2015 年年度报告
公司代码:601018 公司简称:宁波港
宁波港股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
四、 公司负责人宋越舜、主管会计工作负责人王峥及会计机构负责人(会计主管人员)金国平
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2015年度实现归属于上市公司
股东的净利润为2,553,998千元,母公司实现净利润为2,204,731千元。依据《公司章程》有关
条款的规定,提取10%法定盈余公积金为220,473千元,2015年度实现可供股东分配的利润为
1,984,258千元。根据公司第三届董事会第十四次会议决议,本次利润分配预案为:拟将2015
年度可分配利润1,984,258千元的55%,按照持股比例向全体股东进行分配。即以公司2015年
12月31日公司总股本12,800,000,000股计算,每10股派发现金红利0.85元(含税),实施上述
利润分配方案,共需支付股利1,088,000千元,剩余未分配利润结转至以后年度。该利润分配
预案尚需提交公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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九、重大风险提示
报告期内,公司不存在公司股票退市、破产等重大风险。公司已在本报告中详细描述存在
的市场风险、行业风险、经营风险和重大资产重组未获通过的风险,敬请查阅第四节管理层讨
论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 33
第九节 公司治理........................................................................................................................... 40
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 44
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 48
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 161
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、宁波港股份 指 宁波港股份有限公司
宁波舟山港集团 指 宁波舟山港集团有限公司
省海港委 指 浙江省海洋港口发展委员会
省海港集团 指 浙江省海港投资运营集团有限公司
省国资委 指 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会
宁波市国资委 指 宁波市人民政府国有资产监督管理委员会
舟山市国资委 指 舟山市国有资产监督管理委员会
舟港股份 指 舟山港股份有限公司
舟山港集团 指 舟山港集团有限公司
普华永道中天 指 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中银国际 指 中银国际证券有限责任公司
港区 指 由码头及其配套设施组成的港口区域
码头 指 港区内停靠船舶、装卸货物和旅客上下的水工设施
泊位 指 港区码头停靠船舶、装卸货物的固定位置
指 英文 Twenty-foot Equivalent Unit 的中文翻译和缩写,
标准箱、TEU 是以长 20 英尺 x 宽 8 英尺 x 高 8.5 英尺的集装箱为标
准的国际计量单位
指 在一定时期内经由水运进、出港区范围并经过港口企业
吞吐量
装卸的货物数量
指 以陆路运输为主要方式,具备港口和口岸服务功能的内
“无水港”
陆物流中心
指 公司以发行股份方式购买舟山港股份有限公司 85%股
重大资产重组
份的交易
指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元,中
元、千元、万元、亿元
国法定流通货币单位
报表期、报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波港股份有限公司
公司的中文简称 宁波港
公司的外文名称 Ningbo Port Company Limited
公司的外文名称缩写 NBP
公司的法定代表人 宋越舜
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟 蔡宇霞
联系地址 宁波市北仑区明州路301号宁波港大厦 宁波市北仑区明州路301号宁波港大厦
电话 0574-27686151 0574-27697137
传真 0574-27687001 0574-27687001
电子信箱 ird@nbport.com.cn cyx@nbport.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 宁波市北仑区明州路301号
公司注册地址的邮政编码 315800
公司办公地址 宁波市北仑区明州路301号宁波港大厦
公司办公地址的邮政编码 315800
公司网址 http://www.nbport.com.cn
电子信箱 ird@nbport.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 宁波港 601018 无
六、 其他相关资料
名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所
办公地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号
(境内)
签字会计师姓名 蒋颂祎、童珏琳
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
本期比上年同期增减
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
(%)
营业收入 16,520,580 13,415,207 23.15 11,395,536
归属于上市公司股东的净利润 2,553,998 2,818,632 -9.39 2,839,820
归属于上市公司股东的扣除非经 2,486,408 2,627,190
-5.36 2,651,174
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,565,988 2,692,877 -4.71 3,325,869
本期末比上年同期末
2015年末 2014年末 2013年末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 32,166,563 30,757,116 4.58 28,771,210
总资产 47,843,883 44,908,614 6.54 41,623,402
期末总股本 12,800,000 12,800,000 0 12,800,000
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年
基本每股收益(元/股) 0.20 0.22 -9.09 0.22
稀释每股收益(元/股) 0.20 0.22 -9.09 0.22
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股
0.19 0.21 -9.52 0.21
)
加权平均净资产收益率(%) 8.19 9.50 减少1.31个百分点 10.17
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
7.97 8.85 减少0.88个百分点 9.49
率(%)
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.51 2.40 4.58 2.25
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.20 0.21 -4.76 0.26
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
无
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九、 2015 年分季度主要财务数据
单位:千元 币种:人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)
营业收入 4,320,835 4,284,576 4,241,974 3,673,195
归属于上市公司股东的净利润 764,994 748,970 716,163 323,871
归属于上市公司股东的扣除非
756,288 731,837 692,229 306,054
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -858,606 2,266,592 814,560 343,442
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 2015 年金额 附注(如适用) 2014 年金额 2013 年金额
非流动资产处置损益 -72,476 116,027 3,972
计入当期损益的政府补助,但与公司正 123,402 122,086 75,894
常经营业务密切相关,符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的 3,376 4,850 3,271
资金占用费
单独进行减值测试的应收款项减值准 2,054 57 327
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和 41,787 19,196 9,219
支出
处置可供出售金融资产投资收益 1,785
非同一控制下企业合并收益 246 128,630
少数股东权益影响额 -7,577 -5,170 -9,409
所得税影响额 -25,007 -65,604 -23,258
合计 67,590 191,442 188,646
十一、 采用公允价值计量的项目
单位:千元 币种:人民币
对当期利润的影响金
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
额
可供出售金融资产 162,204 175,523 13,319 8,280
以公允价值计量且其变动计
2,281 1,035 -1,246 -1,246
入当期损益的金融资产
合计 164,485 176,558 12,073 7,034
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务及经营模式
公司继续坚持以码头经营为核心,以港口物流和资本经营发展为重点的经营模式,主营业务
主要包括集装箱装卸及相关业务、铁矿石装卸及相关业务、原油装卸及相关业务、其他货物装卸
及相关业务和综合物流及其他业务和贸易销售业务等。报告期内,公司的主营业务未发生重大变
化。
(二)行业情况说明
公司从事的港口行业属于国民经济基础产业,整个行业的发展水平与国民经济的发展状况息
息相关。宏观经济发展状况及发展趋势,尤其是经济腹地的对外贸易发展情况,对港口行业的发
展具有重要影响。2015 年世界经济处于阶段性筑底、蓄势上升的整固阶段,欧盟经济衰退、新兴
市场国家经济增长明显放缓,我国经济受结构性调整影响,增长缓慢、制造业成本居高不下,“中
国制造”出口优势逐步消减,外贸进出口业务发展形势不容乐观,2015 年全国、浙江省和宁波市
的进出口总值为 24.6 万亿元、2.2 万亿元和 1.2 万亿元,同比分别下降 7.0%、1.1%和 10.5%,
其中宁波市出口总值 8784 亿元,下降 1.3%;进口总值受大宗资源商品价格走低影响,仅为 3234
亿元,下降幅度达 28.4%。
此外,随着近年来港口建设速度的加快,沿海港口产能过剩明显,货源竞争日趋激烈,吞吐
量增幅下滑,港口生产经营难度增加;集装箱船舶大型化趋势愈加明显,1.8 万、1.9 万标准箱超
大型集装箱船舶相继投用,“2 万箱”船舶也在紧锣密鼓地建造中,今后一段时期集装箱运力过
剩的矛盾比较突出;国内经济增长呈放缓趋势,钢铁、电力、煤炭、汽车等行业产能过剩,矿、
煤、油大宗散货运输需求仍将低迷。同时港口企业人工成本、折旧等有所增加,毛利率和净资产
收益率有所下降。港航界相关专家学者和业内人士普遍认为,目前港口业发展已从高速增长期转
入中低速增长期,在未来相当长一段时期内,个位数增长将是港口发展的新常态。
虽然行业发展面临的形势错综复杂,但是宁波港具有辐射亚太、连贯南北、通江达海的良好
区位优势,水路可辐射“21 世纪海上丝绸之路”沿线地区,铁路可对接“丝绸之路经济带”,通
过江海联运、海陆联运可连通长江经济带。公司准确把握外部环境的动态变化,抢抓“一带一路”
和长江经济带等重大战略机遇,通过并购重组方式加快推进宁波舟山港实质性一体化,通过港口
资源合理整合,优化码头资源配置、不断提高码头资源综合利用能力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内,公司主要资产未发生重大变化情况。
三、报告期内核心竞争力分析
(一)外部发展条件利好。随着“一带一路”、“长江经济带”、“海运强国”、“中国制造
2025”、“互联网+”等国家战略深入推进,国家积极构建开放型经济新体制步伐加快,浙江海
洋经济持续快速发展,舟山群岛新区建设加快推进以及国家一系列改革创新红利的释放,为港口
的发展带来长期利好,特别是为公司充分依托宁波舟山港良好的区位优势和完善的水陆综合集疏
运条件、服务国家战略、打造“一带一路”战略支点、建设江海联运服务中心、打造港口经济圈,
实现自身快速、可持续发展提供了良好的外部条件和强大的政策支持。
(二)港口管理体制改革创新。2015 年 8 月,根据浙江省委、省政府的战略决策,宁波舟山港
口实质性一体化、全省沿海港口一体化工作正式启动,成立了浙江省海洋港口发展委员会(筹),
履行全省海洋港口发展统筹管理职责,将通过港口资源的整合提升,把宁波舟山港建设成为全球
一流的现代化枢纽港、全球一流的航运服务基地、全球一流的大宗商品储备交易加工基地和全球
一流的港口运营集团。新的港口管理体制将为公司今后统筹开发全省优质港口资源,提升发展能
级,实现可持续快速发展提供坚实保障。
(三)区位优势独特,自然条件出色。船舶大型化和运营联盟化持续发展,公司依托港口良好
的区位优势、优良的自然条件、完善的内外贸航线资源和专业的货种服务体系,积极推进与大型
干线船公司、大型货主等的合作,致力于加快打造国际一流的现代化枢纽港和国际一流的港口运
营集团,积极实施“国际强港升级工程”,努力实现由国际大港向国际强港的发展迈进。
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(四)集疏运条件优越,物流通畅。公司拥有健全和完备的水陆交通运输体系,多条高速公路、
铁路直达港区,水路转运体系发达,能为客户提供便捷、高效、多元的优质运输服务。通过多年
的战略性投资布局,依托母港、支线港、卫星港、“无水港”、内河港等的紧密衔接和互动,已基
本形成了“一体两翼三路”的多层次港口网络体系发展格局,对我国沿海、沿江、沿路、沿河经济
腹地和货源有较好的辐射力和带动力。
(五)拥有领先的码头基础设施、作业能力和服务效率。公司是全国最大的码头运营商之一,
具备各主要货种全球最大船型的靠泊能力,拥有完备的综合货物处理体系及配套设施,货物吞吐
量和集装箱吞吐量持续保持全球港口前列,公司下属集装箱码头作业效率保持全球港口领先地位。
(六)经营团队优秀。公司所创建的优秀品牌、先进的服务理念、良好的企业文化和高效的运
作模式,是公司的优势所在。经验丰富、成熟且强有力的经营管理团队,为公司的可持续发展、
跨区域经营和推进国际化发展奠定了坚实的基础。
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第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年,公司积极应对严峻的经济形势和激烈的市场竞争,齐心协力,开拓创新,攻坚克难,
顽强拼搏,较好地完成了年度各项工作任务。公司货物吞吐量完成 5.35 亿吨,与去年同期基本持
平;集装箱吞吐量完成 2219.2 万标准箱,同比增长 6.1%。公司箱量排名超越香港港,跻身世界
港口前四强。
(一)港口生产稳定增长。面对全球经济贸易增速放缓、我国经济下行压力加大、外贸形势
严峻、市场竞争日趋激烈等诸多挑战和压力,公司及时调整经营策略,加大揽货力度,强化生产
组织和服务保障,港口生产保持稳定增长。集装箱航线净增 8 条,总数达 236 条,月均航班达 1383
班,最高月航班达 1564 班;水水中转箱量完成 470.7 万标准箱,同比增长 10%;内贸箱量完成
205.6 万标准箱,同比增长 4.2 %。货物吞吐量基本持平,原油吞吐量完成 5178 万吨,同比增长
2.1%;液化品吞吐量完成 943 万吨,同比持平;煤炭吞吐量完成 6137 万吨,同比下降 14.5%;
铁矿石吞吐量完成 15236 万吨,同比略有下降。
(二)物流服务功能日益增强,业务规模不断扩大。海铁联运箱量完成 17.05 万标准箱,同
比增长 26.2%,新开通合肥、兰溪等班列,并获得国际集装箱过境运输资质。宁波远洋完成箱运
量 184.3 万 TEU,同比增长 8.5%,集运公司完成总运输操作量 2052.14 万 TEU,同比增长 3.7%;
冷链、保税物流业务量同比分别增长 137.6%和 68.9%;尝试国际全程物流,为客户开展了海外
运输代理业务。同时,港口整体服务水平明显提升。铁路疏运、理货、船货代理、引航、拖轮助
泊等保障有力,“雾航”管理、“二次引航”、抗季风等成效显著,内支线、内贸线船舶平均等
泊时间同比分别减少 8.3%和 6.2%,出口查验箱准班出运率提升 9.26%,重点内支线准班率提升
10%。
(三)企业管理持续加强。预算管理执行情况良好,成本管控力度加大,“控员增效”试点
成效初现。人力资源开发加强,组织各类培训 1 万余人次,新取得高级专业技术职称人员 25 名。
安全管理力度加大,自主研发危险品综合查询系统,加强隐患排查整改,港口安全总体稳定。设
备设施保障有力,港机设备、船舶总体完好率在 96%以上。文明港区建设、国际卫生港创建、项
目环评“三同时”等工作有序推进。管理制度更加健全完善,出台“三重一大”决策制度实施办
法等制度 22 项,修订完善制度 15 项。审计监督力度加大,工程审计核减费用 4075 万元,减少
资金使用额 5282 万元。
(四)项目建设稳步推进。基建技改和合资合作项目建设投资完成 46.5 亿元。鼠浪湖矿石中
转码头一阶段工程全面完工,二阶段工程装船码头完工;梅山港区滚装及杂货码头工程基本完工;
6 座老码头结构加固改造项目通过竣工验收;梅山港区 6#-10#集装箱码头围堤工程、北仑港区多
用途码头改造开工;金塘大浦口集装箱码头二阶段工程等按计划推进。口岸开放工作积极推进,
穿山北港区临时开放期限延长,梅山港区、穿山港区 2#泊位口岸开放通过国家验收。同时,科技
创新取得新成绩,有 5 个项目获中国港口科技进步奖。节能减排成效明显,主营收入综合能源单
耗同比下降 3.2%。信息化建设加快,顺应“互联网+”潮流,提出全面建设智慧港口的总体目标
并扎实推进,自主研发的 N-TOS 系统在远东公司整体上线,人力资源管控平台实现“全覆盖”,
“智能理货”项目在梅山港区试运行,“无水港”云堆场系统上线使用。
(五)合资合作取得新成果。公司与现代货箱码头有限公司签署太仓一期、二期项目合作协
议并完成股权收购,与武汉港务集团有限公司签署了战略合作备忘录;岸线资源整合有序推进,
通过增资扩股方式收购大榭关外码头 49%股权;分别与永康市、醴陵市签署了战略合作框架协议。
此外,承办首届“海丝港口国际合作论坛”,与丝路沿线港口建立了合作交流机制。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司全年实现营业收入 165.2 亿元,同比增长 23.15%;实现归属于上市公司股
东的净利润 25.54 亿元,同比下降 9.39%。
(一) 主营业务分析
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利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 16,520,580 13,415,207 23.15
营业成本 12,457,062 9,262,783 34.49
销售费用 1,444 1,120 28.93
管理费用 1,219,483 1,089,836 11.90
财务费用 335,536 255,518 31.32
经营活动产生的现金流量净额 2,565,988 2,692,877 -4.71
投资活动产生的现金流量净额 -1,988,198 -1,345,886 47.72
筹资活动产生的现金流量净额 -668,953 -1,212,776 -44.84
研发支出 22,072 13,722 60.85
1. 收入和成本分析
<1>2015 年公司营业收入同比增长 23.15%,主要是由于公司贸易销售业务量增长引起营业收入
增长,其中:①国际贸易公司营业收入同比增加 1,027,332 千元;②公司自 2015 年 5 月获得朝
阳石化的控制权纳入合并范围引起营业收入增加 1,469,124 千元。
<2>2015 年公司营业成本同比增长 34.49%,主要是由于公司贸易销售业务量增长引起营业成本
的同步增长,其中:①国际贸易公司营业成本同比增加 994,767 千元;②公司自 2015 年 5 月获
得朝阳石化的控制权纳入合并范围引起营业成本增加 1,463,492 千元。
<3>来自前五名客户取得的主营业务收入为人民币 3,253,608 千元,占年度营业收入的比例为
19.69%。
<4>支付给前五大供应商的采购金额为 1,814,104 千元,占年度总采购金额的比例为 26.51%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:千元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减
(%) (%)
(%) (%)
集装箱装卸及
2,226,796 1,127,258 49.38 16.36 18.71 减少 1.00 个百分点
相关业务
铁矿石装卸及
1,658,812 760,606 54.15 -5.02 2.15 减少 3.22 个百分点
相关业务
原油装卸及相
522,449 281,177 46.18 8.10 4.34 增加 1.94 个百分点
关业务
其他货物装卸
1,424,492 1,023,022 28.18 -17.39 -7.54 减少 7.65 个百分点
及相关业务
贸易销售业务 4,556,124 4,505,435 1.11 207.46 208.98 减少 0.49 个百分点
综合物流及其
5,921,022 4,681,106 20.94 0.65 0.47 增加 0.14 个百分点
他业务
合计 16,309,695 12,378,604 24.10 23.26 34.73 减少 6.47 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 毛利率比上年增减(%)
(%)
减(%) (%)
国内 16,309,695 12,378,604 24.10 23.26 34.73 减少 6.47 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
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2015 年年度报告
其他货物装卸及相关业务板块由于煤炭接卸量同比下降,使得主营业务收入同比减少,而折
旧、人工成本、运输费等成本支出有所增加,引起毛利率比上年减少 7.65 个百分点。
(2). 成本分析表
单位:千元
分行业情况
本期金
本期占
上年同期 额较上
成本构 总成本 上年同期 情况
分行业 本期金额 占总成本 年同期
成项目 比例 金额 说明
比例(%) 变动比
(%)
例(%)
集装箱装 主要为人工成本、折
主营业
卸及相关 1,127,258 9.11 949,569 10.34 18.71 旧等成本项目支出增
务成本
业务 加所致。
铁矿石装 主要为人工成本、修
主营业
卸及相关 760,606 6.14 744,564 8.10 2.15 理费等成本项目支出
务成本
业务 增加所致。
原油装卸 主要为人工成本、业
主营业
及相关业 281,177 2.27 269,493 2.93 4.34 务外包费等成本项目
务成本
务 支出增加所致。
其他货物 主要为人工成本、折
主营业
装卸及相 1,023,022 8.26 1,106,488 12.04 -7.54 旧、运输费等成本项
务成本
关业务 目支出增加所致。
主要为:①国际贸易
公司贸易销售业务量
增长引起营业成本的
贸易销售 主营业
4,505,435 36.40 1,458,176 15.87 208.98 同步增长;②2015 年
业务 务成本
朝阳石化新纳入合并
范围,相应增加销售
业务成本所致。
主要为人工成本、折
综合物流
主营业 旧、运输费、外付业
及其他业 4,681,106 37.82 4,659,164 50.72 0.47
务成本 务费等成本项目支出
务
增加所致。
合计 12,378,604 100.00 9,187,454 100.00 34.73
2. 费用
财务费用同比增长 31.32%,主要为公司借款增加引起。
3. 研发投入
研发投入情况表
单位:千元
本期费用化研发投入 22,072
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 22,072
研发投入总额占营业收入比例(%) 0.13
公司研发人员的数量 109
研发人员数量占公司总人数的比例(%) 0.89
研发投入资本化的比重(%) 0
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2015 年年度报告
4. 现金流
<1>经营活动产生的现金流量净额同比下降 4.71%。主要原因为:①财务公司的现金流量净流出
增加 470,198 千元,其中:(i)发放贷款和垫款同比增加,使得现金流出比去年同期增加 536,337
千元;(ii)拆入资金同比减少,使得现金流出比去年同期增加 400,000 千元;(iii)拆出资金同比减少,
使得现金流出比去年同期减少 250,000 千元;(iv)存放中央银行款项同比减少,使得现金流出比去
年同期减少 144,649 千元;②除财务公司外的公司经营活动产生的现金流量净流入增加 343,312
千元。
<2>投资活动使用的现金流量净额同比增长 47.72 %。主要原因为:①支付股东借款增加,使得
现金流出增加 538,500 千元;②处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金流入额比去
年同期减少 714,539 千元,主要因为去年下属子公司北三集司向远东公司出售 8#、9#泊位及其
他资产收到现金 705,959 千元,而本年无此项目;③购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金比去年同期减少 526,782 千元。
<3>筹资活动使用的现金流量净额同比下降 44.84%。主要原因为:①发行债券收到现金比去年同
期增加 1,800,000 千元;②取得借款收到的现金比去年同期增加 1,291,880 千元;③偿还债务支
出的现金流出比去年同期增加 2,482,806 千元,主要为部分单位对外偿还债务增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位:千元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
上期期末
项目名称 本期期末数 总资产 总资产 期期末变 情况说明
数
的比例 的比例 动比例
(%) (%) (%)
主要为合营联营企业宣告分红
应收股利 14,722 0.03 3,006 0.01 389.75
但尚未支付所致。
主要为公司业务量增长且回收
应收账款 2,044,541 4.27 1,483,809 3.30 37.79 难度加大引起应收账款总额上
升。
主要为公司预付设备及材料采
预付款项 425,121 0.89 795,577 1.77 -46.56
购款减少所致。
主要为公司开展贸易业务增加
存货 306,510 0.64 219,468 0.49 39.66
库存所致。
主要为公司下属子公司财务公
其他流动
2,147,306 4.49 1,316,700 2.93 63.08 司一年内贷款、拆出资金增加
资产
所致。
主要为公司及下属子公司提供
长期应收
574,771 1.20 10,859 0.02 5,193.04 予合营企业的股东贷款
款
570,000 千元增加所致。
主要为梅山 6#-10#集装箱码
在建工程 3,619,967 7.57 2,766,443 6.16 30.85 头工程、梅山岛多用途码头工
程等项目投入增加所致。
主要为公司及下属子公司报告
短期借款 2,006,465 4.19 485,458 1.08 313.31 期内新增用于流动资金周转的
短期借款所致。
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2015 年年度报告
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
上期期末
项目名称 本期期末数 总资产 总资产 期期末变 情况说明
数
的比例 的比例 动比例
(%) (%) (%)
主要为公司下属子公司部分应
应付票据 106,955 0.22 227,327 0.51 -52.95
付票据到期支付所致。
主要为公司应付设备及材料
应付账款 1,179,969 2.47 636,033 1.42 85.52
款、应付贸易货款增加所致。
主要为公司部分债券到期偿
应付利息 73,594 0.15 113,727 0.25 -35.29
还,相应的债券利息减少所致。
主要为公司下属子公司宣告分
应付股利 17,175 0.04 8,007 0.02 114.5
红尚未支付完成所致。
主要为公司发行的短期融资券
其他流动 1 亿元到期归还以及下属子公
1,000,000 2.09 1,502,572 3.35 -33.45
负债 司财务公司同业拆入资金减少
所致。
主要为公司发行的公司债券
应付债券 100,000 0.21 1,100,000 2.45 -90.91 10 亿元于一年内到期重分类
所致。
主要为公司下属子公司向宁波
长期应付 舟山港集团借款美元 20,000
284,099 0.59 - - -
款 千元以及下属子公司应付融资
租赁款所致。
(四) 行业经营性信息分析
详见第三节第一条里“(二)行业情况说明”和第四节第三条里“(一)行业竞争格局和发
展趋势”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司 2015 年度完成对外投资 1,714,855 千元,同比增加 981,000 千元,增长 133.67%。
占被投资
主要经营 公司权益
被投资的公司名称 备注
活动 的比例
(%)
该公司由公司、中国石化销售有限公司和浙江高
速石油发展有限公司共同出资组建设立。报告期
宁波大榭开发区朝 内,公司以现金人民币 3,337 千元收购浙江高速
商品销售 50
阳石化有限公司 石油发展有限公司转让的 10%股权,转让后,
分别占股 50%、40%、10%。该公司注册资本
金为人民币 30,000 千元。
该公司由公司和舟山港股份有限公司分别占股
舟山甬舟集装箱码 90%、10%。报告期内,公司以现金人民币
港口服务 90
头有限公司 270,000 千元向该公司同比例增资,增资后,该
公司注册资本金为人民币 1,390,000 千元。
该公司由公司在报告期内以现金人民币 10,000
宁波梅西滚装码头
港口服务 100 千元全额投资设立,该公司注册资本金为人民币
有限公司
242,000 千元。
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2015 年年度报告
占被投资
主要经营 公司权益
被投资的公司名称 备注
活动 的比例
(%)
报告期内,公司以现金人民币 55,700 千元向该
宁波大榭关外码头 公司认购其增资扩股额,增资扩股后,公司和中
港口服务 49
有限公司 信港口投资有限公司分别占股 49%、51%,该
公司注册资本金为人民币 82,350 千元。
该公司由公司下属子公司宁波新世纪投资有限
公司和三门猫头洋海水养殖有限公司共同出资
台州鼎洋海运服务
港口服务 90 设立,分别占股 90%、10%,其注册资本金为
公司
人民币 5,000 千元。报告期内,宁波新世纪投资
有限公司出资现金人民币 4,500 千元。
该公司由公司下属子公司宁波港国际物流有限
公司、浙江宏伟供应链股份有限公司和浙江天河
集团有限公司共同出资设立,分别占股 30%、
浙江跨境港科技有
商品销售 30 55%、15%,其注册资本金为人民币 10,000 千
限公司
元,分期出资,首期出资 50%。报告期内,宁
波港国际物流有限公司出资现金人民币 1,500
千元。
该公司系公司投资设立的境外全资子公司。报告
期内,公司以现金人民币 500,000 千元向该公
明城国际有限公司 对外投资 100
司增资,增资后,该公司注册资本金为港币
745,680 千元。
报告期内,公司下属子公司明城国际有限公司以
现金折合人民币 305,990 千元收购该公司股权。
佳善集团有限公司 对外投资 50
明城国际有限公司和现代货箱码头太仓(一期)
投资控股有限公司分别占股 50%、50%。
报告期内,公司下属子公司明城国际有限公司以
现金折合人民币 287,978 千元收购该公司股权。
百聪投资有限公司 对外投资 50
明城国际有限公司和现代货箱码头太仓港投资
控股有限公司分别占股 50%、50%。
该公司由公司和 APM terminals Ningbo
宁波梅龙码头管理 company limited 共同出资设立,分别占股 67%、
港口服务 67
有限公司 33%,其注册资本金为人民币 5,000 千元。报告
期内,公司出资现金人民币 3,350 千元。
该公司系公司全资子公司。报告期内,公司以现
嘉兴市乍浦港口经
港口服务 100 金人民币 260,000 千元向该公司增资,增资后,
营有限公司
该公司注册资本金为人民币 441,879 千元。
该公司由公司下属子公司宁波港国际物流有限
公司和宁波港龙物流投资有限公司共同出资设
宁波兴港货柜有限 立,分别占股 50%、50%。报告期内,宁波港
仓储服务 50
公司 国际物流有限公司以现金人民币 4,000 千元向
该公司同比例增资,增资后该公司注册资本金为
人民币 53,000 千元。
该公司由公司下属子公司明城国际有限公司和
宁波舟山港集团有限公司共同出资设立,分别占
宁波明城国际融资
融资租赁 25 股 25%、75%,其注册资本金为人民币 170,000
租赁有限公司
千元,分期出资,首期出资 20%。报告期内,
明城国际有限公司出资现金人民币 8,500 千元。
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2015 年年度报告
(1) 重大的股权投资
无
(2) 重大的非股权投资
无
(3) 以公允价值计量的金融资产
证 占期末证
序 券 证券 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益
号 品 代码 简称 (千元) (股) (千元) 比例 (千元)
种 (%)
股 浦发
1 600000 2,000 6,462,357 118,067 67.27 4,892
票 银行
股 中外运 HKD78,783 HKD14,589 HKD762
2 00368 9,535,000 6.96
票 航运 (RMB73,773) (RMB12,222) (RMB638)
股 新疆新 HKD18,834 HKD2,884
3 03833 3,650,000 1.38 0
票 鑫矿业 (RMB17,492) (RMB2,416)
股 HKD56,099 HKD51,108 HKD1,019
4 06198 青岛港 14,771,000 24.39
票 (RMB44,555) (RMB42,818) (RMB965)
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损 / / / / HKD2,264
益 (RMB1,785)
合计 137,820 / 175,523 100 8,280
(六) 重大资产和股权出售
无
(七) 主要控股参股公司分析
单位:千元 币种:人民币
单位名称 业务性质 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 注册资本
宁波港国际物流有限 集装箱
897,635 679,908 188,515 53,484 51,606 232,965.5
公司 业务
宁波港集团北仑第三
港口业务 4,369,934 1,775,959 300,262 488,131 451,742 150,000
集装箱有限公司
宁波新世纪国际投资
实业投资 1,597,491 644,393 361 85,451 84,769 600,000
有限公司
舟山甬舟集装箱码头
港口业务 2,507,668 915,661 147,446 -118,255 -117,167 1,390,000
有限公司
铁路货物
宁波港铁路有限公司 153,030 43,594 128,384 4,272 9,288 50,000
运输
宁波外轮理货有限公
船舶理货 169,556 154,595 273,346 164,785 123,319 18,000
司
进出口业 港币
明城国际有限公司 651,754 195,602 1,555 -16,504 -16,488
务 745,680
宁波港进出口有限公 进出口业
489,656 30,995 904,180 7,226 4,742 21,692.9
司 务
宁波梅山岛国际集装
码头项目 2,714,170 1,146,373 354,343 183,752 200,342 900,000
箱码头有限公司
宁波港集团财务有限
金融服务 7,658,598 1,813,377 295,638 235,837 176,615 1,500,000
公司
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2015 年年度报告
单位名称 业务性质 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 注册资本
宁波远洋(香港)有 船舶运 港币
745,402 1,289 73,745 -26,403 -26,403
限公司 输、租赁 30,000
嘉兴市乍浦港口经营
投资 1,209,919 846,496 29,052 -15,452 -11,499 441,879.2
有限公司
浙江世航乍浦港口有
港口业务 1,283,444 453,247 263,827 -10,871 16,648 281,220
限公司
宁波远洋运输有限公
货物运输 1,771,642 587,140 1,177,589 101,557 102,337 400,000
司
嘉兴富春港务有限公
港口业务 416,287 241,579 110,719 49,521 34,695 100,000
司
太仓万方国际码头有
港口业务 1,349,063 833,460 166,383 6,201 6,947 800,000
限公司
经营港口
南京明州码头有限公
公用码头 1,118,191 431,109 61,223 -53,135 -53,288 486,176
司
设施
太仓武港码头有限公
码头经营 2,527,651 1,594,652 563,432 273,542 204,464 942,012
司
宁波港国际贸易有限
贸易业务 646,887 106,305 2,134,099 5,062 5,137 100,000
公司
宁波梅港码头有限公
港口业务 1,788,515 896,378 452,964 145,709 127,089 750,000
司
宁波北仑国际集装箱
港口业务 1,979,111 1,832,041 588,149 199,647 163,092 700,000
码头有限公司
宁波远东码头经营有
港口业务 3,430,092 2,986,034 895,607 280,338 242,668 2,500,000
限公司
宁波港吉码头经营有 美元
港口业务 2,391,106 1,810,882 750,948 265,850 231,614
限公司 120,000
宁波意宁码头经营有 美元
港口业务 1,593,017 1,291,485 497,255 182,352 158,364
限公司 100,000
原油装卸
宁波实华原油码头有
中转及管 344,070 335,504 176,164 104,299 83,284 80,000
限公司
道运输
宁波中燃船舶燃料有
燃料销售 305,304 87,356 1,621,065 18,024 15,342 40,000
限公司
宁波港东南物流货柜
货运代理 419,158 177,009 1,653,523 21,172 26,418 55,524
有限公司
上海港航股权投资有
实业投资 463,368 450,100 0 389,604 302,074 300,000
限公司
宁波光明码头有限公
码头项目 1,316,541 161,433 70,883 -61,840 -51,794 400,000
司
宁波大榭招商国际码
港口业务 2,666,541 1,663,969 684,943 236,896 207,464 1,209,090
头有限公司
宁波青峙化工码头有 美元
码头项目 720,474 265,726 204,841 97,897 87,806
限公司 17,100
舟山武港码头有限公
码头项目 2,468,281 901,052 278,682 5,081 12,120 896,000
司
温州金洋集装箱码头 美元
码头项目 497,574 429,008 111,921 15,124 11,238
有限公司 42,553
吸收公众
存款、发
宁波通商银行股份有
放短期、 50,260,530 6,170,630 1,505,532 595,586 437,502 5,220,000
限公司
中期和长
期贷款
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2015 年年度报告
公司净利润影响达到 10%以上的公司
单位:千元 币种:人民币
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 投资收益
宁波港集团北仑第三集装箱有限公司 300,262 140,464 451,742 359,484
单家净利润与上一年度变动在 30%以上的重大单位说明:
<1>宁波远洋运输有限公司净利润同比增长 152.31%,主要是由于航线调整、运输量增加引起。
<2>宁波梅港码头有限公司净利润同比增长 558.87%,主要是由于箱量同比增长引起。
<3>上海港航股权投资有限公司净利润同比增长 484.23%,主要是股票处置取得收益引起。
<4>宁波青峙化工码头有限公司净利润同比增长 207.16%,主要是由于业务量增长引起。
<5>宁波通商银行股份有限公司净利润同比增长 60.89%,主要是由于代理金融衍生产品取得收益
引起。
单家资产总额比上一年度报告期期末变动在 30%以上的重大单位说明:
<1>宁波新世纪国际投资有限公司 2015 年末资产总额同比减少 33.38%,主要为归还短期借款引
起货币资金减少引起。
<2>明城国际有限公司 2015 年末资产总额同比增长 150.82%,主要为借款增加引起。
<3>宁波远洋(香港)有限公司 2015 年末资产总额同比增长 52.45%,主要为造船进度款增加引
起。
<4>宁波港国际贸易有限公司 2015 年末资产总额同比增长 52.73%,主要为存货增加引起。
<5>上海港航股权投资有限公司 2015 年末资产总额同比减少 54.09%,主要为股本减资以及出售
可供出售金融资产引起。
(八) 公司控制的结构化主体情况
无
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
(一)行业竞争格局
当前,世界经济尚处于金融危机后的深度调整期,仍未形成良性有效的增长模式,中短期内
国际经济总体复苏疲弱的态势或难有明显改观,国内宏观经济进入发展新常态,闯关过坎,港口
主业将面临增长收窄,警示港口运营商需通过改善服务,活用资源,联动产业,提高企业利润。
随着周边港口相关大型专业码头的建成投用,港口市场供求关系已发生重大变化,总体产能
过剩的问题较为突出,对公司吞吐量贡献度大的铁矿石、原油、煤炭、液化品等主要基础货种面
临周边港口分流的压力日趋严重,区域专业货种竞争格局已日趋白热化。
(二)行业发展趋势
展望 2016 年,港口发展既面临难得的机遇和有利条件,也面临严峻的挑战和压力。
1、港口发展新常态。随着世界经济贸易增速放缓,我国经济发展进入新常态,港航界相关专
家学者和业内人士普遍认为,目前港口业发展已从高速增长期转入中低速增长期,在未来相当长
一段时期内,个位数增长将是港口发展的新常态。
2、港口环境新变化。2016 年是实施“十三五”规划的开局之年,“一带一路”、长江经济
带等国家战略的布局和实施,将释放出需求面和供给面的巨大潜力,将成为推动港口发展的强大
动力;同时,全省沿海港口一体化将实质性推进,港口资源整合步伐加快,将为公司发展带来战
略性的机遇。
3、港航市场新趋势。航运联盟化、船舶大型化趋势日益明显,全球航运市场已形成“四大联
盟”,目前“四大联盟”16 家班轮公司的运力约占全球集装箱总运力的 80%左右;随着 1.9 万
TEU 及以上集装箱船、40 万吨级矿船、45 万吨级油轮等陆续投放市场,大型和特大型船舶的比
重越来越高,对于具有深水优势和服务优势的宁波港来说,机遇大于挑战。
4、港口企业新压力。随着近年来港口建设速度的加快,沿海港口产能过剩明显,货源竞争日
趋激烈,吞吐量增幅下滑,港口生产经营难度增加;同时,人工成本、折旧等有所增加,单箱收
入和毛利率有所下降。
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2015 年年度报告
(二) 公司发展战略
公司的发展目标是:打造全球一流的现代化枢纽港和全球一流的港口运营集团,实现由国际
大港向国际强港的发展转变。为加快打造国际强港,公司将以“创新、协调、绿色、开放、共享”
五大发展理念为指导,紧紧抓住国家实施“三大战略”和推进新一轮更高水平对外开放等新机遇,
按照浙江省委、省政府提出的“四个一流”总要求,加快推进宁波舟山港实质性一体化和浙江省
港口一体化,积极实施以“一体化、国际化、多元化,运输港、物流港、智慧港,强创新、强管
理、强支撑”(简称“三化三港三强”)为重点的“国际强港升级工程”,引领港口经济圈和江
海联运服务中心建设;以转型升级为主线,以市场需求和效益为导向,以码头经营为核心,以港
口物流和资本经营发展为重点,以商业模式和管理创新为手段,以信息技术为支撑,整合资源,
优化布局,完善功能,扩大合作,拓展领域,内强管理,外优服务,提高发展质量,使公司继续
走在国际国内港口前列。
(三) 经营计划
2016 年,是实施“十三五”规划的开局之年,更是加快转型升级、推进国际强港建设的重要
一年。公司坚持发展为第一要务,以提高发展质量和效益为中心,以加快转型升级为主线,外拓
市场抓货源,内强管理挖潜力,创新引领促转型,奋力开创公司发展新局面,为打造全球一流的
现代化枢纽港和全球一流的港口运营商夯实基础,为浙江海洋经济大发展、大提升作出新贡献。
公司主要经营计划为:公司货物吞吐量 5.38 亿吨,同比增长 0.5%;集装箱吞吐量完成 2318
万标准箱,同比增长 4.5%。营业收入完成 164 亿元,同比下降 0.73%;实现利润总额 32.02 亿
元,同比下降 6.10%。
为实现上述目标,2016 年将重点做好以下几方面工作:
1、强化市场拓展,确保生产稳定发展。加强揽货体系建设,突出抓好国际中转、江海联运、
海铁联运、海河联运、进口揽货、内贸中转、全程物流等工作。大力发展国际中转,抓住船舶大
型化、经营联盟化的发展机遇,加强与马士基、地中海、中远海运等航运巨头的战略合作,发挥
港航联动优势,开辟新的国际中转路径,努力打造东北亚集装箱中转中心;加强海铁联运战略布
点,从港口战略发展的高度推进海铁联运,开展国际集装箱过境运输,形成更加密集的海铁联运
网络,打造集装箱业务发展重要的增长点;充分利用浙江复兴内河水运的有利时机,把海河联运
作为发展多式联运、完善集疏运体系重要的一环来抓,加强海河联运布点;以国家推进长江经济
带战略为契机,开展“二次集拼”研究,大力拓展长江沿线集装箱业务,推进江海联运服务中心
建设;积极探索建立进口揽货新机制,推动集装箱进口分拨中心建设,大力开发进口重箱业务,
优化全港箱源结构,提升经营效益;建设辐射南北沿海的内贸集装箱分拨中心,进一步完善内贸
中转网络及内贸中转平台建设,大力发展内贸中转业务;整合内部资源,开拓全程物流经营服务,
做大做强集装箱物流,加快培育发展散杂货物流。
2、强化挖潜增效,确保效益稳定增长。进一步强化效益意识,从体制上、机制上、管理上下
功夫,加大成本管控力度。全面推进“控员增效”,进一步加强人工成本控制。按照“投资讲效
益、资金讲效率、基建控节奏、清欠防风险”等要求,强化资金资产管控,确保企业利益最大化。
优化成本管控机制,深入开展“纵向对比、横向对标”的成本对标活动,优化成本考核方式,广
泛开展群众性节支降耗等活动,降低企业运行成本。
3、强化创新引领,加快转型升级步伐。完成“智慧港口”顶层设计,出台建设总体方案;加
快建设“码头网上营业厅”和“物流服务交易厅”,打造高效的物流服务信息平台;完善生产业
务协同系统和财务、物资、人力资源等管控系统;推进口岸单证无纸化,开发口岸查验云服务系
统。加快探索应用桥吊、龙门吊远程控制、智能理货等技术,加大节能新产品新技术、船舶使用
岸电、LNG 新能源等推广应用力度,提高科技对港口发展的贡献率。
4、深化内部改革,提高企业管理水平。优化公司组织体系、机构设置和管理模式,确保企业
规范、高效运作。深化用人用工和分配制度改革,创新优化绩效考核机制。创新优化港区管理模
式,探索大港区专业化、集约化管理模式,统筹利用港区的资源要素,提升效率和效益。树立现
代管理理念,优化管理方式,出台综合类招投标管理办法,建立内部审计质量评估机制,强化经
济责任任中审计,进一步促进企业管理水平提升。
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2015 年年度报告
5、强化安全管控,确保港口平安稳定。完善安全管理体制机制,建立健全安全管理制度、技
术标准和操作规程,严格落实安全生产责任制;强化隐患排查治理,从根本上消除各类安全隐患;
加大安全投入,深入推进安全生产标准化、信息化,推进生产安全管控平台建设;强化安全风险
控制,构建全覆盖的安全风险防控体系,完善应急预案体系,提高应急处置能力;加强安全教育
培训,提高职工安全风险识别和防范能力。
6、强化有效投资,增强持续发展能力。按照“适度超前、基本适应”的要求,合理推进工程
项目建设。2016 年,计划安排基建技改项目投资 27.22 亿元,合资合作项目投资 8.72 亿元。金
塘大浦口集装箱码头二阶段围堤工程计划完工;鼠浪湖矿石中转码头二阶段工程、北仑港区多用
途码头改造基本完工;梅山港区 6#-10#集装箱码头水工工程开工建设;争取北仑通用泊位改造开
工。
7、强化国际合作,开拓港口发展空间。通过资本合作、经营管理输出等方式,与国际码头营
运商、物流服务商、航运巨头等合作,积极“抱团走出去”,逐步在“一带一路”沿线国家和地
区进行布点;继续办好“海丝港口国际合作论坛”,加强与丝路沿线港口的交流合作;加快国际
化人才培养,组建国际化经营团队,探索建立国际化投资、运营机制,加强对境外项目的跟踪分
析、评估和风险控制。
(四) 可能面对的风险
1、市场风险。港口行业属于国民经济基础产业,行业发展与宏观经济形势具有较高的关联
度,特别是与国家经贸发展状况密切相关。近年来,宏观经济和国际贸易的快速发展对港口行业
发展起到了显著的拉动作用。从整体来说,世界贸易的周期性波动,会影响我国的经济发展和国
际、国内贸易量,进而影响到我国港口行业的经营状况,很可能给公司的生产活动和经营业绩带
来一定影响。
2、行业风险。国内外航运市场具有较强周期性,每年的运力供需和价格都呈现出波动性,全
球经济低迷,再加上运力过剩导致全球航运业处于低谷,该状况很可能会持续一段时间。上述波
动将对公司的运营业绩产生影响。
3、经营风险。公司的集装箱业务在省外的交叉腹地、间接腹地的揽货难度较大,业务拓展短
期内难有较大成效且具有一定的不确定性。随着周边港口相关专业码头的建成投产,加上铁路运
价上涨等因素,对公司吞吐量贡献度大的铁矿石、原油、煤炭、液化品等主要基础货种面临的分
流压力日趋严重。同时劳动力、土地等资源要素成本持续上涨,港口可利用的岸线资源逐步萎缩,
港区环境保护与节能减排要求进一步提升;此外,口岸服务环境较上海自贸区尚有一定的差距,
有待持续改善。
4、重大资产重组未获通过的风险。公司目前正在进行重大资产重组事项,相关文件还需提交
国资监管部门审批、股东大会审议以及提交中国证监会相关部门进行审批,因此存在未获国资监
管部门批准、未获股东大会通过、未获中国证监会核准通过的风险,则将对公司发展产生一定的
影响。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
2015年4月20日,公司2014年年度股东大会审议通过了《宁波港股份有限公司2014年度利润
分配预案》,并于2015年5月16日在上交所网站发布了《宁波港股份有限公司2014年度利润分配
实施公告》(临2015-027)。公司2014年度利润分配方案为:根据《公司章程》有关条款,公司
将2014年度可分配利润2,148,704千元的50%,按照持股比例向全体股东进行分配。按照2014年
12月31日公司总股本12,800,000,000股计算,每10股派发现金红利0.84元(含税)。实施上述利
润分配方案,共需支付股利1,075,200千元,剩余未分配利润结转至以后年度。以2015年5月21日
为股权登记日,2015年5月22日为除权、除息日和现金红利发放日,截止本报告披露之日,公司
2014年度利润分配方案已全部实施完毕。
报告期内,公司没有制定新的现金分红政策,亦没有对现有的现金分红政策进行调整。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:千元 币种:人民币
分红年度合并报 占合并报表中归
每 10 股派息 现金分红的
分红 每 10 股送红 每 10 股转增 表中归属于上市 属于上市公司股
数(元)(含 数额
年度 股数(股) 数(股) 公司股东的净利 东的净利润的比
税) (含税)
润 率(%)
2015 年 0 0.85 0 1,088,000 2,553,998 42.60
2014 年 0 0.84 0 1,075,200 2,818,632 38.15
2013 年 0 0.83 0 1,062,400 2,839,820 37.41
注:2015 年度利润分配预案尚需提交公司 2015 年年度股东大会审议通过
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 说明未完 行应说
类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
收购报告
浙江省海 2015 年 12
书或权益 解决
港投资运 月 21 日以
变动报告 同业 是 是 不适用 不适用
营集团有 规范同业竞争 及其后的
书中所作 竞争
限公司 5年
承诺
收购报告
浙江省海
书或权益 解决 2015 年 12
港投资运
变动报告 关联 规范关联交易 月 21 日, 是 是 不适用 不适用
营集团有
书中所作 交易 长期有效
限公司
承诺
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2015 年年度报告
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 说明未完 行应说
类型 内容 及期限 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
收购报告
浙江省海
书或权益 2015 年 12
港投资运
变动报告 其他 保持上市公司独立性 月 21 日, 是 是 不适用 不适用
营集团有
书中所作 长期有效
限公司
承诺
与首次公 解决 宁波港集 2008 年 4
开发行相 同业 团有限公 避免同业竞争 月 1 日,长 是 是 不适用 不适用
关的承诺 竞争 司 期有效
2012 年公司债券(第一
期)相关的承诺(详见
2012 年 4
与再融资 宁波港股 公司于 2012 年 4 月 12
月 16 日
相关的承 其他 份有限公 日在上交所网站披露的 是 是 不适用 不适用
-2015 年 4
诺 司 《公开发行公司债券
月 16 日
(第一期)募集说明
书》)
2013 年公司债券(第一
期)相关承诺(详见公
2013 年 3
与再融资 宁波港股 司于 2013 年 3 月 11 日
月 13 日
相关的承 其他 份有限公 在上交所网站披露的 是 是 不适用 不适用
-2016 年 3
诺 司 《公开发行 2013 年公
月 13 日
司债券(第一期)募集
说明书》)
为维护股价稳定,承诺
自 2015 年 7 月 10 日起
6 个月内不减持其所持
有的公司股份,同时, 2015 年 7
宁波港集
将尽快研究增持方案, 月 10 日
其他承诺 其他 团有限公 是 是 不适用 不适用
并视股价变动情况择机 -2016 年 1
司
增持(详见公司于 2015 月 10 日
年 7 月 10 日在上交所网
站披露的《关于维护公
司股价稳定的报告》)
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因作出说明
报告期内,公司资产或项目不存在盈利预测的情况。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:千元 币种:人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 4,000
境内会计师事务所审计年限 8年
名称 报酬
普华永道中天会计师事务所(特殊普
内部控制审计会计师事务所 2,650
通合伙)
以发行股份购买资产交易价
财务顾问 中银国际证券有限责任公司
格的 0.3%支付
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
担任宁波港股份有限公司 2015 年度财务报告审计机构和内控审计机构的议案》,同意公司续聘
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年度审计机构及内控审计机构,同意
公司董事会授权公司董事长根据审计业务实际情况确定公司 2015 年度审计师报酬事宜。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计期间无改聘、解聘会计师事务所情况。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
无
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内,公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未
清偿等情况。
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2015 年年度报告
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司 2015 年度发生的日常关联交易,是适应公司实际需要发详情见公司于 2016 年 4 月 1 日在
生,内容客观,符合商业惯例,交易定价遵循市场规律且符合指定信息披露媒体及上交所网站披
价格公允原则,操作程序及环节规范,不存在向关联方输送利露的《关于宁波港股份有限公司
益和损害公司股东利益的情形。主要类别为:向关联人购买原2015 年度日常关联交易执行情况
材料;向关联人购买燃料和动力;向关联人销售产品、商品;以及 2016 年度日常关联交易预计
向关联人提供劳务;接受关联人提供的劳务;其他支出和其他的公告》(临 2016-027)。
收入。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
2015年12月19日, 公司在指定信息披露媒体及上交所网站披露了《宁波港股份有限公司重大
资产重组继续停牌公告》(2015-061),公司拟向控股股东宁波舟山港集团购买其持有的舟港股
份资产,由于交易对方宁波舟山港集团为公司的控股股东,故本次交易构成关联交易。2016年1
月25日,公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于<宁波港股份有限公司发行股份购买
资产暨关联交易预案及其摘要>的议案》等相关议案。2016年3月30日,公司第三届董事会第十四
次会议审议通过了《关于宁波港股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)及其
摘要的议案》等相关议案,本次交易标的资产为舟港股份的85%股份,标的资产的交易作价为
301,261.03万元,发行价格为8.16元/股,发行股份购买资产的发行数量为369,192,438股,上述
议案尚待股东大会批准。本次交易定价原则公允、合理,符合公司和全体股东利益,不存在损害
公司和中小股东利益的情形。公司分别于2016年1月27日、2016年4月1日披露了本次发行股份购
买资产暨关联交易的相关文件,具体公告内容详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
无
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
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2015 年年度报告
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
公司的全资子公司宁波远洋运输有限公司拟与公司的控股股东宁波舟山港集团有限公司、中
国人民财产保险股份有限公司、上海国际港务(集团)股份有限公司共同出资设立专业保险公司
事项。因公司全资子公司宁波远洋运输有限公司不符合新设保险机构股东持股有关规定,将不参
与对外投资设立专业保险公司事项。详见公司于 2015 年 1 月 17 日在指定信息披露媒体及上交所
网站披露的《宁波港股份有限公司关于对外投资设立专业保险公司事项进展的公告》(临 2015
-003)。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
宁波通商银行股
联营公司 250,000 150,000 400,000 0 0 0
份有限公司
宁波港吉码头经
合营公司 75,000 105,000 180,000 44,154 -3,263 40,891
营有限公司
宁波意宁码头经
合营公司 0 160,000 160,000 56,751 -32,401 24,350
营有限公司
宁波远东码头经
合营公司 0 140,000 140,000 26,740 -20,767 5,973
营有限公司
宁波兴港货柜有
合营公司 0 52,300 52,300 0 2,517 2,517
限公司
宁波中燃船舶燃
合营公司 15,000 15,000 30,000 1,543 34,189 35,732
料有限公司
宁波宏通铁路物 母公司的全
2,000 -1,000 1,000 604 2,965 3,569
流有限公司 资子公司
宁波青峙化工码
联营公司 40,000 -40,000 0 13,001 -11,805 1,196
头有限公司
宁波舟山港集团
控股股东 1,445,882 -254,363 1,191,519
有限公司
宁波北仑环球置 母公司的全
92,574 350,044 442,618
业有限公司 资子公司
宁波北仑国际集
装箱码头有限公 合营公司 105,443 139,724 245,167
司
宁波环球置业有 母公司的全
19,134 142,329 161,463
限公司 资子公司
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关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
宁波明城国际融 母公司的控
0 33,901 33,901
资租赁有限公司 股子公司
宁波市镇海东方 母公司的全
46,513 -21,058 25,455
工贸有限公司 资子公司
宁波仑港工程服 母公司的全
5,161 16,803 21,964
务有限公司 资子公司
宁波港北仑技工 母公司的全
11,134 -577 10,557
学校 资子公司
宁波大港引航有 母公司的全
0 10,408 10,408
限公司 资子公司
其他关联方 其他关联人 33,876 25,846 59,722
合计 382,000 581,300 963,300 1,902,510 414,492 2,317,002
关联债权债务形成原因 1、本公司向通商银行提供银行间资金拆借,最长期限不超过 30
天,并按上海银行间同业拆放利率结算利息。
2、本公司于 2013 年 9 月、2015 年 8 月、9 月分别向港吉码头提
供贷款 160,000 千元、40,000 千元、110,000 千元,于 2013 年、
2014 年、2015 年分别收回贷款 20,000 千元、65,000 千元、45,000
千元,并按中国人民银行规定利率结算利息。
3、本公司于 2015 年 9 月、12 月分别向意宁码头提供贷款 110,000
千元、50,000 千元,并按中国人民银行规定利率结算利息。
4、本公司于 2015 年 12 月向远东码头提供贷款 140,000 千元,并
按中国人民银行规定利率结算利息。
5、本公司于 2015 年 11 月、12 月分别向兴港货柜提供贷款 2,000
千元、50,300 千元,并按中国人民银行规定利率结算利息。
6、本公司于 2014 年、2015 年分别向宁波中燃提供贷款 125,000
千元、126,000 千元,于 2014 年、2015 年分别收回贷款 110,000
千元、111,000 千元,并按中国人民银行规定利率结算利息。
7、本公司于 2014 年、2015 年分别向宏通铁路提供贷款 7,000 千
元、6,000 千元,于 2014 年、2015 年分别收回贷款 5,000 千元、
7,000 千元,并按中国人民银行规定利率结算利息。
8、本公司于 2014 年 7 月向青峙化工提供贷款 40,000 千元,于 2015
年 6 月收回该笔贷款,并按中国人民银行规定利率结算利息。
关联债权债务对公司的影响 上述关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
根据浙江省委、省政府关于加快推进宁波舟山港实质性一体化要求精神,为提高公司综合竞
争力,有效提高公司盈利能力,实现战略和资本的有效协同,公司拟发行股份收购舟港股份资产。
2015 年 10 月 20 日,公司在上交所网站披露了《宁波港股份有限公司重大资产重组停牌公告》
(临 2015-047),公司正在筹划发行股份收购舟港股份资产事项,经与有关各方论证和协商,上
述事项对公司构成了重大资产重组。2016 年 1 月 25 日,公司第三届董事会第十二次会议审议通
过了《关于<宁波港股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案及其摘要>的议案》等相关议
案,2016 年 3 月 30 日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于宁波港股份有限公司
发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)及其摘要的议案》等相关议案,并分别于 2016 年 1
月 27 日、2016 年 4 月 1 日披露了本次发行股份购买资产的相关文件,具体公告内容详见《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
详见公司另行公告的《宁波港股份有限公司 2015 年履行社会责任报告》。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
无
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
报告期内,公司未发生股份变动情况。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
公司因筹划重大资产重组事项,于2015年10月20日进入重大资产重组程序,2016年4月1日,
公司在上交所网站发布《宁波港股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书(草案)及其
摘要》,公司向控股股东宁波舟山港集团发行股份购买其持有的舟港股份85%的股份,标的资产
交易作价为301,261.03万元,发行价格为8.16元/股,本次交易发行股份购买资产的发行数量为
369,192,438股,最终发行数量由公司董事会提请股东大会授权公司董事会根据具有证券期货业务
资格的资产评估机构出具的、并经省国资委备案的标的资产评估结果确定,并以中国证监会核准
的发行数量为准。在本次发行的定价基准日至发行日期间,如公司实施现金分红、送股及资本公
积金转增股本等除权、除息事项,则将根据上交所的相关规定对发行数量作相应调整,目前,公
司重大资产重组事项仍在有序推进过程当中。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
无
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
本报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
无
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 329,264
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 369,799
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
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2015 年年度报告
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻
股东名称 限售条 结情况 股东
报告期内增减 期末持股数量 比例(%)
(全称) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
宁波舟山港集团有限
0 9,658,635,829 75.46 0 无 国有法人
公司
招商局国际码头(宁
0 583,200,000 4.56 0 无 境外法人
波)有限公司
中国证券金融股份有
+170,852,228 170,852,228 1.33 0 无 其他
限公司
宁波宁兴(集团)有
0 105,885,835 0.83 0 无 国有法人
限公司
宁波交通投资控股有
0 105,885,835 0.83 0 无 国有法人
限公司
中央汇金资产管理有
+64,072,700 64,072,700 0.5 0 无 其他
限责任公司
宁波城建投资控股有
0 31,765,751 0.25 0 无 国有法人
限公司
宁波开发投资集团有
0 26,416,860 0.21 0 无 国有法人
限公司
舟山港股份有限公司 0 21,177,167 0.17 0 无 国有法人
中国工商银行股份有
限公司-南方消费活
+19,501,600 19,501,600 0.15 0 无 其他
力灵活配置混合型发
起式证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
宁波舟山港集团有限公司 9,658,635,829 人民币普通股 9,658,635,829
招商局国际码头(宁波)有限公司 583,200,000 人民币普通股 583,200,000
中国证券金融股份有限公司 170,852,228 人民币普通股 170,852,228
宁波宁兴(集团)有限公司 105,885,835 人民币普通股 105,885,835
宁波交通投资控股有限公司 105,885,835 人民币普通股 105,885,835
中央汇金资产管理有限责任公司 64,072,700 人民币普通股 64,072,700
宁波城建投资控股有限公司 31,765,751 人民币普通股 31,765,751
宁波开发投资集团有限公司 26,416,860 人民币普通股 26,416,860
舟山港股份有限公司 21,177,167 人民币普通股 21,177,167
中国工商银行股份有限公司-南方消费活力
19,501,600 人民币普通股 19,501,600
灵活配置混合型发起式证券投资基金
1、公司未知中国证券金融股份有限公司、中央汇金
投资有限责任公司、中国工商银行股份有限公司-
南方消费活力灵活配置混合型发起式证券投资基金
之间是否存在关联关系,也未知上述三家股东是否
上述股东关联关系或一致行动的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
2、舟山港股份有限公司是宁波舟山港集团有限公司
的控股子公司。
3、其他股东均无关联关系或一致行动的说明。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
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2015 年年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
无
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 宁波舟山港集团有限公司
单位负责人或法定代表人 宋越舜
成立日期 2004 年 4 月 6 日
港口经营管理,引水领航,拖驳船,码头租赁,装卸搬运,船舶
主要经营业务 代理,仓储,船舶电讯服务,港口铁路施工,港口机械、集装箱
维修,港口工程设计与监理,船舶垃圾清理。
报告期内控股和参股的其他境
无
内外上市公司的股权情况
2015 年 9 月 25 日,原宁波港集团有限公司更名为宁波舟山港集
其他情况说明
团有限公司。
2 自然人
无
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
无
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
报告期内,公司控股股东变更为宁波舟山港集团有限公司,详见公司于 2015 年 9 月 29 日在
上交所网站披露的《宁波港股份有限公司关于控股股东变更的公告》(临 2015-043)。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会
2 自然人
无
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2015 年年度报告
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
无
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
报告期内,公司实际控制人变更为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会,浙江省海港投
资运营集团有限公司成为公司间接控股股东,详见公司于 2015 年 12 月 23 日在上交所网站披露
的《宁波港股份有限公司关于实际控制人发生变更的提示性公告》(临 2015-062)。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
无
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
无
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
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2015 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
增 是否
年度 报告期内
减 在公
年初 年末 内股 从公司获
任期起始 任期终止 变 司关
姓名 职务(注) 性别 年龄 持股 持股 份增 得的税前
日期 日期 动 联方
数 数 减变 报酬总额
原 获取
动量 (万元)
因 报酬
2015 年 4
宋越舜 董事长 男 53 至今 0 0 0 44.19 否
月 28 日
2014 年 5 2016 年 3
闻建耀 副董事长 男 60 0 0 0 76.72 否
月 26 日 月 25 日
2014 年 5
蔡申康 董事、总裁 男 54 至今 0 0 0 75.28 否
月 26 日
2014 年 5 2016 年 3
宫黎明 董事 男 53
月 26 日 月 25 日
0 0 0 65.25 否
2014 年 5
宫黎明 副总裁 男 53 至今
月 26 日
董事、副总裁、 2014 年 5
王 峥 男 50 至今 0 0 0 62.03 否
财务总监 月 26 日
2015 年 4
郑少平 董事 男 52 至今 0 0 0 7.50 否
月 20 日
2014 年 5
杨 梧 独立董事 男 59 至今 0 0 0 20.00 否
月 26 日
2014 年 5
施 欣 独立董事 男 49 至今 0 0 0 15.65 否
月 26 日
2014 年 5
张四纲 独立董事 男 51 至今 0 0 0 20.00 否
月 26 日
2015 年 4
许永斌 独立董事 男 53 至今 0 0 0 13.89 否
月 20 日
2014 年 5
陶成波 监事会主席 男 49 至今 0 0 0 是
月 26 日
2014 年 5 2016 年 3
吕力群 监事会副主席 男 59 0 0 0 65.25 否
月 26 日 月 25 日
2015 年 4
陈国荣 监事 男 56 至今 0 0 0 49.95 否
月 20 日
2015 年 1
金国义 职工监事 男 50 至今 0 0 0 46.74 否
月 19 日
2014 年 5
胡耀华 职工监事 男 50 至今 0 0 0 18.79 否
月 26 日
2014 年 5
童孟达 总经济师 男 56 至今 0 0 0 65.25 否
月 26 日
2014 年 5
向坚刚 副总裁 男 55 至今 0 0 0 65.25 否
月 26 日
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2015 年年度报告
增 是否
年度 报告期内
减 在公
年初 年末 内股 从公司获
任期起始 任期终止 变 司关
姓名 职务(注) 性别 年龄 持股 持股 份增 得的税前
日期 日期 动 联方
数 数 减变 报酬总额
原 获取
动量 (万元)
因 报酬
2014 年 10
褚 斌 副总裁 男 47 至今 0 0 0 57.72 否
月 28 日
2014 年 10
蒋一鹏 副总裁 男 47 至今 0 0 0 57.72 否
月 28 日
2014 年 5
蒋 伟 董事会秘书 男 49 至今 0 0 0 46.79 否
月 26 日
2014 年 5 2015 年 3
徐华江 原董事长 男 54 0 0 0 32.95 否
月 26 日 月 20 日
2014 年 5 2015 年 4
宋越舜 董事 男 53 0 0 0 3.28 否
月 26 日 月 28 日
2014 年 5 2015 年 4
戴敏伟 原董事 男 53 0 0 0 27.48 否
月 26 日 月8日
2014 年 5 2015 年 2
苏新刚 原董事 男 57 0 0 0 1.28 否
月 26 日 月 15 日
2014 年 5 2015 年 4
陈信元 原独立董事 男 51 0 0 0 6.11 否
月 26 日 月 20 日
2014 年 5 2015 年 1
陈国荣 原副总裁 男 56 0 0 0 5.10 否
月 26 日 月6日
合计 / / / / / 0 0 0 / 950.17 /
姓名 主要工作经历
历任宁兴(集团)有限公司、宁波宁兴(集团)有限公司董事长、宁波港股份有限公
宋越舜 司董事、原宁波港集团有限公司总裁、党委副书记。现任省海港集团副董事长、党委
委员,宁波港股份有限公司董事长、党委副书记。
历任宁波港集团有限公司党委书记,宁波港股份有限公司党委书记、副董事长,是宁
闻建耀
波市第十三届、第十四届人大常委。
蔡申康 历任宁波港股份有限公司董事、副总裁。现任宁波港股份有限公司总裁、党委委员。
宫黎明 历任宁波港股份有限公司董事,现任宁波港股份有限公司副总裁、党委委员。
历任宁波交通投资控股有限公司副董事长、总经理、党委副书记,现任宁波港股份有
王 峥
限公司董事、副总裁、财务总监、党委委员。
历任南山开发集团股份有限公司副总经理、深圳赤湾港航股份有限公司董事长、赤湾
集装箱码头有限公司董事长、蛇口集装箱码头有限公司董事长。现任宁波港股份有限
郑少平
公司董事、上海国际港务(集团)股份有限公司董事、招商局国际有限公司执行董事
兼副总经理。
现任北京市柳沈律师事务所合伙人、所长,宁波港股份有限公司独立董事,是第十二
杨 梧
届全国人大代表。
历任厦门港务发展股份有限公司独立董事、现任上海海事大学教授、宁波港股份有限
施 欣
公司独立董事等职。
现任浙江浙大网新集团有限公司董事、总裁,华西证券股份有限公司独立董事,宁波
张四纲
港股份有限公司独立董事,好享购物股份有限公司独立董事。
历任浙江工商大学财务与会计学院党委书记、院长,现任宁波港股份有限公司独立董
许永斌
事。
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2015 年年度报告
历任宁波开发投资集团有限公司董事长、党委书记,原宁波港集团有限公司副总裁、
陶成波
党委委员,现任宁波港股份有限公司监事会主席、党委委员。
历任原宁波港集团有限公司纪委书记、工会主席,宁波港股份有限公司监事会副主席、
吕力群
纪委书记、工会主席、党委委员。
现任宁波港股份有限公司镇海港埠分公司“胡耀华国家级技能大师工作室”负责人,
胡耀华
宁波港股份有限公司监事会职工监事。
历任宁波港股份有限公司监察审计部副部长,现任宁波港股份有限公司监事会职工监
金国义
事、监察审计部部长、审计室主任、监事会办公室主任。
童孟达 现任宁波港股份有限公司总经济师、党委委员。
向坚刚 现任宁波港股份有限公司副总裁、党委委员。
历任北仑第二集装箱码头分公司总经理、党委副书记,宁波港股份有限公司总裁助理,
褚 斌 宁波港国际物流有限公司总经理,现任宁波港股份有限公司副总裁、党委委员,宁波
港国际物流有限公司董事长。
历任宁波港股份有限公司总裁助理,宁波港股份有限公司镇海港埠分公司总经理、党
蒋一鹏 委副书记,现任宁波港股份有限公司副总裁、党委委员,宁波港国际贸易有限公司董
事长。
历任宁波港股份有限公司总裁办公室主任,现任宁波港股份有限公司董事会秘书、董
蒋 伟
事会办公室主任。
其它情况说明
1、2015年1月6日,公司原副总裁陈国荣先生因工作原因辞去公司副总裁职务。
2、2015年1月19日,经公司三届一次职工代表大会民主选举,金国义先生当选为公司职工监事。
3、2015年2月15日,公司原外部董事苏新刚先生因工作变更原因辞去公司董事职务,同时也辞去
公司董事会薪酬与考核委员会委员职务。
4、2015年3月20日,公司原董事长徐华江因工作原因辞去公司董事长、董事职务,同时亦辞去公
司董事会战略委员会主席职务。
5、2015年4月8日,公司原董事戴敏伟先生因工作原因辞去公司董事职务,同时也辞去公司董事
会战略委员会委员职务。
6、2015年4月20日,公司2014年度股东大会选举郑少平先生为公司董事、选举许永斌先生为公
司独立董事、选举陈国荣先生为公司监事。
7、2015年4月28日,公司第三届董事会第七次会议选举宋越舜先生为公司董事长。
8、2016年1月13日,施欣先生因工作原因辞去公司独立董事职务,同时也辞去公司董事会提名委
员会主席、战略委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员的职务。根据相关规定,
施欣先生将继续履行其独立董事职责直至公司新独立董事就任为止。
9、2016年3月25日,闻建耀先生因工作原因辞去公司副董事长、董事职务,同时亦辞去公司董事
会战略委员会委员。
10、2016年3月25日,宫黎明先生因工作原因辞去公司董事职务,同时亦辞去公司董事会提名委
员会委员。
11、2016年3月25日,吕力群先生因工作原因辞去公司监事会副主席、监事职务。
12、公司监事会主席陶成波先生在宁波舟山港集团领薪。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务
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2015 年年度报告
宋越舜 原宁波港集团有限公司 总裁 2015 年 4 月 22 日 2016 年 1 月 22 日
宋越舜 省海港集团 副董事长 2015 年 9 月 16 日 至今
陶成波 原宁波港集团有限公司 副总裁 2012 年 12 月 4 日 2016 年 1 月 22 日
在股东单位任 无
职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人 在其他单位担 任期终
其他单位名称 任期起始日期
员姓名 任的职务 止日期
宋越舜 明城国际有限公司 董事长 2015 年 6 月 至今
闻建耀 东海保险股份有限公司 副董事长 2015 年 9 月 至今
蔡申康 宁波实华原油码头有限公司 副董事长 2007 年 3 月 至今
蔡申康 舟山甬舟集装箱码头有限公司 董事长 2015 年 6 月 至今
蔡申康 宁波大港引航有限公司 董事长 2015 年 5 月 至今
王 峥 宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司 董事长 2012 年 7 月 至今
王 峥 宁波新世纪国际投资有限公司 董事长 2012 年 7 月 至今
王 峥 明城国际有限公司 董事、总经理 2015 年 6 月 至今
王 峥 明城有限公司 执行董事 2013 年 3 月 至今
王 峥 宁波宁兴控股股份有限公司 副董事长 2012 年 7 月 至今
王 峥 宁波港集团财务有限公司 副董事长 2012 年 10 月 至今
王 峥 上海港航股权投资有限公司 董事 2012 年 8 月 至今
王 峥 百思德投资有限公司 执行董事 2013 年 6 月 至今
宁波梅山保税港区新海湾码头经营有
王 峥 董事长 2012 年 7 月 至今
限公司
王 峥 宁波梅港码头有限公司 董事长 2014 年 8 月 至今
王 峥 宁波梅龙码头管理有限公司 董事长 2015 年 7 月 至今
王 峥 宁波通商银行股份有限公司 副董事长 2015 年 4 月 至今
郑少平 深圳海勤工程管理有限公司 董事长 2015 年 12 月 至今
青岛港招商局国际集装箱码头有限公
郑少平 董事长 2015 年 12 月 至今
司
郑少平 天津五洲国际集装箱码头有限公司 董事 2015 年 12 月 至今
郑少平 宁波大榭招商国际码头有限公司 董事 2014 年 4 月 至今
郑少平 招商局国际信息技术有限公司 董事长 2015 年 8 月 至今
杨梧 北京市柳沈律师事务所 合伙人 1993 年 3 月 至今
教授、博士生
施 欣 上海海事大学 1996 年 12 月 至今
导师
张四纲 浙江浙大网新集团有限公司 董事、总裁 2014 年 5 月 至今
张四纲 华西证券股份有限公司 独立董事 2014 年 8 月 至今
张四纲 好享购物股份有限公司 独立董事 2011 年 11 月 至今
许永斌 杭州汽轮机股份有限公司 独立董事 2010 年 6 月 至今
许永斌 思美传媒股份有限公司 独立董事 2013 年 11 月 至今
陶成波 宁波环球置业有限公司 董事长 2013 年 3 月 至今
陶成波 宁波北仑环球置业有限公司 董事长 2013 年 3 月 至今
陶成波 宁波市大碶疏港高速公路有限公司 董事 2014 年 7 月 至今
陶成波 宁波穿山疏港高速公路有限公司 董事 2014 年 7 月 至今
陶成波 上海港航股权投资有限公司 监事 2014 年 7 月 至今
陶成波 宁波港集团财务有限公司 监事 2014 年 6 月 至今
陶成波 浙江舟山跨海大桥有限公司 董事 2015 年 7 月 至今
陶成波 宁波鼎峰房地产开发有限公司 副董事长 2015 年 2 月 至今
36 / 161
2015 年年度报告
任职人 在其他单位担 任期终
其他单位名称 任期起始日期
员姓名 任的职务 止日期
陶成波 沿海铁路浙江有限公司 董事 2014 年 8 月 至今
金国义 舟山市衢黄港口开发建设有限公司 监事会主席 2012 年 12 月 至今
金国义 宁波远洋运输有限公司 监事 2012 年 2 月 至今
金国义 宁波联合集装箱海运有限公司 监事 2012 年 2 月 至今
金国义 宁波环球置业有限公司 董事 2009 年 4 月 至今
金国义 宁波北仑环球置业有限公司 董事 2009 年 4 月 至今
金国义 宁波外轮理货有限公司 监事 2011 年 9 月 至今
金国义 宁波梅山岛开发投资有限公司 监事 2012 年 2 月 至今
金国义 舟山五鼎大型预制构件有限公司 监事 2012 年 12 月 至今
金国义 太仓武港码头有限公司 监事 2011 年 1 月 至今
金国义 宁波港集团财务有限公司 监事 2013 年 6 月 至今
金国义 东海保险股份有限公司 监事 2015 年 9 月 至今
金国义 宁波穿山疏港高速公路有限公司 监事会主席 2011 年 9 月 至今
向坚刚 宁波青峙化工码头有限公司 副董事长 2006 年 1 月 至今
褚 斌 宁波港国际物流有限公司 董事长 2014 年 8 月 至今
2016 年
褚 斌 宁波港国际物流有限公司 总经理 2014 年 8 月
3月
褚 斌 宁波招商国际集装箱有限公司 董事长 2013 年 4 月 至今
褚 斌 宁波大港新世纪货柜有限公司 董事长 2013 年 4 月 至今
褚 斌 宁波大港货柜有限公司 董事长 2013 年 4 月 至今
褚 斌 宁波港铃与物流有限公司 董事长 2015 年 4 月 至今
褚 斌 浙江兴港国际货运代理有限公司 董事长 2015 年 4 月 至今
褚 斌 宁波兴港货柜有限公司 董事长 2015 年 2 月 至今
褚 斌 宁波保税区港龙仓储有限公司 董事长 2015 年 2 月 至今
褚 斌 宁波港东南物流货柜有限公司 董事长 2015 年 9 月 至今
褚 斌 宁波港东南物流集团有限公司 董事长 2015 年 9 月 至今
褚 斌 宁波北仑国际集装箱码头有限公司 副董事长 2015 年 1 月 至今
2016 年
蒋一鹏 宁波港股份有限公司镇海港埠分公司 总经理 2008 年 5 月
3月
蒋一鹏 宁波港国际贸易有限公司 董事长 2014 年 8 月 至今
蒋一鹏 宁波孚宝仓储有限公司 副董事长 2008 年 7 月 至今
蒋一鹏 宁波新翔液体化工仓储有限公司 副董事长 2008 年 7 月 至今
蒋一鹏 宁波宁翔液化储运码头有限公司 副董事长 2008 年 7 月 至今
蒋一鹏 宁波中化建韩华化工储运有限公司 董事 2007 年 5 月 至今
蒋一鹏 宁波市镇海众安仓储管理有限公司 董事长 2009 年 4 月 至今
蒋一鹏 宁波青峙化工码头有限公司 董事 2011 年 11 月 至今
蒋一鹏 宁波市镇海宁远化工仓储有限公司 董事长 2008 年 7 月 至今
蒋一鹏 浙江龙门港务有限公司 副董事长 2008 年 12 月 至今
蒋一鹏 南京明州码头有限公司 董事长 2015 年 4 月 至今
在其他
单位任
无
职情况
的说明
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2015 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司高级管理人员的薪酬,根据《市属国有企业经营者薪酬考核办
法》等相关文件由董事会薪酬与考核委员会提出,经董事会通过后
董事、监事、高级管理人员报
实施;公司董事(不包括外部董事)、监事的薪酬,提请股东大会
酬的决策程序
审议批准后实施;外部董事从公司领取津贴,由股东大会审议批准
后实施。相关情况均予披露。
董事会根据《市属国有企业经营者薪酬考核办法》等相关文件,制
定董监高人员的薪酬方案,确定公司董事长、副董事长年度薪酬;
董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事、高级管理人员参照董事长薪酬标准结合个人岗位、
酬确定依据 所承担的工作量、责任和风险,确定相应薪酬;独立董事津贴按照
《中国证券监督管理委员会关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》确定。
董事、监事和高级管理人员报 按上述原则执行,具体支付金额见本节(一)“现任及报告期内离
酬的实际支付情况 任董事、监事和高级管理人员持股变动及薪酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
级管理人员实际获得的报酬合 1008.24 万元。(该数据包括监事会主席陶成波从宁波舟山港集团
计 获得的薪酬)
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
宋越舜 董事长 选举 公司第三届董事会第七次会选举
郑少平 董事 选举 公司 2014 年年度股东大会选举
许永斌 独立董事 选举 公司 2014 年年度股东大会选举
陈国荣 监事 选举 公司 2014 年年度股东大会选举
金国义 职工监事 选举 公司 2014 年年度股东大会选举
徐华江 董事长 离任 因工作原因辞职
戴敏伟 董事 离任 因工作原因辞职
苏新刚 董事 离任 因工作原因辞职
施 欣 独立董事 离任 因工作原因辞职,但需继续履职至新任独立董事到位
陈国荣 副总裁 离任 因工作原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 4,847
主要子公司在职员工的数量 7,442
在职员工的数量合计 12,289
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人 31
数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 7,750
销售人员 30
技术人员 1,245
财务人员 335
行政人员 2392
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2015 年年度报告
服务人员 470
其他 67
合计 12,289
教育程度
教育程度类别 数量(人)
研究生(含硕士) 317
大学本科 3,053
大学专科 2,841
中专、高中及以下 6,078
合计 12,289
(二) 薪酬政策
公司严格执行国家有关劳动人事的法律法规,规范实施公司薪酬福利的分配和支付,为进一
步调动广大员工的积极性、主动性和创造性,积极探索建立以公平为基础、效率为导向、岗位为
核心、绩效为依据的富有竞争力的激励型薪酬分配机制。公司建立了薪酬分配、绩效考核等多项
规章制度,2015 年内依据制度有效实施。一是根据《公司分类考核与经营者年薪试行办法》和《公
司组织绩效考核试行办法》,对下属企业实行分类管理与考核,各下属单位的经营班子的年薪水
平与企业类别和经营业绩紧密挂钩;二是通过《公司工资总额调控试行办法》,合理确定职工年
度工资增量。通过上述办法的实施,有效地调动了各单位经营班子和职工的生产积极性,进一步
强化了以价值创造为导向的绩效理念;三是修订完善并实施了《公司年薪制人员绩效考核试行办
法》,通过个人履职与组织绩效考评紧密结合,进一步强化了个人履职,推进了精细化管理,提
高了公司各方面管理水平,保障公司年度工作目标和发展战略目标的顺利实现。
(三) 培训计划
总部机关制定教育培训管理办法,负责制定总部机关的培训计划,下属各单位根据管理权限
各自制定培训计划并报母公司备案。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 18,562,753 小时
劳务外包支付的报酬总额 488,416 千元
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2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内,公司严格遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控
制基本规范》等法律法规以及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的最新要求,结合公司
实际,不断加强公司治理结构建设,进一步提升公司规范化运作水平,及时合规做好信息披露,
积极维护投资者关系,切实保障全体股东的合法权益。董事会认为,公司目前内部治理结构完整,
内控体系健全,各项内控制度执行情况良好。公司及董事、监事、高级管理人员未出现被证监会、
交易所及其他行政管理部门通报批评或处罚的情况。公司法人治理的实际状况与《公司法》、中
国证监会以及上市公司治理规范性文件的要求不存在差异。
报告期内,公司凭借完善的公司治理、规范的信息披露、稳定的投资回报以及在资本市场的
良好表现,得到了监管部门、机构和广大投资者的认可,从全国 2800 多家上市公司中脱颖而出,
连续第二年当选“最受投资者尊重的百家上市公司”。
公司治理结构情况如下:
(一)关于股东与股东大会
报告期内,公司共召开 1 次股东大会,公司董事会本着对全体股东认真负责的态度,严格按
照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和《公司章程》、《公司股东大会议事规则》
相关规定,召集、召开股东大会,股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、
决议的执行和信息披露等方面符合规定要求,同时聘请律师对股东大会的合法性进行现场见证并
出具法律意见书,保证了股东大会的合法有效性。同时,公司按照上海证券交易所的要求积极采
用网络投票和现场投票相结合的方式,确保全体股东对公司重大事项的参与权,在审议选举公司
董监事的议案时采用累积投票的方式,切实保障了广大中小股东的权益。
(二)关于控股股东与上市公司的关系
公司具有完整独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大
会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司在
人员、资产、财务、机构和业务方面均具有独立性,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运
作。报告期内,公司严格执行《公司关联交易管理制度》,公司与控股股东及其他关联方进行的
关联交易,均按要求及时、完整、准确、充分地进行了披露,关联交易运作规范,控股股东没有
损害公司及中小股东利益的行为。
(三)关于董事和董事会
公司于 2015 年 4 月 20 日召开股东大会选举郑少平先生为第三届董事会外部董事,选举许永
斌先生为第三届董事会独立董事,报告期内,第三届董事会由 10 名董事组成,其中独立董事 4
人,董事的选聘程序、董事会的人数和人员构成符合《公司法》和《公司章程》的要求。报告期
内,公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的有关要求规范
运作,共召开了六次董事会会议,各位董事均能以认真负责的态度出席会议,勤勉尽责地履行职
责和义务,关联董事在表决关联事项时实行回避,保证表决事项符合公开、公平、公正的原则。
同时,公司董事积极参加相关培训,熟悉相关监管法律法规,进一步提升规范治理意识。董事会
下设审计、提名、薪酬与考核和战略委员会四个专门委员会,公司认真执行《独立董事、董事会
专门委员会工作方案》,组织“独立董事走进募投项目”等活动,发挥独立董事的专业优势,促
进公司发展;帮助独立董事加强对公司的了解,进一步提升公司治理水平。
(四)关于监事和监事会
公司于 2015 年 4 月 20 日召开股东大会选举陈国荣先生为第三届监事会成员,报告期内,
公司第三届监事会由 5 名监事组成,其中职工监事 2 名,监事的选聘程序、监事会的人数和人员
构成符合《公司法》和《公司章程》的要求。报告期内,公司监事会严格按照《公司法》、《公
司章程》和《公司监事会议事规则》的有关要求规范运作,共召开了四次监事会会议。公司监事
会本着对股东负责的态度,认真履行职责,审议定期报告,列席股东大会和董事会会议,对公司
财务以及董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司和股东的合法权益。公司全
体监事积极参加有关业务培训,系统学习有关法律法规,深入了解了作为监事的权利义务和责任,
进一步提高了履行职责的能力。
(五)关于信息披露及透明度
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2015 年年度报告
报告期内,公司严格执行信息披露管理制度,加强信息披露风险控制机制建设,及时、准确、
完整地披露信息,同时做好信息保密工作和内幕信息知情人管理工作,确保所有投资者公平获取
公司信息。报告期内公司完成定期报告披露 4 次,临时公告披露 64 次,同时继续主动披露年度
业绩快报和月度主要生产经营业绩提示性公告;重大资产重组停牌期间,公司按照上交所《上市
公司重大资产重组信息披露及停复牌业务指引》的要求,每 5 个交易日披露了重大资产重组进展
情况。公司规范、准确、及时、充分的信息披露工作得到了监管部门和广大投资者的认可,2015
年 8 月,公司被上海证券交易所评为信息披露 A 类公司。
(六)关于投资者关系管理
报告期内,公司持续推进与广大投资者的沟通交流,保持公司诚信、公正、透明的对外形象。
公司制定了《投资者关系管理制度》,建立了由董事长为投资者关系第一负责人,董事会秘书负
责投资者关系管理的全面统筹、协调与安排的管理机制。公司不断加强日常投资者关系管理工作,
通过“上证 e 互动”网络平台、邮箱、电话、现场调研等形式,多渠道与投资者进行互动交流;
2015 年 7 月份资本市场非理性波动期间,公司投资者热线 24 小时保持畅通,对投资者做好解释
工作,增强了投资者信心,维护了公司股价的稳定;注重网络新平台的舆情监测,重点加强对微
信、微博等新兴网络平台的舆情监测,维护公司良好的社会形象。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
宁波港股份有限公司
2015-04-20 http://www.sse.com.cn 2015-04-21
2014 年年度股东大会
股东大会情况说明
2014 年年度股东大会审议通过了《宁波港股份有限公司 2014 年年度报告》(全文及摘要)、
《宁波港股份有限公司 2014 年度董事会报告》、《宁波港股份有限公司 2014 年度监事会报告》、
《关于宁波港股份有限公司 2015 年年度董事薪酬方案的议案》、《关于宁波港股份有限公司 2015
年度监事薪酬方案的议案》、《宁波港股份有限公司 2014 年募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》、《关于宁波港股份有限公司 2014 年度日常关联交易执行情况以及 2015 年度日常关联
交易预计的议案》、《关于修改宁波港集团财务有限公司与宁波港集团有限公司<金融服务框架
协议>的议案》、《关于宁波港集团财务有限公司与宁波港集团有限公司持续性关联交易的议案》、
《关于续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)担任宁波港股份有限公司 2015 年度财
务报告审计机构和内控审计机构的议案》、《宁波港股份有限公司 2014 年度财务决算报告》、
《宁波港股份有限公司 2014 年度利润分配方案》、《宁波港股份有限公司 2015 年度财务预算方
案》、《关于选举郑少平先生为宁波港股份有限公司第三届董事会董事的议案》、《关于选举许
永斌先生为宁波港股份有限公司第三届董事会独立董事的议案》、《关于选举陈国荣先生为宁波
港股份有限公司第三届监事会监事的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
以通讯方 是否连续两
姓名 立董事 本年应参加 亲自出 委托出席 缺席 出席股东大
式参加次 次未亲自参
董事会次数 席次数 次数 次数 会的次数
数 加会议
宋越舜 否 6 6 3 0 0否 0
闻建耀 否 6 6 3 0 0否 1
蔡申康 否 6 4 3 2 0否 0
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2015 年年度报告
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
以通讯方 是否连续两
姓名 立董事 本年应参加 亲自出 委托出席 缺席 出席股东大
式参加次 次未亲自参
董事会次数 席次数 次数 次数 会的次数
数 加会议
宫黎明 否 6 6 3 0 0否 1
王 峥 否 6 6 3 0 0否 1
郑少平 否 5 5 3 0 0否 0
杨 梧 是 6 5 3 1 0否 0
施 欣 是 6 6 3 0 0否 0
张四纲 是 6 4 3 2 0否 0
许永斌 是 5 5 3 0 0否 0
徐华江 否 0 0 0 0 0否 0
戴敏伟 否 1 1 0 0 0否 0
陈信元 是 1 1 0 0 0否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
报告期内,公司未出现董事连续两次未亲自参加董事会会议的情况。
年内召开董事会会议次数 6
其中:现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 2
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况
报告期内,公司董事会各专门委员会按照各自的工作细则的规定,恪尽职守、认真负责地履
行各自职责,为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。
公司董事会审计委员会在 2015 年内共召开了四次会议,审议通过了《2014 年度内部控制评
价报告》、《2014 年度内部审计工作报告》、《2015 年度内部控制规范实施工作方案》、《2014
年度财务决算报告》、《审计机构关于 2014 年度审计工作的总结报告》、《续聘 2015 年度审计
机构的议案》、《2014 年年度报告及摘要》、《2015 年第一季度报告》、《2015 年半年度报告》、
《2015 年第三季度报告》等议案,每个议案委员们均经过认真研究,充分讨论后提交公司董事会
会议审议。董事会审计委员会还在年度审计过程中,与公司及年审会计师就年度审计计划进行了
充分沟通,对审计工作实施了全程、有效的监督。
公司审计委员会还对公司 2015 年度的关联交易事项进行了审议,具体如下:
审议通过《关于宁波港股份有限公司 2014 年度日常关联交易执行情况及 2015 年度日常关联
交易预计的议案》。审计委员会认为:2015 年度日常关联交易的预计情况适应公司实际需要,内
容客观,符合商业惯例,交易定价遵循市场规律且符合价格公允原则,操作程序及环节规范,不
存在向关联方输送利益和损害公司股东利益的情形。
董事会薪酬与考核委员会 2015 年内共召开一次会议,审议通过了公司 2015 年度董事和高级
管理人员的薪酬方案,并按程序提交董事会会议审议。
董事会提名委员会 2015 年内共召开了一次会议,审议通过了《关于提名郑少平先生为宁波
港股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》、《关于提名许永斌先生为宁波港股份有限公
司第三届董事会独立董事候选人的议案》,并按程序提交董事会会议审议。
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2015 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司控股股东宁波舟山港集团行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经
营活动的行为。公司控股股东十分重视和支持上市公司的发展,依法行使股东权利和履行股东义
务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”,公司具有独立的业务
及自主经营能力,公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
报告期内,公司实际控制人变更为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会,浙江省海港投
资运营集团有限公司成为公司间接控股股东,详见公司于 2015 年 12 月 23 日在指定信息披露媒
体及上交所网站披露的《宁波港股份有限公司关于实际控制人发生变更的提示性公告》(临
2015-062)。公司间接控股股东省海港集团控制的如下四家企业在报告期与公司存在同业竞争情
形,分别是浙江浙能港口运营管理有限公司、浙江浙能嘉兴港煤炭物流有限公司、浙江头门港投
资开发有限公司和舟山港股份有限公司。省海港集团为规范与公司的同业竞争事项,于 12 月 23
日在上交所网站披露了《规范同业竞争事项承诺函》,承诺将公司作为省海港集团货物装卸、港
口物流等港口经营相关业务和资产的最终整合的唯一平台,并在五年内将上述四家公司在符合法
律法规规定和证监会有关规则的前提下,以适当的方式注入宁波港股份或者通过其他合法合规的
方式解决上述同业竞争问题。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司参照《市属国有企业经营者薪酬考核办法》的考核标准,制定年度经营指标和管理指标,
按年度进行考核。高级管理人员年薪中的效益年薪、定性年薪与其考核结果挂钩。
公司已建立了合理的绩效评价体系,实施以岗定薪和管理目标考核责任体系。每年年初,公
司对各部室和子公司下达年度绩效目标计划书,明确相关部门、单位本年度的经营目标和考核指
标,年终进行考核,并以此对公司员工、各部门、子公司管理人员的业绩和绩效进行考评和奖惩。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司另行公告的《宁波港股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请普华永道中天作为公司 2015 年度内部控制审计机构。普华永道中天按照《企业内
部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,在实施整合审计的基础上,对财务报
告内部控制的有效性发表了标准无保留审计意见,并未注意到非财务报告相关内部控制的重大缺
陷。该内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致。《内部控制审计报告》详见公司 2016
年 4 月 1 日在上交所披露的公告。
是否披露内部控制审计报告:是
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2015 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:千元 币种:人民币
还本付 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率
息方式 所
2013 年宁波 13 宁 122238 2013 年 2016 年 1,000,000 4.6% 按年付 上交所
港股份有限 港 01 3 月 13 3 月 13 息到期
公司公司债 日 日 还本
券(第一期)
2012 年宁波 12 宁 122140 2012 年 2015 年 1,000,000 4.69% 按年付 上交所
港股份有限 港 01 4 月 16 4 月 16 息到期
公司公司债 日 日 还本
券(第一期)
公司债券其他情况的说明
无
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址 上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
债券受托管理人
联系人 徐瑛、王瑞
联系电话 021-68870114,021-38874800-8264
名称 中诚信国际信用评级有限责任公司
资信评级机构
办公地址 北京招商国际金融中心 D 座 7 层
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金都按照募集说明书规定用于归还银行借款和补充流动资金,至报告期末,
募集资金已全部使用完毕。
四、公司债券资信评级机构情况
中诚信国际信用评级有限公司(简称“中诚信国际”,英文简称“CCXI”)是经中国人民银行总
行、中华人民共和国商务部批准设立,在中国国家工商行政管理总局登记注册的中外合资信用评
级机构。2006 年 4 月 13 日,中国诚信信用管理有限公司(简称“中国诚信”,英文简称“CCX”)
与全球著名评级机构穆迪投资者服务公司(简称穆迪,Moody's)签订协议,出让中诚信国际信
用评级有限公司 49%的股权;2006 年 8 月 15 日中国商务部正式批准股权收购协议,中诚信国际
正式成为穆迪投资者服务公司成员。作为中国本土评级事业的开拓者,中国诚信(中诚信国际前
身)自 1992 年成立以来,一直引领着我国信用评级行业的发展,创新开发了数十项信用评级业
务,包括企业债券评级、短期融资券评级、中期票据评级、可转换债券评级、信贷企业评级、保
险公司评级、信托产品评级、货币市场基金评级、资产证券化评级、公司治理评级等。近年来中
诚信国际在信用评级业务方面完成了数项开创性评级业务和技术,新的评级业务和技术创新极大
推动了中国评级市场的发展,提高了中国信用评级业的技术水平。中诚信国际是国家发展与改革
委员会认可的企业债券评级机构;也是中国人民银行认可的银行间债券市场信用评级机构;中国
保监会于 2003 年 5 月 30 日发布的《保险公司投资企业债券管理办法》中将中诚信国际列为首位
认可的信用评级机构。中诚信国际是评级机构在中国银行间交易商市场协会第一届常务理事单位。
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全国银行间同业拆借中心于 2006、 2007 年在银行间债券市场举行了由银行间市场投资者投票的
五家评级机构评比,中诚信国际连续两年名列第一名。
中诚信在公司债券存续期间持续为公司的信用情况进行评级,中诚信对公司的评级为 AAA 级,
后续展望为稳定。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内,公司发行的公司债券未采取增信措施;偿债计划与募集说明书约定内容一致,未
发生重大变化。截止本报告披露日,“13 宁港 01”和“12 宁港 01 ”均已到期兑付。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内未发生需要召开持有人会议的情形。
七、公司债券受托管理人履职情况
为保证全体债券持有人的最大利益,按照《公司法》、《证券法》以及《管理办法》等有关
法律法规和部门规章的规定,本公司聘请中银国际作为本次债券的债券受托管理人,并签订了《债
券受托管理协议》。债券发行成功后,受托管理人的履职情况如下:
(1)对公司资信情况持续跟踪
履职期间,中银国际持续关注发行人和担保人的资信状况、担保物状况、内外部增信机制及
偿债保障措施的实施情况。
(2)募集资金使用跟踪
中银国际对债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行持续监督。在本期债券存续期
内,中银国际每半年检查发行人募集资金的使用情况是否与募集说明书约定一致。
(3)督促公司履行信息披露
中银国际定期敦促发行人履行持续信息披露的义务。发行人保证其本身或其代表在本次债券
存续期内发表或公布的所有文件、公告、声明、资料和信息均是真实、准确,且不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
单位:千元 币种:人民币
本期比
主要 上年同
2015 年 2014 年 变动原因
指标 期增减
(%)
息税折旧摊销
5,070,619 5,250,688 -3.43
前利润
投资活动产生 ①支付股东借款增加,使得现金流出增
的现金流量净 加 538,500 千元;②处置固定资产、无
额 形资产和其他长期资产收回的现金流入
额比去年同期减少 714,539 千元,主要
因为去年同期下属子公司北三集司向远
东公司出售 8#、9#泊位及其他资产收到
-1,988,198 -1,345,886 47.72 现金 705,959 千元,而本年同期无此项
目;③购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金比去年同期减少
526,782 千元;④投资支付的现金比去
年同期增加 109,403 千元;⑤收回投资
及处置长期股权投资收到的现金比去年
同期增加 167,986 千元,主要为收回上
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2015 年年度报告
本期比
主要 上年同
2015 年 2014 年 变动原因
指标 期增减
(%)
海港航减资 100,000 千元以及出售温州
金鑫股权收回现金 65,250 千元。
筹资活动产生 ①发行债券收到现金比去年同期增加
的现金流量净 1,800,000 千元;②取得借款收到的现
额 金比去年同期增加 1,162,006 千元;③
-668,953 -1,212,776 -44.84
偿还债务支出的现金流出比去年同期增
加 2,482,806 千元,主要为部分单位对
外偿还债务增加。
期末现金及现
1,465,893 1,557,213 -5.86
金等价物余额
流动比率(%) 79.20 95.80 -16.60
速动比率(%) 76.20 93.09 -16.89
资产负债率(%) 28.84 27.58 1.26
EBITDA 全部
36.75 42.40 -13.33
债务比(%)
利息保障倍数 819.42 1,006.36 -18.58
现金利息保障
757.56 1,071.32 -29,29
倍数
EBITDA 利息
1,120.82 1,344.60 -16.64
保障倍数
贷款偿还率(%) 100 100 0
利息偿付率(%) 100 100 0
九、报告期末公司资产情况
报告期末,公司被用作抵押或质押或冻结的资产账面价值合计 404,366 千元。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
经公司第二届董事会第十六次会议和2012年年度股东大会审议通过,公司计划发行金额为20
亿元的中期票据。公司于2013年12月18日注册成功,中期票据注册号为“中市协注【2013】CP374
号”。2014年上半年公司发行三年期中期票据1亿元,利率5.91%,该债务采用按年付息到期还本
方式付息兑付,将于2017年到期。
经公司第三届董事会第三次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过,公司计划发行总
额不超过 100 亿元的超短期融资券。公司于 2015 年 2 月 4 日注册成功,注册号为"中市协注【2015】
SCP26 号"。公司于 2015 年 3 月 18 日发行了 2015 年度第一期超短期融资券(简称:15 宁波港
SCP001),发行规模为 20 亿元人民币,发行利率 4.78%,期限 270 天,该债务已于 2015 年
12 月到期兑付。于 2015 年 8 月 14 日发行了 2015 年度第二期超短期融资券(简称:15 宁波港
SCP002),发行规模为 10 亿元人民币,发行利率 3.29%,期限 270 天。2016 年 3 月 7 日发行
了 2016 年度第一期超短期融资券(简称:16 宁波港 SCP001),发行规模为 20 亿元人民币,
发行利率 2.74%,期限 270 天。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
公司主要合作银行为中国工商银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司和中国银行股
份有限公司,目前,三家银行对公司总计授信 236 亿元。
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2015 年年度报告
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
(一)本公司多年来与国内多家商业银行建立了稳固的合作关系,获得了较高的银行贷款授
信额度。即使在本期债券兑付时遇到突发性的资金周转问题,公司可通过向银行等金融机构借款
筹集资金,用于偿付本次债券的本息。
(二)本次债券由本公司控股股东宁波舟山港集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证
担保。如本公司因受不可预知因素的影响导致无法按期偿付本次债券本息,宁波舟山港集团将按
其出具的《担保函》及有关法律、法规的规定承担担保责任,担保的范围为本次债券本金及利息、
违约金、损害赔偿金和实现债权的费用以及根据相关法律、法规、法院判决或协议约定须由发行
人承担之与本次债券相关的其它费用。
(三)本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使本公司偿债能力、募集资金使用
等情况受到债券持有人、债券受托管理人和担保人的监督,防范偿债风险。本公司将按《债券受
托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。
(四)根据本公司第一届董事会第二十次会议决议和本公司 2010 年年度股东大会决议,在
出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期未能按期偿付债券本息时,本公司将至
少采取如下措施,以切实保障债券持有人利益:
1、不向股东分配利润;
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
4、主要责任人不得调离;
5、当本公司未按时支付本期债券的本金、利息和/或逾期利息,或发生其他违约情况时,债
券受托管理人将依据《债券受托管理协议》代表债券持有人向本公司和担保人进行追索。如果债
券受托管理人未按《债券受托管理协议》履行其职责,债券持有人有权直接依法向本公司和担保
人进行追索,并追究债券受托管理人的违约责任。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
2015 年 10 月 20 日,公司在上交所网站披露了《宁波港股份有限公司重大资产重组停牌公
告》(临 2015-047),公司正在筹划发行股份收购舟港股份资产事项,经与有关各方论证和协商,
上述事项对公司构成了重大资产重组,此次重大资产重组事项符合《公司债券发行与交易管理办
法》第四十五条对于重大事项列示说明的要求。关于该事项对公司经营情况和偿债能力的具体影
响,详见公司于 2016 年 4 月 1 日在上交所网站发布《宁波港股份有限公司发行股份购买资产暨
关联交易报告书(草案)及其摘要》。
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2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
普华永道中天审字(2016)第 10063 号
(第一页,共二页)
宁波港股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的宁波港股份有限公司(以下称“宁波港股份”)的财务报表,包
括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、
合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是宁波港股份管理层的责任。这种责任包括:
(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
础。
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2015 年年度报告
审计报告(续)
普华永道中天审字(2016)第 10063 号
(第二页,共两页)
宁波港股份有限公司全体股东:
三、审计意见
我们认为,上述宁波港股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制,公允反映了宁波港股份 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及
2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————
蒋颂祎
中国上海市 注册会计师
2016 年 3 月 30 日 ————————
童珏琳
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2015 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 宁波港股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 七(1) 1,951,719 2,264,944
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 1,035 2,281
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七(2) 977,664 1,353,465
应收账款 七(3) 2,044,541 1,483,809
预付款项 七(4) 425,121 795,577
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 七(5) 14,722 3,006
其他应收款 七(6) 240,446 310,093
买入返售金融资产
存货 七(7) 306,510 219,468
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七(8) 2,147,306 1,316,700
流动资产合计 8,109,064 7,749,343
非流动资产:
发放贷款和垫款 七(10) 544,470 537,774
可供出售金融资产 七(9) 375,463 367,144
持有至到期投资
长期应收款 七(11) 574,771 10,859
长期股权投资 七(12) 8,099,727 7,558,682
投资性房地产 七(13) 308,405 352,053
固定资产 七(14) 20,096,679 19,518,602
在建工程 七(15) 3,619,967 2,766,443
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七(16) 4,970,409 4,866,340
开发支出
商誉 七(17) 141,656 141,656
长期待摊费用 8,427 4,006
递延所得税资产 七(18(1)) 994,845 1,035,712
其他非流动资产
非流动资产合计 39,734,819 37,159,271
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2015 年年度报告
资产总计 47,843,883 44,908,614
流动负债:
短期借款 七(20) 2,006,465 485,458
向中央银行借款
吸收存款 七(21) 2,631,150 2,220,082
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七(22) 106,955 227,327
应付账款 七(23) 1,179,969 636,033
预收款项 七(24) 393,705 500,996
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七(25) 72,711 75,185
应交税费 七(26) 180,016 167,887
应付利息 七(32) 73,594 113,727
应付股利 七(27) 17,175 8,007
其他应付款 七(28) 975,897 826,751
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七(29) 1,601,536 1,325,000
其他流动负债 七(30) 1,000,000 1,502,572
流动负债合计 10,239,173 8,089,025
非流动负债:
长期借款 七(31) 2,945,266 2,944,531
应付债券 七(32) 100,000 1,100,000
其中:优先股
永续债
长期应付款 七(33) 284,099
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七(34) 19,640 27,840
递延所得税负债 七(18(2)) 207,702 222,243
其他非流动负债
非流动负债合计 3,556,707 4,294,614
负债合计 13,795,880 12,383,639
所有者权益
股本 七(35) 12,800,000 12,800,000
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 七(36) 7,873,625 7,855,585
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2015 年年度报告
减:库存股
其他综合收益 七(37) 78,942 190,269
专项储备 七(38) 83,537 59,601
盈余公积 七(39) 1,555,020 1,334,547
一般风险准备 七(40(b)) 101,492 86,102
未分配利润 七(40) 9,673,947 8,431,012
归属于母公司所有者权益合计 32,166,563 30,757,116
少数股东权益 1,881,440 1,767,859
所有者权益合计 34,048,003 32,524,975
负债和所有者权益总计 47,843,883 44,908,614
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:宁波港股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 1,512,057 1,678,186
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 641,683 969,845
应收账款 十七(1) 601,140 441,236
预付款项 56,897 66,015
应收利息
应收股利 187,105 34,438
其他应收款 十七(2) 6,405,930 6,622,444
存货 49,460 54,772
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,454,272 9,866,936
非流动资产:
可供出售金融资产 335,359 318,686
持有至到期投资
长期应收款 55,000
长期股权投资 十七(3) 15,766,283 14,693,583
投资性房地产 305,440 202,320
固定资产 十七(6(1)) 7,380,415 7,542,074
在建工程 1,268,468 563,115
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 十七(6(2)) 4,200,162 4,273,352
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,231 1,854
递延所得税资产 1,431 1,737
其他非流动资产
非流动资产合计 29,318,789 27,596,721
资产总计 38,773,061 37,463,657
流动负债:
短期借款 1,000,000
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 111,229 104,422
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2015 年年度报告
预收款项 51,935 76,779
应付职工薪酬 50,536 50,132
应交税费 69,781 82,659
应付利息 53,877 99,288
应付股利
其他应付款 十七(6(3)) 2,699,148 2,605,089
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,030,000 1,000,000
其他流动负债 1,000,000 1,100,000
流动负债合计 6,066,506 5,118,369
非流动负债:
长期借款 330,000
应付债券 100,000 1,100,000
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,640 19,640
递延所得税负债 28,668 24,500
其他非流动负债
非流动负债合计 478,308 1,144,140
负债合计 6,544,814 6,262,509
所有者权益:
股本 12,800,000 12,800,000
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 11,190,035 11,190,035
减:库存股
其他综合收益 48,773 155,665
专项储备 30,469 26,009
盈余公积 1,555,020 1,334,547
未分配利润 6,603,950 5,694,892
所有者权益合计 32,228,247 31,201,148
负债和所有者权益总计 38,773,061 37,463,657
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 16,520,580 13,415,207
其中:营业收入 七(41) 16,520,580 13,415,207
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,087,382 10,695,586
其中:营业成本 七(41) 12,457,062 9,262,783
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七(42) 65,590 68,263
销售费用 1,444 1,120
管理费用 七(43) 1,219,483 1,089,836
财务费用 七(44) 335,536 255,518
资产减值损失 七(46) 8,267 18,066
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -1,246 2,281
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 七(47) 907,737 708,627
其中:对联营企业和合营企业的投资 846,234 699,369
收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 3,339,689 3,430,529
加:营业外收入 七(48) 188,531 314,975
其中:非流动资产处置利得 2,797 146,596
减:营业外支出 七(49) 118,057 66,918
其中:非流动资产处置损失 87,014 28,937
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 3,410,163 3,678,586
减:所得税费用 七(50) 630,959 662,310
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,779,204 3,016,276
归属于母公司所有者的净利润 2,553,998 2,818,632
少数股东损益 225,206 197,644
六、其他综合收益的税后净额 七(37) -111,327 196,058
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -111,327 196,058
后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
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2015 年年度报告
(二)以后将重分类进损益的其他综合 -111,327 196,058
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -119,397 177,381
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 14,488 18,498
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -6,418 179
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 2,667,877 3,212,334
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,442,671 3,014,690
归属于少数股东的综合收益总额 225,206 197,644
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 七(51) 0.20 0.22
(二)稀释每股收益(元/股) 0.20 0.22
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七(4) 4,230,135 4,617,231
减:营业成本 十七(4) 2,381,813 2,447,517
营业税金及附加 15,936 16,213
销售费用
管理费用 740,354 674,508
财务费用 149,964 119,532
资产减值损失 211
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 十七(5) 1,581,888 1,220,474
其中:对联营企业和合营企业的投资 440,746 272,488
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,523,956 2,579,724
加:营业外收入 19,666 78,182
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 114,891 18,612
其中:非流动资产处置损失 98,044 10,769
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,428,731 2,639,294
减:所得税费用 224,000 251,845
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,204,731 2,387,449
五、其他综合收益的税后净额 -106,892 207,721
(一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收 -106,892 207,721
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 -119,397 177,381
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 12,505 30,340
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,097,839 2,595,170
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 16,501,004 12,170,008
吸收存款净增加额 411,068 339,578
发放贷款和垫款的净减少额 150,103
存放中央银行款项净减少额 170,046 25,397
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七(53(1)) 365,410 322,954
经营活动现金流入小计 17,447,528 13,008,040
购买商品、接受劳务支付的现金 10,768,733 6,914,594
客户贷款及垫款净增加额
发放贷款和垫款的净增加额 386,234
向其他金融机构拆出资金净增加额 350,000 600,000
向其他金融机构拆入资金净减少额 400,000
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,773,951 1,517,934
支付的各项税费 989,418 1,050,601
支付其他与经营活动有关的现金 七(53(2)) 213,204 232,034
经营活动现金流出小计 14,881,540 10,315,163
经营活动产生的现金流量净额 七(54(1)) 2,565,988 2,692,877
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 107,123
取得投资收益收到的现金 711,423 668,452
处置固定资产、无形资产和其他长期资 681 715,220
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
取得子公司收到的现金净额 7,235
处置长期股权投资收回的现金净额 67,111 6,248
收到其他与投资活动有关的现金 七(53(3)) 173,112 95,700
投资活动现金流入小计 1,066,685 1,485,620
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2015 年年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,715,118 2,241,900
产支付的现金
投资支付的现金 649,009 539,606
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 七(53(4)) 690,756 50,000
投资活动现金流出小计 3,054,883 2,831,506
投资活动产生的现金流量净额 -1,988,198 -1,345,886
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 32,150 20,000
其中:子公司吸收少数股东投资收到的 32,150 20,000
现金
取得借款收到的现金 3,779,273 2,487,393
发行债券收到的现金 3,000,000 1,200,000
收到其他与筹资活动有关的现金 七(53(5)) 179,711 61,477
筹资活动现金流入小计 6,991,134 3,768,870
偿还债务支付的现金 5,958,101 3,475,295
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,701,986 1,485,271
其中:子公司支付给少数股东的股利、 136,068 74,139
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七(53(6)) 21,080
筹资活动现金流出小计 7,660,087 4,981,646
筹资活动产生的现金流量净额 -668,953 -1,212,776
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -157 -338
五、现金及现金等价物净增加额 七(54(1)) -91,320 133,877
加:期初现金及现金等价物余额 1,557,213 1,423,336
六、期末现金及现金等价物余额 七(54(1)) 1,465,893 1,557,213
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4,303,007 4,309,991
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 219,024 119,785
经营活动现金流入小计 4,522,031 4,429,776
购买商品、接受劳务支付的现金 1,507,429 1,454,944
支付给职工以及为职工支付的现金 977,979 853,754
支付的各项税费 371,639 428,981
支付其他与经营活动有关的现金 164,412 190,106
经营活动现金流出小计 3,021,459 2,927,785
经营活动产生的现金流量净额 十七(6(4)) 1,500,572 1,501,991
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,281,217 1,107,949
处置固定资产、无形资产和其他长 619 6,037
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
处置长期股权投资收回的现金净额 68,887 12,982
收到其他与投资活动有关的现金 505,000
投资活动现金流入小计 1,855,723 1,126,968
购建固定资产、无形资产和其他长 1,010,066 979,812
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,099,050 482,379
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
取得子公司支付的现金净额 3,337
支付其他与投资活动有关的现金 367,500 50,000
投资活动现金流出小计 2,479,953 1,512,191
投资活动产生的现金流量净额 -624,230 -385,223
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,360,000 500,000
发行债券收到的现金 3,000,000 1,200,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,360,000 1,700,000
偿还债务支付的现金 4,100,000 1,284,000
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,302,471 1,174,347
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,402,471 2,458,347
筹资活动产生的现金流量净额 -1,042,471 -758,347
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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2015 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额 十七(6(4)) -166,129 358,421
加:期初现金及现金等价物余额 1,678,186 1,319,765
六、期末现金及现金等价物余额 1,512,057 1,678,186
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他综合收 一般风险准
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 备
一、上年期末余额 12,800,000 7,855,585 190,269 59,601 1,334,547 86,102 8,431,012 1,767,859 32,524,975
二、本年期初余额 12,800,000 7,855,585 190,269 59,601 1,334,547 86,102 8,431,012 1,767,859 32,524,975
三、本期增减变动金额(减少以“-” 18,040 -111,327 23,936 220,473 15,390 1,242,935 113,581 1,523,028
号填列)
(一)综合收益总额 -111,327 2,553,998 225,206 2,667,877
(二)所有者投入和减少资本 18,040 39,519 57,559
1.少数股东投入资本 32,150 32,150
2.收购子公司 17,440 17,440
3.处置子公司 -10,071 -10,071
4.与子公司之少数股东交易 18,040 18,040
(三)利润分配 220,473 15,390 -1,311,063 -154,549 -1,229,749
1.提取盈余公积 220,473 -220,473
2.提取一般风险准备 15,390 -15,390
3.对所有者(或股东)的分配 -1,075,200 -154,549 -1,229,749
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备 23,936 3,405 27,341
1.本期提取 89,358 8,223 97,581
2.本期使用 65,422 4,818 70,240
(六)其他
四、本期期末余额 12,800,000 7,873,625 78,942 83,537 1,555,020 101,492 9,673,947 1,881,440 34,048,003
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2015 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他综合收 一般风险准
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 备
一、上年期末余额 12,800,000 7,855,58 -5,789 25,985 1,095,802 61,318 6,938,309 1,634,594 30,405,804
5
二、本年期初余额 12,800,000 7,855,58 -5,789 25,985 1,095,802 61,318 6,938,309 1,634,594 30,405,804
5
三、本期增减变动金额(减少以“-” 196,058 33,616 238,745 24,784 1,492,703 133,265 2,119,171
号填列)
(一)综合收益总额 196,058 2,818,632 197,644 3,212,334
(二)所有者投入和减少资本 33,507 33,507
1.少数股东投入资本 33,507 33,507
(三)利润分配 238,745 24,784 -1,325,929 -99,146 -1,161,546
1.提取盈余公积 238,745 -238,745
2.提取一般风险准备 24,784 -24,784
3.对所有者(或股东)的分配 -1,062,400 -99,146 -1,161,546
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备 33,616 1,260 34,876
1.本期提取 81,280 6,547 87,827
2.本期使用 47,664 5,287 52,951
(六)其他
四、本期期末余额 12,800,000 7,855,58 190,269 59,601 1,334,547 86,102 8,431,012 1,767,859 32,524,975
5
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 12,800,000 11,190,035 155,665 26,009 1,334,547 5,694,892 31,201,148
二、本年期初余额 12,800,000 11,190,035 155,665 26,009 1,334,547 5,694,892 31,201,148
三、本期增减变动金额(减少以“-” -106,892 4,460 220,473 909,058 1,027,099
号填列)
(一)综合收益总额 -106,892 2,204,731 2,097,839
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配 220,473 -1,295,673 -1,075,200
1.提取盈余公积 220,473 -220,473
2.对所有者(或股东)的分配 -1,075,200 -1,075,200
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备 4,460 4,460
1.本期提取 51,285 51,285
2.本期使用 46,825 46,825
(六)其他
四、本期期末余额 12,800,000 11,190,035 48,773 30,469 1,555,020 6,603,950 32,228,247
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2015 年年度报告
上期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 12,800,000 11,190,035 (52,056) 7,188 1,095,802 4,608,588 29,649,557
二、本年期初余额 12,800,000 11,190,035 (52,056) 7,188 1,095,802 4,608,588 29,649,557
三、本期增减变动金额(减少以 207,721 18,821 238,745 1,086,304 1,551,591
“-”号填列)
(一)综合收益总额 207,721 2,387,449 2,595,170
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配 238,745 -1,301,145 -1,062,400
1.提取盈余公积 238,745 -238,745
2.对所有者(或股东)的分配 -1,062,400 -1,062,400
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备 18,821 18,821
1.本期提取 50,694 50,694
2.本期使用 31,873 31,873
(六)其他
四、本期期末余额 12,800,000 11,190,035 155,665 26,009 1,334,547 5,694,892 31,201,148
法定代表人:宋越舜 主管会计工作负责人:王峥 会计机构负责人:金国平
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2015 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
宁波港股份有限公司(以下称“本公司”)是由宁波舟山港集团有限公司(原宁波港集团有限公
司,以下称“宁波舟山港集团”) 作为主发起人,并联合招商局国际码头(宁波)有限公司、中信
港口投资有限公司(原上海中信港口投资有限公司,以下称“中信港投”)、宁波宁兴(集团)有限公
司(以下称“宁波宁兴”)、宁波交通投资控股有限公司(以下称“宁波交投”)、宁波开发投资集团
有限公司(以下称“宁波开投”)、宁波城建投资控股有限公司(以下称“宁波城投”)、舟山港务集
团有限公司(现变更设立为舟山港股份有限公司)(以下称“舟山港”)(以下合称“其他发起人”)共
同发起,于 2008 年 3 月 31 日(以下称“公司成立日”)在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。
本公司设立时总股本为 1,080,000 万股,每股面值人民币 1 元,宁波舟山港集团及其他发起人的
持股比例分别为 90%、5.4%、1.8%、1%、1%、0.3%、0.3%及 0.2%。
本公司于 2010 年 9 月 14 日向境内投资者发行了 200,000 万股人民币普通股(以下称“A 股”),
并于 2010 年 9 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至 1,280,000 万股(附
注七(35))。
于 2015 年 12 月 31 日,宁波舟山港集团为本公司的母公司,浙江省海港投资运营集团有限
公司为本公司的最终母公司。
本公司及其子公司(以下称“本集团”)主要经营码头、仓储、轮驳、外轮理货、专用铁路、
物流、贸易等港口及相关业务。
本财务报表由本公司董事会于 2016 年 3 月 30 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注八、2 所述。本年度新纳入合并范围的子公司有
宁波大榭开发区朝阳石化有限公司、台州鼎洋海运服务有限公司、宁波梅西滚装码头有限公司、
宁波梅龙码头管理有限公司。本年度不再纳入合并范围的子公司有宁波金达通物流有限公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
(a) 合并财务报表的编制基础
宁波舟山港集团于本公司成立前按宁波市国资委批准的重组方案进行重组并将部分业务注
入本公司视为同一控制下企业合并。根据企业会计准则,在编制本集团的合并财务报表时,宁波
舟山港集团于公司成立日投入本公司作为设立出资之资产及负债,和重组过程中由本公司若干子
公司纳入本公司新设立分公司(“子改分”) 之资产及负债仍然以原账面价值列账,而并非按宁波舟
山港集团重组过程中国有资产管理部门批准的评估值列账。重组过程中本公司若干子公司由非公
司制企业改建为公司制企业,按《企业会计准则解释第 1 号》的规定,在编制本集团的合并财务
报表时,其资产及负债于公司制企业成立之日起按国有资产管理部门批准的评估值列账。
(b) 公司财务报表的编制基础
在编制公司财务报表时,宁波舟山港集团作为资本投入本公司的资产及负债和子改分过程中
从子公司转入本公司各新设立分公司之资产及负债按国有资产管理部门批准的评估值为基础记
入本公司的资产负债表。
2. 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
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2015 年年度报告
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计
提方法(附注五(10))、存货的计价方法(附注五(11))、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注
五(9))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(14)、(17))、投资性房地产的计量模式(附注五(13))、
收入的确认时点(附注五(23))等。
本集团在运用重要的会计政策时所采用的判断关键详见附注五(27)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a)同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,
调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行
权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b)非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并
发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易
费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,在合并财务报表中,对于购买日之前持有
的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间
的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日
支付对价的公允价值之和,与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
6. 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
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2015 年年度报告
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之
日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制
方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目
反映。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的
股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数
股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总
额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母
公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子
公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售
资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股
东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
在取得对子公司的控制权之后,自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全
部或部分少数股权,在合并财务报表中,子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算
的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积,资本公积(股本溢价)的
金额不足冲减的,调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,剩余
股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算的应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额后
的金额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧
失控制权时转为当期投资收益。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本
集团的角度对该交易予以调整。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折
算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本
化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采
用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益
中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费
用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收
益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,
在现金流量表中单独列示。
9. 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
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金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、发放贷
款和应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产
的持有意图和持有能力。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
-发放贷款和应收款项
发放贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
自资产负债表日起 12 个月内将到期的发放贷款在资产负债表中列示为其他流动资产。
-可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示
为其他流动资产。
-持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内
到期的持有至到期投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在 12 个月之内(含 12 个
月)的持有至到期投资,列示为其他流动资产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;其他金融
资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;
发放贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益
计入当期损益,在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当
期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接
计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位已宣告发放的与可
供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客
观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是转回后
的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工
具投资于资产负债表的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本
持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本集团将综合考虑其他相关因素
诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益
工具投资的初始投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
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以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已发生的减
值损失以后期间不再转回。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)、收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2)、该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
(3)、该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累
计额之和的差额,计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款项、借款、吸收存款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
借款、吸收存款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际
利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债
表日起一年内(含一年)到期的列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
10. 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,
按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应
收款项的原有条款收回款项时,计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为:单项金额超过人民币 10,000,000 元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划
分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,
结合现时情况确定应计提的坏账准备。
(c) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款
项。坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行
计提。
(d)本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收款项的
账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 10,000,000 元
根据应收款项的预计未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额进行计提。
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(2).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的
单项计提坏账准备的理由
原有条款收回款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
账面价值的差额进行计提。
11. 存货
(a) 分类
存货包括原材料、燃料、库存商品、备品备件等,按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货于取得时按实际成本入账。原材料、燃料和备品备件发出时的成本按加权平均法核算,
库存商品发出时按个别计价法或加权平均法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品在领用时采用一次摊销法计入成本。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期
股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能
够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利
的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按
权益法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资在编制合并及公司财务报表时均采用权益法
核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按
照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股
权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业
合并的,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始
投资成本。其中,
购买日之前持有的原股权采用权益法核算的,相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时相应转入处置
期间的当期损益。
购买日之前持有的原股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将原持有股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权投
资的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改
按成本法核算的当期投资收益。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照
实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投
资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在公司制改建或编制公司财务报表(附注四(1)(b))时,国有股股东投入的长期股权投资,按国
有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利
或利润,确认为投资收益计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。采
用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投
资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所
规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股
权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本
集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,
其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且
有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集
团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面
价值减记至可收回金额(附注五(19))。
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
投资性房地产包括已出租的土地使用权、以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中
将来用于出租的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济
利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计
入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率
列示如下:
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋、建筑物 20-30 年 4% 3.2%-4.8%
土地使用权 40-50 年 - 2%-2.5%
于每年年终,对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核并
作适当调整。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五
(19))。
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14. 固定资产
(1).确认条件
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、港务设施、库场设施、装卸搬运设备、机器设备、港作船舶、
运输船舶、运输工具及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购
置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。在公司制改建或编制公司财务报表(附注四
(1)(b))时,国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量
时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时
计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对
计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确
定折旧额。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
(d) 融资租入固定资产的认定依据和计量方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以
租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(26))。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将
取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租
赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(e) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置均不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计
提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可
使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 4% 3.2%-4.8%
港务设施 年限平均法 30-50 年 4% 1.9%-3.2%
库场设施 年限平均法 25-32 年 4% 3%-3.8%
装卸搬运设备 年限平均法 15-25 年 4% 3.8%-6.4%
机器设备 年限平均法 10-20 年 4% 4.8%-9.6%
港作船舶 年限平均法 12 年 预计废钢价(注) 8%
运输船舶 年限平均法 10-20 年 预计废钢价(注) 4.8%-9.6%
运输工具及其他设备 年限平均法 5-20 年 4% 4.8%-19.2%
注:船舶的预计净残值按处置时的预计废钢价确定。
于每年年终,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(26))。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时
将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产
在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使
用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,
账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的
购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购
建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停
止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中
断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费
用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部
分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用
的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为
该借款初始确认金额所使用的利率。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、海域使用权及计算机软件等,除于公司制改建或编制公司财务报
表(附注四(1)(b))时,国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价
值外,均以成本计量。
(a) 土地使用权/海域使用权
土地使用权按使用年限 38-50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与
建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
海域使用权按使用年限 48-50 年平均摊销。
(b) 计算机软件
计算机软件按预计使用年限 5 年平均摊销。
(c) 定期复核使用寿命和摊销方法
于每年年终,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。
(d) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费
用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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19. 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公
司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;
尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结
果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金
额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试
时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费(含补充医疗保险)、工伤
保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务
的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独
立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定
提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养
老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在
职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外,本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集
团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团
按照企业年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
21. 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
22. 预计负债
因已发生的事项需承担某些现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额
能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债
账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计
数。
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23. 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务和销售商品时,已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回后的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时,确认相关的收入。
(a) 提供劳务
(i) 集装箱装卸及储存业务收入
集装箱装卸的收入于提供服务时确认;集装箱储存的收入于储存期间以直线法确认。
(ii) 散杂货装卸业务及港口配套增值服务收入
散杂货装卸业务及港口配套增值服务(除建造合同)的收入于提供服务时确认。本集团之一子
公司对外提供建造工程服务,根据已完成工作量占预计总工作量的比例确定完工进度,按照完工
百分比确认收入。
(b) 销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并且不再对该商品实施
继续管理和控制,与交易相关的经济利益能够流入本集团,相关的收入和成本能够可靠计量时确
认销售收入的实现。贸易销售收入一般于商品发出时确认。
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间为基础采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
24. 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴
等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资
产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值
不能可靠计量的,按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确
认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负
债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债
表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,
除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的
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未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所
得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
(a) 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收
的所得税相关;
(b) 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
26. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租
赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
作为融资租赁出租人,于租赁期开始日,本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费
用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款
扣除未实现融资收益后的余额在“长期应收款”项目列示,自资产负债表日起 12 个月内将到期
的应收融资租赁款和未实现融资收益在资产负债表中列示为其他流动资产。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和
关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调
整的重要风险:
(a) 固定资产的可使用年限和残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基于性质和功能
类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境、
技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命和预计净残值产生较大影响;固定资产使用过
程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期
实现方式发生重大改变。不同的估计可能会影响固定资产的折旧及当期损益。
(b) 应交税费
本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、营业税、增值税和土地增值税等各种税金。在正
常的经营活动中,涉及的部分交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性,因此需以现行的税
收法规及其他相关政策为依据,对有关税项的计提作出判断和估计。此外,企业所得税费用系根
据管理层对全年度预期的年度所得税税率的估计而确认。如果这些税务事项的最终认定结果与已
确认的金额存在差异,该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。
(c) 递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿
时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律,以及预期递延所得税资产可变现的未
来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应纳税所得
额需要进行大量的判断及估计,并同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税
资产确认的金额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新
评定。
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(d) 发放贷款和应收款项减值
根据附注五(9)和附注五(10)中所述的会计政策,本集团每年测试发放贷款和应收款项是否出
现减值并据此对估计的坏账准备进行检查及作修订(如需要)。不同的估计可能会影响发放贷款和
应收款项减值准备的金额及当期损益。
本集团定期对贷款的减值损失情况进行评估。在对贷款进行减值损失测算时,本集团进行判
断和假设,以确定是否需要计提减值准备。这些减值准备反映了单笔贷款或类似贷款的组合,其
账面价值与未来现金流现值之间的差异。对于金额重大的贷款,本集团采用单独评估的方式进行
测算,对于金额不重大的相似贷款的组合,采用组合评估的方式进行测算。
对组合评估减值损失的测算需要高度依赖判断,对于在单独测试中未发现现金流减少的贷款
组合,本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断。预计未来现金流减少的减
值迹象包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如,借款人不按规
定还款),或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化等,对具有类似信
用风险特征和客观减值证据的贷款组合,管理层采用与此类似资产的历史损失经验作为测算该贷
款组合未来现金流的基础。本集团会定期审阅对未来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法
和假设,以减少估计贷款减值损失和实际贷款减值损失之间的差异。
(e) 在建工程完工进度及建造成本
本集团码头工程建造项目的建造期间较长,因此本集团会根据工程的完工情况分批交付资产
转入固定资产进行使用;同时由于工程建造所涉及的项目众多,对于完工工程的竣工结算通常亦
需较长时间才能完成,因而本集团的部分完工工程在尚未完成竣工结算的情况下就可能部分或全
部交付使用或出售。因此,本集团需在适当时点对工程的完工进度、结转固定资产的时点及结转
的工程成本作出判断和估计。而这些判断和估计有可能会与竣工结算的最终实际发生额存在差异,
这些差异将会影响最初估计的固定资产的成本、相应的折旧以及出售资产的收益等。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
29. 其他
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(a)、该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用;(b)、本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资
源、评价其业绩;(c)、本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计
信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分
部。
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 0%、2%、3%、6%、11%、13%或 17%
营业税 应纳税营业额 3%或 5%
城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 0%-25%
教育费附加 缴纳的流转税额 4%或 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
(1)企业所得税
于 2015 年度,除下述附注(i)、(ii)、(iii)、(iv)、(v)、(vi)及(vii)中提及的子公司及码头项目外,
本公司及其子公司适用的企业所得税税率为 25%。
√适用 □不适用
纳税主体名称 2015 年度 2014 年度
宁波港国际物流有限公司(以下称“国际物流”) 25% 25%
宁波港集团北仑第三集装箱有限公司(以下称“北三集司”) 25% 25%
宁波新世纪国际投资有限公司(以下称“新世纪投资”) 25% 25%
宁波招商国际集装箱有限公司(以下称“招商国际”) 25% 25%
舟山甬舟集装箱码头有限公司(以下称“舟山甬舟”)(i) 12.5% 12.5%
宁波港铁路有限公司(以下称“港铁公司”) 25% 25%
宁波铃与物流有限公司(以下称“铃与物流”) 25% 25%
宁波外轮理货有限公司(以下称“外轮理货”) 25% 25%
明城国际有限公司(以下称“香港明城”)(iv) 16.5% 16.5%
宁波港进出口有限公司(以下称“进出口公司”) 25% 25%
宁波港强实业有限公司(以下称“港强实业”) 25% 25%
嘉兴市乍浦港口经营有限公司(以下称“乍开集团”) 25% 25%
浙江世航乍浦港口有限公司(以下称“世航港口”) 25% 25%
宁波市镇海宁远化工仓储有限公司(以下称“宁远化工”) 25% 25%
宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司(以下称“梅山国际”)(ii) 0% 12.5%
宁波梅港码头有限公司(以下称“梅港码头”)(ii) 12.5% 12.5%
太仓万方国际码头有限公司(以下称“万方太仓”) 25% 25%
宁波远洋运输有限公司(以下称“宁波远洋”) 25% 25%
嘉兴富春港务有限公司(以下称“嘉兴富春”) 25% 25%
南京明州码头有限公司(以下称“明州码头”) 25% 25%
百思德投资有限公司(以下称“百思德”)(v) 0% 0%
宁波港集团财务有限公司(以下称“财务公司”) 25% 25%
宁波梅山保税港区新海湾码头经营有限公司(以下称“新海湾”) 25% 25%
宁波联合集装箱海运有限公司(以下称“联合集海”) 25% 25%
宁波远洋(香港)有限公司(以下称“远洋香港”)(iv) 16.5% 16.5%
太仓武港码头有限公司(以下称“太仓武港”)(iii) 25% 12.5%
宁波港股份有限公司矿石码头分公司之中宅码头项目(以下称“中宅码 12.5% 0%
头”)(vi)
宁波港股份有限公司镇海港埠分公司之镇海通用散货码头项目(以下 12.5% 0%
称“通用散货码头”)(vi)
宁波港股份有限公司镇海港埠分公司之镇海液体化工码头项目(以下 0% 0%
称“液体化工码头”)(vii)
宁波港国际贸易有限公司(以下称“国际贸易”) 25% 25%
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(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知(财税【2011】
110 号)和财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税
改征增值税试点的通知》(财税【2012】71 号)以及财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通
运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税【2013】37 号),本公司
及本集团部分子公司的装卸、储存及港口配套增值服务收入适用增值税;其中,有形动产租赁服
务适用的销项税率为 17%,提供陆路和水路运输服务适用的销项税率为 11%,提供信息技术服
务、物流辅助服务、港口码头服务、货物运输代理服务、仓储服务以及装卸搬运服务适用的销项
税率为 6%。
本集团的若干子公司从事钢材、水泥、叉车、机电设备、混凝土、煤炭及燃料油等销售,本
公司还提供电力、供水、蒸汽等服务,适用增值税,其中:钢材、水泥、叉车、机电设备、煤炭
及燃料油等产品以及提供电力适用的销项税率为 17%,提供蒸汽适用的销项税率为 13%,供水
服务适用的销项税率为 13%或适用的征收率为 3%,销售混凝土适用的征收率为 3%。该等子公
司购买钢材、水泥、叉车、机电设备、煤炭及燃料油支付的进项增值税可以抵扣销项税额。本集
团内还有若干子公司为小规模纳税人,适用 3%的增值税征收率,进项税不可抵扣。本集团的增
值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣的进项税额后的余额。
根据财税【2008】170 号文,自 2009 年 1 月 1 日起,本集团(小规模纳税人企业除外)购进
固定资产并已取得 2009 年 1 月 1 日以后开具的增值税扣税凭证的进项税额,可从销项税额中抵
扣;销售使用过的 2009 年 1 月 1 日起购进或者自制的固定资产,按照 17%的税率征收增值税;
销售使用过的 2008 年 12 月 31 日以前外购或者自建的固定资产,依照 3%征收率减按 2%征收增
值税。
根据财税【2013】106 号《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》、
国家税务总局公告【2013】52 号《国家税务总局关于发布<营业税改征增值税跨境应税服务增值
税免税管理办法(试行)>的公告》及国家税务总局公告【2014】49 号《国家税务总局关于重新发
布《营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法(试行)》的公告》,2015 年度本集团部
分子公司向境外企业提供的装卸搬运、港口码头和物流辅助服务享受免征增值税的优惠政策;向
境外企业提供的国际运输服务适用增值税零税率。
(3) 营业税
本集团的建筑安装工程收入按收入的 3%缴纳营业税,其他劳务收入和金融企业的利息收入
按收入的 5%缴纳营业税。本集团转让码头、堆场等不动产和土地使用权的转让收入按转让价的
5%缴纳营业税。
2. 税收优惠
(i) 舟山甬舟从事港区货物装卸、仓储服务,申报国家重点扶持的公共基础设施项目投资经
营所得减免税,经舟山市国家税务局金国税减备告字【2010】第 01 号文备案登记,舟山甬舟自
2010 年起可享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2015 年为减半期的第三年,其适
用的所得税税率为 12.5%(2014 年度:12.5%)。
(ii) 梅山国际从事港区货物装卸、仓储经营,申报国家重点扶持的公共基础设施项目投资经
营所得减免税,于 2015 年度,梅山国际申请经宁波市北仑区(开发区)国家税务局仑(开)国税优惠
执行【2014】55 号文备案登记,自 2014 年起享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。
2015 年为免税期的第二年,其适用的所得税税率为零(2014 年度:12.5%)。
梅港码头系 2014 年梅山国际派生分立成立的新设公司,经宁波市北仑区(开发区)国家税务
局备案登记,享受与原梅山国际相同的企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策,2015 年为
减半期的第三年,其适用的所得税税率为 12.5%(2014 年度:12.5%)。
(iii) 太仓武港从事港区货物装卸、仓储经营,申报国家重点扶持的公共基础设施项目投资经
营所得减免税,经太仓市国家税务局备案登记,太仓武港自 2009 年起享受企业所得税“三免三
减半”的税收优惠政策。2015 年起不再享受税收优惠,适用的所得税税率为 25%(2014 年度:
12.5%)。
(iv) 香港明城与远洋香港为在香港注册的子公司,2015 年度适用的香港所得税税率为
16.5%(2014 年度:16.5 %)。
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(v) 百思德为注册于英属维尔京群岛(BVI)的子公司,2015 年度及 2014 年度适用的所得税税
率为零。
(vi) 中宅码头和通用散货码头从事港区货物装卸、仓储服务。于 2012 年申报国家重点扶持
的公共基础设施项目投资经营所得减免税,于 2013 年经宁波市地方税务局备案登记,自 2012
年起可享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2015 年为减半期的第一年,2015 年度
适用的所得税税率为 12.5%(2014 年度适用的所得税税率为零)。
(vii) 液体化工码头从事港区货物装卸、仓储服务。于 2013 年申报国家重点扶持的公共基础
设施项目投资经营所得减免税,于 2014 年经宁波市地方税务局备案登记,自 2013 年起可享受
企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2015 年度及 2014 年度适用的所得税税率为零。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 311 289
银行存款 782,960 902,982
其他货币资金 24,967 51,233
存放中央银行款项(a) 433,830 603,876
存放同业款项(a) 709,651 706,564
合计 1,951,719 2,264,944
其中:存放在境外的 102,021 18,630
款项总额
其他说明
(a) 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日余额系本公司之子公司财务公司存放于中国
人民银行的法定准备金及存放于其他境内银行的银行存款。于 2015 年 12 月 31 日,财务公司
人民币存款准备金缴存比率为 7.5%(2014 年 12 月 31 日:14.5%)。
于 2015 年 12 月 31 日,本集团若干子公司之银行存款计人民币 20,911 千元(2014 年 12
月 31 日:人民币 41,422 千元)被作为该等子公司用于开具应付票据、信用证和银行保函(2014
年 12 月 31 日:开具应付票据和银行保函)的保证金。
于 2014 年 12 月 31 日,本集团一子公司之银行存款计人民币 21,080 千元质押给银行作为
人民币 20,000 千元短期借款的担保(附注七(20)(a))。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 683,437 1,145,183
商业承兑票据(a) 294,227 208,282
合计 977,664 1,353,465
(a)于 2015 年 12 月 31 日,应收商业承兑汇票主要系应收宁波钢铁有限公司、广州韶钢松
山股份有限公司的装卸费款项和衢州元立金属制品有限公司的钢材货款等。该等票据大部分均
将于年末后六个月内到期。
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(2). 期末公司已质押的应收票据
单位:千元 币种:人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据(b) 30,990
商业承兑票据(b) 9,926
合计 40,916
(b)于 2015 年 12 月 31 日,本集团分别将人民币 30,990 千元的银行承兑汇票和人民币
9,926 千元的商业承兑汇票(2014 年 12 月 31 日:人民币 39,950 千元的银行承兑汇票)质押予
银行作为开具信用证和人民币 6,712 千元应付票据(附注七(22))的担保(2014 年 12 月 31 日:
人民币 39,925 千元应付票据的担保)。
于 2014 年 12 月 31 日,本集团之子公司财务公司将人民币 2,578 千元银行承兑汇票质押
给中国人民银行以取得人民币 2,572 千元(附注七(30))的票据融资。该等融资于再贴现时已与
银行协议约定日期回购相同资产,故再贴现资产不予以终止确认,对银行的债务列示于其他流
动负债。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 420,304
商业承兑票据 131,292
合计 551,596
3、 应收账款
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
应收账款 2,048,294 1,485,881
减:坏账准备 (3,753) (2,072)
净额 2,044,541 1,483,809
(a) 应收账款账龄分析如下:
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
六个月以内 1,877,225 1,410,231
六个月到一年 94,616 44,671
一到二年 60,107 25,779
二到三年 11,164 2,351
三年以上 5,182 2,849
合计 2,048,294 1,485,881
于 2015 年 12 月 31 日,应收账款人民币 167,316 千元 (2014 年 12 月 31 日﹕人民币 73,578
千元)已逾期但未减值。基于对客户财务状况及过往信用记录的分析,本集团认为这部分款项可
以收回。这部分应收账款的账龄分析如下﹕
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
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2015 年年度报告
六个月到一年 94,616 44,671
一到二年 60,107 25,779
二到三年 10,298 2,351
三年以上 2,295 777
合计 167,316 73,578
本集团信用期一般为六个月。
(1). 应收账款分类披露
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 计提 账面
比例
金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
按 信 用 风 险 2,044,541 100 2,044,541 1,483,809 100 1,483,809
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 3,753 0 3,753 100 0 2,072 0 2,072 100 0
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 2,048,294 / 3,753 / 2,044,541 1,485,881 / 2,072 / 1,483,809
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,641 千元;本期收回或转回坏账准备金额 1,587 千元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 373
其中重要的应收账款核销情况
应收账款核销说明:
2015 年度实际核销已全额计提坏账准备的应收账款为人民币 373 千元(2014 年度:人民币
811 千元)。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款
余额 坏账准备
总额比例
余额前五名的应收账款总额 510,263 25% -
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
于 2015 年度及 2014 年度,无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
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2015 年年度报告
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 397,167 94 790,617 99
1至2年 25,772 6 3,640 1
2至3年 1,800 0 430 0
3 年以上 382 0 890 0
合计 425,121 100 795,577 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预付账款主要系预付材料及
设备款,系由于根据合同本集团尚未收到货物或设备所致。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
金额 占预付账款总额比例
余额前五名的预付款项总额 293,831 69%
5、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位:千元 币种:人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
应收温州金洋集装箱码头有限公司(以下称“温州金洋”) 11,068
应收浙江宁港物流有限公司(以下称“宁港物流”) 3,654 2,741
应收宁波颐博科技有限公司(以下称“颐博科技”) 265
合计 14,722 3,006
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 金 比例 金
金额 比例 价值 金额 比例 价值
(%) 额 (%) 额
(%) (%)
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 240,446 100 240,446 310,093 100 310,093
其他应收款
合计 240,446 / / 240,446 310,093 / / 310,093
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2015 年年度报告
(2). 本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明:
2015 年度及 2014 年度无实际核销的其他应收款。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收借款及利息 57,638 124,784
-江西上饶海港物流有限公司(以下称“饶甬物流”)(i) 18,470 10,415
-宁波兴港货柜有限公司
10,745 46,881
(以下称“兴港货柜”)(ii)
-江西鹰甬海港物流公司
16,003 7,430
(以下称“鹰甬物流”)(iii)
-衢州通港国际物流有限公司(以下称“衢州通港”)(iv) 7,975 7,994
-宁波港九龙仓仓储有限公司(以下称“九龙仓储”)(v) 3,035
-上海港航股权投资有限公司(以下称“上海港航”)(vi) 50,000
-其他 1,410 2,064
应收港务费(vii) 13,719 16,038
应收押金及保证金(viii) 111,641 115,857
其他 57,448 53,414
合计 240,446 310,093
(i) 该款项余额系本集团之子公司国际物流(2014 年 12 月 31 日:新世纪投资)提供予其合营
企业饶甬物流之暂借款。该借款按银行同期贷款利率计息,无固定还款期。
(ii) 该款项余额系本集团之子公司国际物流(2014 年 12 月 31 日:新世纪投资和宁波大榭开
发区泰利公正有限公司)提供予其合营企业兴港货柜之暂借款。该借款按银行同期贷款利率计息,
无固定还款期。
(iii) 该款项余额系本集团之子公司国际物流(2014 年 12 月 31 日:新世纪投资)提供予其联营
企业鹰甬物流之暂借款。其中,人民币 4,200 千元借款本金按银行同期贷款利率计息,无固定还
款期;人民币 2,170 千元借款本金按银行同期贷款利率计息,原到期日为 2015 年 5 月 31 日,
本年获展期后,到期日为 2016 年 3 月 31 日;人民币 8,000 千元借款本金按银行同期贷款利率
计息,原到期日为 2015 年 11 月 15 日,本年获展期后,到期日为 2016 年 11 月 14 日。
(iv) 该款项余额系本集团之子公司国际物流(2014 年 12 月 31 日:新世纪投资)提供予其联营
企业衢州通港之暂借款,该借款按银行同期贷款利率计息,无固定还款期。
(v) 该款项余额系本集团之子公司国际物流于 2015 年提供予其合营企业九龙仓仓储之暂借
款,按银行同期贷款利率计息,无固定还款期。
(vi) 2014 年 12 月 31 日该款项余额系本公司提供予其合营企业上海港航之股东借款。该股
东借款之年利率为固定利率 6%,到期日为 2015 年 6 月 30 日。该笔借款已于 2015 年 1 月 6 日
提前收回。
(vii) 应收港务费余额主要系依据有关港口收费规定而应向合营企业或联营企业收取的港务
费。
(viii) 应收押金及保证金余额主要系本集团之子公司进出口公司应收本集团之联营企业舟山
市衢黄港口开发建设有限公司(以下称“舟山衢黄”)的设备质量保证金(2014 年 12 月 31 日:本
集团之子公司宁波远洋支付予第三方供应商的购买集装箱保证金)。
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2015 年年度报告
(a)其他应收款账龄分析如下:
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
一年以内 139,997 212,977
一到二年 50,467 17,370
二到三年 8,055 22,836
三年以上 41,927 56,910
合计 240,446 310,093
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
占其他应收 坏账准
款期末余额 备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余
例(%) 额
舟山衢黄 保证金 37,666 两年以内 16
外部客户一 保证金 36,282 两年以内 15
饶甬物流 借款及劳务费 19,630 六年以内 8
鹰甬物流 借款及劳务费 16,423 四年以内 7
宁波青峙化工码头有限公司(以下 港务费及保安 11,584 两年以内 5
称“青峙化工”) 费
合计 / 121,585 / 51
7、 存货
(1). 存货分类
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 63,995 63,995 72,858 72,858
库存商品 155,473 993 154,480 74,477 74,477
备品备件 41,264 41,264 36,427 36,427
其他 46,771 46,771 35,706 35,706
合计 307,503 993 306,510 219,468 219,468
(2). 存货跌价准备
单位:千元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 993 993
合计 993 993
8、 其他流动资产
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
企业贷款和垫款 2,061,634 1,330,000
-同业拆借-拆出(a) 1,500,000 1,150,000
-贴现(b) 634
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2015 年年度报告
-贷款(c) 561,000 180,000
减:贷款减值准备(d) -20,616 -13,300
其中:组合计提数 -20,616 -13,300
待抵扣进项税额 57,143
其他 49,145
合计 2,147,306 1,316,700
其他说明
(a) 于 2015 年 12 月 31 日余额系本公司之子公司财务公司向其他金融机构的同业拆出资金,
拆出期限为 7 至 30 天。
(b) 于 2015 年 12 月 31 日余额系本公司之合营企业宁波大榭信业码头有限公司(以下称“信
业码头”)向本公司之子公司财务公司贴现的票据。
(c) 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日余额系本公司之子公司财务公司发放的一
年内到期的企业贷款余额(附注七(10))。
于 2015 年 12 月 31 日,一年内到期的企业贷款均系信用贷款(2014 年 12 月 31 日:除人民
币 70,000 千元为抵押贷款及人民币 3,000 千元为担保贷款外,其余均系信用贷款),贷款年利率
为 3.915%至 6.15%(2014 年 12 月 31 日:5.3%至 6.65%)。
(d) 贷款减值准备变动情况列示如下:
2015 年度 2014 年度
组合计提减值准备 组合计提减值准备
年初余额 13,300 8,421
本年计提 7,316 4,879
年末余额 20,616 13,300
贷款和垫款尚未识别为已减值,减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余额的 1%计提。
9、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具: 447,073 71,610 375,463 438,754 71,610 367,144
按公允价值计量的 247,133 71,610 175,523 233,814 71,610 162,204
按成本计量的 199,940 199,940 204,940 204,940
合计 447,073 71,610 375,463 438,754 71,610 367,144
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
成本 137,820 137,820
公允价值 175,523 175,523
累计计入其他综合收益的公允价值变
109,313 109,313
动金额
已计提减值金额 71,610 71,610
以公允价值计量的可供出售权益工具变动表:
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2015 年年度报告
2015 年度 2014 年度
年初余额 162,204 85,484
本年(减少)/增加 (5,337) 48,107
本年公允价值变动净额 18,656 28,613
年末余额 175,523 162,204
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 本 本 本 单位 本期现
单位 期 本期 期 期 期 期 持股 金红利
期初 期末
增 减少 初 增 减 末 比例
加 加 少 (%)
宁波孚宝仓储有限公 10,350 10,350 15 1,043
司(以下称“孚宝仓储”)
宁波北仑船务有限公 8,370 8,370 19 1,860
司(以下称“北仑船务”)
宁波辰菱液体化工仓 8,148 8,148 19
储有限公司(以下称“辰
菱液体化工”)
宁波金光粮油码头有 7,658 7,658 8 997
限公司(以下称“金光粮
油码头”)
宁波金光粮油仓储有 7,637 7,637 8 935
限公司(以下称“金光粮
油仓储”)
宁波宁兴控股股份有 7,500 7,500 12
限公司(以下称“宁兴控
股”)
舟山港 138,196 138,196 5.9 36,613
其他 17,081 5,000 12,081 33
合计 204,940 5,000 199,940 / 41,481
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
成本 199,940 204,940
减:减值准备 - -
净额 199,940 204,940
以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资,这些投资没有活跃市
场报价,其公允价值合理估计数的变动区间较大,且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合
理地确定,因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
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2015 年年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
可供出售权益
可供出售金融资产分类 合计
工具
期初已计提减值余额 71,610 71,610
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 71,610 71,610
10、 发放贷款和垫款
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
贷款 589,600 585,000
-舟山衢黄 (i) 380,000 380,000
-宁波光明码头有限公司
(以下称“光明码头”)(ii) 60,000 110,000
-信业码头(iii) 32,000 -
-宁波大榭开发区信诚拖轮有限公司
(以下称“信诚拖轮”)(iv) 24,000 -
-宁波港新建材科技有限公司
(以下称“新建材科技”)(v) 20,000 20,000
-宁波众成矿石码头有限公司
(以下称“众成矿石”)(vi) 15,000 -
-兴港货柜(vii) 52,300 -
-中海油浙江新能源有限公司
(以下称“中海油新能源”) (viii) 6,300 -
-宁波港吉码头经营有限公司
(以下称“港吉码头”)(viiii) - 75,000
减:贷款减值准备(x) (45,130) (47,226)
其中:组合计提数 (45,130) (47,226)
贷款和垫款账面价值 544,470 537,774
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2015 年年度报告
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,余额系本集团之子公司财务公司对成员单位
发放的长期企业贷款余额。
(i)该余额系本集团分别于 2014 年 7 月及 2014 年 8 月提供予本集团之联营企业舟山衢黄之
信用贷款人民币 380,000 千元,该贷款之年利率为 5.895%,自 2017 年开始按每半年分期还款,
于 2030 年 12 月到期。
(ii)该余额系本集团分别于 2013 年 12 月及 2014 年 2 月提供予本集团之合营企业光明码头
之信用贷款人民币 50,000 千元及人民币 60,000 千元,该等贷款之年利率均为 6.15%,分别于
2016 年 12 月及 2017 年 2 月到期。人民币 50,000 千元贷款已于 2015 年 12 月提前收回。
(iii)该余额系本集团于 2015 年 8 月提供予本集团之合营企业信业码头之抵押贷款人民币
32,000 千元,该贷款以信业码头的土地使用权作为抵押物,年利率为 5.25%,于 2018 年 7 月
到期。
(iv)该余额系本集团于 2015 年 3 月提供予本集团之合营企业信诚拖轮之信用贷款人民币
24,000 千元,该贷款之年利率为 5.75%,于 2018 年 3 月到期。
(v)该余额系本集团于 2014 年 6 月提供予本集团之联营企业新建材科技之信用贷款人民币
20,000 千元,该贷款之年利率为 6.15%,于 2017 年 6 月到期。
(vi)该余额系本集团于 2015 年 4 月提供予本集团之联营企业众成矿石之信用贷款人民币
15,000 千元,该贷款之年利率为 5.75%,于 2018 年 4 月到期。
(vii)该余额系本集团于 2015 年 11 月及 2015 年 12 月提供予本集团之合营企业兴港货柜之
信用贷款人民币合计 52,300 千元,其中人民币 2,000 千元贷款之年利率为 4.75%,于 2018 年
11 月到期,人民币 50,300 千元贷款之年利率为 4.9%,于 2025 年 12 月到期。
(viii)该余额系本集团于 2015 年 4 月提供予本集团之合营企业中海油新能源之信用贷款人民
币 6,300 千元,该贷款之年利率为 5.75%,于 2018 年 3 月到期。
(viiii)2014 年 12 月 31 日余额系本集团于 2013 年 9 月提供予本集团之合营企业港吉码头之
信用贷款人民币 100,000 千元,该贷款之年利率为 6.15%,于 2016 年 9 月到期。其中人民币
25,000 千元及人民币 45,000 千元的部分已分别于 2014 年及 2015 年提前收回。剩余尚未收回
部分人民币 30,000 千元本年列示于其他流动资产(附注七(8)(c))。
(x) 贷款减值准备变动情况列示如下:
2015 年度 2014 年度
组合计提减值准备 组合计提减值准备
年初余额 47,226 34,560
本年(转回)/计提 (2,096) 12,666
年末余额 45,130 47,226
贷款和垫款尚未识别为已减值,减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余额的 1%计提。
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2015 年年度报告
11、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账 率区
账面余额 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
准备 间
融资租赁款 4,771 4,771 10,859 10,859
其中:未实现融资收益 -168 -168 -609 -609
应收借款及利息 570,000 570,000
-百聪投资有限公司(以下
515,000 515,000
称“百聪投资”)(i)
-苏州现代货箱码头有限
55,000 55,000
公司(以下称“苏州现代”)(ii)
合计 574,771 574,771 10,859 10,859 /
其他说明
(i) 该余额系本集团之子公司香港明城于 2015 年 7 月提供予其合营企业百聪投资的股东贷款
人民币 515,000 千元,其中:人民币 397,000 千元的贷款年利率为 7%;人民币 118,000 千元的
贷款于 2015 年度的年利率为五年期贷款基准利率,自 2016 年 1 月 1 日起年利率为银行两年期
贷款利率下浮 10%。该等股东贷款将于 2017 年 12 月到期。
(ii) 该余额系本公司于 2015 年 12 月提供予本集团之关联方苏州现代的股东贷款人民币
55,000 千元,该借款之年利率为 7%,到期日为 2017 年 12 月 31 日。
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2015 年年度报告
12、 长期股权投资
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
本期增减变动
期初 期末
被投资单位 追加或减少 按权益法调 宣告分配的 未实现收益 其他综合
余额 其他 余额
投资 整的净损益 现金股利 的摊销(i) 收益调整
一、合营企业
宁波北仑国际集装箱码头有限公司(以下称“北仑国际码 831,599 83,177 51,000 4,151 867,927
头”)(i)
宁波远东码头经营有限公司(以下称“远东码头”) (i) 905,856 121,334 142,142 23,043 908,091
港吉码头(i) 423,404 115,807 88,188 17,231 468,254
宁波意宁码头经营有限公司(以下称“意宁码头”) (i) 315,380 79,182 61,359 12,977 346,180
宁波实华原油码头有限公司(以下称“宁波实华”) 166,110 41,642 40,000 167,752
宁波中燃船舶燃料有限公司(以下称“宁波中燃”) 43,371 7,671 7,364 43,678
宁波港东南物流货柜有限公司(以下称“东南物流货柜”) 74,157 11,888 6,391 79,654
温州金鑫码头有限公司(以下称“金鑫码头”)(ii) 58,634 -56,849 -1,785
信业码头 141,685 -3,058 138,627
上海港航 453,074 -100,000 151,037 156,000 -123,061 225,050
嘉兴杭州湾港务开发有限公司(以下称“杭州湾”) 62,750 62,750
浙江台州湾港务有限公司(以下称“台州湾港务”) 99,520 -1,446 98,074
光明码头 108,746 -26,415 82,331
宁波大榭关外码头有限公司(以下称“大榭关外码头”) 55,700 -6,439 49,261
百聪投资(iii) 287,978 287,978
佳善集团有限公司(以下称“佳善集团”)(iii) 305,990 305,990
其他 219,073 3,000 4,062 17,144 208,991
小计 3,903,359 495,819 576,657 569,588 57,402 -123,061 4,340,588
二、联营企业
宁波大榭招商国际码头有限公司(以下称“大榭招商”) 567,877 72,612 58,100 582,389
南京两江海运股份有限公司(以下称“两江海运”) 106,883 -9,057 97,826
众成矿石 33,910 4,203 4,488 33,625
青峙化工 76,272 30,732 14,000 93,004
宁波大港新世纪货柜有限公司(以下称“新世纪货柜”) 18,960 2,043 948 20,055
宁波金海菱液化储运有限公司(以下称“金海菱液化”) 12,481 -264 843 11,374
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2015 年年度报告
宁波大榭港发码头公司(以下称“大榭港发”) 34,474 9,586 6,499 37,561
浙江舟山武港码头有限公司(以下称“舟山武港”) 222,233 3,030 225,263
温州金洋 176,087 4,439 11,068 169,458
宁波通商银行股份有限公司(以下称“通商银行”) 1,512,749 87,500 3,664 1,603,913
舟山衢黄 679,961 -17 679,944
朝阳石化(附注八(1)) 14,936 372 1,451 -13,857
其他 198,500 7,408 6,996 8,177 204,727
小计 3,655,323 7,408 212,175 105,574 3,664 -13,857 3,759,139
合计 7,558,682 503,227 788,832 675,162 57,402 -119,397 -13,857 8,099,727
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2015 年年度报告
其他说明
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
合营企业(a) 4,340,588 3,903,359
联营企业(b) 3,759,139 3,655,323
合计 8,099,727 7,558,682
减:长期股权投资减值准备 - -
净额 8,099,727 7,558,682
本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。
(i) 于合营企业的未实现收益
本集团于 2001 年至 2014 年陆续转让若干资产予该等合营企业,所产生的资产转让收益中
本集团占相关合营企业股权的比例的部分作为未实现收益,抵减本集团于该等合营企业的长期股
权投资余额,并按相关转让资产的折旧年限以直线法摊销,分期确认收益(附注七(18)(1)(ii));产
生的资产转让收益中的剩余部分作为已实现收益,确认并计入资产转让当期的营业外收入。
上述未实现收益于 2015 年度的变动列示如下:
2015 年度 2014 年度
年初数 1,445,492 1,356,128
本年增加 - 145,553
本年摊销 (57,402) (56,189)
年末数 1,388,090 1,445,492
(ii) 2015 年 11 月 2 日,本集团与温州港龙湾港务有限公司(以下称“温州港龙湾”)签署《股
权转让协议》,将持有的合营企业金鑫码头的全部 45%股权以人民币 65,253 千元转让予温州港
龙湾。
(iii) 根据本集团之子公司香港明城分别与现代货箱码头太仓(一期)投资控股有限公司(以下
称“一期投资”)及现代货箱码头太仓港投资控股有限公司(以下称“太仓港投资”)于 2015 年 6
月 5 日签订的《股权转让协议》,香港明城出资人民币 206,930 千元(折合港币 262,309 千元)
及人民币 69,129 千元(折合港币 87,629 千元),分别受让一期投资持有的佳善集团 50%的股权及
太仓港投资持有的百聪投资 50%的股权。此外,根据香港明城与佳善集团及百聪投资签署的《股
东贷款合同》及上述《股权转让协议》的补充条款,香港明城分别提供予佳善集团和百聪投资之
无息股东贷款港币 125,583 千元(折合人民币 99,060 千元)和港币 277,445 千元(折合人民币
218,849 千元)视同权益性投资,记入长期股权投资。截至 2015 年 12 月 31 日止,尚有 5%股权
款未支付。
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13、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 310,365 144,782 455,147
2.本期增加金额
3.本期减少金额 29,941 29,941
(1)转入无形资产 29,941 29,941
4.期末余额 310,365 114,841 425,206
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 81,567 21,527 103,094
2.本期增加金额 13,240 2,963 16,203
(1)计提或摊销 13,240 2,963 16,203
3.本期减少金额 2,496 2,496
(1)转入无形资产 2,496 2,496
4.期末余额 94,807 21,994 116,801
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 215,558 92,847 308,405
2.期初账面价值 228,798 123,255 352,053
其他说明
(a) 2015 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为人民币 16,203 千元(2014 年度:人民
币 16,723 千元)。
(b) 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团认为投资性房地产不存在减值
迹象,无需计提减值准备。
(c) 于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民币 22,474 千元(原价为人民币 26,544 千元)的土
地使用权(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币 23,005 千元,原价为人民币 26,544 千元)已作
为人民币 106,000 千元的长期借款(2014 年 12 月 31 日:人民币 106,000 千元)(附注七(31)(a)(i))
的抵押物之一。
(d) 于 2015 年度,本集团将净值为人民币 27,445 千元(原价为人民币 29,941 千元)的土
地使用权由出租改为自用,由资产改变用途之日起,转换为无形资产核算。
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14、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位:千元 币种:人民币
运输工具及其
项目 房屋及建筑物 港务设施 库场设施 装卸搬运设备 机器设备 港作船舶 运输船舶 合计
他设备
一、账面原值:
1.期初余额 2,578,851 8,577,501 4,265,039 6,487,180 516,675 727,387 1,210,036 1,764,701 26,127,370
2.本期增加金额 158,317 743,872 316,543 259,223 15,047 1,256 203,271 243,308 1,940,837
(1)购置 3,884 8,184 6,455 18,632 4,095 145 90,766 132,161
(2)在建工程转入 146,233 735,688 310,088 240,591 10,952 1,111 203,271 152,486 1,800,420
(3)重分类 8,200 56 8,256
3.本期减少金额 21,358 139,538 49,542 25,052 5,177 77,907 318,574
(1)处置或报废 21,358 131,282 49,542 25,052 5,177 77,907 310,318
(2)重分类 8,256 8,256
4.期末余额 2,715,810 9,181,835 4,532,040 6,721,351 526,545 728,643 1,413,307 1,930,102 27,749,633
二、累计折旧
1.期初余额 618,493 1,669,940 795,536 1,841,518 237,284 404,721 205,985 835,291 6,608,768
2.本期增加金额 116,205 282,536 171,987 323,488 39,997 41,268 66,733 182,669 1,224,883
(1)计提 115,763 282,536 171,987 323,488 39,997 41,268 66,733 182,660 1,224,432
(2)重分类 442 9 451
3.本期减少金额 11,516 46,843 28,038 15,104 4,670 74,526 180,697
(1)处置或报废 11,516 46,392 28,038 15,104 4,670 74,526 180,246
(2)重分类 451 451
4.期末余额 723,182 1,905,633 939,485 2,149,902 272,611 445,989 272,718 943,434 7,652,954
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 1,992,628 7,276,202 3,592,555 4,571,449 253,934 282,654 1,140,589 986,668 20,096,679
2.期初账面价值 1,960,358 6,907,561 3,469,503 4,645,662 279,391 322,666 1,004,051 929,410 19,518,602
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(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
相关权证尚在办理中,且上述未取
房屋、建筑物 405,803 得权证的房屋、建筑物不会对本集
团的经营活动产生重大影响。
其他说明:
(a) 2015 年度固定资产计提的折旧金额为人民币 1,224,432 千元(2014 年度:人民币 1,193,828
千元),由在建工程转入固定资产的原价为人民币 1,800,420 千元(2014 年度:人民币 2,069,473 千
元)。
(b) 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团认为固定资产不存在减值迹象,故
无需计提减值准备。
(c) 于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民币 56,849 千元(原价为人民币 64,601 千元)的运输工具
及其他设备作为美元 10,500 千元的短期借款(附注七(20)(b))的抵押物。
于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民币 24,714 千元(原价为人民币 30,171 千元)的房屋建筑物
(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币 25,931 千元,原价为人民币 30,171 千元)作为人民币 15,000
千元(2014 年 12 月 31 日:人民币 15,000 千元)的长期借款(附注七(31)(a)(iii))的抵押物。
(d) 2015 年度,计入营业成本和管理费用的折旧费用分别为:人民币 1,143,346 千元和人民币
81,086 千元(2014 年度:人民币 1,095,160 千元和人民币 98,668 千元)。
(e) 于 2015 年 12 月 31 日,账面价值为人民币 146,526 千元(原价为人民币 146,526 千元)的
装卸搬运设备系融资租赁租入(2014 年 12 月 31 日:无)(附注七(33)(ii))。
(f) 于 2015 年 12 月 31 日,净值约为人民币 405,803 千元(原价为人民币 514,580 千元)的房屋、
建筑物(2014 年 12 月 31 日:净值约为人民币 588,531 千元(原价为人民币 712,985 千元))尚未取得
权证,除了个别金额不重大的房屋、建筑物(如:若干临时建筑物等)以外,其他的房屋、建筑物正
在办理权证过程中,管理层认为获取相关权证并无实质障碍,且上述未取得权证的房屋、建筑物不
会对本集团的经营活动产生重大影响。
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团无暂时闲置的固定资产、无持有待售的
固定资产。
15、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
北仑码头五期工程 140,291 140,291
金塘大浦口集装箱工程 628,190 628,190 357,309 357,309
梅山岛码头工程 583,378 583,378 890,717 890,717
原料及成品油罐区 60,567 60,567 48,855 48,855
万方(国际)码头工程 153,819 153,819 135,299 135,299
南京龙潭港区五期工程 16,480 16,480 67,032 67,032
乍浦港区二期改造工程 29,176 29,176 187,196 187,196
船舶建造 601,441 601,441 305,877 305,877
梅山岛多用途码头工程 389,900 389,900 71,899 71,899
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三期堆场工程 257,701 257,701 186,380 186,380
镇海港区泊位功能调整工 6,816 6,816 53,251 53,251
程
中宅二期矿石码头工程 60,638 60,638 41,644 41,644
梅山二期 6#-10#集装箱码 603,594 603,594 21,936 21,936
头工程
其他 228,267 228,267 258,757 258,757
合计 3,619,967 3,619,967 2,766,443 2,766,443
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
工程
累计
本期利
投入 其中:本期
期初 本期增加 本年转入 本年转入 期末 工程 利息资本化 息资本
项目名称 预算数 占预 利息资本化 资金来源
余额 金额 无形资产 固定资产 余额 进度 累计金额 化率
算比 金额
(%)
例
(%)
北仑码头五期工程 65.12 亿 140,291 36,610 176,901 84 84 717 4.65 自有资金及借款
金塘大浦口集装箱工程 58.5 亿 357,309 271,064 183 628,190 47 47 94,628 23,427 5.79 自有资金及借款
梅山岛码头工程 54.54 亿 890,717 307,293 809 613,823 583,378 85 85 142,982 89,259 5.56 自有资金及借款
原料及成品油罐区 7.95 亿 48,855 11,712 60,567 26 26 自有资金
万方(国际)码头工程 14.7 亿 135,299 37,203 18,683 153,819 96 96 46,474 4,484 5.21 自有资金及借款
南京龙潭港区五期工程 10.83 亿 67,032 1,539 52,091 16,480 99 99 自有资金
乍浦港区二期改造工程 3.88 亿 187,196 17,274 175,294 29,176 53 53 1,486 5.69 自有资金及借款
船舶建造 17.26 亿 305,877 498,835 203,271 601,441 87 87 16,016 8,845 5.85 自有资金及借款
梅山岛多用途码头工程 6.96 亿 71,899 322,257 4,256 389,900 78 78 9,034 8,644 4.65 自有资金及借款
三期堆场工程 4.6 亿 186,380 71,321 257,701 99 99 26,896 14,605 5.30 自有资金及借款
镇海港区泊位功能调整 2.21 亿 53,251 62,417 108,852 6,816 52 52 864 4.65 自有资金及借款
工程
中宅二期矿石码头工程 16.1 亿 41,644 18,994 60,638 4 4 1,419 787 4.65 自有资金及借款
梅山二期 6#-10#集装 76.06 亿 21,936 711,797 130,139 603,594 10 10 816 816 4.65 自有资金及借款
箱码头工程
其他 258,757 430,634 9,802 451,322 228,267 297 1,566 4.65 自有资金及借款
其中:借款费用资本化
300,959 155,500 117,897 338,562
金额
合计 2,766,443 2,798,950 145,006 1,800,420 3,619,967 / / 338,562 155,500 / /
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2015 年年度报告
其他说明
于 2015 年 12 月 31 日,账面价值人民币 100,485 千元的尚未调试完成的设备系融资租入(2014
年 12 月 31 日:无) (附注七(33)(ii))。
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团认为在建工程不存在减值迹象,
故无需计提减值准备。
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位:千元 币种:人民币
项目 土地使用权/海域使用权 软件及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,298,421 91,894 5,390,315
2.本期增加金额 215,917 13,567 229,484
(1)购置 51,581 2,956 54,537
(2)在建工程转入 134,395 10,611 145,006
(3)从投资性房地产转入 29,941 29,941
3.本期减少金额
4.期末余额 5,514,338 105,461 5,619,799
二、累计摊销
1.期初余额 464,133 59,842 523,975
2.本期增加金额 114,415 11,000 125,415
(1)计提 111,919 11,000 122,919
(2)从投资性房地产转入 2,496 2,496
3.本期减少金额
4.期末余额 578,548 70,842 649,390
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,935,790 34,619 4,970,409
2.期初账面价值 4,834,288 32,052 4,866,340
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
相关权证尚在办理过程中,管理层认为获取相关权证并无实质
土地 1,847 障碍,预计一年内能办妥上述权证。且上述未取得权证的土地
使用权不会对本集团的经营活动产生重大影响。
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2015 年年度报告
其他说明:
(a) 2015 年度无形资产的摊销金额为人民币 122,919 千元(2014 年度:人民币 110,265 千元),
由在建工程转入无形资产的原价为人民币 145,006 千元(2014 年度:人民币 686,386 千元)。
(b) 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团认为无形资产不存在减值迹象,故
无需计提减值准备。
(c) 于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民币 238,502 千元(原价为人民币 276,785 千元)的土地
使用权(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币 244,104 千元,原价为人民币 276,785 千元)已作为人
民币 170,870 千元的长期借款(2014 年 12 月 31 日:人民币 200,870 千元)(附注七(31)(a))的抵押物
之一。
17、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位:千元 币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 期末余额
成商誉的事项 企业合并形成的 处置
乍开及其子公司 109,578 109,578
宁波远洋 17,969 17,969
嘉兴富春 14,109 14,109
合计 141,656 141,656
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
于每年末,本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同效益中受
益的资产组或资产组组合,预计资产组或资产组组合可收回金额。
本年末资产组和资产组组合的可收回金额采用现金流量预测方法按13%的折现率计算。前五年
期的预计现金流量依据管理层批准的预算确定,超过该五年期的预计现金流量除考虑消费物价指数
因素外按零增长率确定。
根据减值测试结果,相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值,因此未确认减值
损失。
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
性差异 资产 异 资产
资产减值准备 4,746 704 2,072 1,282
同一控制下企业合并产生的 2,475,152 618,788 2,590,864 647,716
可抵扣资产评估增值(i)
递延收益(ii) 1,388,090 347,209 1,445,492 361,373
其他 112,622 28,144 100,200 25,341
合计 3,980,610 994,845 4,138,628 1,035,712
其中:
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预计于 1 年内(含 1 年)转
36,635 36,768
回的金额
预计于 1 年后转回的金额 958,210 998,944
994,845 1,035,712
(i) 如附注四(1)(a)中所述,在合并财务报表中,宁波舟山港集团投入本公司的资产及负债
以及子改分中本公司新设立分公司之资产及负债仍然以原账面价值列账,然而由于本公司按评
估后的资产价值计提折旧或摊销并在计提企业所得税时作为税前扣除,因此,本集团就合并财
务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的可抵扣暂时性差异的所得税影响确认递延所
得税资产。
(ii)如附注七(12)(i)中所述,于 2001 年至 2014 年度,本集团将若干码头、设备及土地使用
权等资产陆续转让给本集团的若干合营企业。产生的资产转让收益(即转让价格与相关资产成本
之间的差额)中本集团占相关合营企业股权的比例的部分共计人民币 1,775,130 千元(2014 年 12
月 31 日累计数:人民币 1,755,130 千元),作为未实现收益,抵减本集团于该等合营企业的长
期股权投资余额,并按相关资产的折旧年限以直线法摊销,分期确认收益。产生的资产转让收
益中的剩余部分共计人民币 1,750,247 千元作为已实现收益,于资产转让当期计入营业外收入
(附注七(48)(i))(其中:2015 年度无上述资产转让收益确认)。
上述出售资产所产生的全部收益于资产出售当期确认为相关公司的应纳税所得额。因此,
本集团对合并报表中于未来期间摊销的资产转让收益就所得税费用的影响确认相关的递延所得
税资产。
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
固定资产折旧(i) 19,361 4,840 70,434 17,608
可供出售金融资产公 116,068 29,018 99,395 24,850
允价值变动
非同一控制企业合并 695,376 173,844 719,143 179,785
产生的资产评估增值
(ii)
合计 830,805 207,702 888,972 222,243
其中:
预计于 1 年内(含 1 年)
5,941 6,094
转回的金额
预计于 1 年后转回的金
201,761 216,149
额
207,702 222,243
(i) 此余额为本集团的若干固定资产由于采用不同的折旧年限及残值率引致账面价值与相
关资产的计税基础差异所引起的递延所得税负债。
(ii) 根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》,非同一控制下的企业合并中,被购买企业
的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、负债进行确认。本集团于以
前年度收购子公司的净资产均以公允价值确认在本集团的合并财务报表中,然而由于上述被收
购子公司仍然按企业合并前相关资产的账面价值计提折旧或摊销并在计算企业所得税时作为税
前扣除,因此本集团就合并财务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的应纳税/可抵扣
暂时性差异的所得税费用的影响确认递延所得税负债/资产。
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(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
递延所得税资产 互抵后的可抵扣或应 递延所得税资产 互抵后的可抵扣或
项目
或负债期末余额 纳税暂时性差额 或负债期初余额 应纳税暂时性差额
递延所得税资产 994,845 3,980,610 1,035,712 4,138,628
递延所得税负债 207,702 830,805 222,243 888,972
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 625,992 568,289
合计 625,992 568,289
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 70,609
2016 年 85,372 85,576
2017 年 41,557 56,782
2018 年 161,803 182,469
2019 年 149,413 172,853
2020 年 187,847
合计 625,992 568,289 /
19、 资产减值准备
2014 年 本年增加 本年减少 2015 年
12 月 31 日 转回 转销 12 月 31 日
坏账准备 2,072 3,641 (1,587) (373) 3,753
其中:应收账款坏账准备 2,072 3,641 (1,587) (373) 3,753
存货跌价准备 - 993 - - 993
贷款减值准备 60,526 5,220 - - 65,746
可供出售金融资产减值准备 71,610 - - - 71,610
合计 134,208 9,854 (1,587) (373) 142,102
20、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位:千元 币种:人民币
项目 原币种 期末余额 期初余额
信用借款 人民币 1,154,000 190,000
信用借款 美元 474,737 203,326
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信用借款 港元 265,583 47,332
质押借款(a) 人民币 20,000
抵押借款(b) 美元 68,183
其他借款(c) 人民币/美元 43,962 24,800
合计 2,006,465 485,458
短期借款分类的说明:
(a) 2014 年 12 月 31 日的质押借款人民币 20,000 千元系由人民币 21,080 千元的银行存款(附
注七(1))作为质押物。
(b) 于 2015 年 12 月 31 日,美元 10,500 千元的短期外币借款系本集团之境外子公司借入,该
等借款以净值为人民币 56,849 千元(原价为人民币 64,601 千元)的运输工具及其他设备作为抵押物
(附注七(14)(c))。
(c) 2015 年 12 月 31 日的其他借款余额包括:
(i)本集团之子公司通过中国工商银行股份有限公司向宁波市镇海东方工贸有限公司(以下称“东
方工贸”)取得的委托借款共计人民币 5,000 千元(2014 年 12 月 31 日:人民币 24,800 千元)。
(ii)本集团之境外子公司向第三方贸易公司借入的无息贷款美元 8,000 千元,于 2016 年 10 月
31 日到期。其中美元 2,000 千元已于 2015 年 12 月提前偿还。
(d) 于 2015 年 12 月 31 日,短期借款的利率区间为 1.897%至 5.1%(2014 年 12 月 31 日:3.07%
至 6%)。
(e) 于 2015 年度,已到期并获展期的短期借款列示如下:
贷款单位 原币 金额 年利率 原借款到期日 展期后新的到期日
东方工贸 人民币 5,000 5.10% 2015 年 5 月 19 日 2016 年 5 月 19 日
中国银行
人民币 30,000 4.85% 2015 年 7 月 29 日 2016 年 1 月 28 日
宁波分行
(f) 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,无逾期的短期借款。
21、 吸收存款
2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日余额系本集团之子公司财务公司吸收的成员单位活
期、七天通知存款及一年内到期的定期存款。
22、 应付票据
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 35,760
银行承兑汇票 106,955 191,567
合计 106,955 227,327
23、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付运输/港使费 320,109 288,560
应付材料及设备款 378,633 220,789
应付贸易货款 324,542 12,434
应付工程款 65,379 33,462
应付原油中转分成费 43,617 40,891
其他 47,689 39,897
合计 1,179,969 636,033
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
于 2015 年 12 月 31 日,账龄超过一年的应付账款主要系应付材料及设备款人民币 24,801
千元(2014 年 12 月 31 日:人民币 5,766 千元),根据合同该等款项于年末尚未结清。
其他说明
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 1,143,383 97% 626,761 99%
一到二年 34,066 3% 7,653 1%
二到三年 1,227 0% 1,128 0%
三年以上 1,293 0% 491 0%
合计 1,179,969 100% 636,033 100%
24、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预收购买材料设备款 87,379 254,614
预收贸易货款 182,166 116,115
预收装卸费 48,826 54,800
预收液碱储罐使用费 20,642 24,255
预收土地租赁款 20,054 21,234
预收运输业务定金 23,394 12,086
其他 11,244 17,892
合计 393,705 500,996
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
于 2015 年 12 月 31 日,账龄超过一年的预收款项为人民币 53,860 千元(2014 年 12 月 31 日:
人民币 84,642 千元),主要系预收材料设备款、预收液碱储罐使用费及土地租赁款。
25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,975 1,574,809 1,580,085 11,699
二、离职后福利-设定提存计划 58,210 197,239 194,437 61,012
合计 75,185 1,772,048 1,774,522 72,711
(2). 短期薪酬列示:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 10,284 1,227,208 1,231,364 6,128
贴
二、职工福利费 75,833 75,833
三、社会保险费 1,643 107,746 107,680 1,709
其中:医疗保险费 1,532 93,928 93,881 1,579
工伤保险费 40 8,095 8,069 66
生育保险费 71 5,723 5,730 64
四、住房公积金 2,075 124,901 126,243 733
五、工会经费和职工教育经 1,537 34,489 34,269 1,757
费
六、其他 1,436 4,632 4,696 1,372
合计 16,975 1,574,809 1,580,085 11,699
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,447 126,830 125,861 6,416
2、失业保险费 703 13,537 13,755 485
3、企业年金缴费 52,060 56,872 54,821 54,111
合计 58,210 197,239 194,437 61,012
26、 应交税费
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 135,666 183,017
待抵扣进项税 3,499 -56,872
营业税 7,949 7,715
城市维护建设税 835 1,243
教育费附加 602 917
代扣代缴营业税及印花税 21,090 18,649
土地使用税 3,627 7,275
其他 6,748 5,943
合计 180,016 167,887
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2015 年年度报告
27、 应付股利
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付子公司其他少数股东 17,175 8,007
合计 17,175 8,007
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款(a) 563,604 489,728
押金 89,589 55,997
应付港建费及港务费(b) 62,366 57,028
工程质量保证金 61,397 51,057
应付劳务费及业务费 70,207 63,361
应付股权转让款 14,659 18,040
其他 114,075 91,540
合计 975,897 826,751
其他说明
(a) 余额主要系应付工程建设相关款项,由于相关工程尚未最终决算验收,因此该等款项
尚未结清。
(b) 该款项主要指应付海事管理机构的港建费以及应付港航管理局的港务费。
(c) 于 2015 年 12 月 31 日,账龄超过一年的其他应付款为人民币 132,971 千元(2014 年
12 月 31 日:人民币 112,979 千元)主要系应付押金及工程质量保证金(2014 年 12 月 31 日:应
付押金、工程质量保证金及应付股权转让款)的款项。
29、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款(附注七(33)(ii)) 4,406
一年内到期的应付债券(附注七(32)(a)) 1,000,000 1,000,000
一年内到期的长期借款 597,130 325,000
-抵押借款(附注七(31)(a)) 141,000 30,000
-信用借款 446,130 295,000
-其他借款(附注七(31)(b)) 10,000
合计 1,601,536 1,325,000
其他说明:
2015 年 12 月 31 日余额中的 2013 年宁波港股份第一期公司债券计人民币 1,000,000 千元已于
2016 年 3 月 14 日到期兑付。2014 年 12 月 31 日余额中的 2012 年宁波港股份第一期公司债券计
人民币 1,000,000 千元已于 2015 年 4 月 16 日到期兑付。
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团一年内到期的长期借款中无逾期借款。
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2015 年年度报告
30、 其他流动负债
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付债券(附注七(32)(d)) 1,000,000 1,100,000
同业拆借-拆入(a) 400,000
票据融资(附注七(2)(b)) 2,572
合计 1,000,000 1,502,572
短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
短期
2014 年 2
融资 100,000 一年 100,000 100,000 100,000
月 11 日
券
短期
2014 年 8
融资 1,000,000 一年 1,000,000 1,000,000 1,000,000
月 21 日
券
超短
2015 年 3
期融 2,000,000 270 天 2,000,000 2,000,000 2,000,000
月 18 日
资券
超短
2015 年 8
期融 1,000,000 270 天 1,000,000 1,000,000 1,000,000
月 14 日
资券
合计 / / / 4,100,000 1,100,000 3,000,000 3,100,000 1,000,000
其他说明:
(a) 2014 年 12 月 31 日余额系本公司之子公司财务公司向其他金融机构的同业拆入资金,拆入
期限为 7 天,并已于本年内到期归还。
31、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位:千元 币种:人民币
项目 原币种 期末余额 期初余额
抵押借款(a) 人民币 44,870 185,870
信用借款 人民币/美元 2,780,396 2,748,661
其他借款(b) 人民币 10,000
保证借款(c) 人民币 120,000
合计 2,945,266 2,944,531
其他说明,包括利率区间:
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2015 年年度报告
(a) 抵押借款
2015 年 2014 年
原币种 12 月 31 日 12 月 31 日 抵押物
(i) 人民币 106,000 106,000 土地使用权
(ii) 人民币 64,870 94,870 土地使用权
(iii) 人民币 15,000 15,000 房屋建筑物
合计 185,870 215,870
减:一年内到期的长期借款
(iv) 人民币 (141,000) (30,000)
净额 44,870 185,870
2015 年 12 月 31 日的抵押借款余额(包含一年内到期的长期借款)包括:
(i) 人民币 106,000 千元的借款(2014 年 12 月 31 日:人民币 106,000 千元)以净值为人
民币 116,716 千元(原价为人民币 137,854 千元)的土地使用权(2014 年 12 月 31 日:净值为
人民币 119,474 千元,原价为人民币 137,854 千元)作为抵押物。上述作为抵押物的土地使用
权中净值为人民币 94,242 千元(原价为人民币 111,310 千元)(2014 年 12 月 31 日:净值为人
民币 96,469 千元,原价为人民币 111,310 千元)的部分列示于无形资产(附注七(16)(c)),净值
为人民币 22,474 千元(原价为人民币 26,544 千元)(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币 23,005
千元,原价为人民币 26,544 千元)的部分列示于投资性房地产(附注七(13)(c));
(ii) 人民币 64,870 千元的借款(2014 年 12 月 31 日:人民币 94,870 千元)以列示于无形
资产的净值为人民币 144,260 千元(原价为人民币 165,475 千元)的土地使用权(附注七
(16)(c))(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币 147,635 千元,原价为人民币 165,475 千元)作
为抵押物;
(iii) 人民币 15,000 千元的借款(2014 年 12 月 31 日:人民币 15,000 千元)以净值为人民
币 24,714 千元(原价为人民币 30,171 千元)(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币 25,931 千元,
原价为人民币 30,171 千元)的房屋建筑物(附注七(14)(c))作为抵押物;
(iv) 上述借款中人民币 141,000 千元(2014 年 12 月 31 日:人民币 30,000 千元)将于年
末后一年内到期,故已列示于一年内到期的非流动负债(附注七(29))。
(b) 2014 年 12 月 31 日其他借款余额系本公司之子公司通过财务公司向东方工贸取得的
委托借款共计人民币 10,000 千元将于年末后一年内到期,故已列示于一年内到期的非流动负
债(附注七(29))。
(c) 于 2015 年 12 月 31 日,保证借款余额系本公司通过国家开发银行股份有限公司向国
开发展基金有限公司取得的委托借款人民币 120,000 千元,该等借款由宁波舟山港集团按其
在本公司持股比例提供连带责任担保。
(d) 于 2015 年 12 月 31 日,长期借款的利率区间为 1.2%至 6.195% (2014 年 12 月 31
日:1.86%至 6.88%)。
32、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
2013 年宁波港股份第一期公司债券(a) 1,000,000
2014 年宁波港股份第一期中期票据(b) 100,000 100,000
合计 100,000 1,100,000
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2015 年年度报告
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
转入一年
债
按面值 内到期的
债券 发行 券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 计提利 非流动负
名称 日期 期 金额 余额 发行 偿还 余额
息 债
限
非流动负
债-
2013 年宁 1,000,000 2013 年 三 1,000,000 1,000,000 46,000 1,000,000
波港股份 3 月 13 年
第一期公 日
司债券(a)
2014 年宁 100,000 2014 年 三 100,000 100,000 5,910 100,000
波港股份 2 月 14 年
第一期中 日
期票据(b)
小计 1,100,000 1,100,000 51,910 1,000,000 100,000
其他流动
负债-
2014 年宁 100,000 2014 年 一 100,000 100,000 705 100,000
波港股份 2 月 11 年
第一期短 日
期融资券
(c)
2014 年宁 1,000,000 2014 年 一 1,000,000 1,000,000 31,121 1,000,000
波港股份 8 月 21 年
第二期短 日
期融资券
(c)
2015 年宁 2,000,000 2015 年 270 2,000,000 2,000,000 70,525 2,000,000
波港股份 3 月 18 天
第一期超 日
短期融资
券(d)
2015 年宁 1,000,000 2015 年 270 1,000,000 1,000,000 12,338 1,000,000
波港股份 8 月 14 天
第二期超 日
短期融资
券(d)
小计 4,100,000 1,100,000 3,000,000 114,689 3,100,000 1,000,000
合计 / / / 5,200,000 2,200,000 3,000,000 166,599 3,100,000 1,000,000 1,100,000
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2015 年年度报告
其他说明:
(a) 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1852 号文核准,本公司于 2013 年 3 月
13 日发行了 2013 年宁波港股份有限公司公司债券第一期计人民币 10 亿元,面值为人民币 100
元。本期债券募集资金将全部用于补充公司流动资金。该公司债券平价发行,发行价格即为面
值。本期债券起息日为 2013 年 3 月 13 日,单利按年计息,不计复利,每年付息一次。本期
债券到期日为 2016 年 3 月 13 日,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付。本年债券
由宁波舟山港集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。由于该债券将于年末后一年
内到期,故已示于一年内到期的非流动负债(附注七(29))。
(b) 本公司于 2014 年 2 月 14 日按照中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资
工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会相关规则、指引,发行了 2014 年第一期中期票
据计人民币 1 亿元,面值为人民币 100 元。中期票据募集的资金拟用于补充公司生产经营活动
所需营运资金。该等中期票据平价发行,发行价格即为面值。中期票据的起息日为 2014 年 2
月 17 日,本金兑付日 2017 年 2 月 17 日,每年付息一次,于兑付日一次性兑付本金及最后一
期利息。
(c) 于 2014 年 2 月 11 日和 2014 年 8 月 21 日,本公司按照中国人民银行《银行间债券
市场非金融企业债务融资工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会相关规则、指引,发行
了 2014 年第一期与第二期短期融资券共计人民币 11 亿元,面值为人民币 100 元。短期融资
券募集的资金将全部用于置换银行借款。该等短期融资券平价发行,发行价格即为面值。第一
期短期融资券的起息日为 2014 年 2 月 12 日,兑付日为 2015 年 2 月 12 日,付息、兑付方式
为到期一次还本付息。第二期短期融资券的起息日为 2014 年 8 月 22 日,兑付日为 2015 年 8
月 22 日,付息、兑付方式为到期一次还本付息。该等短期融资券已分别于 2015 年 2 月 12 日
和 2015 年 8 月 21 日全部兑付。
(d) 于 2015 年 3 月 18 日和 2015 年 8 月 14 日按照中国人民银行《银行间债券市场非金
融企业债务融资工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会相关规则、指引,发行了 2015
年第一期和第二期超短期融资券共计人民币 30 亿元,面值为人民币 100 元。超短期融资券募
集的资金拟用于补充公司营运资金需求、偿还银行借款。该等超短期融资券平价发行,发行价
格即为面值。第一期超短期融资券的起息日为 2015 年 3 月 20 日,兑付日 2015 年 12 月 15
日,付息、兑付方式为到期一次还本付息,该等超短期融资券已于 2015 年 12 月 15 日到期兑
付。第二期超短期融资券的起息日为 2015 年 8 月 17 日,兑付日 2016 年 5 月 13 日,付息、
兑付方式为到期一次还本付息,该等超短期融资券于年末列示于其他流动负债(附注七(30))。
应计利息分析如下:
2014 年 2015 年
本年应计利息 本年已付利息
12 月 31 日 12 月 31 日
2012 年宁波港股份第一期公司债券 35,175 11,725 (46,900) -
2013 年宁波港股份第一期公司债券 36,417 46,000 (46,000) 36,417
2014 年宁波港股份第一期中期票据 5,122 5,910 (5,910) 5,122
2014 年宁波港股份第一期短期融资
券 5,195 705 (5,900) -
2014 年宁波港股份第二期短期融资
券 17,379 31,121 (48,500) -
2015 年宁波港股份第一期超短期融
资券 - 70,525 (70,525) -
2015 年宁波港股份第二期超短期融
资券 - 12,338 - 12,338
99,288 178,324 (223,735) 53,877
上述公司债券、中期票据、短期融资券及超短期融资券之年末应计利息包含于 2015 年
12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日的应付利息余额中。
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33、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应付借款及利息-宁波舟山港 129,874
集团(i)
应付融资租赁款(ii) 158,631
减:一年内到期的长期应付款 -4,406
合计 284,099
其他说明:
(i) 该余额系本集团之子公司向宁波舟山港集团借入美元 20,000 千元用于对外投资,
该等借款之年利率为 2.8%,到期日为 2018 年 7 月,其中美元 19,000 千元的部分已于年
后提前偿还。
(ii) 该余额系本集团之子公司将合同总金额为美元 68,110 千元(折合人民币约 439,310
千元)的固定资产采购合同以售后回租的方式向一第三方租赁公司融资人民币 158,631 千
元,租赁物出售总价款为美元 53,602 千元(折合人民币约 345,733 千元),年利率为 4.455%,
于 2025 年 9 月到期。于 2015 年 12 月 31 日,相关固定资产采购合同已支付美元 39,176
千元(折合人民币 247,011 千元),包括列示于固定资产(附注七(14)(e))的净值为人民币
146,526 千元(原价为人民币 146,526 千元)的装卸搬运设备和列示于在建工程(附注七(15))
的尚未调试完成的设备人民币 100,485 千元。于 2015 年 12 月 31 日,上述融资应付款为
人民币 158,631 千元,其中人民币 4,406 千元将于年末后一年内到期,故已列示于一年内
到期的非流动负债(附注七(29))。
于 2015 年 12 月 31 日本集团通过上述融资租赁安排未来应支付租金及利息合计汇总
如下:
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
一年以内 11,591 -
一到二年 24,292 -
二到三年 23,496 -
三年以上 137,791 -
197,170 -
于 2015 年 12 月 31 日,未确认的融资费用余额为人民币 38,539 千元(2014 年 12 月
31 日:无)。
34、 递延收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 27,840 8,200 19,640
合计 27,840 8,200 19,640 /
涉及政府补助的项目:
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2015 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入 期末余 与资产相关/
补助金额 营业外收 额 与收益相关
入金额
宁波梅山保税港区专项补助 8,200 8,200 与资产相关
国家集装箱海铁联运物联网应用示范 19,640 19,640 与资产相关
工程
老旧运输船舶和单壳油轮报废更新补 28,893 28,893 与收益相关
助专项资金
营改增财政扶持资金 14,890 14,890 与收益相关
宁波港海铁联运发展扶持补助 10,352 10,352 与收益相关
其他 61,067 61,067 与收益相关
合计 27,840 115,202 123,402 19,640 /
35、 股本
单位:千元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 12,800,000 12,800,000
其他说明:
2014 年 12 月 31 日 本年增减 2015 年 12 月 31 日
无限售条件股份 -
人民币普通股 12,800,000 - 12,800,000
2013 年 12 月 31 日 本年增减 2014 年 12 月 31 日
无限售条件股份 -
人民币普通股 12,800,000 - 12,800,000
(a) 如附注三(1)所述,本公司系由宁波舟山港集团作为主发起人,并联合其他发起人
共同发起,于 2008 年 3 月 31 日在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。本公司设立时
总股本为 1,080,000 万股,每股面值人民币 1 元。
(b) 根据中国证券监督管理委员会于 2010 年 7 月 23 日签发的证监许可【2010】991
号文《关于核准宁波港股份有限公司首次公开发行股票的批复》,本公司获准于 2010 年 9
月 14 日向社会公众发行人民币普通股 200,000 万股,每股面值人民币 1 元,每股发行价
格为人民币 3.70 元,并于 2010 年 9 月 28 日在上海证券交易所上市交易。新增股本业经
普华永道中天会计师事务所有限公司审验,并于 2010 年 9 月 20 日出具普华永道中天验字
(2010)第 244 号验资报告。
36、 资本公积
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本 7,855,585 18,040 7,873,625
溢价)
合计 7,855,585 18,040 7,873,625
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
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2015 年年度报告
本
2014 年 本年 年 2015 年
附注
12 月 31 日 增加 减 12 月 31 日
少
股本溢价
-股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
-冲减同一控制下企业合并
所产生的评估增值影响 (b)
(4,140,524) - - (4,140,524)
-同一控制下企业合并产
生的可抵税资产评估增
值而确定的递延所得税
资产 七(18)(1)(i) 874,016 - - 874,016
-国有资本金投入 (c) 1,123,815 - - 1,123,815
-与清算子公司之少数股东
交易 (46,860) - - (46,860)
-与子公司之少数股东交易 (58,315) 18,040 - (40,275)
7,855,585 18,040 - 7,873,625
2013 年 本年 本年 2014 年
附注
12 月 31 日 增加 减少 12 月 31 日
股本溢价
-股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
-冲减同一控制下企业合并
所产生的评估增值影响 (b)
(4,140,524) - - (4,140,524)
-同一控制下企业合并产
生的可抵税资产评估增
值而确定的递延所得税
资产 七(18)(1)(i) 874,016 - - 874,016
-国有资本金投入 (c) 1,123,815 - - 1,123,815
-与清算子公司之少数股东
交易 (46,860) - - (46,860)
-与子公司之少数股东交易 (58,315) - - (58,315)
7,855,585 - - 7,855,585
(a) 如附注四(1)(a)中所述,于本公司成立日,宁波舟山港集团以资产及负债出资,其他发
起人以货币资金出资,共计人民币 15,690,471 千元,计入股本 10,800,000 千元及资本公积人
民币 4,890,471 千元。
如附注七(35)(b)中所述,本公司获准于 2010 年 9 月 14 日向社会公众发行人民币普通股
200,000 万股,每股发行价格为人民币 3.70 元,扣除发行费用后募集资金净额共计人民币
7,212,982 千元,其中人民币 2,000,000 千元计入股本,剩余人民币 5,212,982 千元记入资本公
积。
(b) 如附注四(1)(a)中所述,根据企业会计准则,由于宁波舟山港集团进行重组并将部分业
务注入本公司为同一控制下的企业合并,因此在合并财务报表中将注入的资产及负债的评估增
值影响予以冲回。
(c) 国有资本金投入主要系作为国有资本金投入的港建费返还等。
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2015 年年度报告
37、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期发生金额
减:前期计
期初 本期所 减:所 税后归 税后归 期末
项目 入其他综合
余额 得税前 得税费 属于母 属于少 余额
收益当期转
发生额 用 公司 数股东
入损益
一、以后不能
重分类进损益
11,466 11,466
的其他综合收
益
政府给予的拆
11,767 11,767
迁补偿款
其他 -301 -301
二、以后将重
分类进损益的 178,803 -105,374 -1,785 4,168 -111,327 67,476
其他综合收益
其中:权益法
下在被投资单
位以后将重分
147,006 -119,397 -119,397 27,609
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价 29,811 20,441 -1,785 4,168 14,488 44,299
值变动损益
外币财务报
1,986 -6,418 -6,418 -4,432
表折算差额
其他综合收益
190,269 -105,374 -1,785 4,168 -111,327 78,942
合计
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
资产负债表中其他综合收益 2014 年度利润表中其他综合收益
减:前期
税 后
计 入 其
2013 年 税 后 归 2014 年 本 年 所 税后归 归 属
他 综 合 减:所得
12 月 31 属 于 母 12 月 31 得 税 前 属于母 于 少
收 益 本 税费用
日 公司 日 发生额 公司 数 股
年 转 入
东
损益
政府给予
的拆迁补 11,767 - 11,767 - - - - -
偿款
其他 (301) - (301) - - - - -
11,466 - 11,466 - - - - -
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
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2015 年年度报告
权益法下
在被投资
单位以后
将重分类
(30,375) 177,381 147,006 177,381 - - 177,381 -
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
可供出售
金融资产
11,313 18,498 29,811 28,613 - (10,115) 18,498 -
公允价值
变动损益
外币报表
1,807 179 1,986 179 - - 179 -
折算差额
(17,255) 196,058 178,803 206,173 - (10,115) 196,058 -
合计 (5,789) 196,058 190,269 206,173 - (10,115) 196,058 -
38、 专项储备
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 59,601 89,358 65,422 83,537
合计 59,601 89,358 65,422 83,537
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日
安全生产费 25,985 81,280 (47,664) 59,601
本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和
使用管理办法>的通知》的规定计提及使用安全生产费用,安全生产费用专门用于完善和改进
企业或者项目的安全生产条件之各项支出。
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企【2012】16 号)的有关规定,本集
团以各相关企业上年度实际营业收入为计提依据,按 1%至 1.5%提取。
39、 盈余公积
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,334,547 220,473 1,555,020
合计 1,334,547 220,473 1,555,020
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日
法定盈余公积金 1,095,802 238,745 - 1,334,547
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2015 年年度报告
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余
公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批
准后可用于弥补亏损或者增加股本。
40、 未分配利润
单位:千元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 8,431,012 6,938,309
调整后期初未分配利润 8,431,012 6,938,309
加:本期归属于母公司所有者的净利润 2,553,998 2,818,632
减:提取法定盈余公积(附注七(39)) 220,473 238,745
提取一般风险准备(b) 15,390 24,784
应付普通股股利(a) 1,075,200 1,062,400
期末未分配利润 9,673,947 8,431,012
(a) 于 2015 年上半年,经本公司董事会及股东大会分别于 2015 年 3 月 27 日及 2015 年 4
月 20 日决议通过,以 2014 年 12 月 31 日本公司总股本 12,800,000,000 股为基数,向全体股
东每 10 股派发现金红利人民币 0.84 元(含税),共需支付股利人民币 1,075,200 千元。该等股
利已于 2015 年 5 月支付完毕。
于 2014 年上半年,经本公司董事会及股东大会分别于 2014 年 4 月 9 日及 2014 年 5 月
26 日决议通过,以 2013 年 12 月 31 日本公司总股本 12,800,000,000 股为基数,向全体股东
每 10 股派发现金红利人民币 0.83 元(含税),共需支付股利人民币 1,062,400 千元。该等股利
已于 2014 年 6 月支付完毕。
(b) 一般风险准备系本公司之子公司财务公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》
(财金【2012】20 号)按年末风险资产余额的一定比例提取的一般风险准备金,用以弥补尚未识
别的可能性损失。
41、 营业收入和营业成本
单位:千元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务(a) 16,309,695 12,378,604 13,232,458 9,187,454
其他业务(b) 210,885 78,458 182,749 75,329
合计 16,520,580 12,457,062 13,415,207 9,262,783
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
2015 年度 2014 年度
集装箱装卸及相关业务 2,226,796 1,913,735
铁矿石装卸及相关业务 1,658,812 1,746,529
原油装卸及相关业务 522,449 483,299
其他货物装卸及相关业务 1,424,492 1,724,343
综合物流及其他业务 5,811,230 5,786,696
贸易销售业务 4,556,124 1,481,865
其他未分配收入(注) 109,792 95,991
合计 16,309,695 13,232,458
注:其他未分配收入系集团之子公司财务公司的利息收入、手续费及佣金收入。
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2015 年年度报告
主营业务成本
2015 年度 2014 年度
集装箱装卸及相关业务 1,127,258 949,569
铁矿石装卸及相关业务 760,606 744,564
原油装卸及相关业务 281,177 269,493
其他货物装卸及相关业务 1,023,022 1,106,488
综合物流及其他业务 4,667,799 4,642,603
贸易销售业务 4,505,435 1,458,176
其他未分配成本(注) 13,307 16,561
合计 12,378,604 9,187,454
注:其他未分配成本系集团之子公司财务公司的利息支出、手续费及佣金支出。
本集团的主要经营位于中国境内,因此本集团的主营业务收入及主营业务成本未按地区分部进
行列示分析。
(b)其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
2015 年度 2014 年度
提供水电及劳务收入 125,515 130,392
原材料/物品销售收入 25,685 23,079
其他 59,685 29,278
合计 210,885 182,749
其他业务成本
2015 年度 2014 年度
提供水电及劳务支出 71,427 71,932
原材料/物品销售成本 5,695 2,169
其他 1,336 1,228
合计 78,458 75,329
42、 营业税金及附加
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 43,332 41,152
城市维护建设税 12,850 15,625
教育费附加 9,408 11,486
合计 65,590 68,263
43、 管理费用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 683,660 587,537
资产折旧与摊销 161,480 147,317
其他税金 82,995 73,066
租金 43,949 38,813
办公费 29,965 31,549
业务招待费 20,481 23,530
维修及保养费 17,005 17,589
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2015 年年度报告
动力费(水电费) 14,951 15,120
保险费 10,183 11,702
差旅交通费 14,935 13,877
通讯费 7,313 7,338
其他 132,566 122,398
合计 1,219,483 1,089,836
44、 财务费用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出,其中:
借款利息 274,078 269,906
债券利息 178,324 120,596
利息支出小计 452,402 390,502
减:资本化利息 -155,500 -139,216
利息费用 296,902 251,286
利息收入 -13,423 -14,878
利息费用-净额 283,479 236,408
净汇兑损失 39,795 3,825
其他 12,262 15,285
合计 335,536 255,518
45、 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类,列示如下:
2015 年度 2014 年度
代理业务成本 2,427,212 2,346,376
职工薪酬费用 1,751,292 1,525,149
贸易销售成本 4,505,435 1,458,176
折旧和摊销费用 1,363,554 1,320,816
劳务费及外包费用 1,147,108 1,031,125
耗用的原材料和低值易耗品等 682,523 880,607
运输费用 632,385 625,890
动力费(水电费) 291,613 282,710
维修及保养费 142,280 176,684
租金 237,892 208,977
其他 496,695 497,229
13,677,989 10,353,739
46、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、贷款减值准备计提 5,220 17,545
二、坏账准备计提 2,054 521
三、存货跌价准备计提 993 -
合计 8,267 18,066
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2015 年年度报告
47、 投资收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 846,234 699,369
可供出售金融资产等取得的投资收益 47,977 10,181
处置长期股权投资产生的投资收益 11,741 -1,632
处置可供出售金融资产取得的投资收 1,785
益
其他 709
合计 907,737 708,627
其他说明:
本集团不存在收益汇回的重大限制。
48、 营业外收入
单位:千元 币种:人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
处置固定资产予合营企业取得的收益(i) 145,553
其他处置固定资产及无形资产收益 2,797 1,043 2,797
政府补助 123,402 122,086 123,402
其他 62,332 46,293 62,332
合计 188,531 314,975 188,531
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
老旧运输船舶和单壳油轮报废更新补助专项 28,893 与收益相关
资金
营改增财政扶持资金 14,890 与收益相关
宁波港海铁联运发展扶持补助 10,352 与收益相关
宁波梅山保税港区专项补助 8,200 7,900 与资产相关
产业结构调整专项资金 52,650 与收益相关
其他 61,067 61,536 与收益相关
合计 123,402 122,086 /
其他说明:
(i) 2014 年度处置固定资产的收益系本集团将若干资产转让给本集团的若干合营企业而确
认的收益(附注七(12)(i)及附注七(18)(1)(ii))。
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2015 年年度报告
49、 营业外支出
单位:千元 币种:人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
水利基金 10,744 10,884
非流动资产处置损失合计 87,014 28,937 87,014
捐赠支出 200
其他 20,299 26,897 20,299
合计 118,057 66,918 107,313
50、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 608,801 674,429
递延所得税费用 22,158 -12,119
合计 630,959 662,310
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:千元 币种:人民币
项目 2015 年度 2014 年度
利润总额 3,410,163 3,678,586
按适用税率 25%(2014 年度:25%)计算的所得税费用 852,541 919,647
子公司适用不同税率的影响 -49,088 -45,115
免于补税的投资收益及税后分利 -209,389 -166,271
使用前期未确认递延所得税资产的税务亏损 -5,708 -2,002
非应税收入 -30,352 -84,003
本年未确认递延所得税资产的税务亏损 31,639 31,568
以前年度所得税汇算清缴差异 35,797 2,806
其他不得扣除的成本、费用和损失 5,519 5,680
所得税费用 630,959 662,310
51、 每股收益
(a)基本每股收益
基本每股收益以归属于公司普通股股东的合并净利润除以公司发行在外普通股的加权平均数计
算:
2015 年度 2014 年度
归属于公司普通股股东的合并净利润 2,553,998 2,818,632
发行在外普通股的加权平均数(千股) 12,800,000 12,800,000
基本每股收益(人民币元) 0.20 0.22
(b)稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于公司普通股股东的合并净利润除以调
整后的公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2015 年度及 2014 年度,本公司并无稀释性潜
在普通股,因此稀释每股收益等于基本每股收益。
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2015 年年度报告
52、 其他综合收益
详见附注七(37)
53、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收取利息、手续费及佣金 120,009 104,902
保函保证金 41,422 2,867
收到的税费返还 22,885 32,706
其他 181,094 182,479
合计 365,410 322,954
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保函保证金 20,911 41,422
利息支出、手续费及佣金 13,307 16,711
其他经营与管理费用 178,986 173,901
合计 213,204 232,034
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁收到的现金 6,528 6,553
收回原存期超过三个月的定期存款 78,174 89,147
收回合营企业股东借款 88,410
合计 173,112 95,700
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
用于原存款期超过三个月的定期存款 57,256
向合/联营企业提供股东借款 588,500 50,000
其他 45,000
合计 690,756 50,000
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回受限制之银行存款 21,080 61,477
融资租赁收到的现金 158,631
合计 179,711 61,477
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
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2015 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付受限制之银行存款 21,080
合计 21,080
54、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:千元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 2,779,204 3,016,276
加:资产减值准备 8,267 18,066
投资性房地产折旧/摊销 16,203 16,723
固定资产折旧 1,224,432 1,193,828
无形资产摊销 122,919 110,265
处置固定资产、无形资产和其他非流动资产的损失(收益 84,217 -117,659
以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 293,641 241,674
投资损失(收益以“-”号填列) -907,737 -708,627
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 1,246 -2,281
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 40,867 -6,024
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -18,709 -6,095
存货的减少(增加以“-”号填列) -85,065 -72,583
受限制之银行存款的减少/(增加) 190,557 -13,158
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -1,825,027 -1,670,218
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 640,973 692,690
经营活动产生的现金流量净额 2,565,988 2,692,877
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金及现金等价物的年末余额 1,465,893 1,557,213
减:现金及现金等价物的年初余额 1,557,213 1,423,336
现金及现金等价物净增加额 -91,320 133,877
于 2015 年度及 2014 年度,本集团未有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,337
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 10,572
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 -7,235
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 10,071
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 -10,071
(4) 现金和现金等价物的构成
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,951,719 2,264,944
其中:库存现金 311 289
可随时用于支付的银行存款 782,960 902,982
可随时用于支付的其他货币资金 24,967 51,233
可用于支付的存放中央银行款项 433,830 603,876
存放同业款项 709,651 706,564
拆放同业款项
二、现金等价物 -485,826 -707,731
其中:原存款期超过三个月的定期存款 -31,085 -41,353
受到限制的存款 -454,741 -666,378
三、期末现金及现金等价物余额 1,465,893 1,557,213
其中:母公司或集团内子公司使用受限 454,741 666,378
制的现金和现金等价物
其他说明:
现金及现金等价物净变动情况
2015 年度 2014 年度
现金及现金等价物的年末余额 1,465,893 1,557,213
减:现金及现金等价物的年初余额 (1,557,213) (1,423,336)
现金及现金等价物净(减少)/增加额 (91,320) 133,877
现金及现金等价物
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
货币资金(附注七(1)) 1,951,719 2,264,944
减:原存款期超过三个月的定期存款 (31,085) (41,353)
减:受到限制的存款(附注七(1)) (454,741) (666,378)
现金及现金等价物年末余额 1,465,893 1,557,213
55、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期末账面价 受限原因
值
于 2015 年 12 月 31 日,本集团若干子公司之银行存款计人民币
20,911 千元(2014 年 12 月 31 日:人民币 41,422 千元)被作为该等
货币资金 20,911
子公司用于开具应付票据、信用证和银行保函(2014 年 12 月 31 日:
开具应付票据和银行保函)的保证金。
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2015 年年度报告
于 2015 年 12 月 31 日,本集团分别将人民币 30,990 千元的银行承
兑汇票和人民币 9,926 千元的商业承兑汇票(2014 年 12 月 31 日:
应收票据 40,916 人民币 39,950 千元的银行承兑汇票)质押予银行作为开具信用证和
人民币 6,712 千元应付票据(附注七(22))的担保(2014 年 12 月 31
日:人民币 39,925 千元应付票据的担保)。
于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民币 56,849 千元(原价为人民币
64,601 千元)的运输工具及其他设备作为美元 10,500 千元的短期借
款(附注七(20)(b))的抵押物。于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民
固定资产 81,563 币 24,714 千元(原价为人民币 30,171 千元)的房屋建筑物(2014 年
12 月 31 日:净值为人民币 25,931 千元,原价为人民币 30,171 千
元)作为人民币 15,000 千元(2014 年 12 月 31 日:人民币 15,000 千
元)的长期借款(附注七(31)(a)(iii))的抵押物。
于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民币 238,502 千元(原价为人民币
276,785 千元)的土地使用权(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币
无形资产 238,502 244,104 千元,原价为人民币 276,785 千元)已作为人民币 170,870
千元的长期借款(2014 年 12 月 31 日:人民币 200,870 千元)(附注
七(31)(a))的抵押物之一。
于 2015 年 12 月 31 日,净值为人民币 22,474 千元(原价为人民币
26,544 千元)的土地使用权(2014 年 12 月 31 日:净值为人民币
投资性房地产 22,474 23,005 千元,原价为人民币 26,544 千元)已作为人民币 106,000 千
元的长期借款(2014 年 12 月 31 日:人民币 106,000 千元)(附注七
(31)(a)(i))的抵押物之一。
合计 404,366 /
56、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目
单位:千元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中:美元 19,648 6.4936 127,584
港币 57,402 0.8378 48,091
日元 40,552 0.0539 2,186
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
美元 159 6.4936 1,035
应收账款
其中:美元 5,686 6.4936 36,925
日元 268,551 0.0539 14,475
新台币 26,111 0.1970 5,144
可供出售金融资产
港币 68,580 0.8378 57,455
应付账款
美元 6,078 6.4936 39,453
日元 84,479 0.0539 4,553
其他应付款
美元 214 6.4936 1,387
港元 18,190 0.8378 15,240
125 / 161
2015 年年度报告
短期借款
美元 89,608 6.4936 581,882
港元 317,000 0.8378 265,583
长期应付款
美元 20,000 6.4936 129,874
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账
本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
股 权 购 买 日 至 购买日至
股 权 购买日
被购买方名 股权取 股权取 取 得 期 末 被 购 期末被购
取 得 购买日 的确定
称 得时点 得成本 比例 买 方 的 收 买方的净
方式 依据
(%) 入 利润
宁波大榭开
发区朝阳石
2015 现 金 2015 年 控制权
化有限公司 3,337 10 1,469,124 4,277
年3月 购买 5月7日 转移
(以下称”朝
阳石化”)
其他说明:
朝阳石化原系本集团持有 40%股权的联营企业,于 2015 年 3 月,本公司与朝阳石化另一
股东签署股权转让协议,以现金人民币 3,337 千元购买其持有的朝阳石化 10%的股权,购买日
为 2015 年 5 月 7 日。根据股权转让后经修改的朝阳石化公司章程,本集团获得了朝阳石化的
控制权,因此自控制权转移之日起将其纳入本集团之合并范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合并成本 朝阳石化
--现金 3,337
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 13,952
合并成本合计 17,289
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 17,440
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 -151
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
本集团采用估值技术来确定朝阳石化的可辨认净资产于购买日的公允价值。采用的资产评
估方法为资产基础法,其关键假设包括交易假设、公开市场假设及企业持续经营假设。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位:千元 币种:人民币
朝阳石化
购买日公允价值 购买日账面价值
资产: 40,047 40,047
货币资金 21,222 21,222
应收款项 15,834 15,834
存货 2,970 2,970
固定资产 21 21
负债: 5,166 5,166
应付款项 5,166 5,166
净资产 34,881 34,881
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
本集团采用估值技术来确定朝阳石化的可辨认净资产于购买日的公允价值。采用的资产评
估方法为资产基础法,其关键假设包括交易假设、公开市场假设及企业持续经营假设。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
购买日之前
购买日之前原持 购买日之前与原
购买日之前 购买日之前 原持有股权
有股权在购买日 持有股权相关的
被购买方 原 持 有 股 权 原 持 有 股 权 按 照 公 允 价
的公允价值的确 其他综合收益转
名称 在购买日的 在购买日的 值重新计量
定方法及主要假 入投资收益的金
账面价值 公允价值 产生的利得
设 额
或损失
朝阳石化 13,857 13,952 95
(5). 其他说明
收购相关的现金流情况如下:
以现金支付的对价 3,337
减:
朝阳石化的货币资金 (21,222)
朝阳石化原存期超过三个月的定期存款 10,650
取得的朝阳石化的现金及现金等价物 (10,572)
取得朝阳石化收到的现金净额 (7,235)
2、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
(1) 本年度新纳入合并范围的主体:
投资方式 成立日 持股比例 注册资本
朝阳石化 注 不适用 50% 30,000
台州鼎洋海运服务有限公司(以下称
新设 2015 年 10 月 9 日
“台州鼎洋”) 90% 5,000
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2015 年年度报告
宁波梅西滚装码头有限公司(以下称
新设 2015 年 7 月 15 日
“梅西码头”) 100% 242,000
宁波梅龙码头管理有限公司
新设 2015 年 11 月 24 日
(以下称“梅龙码头”) 67% 5,000
注:朝阳石化原系本集团之联营企业,本集团通过收购股权和修改章程后取得控制权,于
2015年度纳入合并范围(附注八(1))。
(2) 不再纳入合并范围的主体:
处置日净资产 年初至处置日净利润
宁波金达通物流有限公司 25,178 7,887
宁波金达通物流有限公司已于2015年内清算,故不再纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 经营地 直接 间接 方式
国际物流 中国宁波 中国宁波 集装箱业务 100 设立或投资
北三集司 中国宁波 中国宁波 港口业务 100 设立或投资
新世纪投资 中国宁波 中国宁波 实业投资 100 设立或投资
招商国际 中国宁波 中国宁波 港口业务 75 设立或投资
舟山甬舟 中国舟山 中国舟山 港口业务 90 设立或投资
港铁公司 中国宁波 中国宁波 铁路货物运输 100 设立或投资
外轮理货 中国宁波 中国宁波 船舶理货 76 设立或投资
香港明城 中国香港 中国香港 进出口业务 100 设立或投资
进出口公司 中国宁波 中国宁波 进出口业务 100 设立或投资
港强实业 中国宁波 中国宁波 劳务输出、租赁 100 设立或投资
宁远化工 中国宁波 中国宁波 液体化工 35 25 设立或投资
梅山国际 中国宁波 中国宁波 码头项目 90 设立或投资
梅港码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 90 设立或投资
财务公司 中国宁波 中国宁波 金融服务 75 设立或投资
新海湾 中国宁波 中国宁波 港口业务 70 设立或投资
联合集海 中国宁波 中国宁波 船舶运输 100 设立或投资
远洋香港 中国香港 中国香港 船舶运输、租赁 100 设立或投资
国际贸易 中国宁波 中国宁波 商品贸易业务 100 设立或投资
乍开集团 中国嘉兴 中国嘉兴 投资 100 非同一控制下的收购
世航港口 中国嘉兴 中国嘉兴 港口业务 100 非同一控制下的收购
东方物流 中国嘉兴 中国嘉兴 物流 100 非同一控制下的收购
宁波远洋 中国宁波 中国宁波 货物运输 100 非同一控制下的收购
嘉兴富春 中国嘉兴 中国嘉兴 港口业务 100 非同一控制下的收购
万方太仓 中国太仓 中国太仓 港口业务 100 非同一控制下的收购
明州码头 中国南京 中国南京 经营港口公用 98 非同一控制下的收购
码头设施
百思德 中国香港 英属维尔京 实业投资 100 非同一控制下的收购
群岛
太仓武港 中国太仓 中国太仓 港口业务 55 非同一控制下的收购
朝阳石化(附 中国宁波 中国宁波 油品、货物批发 50 非同一控制下的收购
注八(1))
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2015 年年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
子公司 主要 持股比 表决权比 持股比例与表决权比例
注册地 业务性质
名称 经营地 例% 例% 不一致的说明
董事会 7 人中 5 人为本集
招商国际 中国宁波 中国宁波 港口业务 75 71
团委派
董事会 7 人中 5 人为本集
新海湾 中国宁波 中国宁波 港口业务 70 71
团委派
经营港口公用 董事会 5 人中 4 人为本集
明州码头 中国南京 中国南京 98 80
码头设施 团委派
董事会 9 人中 5 人为本集
太仓武港 中国太仓 中国太仓 港口业务 55 78 团委派,2 人为本集团一
致行动人委派
油品、货物批 董事会 9 人中 5 人为本集
朝阳石化 中国宁波 中国宁波 50 56
发 团委派
其他说明:
除上述所列主要子公司外,本集团还有众多其他子公司,由于数量众多且不重大,此等子
公司未在上表中予以逐一列示。
(2). 重要的非全资子公司
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
财务公司 25 44,154 27,665 453,344
太仓武港 45 92,009 41,258 717,593
梅山国际 10 20,034 33,901 114,637
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
持 股 比 表决权比 持股比例与表决权比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
例% 例% 不一致的说明
董事会 9 人中 5 人为本
太仓武港 中国太仓 中国太仓 港口业务 45 22 集团委派,2 人为本集团
一致行动人委派
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2015 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
非流动负
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债
财务公司 7,611,962 46,636 7,658,598 5,845,221 5,845,221 7,213,820 92,843 7,306,663 5,559,240 5,559,240
太仓武港 239,832 2,287,819 2,527,651 595,763 337,236 932,999 258,595 2,339,169 2,597,764 410,405 709,606 1,120,011
梅山国际 235,128 2,479,042 2,714,170 32,857 1,534,940 1,567,797 152,400 2,247,669 2,400,069 575,032 544,000 1,119,032
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 综合收益总
营业收入 净利润 营业收入 净利润 经营活动现金流量
额 流量 额
财务公司 295,638 176,615 176,615 739,458 275,612 151,465 151,465 -106,577
太仓武港 563,432 204,464 204,464 209,092 523,726 198,133 198,133 469,186
梅山国际 354,343 200,342 200,342 48,566 447,426 163,461 163,461 432,655
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2015 年年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:千元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
北仑国际码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 51 权益法
远东码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 50 权益法
港吉码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 50 权益法
意宁码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 50 权益法
大榭招商 中国宁波 中国宁波 码头项目 35 权益法
通商银行 中国宁波 中国宁波 金融服务 20 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持股 表 决 权 比 持股比例与表决权比
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
比例% 例% 例不一致的说明
董事会 7 人中 4 人为
北仑国际码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 51 57
本集团委派
董事会 9 人中 3 人为
大榭招商 中国宁波 中国宁波 码头项目 35 33.3
本集团委派
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2015 年年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
北仑国际码头 远东码头 港吉码头 意宁码头 北仑国际码头 远东码头 港吉码头 意宁码头
流动资产 458,722 102,613 102,841 70,505 290,379 174,818 135,324 111,242
其中:现金和现金等价物 350,263 15,981 41,323 24,633 205,308 52,671 44,768 57,579
非流动资产 1,520,389 3,327,479 2,288,265 1,522,512 1,522,880 3,384,982 2,341,062 1,528,155
资产合计 1,979,111 3,430,092 2,391,106 1,593,017 1,813,259 3,559,800 2,476,386 1,639,397
流动负债 143,839 444,058 464,506 301,532 44,310 409,770 548,304 324,058
非流动负债 3,231 115,718 122,380 172,439 59,500
负债合计 147,070 444,058 580,224 301,532 44,310 532,150 720,743 383,558
净资产 1,832,041 2,986,034 1,810,882 1,291,485 1,768,949 3,027,650 1,755,643 1,255,839
按持股比例计算的净资产份额(i) 934,341 1,493,017 905,441 645,743 902,164 1,513,825 877,822 627,920
调整事项(ii) -66,414 -584,926 -437,187 -299,563 -70,565 -607,969 -454,418 -312,540
--内部交易未实现利润 -66,414 -584,926 -437,187 -299,563 -70,565 -607,969 -454,418 -312,540
对合营企业权益投资的账面价值 867,927 908,091 468,254 346,180 831,599 905,856 423,404 315,380
营业收入 588,149 895,607 750,948 497,255 583,344 952,614 684,946 537,469
财务费用 -2,631 24,939 35,807 19,757 -5,236 9,726 30,208 17,942
所得税费用 61,005 35,084 31,799 22,142 46,259 41,999 27,166 25,305
净利润 163,092 242,668 231,614 158,364 136,937 302,740 212,466 189,430
其他综合收益
综合收益总额 163,092 242,668 231,614 158,364 136,937 302,740 212,466 189,430
本年度收到的来自合营企业的股利 51,000 142,142 88,188 61,359 152,373 193,496 86,332 78,704
其他说明
(i) 本集团以合营企业财务报表中归属于本集团的金额为基础,按持股比例计算资产份额。合营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企
业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(ii) 如附注七(12)(i)中所述,调整事项为本集团向合营企业历年转让若干资产的内部交易而形成的未实现收益。
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2015 年年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
大榭招商 通商银行 大榭招商 通商银行
流动资产 323,488 207,053
非流动资产 2,343,053 2,403,879
资产合计 2,666,541 50,260,530 2,610,932 43,735,219
流动负债 418,792 488,426
非流动负债 583,780 500,000
负债合计 1,002,572 44,089,900 988,426 38,020,409
净资产 1,663,969 6,170,630 1,622,506 5,714,810
按持股比例计算的净资产份 582,389 1,234,126 567,877 1,142,962
额(i)
调整事项 369,787 369,787
--商誉 369,787 369,787
对联营企业权益投资的账面 582,389 1,603,913 567,877 1,512,749
价值
营业收入 684,943 1,505,532 647,551 2,594,423
净利润 207,464 437,502 206,948 283,315
其他综合收益 18,320 35,350
综合收益总额 207,464 455,822 206,948 318,665
本年度收到的来自联营企业 58,100 54,600
的股利
其他说明
(i) 本集团以联营企业财务报表中归属于本集团的金额为基础,按持股比例计算资产份额。
联营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及
统一会计政策的影响。
133 / 161
2015 年年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计 1,750,136 1,427,120
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润(i) 177,157 61,060
--其他综合收益(i) -123,061 170,311
--综合收益总额 54,096 231,371
联营企业:
投资账面价值合计 1,572,837 1,574,697
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润(i) 52,063 30,869
--其他综合收益(i)
--综合收益总额 52,063 30,869
其他说明
(i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会
计政策的调整影响。
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明
截至 2015 年 12 月 31 日止,合营企业及联营企业中未发生超额亏损的情况。
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
截至 2015 年 12 月 31 日止,与合营企业投资相关的未确认承诺见附注十四(1),无与联营
企业投资相关的或有负债。
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险,包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信
用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集
团财务业绩的潜在不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及
负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负
债折算成人民币的金额列示如下:
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2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日
美元 港元 日元 新台币 合计
外币金融资产 -
货币资金 127,584 48,091 2,186 - 177,861
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 1,035 - - - 1,035
应收款项 36,925 - 14,475 5,144 56,544
可供出售金融资产 - 57,455 - - 57,455
合计 165,544 105,546 16,661 5,144 292,895
外币金融负债 -
短期借款 581,882 265,583 - - 847,465
应付款项 40,840 15,240 4,553 - 60,633
长期应付款 129,874 - - - 129,874
合计 752,596 280,823 4,553 - 1,037,972
2014 年 12 月 31 日
美元 港元 日元 欧元 合计
外币金融资产 -
货币资金 86,683 13,467 25 543 100,718
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 2,281 - - - 2,281
应收款项 32,633 - 24,056 - 56,689
可供出售金融资产 - 60,809 - - 60,809
合计 121,597 74,276 24,081 543 220,497
外币金融负债 -
短期借款 203,326 47,332 - - 250,658
应付款项 129,166 - 8,055 - 137,221
长期借款 373,259 - - - 373,259
合计 705,751 47,332 8,055 - 761,138
于 2015 年 12 月 31 日,对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元
升值或贬值 10%,其它因素保持不变,则本集团将增加或减少净利润约人民币 44,029 千元(2014
年 12 月 31 日:约人民币 43,812 千元)。
于 2015 年 12 月 31 日,对于本集团各类港元金融资产和港元金融负债,如果人民币对港元
升值或贬值 10%,其它因素保持不变,则本集团将增加或减少净利润约人民币 17,455 千元(2014
年 12 月 31 日:减少或增加约人民币 2,021 千元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期应收款和发放贷款和垫款等带息资产和银行借款、吸收存
款、应付融资租赁款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融资产及金融负债使本集团面临现金
流量利率风险,固定利率的金融资产及金融负债使本集团面临公允价值利率风险。于 2015 年 12
月 31 日,本集团带息资产及带息债务按浮动利率及固定利率分类分析如下:
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
金融资产
浮动利率
-应收款项 56,228 72,720
-长期应收款 118,000 -
固定利率
-应收款项 - 50,000
135 / 161
2015 年年度报告
-发放贷款和垫款 2,651,234 1,915,000
-长期应收款 456,771 10,859
合计 3,282,233 2,048,579
金融负债
浮动利率
-借款 4,559,832 3,010,031
-吸收存款 2,631,150 2,220,082
-长期应付款 158,631 -
固定利率
-借款 989,029 744,958
-应付债券、中期票据和短期融资券等 2,100,000 3,200,000
-同业拆借-拆入 - 400,000
-长期应付款 129,874 -
合计 10,568,516 9,575,071
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息资产/债务的收入/成
本以及增加本集团尚未收到/付清的以浮动利率计息的带息资产/债务的利息收入/支出,并对本集
团的财务业绩产生重大的影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进
行利率互换的安排来降低利率风险。
于 2015 年 12 月 31 日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点,而其它因
素保持不变,本集团的净利润会减少或增加约人民币 14,857 千元(2014 年度:约人民币 7,931
千元)。
(2) 信用风险
本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收股利、发放贷
款和垫款和长期应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用
风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款、应收票据和长期应收款等,本集团设定相关政策以控制信用风险
敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团
会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
对于发放贷款和垫款,本集团主要基于客户对约定义务的“违约可能性”和财务状况,并考虑
当前的信用敞口及未来可能的发展趋势,计量企业贷款和垫款的信用风险。管理层定期审阅影响贷
款和垫款信贷风险管理流程的各种要素,包括贷款组合的增长、资产结构的改变、集中度以及不断
变化的组合风险特征。同时,管理层不断对贷款和垫款信贷风险管理流程进行改进,以最有效地管
理上述变化对信用风险带来的影响。对于会增加信用风险的特定贷款或贷款组合,管理层将采取各
种措施,包括追加担保人或抵质押物,以尽可能的增强资产安全性。本集团通过定期分析借款人及
潜在借款人的本息偿还能力,在适当的时候调整授信限额,对信用风险敞口进行管理。本集团认为
于 2015 年 12 月 31 日的贷款和垫款余额不存在重大的信用风险。
发放贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下:
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
原币种
发放贷款及垫款
—抵押贷款 人民币 32,000 70,000
—保证贷款 人民币 - 3,000
—信用贷款 人民币 2,619,234 1,842,000
合计 2,651,234 1,915,000
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预
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2015 年年度报告
测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供
随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够
备用资金的融资授信额度及发行公司债券/短期融资券/中期票据等方式,以满足短期和长期的
资金需求。
于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
2015 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 2,046,468 - - - 2,046,468
吸收存款 2,631,150 - - - 2,631,150
应付款项 2,279,996 - - - 2,279,996
其他流动负债 1,032,900 - - - 1,032,900
长期借款(含一年内到期) 767,073 394,506 2,110,887 923,160 4,195,626
长期应付款(含一年内到
期) 15,227 27,929 199,803 93,175 336,134
应付债券(含一年内到期) 1,051,910 100,739 - - 1,152,649
合计 9,824,724 523,174 2,310,690 1,016,335 13,674,923
2014 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 495,071 - - - 495,071
吸收存款 2,220,082 - - - 2,220,082
应付款项 1,698,118 - - - 1,698,118
其他流动负债 1,566,814 - - - 1,566,814
长期借款(含一年内到期) 522,725 805,935 1,947,403 654,690 3,930,753
应付债券(含一年内到期) 1,092,900 51,910 1,157,820 - 2,302,630
合计 7,595,710 857,845 3,105,223 654,690 12,213,468
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 175,523 1,035 176,558
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 1,035 1,035
融资产
1. 交易性金融资产 1,035 1,035
(1)权益工具投资 1,035 1,035
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
(二)可供出售金融资产 175,523 175,523
(1)权益工具投资 175,523 175,523
持续以公允价值计量的
175,523 1,035 176,558
资产总额
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持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
政策
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一
层次与第二层次间的转换。
存在活跃市场的金融工具,本集团以活跃市场中的报价确定其公允价值;对于不在活跃市
场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流
量折现模型。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率等。
6、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收款项、贷款和垫款、长期应
收款、短期借款、其他流动负债、吸收存款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
长期应收款、长期借款、长期应付款及不存在活跃市场的应付债券,以合同规定的未来现
在流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件上提供几乎相同现金流量的利率进行折现
后的现值确定其公允价值属于第三层次。
对于存在活跃市场的应付债券,按其活跃市场上(未经调整)的报价确定其公允价值属于第
一层次。
十二、 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,
并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还
资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团不受制于外部强制性资本要求,利用资产负债比率监控资本。该比率按照债
务净额除以资本总额计算,债务净额为借款总额减去现金及现金等价物,资本总额按合
并资产负债表中所列示的权益总额加上债务净额计算。
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本集团的资产负债比率列示如下﹕
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2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
资产负债比率 15.4% 14.2%
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:千元 币种:人民币
母公司对本
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的表决
的持股比例(%)
权比例(%)
宁波舟山港集团 中国宁波 港口经营管理 6,000,000 75.46 75.46
本企业最终控制方是本公司的最终控制方为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联
营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波鼎盛海运服务有限公司(以下称“鼎盛海运”) 合营企业
饶甬物流 合营企业
宁波中海船务代理有限公司(以下称“中海船务”) 合营企业
嘉兴泰利国际船舶代理有限公司(以下称“泰利国际”) 合营企业
信诚拖轮 合营企业
宁波中交水运设计研究有限公司(以下称“中交水运”) 合营企业
宁波港东南物流有限公司(以下称“东南物流”) 合营企业
宁波港东南船务代理有限公司(以下称“东南船代”) 合营企业
宁波实华原油装卸有限公司(以下称“实华装卸”) 合营企业
兴港货柜 合营企业
九龙仓仓储 合营企业
舟山兴港国际船舶代理有限公司(以下称“兴港船舶”) 合营企业
颐博科技 合营企业
百聪投资 合营企业
宁波实华 合营企业
宁波中燃 合营企业
信业码头 合营企业
上海港航 合营企业
台州湾港务 合营企业
光明码头 合营企业
中海油新能源 合营企业
舟山兴港集装箱服务有限公司(以下称“兴港集装箱”) 合营企业
舟山市甬舟拖轮有限公司(以下称“甬舟拖轮”) 合营企业
金鑫码头(附注七(12)(ii)) 合营企业
嘉兴泰利国际货运代理有限公司(以下称“嘉兴泰利”)(2014 年度已处置) 合营企业
台州鼎安海运服务有限公司(以下称“鼎安海运”) 联营企业
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2015 年年度报告
合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波北仑东华集装箱服务有限公司(以下称“北仑东华”) 联营企业
衢州通港 联营企业
新建材科技 联营企业
宁波长胜货柜有限公司(以下称“长胜货柜”) 联营企业
鹰甬物流 联营企业
宁港物流 联营企业
众成矿石 联营企业
青峙化工 联营企业
新世纪货柜 联营企业
金海菱液化 联营企业
大榭港发 联营企业
温州金洋 联营企业
舟山衢黄 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁波环球置业有限公司(以下称“环球置业”) 母公司的全资子公司
宁波北仑环球置业有限公司(以下称“北仑环球置业”) 母公司的全资子公司
宁波仑港工程服务有限公司(原宁波仑港装卸服务有限公司, 母公司的全资子公司
以下称“仑港工程”)
宁波港北仑技工学校(以下称“技工学校”) 母公司的全资子公司
宁波宏通铁路物流有限公司(以下称“宏通铁路”) 母公司的全资子公司
宁波港蓝盾保安有限责任公司(以下称“蓝盾保安”) 母公司的全资子公司
东方工贸 母公司的全资子公司
苏州现代 其他
其他说明
苏州现代为合营企业的重大被投资单位。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位:千元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波中燃 物资采购 240,289 129,689
朝阳石化(附注八(1)) 物资采购 19,784 64,939
中海油新能源 物资采购 17,905
众成矿石 装卸收入分成 46,837 50,194
远东码头 装卸收入分成 6,230 30,436
宁波实华 原油中转分成 86,914 64,022
实华装卸 原油中转分成 54,567 58,930
温州金洋 接受集装箱驳运及装卸服务 18,308 13,338
北仑国际码头 接受集装箱驳运及装卸服务 16,815 10,195
港吉码头 接受集装箱驳运及装卸服务 4,229 4,009
大榭招商 接受集装箱驳运及装卸服务 4,070 6,627
台州湾港务 接受集装箱驳运及装卸服务 3,598 3,242
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2015 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
远东码头 接受集装箱驳运及装卸服务 3,048 3,037
北仑东华 接受集装箱驳运及装卸服务 2,734 4,568
意宁码头 接受集装箱驳运及装卸服务 1,249 2,311
金鑫码头 接受集装箱驳运及装卸服务 1,070 6,665
众成矿石 接受集装箱驳运及装卸服务 2,145
仑港工程 接受劳务及理货服务 25,541
蓝盾保安 接受劳务及理货服务 11,474
兴港集装箱 接受劳务及理货服务 8,244
兴港船舶 代理业务支出 36,352 23,515
泰利国际 代理业务支出 24,796 18,101
鼎盛海运 代理业务支出 21,789 26,000
东南船代 代理业务支出 12,147 15,796
远东码头 代理业务支出 2,452 2,518
北仑国际码头 代理业务支出 2,177 3,190
港吉码头 代理业务支出 1,479 1,384
大榭招商 代理业务支出 1,338 1,476
意宁码头 代理业务支出 1,267 1,618
出售商品/提供劳务情况表
单位:千元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
远东码头 提供水电收入 24,631 28,897
港吉码头 提供水电收入 21,971 17,500
北仑国际码头 提供水电收入 14,939 15,623
意宁码头 提供水电收入 11,984 15,657
众成矿石 提供水电收入 5,594 5,585
舟山衢黄 物资销售 625,840 134,076
宁波中燃 物资销售 284,555 84,788
远东码头 物资销售 80,261 18,139
港吉码头 物资销售 53,120 9,640
光明码头 物资销售 52,112 105,224
北仑国际码头 物资销售 47,469 5,735
意宁码头 物资销售 18,786 6,542
兴港货柜 物资销售 932 6,166
仑港工程 物资销售 323 321
宁波舟山港集团 物资销售 11
远东码头 劳务费收入 12,457 11,322
北仑国际码头 劳务费收入 9,926 9,635
港吉码头 劳务费收入 8,790 8,129
宁波中燃 劳务费收入 6,097 7,335
意宁码头 劳务费收入 5,834 6,219
大榭招商 劳务费收入 5,743 5,534
鼎盛海运 劳务费收入 3,621 3,621
信诚拖轮 劳务费收入 2,880 2,775
宁波实华 劳务费收入 2,179 2,038
通商银行 劳务费收入 1,646 1,967
鼎安海运 劳务费收入 460 1,520
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2015 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
光明码头 劳务费收入 133 1,180
远东码头 集装箱驳运及装卸收入 77,914 67,539
港吉码头 集装箱驳运及装卸收入 61,881 50,816
大榭招商 集装箱驳运及装卸收入 50,710 47,514
北仑国际码头 集装箱驳运及装卸收入 40,223 40,205
意宁码头 集装箱驳运及装卸收入 38,267 47,255
兴港船舶 集装箱驳运及装卸收入 18,594 11,298
泰利国际 集装箱驳运及装卸收入 13,621 16,443
甬舟拖轮 集装箱驳运及装卸收入 7,803 -
东南物流 集装箱驳运及装卸收入 3,788 5,014
舟山衢黄 集装箱驳运及装卸收入 3,218 9,270
中海船务 集装箱驳运及装卸收入 1,890 16,455
长胜货柜 集装箱驳运及装卸收入 113 2,098
嘉兴泰利 集装箱驳运及装卸收入 3,626
东南物流 代理业务收入 40,974 47,349
嘉兴泰利 代理业务收入 3,936
舟山衢黄 工程建造收入 5,191 18,851
北仑国际码头 工程建造收入 1,481 27,087
(2). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方:
单位:千元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
远东码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 76,217 103,120
港吉码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 34,083 39,032
意宁码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 23,726 22,326
远东码头 土地使用权 4,463 5,160
港吉码头 土地使用权 1,846 1,587
意宁码头 土地使用权 1,218 1,045
鼎盛海运 港作船舶 2,913 2,913
北仑东华 房屋建筑物等 2,542 900
信业码头 机器设备 377 685
(3). 关联担保情况
关联担保情况说明
于 2015 年度,除附注七(32)中所述由宁波舟山港集团担保发行的公司债券及附注七(31)(c)
中所述由宁波舟山港集团提供连带保证责任的借款以外,本集团与关联方无重大担保事项。
(4). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
通商银行 200,000 2015/12/17 2016/1/4
通商银行 200,000 2015/12/21 2016/1/20
港吉码头 40,000 2015/8/14 2016/8/13
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2015 年年度报告
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
港吉码头 110,000 2015/9/17 2016/9/16
意宁码头 110,000 2015/9/2 2016/9/1
意宁码头 50,000 2015/12/11 2016/12/10
远东码头 140,000 2015/12/9 2016/12/8
光明码头 68,000 2015/6/12 2016/6/10
光明码头 12,000 2015/7/6 2016/6/10
宁波中燃 5,000 2015/2/13 2015/3/12
宁波中燃 15,000 2015/3/13 2015/9/12
宁波中燃 10,000 2015/5/15 2015/11/14
宁波中燃 50,000 2015/6/17 2015/9/16
宁波中燃 6,000 2015/7/9 2016/1/8
宁波中燃 10,000 2015/9/24 2016/3/23
宁波中燃 30,000 2015/11/26 2016/5/25
信诚拖轮 24,000 2015/3/2 2018/3/1
信业码头 32,000 2015/8/21 2018/7/26
兴港货柜 2,000 2015/11/20 2018/11/19
兴港货柜 5,500 2015/12/11 2025/12/10
兴港货柜 9,800 2015/12/18 2025/12/10
兴港货柜 35,000 2015/12/24 2025/12/10
中海油新能源 6,300 2015/4/1 2018/3/31
众成矿石 15,000 2015/4/15 2018/4/14
宏通铁路 2,000 2015/1/5 2016/1/4
宏通铁路 1,000 2015/4/23 2015/10/22
宏通铁路 1,000 2015/9/9 2016/9/8
宏通铁路 1,000 2015/9/29 2016/9/28
宏通铁路 1,000 2015/11/27 2016/11/26
资金拆借系本公司之子公司财务公司借予关联方的贷款,部分已于年内到期或者提前偿还,
截至 2015 年 12 月 31 日止余额参见附注七(8)及附注七(10)。
(5). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
远东码头 资产转让 745,959
(6). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 9,502 10,634
(7). 其他关联交易
借款利息收入
2015 年度 2014 年度
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
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2015 年年度报告
舟山衢黄 20,440 37% 22,410 35%
光明码头 9,406 17% 7,177 11%
通商银行 6,956 13% 5,738 9%
港吉码头 4,251 8% 5,261 8%
宁波中燃 1,888 3% 3,766 6%
信业码头 1,787 3% 2,169 3%
兴港货柜 1,785 3% 1,983 3%
意宁码头 1,609 3% 4,280 7%
信诚拖轮 1,499 3% 2,032 3%
鹰甬物流 573 1% - -
饶甬物流 555 1% 482 1%
衢州通港 425 1% 444 1%
上海港航 42 0% 1,500 2%
宁波舟山港集团 - - 2,021 3%
合计 51,216 93% 59,263 92%
吸收存款利息支出
2015 年度 2014 年度
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波舟山港集团 2,845 33% 7,472 56%
北仑国际码头 611 7% 269 2%
北仑环球置业 609 7% 604 5%
舟山衢黄 602 7% 1,304 10%
东方工贸 464 5% 260 2%
远东码头 396 5% 826 6%
意宁码头 291 3% 147 1%
环球置业 164 2% 853 6%
其他关联方 2,566 31% 1,628 12%
合计 8,548 100% 13,363 100%
银行存款利息收入
2015 年度 2014 年度
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
通商银行 6,535 10% 4,694 6%
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利 温州金洋 11,068
应收股利 宁港物流 3,654 2,741
144 / 161
2015 年年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利 颐博科技 265
应收账款 远东码头 23,126 12,407
应收账款 舟山衢黄 22,094 17,718
应收账款 港吉码头 12,504 5,613
应收账款 东南船代 10,735 11,970
应收账款 饶甬物流 6,123 4,665
应收账款 北仑国际码头 4,236 4,216
应收账款 泰利国际 3,360 2,335
应收账款 兴港货柜 2,904 4,423
应收账款 意宁码头 2,530 6,438
应收账款 兴港船舶 2,420 1,314
应收账款 东南物流 1,474 1,586
应收账款 中海船务 767 1,751
应收账款 大榭招商 457 4,321
应收账款 光明码头 92 11,385
应收账款 长胜货柜 11 38
应收票据 光明码头 19,453 21,206
其他应收款 舟山衢黄 37,666
其他应收款 饶甬物流 19,630 11,375
其他应收款 鹰甬物流 16,423 7,650
其他应收款 青峙化工 11,584 11,311
其他应收款 兴港货柜 10,854 46,881
其他应收款 衢州通港 8,036 8,164
其他应收款 光明码头 3,302 8,428
其他应收款 九龙仓仓储 3,035
其他应收款 北仑国际码头 2,858 512
其他应收款 港吉码头 1,146 1,165
其他应收款 远东码头 352 8,755
其他应收款 大榭招商 266 4
其他应收款 上海港航 50,000
其他流动资产 通商银行 400,000 250,000
其他流动资产 港吉码头 180,000
其他流动资产 意宁码头 160,000
其他流动资产 远东码头 140,000
其他流动资产 光明码头 50,000 50,000
其他流动资产 宁波中燃 30,000 15,000
其他流动资产 宏通铁路 1,000 2,000
其他流动资产 青峙化工 40,000
其他流动资产 信业码头 32,000
其他流动资产 信诚拖轮 30,000
其他流动资产 鹰甬物流 8,000
其他流动资产 九龙仓仓储 3,000
发放贷款和垫款 舟山衢黄 380,000 380,000
发放贷款和垫款 光明码头 60,000 110,000
发放贷款和垫款 兴港货柜 52,300
发放贷款和垫款 信业码头 32,000
发放贷款和垫款 信诚拖轮 24,000
145 / 161
2015 年年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
发放贷款和垫款 新建材科技 20,000 20,000
发放贷款和垫款 众成矿石 15,000
发放贷款和垫款 中海油新能源 6,300
发放贷款和垫款 港吉码头 75,000
长期应收款 百聪投资 515,000
长期应收款 苏州现代 55,000
长期应收款 信业码头 4,771 10,859
银行存款
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
通商银行 416,090 574,990
(2). 应付项目
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
吸收存款 宁波舟山港集团 1,191,519 1,445,882
吸收存款 北仑环球置业 442,618 92,574
吸收存款 北仑国际码头 245,167 105,443
吸收存款 环球置业 161,463 19,134
吸收存款 港吉码头 40,891 44,154
吸收存款 宁波中燃 35,732
吸收存款 光明码头 28,324 11,863
吸收存款 意宁码头 24,350 56,751
吸收存款 仑港工程 21,964 5,161
吸收存款 实华装卸 15,737 10,086
吸收存款 技工学校 10,557 11,134
吸收存款 东方工贸 10,455 11,713
吸收存款 中交水运 10,247 9,066
吸收存款 大榭港发 9,535
吸收存款 舟山衢黄 7,388 161,991
吸收存款 台州湾港务 6,754 3,817
吸收存款 远东码头 5,973 26,740
吸收存款 青峙化工 1,196 13,001
吸收存款 温州金洋 523 521
吸收存款 宁波实华 276 44
吸收存款 朝阳石化(附注八(1)) 4,363
吸收存款 其他关联方 360,481 186,644
应付账款 远东码头 9,557 14,260
应付账款 宁波实华 5,248 8,059
应付账款 实华装卸 5,202 2,482
应付账款 鼎盛海运 3,501 5,155
应付账款 北仑国际码头 3,245 9,333
应付账款 众成矿石 2,951 3,931
应付账款 信诚拖轮 2,534 4,624
应付账款 宁波中燃 1,880 5,083
应付账款 北仑东华 1,371 1,632
应付账款 泰利国际 1,221 1,832
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2015 年年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 兴港船舶 721 2,063
应付账款 新世纪货柜 458 379
应付账款 大榭招商 340 1,898
应付账款 意宁码头 191 1,696
应付账款 港吉码头 70 1,096
预收款项 舟山衢黄 48,980 217,824
预收款项 意宁码头 28,560
预收款项 光明码头 909 10,745
预收款项 远东码头 11,982
其他应付款 东南物流 2,016 2,061
其他应付款 宁波中燃 997
其他应付款 宁波实华 718
短期借款 东方工贸 5,000 24,800
长期借款 东方工贸 10,000
一年内到期的非流动负债 东方工贸 10,000
长期应付款 宁波舟山港集团 129,874
7、 关联方承诺
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
销售设备-
舟山衢黄 316,930 255,255
北仑国际码头 42,350
意宁码头 35,202
光明码头 29,029
港吉码头 1,662
合计 425,173 255,255
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本支出承诺事项
于资产负债表日,本集团已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺汇总如下:
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 3,519,446 2,515,714
于资产负债表日,本集团在合营企业自身的资本支出承诺中所占的份额汇总如下:
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 97,994 34,212
(2) 经营租赁承诺事项
于资产负债表日,根据已签订的不可撤销的经营租赁合同,本集团未来最低应支付租金汇
总如下:
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2015 年年度报告
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
一年以内 46,195 64,409
一年至二年以内 4,610 3,880
二年至三年以内 1,953 2,126
三年以上 6,463 4,239
合计 59,221 74,654
(3) 对外投资承诺事项
2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
增资款/股权转让款
-梅龙码头 - 335,000
-梅西码头 232,000 -
-义乌市义乌港物流有限公司(以下称“义乌港
物流”) 3,500 3,500
-宁波港运通信有限公司(以下称“港运通信”) 1,500 1,500
-浙江跨境港科技有限公司(以下称“跨境港”) 1,500 -
-宁波明城国际融资租赁有限公司(以下称“明城
融资租赁””) 34,000 -
合计 272,500 340,000
(4) 前期承诺履行情况
本集团 2014 年 12 月 31 日之资本支出承诺和经营租赁承诺均按照之前承诺履行,并根据
实际变化更新 2015 年 12 月 31 日之对外投资承诺见附注十四(1(3))。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,除附注七(2)中所述的已贴现和已背书商业
承兑汇票形成的或有负债外,本集团无其它重大或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 1,088,000
经审议批准宣告发放的利润或股利 1,088,000
根据于 2016 年 3 月 30 日通过的董事会决议,董事会提议以 2015 年 12 月 31 日本公司
总股本 12,800,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.85 元(含税)。共
需支付股利人民币 1,088,000 千元,剩余未分配利润人民币 5,515,950 千元结转至 2016 年度。
上述提议尚待股东大会批准。
2、 其他资产负债表日后事项说明
本集团于 2016 年 3 月 3 日发行了 2016 年度第一期超短期融资券,发行规模为 20 亿元人
民币,发行利率 2.74%,期限 270 天。起息日为 2016 年 3 月 7 日,兑付日为 2016 年 12 月 2
日。
本集团于 2016 年 3 月 14 日到期兑付了 2013 年宁波港股份第一期公司债券计人民币
1,000,000 千元及利息。
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2015 年年度报告
本公司于 2016 年 1 月与宁波舟山港集团签署了附生效条件的《宁波港股份有限公司向宁
波舟山港集团有限公司发行股份购买资产协议》。根据协议规定,并经 2016 年 3 月 30 日董
事会决议通过,本公司拟向宁波舟山港集团非公开发行股份以购买其持有的舟山港 85%股权
(“标的资产”),交易对价以标的资产按 2015 年 11 月 30 日为基准日的评估价值扣除舟山港
于 2016 年 1 月宣告派发的股利后的金额确定。上述提议尚待股东大会批准。
十六、 其他重要事项
1、 年金计划
√适用 □不适用
本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额
的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团按照企业年金计
划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
2、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
本集团管理层定期审阅集团内部报告,以评价集团内各组成部分经营成果及决定向其分配
资源,并以此为基础确定经营分部。
本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别方面,本集
团评价以下六个分部的业绩,即集装箱装卸及相关业务、铁矿石装卸及相关业务、原油装卸及
相关业务、其他货物装卸及相关业务、贸易销售业务(注)及综合物流及其他业务。
注:本集团于 2014 年度新设成立全资子公司国际贸易,主要经营燃料油、煤炭、钢材等
贸易销售业务。考虑贸易业务的发展、经营规模及业务特性,本集团自 2014 年度开始独立管
理此类业务的生产经营活动和评价其经营成果,并将其与集团内类似经营活动的业务单元合并
单独列示分部信息。
本集团的主要经营均位于中国境内且本集团管理层未按地区独立管理生产经营活动,因此
本集团未单独列示按地区分类的分部业绩。
分部间转移价格参照市场价格确定,资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,
负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
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2015 年年度报告
(2). 报告分部的财务信息
单位:千元 币种:人民币
集装箱装 其他货物装
铁矿石装卸 原油装卸及 综合物流及 贸易销售 未分配的 分部间
项目 卸及相关 卸及相关 合计
及相关业务 相关业务 其他业务 业务 金额 抵销
业务 业务
对外交易收入 2,230,363 1,660,571 522,449 1,479,955 5,961,326 4,556,124 109,792 16,520,580
分部间交易收入 56,329 31 134,723 663,737 270,664 185,847 1,311,331
营业成本 1,127,570 760,606 281,177 1,051,761 4,717,206 4,505,435 13,307 12,457,062
利息收入 13,423 13,423
利息费用 296,902 296,902
对联营企业和合营 846,234 846,234
企业的投资收益
折旧和摊销费用 394,881 250,384 14,052 345,233 354,658 3,488 858 1,363,554
资产减值损失 2,775 866 -594 5,220 8,267
安全生产费 12,516 2,265 1,904 11,994 28679
利润总额 954,008 759,442 182,995 232,406 531,394 41,042 708,876 3,410,163
所得税费用 630,959 630,959
净利润 954,008 759,442 182,995 232,406 531,394 41,042 77,917 2,779,204
资产总额 9,103,186 5,809,266 181,541 7,753,700 13,494,121 1,560,799 13,395,622 3,454,352 47,843,883
负债总额 184,740 266,900 143,085 202,423 4,503,610 1,079,626 10,869,848 3,454,352 13,795,880
长期股权投资以外 614,615 92,535 2,485 243,823 1,978,994 52,456 740 2,985,648
的其他非流动资产
增加额
对联营企业和合营 8,099,727 8,099,727
企业的长期股权投
资
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2015 年年度报告
2014年度及2014年12月31日分部信息如下:
集装箱装卸 铁矿石装卸 原油装卸 其他货物装卸 综合物流 贸易销售 未分配
抵销 合计
及相关业务 及相关业务 及相关业务 及相关业务 及其他业务 业务 的金额
对外交易收入 1,914,495 1,749,474 483,299 1,771,590 5,918,493 1,481,865 95,991 13,415,207
分部间交易收入 47,659 1,422 113,346 678,285 395,324 179,622 1,415,658 -
营业成本 949,646 744,696 269,493 1,131,113 4,693,098 1,458,176 16,561 9,262,783
利息收入 14,878 14,878
利息费用 251,286 251,286
对联营企业和合营企业
的投资收益 699,369 699,369
折旧和摊销费用 317,591 246,582 22,227 358,080 372,867 2,643 826 1,320,816
资产减值损失 -3 205 375 -56 17,545 18,066
利润总额 849,416 886,705 181,228 445,685 557,055 16,912 741,585 3,678,586
所得税费用 662,310 662,310
净利润 849,416 886,705 181,228 445,685 557,055 16,912 79,275 3,016,276
资产总额 8,501,093 5,674,793 187,096 7,738,015 13,063,007 1,116,758 12,406,599 3,778,747 44,908,614
负债总额 277,549 350,104 153,963 369,955 3,459,257 758,690 10,792,868 3,778,747 12,383,639
长期股权投资以外的其
他非流动资产增加额 538,406 187,346 14,321 278,692 1,593,484 2,178 955 2,615,382
对联营企业和合营企业
的长期股权投资 7,558,682 7,558,682
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2015 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
按信用风险
特征组合计
601,140 100 601,140 441,236 100 441,236
提坏账准备
的应收账款
合计 601,140 / / 601,140 441,236 / / 441,236
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
于 2015 年 12 月 31 日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下:
占应收账款
余额 坏账准备 总额比例
余额前五名的应收账款总额 260,374 - 43%
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
其他说明:
(1) 应收账款
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
应收账款 601,140 441,236
减:坏账准备 - -
净额 601,140 441,236
(a) 应收账款账龄分析如下:
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
六个月以内 537,940 430,168
六个月到一年 57,130 7,877
152 / 161
2015 年年度报告
一到二年 3,769 3,057
二到三年 2,167 108
三年以上 134 26
合计 601,140 441,236
于 2015 年 12 月 31 日,应收账款人民币 63,200 千元(2014 年 12 月 31 日:人民币 11,068
千元)已逾期但未减值。基于对客户财务状况及过往信用记录的分析,本公司认为这部分款项可
以收回。这部分应收账款的账龄分析如下﹕
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
六个月到一年 57,130 7,877
一到二年 3,769 3,057
二到三年 2,167 108
三年以上 134 26
合计 63,200 11,068
本公司信用期一般为六个月。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风 6,405,930 100 6,405,930 6,622,444 100 6,622,444
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
合计 6,405,930 / / 6,405,930 6,622,444 / / 6,622,444
(2). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 0
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司代垫款 6,065,361 6,543,611
应收借款及利息 312,500 50,000
应收港务费 11,584 11,311
153 / 161
2015 年年度报告
其他 16,485 17,522
合计 6,405,930 6,622,444
减:坏账准备
净额 6,405,930 6,622,444
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北三集司 代垫款 4,570,753 三年以内 71
新世纪投资 代垫款 866,755 三年以内 14
国际物流 代垫款 381,173 三年以内 6
香港明城 股东借款 312,500 一年以内 5
乍浦港口 代垫款 81,827 三年以内 1
合计 / 6,213,008 / 97
(5). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,无因金融资产转移而终止确认的其他应收
款。
(6). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
其他说明:
(a) 其他应收款的账龄分析如下:
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
一年以内 4,472,503 5,105,503
一到二年 708,043 1,512,096
二到三年 1,225,356 4,845
三年以上 28 -
合计 6,405,930 6,622,444
于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,无逾期的其他应收款。
(b) 2015 年度及 2014 年度无实际核销的其他应收款。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
子公司(a) 10,616,104 10,616,104 9,405,319 9,405,319
合营企业(b) 1,768,295 1,768,295 2,009,791 2,009,791
联营企业(c) 3,381,884 3,381,884 3,278,473 3,278,473
合计 15,766,283 15,766,283 14,693,583 14,693,583
154 / 161
2015 年年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
国际物流 244,918 149,933 394,851
北三集司 642,656 642,656
新世纪投资 875,271 875,271
舟山甬舟 989,793 270,000 1,259,793
港铁公司 129,132 129,132
外轮理货 41,985 41,985
香港明城 148,518 500,000 648,518
新海湾 140,000 140,000
乍开集团 669,533 260,000 929,533
万方太仓 966,535 966,535
明州码头 651,782 18,040 633,742
嘉兴富春 145,459 145,459
梅山国际 810,000 810,000
梅港码头 675,000 675,000
财务公司 1,125,000 1,125,000
太仓武港 644,471 644,471
国际贸易 100,000 100,000
宁波港物资有
限公司(以下称 98,944 98,944
“宁波港物资”)
宁波港建设开
124,198 89,828 34,370
发有限公司
其他 281,068 39,776 320,844
合计 9,405,319 1,318,653 107,868 10,616,104
155 / 161
2015 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 减值准备期
其他综合 计提减值准
单位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 余额 末余额
收益调整 备
益 润
一、合营企业
北仑国际码头 872,921 83,177 51,000 905,098
宁波实华 166,103 41,649 40,000 167,752
宁波中燃 43,371 7,671 7,364 43,678
金鑫码头 58,634 56,849 -1,785 -
信业码头 141,685 -3,058 138,627
上海港航 453,074 100,000 151,037 -123,061 156,000 225,050
台州湾港务 99,520 -1,446 98,074
光明码头 108,746 -26,415 82,331
大榭关外码头 55,700 -6,439 49,261
其他 65,737 -7,313 58,424
小计 2,009,791 55,700 156,849 237,078 -123,061 254,364 1,768,295
二、联营企业
大榭招商 567,877 72,612 58,100 582,389
青峙化工 76,272 30,732 14,000 93,004
舟山武港 222,233 3,030 225,263
朝阳石化 14,936 13,857 372 1,451
温州金洋 166,307 4,439 9,667 161,079
通商银行 1,512,749 87,500 3,664 1,603,913
舟山衢黄 679,961 -17 679,944
其他 38,138 1,804 5,000 5,042 36,292
小计 3,278,473 15,661 203,668 3,664 88,260 3,381,884
合计 5,288,264 55,700 172,510 440,746 -119,397 342,624 5,150,179
156 / 161
2015 年年度报告
4、 营业收入和营业成本
单位:千元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,137,151 2,344,871 4,527,520 2,411,324
其他业务 92,984 36,942 89,711 36,193
合计 4,230,135 2,381,813 4,617,231 2,447,517
其他说明:
主营业务收入
2015 年度 2014 年度
集装箱装卸及相关业务 1,057,174 1,134,739
铁矿石装卸及相关业务 1,095,827 1,222,801
原油装卸及相关业务 477,986 441,363
其他货物装卸及相关业务 1,009,413 1,233,347
综合物流及其他业务 496,751 495,270
合计 4,137,151 4,527,520
主营业务成本
2015 年度 2014 年度
集装箱装卸及相关业务 521,154 548,033
铁矿石装卸及相关业务 554,975 534,522
原油装卸及相关业务 275,087 262,576
其他货物装卸及相关业务 734,222 810,631
综合物流及其他业务 259,433 255,562
合计 2,344,871 2,411,324
其他业务收入
2015 年度 2014 年度
提供水电及劳务收入 81,677 82,985
其他 11,307 6,726
合计 92,984 89,711
其他业务成本
2015 年度 2014 年度
提供水电及劳务支出 36,851 32,927
其他 91 3,266
合计 36,942 36,193
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,086,395 939,437
权益法核算的长期股权投资收益 440,746 272,488
处置长期股权投资产生的投资收益 10,234 -1,632
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 44,513 10,181
合计 1,581,888 1,220,474
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2015 年年度报告
6、其他
(1)固定资产
房屋及建 装卸搬运设 运输工具及其
港务设施 库场设施 机器设备 港作船舶 合计
筑物 备 他设备
原价
2014 年 12 月 31 日 1,342,227 3,697,341 1,279,507 2,808,308 264,970 532,141 470,551 10,395,045
本年增加
-在建工程转入 49,379 210,217 37,266 84,392 2,765 1,111 26,722 411,852
-购置 1,855 4,448 729 87,496 2,244 144 9,162 106,078
本年减少
-报废或处置 (16,881) (166,113) (32,495) (9,527) (3,731) - (7,707) (236,454)
2015 年 12 月 31 日 1,376,580 3,745,893 1,285,007 2,970,669 266,248 533,396 498,728 10,676,521
累计折旧
2014 年 12 月 31 日 (316,446) (820,454) (286,902) (827,416) (120,472) (235,263) (246,018) (2,852,971)
本年增加
-计提 (66,921) (135,942) (54,054) (161,733) (22,682) (39,980) (45,531) (526,843)
本年减少
- 处置及报废 8,679 45,821 12,595 6,071 3,281 - 7,261 83,708
2015 年 12 月 31 日 (374,688) (910,575) (328,361) (983,078) (139,873) (275,243) (284,288) (3,296,106)
账面价值
2015 年 12 月 31 日 1,001,892 2,835,318 956,646 1,987,591 126,375 258,153 214,440 7,380,415
2014 年 12 月 31 日 1,025,781 2,876,887 992,605 1,980,892 144,498 296,878 224,533 7,542,074
(a) 于 2015 年度,固定资产计提的折旧费用为人民币 526,843 千元(2014 年度:人民币 525,047 千元)。
(b) 于 2015 年度,计入营业成本和管理费用的折旧费用分别为人民币 486,966 千元和人民币 39,877 千元(2014 年度:人民币 475,848 千元和人民
币 49,199 千元)。
(c) 于 2015 年度,增加的原价中包括由在建工程转入固定资产的原价为人民币 411,852 千元(2014 年度:人民币 412,251 千元)。
(d) 于 2015 年 12 月 31 日,净值约为人民币 133,226 千元(原价人民币 164,670 千元)的房屋、建筑物(2014 年 12 月 31 日:净值约为人民币 124,664
千元,原价人民币 148,577 千元)尚在办理权证过程中,管理层认为获取相关权证并无实质障碍。
(e) 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本公司认为固定资产不存在减值迹象,故无需计提减值准备。
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2015 年年度报告
(2)无形资产
土地使用权/海域使用权 软件及其他 合计
原价
2014 年 12 月 31 日 4,792,130 68,737 4,860,867
本年增加
购置 - 636 636
在建工程转入 134,395 8,424 142,819
本年减少
转入投资性房地产 (118,008) - (118,008)
2015 年 12 月 31 日 4,808,517 77,797 4,886,314
累计摊销
2014 年 12 月 31 日 (541,589) (45,926) (587,515)
本年增加
计提 (99,827) (8,568) (108,395)
本年减少
转入投资性房地产 9,758 - 9,758
2015 年 12 月 31 日 (631,658) (54,494) (686,152)
账面价值
2015 年 12 月 31 日 4,176,859 23,303 4,200,162
2014 年 12 月 31 日 4,250,541 22,811 4,273,352
(a)于 2015 年度,无形资产的摊销金额为人民币 108,395 千元(2014 年度:人民币 96,478
千元)。
(b)于 2015 年 12 月 31 日无尚未取得土地使用权证的土地使用权 (2014 年 12 月 31 日:
账面净值计人民币 141,878 千元,原价为人民币 141,878 千元的土地使用权尚未取得土地使
用权证)。
(c)于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日,本公司认为无形资产不存在减值迹象,
故无需计提减值准备。
(3) 其他应付款
2015 年 2014 年
12 月 31 日 12 月 31 日
应付子公司往来款 2,300,448 2,296,411
应付工程款(附注七(28)) 200,219 143,280
工程质量保证金及押金 71,084 47,732
其他 127,397 117,666
合计 2,699,148 2,605,089
(4) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2015 年度 2014 年度
净利润 2,204,731 2,387,449
加/(减):计提的坏账准备 - 211
投资性房地产折旧/摊销 5,131 6,954
固定资产折旧(附注十七(6(1))(a)) 526,843 525,047
无形资产摊销(附注十七(6(2))(a)) 108,395 96,478
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失 98,034 9,798
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2015 年年度报告
财务费用 156,502 124,407
投资收益(附注十七(5)) (1,581,888) (1,220,474)
存货的减少 5,312 402
递延所得税资产减少 306 307
经营性应收项目的增加 (38,687) (368,628)
经营性应付项目的增加/(减少) 15,893 (59,960)
经营活动产生的现金流量净额 1,500,572 1,501,991
(b) 于 2015 年度及 2014 年度,本公司未有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
(c) 现金及现金等价物净变动情况
2015 年度 2014 年度
现金及现金等价物的年末余额 1,512,057 1,678,186
减:现金及现金等价物的年初余额 (1,678,186) (1,319,765)
现金及现金等价物净(减少)/增加额 (166,129) 358,421
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位:千元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -72,476
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 123,402
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资
3,376
金占用费
单独进行减值测试的应收款项减值准备
2,054
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
41,787
出
处置可供出售金融资产投资收益 1,785
非同一控制下企业合并收益 246
所得税影响额 -25,007
少数股东权益影响额 -7,577
合计 67,590
非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-
非经常性损益》【2008】的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及
虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利
能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.19 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普 7.97 0.19 0.19
通股股东的净利润
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2015 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计
备查文件目录
报表原件。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师、签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
备查文件目录
券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长:宋越舜
董事会批准报送日期:2016 年 3 月 30 日
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