兰州海默科技股份有限公司
2015年度内部控制自我评价报告
兰州海默科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司
（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监
督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明：
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
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价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：兰州海默科技有限责任公司、陕
西海默油田服务有限公司、西安杰创能源科技有限公司、兰州城临石
油钻采设备有限公司、海默美国股份有限公司、海默石油天然气有限
责任公司、海默国际有限公司、海默科技（阿曼）有限责任公司、OIL
FIELD SERVICES&SUPPLIES S.A.S（哥伦比亚油田服务有限公司）、
上海清河机械有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务
报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总
额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人
力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、存货管理、生
产与质量控制、销售业务、工程管理、固定资产、研究与开发、财务
报告、信息传递等高风险领域，涵盖了公司日常生产经营管理的主要
方面。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
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司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1.组织架构
公司根据现代企业制度和企业长期战略规划的发展方向，建立了
符合自身经营发展要求的组织架构。公司股东大会、董事会、监事会
“三会”机构协调运作，通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》明确最高权力机构、决策
层、监督层与管理层的权力责任。通过持续推进公司治理，实现对公
司经营管理的有效规范，提升运营效率。董事会下设战略与投资、薪
酬与考核、审计、提名四个专门委员会，分别在各自专业领域为公司
的经营发展提出专业化建议，严格考核公司的运营情况，实施有效监
督，为董事会正确决策提供重要参考。
股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的决策机构，监
事会是公司的监督机构。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常
事务。总经理对董事会负责，通过指挥、协调、管理、监督各部门等
行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各部门实施具体生产
经营业务，管理日常事务。
2.发展战略
公司在董事会下设立了战略委员会，负责制定重要投资及业务领
域的战略决策，研究公司中长期发展规划的设计，监控发展战略实施
情况，定期收集和分析相关信息，为决策提供支持。
根据国内外非常规油气开发的态势，管理层审时度势结合公司自
身特点对公司未来的发展方向进行深刻剖析，提出了“打造中国版独
立能源公司、引领中国版页岩气革命”的企业新愿景和使命，制定了
“一条主线、两翼齐飞、三架马车、四小龙腾”的发展战略，同时通
过优化组织架构、整合资源、完善产业链、使得构建独立能源公司的
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轮廓得以显现。
3.人力资源
员工是公司可持续发展的基石，公司致力于打造学习型组织，注
重人才培养，建立内外部相结合的全方位培训模式，关心员工职业规
划，为员工提供可持续发展的事业平台。加强员工激励与考核，根据
公司的组织结构，设计了与之相匹配的绩效管理制度，实施经营目标
责任制，并将绩效考核结果有效地应用于薪酬激励，充分调动了员工
的工作积极性，提高了团队凝聚力，为实现公司的战略目标提供了坚
实的人才优势。
4.社会责任
公司专门设立了安全管理和监督部门，负责公司安全生产的日常
监督管理工作，并完善了重大安全事故发生时的应急预案。
公司重视履行社会责任，按照国家质量安全管理体系的要求严格
控制产品质量，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、
自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业
与环境的健康、和谐发展。
5.公司文化
公司建立了“关注客户、培育员工、团队合作、不断创新、追求
利润”的核心价值观，并把为能源企业提供“更好、更经济、更安全”
的设备、服务和整体解决方案作为公司使命，赢得了客户的广泛赞誉。
公司制定了《员工手册》，对员工职业道德及基本行为准则给出了明
确要求，并形成了“开心工作、快乐生活”的企业文化。公司的内刊
《海默视界》已经成为建设、宣传企业文化、积极关注企业经营管理
及员工的团队协作和工作生活的平台。董事、监事和高级管理人员在
企业文化建设中发挥着主导作用。
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6.资金管理
公司执行企业会计准则，对财务部门的岗位职责进行了严格的划
分，并通过公司内部《会计核算管理办法》、《费用管理办法》等控
制制度，明确了资金使用的授权范围与授权层级管理，并落实到各职
能部门，有效的保证了资金安全与资金的使用效率；对月度资金的使
用进行预算控制，依据企业资金存量、流入速度和资金支出计划确定
后续的资金使用，确保资金使用管理到位。
7.采购业务
公司制定了详细严格的制度对采购环节进行把关。通过合格供应
商制度，建立供应商管理系统，对采购商品的质量进行控制，根据行
业要求和公司的生产标准，对采购物资进行严格的质量验收。在采购
付款环节，配合资金收支预算对付款进行计划安排，实际支付时通过
逐级授权审批的方式执行，有效地控制了采购资金的支付。公司高度
重视采购环节，对采购流程与相关制度进行明确规范，对市场波动实
时关注并跟踪分析，能够及时做好应对工作，为后续生产经营打下坚
实基础。
8.存货管理
公司根据年度经营计划，合理调整存货结构，不断提高对存货的
管理控制水平，提高了资金的使用效率。通过建立健全存货保管制度、
落实岗位责任，对存货的验收、入库、领用、发出、盘点、管理及处
置等关键环节进行严格控制，确保了资产安全，同时保障了生产经营
活动的正常开展。
9.生产与质量控制
公司全面推行国家质量安全管理体系
ISO90001:2008idtGB/T19001-2008、国际环境管理体系
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ISO14001:2004idtGB/T24001-2004、职业健康安全管理体系
OHSAS18001:2007idtGB/T28001-2011等质量、环境、职业健康安全一
体化体系，持续保持体系认证证书有效，全面提高管理水平。
10.销售业务
公司根据自身实际情况和市场的运营情况制定了相关制度，规范
了产品的销售、发货、收款等环节，并对合同的拟定、审批、执行、
归档做出明确的要求。公司通过对经销商进行备案、分级管理，对产
品价格、存量、市场行情进行掌握，不断强化对销售业务的管控力度，
增强了对销售业务的控制能力，有效的保证了销售业务的合规性。
11.工程管理
公司对工程实施项目化管理，对重大工程采用工程项目组专人负
责制度。按照《公司章程》的授权范围，由相应部门提出工程项目实
施建议，根据公司的《投资管理办法》递交可行性报告等相关项目资
料等，由董事会、经理层根据授权范围进行审批。公司对工程的开工
建设、物资采购、资金划转、工程进度与质量跟踪进行把关，并根据
规定进行专项审计，保证工程项目的资产安全、工程质量符合标准、
资金使用符合规范。
12.固定资产
公司制定了《固定资产管理制度》，对固定资产的购建、入库、
保管使用、盘点、报废处置等关键环节作了严格规定。公司固定资产
相关业务严格按照该管理制度执行，有效的防范了固定资产的相关风
险。同时也将会根据实际经营管理情况，不断对该项制度进行修订和
完善。
13.研究与开发
公司利用“省级页岩气压裂工具实验室”和“省级技术中心”的
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研发平台，2015年在多个技术和产品研发项目上取得新进展和阶段性
成果，公司2015年共申请国际PCT专利8件，申请国内发明专利1件，
实用新型专利1件，获得授权国际PCT专利2件，获得国内发明专利4
件，实用新型专利1件。产品方面，始于2014年10月的“压裂返排液”
项目在2015年已经成功研发出产品并开始提供服务，公司在油田环保
方面的技术研究已取得一定进展。
14.财务报告
公司遵守国家有关财务管理方面的法律法规，执行《企业会计准
则》并制定了相应的要求，规范财务报告的编写程序、标准、流程，
并对财务报告的审计、审批、对外报送有着明确的要求。公司通过对
财务报告的规范管理，确保财务报告的真实、准确、完整，为企业制
定经营计划、运筹发展，提供了严谨、准确的数据支持。
15.信息传递
公司构建了符合自身特点的生产、管理信息系统，并由信息部对
信息系统的运行、维护、更新等进行管理，确保信息传递的及时、有
效、规范。在信息披露方面，公司通过执行《信息披露管理办法》、
《重大信息内部报告制度》等制度，严格规范信息的传递与使用，确
保对外信息披露的公平、完整。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上市公司
治理准则》、《创业板上市公司规范运作指引》、《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第21号--年度内部控制评价报告的一般规定》
组织开展内部控制评价工作。
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公司董事会根据内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度
等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了
适用于公司内部控制缺陷的具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
衡量指标 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
资产总额 错报金额≥1% 0.3%≤错报金额＜1% 错报金额＜0.3%
营业收入 错报金额≥3% 1%≤错报金额＜3% 错报金额＜1%
利润总额 错报金额≥10% 5%≤错报金额＜10% 错报金额＜5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形的，认定为存在财务报告内部控制重大缺陷：
（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
（2）已披露的财务报告出现重大错报，而内部控制在运行过程
中未识别出该重大错报（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对
以前年度的追溯调整除外）；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报
告的重大错报；
（4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无
效。
出现下列情形的（包括但不限于），认定为存在财务报告内部控
制重要缺陷：：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机
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制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
衡量指标 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
资产总额 损失金额≥1% 0.3%≤损失金额＜1% 损失金额＜0.3%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形的，认定为存在非财务报告内部控制重大缺陷：
（1）公司决策程序导致重大损失；
（2）存在违反法律、法规的情形；
（3）公司中高级管理人员或高级技术人员流失严重；
（4）公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，重要的经
济业务虽有内控制度，但没有有效的运行；
（5）公司内部控制重大缺陷在合理期间内未得到整改；
（6）公司受中国证监会或证券交易所处罚。
出现下列情形的（包括但不限于），认定为存在非财务报告内部
控制重要缺陷：：
（1）公司决策程序导致出现一般性失误；
（2）公司关键岗位业务人员流失严重；
（3）媒体出现负面新闻，波及局部区域；
（4）公司重要业务制度或系统存在缺陷；
（5）公司内部控制重要缺陷未在合理期间内得到整改。
一般缺陷是指上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
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1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不
存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
3.一般缺陷及整改情况
在公司全体员工的共同努力下，公司内控整体运行顺畅。内控部
门在检查过程中发现一些不足之处，通过座谈、调研等方式了解有关
单位在内控运行中的实际问题，积极协助其整改并不断完善。
在规定的时间内，各有关单位已完成对相关文件的整理、补充，
制度修订进一步细化，同时加大了内控制度的执行、检查力度，基本
完成了各项整改要求。此外，公司也将持续加强对子公司的管理，确
保内控体系有效运行。
内部控制是一个动态运行且不断完善的过程，其建设与健全应当
与公司的经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随
着情况的变化及时加以调整。2016 年，公司将继续按照董事会的部
署，落实内部控制发展规划，健全内部控制长效机制，强化内部控制
制度的执行，促进公司持续、健康发展。
董事长（已经董事会授权）：窦剑文
兰州海默科技股份有限公司
2016 年 4 月 11 日
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