盛达矿业：2015年度内部控制自我评价报告_股票频道

盛达矿业股份有限公司

2015 年度内部控制自我评价报告

盛达矿业股份有限公司全体股东：

为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防

范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合盛

达矿业股份有限公司（下称“公司”）内部控制制度和评价办法，在

内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2015 年 12

月 31 日的内部控制有效性进行了自我评价，并编制本报告。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事

会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有

重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺

陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司本部及控股子

公司内蒙古银都矿业有限责任公司；纳入评价范围单位资产总额占公

司合并财务报表资产总额的 46.52%，营业收入合计占公司合并财务报

表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的业务和事项包括：

1、组织架构

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法

律法规的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责

分工和制衡机制，股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使相应

职权。公司董事会下设四个专门委员会：战略委员会、审计委员会、

提名委员会、薪酬与考核委员会。经理层负责公司内部控制的日常运

行，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。公司依据《股东

大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会专

门委员会议事规则》等制度，落实和践行科学有效的职责分工和制衡

机制，保证了公司生产经营活动有序进行。

2、发展战略

公司立足于银铅锌采选业和资源行业，专注于有色金属行业的投

资和开发，同时，不断探索更为丰富的盈利模式；稳步发展现有资产，

依托但不依赖于矿业，适时拓宽业务领域。通过不断提升企业内部管

控水平、企业信息化水平和项目拓展力度，努力使公司成为具有市场

竞争力及可持续发展能力的优质上市公司。

3、人力资源

公司一贯重视人力资源建设，制定和实施有利于企业可持续发展

的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员

工的重要标准合理配置人力资源，招聘员工符合岗位要求；员工职业

通道清晰，职业生涯规划满足公司和员工发展需要；劳动用工关系符

合法律法规要求，规避法律风险；培训计划合理、保证预期培训效果；

薪酬机制科学合理，考核公平、有效，充分调动员工工作积极性。

4、社会责任

公司在为股东创造价值的同时，注重履行社会责任，围绕可持续

发展观，高度重视生产、环保、安全工作，通过加强培训、完善制度、

强化监督、提高执行力等手段，有效预防了安全事故的发生，全年安

全形势总体平稳，安全与生产工作取得较好成绩。公司重视维护员工

权益，积极支持慈善事业，坚持科学发展观，实现公司与员工、公司

与社会、公司与环境的健康和谐发展。

5、企业文化

公司坚持“以人为本”的企业文化，注重制度的严肃性和管理的

科学性；重视企业与个人的核心价值取向；并将企业核心价值观贯彻

到经营管理的方方面面。公司倡导诚信经营、务实创新、专业协作、

共赢发展的企业精神；培养员工积极拼搏、乐观向上的人生价值观，

增强员工的归属感及向心力；积极倡导勤勤恳恳、任劳任怨、诚实守

信、勇于开拓的团队协作精神，为树立现代管理理念和推动企业文化

建设创造了优良的环境。

6、资金活动

公司财务部负责资金业务的管理和控制，保证资金安全。公司对

资金计划、账户管理、票据管理、网银管理、财务印鉴章管理、款项

支付、会计档案管理等进行了有效控制，对资金的计划、账户开立和

撤销、票据的取得、保管、领用和结算、印章领用和使用、报销和付

款进行有效审批，确保资金使用的安全和高效运作。财务部门负责人

对公司的货币资金内部控制活动进行检查监督，及时纠正和完善监督

检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节和问题，确保资金

营运过程得到有效控制。

公司根据实际情况对资金进行分类管理，通过操作，在可控范围

内使资金获得最大收益，如在各银行之间调剂资金头寸，争取最优利

率；在保障日常资金使用的基础上，选择适宜的理财产品等，确保资

金的收益最大化。

7、采购业务

控股子公司按照《采购与付款管理制度》，落实请购、审批、采

购、验收、付款等环节的职责和审批权限，规范采购业务流程。公司

的采购业务基本实现流程信息化控制，采购计划紧扣生产需要，定期

对原辅材供应商进行评审，完善询比价采购方式，规范采购验收制度，

加强采购付款审核，通过严把关键节点的管控，确保采购行为符合程

序，减少采购风险。子公司财务部会同其他相关部门对采购与付款业

务行使检查监督权，确保采购与付款得到有效控制。

8、资产管理

公司对实物资产的申购、验收入库、领用发出、保管及处置等关

键环节进行控制，采取了职责分工、定期盘点、财产记录、账实核对

等控制措施，查收资产管理漏洞、降低经营风险，提升资产利用率，

确保资产安全。

9、销售业务

公司子公司不断完善《销售与收款管理制度》、《销售订单、发货

管理细则》、《客户档案信息管理制度》等制度，涉及销售控制、收款

控制、销售订单管理、发货管理、客户档案管理、合同管理、客户信

用评价管理等内容，促使销售业务流程清晰、可控，便于子公司抓住

市场机会，提升销售业绩。

10、工程项目

在工程项目管理方面，公司注重过程管理，紧紧围绕成本、质量、

进度三大控制，在项目各环节进行标准化、流程化、精细化管控。对

成本考核进行分解，加强过程中成本控制力度，有效为公司节约项目

成本。

11、担保业务

公司严格按照相关法律法规、规范性文件和公司《对外担保管理

制度》中规定的审批权限及程序，严格控制公司及控股子公司的对外

担保业务。2015 年，公司未发生新的对外担保事项，尚存担保事项为

历史遗留问题。

12、财务报告

公司建立了一套完整的会计核算和财务报告体系，财务负责人对

财务报表进行审核。财务部是财务报告编制的归口管理部门，负责制

定年度财务报告编制方案，明确年度财务报告编制方法、年度财务报

告会计调整政策、披露政策及报告的时间要求，收集并汇总有关会计

信息等。财务信息严格执行公司《内幕信息知情人管理制度》、《对外

信息报送管理制度》、《外部信息使用人管理制度》等制度的规定，董

事会审计委员会及独立董事对年度财务报告的编制、审核等过程进行

监督。

13、全面预算

公司子公司生产系统已实施全面的预算管理制度，明确各责任单

位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程

序，并通过考核强化预算约束，评估预算的执行效果。

14、合同管理

公司及子公司办公室对合同进行统筹管理，负责制定合同管理办

法，严格合同的审批、签订、存档、监督检查等流程；印章的使用和

保管方面实行严格的授权审批制度，确保不相容岗位相互分离、制约

和监督，保证印章的使用安全，有效规避了相应的风险。

15、关联交易

为加强公司关联交易的管理，维护公司所有股东的合法权益，保

证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，及时

识别、获取并披露关联方信息及关联方交易。在报告期内，公司严格

按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》、《关联交易管理制度》

的规定，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易决策

程序、信息披露进行了有效控制。

16、内部信息传递

公司落实了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告和保密工

作制度》、《子公司重大信息报告工作制度》等制度有关信息传递以及

各管理层级职责等的规定，促进内部重大信息的快速传递、归集和有

效利用，充分发挥内部信息的作用，确保重大信息在可控范围内使用。

17、信息系统

信息化是公司实现发展战略以及保障内部控制有效性的重要工

具。公司通过制定并实施信息化相关流程制度，将关键业务环节制度

化、流程化，对公司信息系统的开发、运行与维护起到了重要作用。

18、内部监督

公司监事会负责对公司董事、经理和其他高级管理人员执行公司

职务的行为进行监督，检查公司财务，维护公司及股东的合法权益；

公司董事下设的审计委员会主要负责内、外部审计的沟通、监督和核

查工作，确保董事会对经理层的有效监督；公司内部审计部门负责对

公司内部控制设计与运行的有效性进行评价。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制评价制度》组

织开展内部控制评价工作。

公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等

因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制, 对内部控制缺

陷进行综合判断，按其严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

1、重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司

严重偏离控制目标的情形；

2、重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和

经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标的情形；

3、一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

（三）内部控制缺陷的认定情况

1、财务报告内部控制缺陷认定情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大或重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷。

内部控制是企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关

信息真实完整、促进实现发展战略的合理保证。公司将继续根据业务

发展需要逐步修订及完善公司内部控制体系，规范内部控制制度的执

行，强化内部控制的监督，促进公司健康、可持续发展，保障股东权

益。

四、二〇一六年公司内部控制工作计划

企业的内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风

险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2016 年，公司将

继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督

检查，重点开展以下内部控制管理工作：

1、深化风险管理。全面系统持续地收集相关信息，结合公司的

实际情况，在公司各部门及下属子公司建立风险识别评估体系和后评

价机制，明确风险分类和对应的方法措施，加大对风险控制的执行检

查力度和日常监控，健全完善风险管理制度。

2、加强内部监督。通过内审人员的集中管理，强化监督检查的

力度，利用在公司范围内开展专项检查的形式，将内控建设的有效性

和执行的有效性贯穿生产经营中。

3、并购资产尽快建立内控体系。待并购资产完成过户手续，尽

早建立内部控制体系，切实落实内部控制的监督，加强对风险事项的

管控。

4、强化培训，提高内控制度执行力。强化内控理念、内控知识、

内控制度的培训管理，使内部控制理念融入到每个员工、每项业务当

中。

盛达矿业股份有限公司董事会

二〇一六年四月十一日

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