新疆 冠农果茸集团股份有限公司
董事会审计委员会 ⒛佰 年度屐职倩况的报告
根据中国证监会 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和公司 《董
事会审计委员会工作规程 》的有关规定 ,现 就公司董事会审计委员会 20⒗ 年度
履职情况向董事会作如下报眚 :
一、审计委员会基本倩况
2015年 1月 ⒛ 日,公 司 ⒛巧 午第 一次临时股东大会 ,审 议通过 《公司董
事会换届选举的议案 》,同 日,公 司第五属董事会第一次会议 ,审 议通过 《关于
选举公司董事会专门委员会委员的议案》,选 举姜方基 、张磊 、杨有陆 、章睿 、
黄学东五位先生为公司第五属董事会审计委员会成员,其 中姜方基先生为主任委
员,任 期至本届董事会属满 。
公司董事会审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专
业知识和商业经验 ,独 立董事委员占审计委员会成员总数的 1/2以 上 ,主 任委员
由独 立董事姜方基先生担任,姜 方基先生具各较丰富的会计和财务管理专HL知
识和经验 ,具 备高级会计师 、中国注册税务师资格 。
二 、审计委员会召开会议情况
报告期内,董 事会审计委员会共 召开七次会议 ,具 体情况如下 :
(一 )⒛ 15年 1月 ⒛ 日,董 事会审计委员会召开 了第一次会议 ,与 年审会
—次沟通 ,并 就公司编制的 2014
计师关于 2014年 度财务报告的预审情况进行第
年度财务会计报表 、内控工作底稿进行审核 ,同 意以此财务报表和 内控工作底稿
为基础开展 2014年 度的财务审计工作和内控评价工作 。
(二 )2015年 3月 ⒛ 日,董 事会审计委员会 召开 了第二次会议 ,与 年审会
计师关于 2014午 度财务报告的现场审计情况进行第二次沟通 ,审 阅了公司 2014
年度财务会计报表和 内控评价报告 ,同 意以此报表为依据出具 2014年 度财务审
计报告和内控审计报告 。
(三 〉2015年 4月 7日 ,董 事会审计委员会 召开了第三次会议 ,审 议通过
了 《公司 ⒛14年 度 内部控制评价报眚》、《公司 ⒛ M年 度 内部控制审计报告》、
《公司 2014年 度财务报表审计报告》、《公司 2014年 度报告及其摘要 》,并 发表
审阅意见 :审 议通过了 《公司 2015年 日常关联交易的议案》,并 发表 了书面审核
意见 。
(四 〉2015年 4月 ⒛ 日,董 事会审计委员会召开 了第四次会议 ,审 议通过
了公司编制的 《公司 2015年 第一季度报眚》。
(五 〉⒛巧 年 8月 13日 ,董 事会审计委员会 召开 了第五次会议 ,审 议通过
了公司编制的 《公司 ⒛ 15年 半年度报告 。
(六 )⒛ 15年 9月 17日 ,董 事会审计委员会 召开 了第六次会议 ,审 议通过
了公司《关于续聘中审华寅五洲会计师事务所为公司财务和 内部控制审计机构的
议案 》,向 董事会提出续聘中审华寅五洲会计师事务所 (特 殊普通合伙 〉为公司
20L5年 度财务审计机构和 内部控制审计机构的建议 。
(七 )2015年 lO月 21日 ,董 事会审计委员会召开 了第七次会议 ,审 议通
过了公司编制的 《公司 2015年 第三季度报告》。
三、审计委员会 2015年 度主要工作 内容情况
(— )201在 年年报审计工作
按照中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号 — 年
度报眚的内容与格式》、上海证券交易所 《关于做好上市公司2014年 年报 工作的
通知》等有关规定 ,董 事会审计委员会开展 了一系列工作 ,具 体情况如下 :
1、 确定审计计划 。在会计师事务所开展现场审计前 ,董 事会审计委员会与
会计师事务所沟通 ,听 取 了年审会计师对公司财务的预审情况 ,协 商确定 了公司
2014年 度总体审计计划 》和 《内部控制审计策略》 。
2、 审阅财务会计报表 。审计委员会在年审注册会计师进场前 ,认 真审阅了
公司编制的 ⒛ 14年 度财务会计报表 ,认 为 :公 司财务会计报表依照公司会计政
策编制 ,会 计政策运用恰当,会 计估计合理 ,符 合企业会计准则 、企业会计 制度
及财政部发布的有关规定要求 ;经 通过询问公司有关财务人员及管理人 员 ,查 阅
股东会 、监事会 、董事会及相关委员会会议纪要 ,公 司相关账册凭证 以及对重大
财务数据进行分析 ,我 们认为 :公 司所有交易均 已记录 ,交 易事项真实 ,资 料完
整 ,会 计政策选用恰当,会 计估计合理 ,未 发现有重大错报 、漏报情况 ,客 观 、
真实地反映了公司的财务状况 ;未 发现有大股东 占用公司资金情况 ;未 发现公司
有对外违规担倮情况及异常关联交易情况 。同意以此财务报表为基础开展 2014
年度的财务审计工作 ,并 提出公司财务部应重点关注并严格按照企业会计准则处
理好资产负债表 日后事项 ,以 保证财务报表的公允性 、真实性及完整性 。
在年审注册会计师现场审计期间 ,审 计委员会各成员按照公司 《董事会审计
委员会年报 工作规程 》履行监督 、核查职能 ,关 注审计过程中发现的问题 ,督 促
会计师事务所在规定时限内完成编制工作 ,确 倮年度报告真实 、准确 、完整 。
在会计师事务所出具初步审计意见后 ,董 事会审计委员会再次对年审注册会
计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表进行 了审阋,并 出具了书面意见 ,
认为 ,年 审注册会计师 已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审
计工作 ,审 计时间充分 ,审 计人员配置合理 、执业 能力胜任 ,出 具的⒛ 14年 12
月31日 的财务报表能够充分反映公司20I4年 度的财务状况 、经营成果和现金流
量 ,审 计意见客观反映了公司的实际情况 。同意以此报表为依据出具2014年 度审
计报告 。
3、 跟踪审计进程。根据 20H年 度总体审计计划 》 ,董 事会审计委员会对
会计师事务所的审计工作发出了两次督促函,要 求 :会 计师事务所务必于 (●
2015年 3月 20日 前完成公司2θ 14年 度财务报表及 内部控制审计的现场工作 ,提 交
审计报告初稿: (⒛ 2015年 3月 31口 前提交公司2014年 度财务审计报告和内部控
制审计报告的正式报告 ;(3〉 2015午 4月 7日 前提交签字盖章的公司 《⒛ 14年 度财
务报表审计报告》和 《⒛ 14年 度 内部控制审计报告》。
4、 审议审计报告 。20巧 年4月 8日 中审华寅五洲会计师事务所按时完成审计
工作 ,同 时出具了编号为CHⅢ 证审字 [2015]Olm号 的标准无倮留意见的 《新疆冠
农果茸集团股份有限公司20H年 度财务报表审计报告》和编号为CHW证 内字
[201引 0021号 20H年 度 内部控制审计报眚》。董事会审计委员会同意将 上述报
眚提交公司第五属董事会第三 次会议进行审议 。
(二 〉审阅公司 20⒗ 年半午报及季度报告,认 为:认 为该报告及其摘要真
实 、完整 、准确地反映了公司的财务状况和经营成果 ,所 载资料不存在虚假记载 、
误导性陈述或者重大遗漏 ,且 不存在与财务报告相关的欺诈 、舞弊行为及重 大错
报的可能性 。同意提交公司董事会审议 。
(三 )对 公司聘用审计机构提 出建议
公司董事会审计委员会认为 ,公 司聘请的中审华寅五洲会计师事务所 (特 殊
普通合伙 )在 为公司 201在 年度财务报告提供审计服务时 ,工 作认真 ,工 作成果
客观公正 ,恪 尽职守,遵 循独立、客观 、公正的职业准则 ,能 够实事求是地对公
司的年度财务状况和经营成果进行评价 ,建 议续聘其为公司 20⒗ 年度财务报告
和 内部控制审计机构 。
(四 )监 督 、指导公司内部审计 工作的实施
报告期内,董 事会审计委员会认真审阋了公司2014年 度 内部审计 工作 总结
及公司⒛ 15年 度 内部审计工作计划 ,同 时督促公司审计部门严格按照审计计划执
行 ,认 真审阅公司审计监察部提交的内部审计报告和专项审计报告 ,并 对 内部审
计出现的问题提出了指导性意见 ,公 司内部审计工作有效运行 。
(五 〉审查公司内部控制制度的完善性 ,评 估 内部控制的有效性
公司按照 《公司法》、 《证券法》等法律法规和中国证监会 、上海证券交易
所有关规定的要求 ,建 立 了较为完善的内部控制体系 。报眚期内,董 事会审计委
员会督促公司审计监察部牵头组织公司内控评价小组开展 了内控评价工作 ,对 评
价工作底稿的规范性和合规性进行审核 ,认 为 :从 公司审计部 门编制的内控 工作
底稿可以看出公司内控制度建设和流程 的执行情况不存在重大缺陷和重要缺陷 ,
对存在的一殷缺陷制订 了整改措施 ,符 含 内部控制的基本原则并跟踪缺陷的整改
落实情况 。认为公司内控体系完备 、适当、有效 ,公 司内部控制不存在重大缺陷
和重要缺陷 ,能 够有效防范经 营风险 。同意公司出具的 《2014年 度 内部控制评
价报告》和年审会计师出具的公司 《20H年 度 内部控制审计报告》
(六 )协 调管理层 、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 。报眚
期内,为 更好的使管理层 、内部审计部门及相关部门与外部审计机构会计师进行
充分有效的沟通 ,审 计委员会召开 了两次由公司独立董事 、内部审计机构 、外部
审计机构和财务部 、董秘办一起参加的沟通会 ,督 促 内部审计和财务部门积极配
合年报审计工作 ,并 就公司年报审计范围、审计计划和审计方法及审计过程 中发
现的重大事项进行沟通 ,保 证 了公司年报审计工作的顺利进行 。
(七 )对 公司关联交易事项进行审议
公司董事会审计委员会根据 《上市公司治理准则》、 《上海证 券交易所 上市
公司关联交易实施指引》和 《公司章程》及其他有关规范性文件的规定 :对 公司
第 五届董事会第三 次会议审议的 《公司 2015年 口常关联交易的议案》发表如下
意见 :
公司与新疆生产建设兵团第二师二十 二 团、新疆生产建设兵 团第 二师二十四
团签订的 《2015年 番茄种植收购含同》、 2015甜 菜种植订购合同》,遵 煦了公平 、
公正的市场原则 ,交 易的价格是按照同行业成本价和公允的市场调节价相结合的
定价原则 ,与 其他供应商同等对待 ,定 价合理 。二十二 团、二十四团作为公司白
砂糖和番茄酱生产的主要原料供应商 ,公 司与其签订采购合同,满 足了公司生产
所需的原料 ,有 利于公司生产经营的正常开展和经营 目标的实现 。公司对此履行
了必要的决策程序 ,遵 守了公平 、公正 、自愿 、诚信的原则 ,不 存在损害公司及
公司股东利益的情形 ,符 合公司和全体股东的利益 ,符 合有关法律法规和 《公司
章程 》的规定 。
四、总体评价
报眚期内,我 们充分发挥董事会审计委员会监督职能 ,切 实履行 了勤勉尽责
义务 。2010年 ,我 们将继续本着谨慎 、勤勉的原则 ,忠 实履行审计委员会 的职
责 ,有 效地监督外部审计,指 导公司内部审计工作 ,加 强沟通 ,促 进公司建立有
效的内部控制体系并提供真实 、准确 、完整的财务报告 。
(此 页无 正文 ,为 《新驵冠农果茸集 团股份有限公司董事会审计委员会 2015
年度展职倩况的报告》签字页 )
审计委员会委员签字 :
抑 仁簇
杨有陆 张 磊
章 睿 黄学东
新驵冠农果茸集团股份有限公司童事会
二 0— 六年四月七 日
首页
微信公众号
证券之星APP
