公司代码：600667 公司简称：太极实业
债券代码：122306、122347 债券简称：13 太极 01、13 太极 02
无锡市太极实业股份有限公司
2015 年度内部控制评价报告
无锡市太极实业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：无锡市太极实业股份有限公司及下属子公司
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
社会责任、治理结构、人力资源、企业文化、资金活动、担保业务、采购业务、生产
与成本管理、销售业务、资产管理、研究与开发、工程项目、财务报告、全面预算、合同
管理和信息系统。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
资金活动风险、原料采购风险、资产管理风险、会计信息风险和合同管理风险。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无其他相关说明事项。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监
督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
√是□否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研
究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：
公司将非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准调整为：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）公司决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大财产损失。
（2）严重违犯国家法律、法规。
（3）管理人员或关键技术人员大量流失。
（4）内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。
（5）信息系统的安全存在重大隐患。
（6）媒体负面新闻频现。
重要缺陷 （1） 重要业务制度或系统存在缺陷。
（2） 关键岗位业务人员流失严重。
一般缺陷 不属于重大缺陷、重要缺陷判断标准范畴内的缺陷。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
错报总额 大于或等于 2014 年度财 大于或等于 2014 年度财 小于 2014 年度财务报表
务报表税前利润的 5% 务报表税前利润的 1%和小 税前利润的 1%
于 2014 年度财务报表税
前利润的 5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）识别出高级管理层中的任何程度的舞弊行为。
（2）重述以前公布的财务报表，以更正由于舞弊或错误导致的重大错报。
（3）公司审计委员会和审计监察部对内部控制的监督无效。
（4）直接导致重大的资产流失或导致财务报告的重大错报、漏报。
重要缺陷 (1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
(2)沟通后的重大缺陷没有在合理的期间得到纠正；
(3)发现非管理层的舞弊；
(4)间接导致重大的资产流失或导致财务报告的重大错报或漏报；
(5)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证
编制的财务报表达到真实、完整的目标；
(6)针对非常规、复杂或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制。
一般缺陷 不属于重大缺陷、重要缺陷判断标准范畴内的缺陷。
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
损失总额 大于或等于 2014 年度财 大于或等于 2014 年度财 小于 2014 年度财务报表
务报表税前利润的 5% 务报表税前利润的 1%和小 税前利润的 1%
于 2014 年度财务报表税
前利润的 5%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）公司决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大财产损失。
（2）严重违犯国家法律、法规。
（3）管理人员或关键技术人员大量流失。
（4）内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。
（5）信息系统的安全存在重大隐患。
（6）媒体负面新闻频现。
重要缺陷 (1)重要业务制度或系统存在缺陷。
(2)关键岗位业务人员流失严重。
一般缺陷 不属于重大缺陷、重要缺陷判断标准范畴内的缺陷。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
报告期内不存在财务报告内部控制的一般缺陷。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
公司存在非财务报告内部控制一般缺陷，但是由于公司拥有完善的自我评价体系和内部审计的双重
监督机制，截止内部控制评价报告基准日，公司已基本完成非财务报告内部控制一般缺陷整改工作，未
对公司财务报告构成实质性影响。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
公司内控建设工作开展至今，已经建立起较为全面覆盖的内控体系，2015 年公司不断强化内控的
执行力度。内控部门通过开展内控审计工作，检查各单位的内控制度建立和执行情况，并对审计中发现
的缺陷实施跟踪检查，确保整改意见得到执行和落实。公司充分运用内控自评的方法和手段对现有制度
中的管控流程进行常规、持续的自我监督检查，主动发现实施过程中的缺陷与不足并积极完成缺陷整改，
有效促进了内控的持续改进和不断优化。
公司 2016 年将在完善内部控制制度的基础上，继续强化内部监督职能，优化内部控制环境，提升
内控管理水平，进一步完善内部控制评价机制，通过对风险的事前预警、事中监控、事后核查和反馈纠
正，有效防范各类风险，促进公司健康、可持续发展。
3. 其他重大事项说明
√适用 □不适用
公司于2016年3月23日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的通知，经中国证
监会上市公司并购重组审核委员会于2016年3月23日召开的 2016 年第20次并购重组委工作会议审核，
公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件通过。截止本报告出具日，公司尚未
收到中国证监会的正式核准文件。如该重组最终获中国证监会核准并顺利实施，信息产业电子第十一设
计研究院科技工程股份有限公司将纳入公司合并报表范围并纳入公司的内控体系。公司将对十一科技在
公司治理、内控体系等方面进行严格控制，在经营决策、财务决策、对外担保、重大资产处置等方面进
行把控，防范子公司风险，保护上市公司的整体利益。
董事长（已经董事会授权）：张晓耕
无锡市太极实业股份有限公司
2016年4月8日
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