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浦东金桥：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-04-05 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码：600639、900911 公司简称：浦东金桥、金桥 B 股

上海金桥出口加工区开发股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人黄国平、主管会计工作负责人朱勤荣 及会计机构负责人（会计主管人员）

陈强华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2015年度利润分配预案为：按2015年末总股本1,122,412,893股为分配基数，向全体股东

按每10股派发现金红利1.40元（含税），总计分配15,714万元；无公积金转增股本方案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅第四节《管理层讨论与分析》中关

于公司未来发展的讨论与分析。

十、 其他

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 21

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33

第九节 公司治理........................................................................................................................... 38

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 41

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 45

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 120

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司 指 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

金桥集团 指 上海金桥（集团）有限公司

金桥联发公司、联发公司 指 上海金桥出口加工区联合发展有限公司

金桥房产公司、房产公司 指 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司

新金桥广场公司 指 上海新金桥广场实业有限公司

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

公司的中文简称 浦东金桥

公司的外文名称 SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE

DEVELOPMENT CO., LTD.

公司的外文名称缩写

公司的法定代表人 黄国平

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 严少云

联系地址 上海浦东新区新金桥路27号10号楼2楼

电话 50307702

传真 50301533

电子信箱 jqir@58991818.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区新金桥路28号

公司注册地址的邮政编码 201206

公司办公地址 上海浦东新区新金桥路27号10号楼2楼

公司办公地址的邮政编码 201206

公司网址 http://www.58991818.com

电子信箱 jqir@58991818.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、香港《文汇报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

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2015 年年度报告

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 浦东金桥 600639 /

B股 上海证券交易所 金桥B股 900911 /

六、 其他相关资料

名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 上海延安东路 222 号外滩中心 30 楼

内）

签字会计师姓名 杨文惠、秦嵘乔

名称 国泰君安证券股份有限公司

办公地址 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 李宁、杨晓涛

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2015 年 8 月 13 日至 2016 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年

(%)

营业收入 1,499,644,056.47 1,914,250,968.31 -21.66% 1,428,656,542.55

归属于上市公司

471,519,471.64 429,733,758.66 9.72% 427,284,537.52

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

460,128,531.89 412,284,321.21 11.60% 369,700,241.98

常性损益的净利

润

经营活动产生的

-1,876,590,375.66 288,762,333.83 -749.87% 209,099,455.94

现金流量净额

本期末比上

2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司

9,098,427,562.50 5,811,179,753.23 56.57% 4,616,827,825.97

股东的净资产

总资产 17,701,660,774.79 12,415,769,749.07 42.57% 10,306,630,111.12

期末总股本 1,122,412,893.00 928,825,040.00 20.84% 928,825,040.00

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2015 年年度报告

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.4706 0.4627 1.71% 0.4600

稀释每股收益（元／股） - - - -

扣除非经常性损益后的基本每 0.4592 0.4439 3.45% 0.3980

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 6.35 8.24 减少1.89个百 9.59

分点

扣除非经常性损益后的加权平 6.20 7.91 减少1.71个百 8.29

均净资产收益率（%） 分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

净利润 归属于上市公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数

按中国会计准则 471,519,471.64 429,733,758.66 9,098,427,562.50 5,811,179,753.23

按国际会计准则调整的项目及金额：

按国际会计准则 471,519,471.64 429,733,758.66 9,098,427,562.50 5,811,179,753.23

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 280,464,272.21 467,358,778.11 391,117,582.43 360,703,423.72

归属于上市公司

61,940,622.08 171,154,069.59 146,028,207.06 92,396,572.91

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

61,853,576.08 168,102,635.69 144,479,961.22 85,692,358.90

常性损益后的净

利润

经营活动产生的

-153,704,775.63 -428,523,917.87 -19,675,468.03 -1,274,686,214.13

现金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -136,760.55 附注十七 16,654.57 -20,381.71

越权审批，或无正式批准文件，

- - -

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准 13,972,144.10 附注十七 14,547,363.16 30,812,979.97

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业

- - -

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投

- - -

资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 - - -

委托他人投资或管理资产的损

- - -

益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

- - -

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益 - - -

企业重组费用，如安置职工的支

- - -

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

- - -

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损 - - -

益

与公司正常经营业务无关的或

- - -

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处 - - -

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

- 附注十七 - 2,011,194.00

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 - - -

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变 - - -

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

- - -

要求对当期损益进行一次性调

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2015 年年度报告

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 - - -

除上述各项之外的其他营业外

988,847.97 附注十七 12,005,319.35 53,339,438.47

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

- - -

损益项目

少数股东权益影响额 - 附注十七 -2,477,565.36 -21,535,807.68

所得税影响额 -3,433,291.77 附注十七 -6,642,334.27 -7,023,127.51

合计 11,390,939.75 17,449,437.45 57,584,295.54

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

交通银行 51,284,267.20 48,569,211.32 -2,715,055.88 2,036,286.81

东方证券 1,478,647,351.17 3,747,176,998.44 2,268,529,647.27 41,488,421.75

国泰君安 7,062,464.00 210,474,862.30 203,412,398.30 912,494.00

合计 1,536,994,082.37 4,006,221,072.06 2,469,226,989.69 44,437,202.56

十二、 其他

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及经营模式

公司主要从事金桥经济技术开发区的开发、运营和管理，包括工业、办公、科研、住宅、商

业配套的投资建设，并提供后续出租、出售、管理和增值服务。公司主营业务主要集中在房地产

业，包括房地产租赁、房地产销售和服务式公寓租赁等。

公司采取租售结合、以租为主的经营模式，对于碧云别墅、碧云公寓、Office Park 等优质物

业采取长期持有、长期租赁的经营策略；对于部分厂房、研发物业采用适当出售的经营策略，以

引进符合园区发展需要的新兴产业集聚。

（二）行业情况说明

公司重点关注了产业地产及传统房地产行业的发展情况。

1、产业地产领域。随着中国城镇化进程和产业发展升级诉求的加剧，产业地产越来越被地方

政府和市场化企业所重视，并逐渐被资本市场重新认知和估值。产业地产的资本化、金融化趋势

加快，行业内部和跨界的合纵连横愈演愈烈，对存量资产的整合争夺，对孵化众创的灵活利用，

对智慧互联的不断深化，对平台圈层的构建成型，对轻重平衡的认知实践，让产业地产呈现出与

以往房地产领域迥然不同的崭新道路。

2、传统房地产领域。主要显示出四大特点：

一是随着房地产行业进入“白银”时代，地产商高速增长、快速扩张的态势发生改变，房企

正在重塑企业核心竞争力，向产业链的两端延伸，如存量房更新改造、分时租赁、社区智能化、

社区医疗和养老服务等。

二是房地产行业走出高速增长态势，并购重组成为趋势，粗放运营的企业逐步被淘汰，行业

进入到精细化管理阶段。据申银万国统计数据，2007-2014 年间共发生 5987 起并购事件，其中仅

2013、2014 两年间共发生并购 2544 起，占比高达 42.5％。

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2015 年年度报告

三是房企自主变革，跨界转型兴起。据申银万国统计数据，申万一级行业中 142 家房企，其

中涉及跨界转型的超过 41 家，占比 29％。

四是房地产的金融属性增强，地产企业与房地产金融的结合更加紧密，国内房地产企业经历

了从住宅销售，转型到商业地产的租售并举，到转型基金模式，以及当前的 REITs 探索。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

公司投资的东方证券和国泰君安于 2015 年内上市，可供出售金融资产增加 24.69 亿元，期末

公允价值（扣除限售股非流动折扣）较期初大幅上升。

上海金桥（集团）有限公司以其持有的上海金桥出口加工区联合发展有限公司 39.6%的股权

作价 2,066,339,357.49 元认购 147,070,416 股股份（根据本次发行价格，实际作价金额

2,066,339,344.80 元），以上资产已过户完毕，公司现持有联发公司 100%的股权。具体参见公司已

于 2015 年 7 月 14 日已披露的《关于非公开发行股票之标的资产过户完成》的公告。

2015 年 11 月 23 日，公司参加了竞买“达之路项目”的司法拍卖，以人民币 14.63 亿元竞得

该项目。该项目为位于上海市浦东新区金闽路 539 号、冀桥路 158 号、鲁桥路 39 号 1-11 幢房产，

房屋类型均为工厂，1-9 幢实际用途为研发工厂，10 幢实际用途为垃圾房，11 幢实际用途为地下

车库及园区配套用房，合计建筑面积 128271.72 平方米（含地上、地下建筑面积），宗地（丘）面

积为 37790 平方米，使用权取得方式为出让，土地用途为工业用地，竣工日期为 2014 年。

2015 年 12 月 29 日，公司全资子公司——上海盛讯投资有限公司（以下简称“盛讯公司”）

注册成立。盛讯公司注册资本金人民币 5 亿元，法定代表人王颖，经营范围为创业投资、实业投

资、项目投资、房地产投资，投资管理，投资咨询。

其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

公司的核心竞争力是新兴城区的设计、开发、经营和管理于一体的“集成”开发能力。主要

体现在以下方面：

1、区域开发能力

公司在二十多年的开发、运作金桥开发区及碧云国际社区上积累了丰富的经验，并已在这一

领域树立了品牌优势。主要表现为以金桥开发区为核心，配之以较为完善的国际社区的开发建设，

在经营管理上从组织结构到运作流程都已较为成熟，尤其是在规划、设计上具有先进理念，在开

发和营运上具有丰富经验，在集聚产业项目和引导开发区发展上具有较强的综合协调能力。

2、专业管理能力

一是拥有专业化的管理团队。经过二十多年的积累，公司已拥有一支专门从事区域规划、开

发、经营管理的专业人才队伍，为公司的经营发展提供了强大的人力资源保障。二是拥有专业化

的运作能力。公司已经取得 ISO9000 和 ISO14000 认证，通过进行标准化体系认证，进一步增强

了公司在细化管理与优化服务上的优势，对公司的健康高效发展起到了积极的推动作用。

3、稳健经营能力

经过二十多年的经营发展，公司在金桥开发区内拥有厂房、办公楼、住宅、商铺以及教育、

休闲配套等各类投资性物业逾一百多万平方米，而且，公司仍在继续加大投资性物业的建设和经

营力度，这些优质资源可以为公司创造稳定和持久的租金收入，是公司在未来竞争中的宝贵资源，

为公司稳健持续经营奠定了良好的基础。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，公司在董事会的领导下，紧扣浦东新区国资国企改革的“十八条”要求，按照公司年

度经营绩效目标，突出重点，加大产业空间载体策划、营销和建设的推进力度，加大自贸区产业

转型升级和投资促进的推进力度，加大公司制度流程规范化管理的力度，抓住机遇，乘势而为，

攻坚克难，较好地完成了董事会确定的 2015 年度各项经营管理指标，公司业绩增长稳健，租赁收

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2015 年年度报告

入完成 13.40 亿元，同比增加 2.06 亿元，增幅 18.2％。不过，由于本期项目转让较上年同期减少，

公司营业总收入、营业利润、利润总额较上年度分别减少 21.66％、4.60％、6.19％。本报告期末，

受益于本期可供出售金融资产公允价值大幅上升、资产购置、工程支出大幅增加，公司总资产达

到 177 亿元，同比增加 42.57％；另加上非公开发行 A 股股票增加股本及股本溢价，归属于上市

公司股东的所有者权益达到 90.98 亿元，同比增加 56.57％。

1、2015 年底，公司持有各类物业总体出租率为 89.54％，其中厂房及仓库 83.95％，办公物

业（含研发楼）83.27％，商业物业 91.23％，学校等其他物业 96.01％，住宅 96.60％。各类物业

租赁的合同履约率为 96％。报告期内，各类物业按面积加权的平均租金分别为：住宅类约 3.78

元/天/平方米，厂房、仓库类约 1.2 元/天/平方米，办公楼类约 3.12 元/天/平方米，研发楼类约 3.36

元/天/平方米，商业类约 3.36 元/天/平方米，酒店类约 5.71 元/天/平方米。

2、截止 2015 年底，重点项目基本按计划完成：碧云公馆项目已完成竣工备案验收；OPⅡ地

铁板块项目（T3-5）8 月份取得建设项目规划许可证，四季度全面开展上部工程施工招标工作；

临港碧云壹零项目的多层、小高层二结构施工完毕并完成质监站的主体验收，外立面完成 70％，

联体别墅结构全部完成；英国德威学校体育中心项目在年底已完成“一房一验”并移交英国德威学

校；碧云国际社区配套设施项目（平和学校高中部）主体施工完成，室内工程除篮球场及剧场外

已基本完成。

3、抓住自贸区扩区机遇，深耕金桥

自贸区扩区后，公司在金桥片区内所拥有的产业地产资源处于紧缺状态。为了增加自贸区产

业地产资源储备，抓住难得的自贸区扩区机遇，在事前进行充分尽职调查和资产评估的基础上，

根据公司董事会的统一部署与要求，对区内“达之路钻石文化创意产业园”项目被法院查封、委托

拍卖的进程持续关注，抓住最后一次拍卖机会，于 2015 年 11 月 23 日以人民币 14.63 亿元竞得该

项目。该项目位于 36 号地块内，合计 11 幢房产，其中 1-9 幢实际用途为研发工厂，合计建筑面

积 128271.72 平方米（含地上、地下建筑面积），竣工日期为 2014 年。

4、重点推进再融资工作，成功完成非公开发行 A 股股票工作

2015 年 5 月 8 日，中国证监会作出了《关于核准上海金桥出口加工区开发股份有限公司非公

开发行股票的批复》（证监许可[2015]844 号），核准发行人非公开发行不超过 26,900 万股新股，

该批复自核准发行之日起 6 个月内有效。

2015 年 7 月 30 日，公司向特定对象发出认购邀请文件。截止 2015 年 8 月 4 日，保荐机构共

收到 31 单《申购报价单》，17 笔申购定金。根据本次非公开发行的询价情况及配售原则，最终确

认本次共向 9 名发行对象发行 193,587,853 股人民币普通股，发行价格为 14.05 元/股。

本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 2,719,909,334.65 元，扣除相关发行费用后的净额

为人民币 2,705,469,334.65 元。其中，上海金桥（集团）有限公司以其持有的上海金桥出口加工区

联合发展有限公司 39.6％的股权作价 2,066,339,357.49 元认购 147,070,416 股股份（根据本次发行

价格，实际作价金额 2,066,339,344.80 元），以上资产已于 2015 年 7 月 13 日过户完毕。其他新增

股份全部以现金认购，不涉及资产过户情况。

公司于 2015 年 8 月 14 日获得了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的截至 2015

年 8 月 13 日收盘后，本次发行特定投资者认购股票的证券变更登记证明。

至此，公司本次非公开发行股票事宜已全部完成。此后，公司根据本次非公开发行股票结果

修订章程、办理工商变更登记。

5、继 2013 年承接“东郊紫园”租赁业务后，2015 年，公司又成功承接宝钢碧云钻石酒店公寓

280 套房间及相关物业的经营管理，这对碧云品牌“走出去”、市场化运营、降低自身的管理成本

都具有战略意义。

6、持续优化内部管理水平，提高公司管理效率

根据公司董事会的统一部署与要求，全面完成《2015 年度公司内审及内控评价工作计划》，

落实了会计师事务所提出的上一年度整改事项，整改落实率达到 90％以上。

以上是管理层对 2015 年度经营工作的简要总结。报告期内主要经营情况以及重要事项在下文

作进一步披露。

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2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

作为一家以投资性房地产出租为主要经营模式的房地产上市公司，首先将报告期内主要在营

项目的情况报告如下：

在营主要项目一览表

竣工（/获得）

项目名称 地上建筑面积 总建筑面积 权益比例

日期

住宅

S5 地块碧云别墅一、

32,569.30 32,569.30 2002 100%

二、三期

S6 地块碧云别墅四、

37,214.00 37,214.00 2010 100%

五、六期

S4 地块碧云花园一期 77,543.65 80,921.83 2002 100%

S8 地块碧云花园二期 43,429.92 54,983.00 2005 100%

S8F 地块碧云国际社

7,997.00 13,645.00 2014 100%

区人才公寓一期

S8DE 地块碧云国际

46,423.00 47,523.00 2014 100%

社区人才公寓二期

S3 地块银杏苑 52,534.13 56,688.00 2014 100%

S1 服务式公寓 40198.93 53313.8 2014 100%

碧云公馆（1 号、2 号

14891.34 14891.34 2015 100%

楼）纽约大学宿舍

小计 352,801.27 391,749.27

权益面积小计 352,801.27 391,749.27

厂房

T17-1、5 通用厂房 7,324.50 7,324.50 1993 100%

T17-6 通用厂房 5,155.61 6,335.52 1993 100%

T25 通用厂房（1） 35,214.72 35,214.72 2009 100%

T25 通用厂房（2） 24,093.45 24,093.45 2014 100%

T15-1、2、6 通用厂房 33,823.04 33,823.04 1994 100%

T15-2、4 通用厂房 5,871.66 5,871.66 1994 100%

T4 通用厂房 31,078.23 31,078.23 2002 100%

T15-8 通用厂房 9,837.01 9,837.01 1994 100%

T15-9 通用厂房 8,003.01 8,003.01 2002 100%

T68 通用厂房 51,752.02 51,752.02 2005 100%

T48 通用厂房 16,373.87 16,373.87 2006 100%

T20 通用厂房（1） 20,276.08 20,276.08 1993 100%

T20 通用厂房（2） 15,486.76 15,486.76 2014 100%

T40A 通用厂房 10,803.13 10,803.13 2014 100%

T40B 通用厂房 34,191.27 34,191.27 2002 100%

T52 通用厂房 90,047.49 90,047.49 2002 100%

T72 通用厂房 15,766.21 15,766.21 2004 100%

T12B 通用厂房 24,712.30 24,712.30 1994 100%

韩城路仓库 17,809.30 17,809.30 2005 100%

T34 通用厂房 22,180.21 22,180.21 2005 100%

T22 仓库 6,154.19 6,154.19 1993 100%

10 / 120

2015 年年度报告

T71 通用厂房 57,380.85 57,380.85 2002 100%

T32 通用厂房 9,369.63 9,369.63 2002 100%

T29 通用厂房 18,344.70 18,344.70 2000 100%

T21 通用厂房 28,162.64 28,162.64 2000 100%

南区关内 T3 通用厂

116,618.04 116,618.04 2004 100%

房

南区关内 T6 通用厂

106,130.60 106,130.60 2005 100%

房

南区关外 T2-1、2 通

9,995.43 9,995.43 2002 100%

用厂房

南 区 关 外

T12-1.2.3.4.5.6.8.9 通 19,974.19 19,974.19 2002 100%

用厂房

南区关外 T19-A、B

4,770.07 4,770.07 2002 100%

通用厂房

小计 856,700.21 857,880.12

权益面积小计 856,700.21 857,880.12

办公楼

新金桥大厦 35,840.13 38,491.56 1997 100%

新金桥广场的办公楼 11,123.93 15,059.47 2006 100%

小计 46,964.06 53,551.03

权益面积小计 46,964.06 53,551.03

研发楼

T28 地块由度工坊 88,585.17 145,128.70 2011 100%

G2 地块 Office Park 88,970.42 121,109.45 2009 100%

杉达大厦 4,613.29 4,613.29 1993 100%

小计 182,168.88 270,851.44

权益面积小计 182,168.88 270,851.44

商业

红枫路商业街 1,490.05 5,418.77 2007 100%

梦家园展示中心 1,847.98 2,059.86 2007 100%

家乐福金桥商场 38,186.77 38,186.38 2002 100%

S7 地块体育休闲中心 20,422.02 20,422.02 2004 100%

杨高路以北区域沿街

6,961.64 6,961.64 1997 100%

商铺

新金桥广场的商业 5,694.45 5,694.45 2006 100%

T17-B1 地块碧云 90

24,631.45 27,917.23 2011 100%

商业中心

T20 锦艺大厦（美林

10,599.94 10,599.94 1999 100%

阁）

S1 商铺 7753.24 7753.24

小计 117,587.54 125,013.53

权益面积小计 117,587.54 125,013.53

酒店

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2015 年年度报告

新金桥广场的酒店 20,400.00 20,400.00 2006 100%

小计 20,400.00 20,400.00

权益面积小计 20,400.00 20,400.00

其他

德威幼儿园 5,670.27 5,670.27 1996 100%

德威英国学校 18,818.34 18,818.34 2007 100%

平和双语学校 37,517.00 37,517.00 1995 100%

吴昌硕纪念馆 5,295.17 5,295.17 2014 100%

T14-1 地块由家人才

8,766.15 8,766.15 1999 100%

公寓

小计 76,066.93 76,066.93

权益面积小计 76,066.93 76,066.93

合计 1,652,688.89 1,795,512.32

权益面积合计 1,652,688.89 1,795,512.32

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业成本 547,527,465.96 857,248,006.83 -36.13

资产减值损失 7,849,177.72 3,383,060.23 132.01

投资收益 56,011,619.97 33,639,076.34 66.51

营业外收入 15,163,692.07 26,685,004.89 -43.18

营业外支出 339,460.55 115,667.81 193.48

经营活动产生的现金流量净额 -1,876,590,375.66 288,762,333.83 -749.87

投资活动产生的现金流量净额 546,757,583.10 -479,586,391.97 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 1,831,604,042.32 229,960,285.55 696.49

营业成本：本年数较上年同期减少 3.10 亿元，减少比例 36.13%，主要原因为销售收入减少使

销售成本相应减少。

资产减值损失：本年数较上年同期增加 446.61 万元，增加比例 132.01%，主要原因为本期应

收账款余额的账龄变化及单项认定的增加相应增加的坏账准备。

投资收益：本年数较上年同期增加 2,237.25 万元，增加比例 66.51%，主要原因为本期收到东

方证券的分红大幅增加。

营业外收入：本年数较上年同期减少 1,152.13 万元，减少比例 43.18%，主要原因为上年同期

处理大额无法支付的应付款项，本期无。

营业外支出：本年数较上年同期增加 22.38 万元，增加比例 193.48%，主要原因为本期支付的

对外捐赠有所增加。

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

12 / 120

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

房地产经 增加 8.92

1,379,110,195.67 469,072,662.60 65.99 -23.85 -39.66

营业务 个百分点

酒店公寓 增加 15.63

116,431,957.44 78,454,803.36 32.62 21.13 -1.68 个百分点

服务业务

增加 8.34

合计 1,495,542,153.11 547,527,465.96 63.39 -21.58 -36.13

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

增加

房地产销

207,908,092.05 13,009,974.51 93.74 -71.35 -96.18 40.71 个

售

百分点

房地产租 增加 1.28

1,171,202,103.62 456,062,688.09 61.06 7.91 4.46

赁 个百分点

酒店公寓 增加 15.63

116,431,957.44 78,454,803.36 32.62 21.13 -1.68 个百分点

服务

增加 8.34

合计 1,495,542,153.11 547,527,465.96 63.39 -21.58 -36.13

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

增加 8.34

上海 1,495,542,153.11 547,527,465.96 63.39 -21.58 36.13

个百分点

13 / 120

2015 年年度报告

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

本期占 上年同

额较上

成本构成 总成本 期占总 情况

分行业 本期金额 上年同期金额 年同期

项目 比例 成本比 说明

变动比

(%) 例(%)

例(%)

房地产经

销售成本 13,009,974.51 2.38 340,868,172.83 39.76 -96.18

营业务

房地产经

租赁成本 456,062,688.09 83.29 436,577,299.82 50.93 4.46

营业务

酒店公寓 酒店公寓

78,454,803.36 14.33 79,792,550.71 9.31 -1.68

服务 成本

合计 547,527,465.96 100.00 857,238,023.36 100.00 -36.13

分产品情况

本期金

本期占 上年同

额较上

成本构成 总成本 期占总 情况

分产品 本期金额 上年同期金额 年同期

项目 比例 成本比 说明

变动比

(%) 例(%)

例(%)

房地产销

销售成本 13,009,974.51 2.38 340,868,172.83 39.76 -96.18

售

房地产租 租 赁 摊 销

316,335,086.34 57.77 300,097,857.81 35.01 5.41

赁 成本

房地产租 租 赁 运 维

139,727,601.75 25.52 136,479,442.11 15.92 2.38

赁 成本

酒店公寓 酒 店 公 寓

49,744,205.97 9.09 49,362,675.32 5.76 0.77

服务 摊销成本

酒店公寓 酒 店 公 寓

28,710,597.39 5.24 30,429,875.39 3.55 -5.65

服务 运维成本

合计 547,527,465.96 100.00 857,238,023.36 100.00 -36.13

主要客户情况：

本年度公司前五位客户营业收入总额为人民币 307,718,507.04 元，占总营业收入的 20.52%。

主要供应商情况：

本期公司主要供应商前五位采购总额为人民币 463,658,310.06 元，占采购总额的 48.45%。

2. 费用

本年公司三项费用总额为人民币 2.16 亿元，较上年同期减少 0.34 亿元,主要原因为财务费用由于

利息资本化的增加而相应减少。

3. 现金流

本年公司经营活动产生的现金流量净额为人民币-18.78 亿元，较上年同期减少 21.64 亿元，

主要原因为支付的厂房购置款及在建项目建设款大幅增加。

本年公司投资活动产生的现金流量净额为人民币 5.45 亿元，较上年同期数增加 10.25 亿元，

主要原因为本期公司净赎回相关保本理财产品 5 亿元。

14 / 120

2015 年年度报告

本年公司筹资活动产生的现金流量净额为人民币 18.32 亿元，较上年同期增加 16.02 亿元，主

要原因为为本期公司非公开发行股票，筹集资金 6.39 亿元，另净借入的银行借款较上年同期有所

增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

上期

本期期

本期期 期末

末金额

末数占 数占

较上期

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资 情况说明

期末变

的比例 产的

动比例

（%） 比例

（%）

（%）

货币资金 1,040,921,038.02 5.88 543,899,317.86 4.38 91.38

应收账款 83,179,962.40 0.47 143,448,897.26 1.16 -42.01

预付款项 11,612,672.15 0.07 1,786,846.10 0.01 549.90

应收股利 3,311,002.00 0.02 - - 不适用

其他应收款 18,685,790.65 0.11 9,503,251.57 0.08 96.63

其他流动资产 - - 500,000,000.00 4.03 -100.00

可供出售金融资产 4,014,791,848.06 22.68 1,545,564,858.37 12.45 159.76

在建工程 4,141,533,651.55 23.40 1,332,570,580.43 10.73 210.79

长期待摊费用 4,787,158.65 0.03 1,857,721.65 0.01 157.69

递延所得税资产 234,644,621.22 1.33 141,012,397.66 1.14 66.40

短期借款 1,460,000,000.00 8.25 951,518,752.23 7.66 53.44

应付票据 - - 23,747,648.00 0.19 -100.00

应付股利 - - 122,365,425.09 0.99 -100.00

长期借款 1,848,353,244.25 10.44 732,663,288.15 5.90 152.28

递延所得税负债 921,599,434.24 5.21 303,908,959.24 2.45 203.25

递延收益 372,030,276.77 2.10 62,122,420.87 0.50 498.87

资本公积 1,708,961,241.26 9.65 808,705,493.29 6.51 111.32

其他综合收益 2,760,579,149.10 15.60 908,658,906.84 7.32 203.81

少数股东权益 - - 455,113,611.11 3.67 -100.00

货币资金：期末数较期初增加 4.97 亿元，增加比例 91.38%，主要原因为本期公司完成非公

开发行 A 股股票，融入资金 6.39 亿元。

应收账款：期末数较期初减少 6,026.89 万元，减少比例 42.01%，主要原因为本公司销售“T22

地块厂房”对上海富友金融服务有限公司应收款人民币 6,373.77 万元于本期按照合同约定收回。

预付账款：期末数较期初增加 982.58 万元，增加比例 549.90%，主要原因为预付的厂房装潢

款增加。

应收股利：期末数较期初增加 331.10 万元，增加比例 100%，为应收的上海华德美居超市有

限公司 2015 年度分红。

其他应收款：期末数较期初增加 918.25 万元，增加比例 96.63%，主要原因为应收代垫款增

加。

其他流动资产：期末数较期初减少 5 亿元，减少比例 100%，系保本理财产品到期收回投资。

可供出售金融资产：期末数较期初数增加 24.69 亿元，增加比例 159.76%，主要原因为公司

持有的东方证券及国泰君安股权分别于 2015 年 3 月 23 日及 2015 年 6 月 26 日上市，本期末收盘

价格扣除限售股非流动折扣后计算的公允价值较期初大幅上升所致。

在建工程：期末数较期初增加 28.09 亿元，增加比例 210.79%，主要原因为在建项目的购置

成本及工程支出大幅增加。

15 / 120

2015 年年度报告

长期待摊费用：期末数较期初增加 292.94 万元，增加比例 157.69%，主要原因为新金桥广场

碧云花园酒店公寓部分楼层翻新装潢完工结转。

递延所得税资产：期末数较期初增加 9,363.22 万元，增加比例 66.40%，主要原因为本期收到

的资产类政府补助确认的递延收益相对应的递延所得税资产增加。

短期借款：期末数较期初增加 5.08 亿元，增加比例 53.44%，系净借入的银行借款增加。

应付票据：期末数较期初减少 2,374.76 万元，减少比例 100%，系银行承兑汇票到期支付。

应付股利：期末数较期初减少 1.22 亿元，减少比例 100%，系本期子公司金桥联发公司支付

应付股利。

长期借款：期末数较期初增加 11.16 亿元，增加比例 152.28%，系净借入的银行借款增加。

递延所得税负债：期末数较期初增加 6.18 亿元，增加比例 203.25%，主要原因为可供出售金

融资产公允价值大幅上升而相应增加递延所得税负债。

递延收益：期末数较期初增加 3.10 亿元，增加比例 498.87%，主要原因为收到的与资产相关

的政府补助增加。

资本公积：期末数较期初数增加 9 亿元，增加比例 111.32%，主要原因为本期公司非公开发

行股票 1.94 亿股，溢价部分增加资本公积。

其他综合收益：期末数较期初增加 18.52 亿元，增加比例 203.81%，主要原因为本期末可供

出售金融资产公允价值大幅上升所致。

少数股东权益：期末数较期初减少 4.55 亿元，减少比例 100%，系本期公司非公开发行股票，

向上海金桥集团公司定向增发 1.47 亿股，作价 20.66 亿元收购子公司金桥联发公司 39.60%少数股

权，从而减少相应少数股东权益。

(四) 行业经营性信息分析

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用□不适用

持有待开 一级土 合作开发 合作开发

规划计容

序 持有待开发 发土地的 地整理 是/否涉及合 项目涉及 项目的权

建筑面积

号 土地的区域 面积(平 面积(平 作开发项目 的面积(平 益占比

(平方米)

方米) 方米) 方米) (%)

1 31# 12,640 25,280 否

2 35# 50,608 126,520 否

3 G1# 27,310 109,240 否

4 G1#-08 11,010 16,515 否

5 G1#-09 4,828 7,242 否

6 3#-5# 69,298.36 221,754.75 否

7 34#-06 1,022 2,044 否

8 4# 42,751 106,877.5 否

9 S11# 141,000 100,400 否

10 17# 18,800 84,600 否

16 / 120

2015 年年度报告

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

在建项目/新 项目规划计

经营业 项目用地面 总建筑面积 在建建筑面积 已竣工面积 报告期实际

序号 地区 项目 开工项目/竣 容建筑面积 总投资额

态 积(平方米) (平方米) (平方米) (平方米) 投资额

工项目 (平方米)

金桥 英国德威学校

1 配套 竣工项目 - 6,215.5 6,215.5 - 6,215.5 7,300 5,101.20

地区 配套服务中心

金桥 OFFICE PARK

2 办公 在建项目 26,864 101,120 165,120 165,120 - 128,200 101,614.20

地区 II 地铁板块

由度空间 II 期

金桥

3 （T25 原水仙 厂房 竣工项目 - 24,093.45 24,093.45 - 24,093.45 - -

地区

能率厂房）

金桥 碧云尊邸（S11

4 住宅 新开工项目 125,500 104,000 180,000 - - - 10,081.53

地区 住宅）项目

金桥

5 第五中心项目 办公 新开工项目 17,114.2 77,013.9 137,013.9 - - - 54.60

地区

金桥 碧云国际社区

6 配套 新开工项目 7,000 6,980 6,980 6,980 - - 43.39

地区 配套幼儿园

金桥 碧云国际社区

7 配套 新开工项目 8,220 8,220 7,500 7,500.00 - 11,792 7,488.81

地区 配套设施

金桥 啦啦宝都商业

8 商业 新开工项目 42,751 107,000 145,000 145,000 - 96,772 551.29

地区 项目

金桥

9 碧云壹零 住宅 在建项目 142,998.30 145,969.02 211,241.54 211,241.54 - - 170,929.99

地区

金桥

10 碧云公馆 商办 竣工项目 54,928 139,314 193,893 - 193,893 136,800 96,730.35

地区

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2015 年年度报告

3. 报告期内房地产销售情况

□适用√不适用

4. 报告期内房地产出租情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

租金收入/

出租房地产 是否采用

序 经营 出租房地产 房地产公

地区 项目 的建筑面积 公允价值

号 业态 的租金收入 允价值

(平方米) 计量模式

(%)

碧云国际社

1 金桥地区 住宅 323,544.13 40,299.45 否 不适用

区

金桥、金杨

2 金桥地区 商业 125,013.53 13,074.97 否 不适用

商铺

软件园、由 办公

3 金桥地区 324,402.47 25,217.02 否 不适用

度工坊等 楼

厂房

金桥地区厂

4 金桥地区 及仓 857,880.12 29,581.04 否 不适用

房

库

金桥北区土

5 金桥地区 土地 347,472.12 4,372.62 否 不适用

地

学校、配套

6 金桥地区 其他 76,066.93 4,575.11 否 不适用

等

金桥地区、 碧云花园酒 酒店

7 73,713.80 11,643.20 否 不适用

新金桥广场 店服务公寓 公寓

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额

489,402.01 3.61%-5.14% 6,438.26

6. 其他说明

□适用√不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 重大的股权投资

2015 年 8 月，公司非公开发行股票 1.94 亿股，募集资金人民币 2.72 亿元。其中，以 1.47 亿

股作价 2.07 亿元向上海金桥（集团）有限公司换取其持有的上海金桥出口加工区联合发展有限公

司（以下简称“金桥联发公司”）39.6%的股权，上述股权已于 2015 年 7 月 13 日过户完毕。截止本

报告期末，公司持有金桥联发公司 100%股权。

2015 年 12 月，公司投资设立上海盛讯投资有限公司，注册资本人民币 5 亿元，主要业务范

围为创业投资、实业投资、项目投资、房地产投资、投资管理咨询等。公司已于 2015 年 12 月 29

日取得营业执照，完成相关工商、税务登记手续。截止本报告期末，公司尚未正式营业。

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2015 年年度报告

(2) 重大的非股权投资

报告期内无新增重大的非股权投资。

(3) 以公允价值计量的金融资产

占期末证

证券 证券代 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益

序号 证券简称 券总投资

品种 码 （元）

（股） （元） 比例（％） （元）

10,286,802.50

1 股票 601328 交通银行 7,541,804.00 48,569,211.32 1.21 2,036,286.81

2 股票 601211 国泰君安 9,302,464.00 9,124,940.00 210,474,862.30 5.25 912,494.00

3 股票 600958 东方证券 308,490,612.18 165,953,687.00 3,747,176,998.44 93.54 41,488,421.75

合计 328,079,878.68 / 4,006,221,072.06 100.00 44,437,202.56

(六) 重大资产和股权出售

本报告期无重大资产和股权出售。

(七) 主要控股参股公司分析

注册资本 总资产 净资产 净利润

公司名称 业务性质 主要产品或服务

（万元） （万元） （万元） （万元）

报告期内，主要开发

上海金桥出口

主要从事于房地产 经营碧云壹零及碧

加工区房地产 15,000 340,510.22 98,007.41 -1,991.43

开发、经营 云公馆项目、自有物

发展有限公司

业出租

报告期内，主要经营

上海新金桥广

主要负责新金桥广 公寓式酒店管理、商

场实业有限公 37,000 38,100.95 35,352.14 2,055.62

场物业经营 办楼及自有场地出

司

租

主要从事于金桥出 报告期内，主要开发

上海金桥出口

口加工区内市政基 区内研发办公楼、酒

加工区联合发 69,000 405,882.60 126,931.74 12,004.06

础设施建设和房地 店式公寓、住宅及配

展有限公司

产开发经营 套项目

创业投资、项目投

上海盛讯投资 项目投资、投资咨询

资、房地产投资、 50,000 - - -

有限公司 管理

投资咨询管理等

公司控股 100%的子公司金桥联发公司，本期营业收入 5.22 亿元，较上年同期减少 5.92 亿元，

减少比例 53.14%，主要原因为上年同期土地及在建工程项目取得转让收入 6.34 亿元，本期无销

售收入。公司本期营业利润 1.54 亿元、净利润 1.20 亿元，对归属于母公司的净利润的贡献占比为

25.46%。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

公司主要从事金桥开发区的开发，包括工业、办公、科研、住宅、商业配套的投资建设，并

提供后续出租、出售、管理和增值服务。在经济全球化、新一轮国际产业转移和转换发展方式的

大背景下，价值链攀升和产业升级势在必行，新兴服务行业对提升产业能级发挥着重要作用，正

在越来越成为经济发展的新增长点。在这种背景下，金桥开发区进入了二次开发、产业升级转型

的新时代。公司需要认真细致研判经济发展和产业趋势，大力引进代表未来发展趋势的产业，积

极推动开发区战略转型，构建以高端生产性服务业为主导、战略性新兴产业为重点、先进制造业

为支撑的新型产业体系，将金桥开发区精心打造成集“智造”、“服务”与城市化功能为一体，高

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2015 年年度报告

科技、复合型、生态化，具有国际一流水平的现代产业新城，从而分享区域转型发展为公司带来

的后续发展空间和资源价值提升。

(二) 公司发展战略

未来公司将面临的是机遇与挑战交织的外部环境，上海自贸区和科创中心建设、国资国企改

革等战略的实施，为公司迈上新台阶提供了战略机遇；而宏观经济进入新常态、产业地产领域的

激烈竞争和新态势则对公司提出了新的挑战。为此，公司将充分打开思路，坚持市场导向、问题

导向、开放导向、创新导向，不断提升企业的综合竞争力，力争实现有质量、有效益、可持续地

发展。

公司未来定位为“新兴城区开发运营商”，基于公司所特有的“区域集成开发能力”，力争成

为专业化的新兴城区与产业发展的资源整合者、方法创新者、综合服务者和未来实现者，实现以

城区开发为主、产业投资、综合服务为辅的业务格局。核心品牌是“金桥”、“碧云”；核心产品是

“宜居宜业的未来城区”。为此，公司会注重轻重结合，除提供物理载体外，还将增强轻资产能力，

即在运营管理、资源整合、综合服务等方面有所布局，从载体建设向综合服务营运发展；将积极

对接资本市场，让金融资本助力产业升级和公司发展需求；将加强合资合作，整合社会上的优势

资源，借助外力，取长补短。

(三) 经营计划

2016 年，面对国资国企改革、自贸区扩区、科创中心建设等重大战略部署，公司要进一步解

放思想、明确目标、抓住机遇、开拓进取，以改革精神和创新思维，围绕“传承、融合、共享、开

放、创新”的理念，按照“深耕金桥，走向市场”的发展思路，以提升公司业绩与股东回报为根本出

发点，坚持立足金桥，提升把握市场机遇的能力不断提升企业的综合竞争力；坚持以人为本，提

升综合服务的能力；坚持创新方法，提升市场经营的能力，在推进开发区和自身经营发展的同时，

为公司未来发展拓展新的空间、打好坚实基础。

2016 年，力争全年实现预算收入 28.06 亿元（不含银行贷款），其中：（1）经营性收入 27.42

亿元，比上年增加 42％，其中：销售收入 14.62 亿元，租赁收入（含酒店）12.80 亿元；（2）投资

性收入 0.63 亿元。全年预算支出 30.15 亿元（不含银行还款），其中：经营性支出 19.51 亿元，投

资性支出 7.07 亿元，筹资性支出 3.57 亿元。

2016 年公司重点任务有：

1、加快推进“走出金桥”战略，积极推动上海北郊未来产业园项目，努力探索碧云服务公寓走

出金桥、品牌输出的新路径，完善服务公寓的管理模式，打造轻资产运作的价值链。

2、结合城市更新规划，立足金桥开发区，增加区内存量资源储备，实现金桥开发区的精耕细

作、内涵式发展。

3、加强对外投资，以盛讯投资公司为平台，切实推动股权投资工作，积极探索与产业基金合

作的方式与路径。

2016 年重点项目建设计划进度要求如下：OPⅡ地铁板块项目（T3-5）5 月地上部分开工，12

月结构封顶；临港碧云壹零项目 6 月底前开始预售，12 月申请质监竣工验收；碧云国际社区配套

设施项目（平和高中部）四季度完成竣工备案；碧云尊邸（S11 地块住宅）项目，力争 9 月完成

方案审批、12 月完成总体设计；推进第五中心（T17-A）项目、由度工坊Ⅱ期（34-06）、由度工

坊Ⅲ期（31-02）、碧云 E﹒商业中心等筹备项目的前期工作。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济、政策风险及对策

公司主营业务中，物业租赁业务受宏观经济波动及房地产政策的影响较小，房地产销售业务

受宏观经济波动及房地产政策的影响较大。 为此，公司将密切关注宏观经济形势，加强对政策趋

势的研判，根据市场情况合理安排开发建设项目的规模和进度。同时，继续以市场为导向，不断

提升服务水平，大力加强租售工作，力争良好的租售业绩。

2、经营风险及对策

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2015 年年度报告

公司以区域性园区开发为主，随着公司开发、建设及运营规模的不断扩大，园区内可开发土

地资源逐渐减少。如果公司不能持续取得适宜的土地储备，将会影响公司的后续发展。为此，公

司将结合房地产市场的变化，根据公司发展战略和公司资金情况，适时增加公司的土地储备量。

3、财务风险及对策

公司目前各项目的建设资金主要依靠自有资金及银行借款，房地产调控政策使得公司在拓展

融资渠道方面存在一定的不确定性，可能造成公司项目开发资金的短缺。 为此，公司将力争持有

物业租金收入稳定增长，并根据市场情况适时择机增加出售型物业的比例，以增加自有资金来满

足公司项目建设资金的需求。同时，在政策及市场允许的情况下，公司将努力扩展融资渠道，合

理使用财务杠杆，为公司的长期持续发展提供资金支持。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司根据相关规定、公司章程以及公司 2014 至 2016 年股东回报规划，制订公司 2015 年度利

润分配预案：按 2015 年末总股本 1,122,412,893 股为分配基数，当年度可供投资者分配利润 30,020

万元，本年度向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.40 元（含税），总计分配 15,714 万元，为当年

母公司实现可供投资者分配利润 30,020 万元的 52.3％，占当年度公司合并报表归属于上市公司股

东净利润 47,152 万元的 33.3％，分配后母公司尚余未分配利润 168,567 万元结转下一年度；2015

年度无公积金转增股本方案。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并报

每 10 股送 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市

红股数 市公司股东

年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司股东的净利

（股） 的净利润的

税） 润

比率(%)

2015 年 - 1.40 - 157,137,805.02 471,519,471.64 33.33%

2014 年 - 1.40 - 130,035,505.60 429,733,758.66 30.26%

2013 年 - 1.40 - 130,035,505.60 427,284,537.52 30.43%

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 98

境内会计师事务所审计年限 5

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 35

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

上海市民办平和学校向子公司上海金桥出口加

工区联合发展有限公司续租位于黄杨路 261 号

详见公告编号：临 2015-036

（碧云路明月路之间）的建筑面积为 39,303 平

方米的校舍。

上海市民办平和学校向子公司上海金桥出口加

工区联合发展有限公司预租位于黄杨路 261 号

详见公告编号：临 2015-037

（碧云路明月路之间）16-09 地块的建筑面积约

15,795 平方米的新建校舍。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

上海金桥（集团）有限公司以其持有的上海金桥出口加工区联合发展有限公司 39.6%的股权

作价 2,066,339,357.49 元认购 147,070,416 股股份（根据本次发行价格，实际作价金额

2,066,339,344.80 元），以上资产已过户完毕。具体参见公司已于 2015 年 7 月 14 日已披露的《关

于非公开发行股票之标的资产过户完成的公告》（临 2015-028）。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

不适用

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2015 年年度报告

2、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

提供资金

关联方 关联关系

期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

上海新金桥广场实业有

控股子公司 4,420.12 -3,656.64 763.48 - - -

限公司

上海金桥出口加工区联

控股子公司 20,443.47 -20,443.47 - - - 15,996.67

合发展有限公司

上海金桥出口加工区房

控股子公司 46,729.87 64,537.95 111,267.82 - - -

地产发展有限公司

合计 71,593.46 40,437.84 112,031.30 - 15,996.67

报告期内公司向控股股东及其子公司

-

提供资金的发生额（元）

公司向控股股东及其子公司提供资金

-

的余额（元）

(1) 截止报告期末，公司应收直接和间接控股 100%的投资企业上海新金桥

广场实业有限公司 763.48 万元，系往来款。

(2) 截止报告期末，公司应付直接控股 100%的投资企业上海金桥出口加工

关联债权债务形成原因 区联合发展有限公司 15,996.67 万元，系往来款。

(3) 截止报告期末，公司应收直接和间接控股 100%的投资企业上海金桥出

口加工区房地产发展有限公司 111,267.82 万元，系该公司支付临港碧云壹

零项目土地款及开发费用。

关联债权债务清偿情况 良好

与关联债权债务有关的承诺 公司依据资金成本向子公司收取资产占用费。

关联债权债务对公司的影响 用于平衡控股子公司正常经营的资金需求。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方与上 担保发生

担保 担保 担保是否已 担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关 关联

担保方 市公司的关 被担保方 担保金额 日期(协议 担保类型

起始日 到期日 经履行完毕 逾期 金额 反担保 联方担保 关系

系 签署日)

上海金桥出口

商品房购 贷款发放 至办理房地

加工区房地产 控股子公司 833.64 连带责任担保 否 否 - 否 否

买者 之日起 产权证止

发展有限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 373.83

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 833.64

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 51,375.43

报告期末对子公司担保余额合计（B） 123,697.17

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 124,530.81

担保总额占公司净资产的比例(%) 13.69

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 -

（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） -

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -

担保情况说明 -

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2015 年年度报告

1、本期本公司为纳入合并报表的全资子公司——上海金桥出口加工区联合发展有限公司向农业银行、工商银行、交通银行、民生银行、中国银行、浦

发银行借款提供担保，担保期限分别为 2015 年 5 月 20 日至 2016 年 5 月 19 日、2015 年 11 月 3 日至 2016 年 11 月 2 日、2012 年 7 月 5 日至 2017 年

6 月 27 日、2015 年 7 月 27 日至 2016 年 10 月 30 日、2015 年 2 月 11 日至 2016 年 2 月 10 日，2015 年 12 月 18 日至 2016 年 12 月 17 日。上述担保

发生净额为人民币 51,375.43 万元。截止报告期末，担保余额合计为人民币 123,697.17 万元。

2、本公司纳入合并报表的控股子公司——上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为碧云新天地三期商品房购买者的人民币按揭贷款 833.64 万元提供

担保，担保期限为贷款发放之日起至办理房地产权证止。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托理财 委托理财起 委托理财 是否经过 计提减值

合作方名称 委托理财金额 报酬确定方式 实际收回本金金额 实际获得收益 是否关联交易 是否涉诉 关联关系

产品类型 始日期 终止日期 法定程序 准备金额

保本理财

平安银行 50,000,000.00 2014/10/31 2015/2/2 保本浮动收益 50,000,000.00 630,958.90 是 - 否 否 无

产品

保本理财

交通银行 400,000,000.00 2014/11/28 2015/2/27 保本浮动收益 400,000,000.00 5,185,753.42 是 - 否 否 无

产品

保本理财

广发银行 50,000,000.00 2014/12/18 2015/3/19 保本浮动收益 50,000,000.00 573,424.66 是 - 否 否 无

产品

保本理财

交通银行 300,000,000.00 2015/3/2 2015/4/13 保本浮动收益 300,000,000.00 1,691,506.85 是 - 否 否 无

产品

保本理财

广发银行 300,000,000.00 2015/4/30 2015/5/20 保本浮动收益 300,000,000.00 706,849.32 是 - 否 否 无

产品

合计 / 1,100,000,000.00 / / / 1,100,000,000.00 8,788,493.15 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明

委托理财期初余额 委托理财本期发生额 委托理财实际收回本金金额 委托理财期末余额

500,000,000.00 600,000,000.00 1,100,000,000.00 -

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2015 年年度报告

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

公司于 2015 年 11 月 23 日下午参加了竞买该项目的司法拍卖，以人民币 14.63 亿元竞得“达

之路项目”。该项目为位于上海市浦东新区金闽路 539 号、冀桥路 158 号、鲁桥路 39 号 1-11 幢房

产，房屋类型均为工厂，1-9 幢实际用途为研发工厂，10 幢实际用途为垃圾房，11 幢实际用途为

地下车库及园区配套用房，合计建筑面积 128271.72 平方米（含地上、地下建筑面积），宗地（丘）

面积为 37790 平方米，使用权取得方式为出让，土地用途为工业用地，竣工日期为 2014 年。详见

公司临时公告（编号：临 2015-045）。

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2015 年 8 月，公司总经理沈荣先生因已达法定退休年龄，辞去公司总经理职务。同时，王颖

女士被聘为公司总经理。详见公司临时公告（编号：临 2015-034、035）。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司同时披露《2015 年度社会责任报告》，全文见上海证券交易网站 www.sse.com.cn。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司因非公开发行 A 股股票，普通股股份总股本由 928,825,040 股变动为

1,122,412,893 股。

2、 普通股股份变动情况说明

公司本次非公开发行股票共计 193,587,853 股，发行价格为 14.05 元/股。之前公司总股本为

928,825,040 股，发行后公司总股本为 1,122,412,893 股。2015 年 8 月 14 日，本次非公开发行新增

股份登记托管手续完成。详见公司于 2015 年 8 月 15 日已披露的《非公开发行股票发行结果暨股

本变动公告》（编号：临 2015-031）。

27 / 120

2015 年年度报告

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

本期股本变动后，使 2015 年每股收益下降 0.0371 元/股，每股净资产下降 1.69 元/股。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

本年

年初

解除 本年增加限售

股东名称 限售 年末限售股数 限售原因 解除限售日期

限售 股数

股数

股数

非公开发行 A 股

上海金桥（集团）有

- - 147,070,416 147,070,416 股票自愿锁定 36 2018 年 8 月 13 日

限公司

个月

上海自贸试验区一期

股权投资基金合伙企 - - 10,676,156 10,676,156 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

业（有限合伙）

上银基金管理有限公

- - 5,195,729 5,195,729 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

司

北京基业华商投资管

- - 5,195,729 5,195,729 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

理中心（有限合伙）

财团基金管理有限公

- - 6,298,932 6,298,932 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

司

中信建设基金管理有

- - 5,338,078 5,338,078 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

限公司

西藏自治区投资有限

- - 5,338,078 5,338,078 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

公司

太平洋资产管理有限

- - 5,255,487 5,255,487 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

责任公司

光大保德信基金管理

- - 3,219,248 3,219,248 非公开发行 2016 年 8 月 13 日

有限公司

合计 - - 193,587,853 193,587,853 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

发行价

股票及其衍生 获准上市交 交易终止

发行日期 格（或利 发行数量 上市日期

证券的种类 易数量 日期

率）

普通股股票类

2015 年 8 月 2016 年 8

浦东金桥 A 股 14.05 193,587,853 46,517,437

13 日 月 13 日

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

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2015 年年度报告

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

13 金桥债 2014 年 11 月 17 日发行，发行总额人民币 12 亿元。债券期限和利率：本期债

券为 8 年期固定利率债券，附发行人第 5 年末上调票面利率选择权及投资者回售选择权。本

期债券在存续期内前 5 年票面年利率为 5.00%。发行人有权决定是否在本次债券存续期限的

第 5 年付息日上调本次债券后 3 年的票面利率，上调幅度为 1 至 200 个基点（含本数），其中

一个基点为 0.01%。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

本报告期股本变动后，公司资产负债率较年初下降 0.93 个百分点。

(三) 现存的内部职工股情况

不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 86,579

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持 质押或冻结

有 情况

有

限

售

股东名称 比例 股 股东

报告期内增减 期末持股数量 条

（全称） (%) 份 性质

件 数量

状

股

态

份

数

量

上海金桥(集团)有限公司 147

,07

147,070,416 554,081,457 49.37 无 - 国家

0,4

16

上海国际集团资产管理有限 未

- 32,167,317 2.87 - - 国有法人

公司 知

Golden China Master Fund 未

-4,774,366 12,304,248 1.09 - - 境外法人

知

上海自贸试验区一期股权投 10,

资基金合伙企业（有限合伙） 676 未

10,676,156 10,676,156 0.95 - 其他

,15 知

6

中央汇金资产管理有限责任 未

8,070,900 8,070,900 0.72 - - 国有法人

公司 知

NORGES BANK 未

1,421,200 7,029,998 0.63 - - 境外法人

知

GUOTAI JUNAN A

未

SECURITIES（HONGKONG） -2,949,375 6,828,358 0.61 - - 境外法人

知

LIMITED

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2015 年年度报告

西藏自治区投资有限公司 5,3

未

5,338,078 5,338,078 0.48 38, - 其他

078 知

中信建投基金－华夏银行－ 5,3

未

盛景定增类 2 号资产管理计划 5,338,078 5,338,078 0.48 38, - 其他

078 知

北京基业华商投资管理中心 5,1

未

（有限合伙） 5,195,729 5,195,729 0.46 95, - 其他

729 知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

上海金桥（集团）有限公司 407,011,041 人民币普通股 407,011,041

上海国际集团资产管理有限公司 32,167,317 人民币普通股 32,167,317

Golden China Master Fund 12,304,248 境内上市外资股 12,304,248

中央汇金资产管理有限责任公司 8,070,900 人民币普通股 8,070,900

NORGES BANK 7,029,998 境内上市外资股 7,029,998

GUOTAI JUNAN A SECURITIES（HONGKONG） 6,828,358

6,828,358 境内上市外资股

LIMITED

GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND 4,999,931 境内上市外资股 4,999,931

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD EMERGING 4,934,243

4,934,243 境内上市外资股

MARKETS STOCK INDEX FUND

AEGON CUSTODY B.V 4,902,933 境内上市外资股 4,902,933

NOMURA SINGAPORE LIMITED 3,499,983 境内上市外资股 3,499,983

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售 限售

序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易

条件股份数量 可上市交易时间 条件

股份数量

限售

1 上海金桥(集团)有限公司 147,070,416 2018 年 8 月 13 日 - 36 个

月

限售

上海自贸试验区一期股权投资

2 10,676,156 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

基金合伙企业（有限合伙）

月

限售

3 西藏自治区投资有限公司 5,338,078 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

月

限售

中信建投基金－华夏银行－盛

4 5,338,078 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

景定增类 2 号资产管理计划

月

限售

北京基业华商投资管理中心（有

5 5,195,729 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

限合伙）

月

财通基金－兴业银行－北京裕 限售

6 丰华商投资管理中心（有限合 2,811,388 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

伙） 月

限售

上银基金－浦发银行－上银基

7 2,740,213 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

金财富 50 号资产管理计划

月

限售

财通基金－工商银行－上海同

8 2,491,103 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

安投资管理有限公司

月

光大保德信基金－宁波银行－ 限售

9 上海耀皮诚鼎投资合伙企业（有 1,780,000 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

限合伙） 月

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2015 年年度报告

中国太平洋财产保险股份有限 限售

10 公司－传统－普通保险产品－ 1,755,333 2016 年 8 月 13 日 - 12 个

013C－CT001 沪 月

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 上海金桥（集团）有限公司

单位负责人或法定代表人 黄国平

成立日期 1997 年 12 月 2 日

房地产（含侨汇房），投资与兴办企业，保税，仓储，经营和

代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁

主要经营业务

止进出口的商品及技术除外），对销贸易和转口贸易，进料加

工和“三来一补”，国内贸易（除专项规定）。

报告期内控股和参股的其他境内外 －

上市公司的股权情况

其他情况说明 －

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内控股股东未变更。

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 上海市浦东新区国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人 孙童

成立日期 1996 年 9 月 1 日

受上海市浦东新区人民政府的委托，专司浦东新区国有资产

主要经营业务

管理。

报告期内控股和参股的其他境内外 陆家嘴、张江高科、外高桥、浦东建设及上工申贝的实际控

上市公司的股权情况 制人或控股股东

其他情况说明 无

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2015 年年度报告

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内实际控制人未变更。

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从

是否在公

年度内股份 增减变动 公司获得的

姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 司关联方

增减变动量 原因 税前报酬总

获取报酬

额（万元）

黄国平 董事长 男 51 2013 年 12 月 17 日 2016 年 6 月 21 日 无 是

潘建中 副董事长 男 60 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 无 是

副董事长

沈荣 男 60 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 53.2 否

总经理

王颖 总经理 女 49 2015 年 8 月 24 日 2016 年 6 月 21 日 14.59 是

刘荣明 董事 男 56 2012 年 6 月 29 日 2016 年 6 月 21 日 无 是

张行 董事 女 55 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 无 否

丁以中 独立董事 女 69 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 8 否

乔文骏 独立董事 男 45 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 8 否

霍佳震 独立董事 男 52 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 8 否

张鸣 独立董事 男 56 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 8 否

颜国平 监事长 男 60 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 无 否

王文博 副监事长 男 58 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 无 是

虞冰 监事 女 42 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 无 否

张琤 监事 女 57 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 0 否

谷业琢 监事 男 51 2011 年 6 月 21 日 2016 年 6 月 21 日 30.84 否

曹剑云 副总经理 男 54 2014 年 8 月 27 日 2016 年 6 月 21 日 53.32 否

沈彤 副总经理 女 47 2014 年 8 月 27 日 2016 年 6 月 21 日 7750 7750 0 64.74 否

朱勤荣 财务总监 男 62 2012 年 6 月 6 日 2016 年 6 月 21 日 65.18 否

严少云 董事会秘书 男 47 2014 年 11 月 25 日 2016 年 6 月 21 日 48.82 否

合计 / / / / / / 362.69 /

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

历任:浦东新区金桥功能区域党工委委员、副书记、纪工委书记，管委会副主任；上海张江（集团）有限公司党委委员、副总经理；上海

金桥出口加工区管理委员会副主任、党组成员；浦东新区区委委员，上海金桥出口加工区管理委员会副主任、党组成员；浦东新区区委

黄国平 委员、区国有资产监督管理委员会主任、党委副书记、党委书记，区内联企事业单位工作党委书记；现任:浦东新区区委委员、上海金桥

（集团）有限公司党委书记、总裁;上海金桥出口加工区开发股份有限公司第七届董事会董事长；上海新金桥广场实业有限公司董事长；

上海金桥出口加工区联合发展有限公司董事长。

历任：部队排长、营长、处长、团长、师参谋长、师长；上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司监事长；上海金桥出口加工区开发

潘建中 股份有限公司第六届董事会副董事长。现任：上海金桥（集团）有限公司副总裁、党委副书记；上海金桥出口加工区开发股份有限公司

第七届董事会副董事长；上海新金桥广场实业有限公司副董事长；上海金桥出口加工区联合发展有限公司副董事长。

历任：上海市政府法制办、办公厅副处长、正处级秘书兼浦东新区区委办副主任；上海金桥（集团）有限公司党委副书记、副总经理；

上海金桥出口加工区开发股份有限公司第四、五、六届董事会副董事长兼总经理；上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司董事兼总

沈荣 经理。现任：上海金桥出口加工区开发股份有限公司第七届董事会副董事长；上海金桥出口加工区房地产发展有限公司董事兼总经理；

上海新金桥广场实业有限公司副董事长；上海金桥出口加工区联合发展有限公司副董事长兼总经理；上海金桥（集团）有限公司党委副

书记。

上海市人民政府外事办公室科员；上海市政府办公厅副市长秘书；上海申通集团有限公司外事公关部经理；上海国际赛车场有限公司党

王颖 总支书记、副总经理；上海国际赛车场经营发展有限公司副总经理；上海久事国际赛事管理公司党委委员、副总经理；上海金桥（集团）

有限公司党委委员、副总裁。现任：上海金桥出口加工区开发股份有限公司党委副书记、总裁。

历任：上海港机厂团委干事、党办秘书；交通部第三航务工程局组织处、宣传处干部；浦东新区发展和改革委员会办公室副主任科员、

主任科员、主任助理；投资处处长助理、副处长、处长；浦东新区发展和改革委员会副主任。现任：上海金桥（集团）有限公司党委委

刘荣明

员、副总裁；上海金桥出口加工区南区开发建设有限公司副董事长兼总经理；上海金桥出口加工区联合发展有限公司董事；上海金桥出

口加工区开发股份有限公司第七届董事会董事。

历任：上海市上投实业投资有限公司总经理助理、副总经理、总经理；上海国际集团投资管理有限公司董事长；上海金桥出口加工区开

张行 发股份有限公司第三届监事会监事、第四届、第五、六届董事会董事。现任：上海国际集团资产管理有限公司董事长；上海金桥出口加

工区开发股份有限公司第七届董事会董事。

历任：上海海事大学讲师、副教授；中国物流学会理事会常务理事；上海金桥出口加工区开发股份有限公司第六届董事会独立董事。现

丁以中

任：上海海事大学教授；上海金桥出口加工区开发股份有限公司第七届董事会独立董事。

历任：上海市人民政府侨务办公室法律顾问、法规部副主任；上海对外经济律师事务所律师；上海浦栋律师事务所合伙人；中伦律师事

务所上海分所主任、合伙人；上海市律师协会副会长；上海金桥出口加工区开发股份有限公司第六届董事会独立董事。现任：中伦律师

乔文骏 事务所总所联席管理合伙人；浦东新区法律服务业协会会长；上海市归国华侨联合会法律顾问；中华全国律师协会理事；亚太律师协会

会员；中华全国律师协会建筑和房地产业务委员会副主任，上海仲裁委员会第五届委员、仲裁员；中国国际经济贸易仲裁委员会上海分

会仲裁员；上海金桥出口加工区开发股份有限公司第七届董事会独立董事。

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2015 年年度报告

历任：同济大学管理科学与工程系系副主任、同济大学研究生院培养处处长、副院长、东方创业独立董事。现任：同济大学经济与管理

霍佳震 学院教授，上海市领军人才；中国管理科学与工程学会常务理事；中国物流学会常务理事；上海市管理学会副理事长；上海金桥出口加

工区开发股份有限公司第七届董事会独立董事。

历任：上海财经大学助教、讲师、副教授、教授、会计学院副院长。现任：上海财经大学教授、博士生导师、会计与财务研究院高级研

究员；"中国会计学会"、"中国金融会计学会"、"上海会计学会"、"上海成本研究会"、"中国中青年财务成本研究会"、"上海总会计师研

张鸣

究会"、"中国注册会计师协会"等常务理事/理事或会员；中国会计学会学术委员会委员；浙江财经学院、新疆财经大学等大学的兼职教

授；上海金桥出口加工区开发股份有限公司第七届董事会独立董事。

历任：南汇县乡镇工业局副局长；南汇县惠南镇副镇长；南汇县对外经济委员会副主任、主任；南汇县坦直镇党委书记；南汇区新场镇

党委书记、人大主席；南汇区民政局局长、党委书记；浦东新区民政局副局长、党组成员。现任：上海金桥出口加工区开发股份有限公

颜国平

司第七届监事会监事会主席；上海金桥出口加工区房地产发展有限公司监事；上海新金桥广场实业有限公司监事长；上海金桥出口加工

区联合发展有限公司监事长。

历任：陕西省审计厅主任科员；陕西省审计厅《陕西审计》编辑部副主编（副处级）；陕西省审计研究所副所长；上海金桥（集团）有

限公司审计室副主任、主任；上海金桥（集团）有限公司计财部常务副总经理和资产管理部总经理；上海金桥出口加工区开发股份有限

王文博 公司审计室主任、综合事务部审计负责人、上海金桥出口加工区开发股份有限公司第四、五、六届监事会副监事长；上海金桥出口加工

区南区建设发展有限公司监事。现任：上海金桥出口加工区开发股份有限公司第七届监事会副监事长；上海金桥（集团）有限公司纪委

副书记、审计法务部总经理；上海金桥出口加工区房地产发展有限公司监事；上海金桥出口加工区联合发展有限公司监事。

历任：上海国际集团资产经营有限公司资本市场部经理、投资副总监。现任：上海国际集团资产管理有限公司总经理助理；上海金桥出

虞冰

口加工区开发股份有限公司第七届监事会监事。

历任：上海医用仪表厂动力基建科副科长；上海金金置业有限公司工程部员工；上海金桥（集团）有限公司土地部副经理；上海金桥出

张琤

口加工区开发股份有限公司综合事务部副经理。现任：上海金桥出口加工区开发股份有限公司第七届监事会监事。

历任：上海海洋地质调查局海洋地质综合研究大队计财科副科长；上海金桥藤田联合开发有限公司财务副科长；上海金桥出口加工区开

谷业琢 发股份有限公司计划财务部部门经理助理；上海金桥出口加工区开发股份有限公司第六届监事会监事。现任：上海金桥出口加工区开发

股份有限公司第七届监事会监事；公司审计法务部部门总经理助理。

历任：耀华皮尔金顿玻璃有限公司施工科科长；上海大华装饰工程有限公司设计室主任；上海金桥出口加工区开发公司建设工程部项目

经理；上海金桥建设监理有限公司总经理助理、总经理（改制后任副总经理）；外高桥保税区三联发展有限公司工程总监；上海城开万

曹剑云

源房地产开发有限公司总工程师；张江高科技园区建设管理有限公司总经理兼任张江集团工程建设管理中心主任。现任：上海金桥出口

加工区开发股份有限公司副总经理。

历任：上海金桥出口加工区开发公司综合事务部业务员；上海金鑫贸易实业公司业务部经理；上海金桥出口加工区贸易公司业务部副经

理；上海金桥原产地市场市场部及人事部副经理；上海金桥出口加工区开发股份有限公司住宅部业务主管，租售中心副经理，住宅及配

沈彤 套建筑部经理助理、副经理；上海金桥出口加工区开发股份有限公司战略投资部副总经理、总经理；上海金桥出口加工区开发股份有限

公司住宅建筑运营部总经理，兼任上海新金桥广场实业有限公司党支部书记、总经理。现任：上海金桥加工区开发股份有限公司副总经

理。

35 / 120

2015 年年度报告

历任：武汉市人民政府东湖新技术开发管委会企业管理处主任科员；武汉东湖新技术创业中心中试工厂厂长；上海沪嘉贸易公司总经理

助理；浦东新区社会事业投资经营公司投资管理部经理；浦东新区国有股监事工作办公室委派上海金桥（集团）有限公司财务总监；上

朱勤荣

海金桥出口加工区开发股份有限公司计划财务部经理。现任：上海金桥出口加工区开发股份有限公司财务总监；上海金桥出口加工区联

合发展有限公司董事；上海新金桥广场实业有限公司董事。

历任：上海市闵行区公证处科员；上海市浦东新区公证处副主任科员；上海金桥（集团）有限公司审计法务部法务主管、行政人事部法

务主管、审计监察部主任助理；上海金桥出口加工区开发股份有限公司综合事务部经理助理兼审计/法务主管；上海金桥出口加工区开发

严少云

股份有限公司综合事务部副经理、审计法务部副总经理（主持工作）。现任：上海金桥出口加工区开发股份有限公司董事会办公室副主

任（主持工作）。

其它情况说明

1、2016 年 2 月，公司副董事长潘建中先生、副董事长沈荣先生、董事张行女士因已达法定退休年龄，董事刘荣明先生因个人原因，分别辞去公司

副董事长、董事、董事会专门委员会委员等职务。

2、公司监事会主席颜国平先生于 2016 年 1 月退休。

3、公司第七届董事会、第七届监事会任期已于 2014 年 6 月届满。由于提名工作尚未全部完成，至今未能进行换届。留任董事、监事依法继续履职。

经公司向浦东新区国资委和控股股东上海金桥（集团）有限公司了解到，换届工作计划于 2016 年 6 月进行。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

黄国平 上海金桥（集团）有限公司 总裁、党委书记 2013 年 10 月

潘建中 上海金桥（集团）有限公司 副总裁、党委副书记 2005 年 6 月 2015 年 12 月

沈荣 上海金桥（集团）有限公司 党委副书记 2002 年 11 月 2015 年 9 月

刘荣明 上海金桥（集团）有限公司 党委委员、副总裁 2010 年 11 月

张行 上海国际集团资产管理有限公司 董事长 2008 年 12 月

王文博 上海金桥（集团）有限公司 纪委副书记、审计法务部总经理 2007 年 6 月

虞冰 上海国际集团资产管理有限公司 总经理助理 2015 年 5 月

在股东单位任职情况的说明

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2015 年年度报告

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

乔文骏 物产中拓股份有限公司 独立董事 2011 年 8 月 2015 年 9 月

张鸣 海通证券股份有限公司 独立董事 2008 年 5 月

上工申贝（集团）股份有限公司 独立董事 2008 年 6 月

上海申达股份有限公司 独立董事 2010 年 4 月

海思科医药集团股份有限公司 独立董事 2010 年 5 月

霍佳震 深圳赢时胜信息技术股份有限公司 独立董事 2010 年 3 月

联华超市股份有限公司 独立董事 2013 年 8 月

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 按公司章程规定的决策程序进行

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据公司薪酬管理办法和经营业绩考核情况确定

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 应付报酬 362.69 万元

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 362.69 万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

沈荣 总经理 离任 退休

王颖 总经理 聘任 聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 115

主要子公司在职员工的数量 122

在职员工的数量合计 237

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 54

销售人员 43

财务人员 25

行政人员 115

合计 237

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 23

本科 91

大专 51

大专以下 72

合计 237

(二) 薪酬政策

公司薪酬由基本工资（固定工资＋考核工资）、年终奖等构成。考核工资、年终奖均与绩效

考核结果挂钩，充分体现可持续发展绩效导向性，并运用岗位价值评估工具对公司基层岗位进行

评估，形成以岗定薪的薪酬机制。公司薪酬管理体系遵循绩效导向性、内部公平性、外部竞争性

的原则，体现了以绩效考核为核心，以公司发展战略目标的实现为导向，以完善国有控股上市公

司企业法人治理、建立上市公司持续发展的内在机制、提高核心竞争力为目标。

(三) 培训计划

公司培训由外部培训和内部培训组成。

外部培训主要是员工参加社会各类院校、培训机构及行业委办等组织的资质（技术职称、执

职业资格及岗位资格等）或专项能力（工程、采购、营销、财务等）的培训。

内部培训主要由公司外聘有关培训机构、院校的师资，为员工开展管理能力方面的培训；或

者内聘有关职能部门的专业技术骨干，开展与工作密切相关的技能技术培训。

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，制定股东大会、董事会、监事会的

议事规则及相关规章制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成权力机构、决策记

过、监管机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结

构。

2015 年 3 月，公司根据中国证监会《上市公司章程指引（2014 年修订）》和《上市公司股东

大会规则（2014 年修订）》的相关规定，为切实维护中小投资者合法权益，进一步规范公司治理，

38 / 120

2015 年年度报告

对公司章程及其附件一《股东大会议事规则》的部分条款进行了修订，增加对中小投资者表决单

独计票等内容。

2015 年，公司董事会及其专门委员会、监事会运作正常。

公司法人治理是项长期、持续的工作，公司将继续按照监管部门发布的法律法规的要求，不

断深化公司治理，建立提高公司治理水平的长效机制，加强公司内部控制，切实提高公司的规范

运作水平，维护公司和股东的合法权益，促进公司健康稳定发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

不适用

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

《上海证券报》、《香港

2015 年第一次临时股 文汇报》和上海证券交

2015 年 3 月 23 日 2015 年 3 月 24 日

东大会 易所网站

（www.sse.com.cn）

《上海证券报》、《香港

文汇报》和上

2014 年年度股东大会 2015 年 6 月 24 日 2015 年 6 月 25 日

海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）

股东大会情况说明

无

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

黄国平 否 9 9 7 0 0 否 1

潘建中 否 9 9 7 0 0 否 1

沈荣 否 9 9 7 0 0 否 1

刘荣明 否 9 9 7 0 0 否 2

张行 否 9 9 7 0 0 否 0

丁以中 是 9 9 7 0 0 否 1

乔文骏 是 9 9 8 0 0 否 2

霍佳震 是 9 9 9 0 0 否 2

张鸣 是 9 9 7 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 0

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2015 年年度报告

通讯方式召开会议次数 7

现场结合通讯方式召开会议次数 2

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，无异议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

无

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

无

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司董事会已制定对高级管理人员进行考评的公司《经营班子年度经营业绩考核办法》，将依

据该办法和《2015 年度经营业绩责任书》，结合公司经营层自评报告及经年度审计的财务报告等

相关材料，确认对经营层 2015 年度经营业绩责任书考核结果及向经营层兑现绩效薪酬。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司同时披露内部控制自我评价报告，详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请了德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）所对公司 2015 年度内部控制情况进行独

立审计，会计师事务所出具的是标准无保留意见的内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

无

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2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:万元 币种:人民币

还本付息

债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 交易场所

方式

上海金桥 按年计

出口加工 息，不计

2014 年

区开发股 2022 年 11 复利，每 上海证券

13 金桥债 122338.sh 11 月 17 120,000 5.00%

份有限公 月 17 日 年付息一 交易所

日

司 2013 年 次，到期

公司债券 一次还本

公司债券其他情况的说明

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明：

2009 年 9 月 15 日公司 2009 年第一次临时股东大会审议批准公司发行规模总额不超过 12 亿

元的公司债券。2011 年 9 月 15 日公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过《关于延长公司发行

公司债券股东大会决议有效期的议案》，将有效期延长至 2013 年 9 月 15 日。2013 年 9 月 13 日公

司 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于延长公司发行公司债券股东大会决议有效期的议

案》，将有效期延长至 2015 年 9 月 15 日。2014 年 7 月，中国证监会以证监许可﹝2014﹞664 号文

核准了上述发行方案。2014 年 11 月 20 日，公司发行了上述 12 亿元公司债券，期限为 8 年，附

第 5 年年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，发行利率为 5.00%。本期债券于 2014

年 11 月 25 日在上海证券交易所上市交易。登记、托管、委托债券派息、兑付机构为中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司。债券简称和代码分别为“13 金桥债”、“122338”。本期债券采用

单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。在本

次债券存续期间自 2015 年起每年 11 月 17 日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息

日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。兑付日为 2022 年 11 月 17 日，如投资者行使回售权，则其

回售部分债券的兑付日为 2019 年 11 月 17 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1

个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息）。经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定，

公司的主体信用等级为 AA+级，本期债券的信用等级为 AA+级。

截至报告期末公司债券变动情况的说明：

公司于 2014 年 11 月 20 日发行的 12 亿元上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2013 年公

司债券已于 2015 年 11 月 17 日支付自 2014 年 11 月 17 日至 2015 年 11 月 16 日期间的利息，具体

内容详见“上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2013 年公司债券 2015 年付息公告”（临 2015-044

号）。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 国泰君安证券股份有限公司

办公地址 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼

债券受托管理人

联系人 张吉翔、孙逸然

联系电话 021-38676666

名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司

资信评级机构

办公地址 上海市汉口路 398 号上海华盛大厦 14F

其他说明：

报告期内本公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。

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2015 年年度报告

三、公司债券募集资金使用情况

本公司“13 金桥债”公开发行公司债券，募集总额人民币 12 亿元，已按照募集说明书上列

明的用途使用完毕。

四、公司债券资信评级机构情况

在本期债券有效存续期间，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将对本公司进行定期跟踪

评级以及不定期跟踪评级。2015 年 4 月 24 日上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《上

海金桥出口加工区开发股份有限公司 2013 年公司债券跟踪评级报告》，并在上海证券交易所网站

（http://www.sse.com.cn）公告了上述报告。上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司主体信

用等级维持 AA+评级，对“13 金桥债”信用等级维持 AA+评级。

上海新世纪资信评估投资服务有限公司将持续关注外部经营环境的变化、影响本公司经营或

财务状况的重大事件、本公司履行债务的情况等因素，并将于 2016 年 6 月 4 日前对本公司及公司

债券做出最新跟踪评级，并在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告，提醒投资者关

注。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2013 年公司债券由金桥集团为本公司本息兑付提供

全额不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括公司债券的本金和利息以及因本公司发行公司

债券所导致的任何其他现金支付义务（包括但不限于违约金、损害赔偿金和实现债权的费用等）。

报告期内，本期债券增信机制未发生变更。公司偿债能力良好，偿债资金将主要来源于公司日常

的盈利积累及经营活动所产生的现金流。公司的收入规模和盈利积累，较大程度上保证了公司按

期偿本付息的能力。

六、公司债券持有人会议召开情况

2015 年度，本公司未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2013 年公司债券受托管理人为国泰君安证券股份有

限公司。截至报告期末，国泰君安证券股份有限公司已履行其受托管理人职权，并于 2015 年 5

月 6 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公告了《上海金桥出口加工区开发股份有

限公司 2013 年公司债券受托管理人报告（2014 年度）》。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

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2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

本期比上年

主要指标 2015 年 2014 年 同期增减 变动原因

（%）

息税折旧摊销 前

1,179,783,450 1,186,824,234 -0.59%

利润

投资活动产生 的 本期收回上年理财产品投

546,757,583 -479,586,392 不适用

现金流量净额 资本金及收益

本期公司完成非公开发行

筹资活动产生 的 A 股股票，融入资金 6.39

1,831,604,042 229,960,286 696.49%

现金流量净额 亿元及本期净借入的银行

借款增加

本期公司完成非公开发行

期末现金及现 金

1,040,921,038 539,149,788 93.07% A 股股票，融入资金 6.39

等价物余额

亿元

本期净借入的银行借款后

流动比率 0.95 1.06 -10.38%

流动负债总额增加

本期净借入的银行借款后

速动比率 0.32 0.37 -13.51%

流动负债总额增加

资产负债率 48.6% 49.5% -1.82%

EBITDA 全 部 债 全部债务较上年同期增

0.24 0.40 -40.00%

务比 加，导致该比例上升

本期净借入的银行借款增

利息保障倍数 4 4.69 -14.71% 加，费用化利息支出较上

年同期增加

本期在建项目的购置成本

现金利息保障 倍

-10.14 1.66 不适用 及工程支出增加，导致经

数

营性现金流出较上年增加

本期净借入的银行借款增

EBITDA 利 息 保

6.03 6.70 -10.00% 加，费用化利息支出较上

障倍数

年同期增加

贷款偿还率 100 100 -

利息偿付率 100 100 -

九、报告期末公司资产情况

截至本报告期末，本公司被用作抵押的资产合计 6.6 亿元。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司于 2014 年 11 月 17 日发行的 12 亿元上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2013 年公司

债券已于 2015 年 11 月 17 日支付自 2014 年 11 月 17 日至 2015 年 11 月 16 日期间的利息，具体内

容详见“上海金桥出口加工区开发股份有限 2013 年公司债券 2015 年付息公告”临 2015-044 号）。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

公司的资信情况良好，与国内主要商业银行保持长期合作伙伴关系，间接债务融资能力较强。

截止 2015 年 12 月 31 日，公司共持有授信额度 41.7 亿元，其中已使用授信额度 33.9 亿元，可使

用额度合计为 7.8 亿元。

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2015 年年度报告

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

截至报告期末，本公司已根据《上海金桥出口加工区开发股份有限公司公开发行 2013 年公司

债券募集说明书》中相关约定履行相应承诺。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

截至报告期末，未发生对公司经营情况和偿债能力产生影响的重大事项。

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

德师报(审)字(16)第号

上海金桥出口加工区开发股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海金桥出口加工区开发股份有限公司（以下简称“浦东金桥公

司”）的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2015 年度的公司

及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是浦东金桥公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企

业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内

部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注

册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国

注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取

合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的

审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部

控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作

出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，浦东金桥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了浦东金桥公司 2015 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2015 年度的公

司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师

中国上海 杨文惠

秦嵘乔

2016 年 3 月 31 日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 1,040,921,038.02 543,899,317.86

应收账款 七、2 83,179,962.40 143,448,897.26

预付款项 七、3 11,612,672.15 1,786,846.10

应收利息 - -

应收股利 3,311,002.00 -

其他应收款 七、4 18,685,790.65 9,503,251.57

存货 七、5 2,305,647,551.51 2,222,053,421.69

一年内到期的非流动资产 - -

其他流动资产 七、6 - 500,000,000.00

流动资产合计 3,463,358,016.73 3,420,691,734.48

非流动资产：

可供出售金融资产 七、7 4,014,791,848.06 1,545,564,858.37

长期股权投资 七、8 4,328,127.59 4,102,217.22

投资性房地产 七、9 4,958,531,222.07 5,148,391,539.31

固定资产 七、10 674,587,527.01 627,968,863.12

在建工程 七、11 4,141,533,651.55 1,332,570,580.43

工程物资 - -

无形资产 七、12 205,098,601.91 193,609,836.83

长期待摊费用 七、13 4,787,158.65 1,857,721.65

递延所得税资产 七、14 234,644,621.22 141,012,397.66

其他非流动资产 - -

非流动资产合计 14,238,302,758.06 8,995,078,014.59

资产总计 17,701,660,774.79 12,415,769,749.07

流动负债：

短期借款 七、15 1,460,000,000.00 951,518,752.23

应付票据 七、16 - 23,747,648.00

应付账款 七、17 342,104,190.06 423,198,214.02

预收款项 七、18 310,433,235.77 274,751,178.22

应付职工薪酬 七、19 39,155,640.25 39,438,640.36

应交税费 七、20 862,978,841.43 785,187,523.56

应付利息 七、21 11,428,728.46 10,212,355.23

应付股利 七、22 - 122,365,425.09

其他应付款 七、23 539,788,585.83 506,047,630.71

一年内到期的非流动负债 七、24 84,270,564.00 73,412,290.00

其他流动负债 七、25 1,867,500.00 2,137,500.00

流动负债合计 3,652,027,285.80 3,212,017,157.42

非流动负债：

长期借款 七、26 1,848,353,244.25 732,663,288.15

应付债券 七、27 1,191,396,259.39 1,189,437,847.21

长期应付款 七、28 617,826,711.84 649,326,711.84

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2015 年年度报告

递延收益 七、29 372,030,276.77 62,122,420.87

递延所得税负债 七、14 921,599,434.24 303,908,959.24

其他非流动负债 - -

非流动负债合计 4,951,205,926.49 2,937,459,227.31

负债合计 8,603,233,212.29 6,149,476,384.73

所有者权益

股本 七、30 1,122,412,893.00 928,825,040.00

资本公积 七、31 1,708,961,241.26 808,705,493.29

减：库存股 - -

其他综合收益 七、32 2,760,579,149.10 908,658,906.84

盈余公积 七、33 647,390,498.43 594,412,938.79

未分配利润 七、34 2,859,083,780.71 2,570,577,374.31

归属于母公司所有者权益合计 9,098,427,562.50 5,811,179,753.23

少数股东权益 - 455,113,611.11

所有者权益合计 9,098,427,562.50 6,266,293,364.34

负债和所有者权益总计 17,701,660,774.79 12,415,769,749.07

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 541,537,943.37 398,759,165.46

应收账款 十六、1 23,827,806.14 94,621,211.51

预付款项 11,306,969.39 650,458.00

应收利息 - -

应收股利 3,311,002.00 186,638,173.61

其他应收款 十六、2 1,133,067,873.68 721,046,726.34

存货 152,595,288.81 328,765,457.72

其他流动资产 - 500,000,000.00

流动资产合计 1,865,646,883.39 2,230,481,192.64

非流动资产：

可供出售金融资产 4,014,791,848.06 1,545,564,858.37

长期股权投资 十六、3 2,871,108,783.29 804,769,438.49

投资性房地产 2,377,718,782.71 2,541,379,034.34

固定资产 9,616,433.78 10,628,169.47

在建工程 3,041,042,722.67 337,877,118.92

工程物资 - -

无形资产 4,998,329.29 5,720,979.25

长期待摊费用 - -

递延所得税资产 126,117,934.99 32,342,275.76

其他非流动资产 - -

非流动资产合计 12,445,394,834.79 5,278,281,874.60

资产总计 14,311,041,718.18 7,508,763,067.24

流动负债：

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2015 年年度报告

短期借款 440,000,000.00 511,518,752.23

应付票据 - 23,747,648.00

应付账款 121,038,786.56 144,069,793.69

预收款项 62,214,443.80 147,523,668.60

应付职工薪酬 7,795,601.50 6,925,601.50

应交税费 302,471,757.77 166,013,326.59

应付利息 9,009,001.39 8,188,611.46

其他应付款 300,979,769.91 133,868,618.87

其他流动负债 1,867,500.00 2,137,500.00

流动负债合计 1,245,376,860.93 1,143,993,520.94

非流动负债：

长期借款 990,000,000.00 -

应付债券 1,191,396,259.39 1,189,437,847.21

递延收益 353,322,476.77 42,262,220.87

递延所得税负债 921,441,192.18 303,702,351.56

其他非流动负债 - -

非流动负债合计 3,456,159,928.34 1,535,402,419.64

负债合计 4,701,536,789.27 2,679,395,940.58

所有者权益：

股本 1,122,412,893.00 928,825,040.00

资本公积 3,243,329,289.21 731,847,807.56

减：库存股 - -

其他综合收益 2,760,285,895.02 908,365,652.76

盈余公积 640,670,603.66 587,693,044.02

未分配利润 1,842,806,248.02 1,672,635,582.32

所有者权益合计 9,609,504,928.91 4,829,367,126.66

负债和所有者权益总计 14,311,041,718.18 7,508,763,067.24

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,499,644,056.47 1,914,250,968.31

其中：营业收入 七、35 1,499,644,056.47 1,914,250,968.31

二、营业总成本 950,146,048.46 1,313,187,559.28

其中：营业成本 七、35 547,527,465.96 857,248,006.83

营业税金及附加 七、36 178,307,485.60 202,278,086.75

销售费用 七、37 25,764,075.32 26,719,299.96

管理费用 七、38 71,900,274.32 67,616,439.63

财务费用 七、39 118,797,569.54 155,942,665.88

资产减值损失 七、40 7,849,177.72 3,383,060.23

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

- -

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、41 56,011,619.97 33,639,076.34

其中：对联营企业和合营企业的投资

1,506,033.39 1,280,123.01

收益

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 605,509,627.98 634,702,485.37

加：营业外收入 七、42 15,163,692.07 26,685,004.89

减：营业外支出 七、43 339,460.55 115,667.81

其中：非流动资产处置损失 138,024.55 21,085.43

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 620,333,859.50 661,271,822.45

减：所得税费用 七、44 148,814,387.86 143,244,680.46

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 471,519,471.64 518,027,141.99

归属于母公司所有者的净利润 471,519,471.64 429,733,758.66

少数股东损益 - 88,293,383.33

六、其他综合收益的税后净额 七、45 1,851,920,242.26 894,845,882.02

归属母公司所有者的其他综合收益的税

1,851,920,242.26 894,653,616.09

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

- -

合收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合

1,851,920,242.26 894,653,616.09

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

- 293,254.09

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

1,851,920,242.26 894,360,362.00

损益

归属于少数股东的其他综合收益的税后

- 192,265.93

净额

七、综合收益总额 2,323,439,713.90 1,412,873,024.01

归属于母公司所有者的综合收益总额 2,323,439,713.90 1,324,387,374.75

归属于少数股东的综合收益总额 - 88,485,649.26

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.4706 0.4627

（二）稀释每股收益(元/股) - -

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十六、4 927,357,336.39 750,896,236.16

减：营业成本 十六、4 255,640,131.44 217,347,009.22

营业税金及附加 134,187,209.18 80,580,195.23

销售费用 15,804,661.31 16,666,463.48

管理费用 68,699,901.22 57,044,700.17

财务费用 54,229,732.11 54,858,422.28

资产减值损失 7,477,979.94 2,329,200.70

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

- -

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 54,505,586.59 31,051,693.06

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 445,823,307.78 353,121,938.14

加：营业外收入 10,822,444.10 16,998,662.28

减：营业外支出 311,703.73 3,116.40

其中：非流动资产处置损失 111,703.73 3,116.40

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 456,334,048.15 370,117,484.02

减：所得税费用 103,150,317.21 87,939,809.95

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 353,183,730.94 282,177,674.07

五、其他综合收益的税后净额 1,851,920,242.26 894,360,362.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

- -

收益

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

1,851,920,242.26 894,360,362.00

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

- -

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

1,851,920,242.26 894,360,362.00

益

六、综合收益总额 2,205,103,973.20 1,176,538,036.07

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) - -

（二）稀释每股收益(元/股) - -

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,600,538,284.40 1,788,753,224.48

收到的税费返还 - 851,932.00

收到其他与经营活动有关的现金 336,308,726.72 76,947,769.39

经营活动现金流入小计 七、46(1) 1,936,847,011.12 1,866,552,925.87

购买商品、接受劳务支付的现金 3,356,887,764.79 1,155,983,731.44

支付给职工以及为职工支付的现金 59,862,698.20 49,005,966.46

支付的各项税费 346,377,889.95 320,294,575.23

支付其他与经营活动有关的现金 50,309,033.84 52,506,318.91

经营活动现金流出小计 七、46(2) 3,813,437,386.78 1,577,790,592.04

经营活动产生的现金流量净额 七、47(1) (1,876,590,375.66) 288,762,333.83

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,100,000,000.00 636,000,000.00

取得投资收益收到的现金 54,505,818.72 31,255,827.80

处置固定资产、无形资产和其他长

212,400.00 150,270.00

期资产收回的现金净额

投资活动现金流入小计 1,154,718,218.72 667,406,097.80

购建固定资产、无形资产和其他长

7,960,635.62 10,992,489.77

期资产支付的现金

投资支付的现金 600,000,000.00 1,136,000,000.00

投资活动现金流出小计 607,960,635.62 1,146,992,489.77

投资活动产生的现金流量净额 546,757,583.10 (479,586,391.97)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 638,729,989.86 -

取得借款收到的现金 2,910,000,000.00 1,738,920,672.23

发行债券收到的现金 七、27 - 1,189,200,000.00

筹资活动现金流入小计 3,548,729,989.86 2,928,120,672.23

偿还债务支付的现金 1,274,970,522.13 2,170,625,282.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

442,155,425.41 297,535,104.68

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 - 230,000,000.00

筹资活动现金流出小计 七、46(3) 1,717,125,947.54 2,698,160,386.68

筹资活动产生的现金流量净额 1,831,604,042.32 229,960,285.55

四、汇率变动对现金及现金等价物的

- 10,980.74

影响

五、现金及现金等价物净增加额 七、47(2) 501,771,249.76 39,147,208.15

加：期初现金及现金等价物余额 539,149,788.26 500,002,580.11

六、期末现金及现金等价物余额 1,040,921,038.02 539,149,788.26

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

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2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 870,325,429.46 711,234,378.14

收到的税费返还 - 483,149.00

收到其他与经营活动有关的现金 330,580,532.59 44,154,313.69

经营活动现金流入小计 1,200,905,962.05 755,871,840.83

购买商品、接受劳务支付的现金 2,638,542,277.42 534,077,139.22

支付给职工以及为职工支付的现金 49,703,332.40 45,340,959.70

支付的各项税费 197,419,811.97 114,275,970.58

支付其他与经营活动有关的现金 36,709,080.16 33,833,020.24

经营活动现金流出小计 2,922,374,501.95 727,527,089.74

经营活动产生的现金流量净额 (1,721,468,539.90) 28,344,751.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,100,000,000.00 526,000,000.00

取得投资收益收到的现金 237,832,758.20 29,020,581.95

处置固定资产、无形资产和其他长

59,200.00 24,010.00

期资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 708,908,738.60 807,880,000.00

投资活动现金流入小计 2,046,800,696.80 1,362,924,591.95

购建固定资产、无形资产和其他长

3,577,134.80 5,966,822.00

期资产支付的现金

投资支付的现金 600,000,000.00 1,026,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 1,086,929,989.85 829,286,900.00

投资活动现金流出小计 1,690,507,124.65 1,861,253,722.00

投资活动产生的现金流量净额 356,293,572.15 (498,329,130.05)

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 638,729,989.86 -

取得借款收到的现金 1,430,000,000.00 679,518,752.23

发行债券收到的现金 - 1,189,200,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 609,500,000.00 -

筹资活动现金流入小计 2,678,229,989.86 1,868,718,752.23

偿还债务支付的现金 511,518,752.23 798,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

217,507,962.37 176,111,351.49

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 436,500,000.00 230,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,165,526,714.60 1,204,111,351.49

筹资活动产生的现金流量净额 1,512,703,275.26 664,607,400.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的

- 10,980.74

影响

五、现金及现金等价物净增加额 147,528,307.51 194,634,002.52

加：期初现金及现金等价物余额 394,009,635.86 199,375,633.34

六、期末现金及现金等价物余额 541,537,943.37 394,009,635.86

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减： 专

一般 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 库 项

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 存 储

他 准备

股 债 股 备

一、上年期末余额 928,825,040.00 808,705,493.29 908,658,906.84 594,412,938.79 2,570,577,374.31 455,113,611.11 6,266,293,364.34

加：会计政策变更 - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - -

同一控制下企

- - - - - - -

业合并

其他 - - - - - - -

二、本年期初余额 928,825,040.00 808,705,493.29 908,658,906.84 594,412,938.79 2,570,577,374.31 455,113,611.11 6,266,293,364.34

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填 193,587,853.00 900,255,747.97 1,851,920,242.26 52,977,559.64 288,506,406.40 (455,113,611.11) 2,832,134,198.16

列）

（一）综合收益总额 - - 1,851,920,242.26 - 471,519,471.64 2,323,439,713.90

（二）所有者投入和

193,587,853.00 900,255,747.97 - - - (455,113,611.11) 638,729,989.86

减少资本

1．股东投入的普通

193,587,853.00 900,255,747.97 - - - (455,113,611.11) 638,729,989.86

股

（三）利润分配 - - - 52,977,559.64 (183,013,065.24) - (130,035,505.60)

1．提取盈余公积 - - - 52,977,559.64 (52,977,559.64) - -

2．提取一般风险准

- - - - - - -

备

3．对所有者（或股

- - - - (130,035,505.60) - (130,035,505.60)

东）的分配

（四）所有者权益内

- - - - - - -

部结转

（五）专项储备 - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - -

四、本期期末余额 1,122,412,893.00 1,708,961,241.26 2,760,579,149.10 647,390,498.43 2,859,083,780.71 - 9,098,427,562.50

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2015 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工 减： 专

一般 少数股东权益 所有者权益合计

具 库 项

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

其 存 储

先 续 准备

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 928,825,040.00 808,705,493.29 14,005,290.75 552,086,287.69 2,313,205,714.24 366,627,961.85 4,983,455,787.82

加：会计政策变更 - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - -

同一控制下企业

- - - - - - -

合并

其他 - - - - - - -

二、本年期初余额 928,825,040.00 808,705,493.29 14,005,290.75 552,086,287.69 2,313,205,714.24 366,627,961.85 4,983,455,787.82

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号填 - - 894,653,616.09 42,326,651.10 257,371,660.07 88,485,649.26 1,282,837,576.52

列）

（一）综合收益总额 - - 894,653,616.09 - 429,733,758.66 88,485,649.26 1,412,873,024.01

（二）所有者投入和

- - - - - - -

减少资本

（三）利润分配 - - - 42,326,651.10 (172,362,098.59) - (130,035,447.49)

1．提取盈余公积 - - - 42,326,651.10 (42,326,651.10) - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

- - - - (130,035,447.49) - (130,035,447.49)

的分配

（四）所有者权益内

- - - - - - -

部结转

（五）专项储备 - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - -

四、本期期末余额 928,825,040.00 808,705,493.29 908,658,906.84 594,412,938.79 2,570,577,374.31 455,113,611.11 6,266,293,364.34

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 减： 专

项目 优 永 库 项

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存 储

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 928,825,040.00 731,847,807.56 908,365,652.76 587,693,044.02 1,672,635,582.32 4,829,367,126.66

加：会计政策变更 - - - - - -

前期差错更正 - - - - - -

其他 - - - - - -

二、本年期初余额 928,825,040.00 731,847,807.56 908,365,652.76 587,693,044.02 1,672,635,582.32 4,829,367,126.66

三、本期增减变动金额（减

193,587,853.00 2,511,481,481.65 1,851,920,242.26 52,977,559.64 170,170,665.70 4,780,137,802.25

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 - - 1,851,920,242.26 - 353,183,730.94 2,205,103,973.20

（二）所有者投入和减少资

193,587,853.00 2,511,481,481.65 - - - 2,705,069,334.65

本

1．股东投入的普通股 193,587,853.00 2,511,481,481.65 - - - 2,705,069,334.65

（三）利润分配 - - - 52,977,559.64 (183,013,065.24) (130,035,505.60)

1．提取盈余公积 - - - 52,977,559.64 (52,977,559.64) -

2．对所有者（或股东）的分

- - - - (130,035,505.60) (130,035,505.60)

配

（四）所有者权益内部结转 - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - -

（六）其他 - - - - - -

四、本期期末余额 1,122,412,893.00 3,243,329,289.21 2,760,285,895.02 640,670,603.66 1,842,806,248.02 9,609,504,928.91

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2015 年年度报告

上期

其他权益工具 减： 专

项目 优 永 库 项

股本 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 存 储

他 股 备

股 债

一、上年期末余额 928,825,040.00 731,847,807.56 14,005,290.76 545,366,392.92 1,562,820,006.84 3,782,864,538.08

加：会计政策变更 - - - - - -

前期差错更正 - - - - - -

其他 - - - - - -

二、本年期初余额 928,825,040.00 731,847,807.56 14,005,290.76 545,366,392.92 1,562,820,006.84 3,782,864,538.08

三、本期增减变动金额（减

- - 894,360,362.00 42,326,651.10 109,815,575.48 1,046,502,588.58

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 - - 894,360,362.00 - 282,177,674.07 1,176,538,036.07

（二）所有者投入和减少资

- - - - - -

本

1．股东投入的普通股 - - - - - -

（三）利润分配 - - - 42,326,651.10 (172,362,098.59) (130,035,447.49)

1．提取盈余公积 - - - 42,326,651.10 (42,326,651.10) -

2．对所有者（或股东）的分

- - - - (130,035,447.49) (130,035,447.49)

配

（四）所有者权益内部结转 - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - -

（六）其他 - - - - - -

四、本期期末余额 928,825,040.00 731,847,807.56 908,365,652.76 587,693,044.02 1,672,635,582.32 4,829,367,126.66

法定代表人：黄国平 主管会计工作负责人：朱勤荣 会计机构负责人：陈强华

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

上海金桥出口加工区开发股份有限公司（以下简称“本公司”）是由上海金桥（集团）有限公

司（原名为上海金桥出口加工区开发公司）和上海国际信托投资有限公司发起设立，于 1992 年 5

月 19 日经上海市建设委员会“沪建经(92)第 431 号”文批准采用公开募集方式在上海注册成立的股

份有限公司。本公司成立时股本为人民币 3 亿元，股票于 1993 年 3 月 26 日在上海证券交易所上

市交易。1993 年 8 月 13 日，经上海市外国投资工作委员会发出的《关于上海市金桥出口加工区

开发股份有限公司由股份制变更为中外合资股份制企业和增资的批复》，同意本公司发行人民币特

种股票(B 股)1.1 亿股，股本由人民币 3 亿元增加为人民币 4.1 亿元。本公司的营业执照注册号为

310000400062043（市局），经营年限为不约定年限。

经过历年数次配股和股票股利分配等，至 2015 年初本公司的总股本为人民币 928,825,040.00

元，计 928,825,040 股。其中人民币普通股为 656,648,850 股，占总股份的 70.7%；境内上市的外

资股为 272,176,190 股，占总股份的 29.3%。以上股份均为无限售条件的流通股份。

2015 年 5 月经中国证券监督管理委员会核准并出具的《关于核准上海金桥出口加工区开发股

份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]844 号），本公司获准非公开发行不超过 2.69

亿股新股。至 2015 年 8 月最终实际发行 193,587,853 股，其中，向上海金桥（集团）有限公司发

行 147,070,416 股，上海金桥（集团）有限公司以其所持有的本公司之子公司上海金桥出口加工区

联合发展有限公司 39.6%的股权认购；向其他特定投资者发行 46,517,437 股新股。增资后，本公

司的总股本为人民币 1,122,412,893.00 元，计 1,122,412,893 股。其中人民币普通股为 850,236,703

股，占总股份的 75.75%；境内上市的外资股为 272,176,190 股，占总股份的 24.25%。以上股份中，

除本年增发的人民币普通股 193,587,853 股为有限售条件的股份外，其他为无限售条件的流通股份。

本公司注册于上海市浦东新区。本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要经营业务范

围：在依法取得的土地上进行综合性房地产开发和公共配套设施建设，建造工业厂房和住宅商品

房等物业，并转让土地使用权和经营销售各类物业；从事工业厂房、仓库、办公楼、商铺、别墅、

公寓及其他物业的租赁；土地租赁；在自建的物业内，经营公寓式酒店管理和商务服务等。

本公司的母公司为上海金桥（集团）有限公司，实际控制人为上海市国有资产监督管理委员

会和上海浦东新区国有资产监督管理委员会。

本公司的公司及合并财务报表已经本公司董事会于 2016 年 3 月 31 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

本年度合并财务报表范围内子公司详细情况参见附注八“在其他主体中的权益”。本年度合并

财务报表范围无变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定（2014 年修订）》披露有关财务信息。

2. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表

以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的

公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务

的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负

债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量

和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重

要性，被划分为三个层次：

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2015 年年度报告

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2015 年 12

月 31 日的公司及合并财务状况以及 2015 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的房地

产租赁业务分部和酒店公寓业务分部的营业周期为 1 年。对于本公司、子公司上海金桥出口加工

区房地产发展有限公司、上海金桥出口加工区联合发展有限公司从事的房地产开发后转让土地使

用权和销售房屋业务，营业周期与所开发的房地产项目周期有关，相关的资产和负债以相关业务

的营业周期作为流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及其子公司均以人民币

为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

5.1 同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净

资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足

冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金

额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重

新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控

制权时。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适

当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营

成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并

发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合

并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地

包括在合并利润表和合并现金流量表中。

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2015 年年度报告

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益

项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利

润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，

其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为

权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中

相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制

权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比

例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期

的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为

当期投资收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初

始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除(1)符合资本化条件的外币专

门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期

的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面

余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位

币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认

为其他综合收益。

9. 金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

9.1 实际利率法

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊

余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适

用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金

流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属

于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

9.2 金融资产的分类、确认和计量

金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到

期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行

确认和终止确认。

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2015 年年度报告

9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产。

满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为

了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证

据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效

套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，

对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价

并向关键管理人员报告；(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

9.2.2 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有

至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

9.2.3 贷款和应收款项

贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本

集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收账款及其他应收款。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

9.2.4 可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计

入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。

9.3 金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其

他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金

融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金

流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；

(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包

括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

60 / 120

2015 年年度报告

(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益

工具投资人可能无法收回投资成本；

(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

- 以摊余成本计量的金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率

折现确定的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，

计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账

面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中进行减值测试。

- 可供出售金融资产减值

于资产负债表日，可供出售金融资产的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)，或

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)认定其公允价值发生严重或非暂时性下跌。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为

其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

- 以成本计量的金融资产减值

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产

当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此

类金融资产的减值损失一经确认不予转回。

9.4 金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资

产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放

弃了对该金融资产控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金

融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负

债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止

确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

9.5 金融负债的分类、确认及计量

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融

负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

负债。

9.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

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满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为

了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证

据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效

套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利

得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，

该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并

向关键管理人员报告；(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

9.5.2 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际

利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

9.5.3 财务担保合同

财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务

或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担

保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第

13 号 - 或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号 - 收入》的原则

确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

9.6 金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务

人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融

负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现

金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

9.7 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

9.8 权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行

（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价

值变动。与权益性交相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将金额为人民币 500 万元及以上的应收

款项确认为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减

值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包

括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应

收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的

应收款项组合中进行减值测试。

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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发 一起按账龄作为信用风险特征划分为若干账龄

生减值的应收款项 组，根据以前年度与之相同或相类似的、具有

类似信用风险特征的应收账款账龄组的实际损

失率为基础，结合现时情况确定本年度各账龄

组计提坏账准备的比例，据此计算本年度各账

龄组应收账款应计提的坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 15 15

2－3 年 36 36

3－4 年 56 56

4－5 年 56 56

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大(小于 500 万元)的应收款项，

当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的

原有条款收回所有款项或该应收款项明显具有信

用风险时，单项确认相应的坏账准备

坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价

值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

11. 存货

11.1 存货的分类

本集团的存货分为开发成本和开发产品等。

开发产品包括土地开发产品、物业（房屋）开发产品；开发成本包括土地开发成本、物业（房

屋）开发成本、公共配套设施等。

11.2 存货成本的核算方法

存货按照购建时的实际成本进行初始计量。存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

(1) 土地开发成本的核算：开发用土地在取得及投入开发建设时，记入“土地开发成本”。在

开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于

直接费用的，直接计入“土地开发成本”；需在各地块间分摊的间接费用，按土地或建筑受益面积

分摊计入。不符合资本化条件的间接费用，于实际发生时直接计入当期营业成本。在转让土地结

转土地开发成本时，对于尚未支付的开发成本，按照对工程预算成本的最佳估计予以计提，待未

来实际发生时冲减相关计提的项目。

(2) 物业(房屋)开发成本的核算：物业(房屋)在建造过程中，发生的前期费用、建安工程费、

市政基础设施费、公共配套设施费、装潢工程费等，属于直接费用的，以工程项目为对象归集，

直接计入“房屋开发成本”；需在各工程项目间分摊的间接费用，按各项目受益面积分摊计入。

(3) 公共配套设施费用的核算：商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。

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(4) 为土地开发、房地产开发项目借入资金，符合资本化条件的银行及其他金融机构借款费

用，按照《企业会计准则第 17 号 - 借款费用》的规定处理，参见附注五 16。

(5)按照国家有关规定提取的维修基金，计入相关的房产项目成本，并划入监管部门指定账户。

11.3 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存

货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，

同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值

高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

11.4 存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

12. 长期股权投资

12.1.共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并

且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有

的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是

指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方

持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

12.2 初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始

投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投

资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理

费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对

于能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企

业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成

本之和。

12.3 后续计量及损益确认方法

12.3.1 成本法核算的长期股权投资

公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控

制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的

成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

12.3.2 权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重

大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

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2015 年年度报告

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行

调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，

投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分

予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的

义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

12.4 长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

13. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、自行建造或开发完成后用于出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的

经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生

时计入当期损益。

本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命对建筑物和土地

使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、年折旧（摊销）率列示如下：

类别 建筑物结构 预计使用寿命（年） 年折旧（摊销）率

（％）

房屋及建筑物：

高层办公楼 钢混 30 3.33

商品住宅 钢混 20 5

商品住宅 砖木 20 5

商业用房 轻钢 20 5

商业用房 钢混 20 5

通用厂房 轻钢 20 5

通用厂房 钢混 20 5

土地使用权：

工业用地 - 50 2

综合用地 - 50 2

住宅用地 - 70 1.43

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入

当期损益。

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2015 年年度报告

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量

时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠

地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，

在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固

定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75

固定资产装修 年限平均法 5 - 20

机器设备 年限平均法 4-10 5 9.5-23.75

电子设备 年限平均法 3 5 31.67

运输设备 年限平均法 4 5 23.75

其他设备 年限平均法 5 5 19

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团

目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3).其他说明

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改

变则作为会计估计变更处理。

15. 在建工程

在建工程按实际成本计量。实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使

用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定

可使用状态后结转为固定资产。

在建投资性房地产项目在建造完成前于在建工程下核算，达到预定可使用状态后结转为投资

性房地产。

16. 借款费用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借

款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，

开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，

停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

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17. 无形资产

无形资产包括土地使用权及软件使用权等。除本公司自行开发建设的土地、以出售为开发目

的之房产项目有关的土地、以及与投资性房地产项目有关的土地以外，本公司取得的土地使用权

计入“无形资产”。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预

计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。使用寿命和预计

净残值如下：

类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)

土地使用权 直线法 33-50 -

软件使用权 直线法 10 -

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

18. 长期资产减值

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资

产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值

迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无

论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允

价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长

期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相

关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以

及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规

定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关

资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利全部为设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集

团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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2015 年年度报告

21. 预计负债

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，

以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行

相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预

计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

22. 收入

本集团收入主要包括转让土地使用权收入、销售物业(房屋)收入、出租土地使用权和物业(房

屋)收入、提供劳务收入等。各类收入确认原则及方法列示如下：

22.1 转让土地使用权、销售物业(房屋)的收入

以签订有关转让销售合同，完成合约内订明的开发建设工程，将有关的土地、房屋移交给买

方，经买方验收并取得土地、房产的结算证明，本集团没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权和控制权，并且与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠地计量时，

确认转让土地使用权、销售物业(房屋)收入的实现。

22.2 出租土地使用权和物业(房屋)收入

以订立租赁合同，在与交易相关的经济利益能够流入本集团时按合同受益期确认营业收入，

详见附注五 25.1.2，本集团作为出租人记录经营租赁业务。

22.3 提供劳务收入

本集团提供酒店公寓服务的，在酒店公寓服务已经提供且收到价款或取得收取服务费的权利

时确认收入。

其他劳务收入在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，

交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳

务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工

进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的，则不确认收入。

23. 政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文

件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，

按照收到或应收的金额计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助主要包括本集团收到的重大功能型项目、产业服务平台、公共配套项目、

基础设施财政扶持补贴款，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助主要包括本集团收到政府专项基金关于招商配套、租赁业务的财政扶持补

贴款、企业扶持资金等，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确

认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

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24. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

24.1 当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算

的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。

24.2 递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认

但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，

采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以

很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，

与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或

可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得

税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税

负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不

会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异

在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，

本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关

资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其

他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得

税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得

足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

24.3. 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集

团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所

得税负债以抵销后的净额列报。

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

25.1.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

25.1.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直

接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损

益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

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26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

27. 重大会计判断和估计

本集团在运用上述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准

确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理

层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存

在差异。

本集团对下述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响

变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变

更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键

假设和不确定性主要有：

土地和房屋开发成本

本集团确认土地开发成本和房屋开发成本时，需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出

估计和判断。本集团按照资产负债表日的项目状况和市场情况对将来可能发生的开发成本，包括

土地征用及拆迁补偿费、养吸劳人员安置费、建造成本、基础设施费和配套设施费等进行估计，

这需要管理层运用大量的判断来估计将来可能发生的成本。由于工程预算成本受市场价格波动和

政府宏观政策的影响，具有不确定性。当开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额

将影响变更当期及以后期间损益。

投资性房地产的使用寿命

本集团至少于每年年度终了对投资性房地产的使用寿命进行复核。对可使用寿命的估计是根

据对类似性质及功能的投资性房地产的实际可使用年限历史经验为基础，并可能因使用情况发生

变化等原因而有重大改变。当投资性房地产预计可使用年限与先前估计不同时，本集团将作为会

计估计变更处理。

土地增值税

本集团存在土地增值税应税行为尚未与税务部门进行土地增值税清算的情况，管理层需对土

地增值税的计提作出重大估计。本集团所确认的土地增值税是基于管理层的最佳估计，最终土地

增值税的清算结果可能与记录的金额不同，而该差异也将影响相关期间计提的所得税。

递延所得税资产的确认

于本年末及年初，本集团已确认递延所得税资产分别为人民币 234,644,621.22 元及人民

141,012,397.66 元。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及可抵扣暂时性差异在未来

使用年度的实际税率。如果未来产生的实际盈利高于或低于预期，则可能需要额外确认或转回递

延所得税资产。此外，如附注七、14 所示，于本年末及年初，由于未来是否很可能获得足够的应

纳税所得额具有不确定性，部分可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

营业税 应纳税营业额 5%

按纳税人所在地，分别规定为市

城市维护建设税 应纳流转税额

区 7%、其他地区 1%。

企业所得税 应纳税所得额 25%

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土地增值税实行四级超率累进

税率：

销售在建房地产项目，于收到预

收账款时，按照预收账款的 2% 增值额未超过扣除项目金额

预交土地增值税(注)。 50%的部分，税率为 30%；

增值额超过扣除项目金额 50%，

土地增值税 房地产项目开发完成，确认房地 未超过 100%的部分，税率为

产项目销售收入的当期，将预计 40%税率；

土地增值额按适用税率计算的 增值额超过扣除项目金额

应税额与已预交土地增值税的 100%，未超过 200%的部分，税

差额计作土地增值税准备金。 率为 50%税率；

增值额超过扣除项目金额 200%

的部分，税率为 60%税率。

城镇土地使用税 应税土地面积 每平方米 1.5 元-30 元/年

依照应税租金收入 12%

房产税 1.2%

或依照房产余值

注：根据国家税务总局国税发[2010]53 号“关于加强土地增值税征管工作的通知”和上海市地方税

务局公告[2010]1 号“关于调整住宅开发项目土地增值税预征办法”，自 2010 年 10 月 1 日起按不同

的销售价格确定土地增值税预征率。除保障性住房外，住宅开发项目销售均价低于项目所在区域

（区域按外环内、外环外划分）上一年度新建商品住房平均价格的，预征率为 2%；高于但不超

过 1 倍的，预征率为 3.5%；超过 1 倍的，预征率为 5%。本集团按主管税务部门通知要求，按 2%

预征率预交土地增值税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

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七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 18,702.77 16,571.58

银行存款 1,040,895,407.13 539,129,196.23

其他货币资金 6,928.12 4,753,550.05

合计 1,040,921,038.02 543,899,317.86

其中：存放在境外的款项总额

2、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值

单项金额重大并单独计提

6,008,065.36 6 6,008,065.36 38 - 111,346,623.03 73 3,340,398.69 39 108,006,224.34

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

89,611,985.65 91 6,432,023.25 41 83,179,962.40 40,573,111.68 27 5,130,438.76 61 35,442,672.92

坏账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计

3,280,036.40 3 3,280,036.40 21 - - - - - -

提坏账准备的应收账款

合计 98,900,087.41 / 15,720,125.01 / 83,179,962.4 151,919,734.71 / 8,470,837.45 / 143,448,897.26

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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

鱼美人大酒店 6,008,065.36 6,008,065.36 100.00% 预计无法收回

合计 6,008,065.36 6,008,065.36 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 58,875,715.03 1,765,248.39 3%

1至2年 30,669,995.02 4,600,499.26 15%

5 年以上 66,275.60 66,275.60 100%

合计 89,611,985.65 6,432,023.25

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 7,249,287.56 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本年末应收账款前五名余额为人民币 46,855,354.45 元，占年末应收账款总额的 47.38%。相应计提

坏账准备 14,054,483.30 元。

3、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 11,529,083.18 99.28 492,814.43 27.58

1至2年 58,542.00 0.50 248,821.67 13.93

2至3年 - - - -

3 年以上 25,046.97 0.22 1,045,210.00 58.49

合计 11,612,672.15 100.00 1,786,846.10 100.00

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2015 年年度报告

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本年末预付账款前五名余额为人民币 11,300,115.96 元，占年末预付账款总额的 97.57%。

4、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 - - - - - - - - - -

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 19,838,254.63 100.00 1,152,463.98 100.00 18,685,790.65 6,039,728.50 60.06 552,573.82 100.00 5,487,154.68

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 - - - - - 4,016,096.89 39.94 - - 4,016,096.89

的其他应收款

合计 19,838,254.63 / 1,152,463.98 / 18,685,790.65 10,055,825.39 / 552,573.82 / 9,503,251.57

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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 18,947,948.58 568,438.46 3%

1至2年 92,380.88 13,857.13 15%

2至3年 308,803.20 111,169.15 36%

3至4年 - - 56%

4至5年 68,460.74 38,338.01 56%

5 年以上 420,661.23 420,661.23 100%

合计 19,838,254.63 1,152,463.98

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 599,890.16 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

代垫款 19,838,254.63 8,024,714.28

应计理财产品收益 - 2,031,111.11

合计 19,838,254.63 10,055,825.39

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

上海数众投资

代垫费用 6,113,742.80 1 年以内 30.82 183,412.28

管理有限公司

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上海新云传媒

保证金 6,032,697.80 1 年以内 30.41 180,980.93

有限公司

上海金晨物业

经营管理有限 代垫费用 2,394,826.45 1 年以内 12.07 71,844.79

公司

上海建工四建

代垫费用 308,803.20 1 年以内 1.56 9,264.10

集团有限公司

上海山木高级

代垫费用 170,661.23 5 年以上 0.86 170,661.23

时装有限公司

合计 / 15,020,731.48 / 75.72 616,163.33

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

5、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

开发产品 185,240,075.79 - 185,240,075.79 343,149,924.06 - 343,149,924.06

开发成本 2,120,407,475.72 - 2,120,407,475.72 1,878,903,497.63 - 1,878,903,497.63

合计 2,305,647,551.51 - 2,305,647,551.51 2,222,053,421.69 - 2,222,053,421.69

存货中开发成本按项目说明如下：

人民币元

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末余额 年初余额

区内滚动开发

- - - 404,683,808.13 381,268,571.89

土地

9#地块在建项

2007.6 2016.3 3,800,000.00 3,912,824.80 3,862,401.20

目

临港新城中心

2011.9 2017.9 2,130,000,000.00 1,709,299,843.21 1,492,359,848.96

区一期

房屋开发成本 - - - 2,510,999.58 1,412,675.58

合计 2,120,407,475.72 1,878,903,497.63

存货中开发产品按项目说明如下：

人民币元

项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少(注) 年末余额

金桥地块 不适用 342,283,442.23 65,224,445.61 222,980,662.12 184,527,225.72

金桥及金杨

1997 年至 1998 年 866,481.83 86,719.00 240,350.76 712,850.07

街坊

合计 343,149,924.06 65,311,164.61 223,221,012.88 185,240,075.79

注：本年存货减少主要由于：(1) 按照合同约定本公司本年向上海富友金融服务有限公司交付出售

T22 地块的两幢厂房，结转销售成本；(2) 本公司将 T40 地块和 T25 地块厂房进行建设改造未来

将用于出租，从存货转入在建工程。

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2015 年年度报告

(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

人民币元

本年转入 本年销售

项目 年初数 本年增加 年末数

开发产品 转出

开发成本 35,104,314.39 2,608,364.95 - - 37,712,679.34

6、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可供出售金融资产 - 保本型银行理财产品 - 500,000,000.00

合计 - 500,000,000.00

7、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具：

按公允价值计量的 4,006,221,072.06 - 4,006,221,072.06 1,529,931,618.37 - 1,529,931,618.37

按成本计量的 16,070,776.00 7,500,000.00 8,570,776.00 25,373,240.00 9,740,000.00 15,633,240.00

合计 4,022,291,848.06 7,500,000.00 4,014,791,848.06 1,555,304,858.37 9,740,000.00 1,545,564,858.37

注：于本年末，本集团持有的按公允价值计量的可供出售权益工具包括交通银行股份有限公司(“交通银行”)、东方证券股份有限公司(“东方证券”)

和国泰君安证券股份有限公司(“国泰君安” 的股票。其中，东方证券及国泰君安分别于 2015 年 3 月 23 日及 2015 年 6 月 26 日在上海证券交易所上市，

按照相关规定，本公司持有的东方证券和国泰君安的股票均为发起人股，限售期为上市后 1 年。以上可供出售权益工具的年末公允价值计量和披露参见

附注十。

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2015 年年度报告

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 325,839,878.68 - 325,839,878.68

公允价值 4,006,221,072.06 - 4,006,221,072.06

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 3,680,381,193.38 - 3,680,381,193.38

已计提减值金额 - - -

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账面余额 减值准备

被投资 在被投资单位 本期现金红

单位 持股比例(%) 利

本期 本期 本期 本期

期初 期末 期初 期末

增加 减少 增加 减少

国泰君安证券股

9,302,464.00 - 9,302,464.00 - 2,240,000.00 - 2,240,000.00 - 0.16 -

份有限公司

上海华德美居建

材装饰仓储有限 3,310,840.00 - - 3,310,840.00 - - - - 5.00 -

公司

上海东申经济发

7,500,000.00 - - 7,500,000.00 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 6.36 -

展有限公司

上海华德美居超

- - - - - - - - 20.00 -

市有限公司(注)

国泰君安投资管

5,259,936.00 - - 5,259,936.00 - - - - 0.16 -

理股份有限公司

合计 25,373,240.00 - 9,302,464.00 16,070,776.00 9,740,000.00 - 2,240,000.00 7,500,000.00 / -

本集团对上述公司的股权投资年末余额为人民币 8,570,776.00 元，由于有关公司未在任何交易市场上市，且其公允价值不能可靠计量，故采用成本计量。

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2015 年年度报告

注：上海华德美居超市有限公司系中外合作企业，根据投资合同，上海华德美居超市有限公司自正式开业之日起，将给予本公司相应的投资回报以先行

收回公司的投资成本。截止 2009 年年末，投资成本已全部收回，以后年度的投资回报全部确认为投资收益。

8、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 其他 期末 减值准备期

被投资单位 追加投 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金股

余额 减少投资 权益 计提减值准备 其他 余额 末余额

资 的投资损益 收益调整 利或利润

变动

一、合营企业

小计 - - - - - - - - - - -

二、联营企业

上海新金桥

设施管理有 3,616,697.20 - - 1,605,994.97 - - (1,280,123.02) - 3,942,569.15 -

限公司

上海新金桥

物业管理有 - - - - - - - - - -

限公司(注)

上海博瑞吉

信息科技有 485,520.02 - - (99,961.58) - - - - 385,558.44 -

限公司

合计 4,102,217.22 - - 1,506,033.39 - - (1,280,123.02) - 4,328,127.59 -

其他说明

上海新金桥物业管理有限公司本期实现净利润的分享额为人民币 17,980.13(2014 年：12,327.70 元)，截至 2015 年 12 月 31 日，上海新金桥物业管理

有限公司未确认的超额亏损份额为人民币 1,184,210.35 元（2014 年 12 月 31 日：人民币 1,202,190.49 元）。

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2015 年年度报告

9、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 7,494,671,649.32 175,779,250.65 7,670,450,899.97

2.本期增加金额 154,913,221.04 26,087,337.07 181,000,558.11

（1）外购 - - -

（2）在建工程转入(注 1) 133,467,329.35 26,087,337.07 159,554,666.42

（2）固定资产转入 19,192,815.30 - 19,192,815.30

（3）企业合并增加 2,253,076.39 - 2,253,076.39

3.本期减少金额 51,401,732.50 - 51,401,732.50

（1）处置 - - -

（2）其他转出(注 2) 51,401,732.50 - 51,401,732.50

4.期末余额 7,598,183,137.86 201,866,587.72 7,800,049,725.58

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,470,399,362.94 51,659,997.72 2,522,059,360.66

2.本期增加金额 316,026,318.05 3,681,586.33 319,707,904.38

（1）计提或摊销 316,026,318.05 3,681,586.33 319,707,904.38

3.本期减少金额 248,761.53 - 248,761.53

（1）处置 248,761.53 - 248,761.53

（2）其他转出 - - -

4.期末余额 2,786,176,919.46 55,341,584.05 2,841,518,503.51

三、减值准备

1.期初余额 - - -

2.本期增加金额 - - -

3.本期减少金额 - - -

4.期末余额 - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 4,812,006,218.40 146,525,003.67 4,958,531,222.07

2.期初账面价值 5,024,272,286.38 124,119,252.93 5,148,391,539.31

于本年末，净值人民币 2,023,750,396.86 元的投资性房地产尚待办理产证。管理层认为公司可

以在合理的时间内取得产证(2014 年 12 月 31 日：人民币 2,021,148,103.90 元)。

于 2015 年 12 月 31 日，投资性房地产“碧云公馆”项目中，金额为人民币 25,909,872.19 元的土

地使用权已经作为附注七 26、注 1 所述银行借款之抵押物 (2014 年 12 月 31 日：人民币 0.00 元)。

注 1：本年度在建工程转入投资性房地产系子公司金桥房产公司碧云公馆项目部分完工对外出租，

将 1 号楼和 2 号楼从在建工程转入投资性房地产，计人民币 153,223,146.05 元。

注 2：本年投资性房地产原值的减少主要由于：(1)本年子公司金桥联发公司 S3 号碧云别墅银杏苑

项目及 G1 号地块吴昌硕纪念馆项目根据最终工程决算审价金额的调整，共计人民币 4,707,258.66

元；(2)本年子公司联发公司将 G2 地块软件园 10 号楼部分楼层改为自用，从投资性房地产转入固

定资产。

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2015 年年度报告

10、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 固定资产装修 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 604,073,492.91 115,000,000.00 14,269,045.66 31,477,422.62 4,940,571.87 7,342,922.03 777,103,455.09

2.本期增加金额 103,434,628.74 - - 3,559,977.32 628,490.00 100,496.00 107,723,592.06

（1）购置 16,358,993.31 - - 3,559,977.32 628,490.00 100,496.00 20,647,956.63

（2）在建工程转入 87,075,635.43 - - - - - 87,075,635.43

3.本期减少金额 23,403,531.56 - - 2,592,140.30 1,509,290.40 810,405.00 28,315,367.26

（1）处置或报废 23,403,531.56 - - 2,592,140.30 1,509,290.40 810,405.00 28,315,367.26

4.期末余额 684,104,590.09 115,000,000.00 14,269,045.66 32,445,259.64 4,059,771.47 6,633,013.03 856,511,679.89

二、累计折旧

1.期初余额 77,788,942.55 28,749,080.13 13,987,133.60 20,373,003.12 3,867,913.02 4,368,519.55 149,134,591.97

2.本期增加金额 18,930,434.68 22,999,080.12 11,676.26 5,439,621.16 361,875.10 860,361.70 48,603,049.02

（1）计提 18,930,434.68 22,999,080.12 11,676.26 5,439,621.16 361,875.10 860,361.70 48,603,049.02

3.本期减少金额 11,250,812.96 - - 2,462,691.38 1,353,974.60 746,009.17 15,813,488.11

（1）处置或报废 11,250,812.96 - - 2,462,691.38 1,353,974.60 746,009.17 15,813,488.11

4.期末余额 85,468,564.27 51,748,160.25 13,998,809.86 23,349,932.90 2,875,813.52 4,482,872.08 181,924,152.88

三、减值准备

1.期初余额 - - - - - - -

2.本期增加金额 - - - - - - -

3.本期减少金额 - - - - - - -

4.期末余额 - - - - - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 598,636,025.82 63,251,839.75 270,235.80 9,095,326.74 1,183,658.78 2,150,440.12 674,587,527.01

2.期初账面价值 526,284,550.36 86,250,919.87 281,912.06 11,104,419.50 1,072,658.85 2,974,402.48 627,968,863.12

本年度由在建工程转入固定资产为于子公司金桥房产公司“碧云公馆”项目部分完工，其中将 6 号楼从在建工程转入固定资产和无形资产，用于自营服

务式公寓。

11、 在建工程

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

由度工坊二期 1,670,189,446.39 - 1,670,189,446.39 - - -

Office ParkII 地铁板块 1,016,142,026.49 - 1,016,142,026.49 250,013,855.28 - 250,013,855.28

碧云公馆 967,303,464.57 - 967,303,464.57 941,694,246.85 - 941,694,246.85

T25 厂房改造 230,403,396.85 - 230,403,396.85 67,339,198.93 - 67,339,198.93

碧云国际社区配套设施 74,888,115.28 - 74,888,115.28 15,395,538.57 - 15,395,538.57

T40B 号地块厂房 72,489,049.51 - 72,489,049.51 - - -

英国德威学校配套服务中心临时项

51,011,964.43 - 51,011,964.43 20,524,064.71 - 20,524,064.71

目

碧云玖零办公楼 30,030,338.58 - 30,030,338.58 29,983,346.58 - 29,983,346.58

G2 园区地下车库 17,465,578.77 - 17,465,578.77 964,720.77 - 964,720.77

T4-3 商办项目 5,512,871.58 - 5,512,871.58 4,509,271.58 - 4,509,271.58

G2 园区配套项目 3,712,214.00 - 3,712,214.00 - - -

其他 2,385,185.10 - 2,385,185.10 2,146,337.16 - 2,146,337.16

合计 4,141,533,651.55 - 4,141,533,651.55 1,332,570,580.43 - 1,332,570,580.43

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2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程累

本年完工结转 本期其 计投入

期初 期末 利息资本化累计 其中：本期利息 本期利息资

项目名称 预算数 本期增加金额 或转出 他减少 占预算 工程进度 资金来源

余额 余额 金额 资本化金额 本化率(%)

(注 1) 金额 比例

(%)

由度工坊二 自有资金/借

- - 1,670,189,446.39 - - 1,670,189,446.39 - 改造安装 - - -

期(注 2) 款

OFFICE

自有资金/借

PARK II 地 128,200 250,013,855.28 766,128,171.21 - - 1,016,142,026.49 79.26% 施工中 26,162,850.34 26,146,199.36 5.21%

款

铁板块

碧云公馆(注 自有资金/借

136,800 941,694,246.85 285,602,925.03 259,993,707.31 - 967,303,464.57 97.15% 内部装饰 43,612,605.32 27,295,285.58 4.85%

3) 款

T25 厂房改 自有资金/借

- 67,339,198.93 163,064,197.92 - - 230,403,396.85 - 改造安装 7,392,040.80 7,373,300.73 5.21%

造(注 4) 款

碧云国际社

11,792 15,395,538.57 59,492,576.71 - - 74,888,115.28 63.51% 施工中 - - - 自有资金

区配套设施

T40B 号地块

7,602 - 72,489,049.51 - - 72,489,049.51 95.35% 改造安装 - - - 自有资金

厂房(注 4)

英国德威学

校配套服务 自有资金/借

7,300 20,524,064.71 30,487,899.72 - - 51,011,964.43 69.88% 施工中 959,440.55 959,440.55 5.21%

中心临时项 款

目

碧云玖零办 自有资金/借

140,070 29,983,346.58 46,992.00 - - 30,030,338.58 2.14% 前期阶段 2,668,905.78 - -

公楼 款

G2 园区地下

2,300 964,720.77 16,500,858.00 - - 17,465,578.77 75.94% 施工中 - - - 自有资金

车库

T4-3 商办项

96,772 4,509,271.58 1,003,600.00 - - 5,512,871.58 0.57% 前期阶段 - - - 自有资金

目

G2 园区配套

2,592 - 3,712,214.00 - - 3,712,214.00 14.32% 施工中 - - - 自有资金

项目

其他 105,351 2,146,337.16 4,449,564.20 4,210,716.26 - 2,385,185.10 - - - - - 自有资金

合计 638,779 1,332,570,580.43 3,073,167,494.69 264,204,423.57 - 4,141,533,651.55 / / 80,795,842.79 61,774,226.22 / /

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2015 年年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

12、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 软件使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 217,802,896.43 7,786,500.00 225,589,396.43

2.本期增加金额 17,574,121.72 - 17,574,121.72

(1)购置 - - -

(2)其他 17,574,121.72 - 17,574,121.72

3.本期减少金额 - - -

4.期末余额 235,377,018.15 7,786,500.00 243,163,518.15

二、累计摊销

1.期初余额 30,385,372.28 1,594,187.32 31,979,559.60

2.本期增加金额 5,306,706.72 778,649.92 6,085,356.64

（1）计提 5,306,706.72 778,649.92 6,085,356.64

3.本期减少金额 - - -

4.期末余额 35,692,079.00 2,372,837.24 38,064,916.24

三、减值准备

1.期初余额 - - -

2.本期增加金额 - - -

3.本期减少金额 - - -

4.期末余额 - - -

四、账面价值

1.期末账面价值 199,684,939.15 5,413,662.76 205,098,601.91

2.期初账面价值 187,417,524.15 6,192,312.68 193,609,836.83

其他说明：

公司的无形资产在预计使用年限内按照直线法摊销，其中土地使用权的剩余的摊销年限为

33-50 年，软件使用权的摊销年限为 10 年。

于 2015 年 12 月 31 日，无形资产“碧云公馆”项目中，金额为人民币 17,574,121.72 元的土地

使用权已经作为附注七 26、注 1 所述银行借款之抵押物。（上年末：人民币 0.00 元）

13、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

新金桥广场

1,857,721.65 4,016,904.76 1,087,467.76 - 4,787,158.65

房屋装潢

合计 1,857,721.65 4,016,904.76 1,087,467.76 - 4,787,158.65

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2015 年年度报告

14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

应收款项坏账准备 16,820,855.10 4,205,213.78 8,961,849.53 2,240,462.39

存货预计成本差异 5,470,922.26 1,367,730.56 6,142,062.86 1,535,515.72

已拆除重建房屋的

14,744,598.01 3,686,149.51 14,744,598.01 3,686,149.50

处置成本

长期股权投资减值

9,740,000.00 2,435,000.00 9,740,000.00 2,435,000.00

准备

职工住房基金 95,601.50 23,900.38 95,601.50 23,900.38

预提年终奖 - - 6,830,000.00 1,707,500.00

内部交易未实现利

19,943,319.16 4,985,829.79 20,129,924.04 5,032,481.01

润(注 1)

递延收益 373,897,776.77 93,474,444.19 64,259,920.87 16,064,980.22

预提未缴纳的土地

425,824,697.19 103,075,937.08 381,362,402.71 91,960,363.46

增值税(注 2)

未弥补税务亏损 85,285,241.71 21,321,310.42 64,973,152.98 16,243,288.25

其他预提费用 276,422.04 69,105.51 331,026.95 82,756.73

合计 952,099,433.74 234,644,621.22 577,570,539.45 141,012,397.66

注 1：该内部交易未实现利润形成的递延所得税资产系：(1)以前年度子公司金桥房产公司出售存

量房给子公司金桥联发公司作为动迁用房的内部交易未实现利润； (2)以前年度本公司自子

公司金桥联发公司因购买土地产生的内部交易未实现利润；上述内部交易未实现利润按 25%

适用所得税率确认的递延所得税资产。

注 2：由于预提土地增值税产生的可抵扣暂时性差异，在其未来转回时是否可按 25%所得税税率

转回存在不确定性，基于谨慎性考虑按房产项目实现销售当年适用的应纳所得税率计算该

项可抵扣暂时性差异形成的递延所得税资产。

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异

负债 负债

计入其他综合

收益的可供出

3,680,381,193.38 920,095,298.36 1,211,154,203.69 302,788,550.93

售金融资产公

允价值变动

预提投资收益

3,311,002.00 827,750.50 2,031,111.11 507,777.78

暂时性差异

固定资产税会

2,705,541.50 676,385.38 2,450,522.08 612,630.53

差异

合计 3,686,397,736.88 921,599,434.24 1,215,635,836.88 303,908,959.24

85 / 120

2015 年年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

视同销售形成的可抵扣暂时

76,482,000.06 76,482,000.06

性时间差异

提坏账准备形成的可抵扣暂

51,733.89 42,088.98

时性时间差异

未发放的年终奖形成的可抵

1,174,628.00 1,113,080.87

扣暂时性差异

已预提未支付的土地增值税

194,782,625.78 174,874,246.39

形成的可抵扣暂时性差异

合计 272,490,987.73 252,511,416.30

注：由于相关子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得

税资产的可抵扣暂时性差异。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

15、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证借款（注） - 440,000,000.00

信用借款 1,460,000,000.00 511,518,752.23

合计 1,460,000,000.00 951,518,752.23

短期借款分类的说明：

注：于本年末，短期借款均为信用借款。于上年末，保证借款由子公司金桥联发公司借入，其中

人民币 45,500,000.00 元由上海金桥(集团)有限公司担保，人民币 394,500,000.00 元由本公司

提供担保。

16、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 - 23,747,648.00

合计 - 23,747,648.00

本年末无已到期未支付的应付票据。

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2015 年年度报告

17、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付工程款 305,201,933.64 408,110,475.18

其他 36,902,256.42 15,087,738.84

合计 342,104,190.06 423,198,214.02

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浙江舜江建设集团有限公司 51,260,422.00 工程尾款

上海建工七建集团有限公司 28,925,416.24 工程尾款

上海建工四建集团有限公司 10,932,471.80 工程尾款

上海建工五建集团有限公司 4,654,194.00 工程尾款

上海金晨物业经营管理有限公司 4,129,512.29 工程尾款

合计 99,902,016.33 /

18、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收房屋销售款 44,193,489.17 91,643,886.65

预收租金 266,239,746.60 183,107,291.57

合计 310,433,235.77 274,751,178.22

其中：预收房屋销售款列示如下：

人民币元

项目 年末数 年初数 预计交付时间

T22 项目(部分) - 62,173,617.48 2015 年

T22 项目(部分) 29,470,269.17 29,470,269.17 2016 年

T23 项目 7,335,000.00 - 2016 年

杨高路项目 7,388,220.00 - 2016 年

合计 44,193,489.17 91,643,886.65

19、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 39,378,053.36 49,838,661.06 50,124,154.77 39,092,559.65

二、离职后福利-设定提存

60,587.00 7,767,043.03 7,764,549.43 63,080.60

计划

合计 39,438,640.36 57,605,704.09 57,888,704.20 39,155,640.25

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2015 年年度报告

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和

8,038,682.37 31,808,699.51 30,877,152.38 8,970,229.50

补贴

二、职工福利费 31,125,236.59 2,376,434.00 3,556,478.40 29,945,192.19

三、社会保险费 33,087.10 3,753,391.79 3,752,264.79 34,214.10

其中：医疗保险费 29,147.60 3,086,713.28 3,085,707.58 30,153.30

工伤保险费 1,350.10 118,839.96 118,782.76 1,407.30

生育保险费 2,589.40 235,897.22 235,833.12 2,653.50

残疾人保障金 - 311,293.33 311,293.33 -

企业欠薪保障金 - 648.00 648.00 -

四、住房公积金 36,244.00 7,091,519.00 7,109,191.00 18,572.00

五、工会经费和职工教育

144,803.30 1,022,733.94 1,043,185.38 124,351.86

经费

六、个人所得税 - 3,777,482.82 3,777,482.82 -

七、其它 - 8,400.00 8,400.00 -

合计 39,378,053.36 49,838,661.06 50,124,154.77 39,092,559.65

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 56,703.00 5,369,251.29 5,366,853.89 59,100.40

2、补充养老保险 - 2,041,999.62 2,041,999.62 -

3、失业保险费 3,884.00 355,792.12 355,695.92 3,980.20

合计 60,587.00 7,767,043.03 7,764,549.43 63,080.60

设定提存计划

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、补充养老保险和失业保险计划，根据该等计

划，本集团分别按员工基本工资的21%、8.33%、1.5%向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，

本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

本集团本年应分别向养老保险、补充养老保险、失业保险计划缴费缴存费用人民币

5,369,251.29元、人民币2,041,999.62元及人民币355,792.12元（2014年：人民币4,782,140.25元、人

民币2,030,732.88元及人民币421,286.53元）。于2015年12 月31 日，关于养老保险、补充养老保险、

失业保险计划缴费本集团尚有人民币59,100.40元、人民币0元、人民币3,980.20元（2014年12月31

日：人民币56,703.00元、人民币0元及人民币3,884.00元）的应缴存费用是于本报告期间到期而未

支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。

20、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

营业税 1,134,468.45 8,245,242.08

企业所得税 200,029,739.56 179,784,781.13

个人所得税 1,999,400.49 1,728,157.26

土地增值税 658,208,284.70 593,818,138.07

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2015 年年度报告

城市维护建设税 (6,042.92) 106,104.15

教育费附加 1,015,830.73 1,371,369.48

河道维护费 62,623.64 133,731.39

城镇土地使用税 534,536.78 -

合计 862,978,841.43 785,187,523.56

21、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,289,021.51 1,339,299.33

企业债券利息 7,333,333.33 7,333,333.33

短期借款应付利息 2,806,373.62 1,539,722.57

合计 11,428,728.46 10,212,355.23

22、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付上海金桥(集团)有限公司股利 - 122,365,425.09

合计 - 122,365,425.09

23、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证金 206,858,865.80 204,677,650.82

应付拆迁补偿 80,121,179.00 80,121,179.00

专项工程款 72,576,895.00 52,550,195.00

土地补偿款 59,484,000.00 59,484,000.00

应付养吸劳人员费用 (参见附

33,314,120.00 35,000,000.00

注七 28)

关联方应付款 7,270,665.39 6,539,449.02

其他 80,162,860.64 67,675,156.87

合计 539,788,585.83 506,047,630.71

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

陆行老镇拆迁补偿款 80,121,179.00 尚未结算

桂林福达集团有限公司 52,526,895.00 尚未结算

合计 132,648,074.00 /

24、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证借款(注) 84,270,564.00 73,412,290.00

合计 84,270,564.00 73,412,290.00

注：一年内到期的长期借款系保证借款，由本公司和上海金桥(集团)有限公司提供连带责任担保，

担保的金额分别为人民币 57,135,282.00 元和人民币 27,135,282.00 元 (2014 年 12 月 31 日：人

民币 51,706,145.00 元和人民币 21,706,145.00 元)。上述借款系浮动利率借款，借款的利率为同

期银行贷款基准利率下浮 10%至基准利率。

25、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

递延收益(注) 1,867,500.00 2,137,500.00

合计 1,867,500.00 2,137,500.00

注：于本年度，其他流动负债的余额系本公司收到的支持公司服务外包公共信息服务平台建设项

目拨款。

26、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款（注1） 665,962,478.40 395,962,478.40

保证及抵押借款 - 60,039,479.90

保证借款（注2） 1,182,390,765.85 276,661,329.85

合计 1,848,353,244.25 732,663,288.15

注 1： 该借款由中国农业银行股份有限公司上海金桥支行提供给子公司金桥房产公司，借款总额

度为人民币 9 亿 6 千万元，借款期限 10 年，自 2013 年 11 月 22 日至 2023 年 11 月 21 日止，

自 2016 年 11 月起分期偿还。借款抵押物系金桥房产公司“碧云公馆”项目的土地使用权，

详见附注七 9、11、12。

注 2：保证借款由本公司及子公司金桥联发公司借入。本公司保证借款由子公司金桥房产公司为

其担保，于本年末担保借款的余额为人民币 990,000,000.00 元。子公司金桥联发公司保证

借款由本公司和上海金桥(集团)为其担保，于本年末担保借款的余额分别为人民币

159,836,448.31 元和人民币 32,554,317.54 元。

本年度长期借款的利率为同期银行贷款基准利率下浮 17%至上浮 5%。长期借款的年末数比

年初数增加人民币 1,115,689,956.10 元，增加比例为 152. 28%，主要为本公司本年借入的长期银行

借款。

27、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

公司债 1,191,396,259.39 1,189,437,847.21

合计 1,191,396,259.39 1,189,437,847.21

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2015 年年度报告

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 发行 债券 发行 期初 按面值计提 本期 期末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期限 金额 余额 利息 支付利息 余额

公司债 1,200,000,000.00 2014-11-17 8年 1,200,000,000.00 1,189,437,847.21 60,000,000.00 1,958,412.18 60,000,000.00 1,191,396,259.39

合计 / / / 1,200,000,000.00 1,189,437,847.21 60,000,000.00 1,958,412.18 60,000,000.00 1,191,396,259.39

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]664 号文《关于核准上海金桥出口加工区开发股份

有限公司公开发行公司债券的批复》，本公司于 2014 年 11 月 17 日完成公开发行人民币 12 亿元公

司债券。本次债券 8 年期，附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。票面利

率 5.00%，采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本。由上海金桥(集团)有限

公司提供保证担保。经上海证券交易所同意，该公司债于 2014 年 12 月 25 日起在上海证券交易所

挂牌交易，债券简称“13 金桥债”，债券代码“122338”。期末应付利息中已计提应付债券利息金

额为人民币 7,333,333.33 元，参见附注七 21。

28、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

土地动拆迁养老吸劳人员费用(注 1) 307,826,711.84 339,326,711.84

上海金桥(集团)有限公司往来款(注 2) 310,000,000.00 310,000,000.00

合计 617,826,711.84 649,326,711.84

注 1：长期应付款的余额系本公司之子公司金桥联发公司预估的应付金桥出口加工区土地动拆迁

养吸老人员的安置费用，用于支付被征用土地的人均落实保障费用，每月支付直至退休为

止。该等款项的估计需要管理层运用判断和估计，以上海市最低工资标准为基础，根据历

年的人员社会保障费用的增长、养老吸劳人员费用的历年支付情况以及考虑政府宏观政策

的影响，合理估计包括工资增长率、折现率和其他因素等，以确定土地动拆迁养老吸劳人

员费用的最佳估计，确定长期应付款，并相应计提土地开发成本。

本集团管理层认为所采用的假设是合理的，但实际经验值及假设条件的变化将影响该等土

地开发成本和负债的余额。其中预计未来一年以内需要支付的金额计入其他应付款，参见

附注七 23。

注 2：该款项系上海金桥(集团)有限公司提供的往来借款，年利率为 5.67%，无担保或抵押，本公

司管理层将其划分为长期应付款。

29、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

政府补助 62,122,420.87 321,770,000.00 11,862,144.10 372,030,276.77

合计 62,122,420.87 321,770,000.00 11,862,144.10 372,030,276.77

注：本年末，递延收益的余额系本公司及子公司金桥联发公司收到金桥金融综合服务综合平台项

目、园区重大功能性项目、配套项目、公共类项目、特需基础设施财政扶持等补贴款项。与

资产相关的递延收益将在项目建设完工后，在受益期限内平均结转入损益。

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2015 年年度报告

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

本期计入营业外

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 期末余额 与资产相关/与收益相关

收入金额

金桥新兴金融

综合服务平台 - 270,000,000.00 - 270,000,000.00 与资产相关

项目补贴

由度工坊 III

期(T25)改建

16,480,000.00 12,000,000.00 - 28,480,000.00 与资产相关

项目和配套项

目补贴

张江基金污水

4,620,000.00 15,500,000.00 200,000.00 19,920,000.00 与资产相关

项目补贴

综合性项目的政府补助，

移动互联网金

根据立项时各子项目的性

融产业园配套 - 16,270,000.00 6,270,000.00 10,000,000.00

质分为与资产相关和与收

补贴

益相关的政府补助。

吴昌硕纪念馆

10,348,600.00 - 526,200.00 9,822,400.00 与资产相关

项目

T68 一期由度

9,000,000.00 - - 9,000,000.00 与资产相关

慧谷二期

T28 厂房建设

8,291,666.67 - 500,000.00 7,791,700.00 与资产相关

项目

由度工场

(T12B)园区配 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 与资产相关

套项目补贴

由度工坊

(T28)园区配 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 与资产相关

套项目补贴

网络文化平台

3,794,000.00 - - 3,794,000.00 与资产相关

建设项目

综合性项目的政府补助，

T25 地块厂房 根据立项时各子项目的性

3,620,000.00 - 1,772,500.04 1,847,499.96

项目 质分为与资产相关和与收

益相关的政府补助。

T17-B2 公共

1,825,000.07 - 99,999.96 1,725,000.11 与资产相关

停车场项目

蓝天路项目 1,219,933.33 - 126,200.00 1,093,700.00 与资产相关

金桥管委会园

2,718,984.00 - 2,343,245.00 375,739.00 与收益相关

区专项补贴

新能源车辆补

204,236.80 - 23,999.10 180,237.70 与资产相关

贴

合计 62,122,420.87 321,770,000.00 11,862,144.10 372,030,276.77 /

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2015 年年度报告

30、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额

小计

新股 股 转股 他

一、有限

售条件股

份

1.国有法

- 147,070,416.00 - - - 147,070,416.00 147,070,416.00

人持股

2.其他内

- 46,517,437.00 - - - 46,517,437.00 46,517,437.00

资持股

有限售条

件股份合 - 193,587,853.00 - - - 193,587,853.00 193,587,853.00

计

二、无限

售条件股

份

1.人民币

656,648,850.00 - - - - - 656,648,850.00

普通股

2.境内上

市外资股 272,176,190.00 - - - - - 272,176,190.00

(B 股)

无限售条

件股份合 928,825,040.00 - - - - - 928,825,040.00

计

股份总数 928,825,040.00 193,587,853.00 - - - 193,587,853.00 1,122,412,893.00

本年度发行新股情况参见附注三。

31、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 820,241,674.65 900,255,747.97 - 1,720,497,422.62

其他资本公积 (11,536,181.36) - - (11,536,181.36)

合计 808,705,493.29 900,255,747.97 - 1,708,961,241.26

2015 年 8 月，本公司完成非公开发行人民币普通股 A 股股票计 193,587,853 股，发行价格为

人民币 14.05 元/股，其中，向特定投资者发行 46,517,437 股，以现金认购；向上海金桥（集团）

有限公司发行 147,070,416 股，以其持有的本公司之子公司金桥联发公司 39.6%的股权认购。本年

度资本公积合计增加人民币 900,255,747.97 元，包括：(1)向特定投资者募集资金扣除发行费用和

法律服务费用后，净额为人民币 638,729,989.86 元，其中计入股本人民币 46,517,437 元，计入资

本公积 592,212,552.86 元；(2)向上海金桥（集团）有限公司发股后，本公司对子公司金桥联发公

司的持股比例由原来的 60.4%变更为 100%，购买子公司少数股权作为权益性交易核算，调整少数

股东权益人民币 455,113,611.11 元，其中计入股本人民币 147,070,416.00 元，计入资本公积人民币

308,043,195.11 元。

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2015 年年度报告

32、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前期

期初 计入其他 税后归 期末

项目

余额 本期所得税前发生额 综合收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 属于少 余额

当期转入 数股东

损益

一、以后不能重分类进

- - - - - - -

损益的其他综合收益

二、以后将重分类进损

908,658,906.84 2,469,226,989.69 - 617,306,747.43 1,851,920,242.26 - 2,760,579,149.10

益的其他综合收益

其中：权益法下在被投

资单位以后将重分类

293,254.09 - - - - - 293,254.09

进损益的其他综合收

益中享有的份额

可供出售金融资产

908,365,652.75 2,469,226,989.69 - 617,306,747.43 1,851,920,242.26 - 2,760,285,895.01

公允价值变动损益

其他综合收益合计 908,658,906.84 2,469,226,989.69 - 617,306,747.43 1,851,920,242.26 - 2,760,579,149.10

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2015 年年度报告

33、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 450,775,195.46 35,318,373.09 - 486,093,568.55

任意盈余公积 143,637,743.33 17,659,186.55 - 161,296,929.88

合计 594,412,938.79 52,977,559.64 - 647,390,498.43

34、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 2,570,577,374.31 2,313,205,714.24

调整期初未分配利润合计数（调增+， -

-

调减－）

调整后期初未分配利润 2,570,577,374.31 2,313,205,714.24

加：本期归属于母公司所有者的净利 429,733,758.66

471,519,471.64

润

减：提取法定盈余公积 35,318,373.09 28,217,767.40

提取任意盈余公积 17,659,186.55 14,108,883.70

应付普通股股利 130,035,505.60 130,035,447.49

期末未分配利润 2,859,083,780.71 2,570,577,374.31

注 1：根据 2015 年 6 月 24 日召开的 2014 年度股东大会审议通过的利润分配方案：按 2014 年末

总股本 92,882.504 万股为分配基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.40 元（含税）。

其中 B 股股东派发现金红利按照 2014 年度股东大会决议日下一工作日（即 2015 年 6 月 25

日）中国人民银行公布的美元对人民币的中间价折算，每股派发现金红利 0.022895 美元（含

税）。总计分配人民币 130,035,505.60 元。

注 2：根据 2014 年 6 月 25 日召开的 2014 年度股东大会审议通过的利润分配方案：按 2013 年末

总股本 92,882.50 万股为分配基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.40 元（含税）。其

中 B 股股东派发现金红利按照 2013 年度股东大会决议公告日（2014 年 6 月 25 日）的中国

人民银行公布的美元现汇兑人民币的中间价计算，每股派发现金红利 0.02275 美元（含税），

总计分配人民币 130,035,447.49 元。

注 3：截止 2015 年 12 月 31 日，公司的未分配利润中包含的子公司的盈余公积为人民币

387,473,528.35 元（2014 年 12 月 31 日：人民币 277,125,526.93 元）。

35、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,495,542,153.11 547,527,465.96 1,907,113,514.60 857,238,023.36

其他业务 4,101,903.36 - 7,137,453.71 9,983.47

合计 1,499,644,056.47 547,527,465.96 1,914,250,968.31 857,248,006.83

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2015 年年度报告

人民币元

本年发生额 上年发生额

行业名称

收入 成本 收入 成本

房地产销售 207,908,092.05 13,009,974.51 725,647,121.01 340,868,172.83

房地产租赁 1,171,202,103.62 456,062,688.09 1,085,341,449.52 436,577,299.82

酒店公寓收入 116,431,957.44 78,454,803.36 96,124,944.07 79,792,550.71

合计 1,495,542,153.11 547,527,465.96 1,907,113,514.60 857,238,023.36

36、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

土地增值税 74,048,869.20 76,879,764.61

营业税 75,533,013.02 96,114,600.24

城镇土地使用税 19,384,198.17 18,727,004.36

房产税 4,561,205.78 4,561,205.78

城市维护建设税 1,003,548.78 1,189,781.80

教育费附加 3,776,650.65 4,805,729.96

合计 178,307,485.60 202,278,086.75

本年度本集团营业收入的减少导致本年营业税金及附加随之减少。

37、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售服务费 14,354,767.00 13,950,540.24

工资 5,103,100.00 4,855,185.34

广告费 3,569,337.60 5,035,306.39

业务经费 308,317.10 684,396.90

折旧费 43,695.88 51,717.27

其他 2,384,857.74 2,142,153.82

合计 25,764,075.32 26,719,299.96

38、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬及保险费 48,252,760.89 44,647,753.60

差旅费 1,425,331.11 993,692.84

税金 3,806,559.64 2,798,512.64

诉讼费 3,303,346.00 8,195,759.00

劳动保护费 736,618.50 1,238,508.00

折旧费 2,855,753.03 2,937,044.10

聘请中介机构费用 1,720,000.00 1,483,720.00

办公费 937,802.80 681,269.76

业务招待费 349,973.20 707,243.20

咨询费 2,489,080.00 1,511,068.00

董事会会费 73,600.00 151,269.00

其他 5,949,449.15 2,270,599.49

合计 71,900,274.32 67,616,439.63

96 / 120

2015 年年度报告

39、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 185,053,280.12 174,451,018.94

减﹕已资本化的利息费用 (64,382,591.17) (17,839,202.06)

减：利息收入 (4,431,761.97) (3,396,307.62)

汇兑差额 610,788.27 (41,011.20)

金融机构手续费 1,947,854.29 2,768,167.82

合计 118,797,569.54 155,942,665.88

注：本年度利息支出增加主要由于借款增加和项目工程支出增加导致借款增加。

40、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 7,849,177.72 3,383,060.23

二、存货跌价损失 - -

三、可供出售金融资产减值损失 - -

四、持有至到期投资减值损失 - -

五、长期股权投资减值损失 - -

六、投资性房地产减值损失 - -

七、固定资产减值损失 - -

八、工程物资减值损失 - -

九、在建工程减值损失 - -

合计 7,849,177.72 3,383,060.23

资产减值损失本年发生数较上年发生数增加人民币 4,466,117.49 元，主要系本期对出现减值迹象

的应收款项单项认定计提坏账准备。

41、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,506,033.39 1,280,123.01

可供出售金融资产等取得的投资收益 47,748,204.56 21,867,239.48

可供出售金融资产保本型银行理财产品收益 6,757,382.02 10,491,713.85

合计 56,011,619.97 33,639,076.34

可供出售金融资产在持有期间的投资收益明细：

人民币元

项目 本年发生额 上年发生额

东方证券股份有限公司 41,488,421.75 16,595,368.70

交通银行股份有限公司 2,036,286.81 1,960,868.78

国泰君安证券股份有限公司 912,494.00 -

上海华德美居超市有限公司 3,311,002.00 3,311,002.00

合计 47,748,204.56 21,867,239.48

97 / 120

2015 年年度报告

42、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

2,700.00 37,740.00 2,700.00

合计

其中：固定资产处置

2,700.00 37,740.00 2,700.00

利得

违约金收入 23,323.47 483,735.00 23,323.47

政府补助 13,972,144.10 14,547,363.16 13,972,144.10

税费返还 - 1,035,709.00 -

其他收入 1,165,524.50 1,114,717.73 1,165,524.50

无法支付的应付款项 - 9,465,740.00 -

合计 15,163,692.07 26,685,004.89 15,163,692.07

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

张江高新技术产业开发区专项发展资

金金桥园项目资助及互联网产业专项 6,270,000.00 10,396,200.00 与收益相关

补贴

金桥管委会园区专项补贴 2,343,245.00 - 与收益相关

重点企业产业扶持基金 2,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

T25 地块厂房项目 1,772,500.04 - 与资产/收益相关

吴昌硕纪念馆项目 526,200.00 175,400.00 与资产相关

T28 厂房建设补贴款 500,000.00 500,000.00 与资产相关

张江基金污水项目补贴 200,000.00 - 与资产相关

蓝天路项目补贴款 126,200.00 126,200.00 与资产相关

T17-B2 公共停车场项目财政扶持金 99,999.96 99,999.96 与资产相关

新能源车项目 23,999.10 5,763.20 与资产相关

中新社项目 - 2,100,000.00 与收益相关

其他 110,000.00 143,800 与收益相关

合计 13,972,144.10 14,547,363.16 /

43、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损

139,460.55 21,085.43 138,024.05

失合计

其中：固定资产处置

139,460.55 21,085.43 138,024.05

损失

违约金补偿 - 94,582.38 1,436.50

对外捐赠 200,000.00 - 200,000.00

合计 339,460.55 115,667.81 339,460.55

98 / 120

2015 年年度报告

44、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 242,041,511.68 194,909,212.83

递延所得税费用 (93,248,495.99) (51,664,532.37)

以前年度所得税清算影响额 21,372.17 -

合计 148,814,387.86 143,244,680.46

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 620,333,859.50

按法定/适用税率计算的所得税费用 155,083,464.88

非应税收入的影响 (11,485,808.99)

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 200,233.260

未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 4,994,892.86

以前年度所得税清算影响额 21,372.17

所得税费用 148,814,387.86

45、 其他综合收益

详见附注七、32。

46、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

补贴收入 323,610,000.00 54,128,961.00

代收款项 1,038,211.48 1,005,231.77

利息收入 4,431,761.97 3,396,307.62

保证金押金 7,029,678.81 17,981,422.84

其他 199,074.46 435,846.16

合计 336,308,726.72 76,947,769.39

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

与销售、管理费用有关 40,466,322.09 33,001,523.27

与财务费用有关 2,573,120.95 2,768,167.82

其他 7,269,590.80 16,736,627.82

合计 50,309,033.84 52,506,318.91

99 / 120

2015 年年度报告

(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

偿还关联方借款 - 230,000,000.00

合计 - 230,000,000.00

47、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 471,519,471.64 518,027,141.99

加：资产减值准备 7,849,177.72 (3,383,060.23)

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,603,049.02 48,370,601.85

无形资产摊销 6,085,356.64 6,080,689.97

长期待摊费用摊销 1,087,467.76 493,617.96

投资性房地产摊销 319,707,904.38 296,645,433.60

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

136,760.55 (16,654.57)

益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 115,670,688.95 156,600,836.14

投资损失（收益以“－”号填列） (56,011,619.97) (33,639,076.34)

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (93,632,223.56) (52,784,940.68)

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 383,727.57 1,120,408.31

存货的减少（增加以“－”号填列） (83,594,129.82) (58,740,618.46)

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,561,337.06 803,964.84

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 322,185,926.95 22,895,299.43

投资性房地产的减少（增加以“-”号填列） (2,948,892,800.15) (608,961,780.38)

受限制货币资金的减少（增加以“-”号填列） 4,749,529.60 (4,749,529.60)

经营活动产生的现金流量净额 (1,876,590,375.66) 288,762,333.83

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,040,921,038.02 539,149,788.26

减：现金的期初余额 539,149,788.26 500,002,580.11

现金及现金等价物净增加额 501,771,249.76 39,147,208.15

100 / 120

2015 年年度报告

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,040,921,038.02 539,149,788.26

其中：库存现金 18,702.77 16,596.68

可随时用于支付的银行存款 1,040,895,407.13 539,129,171.13

可随时用于支付的其他货币资金 6,928.12 4,020.45

二、现金等价物 - -

三、期末现金及现金等价物余额 1,040,921,038.02 539,149,788.26

加：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

- 4,749,529.60

等价物

48、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

无形资产 17,574,121.72 借款抵押物

投资性房地产 25,909,872.19 借款抵押物

在建工程 192,860,602.27 借款抵押物

合计 236,344,596.18 /

101 / 120

2015 年年度报告

八、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

主要 持股比例(%) 取得

子公司名称 注册地 业务性质

经营地 直接 间接 方式

上海金桥出口加工区房地产发展有限公司(注 1) 上海 上海 房地产经营 86% 14% 通过设立或投资等方式取得

上海新金桥广场实业有限公司(注 2) 上海 上海 房地产、酒店租赁 74.34% 25.66% 通过设立或投资等方式取得

上海金桥出口加工区联合发展有限公司(注 3) 上海 上海 房地产经营 100.00% - 通过购买取得

上海盛讯投资有限公司(注 4) 上海 上海 项目投资 100.00% - 通过设立或投资等方式取得

注 1：母公司直接持股比例 86%，间接持股比例 14%。

注 2：母公司直接持股比例为 74.34%，间接持股比例为 25.66%。

注 3：母公司年初直接持股比例为 60.4%，本期向上海金桥(集团)有限公司发行人民币普通股，用以购买上海金桥出口加工区联合发展有限公司 39.6%的

股权，年末持股比例变更为 100%。根据经公司股东大会批准的上海金桥出口加工区开发股份有限公司非公开发行 A 股股票预案，本公司与上海金

桥(集团)有限公司约定自股权评估基准日至交割日期间，子公司上海金桥出口加工区联合发展有限公司的盈利归本公司享有。

注 4：上海盛讯投资有限公司主要系本公司于 2015 年 12 月 28 日成立的全资子公司。

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2015 年年度报告

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 4,328,127.58 4,102,217.22

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 1,524,013.52 1,280,123.01

--其他综合收益 - 485,520.02

--综合收益总额 1,524,013.52 1,765,643.03

(2). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

累积未确认前期 本期未确认的损失 本期末累积未

合营企业或联营企业名称

累计的损失 （或本期分享的净利润） 确认的损失

上海新金桥物业管理有限公司 1,202,190.48 (17,980.13) 1,184,210.35

3、 重要的共同经营

□适用 √不适用

九、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款、可供出售金融资产、应

付票据、应付债券、其它应收款、其它应付款等，各项金融工具的详细情况说明见附注七。与这

些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管

理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩

的负面影响低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集

团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行

风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1. 市场风险

1.1.1. 外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团的业务绝大部分以人民币进行交易，因此外

币汇率波动对公司的经营成果影响甚微。

1.1.2. 利率风险—现金流量变动风险

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注七

15、24、26)有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

利率风险敏感性分析

利率风险敏感型分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的收入或费用的假设，在此基

础上，在其他变量保持不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影

响如下：

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2015 年年度报告

本年 上年

贷款利率变动 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

基准利率增加 0.5% (8,381.17) (8,381.17) (10,633.83) (10,633.83)

基准利率减少 0.5% 8,381.17 8,381.17 10,633.83 10,633.83

1.1.3. 其他价格风险

本集团持有的分类为可供出售金融资产在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团的可

供出售金融资产承担着证券市场变动的风险。

其他价格风险敏感性分析

本集团承担其他价格风险主要来自于持有的按公允价值计量的可供出售权益工具。于 2015

年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果所持权益工具的公允价格上升/下降 10%，对

本集团的股东权益影响为增加/减少人民币 300,467 千元，对利润无影响。

1.2. 信用风险

2015 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未

能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产

负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了

其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团严格控制信用额度和信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必

要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以

确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险

已经大为降低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，除在附注七 2(4)中披露

的应收账款前五名客户外，本集团无其他重大信用集中风险。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

1.3. 流动风险

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足

本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并

确保遵守借款协议。

本集团将银行借款、所有者投入资金、企业债券等作为重要的资金来源。2015 年 12 月 31 日，

本集团与银行已签署借款合同尚未使用的额度为人民币 10.94 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币

11.54 亿元)。本集团与银行已签署授信合同尚未使用的额度为人民币 7.8 亿元(2014 年 12 月 31 日：

人民币 9.1 亿元)。

于 2015 年 12 月 31 日，本集团流动负债总额高于流动资产总额合计人民币 188,669,269.07 元，

本集团已采取以下措施来降低流动性风险：

自 2016 年 1 月 1 日至本财务报表报出日止期间，本集团借入银行长期借款 2.5 亿元；

2015 年 12 月 31 日，本集团与银行已签署借款合同尚未使用的额度以及已签署授信合同

尚未使用的额度合计为人民币 18.74 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 20.64 亿元)。

本集团有能力如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

综上所述，本集团管理层认为本集团所承担的流动风险并不重大。

本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

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2015 年年度报告

人民币元

2015 年 12 月 31 日

一年以内 一至两年 两至三年 三至五年 五年以上

金融负债

短期借款 1,490,230,370.70 - - - -

应付账款 342,104,190.06 - - - -

应付职工薪酬 39,155,640.25 - - - -

其它应付款 539,788,585.83 - - - -

应付债券 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 1,260,000,000.00 -

长期借款 132,965,855.01 296,162,652.04 283,922,184.64 1,688,716,974.40 -

长期应付款 56,028,000.00 348,348,087.00 38,057,028.50 76,171,152.07 118,243,575.05

金融负债合计 2,660,272,641.85 704,510,739.04 381,979,213.14 3,004,888,126.47 118,243,575.05

上表系根据本集团金融负债可能的最早偿还日的未折现现金流编制的，表中同时考虑了本金

和利息的现金流。如果利息流量是基于浮动利率，则未折现金额由报告期末的利率产生，合同到

期日基于本集团可能被要求偿付的最早之日。

2、资本管理

本集团通过优化负债与股东权益的结构来管理资本，以确保集团内的主体能够持续经营，并

同时最大限度增加股东回报。本集团自 2014 年起采用的整体策略保持不变。

本集团的资本结构由本集团的净债务(附注七、15、24、26 至 28 中披露的借款与现金和银行

存款余额抵减后的净额)和股东权益(包括在附注七、30 至 34 中披露的股本、资本公积、其他综合

收益、盈余公积、未分配利润和少数股东权益)组成。

本集团并未受制于外部强制性资本管理要求。本集团的风险管理委员会定期复核本集团的资

本结构。作为复核的一部分，委员会会考虑资本成本以及与各类资本相关的风险。

十、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）可供出售金融资产 48,569,211.32 - 3,957,651,860.74 4,006,221,072.06

（1）权益工具投资 48,569,211.32 - 3,957,651,860.74 4,006,221,072.06

持续以公允价值计量的 48,569,211.32 - 3,957,651,860.74 4,006,221,072.06

资产总额

持续以公允价值计量的 - - - -

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

非持续以公允价值计量 - - - -

的资产总额

非持续以公允价值计量 - - - -

的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本年末，本集团持有的可供出售权益工具持续第一层次公允价值计量的金融资产，系交通银

行股份有限公司的股票，其年末公允价值参照上海证券交易所截止 2015 年度最后一个交易日之收

盘价确定。参见附注七 7。

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2015 年年度报告

3、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

人民币元

2015 年 12 月 31 日 估值技术

公允价值

基准日市场价格并

权益工具投资 3,957,651,860.74

考虑限售折扣

本年末，本集团持有的可供出售权益工具持续第三层次公允价值计量的金融资产，系东方证

券和国泰君安的股票。于 2015 年 12 月 31 日，本集团持有的东方证券和国泰君安的股票均为限售

期内的股票。

于 2015 年 12 月 31 日，本集团对东方证券和国泰君安的权益投资工具采用估值技术进行了公

允价值计量。采用基准日市场交易价格考虑限售折扣确定评估的公允价值，并充分考虑了重大不

可观察输入值，包括股价波动性和流动性折价等参数。公允价值评估按照上海财瑞资产评估有限

公司出具的沪财瑞评报(2016)2002 号评估报告厘定，评估后的东方证券股票公允价值为每股人民

币 22.58 元，国泰君安股票公允价值为每股人民币 23.07 元。

4、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

项目 2015 年 1 月 1 日 转入第三层次 当期利得或损失总额 2015 年 12 月 31 日

计入其他综合收益

可供出售金融资产

-权益工具投资 1,478,647,351.17 7,062,464.00 2,471,942,045.57 3,957,651,860.74

合计： 1,478,647,351.17 7,062,464.00 2,471,942,045.57 3,957,651,860.74

本年转入第三层次计量的可供出售金融资产为本公司持有的国泰君安的限售期内的股票，本

年由按成本计量的可供出售金融资产转入至按公允价值计量的可供出售权益工具。

5、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团管理层认为，财务报表中的不以公允价值计量的金融资产及金融负债的其账面价值接近该

等资产及负债的公允价值。

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：万元 币种：人民币

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

上海金桥（集团）有限公司 上海 房地产经营 121,476 49.37% 49.37%

本企业最终控制方是上海金桥(集团)有限公司

2、 本企业的子公司情况

本公司的子公司情况详见附注八、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下：

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海新金桥设施管理有限公司 联营企业

上海新金桥物业管理有限公司 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海新金桥国际物流有限公司 母公司的全资子公司

上海新金桥国际物流分拨有限公司 母公司的全资子公司

上海欣城物业有限公司 母公司的全资子公司

上海金开市政有限公司 母公司的全资子公司

上海新金桥商业经营有限公司 母公司的全资子公司

上海金桥再生资源市场经营管理有限公司 母公司的全资子公司

上海市民办平和学校 母公司的全资子公司

上海工宇物业管理有限公司 母公司的全资子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海欣城物业有限公司 接受劳务 42,720.15 123,581.12

上海新金桥设施管理有限公

接受劳务 5,907,838.07 6,268,244.23

司

上海金开市政有限公司 接受劳务 138,000.00 2,367,047.60

上海工宇物业管理有限公司 接受劳务 - 308,884.00

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

本期确认的租赁 上期确认的租赁

承租方名称 租赁资产种类

收入 收入

上海新金桥国际物流分拨有限公司 投资性房地产 6,805,540.52 6,793,098.96

上海金桥再生资源市场经营管理有限公司 投资性房地产 1,162,700.64 805,438.56

上海新金桥国际物流有限公司 投资性房地产 81,531.04 1,467,558.72

上海市民办平和学校 投资性房地产 16,258,341.00 17,214,714.00

上海金桥(集团)有限公司 投资性房地产 1,889,608.65 1,889,608.65

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

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2015 年年度报告

单位：元币种：人民币

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

上海金桥（集团）有限公司 47,142,900.00 2012/7/5 2017/6/29 否

上海金桥（集团）有限公司 3,116,699.54 2012/7/5 2017/6/29 否

上海金桥（集团）有限公司 9,430,000.00 2012/7/5 2017/6/29 否

上海金桥（集团）有限公司 1,191,396,259.39 2014/11/17 2022/11/17 否

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

上海金桥（集团） 310,000,000.00 2013 年 9 月 5 日 2018 年 9 月 4 日 年利率 5.67%

有限公司

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海金桥（集团）有限公司 收购厂房 - 160,185,600.00

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 3,626,900 4,248,600

2015 年度本公司关键管理人员包括董事、总经理和副总经理等共 147 人(2014 年度为 17 人)。

(8). 其他关联交易

人民币元

关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 本年发生额 上年发生额

上海金桥（集团）有限公司 支付股利 与非关联方相同 179,346,970.83 56,981,545.74

上海新金桥设施管理有限公司 收取股利 与非关联方相同 1,280,123.03 927,985.58

上海金桥（集团）有限公司 资金占用费支出 固定利率 17,050,000.00 29,530,958.64

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2015 年年度报告

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

预付账款 上海工宇物业管理有限公司 15,000.00 - 15,000.00 -

其他应收款 上海新金桥设施管理有限公司 - - 106,459.97 -

其他应收款 上海金开市政有限公司 - - 7,173.42 -

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 上海新金桥设施管理有限公司 1,871,481.54 3,024,497.77

应付账款 上海新金桥国际物流有限公司 44,700.00 44,700.00

应付账款 上海金开市政有限公司 1,559,331.80 1,689,026.00

应付账款 上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司 1,445,745.15 1,445,745.15

应付账款 上海工宇物业管理有限公司 8,000.00 8,000.00

预收账款 上海新金桥国际物流分拨有限公司 1,119,741.60 1,132,183.16

其他应付款 上海新金桥设施管理有限公司 2,062,658.75 787,932.38

其他应付款 上海金桥（集团）有限公司 5,208,006.64 5,741,516.64

其他应付款 上海工宇物业管理有限公司 - 10,000.00

应付股利 上海金桥（集团）有限公司 - 122,365,425.09

长期应付款 上海金桥（集团）有限公司 310,000,000.00 310,000,000.00

十二、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

人民币千元

年末数 年初数

已签约但尚未于财务报表中确认的

- 购建长期资产承诺 701,401 929,187

合计 701,401 929,187

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2015 年年度报告

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(1) 以前年度清算终结的子公司上海市金桥出口加工区实业发展总公司已作撤资处理，根据

与其他联营方签订的解除联营协议，该企业嗣后如有未了结业务，由本公司子公司金桥联发公司

保结。

(2) 截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司子公司金桥房产公司为商品房购买者的贷款人民币

834 万元提供担保。公司需要为该商品房购房者贷款提供担保至小产证办理完毕为止。金桥房产

公司已在 2013 年取得了相关商品房大产证，并陆续过户给购房者，根据历史经验数据，由于购房

者违约导致公司承担担保责任的可能性极低。

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 157,137,805.02

经审议批准宣告发放的利润或股利 -

3、 销售退回

□适用 √不适用

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个报告分部。本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，

以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 3 个报告分部，分别为房地产销售业务、房地产租赁业务及酒店公寓业务。这些

报告分部是以公司的业务性质为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 房地产销售业务 房地产租赁业务 酒店公寓业务 未分配项目 合计

营业收入

对外交易收入 207,908,092.05 1,171,202,103.62 116,431,957.44 4,101,903.36 1,499,644,056.47

分部营业收入合计 207,908,092.05 1,171,202,103.62 116,431,957.44 4,101,903.36 1,499,644,056.47

减：营业成本及费用 136,668,814.27 722,595,083.65 90,882,150.54 - 950,146,048.46

加：投资收益 - - - 56,011,619.97 56,011,619.97

分部经营利润 71,239,277.78 448,607,019.97 25,549,806.90 60,113,523.33 605,509,627.98

加：营业外收入 46,883.58 15,090,354.99 26,355.00 98.50 15,163,692.07

减：营业外支出 1,436.50 7,375.85 - 330,648.20 339,460.55

利润总额 71,284,724.86 463,689,999.11 25,576,161.90 59,782,973.63 620,333,859.50

减：所得税 17,100,779.74 112,699,868.99 6,135,568.48 12,878,170.65 148,814,387.86

净利润 54,183,945.12 350,990,130.12 19,440,593.42 46,904,802.98 471,519,471.64

集团的对外交易收入均来源于本国。集团的资产均位于中国。

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2015 年年度报告

房地产销售业务 房地产租赁业务 酒店及相关业务 未分配项目 合计

资产总额 2,587,707,163.54 10,330,213,161.07 713,727,224.07 4,070,013,226.11 17,701,660,774.79

负债总额 1,291,915,877.55 6,200,578,950.61 54,314,116.60 1,056,424,267.53 8,603,233,212.29

补充信息：

折旧和摊销 - 328,034,153.31 45,934,814.50 1,514,809.99 375,483,777.80

资本性支出 87,517,182.85 2,848,377,516.01 193,811.50 - 2,936,088,510.36

资产减值损失 3,244,466.44 4,589,538.05 15,173.23 - 7,849,177.72

利息收入 765,461.15 3,621,018.64 45,282.18 - 4,431,761.97

利息支出 17,636,702.77 167,416,577.35 - - 185,053,280.12

采用权益法核算的长期

- - - 4,328,127.58 4,328,127.58

股权投资金额

采用权益法核算的长期

- - - 1,506,033.38 1,506,033.38

股权投资确认的投资收益

(3). 对主要客户的依赖程度：

2015 年度，来自房地产销售业务分部主要客户包括对上海富有金融服务有限公司的收入人民币 207,245,391.60 元，占本集团 2015 年度营业收入的

13.82%。

2014 年度，来自房地产销售业务分部主要客户包括对上海大族实业有限公司的收入人民币 253,699,405.61 元和上海中新国闻文化传播有限公司的收

入人民币 225,439,800.00 元，分别占本集团 2014 年度营业收入的 13.25%和 11.78%。

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2015 年年度报告

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收 6,008,065.36 17.72 6,008,065.36 59.68 - 81,018,590.03 83.03 2,430,557.70 82.34 78,588,032.33

账款

按信用风险特征组合

计提坏账准备的应收 24,607,053.18 72.60 779,247.04 7.74 23,827,806.14 16,554,582.77 16.97 521,403.59 17.66 16,033,179.18

账款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应 3,280,036.40 9.68 3,280,036.40 32.58 - - - - - -

收账款

合计 33,895,154.94 / 10,067,348.80 / 23,827,806.14 97,573,172.80 / 2,951,961.29 / 94,621,211.51

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

鱼美人大酒店 6,008,065.36 6,008,065.36 100.00% 预计无法收回

合计 6,008,065.36 6,008,065.36 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 24,265,091.16 727,952.74 3%

1至2年 341,962.02 51,294.30 15%

合计 24,607,053.18 779,247.04

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 7,142,405.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 27,017.57 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本年末应收账款前五名余额为人民币 16,939,006.86 元，年末应收账款总额的 49.97%。相应计

提坏账准备 9,517,628.91 元。

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2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 - - - - - - - - - -

其他应收款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 1,133,702,791.76 100.00 634,918.08 100.00 1,133,067,873.68 721,319,051.99 100.00 272,325.65 100.00 721,046,726.34

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 - - - - - - - - - -

的其他应收款

合计 1,133,702,791.76 / 634,918.08 / 1,133,067,873.68 721,319,051.99 / 272,325.65 / 721,046,726.34

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 1,133,431,301.46 393,550.51 99.98

3 年以上 271,490.30 241,367.57 0.02

合计 1,133,702,791.76 634,918.08 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 362,592.43 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

本年末应收账款前五名余额为人民币 16,939,006.86 元，年末应收账款总额的 49.97%，相应

坏账准备人民币 380,625.84 元。

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2015 年年度报告

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,871,108,783.29 - 2,871,108,783.29 804,769,438.49 - 804,769,438.49

合计 2,871,108,783.29 - 2,871,108,783.29 804,769,438.49 - 804,769,438.49

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

金桥房产公司(注 1) 134,617,212.28 - - 134,617,212.28 - -

金桥广场公司(注 2) 275,058,000.00 - - 275,058,000.00 - -

金桥联发公司(注 3) 395,094,226.21 2,066,339,344.80 - 2,461,433,571.01 - -

盛讯投资公司(注 4) - - - - - -

合计 804,769,438.49 2,066,339,344.80 - 2,871,108,783.29 - -

注 1：母公司直接 持股比例为 86%，间接持股比例为 14%。

注 2：母公司直接 持股比例为 74.34%，间接持股比例为 25.66%。

注 3：本年本公司向上海金桥(集团)有限公司非公开发行普通股 147,070,416 股，上海金桥(集团)有限公司以其所持有的本公司子公司上海金桥出口加工

区联合发展有限公司 39.6%的股权作价 2,066,339,344.80 元认购。

注 4：上海盛讯投资有限公司主要系本公司于 2015 年 12 月 28 日成立的全资子公司，截至 2015 年 12 月 31 日资本金尚未到位。

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 888,636,226.39 255,426,131.44 725,284,149.10 217,347,009.22

其他业务 38,721,110.00 214,000.00 25,612,087.06 -

合计 927,357,336.39 255,640,131.44 750,896,236.16 217,347,009.22

人民币元

本期发生额 上期发生额

行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

房地产销售 207,245,391.60 12,764,001.75 91,053,790.40 5,555,473.12

房地产租赁 681,390,834.79 242,662,129.69 634,230,358.70 211,652,791.10

合计 888,636,226.39 255,426,131.44 725,284,149.10 217,208,264.22

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 47,748,204.56 21,867,239.48

其他 6,757,382.03 9,184,453.58

合计 54,505,586.59 31,051,693.06

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -136,760.55 附注十七

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 13,972,144.10 附注十七

外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 -

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 -

委托他人投资或管理资产的损益 -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

-

资产减值准备

债务重组损益 -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

-

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

-

的当期净损益

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2015 年年度报告

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 附注十七

对外委托贷款取得的损益 -

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

-

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

-

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 988,847.97 附注十七

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

所得税影响额 -3,433,291.77 附注十七

少数股东权益影响额 - 附注十七

合计 11,390,939.75

上述非经常性损益系按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息批露解释性公

告第 1 号-非经常性损益(2008)》(证监会公告[2008]43 号)的要求确定和批露。

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

6.35 0.4706 -

利润

扣除非经常性损益后归属于

6.20 0.4592 -

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

√适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

净利润 净资产

本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额

按中国会计准则 471,519,471.64 429,733,758.66 9,098,427,562.50 5,811,179,753.23

按国际会计准则调整的项目及金额：

按国际会计准则 471,519,471.64 429,733,758.66 9,098,427,562.50 5,811,179,753.23

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：黄国平

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 31 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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