.08
代扣代缴个人所得税 1,312,819.88 902,477.82
城市维护建设税 393,833.35 3,011,329.01
教育费附加 280,039.01 2,964,587.33
房产税 80,515.43 80,515.43
土地使用税 373,326.37 373,326.37
电子电器废弃处理基金 11,704,160.00 11,946,944.64
文化事业建设费 774,793.22
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其他 858,303.18
合 计 20,938,291.24 45,990,028.14
26. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 5,601,811.46
合 计 5,601,811.46
27. 应付股利
项 目 期末数 期初数
普通股股利 20,704.82 318,187.79
合 计 20,704.82 318,187.79
28. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金保证金 15,668,732.51 10,759,598.47
业务往来 2,672,195.62 1,426,155.34
应付暂收款 9,606,198.96 9,146,000.36
个人往来 322,285.05 106,513.48
预提费用 23,651,685.26 21,280,923.90
合 计 51,921,097.40 42,719,191.55
29. 其他流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
已授予未解锁限制性股票认购款 464,310.00 7,787,787.32
应付债券 205,553,333.32
合 计 206,017,643.32 7,787,787.32
(2) 应付债券明细情况
项 目 期末数 期初数
债券面值 200,000,000.00
应付利息 5,553,333.32
合 计 205,553,333.32
(3) 应付债券增减变动
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债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
15 兆驰 CP001 200,000,000.00 2015-06-11 366 日 200,000,000.00
小 计 200,000,000.00 200,000,000.00
（续上表）
本期 按面值 溢折价 本期
债券名称 期初数 期末数
发行 计提利息 摊销 偿还
15 兆驰 CP001 200,000,000.00 5,553,333.32 205,553,333.32
小 计 200,000,000.00 5,553,333.32 205,553,333.32
30. 长期应付款
项 目 期末数 期初数
质押借款 150,000,000.00
合 计 150,000,000.00
2015 年 5 月 5 日，江西兆驰公司向南昌国资创业投资管理有限公司取得 150,000,000.00
元长期借款，借款期限 3 年。本公司以持有的江西兆驰公司 40.00%股权提供质押担保，担
保期限自借款日至上述债务全部还清为止。
31. 预计负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
产品质量保证 9,256,659.51 8,862,787.71
或有对价-原值 40,000,000.00 40,000,000.00
或有对价-未实行融资费用 -1,740,000.00 -4,611,400.00
合 计 47,516,659.51 44,251,387.71
(2) 其他说明
产品质量保证金系本公司根据与国内客户签订的售后服务协议，对已售产品按照销售数
量和一定的市场返修率计算的返修费。
或有对价是收购浙江飞越公司的股权款，公司根据浙江飞越公司未来销售和盈利进行支
付。
32 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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政府补助 34,449,368.10 20,000,000.00 3,361,939.24 51,087,428.86
合 计 34,449,368.10 20,000,000.00 3,361,939.24 51,087,428.86
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入营业 与资产相关/
项 目 期初数 其他变动 期末数
补助金额 外收入金额 与收益相关
南昌兆驰投资
24,449,368.10 562,054.44 23,887,313.66与资产相关
奖励款
江 西 兆 驰 LED
照 明 及 封 装 项 10,000,000.00 20,000,000.00 2,799,884.80 27,200,115.20与资产相关
目政府补助
小 计 34,449,368.10 20,000,000.00 3,361,939.24 51,087,428.86
33. 其他非流动负债
项 目 期末数 期初数
未支付限制性股票认购款 789,326.95
合 计 789,326.95
34. 股本
(1) 明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,601,787,759.00 -263,925.00 -263,925.00 1,601,523,834.00
(2) 股本变动情况说明
1) 根据本公司 2015 年 7 月第三届董事会第二十二次会议决议及修改后的章程规定，对
已离职员工已获授未解锁限制性股票进行回购，回购数量为 199,800 股，该部分注销减少资
本公积 507,294.00 元，变更后注册资本为人民币 1,601,587,959.00 元。
2) 根据本公司 2015 年 11 月第三届董事会第二十九次会议决议及修改后的章程规定，
对已离职员工已获授未解锁限制性股票进行回购，回购数量为 57,375 股，该部分注销减少
资本公积 216,900.00 元，变更后注册资本为人民币 1,601,530,584.00 元。
3) 根据本公司 2015 年 11 月第三届董事会第三十次会议决议及修改后的章程规定，对
已离职员工已获授未解锁限制性股票进行回购，回购数量为 6,750 股，该部分注销减少资本
公积 11,160.00 元，变更后注册资本为人民币 1,601,523,834.00 元。
(3) 其他情况
2015 年公司对已离职员工已获授未解锁限制性股票进行回购，回购数量为 263,925 股，
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本期尚未办理工商变更和中国登记结算公司深圳分公司登记手续。
35. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 482,624,255.21 6,746,440.74 735,354.00 488,635,341.95
其他资本公积 6,539,100.00 392,800.00 6,746,440.74 185,459.26
合 计 489,163,355.21 7,139,240.74 7,481,794.74 488,820,801.21
(2) 其他说明
1) 资本公积增加 392,800.00 元系根据股权激励方案本期应分摊费用。
2） 资本溢价变动情况详见附注五（一）35 之说明。
36．库存股
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 2,205,305.00 2,110,805.00 94,500.00
资本公积-股本溢价 6,371,809.27 6,001,999.27 369,810.00
合 计 8,577,114.27 8,112,804.27 464,310.00
(2) 其他说明
1）2015 年公司回购限制性股票，减少库存股-股本 263,925.00 元，减少库存股-股本
溢价 735,354.00 元。
2）2015 年 11 月，第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于股权激励限制性股
票（第三个解锁期）和预留限制性股票（第二个解锁期）解锁的议案》，董事会认为公司股
权激励限制性股票（第三个解锁期）和预留限制性股票（第二个解锁期）解锁条件已经成就，
公司股权激励限制性股票第三期解锁数量为 1,752,380 股,预留部分解锁 94,500 股 ，上述
解锁限制性股票对应的股本溢价 5,266,645.30 元
37. 其他综合收益
本期发生额
项 目 期初数 减：前期计入其 税后归 期末数
本期所得税前发 减：所得 税后归属于母
他综合收益当期 属于少
生额 税费用 公司
转入损益 数股东
外币财
-13,262,842.32 29,696,936.88 29,696,936.88 16,434,094.56
务报表
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折算差
额
合 计 -13,262,842.32 29,696,936.88 29,696,936.88 16,434,094.56
38. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 235,141,965.64 43,552,031.68 278,693,997.32
合 计 235,141,965.64 43,552,031.68 278,693,997.32
(2) 其他说明
本期盈余公积增加系根据公司章程按当年母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公
积所致。
39. 未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 2,181,967,352.09 1,572,471,686.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润 345,651,100.84 665,662,378.32
减：提取法定盈余公积 43,552,031.68 56,220,710.76
应付普通股股利 41,646,481.71 -53,998.00
期末未分配利润 2,442,419,939.54 2,181,967,352.09
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 5,896,284,016.845,178,301,392.726,800,888,649.065,807,182,704.42
其他业务收入 199,593,213.75 140,791,341.07 306,736,352.24 228,601,191.07
合 计 6,095,877,230.595,319,092,733.797,107,625,001.306,035,783,895.49
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 28,900.00 292,980.71
城市维护建设税 12,602,425.56 27,280,890.34
教育费附加 7,549,167.45 11,691,810.15
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地方教育附加 1,452,565.14 7,794,540.22
其他 809,041.37
合 计 22,442,099.52 47,060,221.42
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 29,963,049.69 19,381,672.86
运输费 47,862,274.89 49,378,539.53
展览费 4,646,065.83 3,250,351.92
广告宣传费 28,127,873.63 13,823,705.03
业务招待费 4,119,622.31 3,593,348.66
报关费 945,657.64 1,365,030.87
商检费 758,416.80 1,304,630.08
邮电费 1,778,546.05 2,063,169.92
提单费 10,702,320.23 14,027,903.11
仓储费 6,871,633.75 7,434,219.47
售后及服务费 25,262,735.14 34,481,936.13
租赁费 86,686.41 1,351,934.22
其他 17,660,265.32 12,389,493.55
合 计 178,785,147.69 163,845,935.35
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 29,572,924.67 18,658,626.78
办公费 4,872,436.33 2,939,497.05
业务招待费 1,055,501.48 1,048,632.14
固定资产折旧 7,189,681.28 3,692,996.74
研发费 91,081,305.91 108,358,789.51
差旅费 2,658,508.00 2,143,612.19
无形资产摊销 4,415,943.72 4,202,787.43
管理咨询费 14,465,236.12 2,826,628.01
其他 11,890,608.52 11,219,870.36
税金 887,755.48 964,575.43
合 计 168,089,901.51 156,056,015.64
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5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 62,351,048.53 21,916,182.61
减：利息收入 10,449,131.73 30,139,271.15
汇兑损益 146,555,044.81 -9,188,414.84
金融机构手续费及其他 3,373,353.73 602,412.54
信用证费用 10,503,447.11 12,634,036.89
其他 2,871,516.40 381.75
合 计 215,205,278.85 -4,174,672.20
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 14,040,393.81 14,893,205.69
存货跌价损失 38,723,687.74 54,470,911.17
商誉减值损失 30,094,297.48
合 计 52,764,081.55 99,458,414.34
7. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,241,808.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 3,241,808.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -17,591,179.60 -24,576,581.85
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -17,591,179.60 -24,576,581.85
合 计 -14,349,371.60 -24,576,581.85
8. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
理财产品收益 -6,680,415.65 65,947,222.58
信托收益 207,669,446.21 73,099,204.54
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
16,416,254.90
资产和金融负债取得的投资收益
合 计 217,405,285.46139,046,427.12
9. 营业外收入
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(1) 明细情况
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 24,884.70 169,371.45 24,884.70
其中：固定资产处置利得 24,884.70 169,371.45 24,884.70
罚没收入 836,370.09 856,257.35 836,370.09
接受捐赠 297,919.88 92,400.00 297,919.88
政府补助 60,987,525.19 59,863,659.40 22,974,223.44
其他 953,409.40 1,132,591.43 953,409.40
合 计 63,100,109.26 62,114,279.63 25,086,807.51
(2) 政府补助明细
与资产相关/
补助项目 本期数 上年同期数
与收益相关
深圳市财政局进口贴息资金补助 490,000.00 1,116,252.00 与收益相关
出口信用证保险保费资助 1,987,039.00 1,275,785.00 与收益相关
优化外贸结构扶持资金 26,239.00 19,676.00 与收益相关
扩大内销奖励 250,000.00 与收益相关
深圳市宝安区高层次科技创新人才厂租补贴 27,500.00 与收益相关
宝安区企业信息化项目资助研发管理 1,310,000.00 130,000.00 与收益相关
宝安区加工贸易企业内销扶持资金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
防御工伤先进奖 10,000.00 与收益相关
宝安区科技成功产业华项目资助 300,000.00 与收益相关
宝安区总部企业新设立职能中心资助 500,000.00 与收益相关
软件收入退税款 38,013,301.75 54,100,345.96 与收益相关
技术中心资助和奖励资金 300,000.00 与收益相关
临安工业扶持项目财政扶持资金 90,000.00 与收益相关
水利基金减免 31,281.00 与收益相关
国家高新技术企业认定政府资助项目 250,000.00 100,000.00 与收益相关
莫斯科国际灯展拨付资金 22,416.00 与收益相关
中小企业境外市场开拓资金 27,724.00 与收益相关
深圳市财政委员会补贴款 与收益相关
深圳市宝安区清洁补助 与收益相关
投资奖励款 562,054.44 562,679.44 与资产相关
宝安区贷款贴息项目资助 2,000,000.00 与收益相关
展位费补贴 139,812.00 与收益相关
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循环经济与节能减排专项资助 150,000.00 与收益相关
宝安区区长奖项目款 600,000.00 与收益相关
深圳市技术开发项目资助 1,500,000.00 与收益相关
宝安区知识产权资助 10,000.00 与收益相关
工业设计发展专项资金扶持款 1,680,000.00 与收益相关
LED 照明及封装研发生产项目补助 2,799,884.80 与资产相关
技术改造扶持资金 7,170,000.00 与收益相关
南昌促进就业办公室见习补贴款 14,595.00 与收益相关
上规模工业企业奖励 120,000.00 与收益相关
科技三项经费 100,000.00 与收益相关
工商保险基金奖励 10,000.00 与收益相关
出口增长扶持资金 28,774.00 与收益相关
提升国际化经营能力支持资金 23,100.00 与收益相关
高层次科技创新人才资助和补贴 38,500.00 与收益相关
杭州工业统筹金 61,900.00 与收益相关
临安专利资助费 1,500.00 与收益相关
杭州市专利资助费 1,500.00 与收益相关
杭州软件登记资助费 900.00 与收益相关
临安人力资源和保障局人才专项补助 12,000.00 与收益相关
工业资助奖励项目资金－税收贡献奖 60,000.00 与收益相关
工业资助奖励项目资金（企业创新） 72,000.00 与收益相关
地税退亩产税收款（土地使用税） 41,983.20 与收益相关
地方水利基金退还 47,442.00 与收益相关
中关村科委补贴款 5,000.00 与收益相关
科学技术部政府补贴款（火炬计划） 600,000.00 与收益相关
北京广电展拨款 20,000.00 与收益相关
国家广电展拨款 40,000.00 与收益相关
小 计 60,987,525.19 59,863,659.40
10. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 4,015,161.55 206,056.22 4,015,161.55
其中：固定资产处置损失 4,015,161.55 206,056.22 4,015,161.55
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罚款支出 470,580.00 272,624.57 470,580.00
对外捐赠 310,000.00 1,309,182.10 310,000.00
其他 84,261.55 91,577.48 84,261.55
合 计 4,880,003.10 1,879,440.37 4,880,003.10
11. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 52,480,545.96 113,119,283.75
递延所得税费用 3,714,048.52 5,518,213.72
合 计 56,194,594.48 118,637,497.47
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数
利润总额 400,774,007.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 60,116,101.15
子公司适用不同税率的影响 110,762.65
调整以前期间所得税的影响 822,144.56
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 313,835.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,115,461.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
4,300,904.42
影响
研发费加计扣除 -10,923,089.23
本期所得税税率变动对递延所得税资产的影响 338,473.08
所得税费用 56,194,594.48
12. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
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项 目 本期数 上期同期数
利息收入 8,638,930.37 12,783,818.31
收到与收益相关的政府补助 19,612,284.20 5,200,634.00
收到其他款项 23,774,875.34 17,681,590.91
合 计 52,026,089.91 35,666,043.22
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上期同期数
支付的销售费用 160,220,107.61 143,464,262.49
支付的管理费用 140,710,842.39 123,537,029.23
其他费用及垫付款 23,183,130.20 18,275,722.32
合 计 324,114,080.20 285,277,014.04
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上期同期数
定期存款以及保证金到期收回 273,025,611.84 862,065,836.50
收回银行理财及信托产品 1,874,870,000.00 1,558,500,000.00
定期存款利息收入 8,573,400.00 17,355,452.84
收到与资产相关的政府补助 20,000,000.00 10,000,000.00
合 计 2,176,469,011.84 2,447,921,289.34
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上期同期数
定期存款 265,887,805.92
保证金 20,037,805.92 7,617,045.92
购入银行理财及信托产品 2,501,450,000.00 2,294,970,000.00
信用证费用 5,913,027.52 12,634,036.89
合 计 2,527,400,833.44 2,581,108,888.73
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 344,579,413.22 665,662,378.32
加：资产减值准备 52,764,081.54 99,458,414.34
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
57,659,929.43 34,726,056.13
折旧
无形资产摊销 9,324,443.85 4,257,228.34
长期待摊费用摊销 3,323,682.88 2,038,469.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
3,990,276.85 36,684.77
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 14,349,371.60 24,576,581.85
财务费用(收益以“－”号填列) 202,993,285.55 17,194,766.66
投资损失(收益以“－”号填列) -217,405,285.46 -139,046,427.12
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -6,150,211.83 -50,316.01
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 9,864,260.35 5,568,529.73
存货的减少(增加以“－”号填列) -349,159,126.41 262,418,574.12
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -475,560,303.80 104,494,409.68
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 377,232,083.14 -57,034,973.13
其他 392,800.00 1,919,000.00
经营活动产生的现金流量净额 28,198,700.91 1,026,219,377.56
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 967,634,374.91 662,388,171.87
减：现金的期初余额 662,388,171.87 1,007,088,527.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 305,246,203.04 -344,700,356.12
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 967,000,000.00
其中：风行在线公司
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 14,841,943.73
其中：风行在线公司 14,841,943.73
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 952,158,056.27
(3) 现金和现金等价物的构成
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项 目 期末数 期初数
1) 现金 967,634,374.91 662,388,171.87
其中：库存现金 27,635.27 102,449.14
可随时用于支付的银行存款 967,606,739.64 662,285,722.73
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 967,634,374.91 662,388,171.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现
金等价物
期末本公司其他货币资金为保证金 22,811,181.57 元，使用受限。
(五) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 22,811,181.57 保证金，使用受限
出口保理、信用证贴现，应收
应收账款 97,404,000.00
账款使用受限
合 计 120,215,181.57
（2）其他受限资产说明
2015 年 5 月 5 日，江西兆驰公司向南昌国资创业投资管理有限公司取得 150,000,000.00
元长期借款，借款期限 3 年。节能照明公司以持有的江西兆驰公司 40.00%股权提供质押担
保，担保期限自借款日至上述债务全部还清为止，节能照明公司持有的江西兆驰公司 40.00%
股权对应的净资产为 208,473,709.44 元，使用受限。
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金
其中：港币 638,948.75 0.8378 535,311.26
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美元 28,138,860.72 6.4936 182,722,505.97
欧元 47,408.78 7.0952 336,374.78
日元 909,995.93 0.0539 49,048.78
应收账款
其中：美元 126,266,074.99 6.4936 819,921,384.56
其他应收账款
其中：美元 84,449.96 6.4936 548,384.26
短期借款
其中：美元 302,268,645.73 6.4936 1,962,811,677.91
应付账款
其中：美元 12,198,813.12 6.4936 79,214,212.88
其他应付账款
其中：美元 151,684.62 6.4936 984,979.25
(2) 境外经营实体说明
MTC Electronic Co., Limited 注册地为英属维尔京群岛,以美元为记账本位币, 选择
美元作为记账本位币主要是销售和采购以美元结算。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
风行在线公司 2015.11.30 967,000,000.00 63.00 现金收购
(续上表)
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
董事会成立并
风行在线公司 2015.11.30 41,223,497.27 1,354,799.08
实施控制
2. 合并成本及商誉
(1) 明细情况
项 目 风行在线公司
合并成本 967,000,000.00
现金 967,000,000.00
其他
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合并成本合计 967,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 19,447,208.19
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允
947,552,791.81
价值份额的金额
(2) 大额商誉形成的主要原因
上海东方明珠新媒体股份有限公司对其持有的风行在线 63%股权在文交所公开进行转
让，挂牌价为人民币 9.67 亿元，为加速公司互联网电视联合运营战略转型布局，增强公司
的可持续发展能力，公司董事会授权公司管理层在 96,700 万元人民币的范围内参与竞买北
京风行 63%股权。经上海东洲资产评估有限公司对风行在线公司截至 2014 年 12 月 31 日的
100%股东权益进行评估（沪东洲字评报字﹝2015﹞第 0459228 号《资产评估报告》），以市
场法确定的股东权益评估价值为 157,400.00 万元，在此基础上，交易各方协商确定北京风
行 63%的股东权益作价为 9.67 亿元。合并成本高于取得的可辨认净资产公允价值份额，确
认商誉 94,755.28 万元。
3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
(1) 明细情况
单位：万元
风行在线公司
项 目 购买日 购买日
公允价值 账面价值
资产
货币资金 1,484.19 1,484.19
应收款项 15,954.45 15,954.45
其他应收款 7,357.25 7,357.25
固定资产 1,845.49 1,845.49
无形资产 2,574.68 2,574.68
其他 247.05 247.04
负债
借款 3,000.00 3,000.00
应付款项 21,648.66 21,648.66
应付职工薪酬 878.08 878.08
其他应付款 431.54 431.54
其他 417.97 417.97
净资产 3,086.86 3,086.86
减：少数股东权益 1,142.14 1,142.14
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(二) 其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
深圳市佳视百科技有
设立 2015.4.20 40,000,000.00 80%
限责任公司
深圳市兆驰供应链管
设立 2014.12.11 200,000,000.00 100%
理有限公司
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
(1) 基本情况
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 (%) 取得方式
直接 间接
香港兆驰有限公司 香港 香港 出口贸易 100 设立
南昌市兆驰科技有限公司 南昌市 南昌市 生产与销售 100 设立
深圳市兆驰节能照明有限公司 深圳市 深圳市 生产与销售 100 设立
MTC Electronic Co., Limited 深圳市 维尔京群岛 出口贸易 100 设立
深圳市兆驰光电有限公司 南昌市 南昌市 生产 100 设立
杭州飞越数字设备有限公司 杭州市 杭州市 销售 50 50 设立
浙江飞越数字科技有限公司 杭州市 杭州市 生产与销售 100 非同一控制合并
江西兆驰光电有限公司 南昌市 南昌市 生产与销售 100 设立
深圳市兆驰供应链管理有限公司 深圳市 深圳市 销售 100 设立
深圳市佳视百科技有限责任公司 深圳市 深圳市 生产与销售 80 设立
深圳市兆驰软件技术有限公司 深圳市 深圳市 研发 100 设立
北京风行在线技术有限公司 北京市 北京市 视频播放与广告销售 63 非同一控制合并
武汉风行技术在线有限公司 武汉市 武汉市 研发与技术服务 63 非同一控制合并
天津经纬通信息技术有限公司 天津市 天津市 研发与销售 63 非同一控制合并
上海欢腾宽频信息技术有限公司 上海市 上海市 视频制作与销售 63 非同一控制合并
上海东方宽频传播有限公司 上海市 上海市 视频制作与销售 63 非同一控制合并
注：深圳市兆驰软件技术有限公司目前未营业。武汉风行技术在线有限公司、天津经纬
通信息技术有限公司、上海欢腾宽频信息技术有限公司、上海东方宽频传播有限公司系北京
风行在线技术有限公司的全资子公司。
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2. 重要的非全资子公司
(1) 明细情况
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
风行在线公司 37% 523,475.66 12,532,997.77
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
期末数
子公司
名称 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债
风行在线公司278,867,055.0651,475,836.83330,342,891.89298,119,508.38 298,119,508.38
(2) 损益和现金流量情况
本期数 上年同期数
子公司
名称 经营活动现金 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润
流量 总额 现金流量
风行在线
41,223,497.271,354,799.081,414,799.089,831,374.79
公司
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
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面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集
中按照客户进行管理。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应
收账款的 50.56%(2014 年 12 月 31 日：58.46%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余
额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期
账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 1-2 2 年以 合 计
1 年以内
年 上
应收票据 302,133,627.20 302,133,627.20
应收账款 91,213,751.64 91,213,751.64
其他应收款 26,727,872.19 26,727,872.19
应收利息 239,650.13 239,650.13
一年内到期的非流动资产 357,750,000.00 357,750,000.00
其他流动资产 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00
其他非流动资产 983,800,000.00 983,800,000.00
小 计 3,241,864,901.16 3,241,864,901.16
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 121,994,868.97 121,994,868.97
应收账款 171,448,115.53 171,448,115.53
其他应收款 37,581,562.05 37,581,562.05
应收利息 7,002,848.77 7,002,848.77
一年内到期的非流动资产 342,900,000.00 342,900,000.00
其他流动资产 1,100,100,000.00 1,100,100,000.00
其他非流动资产 851,970,000.00 851,970,000.00
小 计 2,632,997,395.32 2,632,997,395.32
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款
项说明。
(二) 流动风险
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流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,624,073,437.92 2,637,926,536.50 2,637,926,536.50
应付票据 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
应付账款 1,203,701,873.76 1,203,701,873.76 1,203,701,873.76
应付利息 5,601,811.46 5,601,811.46 5,601,811.46
应付股利 20,704.82 20,704.82 20,704.82
其他应付款 51,921,097.40 51,921,097.40 51,921,097.40
其他流动负债 206,017,643.32 210,664,310.00 210,664,310.00
长期应付款 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
预计负债 38,260,000.00 38,260,000.00 38,260,000.00
小 计 4,280,596,568.68 4,299,096,333.94 4,149,096,333.94 150,000,000.00
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,212,621,715.58 1,222,162,891.54 1,222,162,891.54
应付票据 479,240.00 479,240.00 479,240.00
应付账款 851,554,865.74 851,554,865.74 851,554,865.74
应付股利 318,187.79 318,187.79 318,187.79
其他应付款 42,719,191.55 42,719,191.55 42,719,191.55
其他流动负债 7,787,787.32 7,787,787.32 7,787,787.32
其他非流动负债 789,326.95 789,326.95 789,326.95
预计负债 35,388,600.00 35,388,600.00 35,388,600.00
小 计 2,151,658,914.93 2,161,200,090.89 2,125,022,163.94 36,177,926.95
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
(1) 利率风险
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利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计算信托收益有关。
截至 2015 年 12 月 31 日，信托产品中本公司以协商收益率计算人民币 1,837,750,000.00
元(2014 年 12 月 31 日：人民币 1,619,870，000.00 元)，在其他变量不变的假设下，利率
发生合理、可能的 50 基准点的变动时，将会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影
响。
(2) 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司出口销售产品和采购进口原材料方面主要以
美元结算，本公司通过美元借款解决外币缺口，将汇率波动影响降至最低。
1）本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性
项目说明。
2) 敏感性分析，假定除汇率以外的其他风险变量不变，不考虑外币报表折算差额，本
公司于期末人民币对美元、港币、欧元和日元的汇率变动使人民币升值 1%将导致股东权益
和净利润的增加(减少)情况如下。此影响按资 产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
股东权益 净利润
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
港币 -4,014.83 -48.40 -4,014.83 -48.40
美元 7,798,639.46 3,645,452.63 7,798,639.46 3,645,452.63
欧元 -2,522.81 417.34 -2,522.81 417.34
日元 -367.87 969.66 -367.87 969.66
小 计 7,791,733.95 3,646,791.23 7,791,733.95 3,646,791.23
2015 年 12 月 31 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对美元、港币、欧
元、和日元的汇率变动使人民币贬值 1%将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相
同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本
公司持有的、面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的，且所得税税率按法定税率 25%
计算。上述金融工具包括与记帐本位币不一致且于资产负债表日面临外汇风险的各公司之间
的外币应收应付款项。上述分析不包括将子公司香港兆驰公司、MTC Electronic Co.,
Limited 的外币财务报表折算为人民币时产生的折算差额。上一年度的分析基于同样的假设
和方法。
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九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公
合 计
值计量 价值计量 允价值计量
持续的公允价值计量
交易性金融资产 3,241,808.00 3,241,808.00
其中：衍生金融资产 3,241,808.00 3,241,808.00
交易性金融负债 21,277,429.60 21,277,429.60
其中：衍生金融负债 21,277,429.60 21,277,429.60
(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值以中国银行外汇同期或相近远期外汇牌价和公司购买远期锁定的汇率之差确
定。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本 母公司对本
业务性
母公司名称 注册地 注册资本 公司的持股 公司的表决
质
比例(%) 权比例(%)
新疆兆驰股权投资合伙企业 乌鲁 股
12,999,750.00 61.61 61.61
(有限合伙)（以下简称兆驰投资） 木齐市 权投资
本公司的母公司情况的说明
兆驰投资原名深圳市兆驰投资有限公司,由本公司管理层于 2007 年 2 月 12 日出资设立，
注册资本 1,299.975 万元。2011 年 9 月变更为有限合伙企业,注册地由原来的深圳市变更乌
鲁木齐市，原深圳市兆驰投资有限公司股东转为合伙企业的合伙人。除投资本公司外，兆驰
投资无其他经营业务。
(2) 本公司最终控制方是顾伟。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
本公司的其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
深圳市观复电子有限公司 实际控制人之兄担任高管的公司
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深圳市睿盈达电子有限公司 实际控制人配偶之兄控制的公司
风行视频技术（北京）有限公司 风行在线公司之少数股东控制的企业
上海东方明珠新媒体股份有限公司 北京风行公司的少数股东及拟非公开发行认购对象
罗江春 北京风行公司的高管及少数股东
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
深圳市观复电子有限公司 采购材料 206,210.63
深圳市睿盈达电子有限公司 采购材料 165,586.15
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
深圳市睿盈达电子有限公司 销售产品 19,858.81 4,864.92
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
担保金额 担保 担保 担保是否已
担保方
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕
新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙) 190,000 2015/1/29 2016/1/28 否
新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙) 80,000 2015/5/12 2016/5/12 否
新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙) 22,840 2015/10/212016/10/21 否
新疆兆驰股权投资合伙企业(有限合伙) 35,000 2015/8/27 2016/8/27 否
罗江春 3,000 2015/2/13 2018/2/13 否
3. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 323.51 万元 488.89 万元
高管中漆凌燕和李相宏于 2012 年 11 月分别被授予限制性股票 100,000 股和 50,835 股，
授予价格 5.97 元/股。后因公司实施了 2012 年度利润分配方案（向全体股东每 10 股派 2
元人民币，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股），上述尚未解锁的限制性股票分
别调整为 150,000 股和 76,252 股。2013 年 12 月，经第三届董事会第七次会议审议通过，
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第一个解锁期解锁条件已经成就，解锁数量为获授限制性股票总数的 40%。截至 2013 年 12
月 31 日，漆凌燕持有已解锁股份 60,000 股，未解锁股份 90,000 股。李相宏持有已解锁股
份 30,500 股，未解锁股份 45,752 股。后因公司实施了 2013 年度利润分配方案（以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 5 股），上述尚未解锁的限制性股票分别调整为 135,000 股和
68,628 股。2014 年 12 月份，经第三届董事会第十五次会议审议通过，第二个解锁期解锁条
件已经成就，解锁数量为获授限制性股票总数的 30%。截至 2014 年 12 月 31 日，漆凌燕解
锁股份 67,500 股，未解锁股份 67,500 股。李相宏持有已解锁股份 34,314 股，未解锁股份
34,314 股。2015 年 11 月份，经第三届董事会第二十九次会议审议通过，第三个解锁期解锁
条件已经成就，解锁数量为获授限制性股票总数的 30%。截至 2015 年 12 月 31 日，漆凌燕
所持限制性股票全部解锁，李相宏所持限制性股票全部解锁。
(三) 关联方应收应付款项
1. 应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方 坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额
备
深圳市观复电子有限公司 81,044.17
预付账款
深圳市睿盈达电子有限公司 4,585.49
小 计 4,585.49 81,044.17
风行视频技术（北京）有限公司58,553,140.013,989,213.46
其他应收
款 上海东方明珠新媒体股份有限
18,232,912.19 911,645.61
公司
小 计 76,786,052.204,900,859.07
2. 应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 深圳市睿盈达电子有限公司 15,273.32
十一、股份支付
(一) 股份支付总体情况
1. 明细情况
公司本期授予的各项权益工具总额
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公司本期行权的各项权益工具总额 1,846,880
公司本期失效的各项权益工具总额 263,925
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2. 其他说明
(1) 2012 年授予限制性股票情况
公司于 2012 年 7 月 27 日召开第二届董事会第三十四次会议审议通过了《深圳市兆驰股
份有限公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要》（以下简称草案），并于 2012 年 7 月 31
日披露了上述事项。2012 年 10 月 12 日，公司报送的草案经证监会备案无异议。公司根据
证监会的反馈意见，对草案部分内容进行相应修订，并将修订后的《深圳市兆驰股份有限公
司限制性股票激励计划（草案修订稿）及摘要》（以下简称草案修订稿）提交 2012 年 10 月
22 日公司第二届董事会第三十六次会议审议通过后，提交 2012 年 11 月 14 日第四次临时股
东大会审议通过。经股东大会对董事会的授权，并结合草案修订稿关于授予条件的相关规定，
董事会确定授予日为 2012 年 11 月 21 日，并向 139 名激励对象首次授予限制性股票共
3,138,121 股，授予价格为 5.97 元/股。公司于 2012 年 12 月 10 日完成了限制性股票的授
予登记工作，授予股份的上市日期为 2012 年 12 月 13 日。后因公司实施了 2012 年度利润
分配方案，上述限制性股票调整为 4,707,181.50 股。
（2）2013 年回购限制性股票情况
兰彦元、王红、张留伟、花勇、王勇、丁锋作为激励对象于 2012 年 11 月 21 日获授限
制性股票 190,000 股，上述激励对象按时足额缴纳了认购款项。后因公司实施了 2012 年度
利润分配方案，上述尚未解锁的限制性股票调整为 285,000 股。
鉴于原激励对象兰彦元、张留伟、花勇、王勇、丁锋已辞职；王红因渎职已被公司解除
劳动关系。根据公司《激励计划》之“十四、限制性股票激励计划的变更与终止”的规定，
以及公司 2012 年第四次临时股东大会之“授权董事会决定限制性股票激励计划的变更与终
止，包括但不限于取消激励对象的解锁资格，对激励对象尚未解锁的限制性股票回购注销，
办理已死亡的激励对象尚未解锁的限制性股票的补偿和继承事宜，终止公司限制性股票激励
计划”，公司拟对上述激励对象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销，回
购价格为 3.98 元/股，公司应支付回购价款人民币 1,134,300.00 元。
（3）2013 年解锁的限制性股票情况
2013 年 12 月 2 日，公司第三届董事会第七次会议审议并通过了《关于公司股权激励
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限制性股票第一个解锁期解锁的议案》，董事会认为公司《激励计划》设定的第一个解锁期
解锁条件已经成就。 本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为 2013 年 12 月 13 日。公
司股权激励限制性股票第一期解锁数量为 1,768,871 股。
（4）2013 年授予限制性股票情况
2012 年第四次临时股东大会审议通过了《关于<深圳市兆驰股份有限公司限制性股票激
励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》及 2013 年 10 月 30 日召开第三届董事会第六次会
议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，并于 2013 年 11 月 1 日披露
了上述事项。董事会确定授予日为 2013 年 10 月 30 日，并向 19 名激励对象授予限制性股票
共 394,000 股，授予价格为 7.37 元/股。公司于 2014 年 1 月 2 日完成了限制性股票的授予
登记工作，授予股份的上市日期为 2014 年 1 月 7 日。
（5）2014 年回购限制性股票情况
李秋惠、陈洁、彭记华、黄敏、吴建好、徐建仁、杨任龙、刘海忠作为激励对象已获授
未解锁限制性股票 267,450 股，上述激励对象按时足额缴纳了认购款项。鉴于原激励对象李
秋惠、陈洁、彭记华、黄敏、吴建好、徐建仁、杨任龙、刘海忠已辞职，根据公司《激励计
划》之“十四、限制性股票激励计划的变更与终止”的规定，以及公司 2012 年第四次临时
股东大会之“授权董事会决定限制性股票激励计划的变更与终止，包括但不限于取消激励对
象的解锁资格，对激励对象尚未解锁的限制性股票回购注销，办理已死亡的激励对象尚未解
锁的限制性股票的补偿和继承事宜，终止公司限制性股票激励计划”，公司拟对上述激励对
象所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销，其中李秋惠、陈洁、彭记华、黄
敏、杨任龙、刘海忠回购价格为 2.653333 元/股，公司应支付回购价款人民币 562,374.00
元。吴建好、徐建仁回购价格 4.913333 元，公司应支付回购价款人民币 272,690.00 元。
（6）2014 年解锁的限制性股票情况
2014 年第三届董事会第十五次会议审议通过《关于限制性股票（第二个解锁期）和预
留限制性股票（第一个解锁期）解锁的议案》，董事会认为公司股权激励限制性股票（第二
个解锁期）和预留限制性股票（第一个解锁期）解锁条件已经成就，本次解锁的限制性股票
解锁日即上市流通日为 2014 年 12 月 3 日。公司股权激励限制性股票第二期解锁数量为
1,884,010 股,预留部分解锁 214,200 股。
（7）2015 年回购限制性股票情况
2015 年 7 月 15 日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于回购注销已不
符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原激励对象张健、
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张国庆、张嘉亮、高上超、邓如光、钟毅、谷干、邹刚、黄明权、唐迎春、崔艾锋、迟光伟、
魏正峰、彭远华已辞职，均已不符合激励条件，根据公司激励计划的相关规定，对其持有的
已获授但尚未解锁的 199,800 股限制性股票进行回购注销。
2015 年 11 月 23 日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销已
不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原激励对象王志
国、邓永华已辞职，均已不符合激励条件，根据公司激励计划的相关规定，对其持有的已获
授但尚未解锁的 57,375 股限制性股票进行回购注销。
2015 年 11 月 30 日，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于回购注销已不
符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司原激励对象闻婷已
不符合激励条件，根据公司激励计划的相关规定，对其持有的已获授但尚未解锁的 6,750
股限制性股票进行回购注销。
（8）2015 年解锁的限制性股票情况
2015 年 11 月 23 日，第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于股权激励限制性
股票（第三个解锁期）和预留限制性股票（第二个解锁期）解锁的议案》，董事会认为公司
股权激励限制性股票（第三个解锁期）和预留限制性股票（第二个解锁期）解锁条件已经成
就，本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为 2015 年 12 月 14 日。公司股权激励限制
性股票第三期解锁数量为 1,752,380 股,预留部分解锁 94,500 股。
(二) 以权益结算的股份支付情况
公司采用授予日市价减去认沽期权
价值的方法确定限制性股票的公允
价值，期权定价模型确定认沽期权价
授予日权益工具公允价值的确定方法
值，限制性股票成本由限制性股票公
允价值减去限制性股票授予价格确
定。
公司需根据最新取得的可行权职工
可行权权益工具数量的确定依据 人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 6,931,900.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 392,800.00
十二、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
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十三、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利 每 10 股派发现金股利 0.77 元（含税）
经审议批准宣告发放的利润或股利 每 10 股派发现金股利 0.77 元（含税）
十五、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，资产、负债因各分部共同占用，故未在分部
间进行分配。
2. 报告分部的财务信息
（1）产品分部
2015年
项 目 主营业务收入 主营业务成本
液晶电视 4,110,558,200.87 3,612,054,436.27
数字机顶盒 956,475,746.07 817,209,687.88
LED 产品及配件 793,908,158.63 720,163,247.11
视频收入、视盘机及其他 35,341,911.27 28,874,021.46
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合计 5,896,284,016.84 5,178,301,392.72
2014 年
项 目 主营业务收入 主营业务成本
液晶电视 5,245,200,466.77 4,503,574,650.02
数字机顶盒 687,202,307.23 562,748,896.08
LED 产品及配件 745,204,312.75 633,741,377.16
视盘机及其他 123,281,562.31 107,117,781.16
合 计 6,800,888,649.06 5,807,182,704.42
（2）地区分部
本期数 上年同期数
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
国内销售 3,036,558,956.122,591,050,350.213,090,258,260.102,637,714,714.90
国外销售 2,859,725,060.722,587,251,042.513,710,630,388.963,169,467,989.52
合 计 5,896,284,016.845,178,301,392.726,800,888,649.065,807,182,704.42
(二) 其他
2016 年 3 月 18 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对深圳市兆驰股份有限公
司非公开发行 A 股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行 A 股股
票的申请获得通过。本次非公开发行股票的数量不超过 23,800.3108 万股，非公开发行的发
行价格为 12.36 元/股，募集资金总额不超过 294,156.0084 万元。各发行对象认购情况如下：
认购对象 认购金额（万元） 认购数量（万股）
上海东方明珠新媒体股份有限公司 220,000.0000 17,800.3108
青岛海尔股份有限公司 37,078.0042 3,000.0000
北京国美咨询有限公司 37,078.0042 3,000.0000
合 计 294,156.0084 23,800.3108
十六、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
1,483,873,020.85 100.00 58,610,631.83 3.951,425,262,389.02
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 1,483,873,020.85 100.00 58,610,631.83 3.951,425,262,389.02
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
1,095,311,029.24 100.0048,358,926.61 4.421,046,952,102.63
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 1,095,311,029.24 100.0048,358,926.61 4.421,046,952,102.63
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 1,158,499,684.85 57,924,984.24 5.00
1-2 年 2,920,309.06 292,030.91 10.00
2-3 年 1,125,399.81 337,619.94 30.00
3-4 年 111,993.48 55,996.74 50.00
小 计 1,162,657,387.20 58,610,631.83 5.04
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联方 269,718,573.65
非信用结算方式 51,497,060.00
小 计 321,215,633.65
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,251,705.22 元。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
第一名 594,965,756.26 40.10 29,670,283.47
第 73 页 共 81 页
第二名 129,167,939.86 8.70 6,458,396.99
第三名 76,097,630.27 5.13 3,804,881.51
第四名 53,258,931.88 3.59 2,662,946.59
第五名 47,680,686.59 3.21 1,187,217.10
小 计 901,170,944.86 60.73 43,783,725.66
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备 440,220,770.86 100.00 3,222,555.96 0.73 436,998,214.90
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 440,220,770.86 100.00 3,222,555.96 0.73 436,998,214.90
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备 898,305,133.38 100.00 3,194,816.67 0.36 895,110,316.71
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 898,305,133.38 100.00 3,194,816.67 0.36 895,110,316.71
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 3,981,700.56 199,085.03 5.00
1-2 年 3,533,566.18 353,356.62 10.00
2-3 年 5,431,381.29 1,629,414.39 30.00
3-4 年 194,808.00 97,404.00 50.00
4-5 年 194,658.65 155,726.92 80.00
5 年以上 787,569.00 787,569.00 100.00
小 计 14,123,683.68 3,222,555.96 23.82
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
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期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联方往来组合 402,731,849.72
备用金组合 899,741.70
应收增值税即征即退款组合 4,471,057.94
应收员工个人的社保、公积金款组合 354,054.60
应收出口退税款组合 17,640,383.22
小 计 426,097,087.18
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 27,739.29 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 9,175,008.24 22,710,947.36
关联方往来 402,731,849.72 837,876,648.36
应收暂付款 354,054.60 374,972.64
备用金 899,741.70 1,502,652.06
应收增值税即征即退款 4,471,057.94 9,246,692.47
应收出口退税款 17,640,383.22 23,323,454.69
业务往来 4,948,675.44 3,269,765.80
合 计 440,220,770.86 898,305,133.38
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款 坏账
单位名称 款项性质 账面余额 账龄
余额的比例(%) 准备
1 年以内、
第一名 往来款 123,854,446.01 28.13
1-2 年
往来款及
第二名 111,803,544.53 1 年以内 25.40
租金
1 年以内、
第三名 往来款 93,030,723.71 21.13
1-2 年
第四名 往来款 53,450,701.52 1 年以内 12.14
第五名 往来款 20,564,840.00 1 年以内 4.67
小 计 402,704,255.77 91.48
(5) 按应收金额确认的政府补助
政府补助 预计收取的
单位名称 账面余额 账龄
项目名称 时间、金额及依据
国家金库深圳分库 增值税即征即退款 4,471,057.94 1 年以内 2016 年 1-3 月
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小 计 4,471,057.94
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对 子
公 司 1,503,458,790.0032,589,869.991,470,868,920.01146,458,790.0032,589,869.99113,868,920.01
投资
合
1,503,458,790.0032,589,869.991,470,868,920.01146,458,790.0032,589,869.99113,868,920.01
计
(2) 对子公司投资
本期减 本期计提 减值准备
投资单位 期初数 本期增加 期末数
少 减值准备 期末数
香港兆驰公司 70,190.00 70,190.00
南昌兆驰公司 30,000,000.00 30,000,000.00
节能照明公司 20,000,000.00 150,000,000.00 170,000,000.00
浙江飞越公司 95,388,600.00 95,388,600.00 32,589,869.99
杭州飞越公司 1,000,000.00 1,000,000.00
风行在线公司 967,000,000.00 967,000,000.00
兆驰供应链公
200,000,000.00 200,000,000.00
司
佳视百公司 40,000,000.00 40,000,000.00
兆驰软件公司
合 计 146,458,790.00 1,357,000,000.00 1,503,458,790.00 32,589,869.99
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 5,034,244,919.154,603,576,483.06 6,063,929,619.385,282,738,518.17
其他业务收入 204,696,817.45 119,312,132.62 230,240,584.97 151,597,853.41
合 计 5,238,941,736.604,722,888,615.686,294,170,204.355,434,336,371.58
2. 投资收益
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 150,000,000.00
理财产品收益 -7,390,717.02 65,947,222.58
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信托收益 166,034,366.23 53,731,418.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
16,416,254.90
益的金融资产和金融负债取得的投资收益
合 计 325,059,904.11 119,678,640.78
十七、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
(1) 明细情况
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -3,990,276.85
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
22,974,223.44
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 60,216,262.41
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收
2,066,883.30
益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,222,857.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 82,489,950.12
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 12,235,941.82
第 77 页 共 81 页
少数股东权益影响额(税后) 5,826.69
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 70,248,181.61
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目
的原因说明
项 目 涉及金额 原因
信托和理财收益 140,772,768.15 注1
软件收入退税款 38,013,301.75 注2
注 1：
（1）公司购买理财产品与公司正常生产经营密切相关： 公司购买境内银行理财产品的
资金来源是境外子公司贴现融资的资金代本部支付货款，使得本部本应立即支付给境外供应
商的货款，在信用证到期前暂时闲置，本部再用该部分暂时闲置的资金购买银行理财产品（即
“本部开立信用证+子公司境外贴现+本部境内理财”组合）。所以公司购买理财产品的资金
与公司的境外进口采购业务密切相关。
（2）公司购买理财产品不具有特殊性和偶发性：
公司从 2011 年开始同各商业银行合作，开展“本部开立信用证+子公司境外贴现+本部
境内理财”组合业务，每月根据公司的采购量开展理财业务，而且以后年度也会一直开展这
套组合业务，具有高度的连续性。
（3）公司购买理财产品体现了公司正常的经营业绩和盈利能力：公司开展以上组合业
务取得的收益是建立在进出口业务的基础上，而且收益金额对净利润有一定影响，体现了公
司正常的经营业绩和盈利能力。
注 2：根据财税发〔2000〕25 号及深国税发〔2000〕577 号文件，本公司享受销售自行
开发生产的软件产品按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征
即退政策，即计税软件销售收入的 14%，按照规定可申请退税。公司收到的软件收入退税款
与主营业务密切相关、金额可确定，且能够持续取得，体现公司正常的经营业绩和盈利能力，
因此属于经常性损益。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
第 78 页 共 81 页
归属于公司普通股股东的净利润 7.43 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司
5.92 0.17 0.17
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 345,651,100.84
非经常性损益 B 70,248,181.61
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B 275,402,919.23
的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,486,220,475.35
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股
E
股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股
G 41,646,481.71
东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7
外币报表折算差影响 I1 29,696,936.88
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J1 6
月数
股份支付增加资本公积 I2 392,800.00
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J2 6
月数
其他
回购离职人员限制性股票转回应付股利 I3
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J3
月数
已授予未解锁员工激励限制性股票股数
I4 7,113,525.30
调整影响
增减净资产次月起至报告期期末的累计
J4 0
月数
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
H/K+I1×J1/K+I2×
加权平均净资产 4,649,797,113.21
J2/K+I3×J3/K-I4×
J4/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 7.43%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.92%
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 345,651,100.84
第 79 页 共 81 页
非经常性损益 B 70,248,181.61
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 275,402,919.23
期初发行在外的普通股股份总数 D 1,599,582,454.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
本期解锁限制性股票股数 H 1,752,380.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 I 0
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L1=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 1,599,582,454.00
G/K+H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.22
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.17
(2) 稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 345,651,100.84
非经常性损益 B 70,248,181.61
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 275,402,919.23
利润
期初股份总数 D 1,601,787,759.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H1 199,800.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I1 5
因回购等减少股份数 H2 64,125.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I2 1
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
普通股加权平均数 1,601,699,165.25
G/K-H×I/K-J
稀释每股收益 M=A/L 0.22
扣除非经常损益稀释每股收益 N=C/L 0.17
第 80 页 共 81 页
深圳市兆驰股份有限公司
二〇一六年四月十三日
第 81 页 共 81 页
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