关于北京鼎汉技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016] 37100003 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于北京鼎汉技术股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]37100003 号
北京鼎汉技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京鼎汉技术股份有限公司（以下简称“鼎汉技术
公司”）2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表、2015 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督
管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是鼎汉技术公司管理层的
责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计鼎汉技术公司 2015 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解鼎汉技术公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供北京鼎汉技术股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一六年四月七日
2
附表
上市公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京鼎汉技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2015年初占用 2015年度占用累计发生 2015年度占用资金 2015年度偿还 2015年末占用资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
北京中泰迅通技术 受同一控制股东
预付账款 119.80 36.80 83.00 未结算货款 经营性往来
现大股东及其附 有限公司 控制
属企业 北京中泰迅通技术 受同一控制股东
应收账款 92.42 92.42 - 未结算货款 经营性往来
有限公司 控制
小 计 —— —— —— 212.22 - - 129.22 83.00 —— ——
前大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 212.22 - - 129.22 83.00 —— ——
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的 2015年初占用 2015年度占用累计发生 2015年度占用资金 2015年度偿还 2015年末占用资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
大股东及其附属
企业
北京鼎汉检测技术
子公司 预付账款 433.87 433.87 - 未结算货款 经营性往来
有限公司
北京鼎汉检测技术
子公司 其他应收款 400.00 550.00 200.00 750.00 资金往来 经营性往来
有限公司
广州中车轨道交通
子公司 其他应收款 3,000.00 2,800.00 200.00 资金往来 经营性往来
上市公司的子公 空调装备有限公司
司及其附属企业 广州中车轨道交通
子公司 委托贷款 3,000.00 3,000.00 资金拆借 非经营性往来
空调装备有限公司
广州中车轨道交通
子公司 应收账款 51.24 51.24 未结算货款 经营性往来
空调装备有限公司
江门中车轨道交通
孙公司 其他应收款 300.00 300.00 - 资金往来 经营性往来
装备有限公司
关联自然人及其
控制的法人
其他关联方及其
附属企业
总 计 —— —— —— 833.87 6,901.24 - 3,733.87 4,001.24 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
3
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