宁波韵升：2015年年度报告_股票频道

2015 年年度报告

公司代码：600366 公司简称：宁波韵升

宁波韵升股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人竺晓东、主管会计工作负责人陈新生及会计机构负责人（会计主管人员）胡余红

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以2015年12月31日的总股本556,421,925股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利 2.00 元(

含税)，拟分配股东股利 111,284,385.00元。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风

险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。

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2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节重要事项........................................................................................................................... 19

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 31

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32

第九节公司治理........................................................................................................................... 38

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 40

第十一节财务报告........................................................................................................................... 41

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 148

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2015 年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

高科磁业指宁波韵升高科磁业有限公司

韵升强磁指宁波韵升强磁材料有限公司

包头强磁指包头韵升强磁材料有限公司

磁性材料指宁波韵升磁性材料有限公司

磁体元件指宁波韵升磁体元件技术有限公司

粘结磁体指宁波韵升粘结磁体有限公司

特种金属指宁波韵升特种金属材料有限公司

会计师事务所指天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

上交所指上海证券交易所

中国证监会指中国证券监督管理委员会

股权激励计划指公司限制性股票激励计划

汇源香港指汇源（香港）有限公司

大洋电机指中山大洋电机股份有限公司

上海电驱动指上海电驱动股份有限公司

兴烨创投指上海兴烨创投有限公司

盛磁科技指北京盛磁科技有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称宁波韵升股份有限公司

公司的中文简称宁波韵升

公司的外文名称 NINGBO YUNSHENG CO.,LTD.

公司的法定代表人竺晓东

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名傅健杰王萍

联系地址浙江省宁波市国家高新区扬帆路1号浙江省宁波市国家高新区扬帆路1号

电话 0574-87776939 0574-87776939

传真 0574-87776466 0574-87776466

电子信箱 fujj@ysweb.com wangp@ysweb.com

三、基本情况简介

公司注册地址浙江省宁波市江东民安路348号

公司注册地址的邮政编码 315040

公司办公地址浙江省宁波市国家高新区扬帆路1号

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2015 年年度报告

公司办公地址的邮政编码 315040

公司网址 www.yunsheng.com

电子信箱 stock@ysweb.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券法务部

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上交所宁波韵升 600366

六、其他相关资料

公司聘请的名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务办公地址南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座(14 幢)20 楼

所（境内）签字会计师姓名孙伟钱俊峰

名称兴业证券股份有限公司

报告期内履

办公地址上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 20 楼

行持续督导

签字的财务顾问李杰卓芊任

职责的财务

主办人姓名

顾问

持续督导的期间 2015.11.13-2016.12.31

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 1,435,588,697.61 1,435,376,733.20 0.01 2,138,442,603.36

归属于上市公司股东 340,620,596.12 198,037,049.68 72.00 350,164,601.72

的净利润

归属于上市公司股东 269,822,343.69 120,327,773.72 124.24 236,854,050.77

的扣除非经常性损益

的净利润

经营活动产生的现金 212,570,366.90 166,993,547.68 27.29 239,963,634.08

流量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末同期末 2013年末

增减

(%)

归属于上市公司股东 3,569,567,358.75 3,091,724,424.39 15.46 2,970,821,106.76

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的净资产

总资产 4,846,366,123.07 3,938,119,153.16 23.06 3,941,179,873.36

期末总股本 556,421,925.00 514,497,750.00 8.15 514,497,750.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.6620 0.3849 71.99 0.6806

稀释每股收益（元／股） 0.6605 0.3849 71.60 0.6806

扣除非经常性损益后的基本每 0.5244 0.2339 124.20 0.4604

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 10.65 6.53 增加4.12个百 12.12

分点

扣除非经常性损益后的加权平 8.43 3.97 增加4.46个百 8.20

均净资产收益率（%）分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

报告期公司归属于上市公司股东的净利润增加的主要原因是，公司钕铁硼产品销售量同比增

长，同时公司投资与理财实现的收益有较大幅度增长。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 304,558,192.22 410,138,701.53 394,471,171.69 326,420,632.17

归属于上市公司股东

100,042,062.76 127,345,060.11 72,430,860.82 40,802,612.43

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 67,238,400.53 92,605,370.52 56,334,394.48 53,644,178.16

后的净利润

经营活动产生的现金

73,902,812.63 -88,328,360.17 199,241,155.97 27,754,758.47

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额（如适 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 902,212.50 -2,366,983.24 15,207,491.98

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 17,127,462.09 20,862,452.74 39,580,876.00

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

委托他人投资或管理资产的损 23,617,009.91 6,873,275.97 12,195,754.74

益

除同公司正常经营业务相关的 18,969,659.32 19,428,416.89 313,534.04

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

对外委托贷款取得的损益 24,826,274.73 49,381,025.09 33,812,237.44

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 5,772,836.60 -2,084,338.02 39,637,131.13

收入和支出

少数股东权益影响额 -1,578,899.14 687,528.15 -5,735,293.97

所得税影响额 -18,838,303.58 -15,072,101.62 -21,701,180.41

合计 70,798,252.43 77,709,275.96 113,310,550.95

十一、采用公允价值计量的项目

单位：元币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称期初余额期末余额当期变动

金额

交易性金融资产 29,106,450.00 38,489,722.98 9,383,272.98 19,714,426.78

交易性金融负债 841,070.00 841,070.00 -841,070.00

可供出售金融资产 22,960,000.00 22,960,000.00 0

合计 29,106,450.00 62,290,792.98 33,184,342.98 18,873,356.78

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务

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公司是国家高新技术企业，自 1995 年以来专业从事稀土永磁材料的研发、制造和销售。2015

年完成对盛磁科技的重组后，公司在宁波、包头、北京及青岛拥有四个生产基地，坯料生产、机

械加工及表面处理能力进一步提升，具有年产坯料 8000 吨的生产能力，是中国主要的稀土永磁材

料制造商之一。

公司积极贯彻技术创新发展战略。公司依靠加大科技创新力度，掌握了稀土永磁材料核心关

键技术，并通过持续改进生产工艺及装备，使主要产品品质达到国际先进水平。截至 2015 年年底，

公司依靠自主研发获得 54 项发明专利、64 项实用新型与外观设计专利，并先后承担完成两个国

家 863 项目。公司的研发项目先后荣获国家科学技术进步二等奖、浙江省科学技术进步一等奖,

高性能稀土永磁材料产业化项目被评为国家重大科技成果转化项目，YUNSHENG 牌钕铁硼稀土永磁

材料被认定为浙江省名牌产品。

公司积极推动稀土永磁材料产业向下游延伸。公司在行业内领先进入磁组件领域，为下游客

户提供高品质的直线电机定子、高速精密转子、拼接磁环等产品，积累了丰富的高端磁组件生产

经验，在国际市场上获得良好声誉。近年来，公司还积极组织力量，研发伺服电机及伺服驱动器

相关产品，成功将 12 个系列、87 种规格的伺服电机推向市场，在注塑机、数控机床、冲压机床、

压铸机、风机、空气压缩机等设备制造领域推广运用，促进了上述设备自动化水平与节能水平的

提升，未来发展前景广阔。

公司积极布局投资业务。近年来，公司充分利用产业优势及充裕的现金流，作为主要投资人，

先后投资上海电驱动、兴烨创投、宁波谦石高新创投、上海兴富基金等，支持拥有核心技术企业

的发展壮大，同时为公司股东创造了丰厚且持续的投资回报。

（二）主要业务经营模式

1、采购模式

公司采购的原材料主要包括稀土原材料和其他辅助材料。公司根据销售订单情况，实行按需

采购。公司拥有一套完善的采购制度，在供应商选择、合同签订、材料入库、检验、付款、供应

商评审等方面，均建立了严格的内部控制程序。

2、生产模式

公司客户遍布多个行业，导致产品种类较多，因此公司通常采用定制化的生产模式。在接受

订单前，公司与下游客户经过协商和谈判，以书面合同的形式明确产品的性能、质量、数量和交

货期，然后组织设计和生产。公司产品开发部负责产品开发与工艺设计，在横向上对各个技术环

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节进行把关；在生产阶段，每个车间的技术人员会在纵向上对每个加工环节进行控制。同时，公

司制定了严格的质量控制标准，从而保证了生产的质量和效率。

3、销售和结算模式

由于生产模式属于定制化生产，所以公司的销售模式通常也是以直销方式为主，辅以少量的

代理模式。在直销模式下，公司与下游客户直接接触，根据其需求提供定制化产品。这种方式直

接面对下游客户，一方面可以充分了解客户需求，掌握市场动态，另一方面也减少了代理商佣金

的支出。而在代理模式下，公司一般不直接掌握客户资源，通过代理商提出的产品要求提供定制

化产品，货款结算通常也与代理商结算，代理商则从中获取销售差价。

4、投资模式

公司采用直接投资和参与创投公司的模式。对属于稀土永磁材料上下游的企业，公司利用行

业信息，一般采用直接投资的模式，以快速整合上下游资源；对于新兴行业，公司利用多年合作

的专业投资平台，借用他们优秀的投资调研能力，参与多种形式的股权投资。

（三）行业情况说明

1、钕铁硼永磁材料是具有战略意义的新型材料

新材料是世界各国发展高新技术产业的重要基础。新材料的科研水平和产业化程度是衡量一

个国家经济、科技和国防的重要标志，是提升综合国力的基础产业。随着我国经济的持续发展，

科技竞争力和综合国力稳步提升，国防军工、航空航天、电子信息等高精尖领域对新材料的深度

开发提出了更高的要求。

钕铁硼永磁材料是第三代稀土永磁材料。自 1983 年诞生以来，钕铁硼以其优异的磁性能而被

誉为“磁王”，在现代工业和电子技术中得到广泛应用。伴随新能源汽车和机器人工业发展带来

的需求增长，高性能稀土永磁材料拥有广阔的发展空间。

2、国家产业政策的大力支持

钕铁硼已成为稀土行业最主要的下游应用领域。《新材料产业“十二五”发展规划》提出，

要大力发展超高性能稀土永磁材料，组织开发高磁能积新型稀土永磁材料等产品生产工艺，推进

高矫顽力、耐高温钕铁硼磁体产业化。

3、钕铁硼行业产能严重过剩

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目前，中国钕铁硼产品占全球近 80%市场份额，是全球烧结钕铁硼磁体生产大国。根据行业

协会统计数据，我国烧结稀土永磁材料产能 40 万吨，需求仅为 12 万吨，产能严重过剩。与庞大

的生产能力相比，中国钕铁硼企业多数仍停留在中低档产品上，大而不强，成为制约企业发展的

瓶颈，做强做精已成行业燃眉之急。

4、股权投资环境

毋庸置疑，2016 年我们面临的经济形势将非常严峻。从全球来看，世界经济的总体复苏将十

分疲弱，发展态势难有明显的改观，大宗商品价格趋势异常疲软，许多行业和企业面临关、调、

并、转的困难局面。但在经济寒冬，又会凸现许多投资机会，公司会紧盯上下游，聚焦新兴产业，

继续加大对新材料及其上下游产业的投资，为股东提供丰厚的回报。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内公司完成向汇源香港发行 1,510.21 万股，收购汇源香港所持有的磁体元件、高科磁

业两家控股子公司各 25%的少数股东权益；向杨金锡、刘晓辉等 10 名对象发行 634.21 万股收购

其所持有的盛磁科技 70%的股权。本次发行股份购买资产交易总作价 4.26 亿元。

报告期内，公司参与大洋电机发行股份及支付现金购买资产并签署相关交易协议，大洋电机

拟向本公司支付现金对价 2.22 亿元及股权对价 1.13 亿股大洋电机股份，购买本公司持有的上海

电驱动的股份。本次交易已于 2016 年 2 月 4 日完成。

三、报告期内核心竞争力分析

1、公司有在稀土永磁行业内处于领先地位的技术实力和技术创新能力。

2、公司有烧结稀土永磁材料国际专利许可。

3、公司积极推进稀土永磁材料产业向下游的延伸。

4、公司有在国际稀土永磁材料市场上影响深远的顾客群体。

5、公司有较强的装备研发制造能力。

6、公司有独特的企业文化。

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

（一）主营业务分析

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2015年，全球经济下行，GDP增速放缓，大宗商品价格急速下跌。国内稀土原材料价格先涨后

跌，需求不旺，成交清淡。受下游应用需求增长放缓、国内产能过剩的影响，稀土永磁材料同行

业竞争激烈。稀土永磁材料行业同质化竞争日益明显，行业整合趋势显现。

面对不利的市场形势，公司充分发挥规模优势，大力开拓国内国际市场，坚持与客户共同推

进新产品开发，共享开发成果，稳定客户关系，在经济形势低迷的情况下取得了较好的经营业绩。

1、综合磁钢

综合磁钢整体市场需求保持平稳。公司积极寻找目标市场，以细分市场主要大客户作为突破

口，加大客户紧密度，使扬声器、消费电子、伺服电机业务增长明显。

报告期内，公司筹备了移动智能磁钢事业部，完成市场调研、外部的商务谈判前期工作，主

要客户已导入量产。通过调研细分市场，配置符合市场化的生产要素资源，提升运营管理水平，

开拓更多目标客户，提高市场占有率。

2、汽车磁钢

随着政府对新能源汽车优惠补助政策的密集出台，未来几年新能源汽车产量将迎来井喷式增

长。报告期内，市场开拓工作有重大成效，已进入主流的供应商，市场份额将持续增长。

3、VCM磁钢

VCM磁钢市场占有率持续提升，产销量稳步增长，继续保持该领域的龙头地位。持续推进成本

优化，进一步减少重稀土比例，持续改善加工合格率。

4、磁组件

磁组件市场价格竞争激烈。公司积极提升高端磁组件项目管理能力，关注大客户，开拓主流

应用市场。

5、粘结磁体

市场需求总体不足，业务开拓难度较大。公司通过精细化管理降低成本，与应用端主要客户

密切合作，积极加大新产品开发力度。

6、伺服电机

与行业内大客户紧密合作，共同推进新产品开发，同时积极开拓海外市场，使2015年产销量

迅速增长。

7、投资业务

公司参与主投的兴烨创投，在2015年度内先后有晨光文具、龙马环卫、先导智能等公司在主

板上市，创造了丰厚的投资回报。

（二）主要管理工作

报告期内，为进一步健全内部长期激励机制，确保公司未来发展战略的实现，公司实施《限

制性股票激励计划》，并根据此计划制定2015年经营目标。股权激励计划的实施，极大地调动了

公司员工的工作积极性，对增强公司凝聚力和核心竞争力起到了积极的作用。

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2015 年年度报告

报告期内，在资本运作与投资管理方面，借力资本市场，加快外延式发展进度。公司以发行

股份购买资产的方式，收购汇源香港持有的磁体元件、高科磁业两家控股子公司的少数股东权益；

以发行股份方式购买资产的方式，收购盛磁科技70%的股权。公司积极把握行业重组的有利时机，

进行前瞻性布局，对已有的控股子公司实现全资控股，对在细分领域拥有优势的盛磁科技进行横

向并购，迎接行业发展的新局面。以此为契机，公司将加快处延式扩张的步伐，加大对行业的并

购力度，做大做强公司主业。

报告期内，公司与大洋电机签署重大交易协议，大洋电机拟向本公司支付现金对价及股权对

价，购买本公司持有的上海电驱动1750万股股份。此项交易将在2016年1季度，为股东创造丰厚的

投资回报。

报告期内，公司完成组织架构调整，进一步完善全面预算管理，通过数据积累和分析，为决

策提供充分依据，适应了市场变化。

报告期内，公司积极开展管理改善与技术降本活动，对各工序实施成本精细化管理，同时加

大科技投入与装备技改，降低产品制造成本。

报告期内，在科技研发方面，成功实施晶粒细化技术产业化推广，提升了主要产品竞争力;

完成了晶界扩散技术自主知识产权攻关，有利于后续新能源汽车等高端磁体应用市场的开发;高综

合性能磁体产品研发项目获得突破(最大磁能积与内禀矫顽力之和大于78)。

报告期内，围绕市场需求，积极调整装备规划与设备配置，成功引进新一代铸片炉、气流磨

设备和轻薄小产品外观识别自动化设备，装备自动化水平进一步提升。

报告期内，公司获得包头稀土高新区产业规划用地，包头强磁“退二进三”项目加快推进，

包头年产6000吨烧结钕铁硼坯料搬迁扩建项目已完成桩基70%，对公司进一步做大做强烧结钕铁硼

产业具有重要意义。

报告期内，公司修订了战略规划，在未来10年内，公司将充分利用资本市场平台，做强做大

稀土永磁材料产业，加快向其他新材料领域及应用领域的延伸。

二、报告期内主要经营情况

1、2015 年度公司实现营业收入为 143,558.87 万元，较上年同期增加 21.20 万元，增幅为

0.01%。报告期内公司受稀土原材料价格下跌和钕铁硼产业供大于求影响,钕铁硼产品售价同比下

降，但公司采取让利于客户的销售策略，产品销售量同比增加，使营业收入保持平稳。报告期公

司钕铁硼产品实现主营业务收入 123,173.91 万元，较上年同期减少 1,231.53 万元，减幅为 0.99%,

报告期公司伺服电机产品实现主营业务收入 3,940.20 万元，较上年同期增加 1,818.37 万元，增

幅为 85.70%。

2、2015 年度公司营业成本为 105,199.58 万元，较上年同期增加 1,688.72 万元，增幅为

1.63%。营业成本增加的主要原因是，报告期公司钕铁硼产品、伺服电机产品销售量同比增加所致。

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2015 年年度报告

3、2015 年公司主营业务利润为 31,930.98 万元，较上年同期增加 256.52 万元，增幅为 0.81%；

报告期公司钕铁硼产品主营业务利润同比减少 583.44 万元，伺服电机产品因销售增长使主营业务

利润同比增加 845.30 万元。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,435,588,697.61 1,435,376,733.20 0.01

营业成本 1,051,995,791.11 1,035,108,599.81 1.63

销售费用 24,084,517.10 33,325,707.82 -27.73

管理费用 213,012,430.74 209,857,499.20 1.50

财务费用 -53,228,633.46 -9,493,949.12 -460.66

经营活动产生的现金流量净额 212,570,366.90 166,993,547.68 27.29

投资活动产生的现金流量净额 -457,646,255.49 -799,121,181.70 42.73

筹资活动产生的现金流量净额 335,426,416.41 -118,023,671.03 384.20

研发支出 51,160,787.24 54,469,182.25 -6.07

1. 收入和成本分析

1) 2015 年度公司实现营业收入为 143,558.87 万元，较上年同期增加 21.20 万元，增幅为

0.01%。报告期内公司受稀土原材料价格下跌和钕铁硼产业供大于求影响,钕铁硼产品售价同比下

降，但公司采取让利于客户的销售策略，产品销售量同比增加，使营业收入保持平稳。报告期公

司钕铁硼产品实现主营业务收入 123,173.91 万元，较上年同期减少 1,231.53 万元，减幅为 0.99%,

报告期公司伺服电机产品实现主营业务收入 3,940.20 万元，较上年同期增加 1,818.37 万元，增

幅为 85.70%。

2) 2015 年度公司营业成本为 105,199.58 万元，较上年同期增加 1,688,72 万元，增幅为

1.63%。营业成本增加的主要原因是，报告期公司钕铁硼产品、伺服电机产品销售量同比增加所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

钕铁硼 1,231,739,065.56 925,188,194.06 24.89 -0.99 -0.70 减少 0.22

个百分点

伺服电机 39,402,028.87 26,646,491.29 32.37 85.70 57.52 增加

12.10 个

百分点

其他主营 211,427.33 208,072.41 1.59 -87.47 -87.03 减少 1.83

业务收入个百分点

其他业务 164,236,175.85 99,953,033.35 39.47 -2.50 17.70 减少

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2015 年年度报告

收入 10.44 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

国内 572,420,878.61 439,842,857.73 23.16 3.87 2.87 增加 0.75

个百分点

国外 698,931,643.15 512,199,900.03 26.72 -2.36 -1.99 减少 0.28

个百分点

(2). 产销量情况分析表

生产量比上销售量比上库存量比上

主要产品生产量销售量库存量

年增减（%）年增减（%）年增减（%）

钕铁硼成品 1,659 1,619 104 3.58 4.02 -31.17

（吨）

伺服电机 7,209 6,444 312 74.00 65.00 -40.00

（台）

产销量情况说明

本报告期，公司钕铁硼产品产销量同比略有增长，在稀土原材料价格下跌的趋势下，控制生

产节拍，压缩库存，库存量同比减少 31.17%。

本报告期，公司伺服电机产品产销量同比增长明显，同时提高生产效率，压缩经营资金占用，

库存量同比减少 40%

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构成期占总情况

分行业本期金额总成本上年同期金额年同期

项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

钕铁硼直接材料 466,817,948.63 50.46 526,393,033.65 56.50 -11.32 稀土原材

料价格下

跌

钕铁硼直接人工 140,438,549.40 15.18 129,688,336.79 13.92 8.29 用工成本

上升

钕铁硼制造费用 317,931,696.03 34.36 275,587,715.67 29.58 15.36 生产规模

扩大

伺服电直接材料 19,751,636.01 74.12 13,185,906.59 77.95 49.79 产销量增

机加

伺服电直接人工 1,865,254.39 7.00 928,680.27 5.49 100.85 产销量增

机加

伺服电制造费用 5,029,600.89 18.88 2,801,265.08 16.56 79.55 生产规模

机扩大

其他直接材料 146,316.52 70.32 1,156,893.70 72.12 -87.35

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2015 年年度报告

其他直接人工 27,465.56 13.2 192,976.03 12.03 -85.77

其他制造费用 34,290.33 16.48 254,253.54 15.85 -86.51

2. 费用

1）2015 年度公司销售费用支出为 2,408.45 万元，较上年同期减少 924.12 万元，减幅为 27.73%。

销售费用减少的主要原因：一是客户结构变化，销售佣金同比下降；二是运输费用同比下降。

2）2015 年度公司管理费用支出为 21,301.24 万元，较上年同期减少 315.49 万元，减幅为

1.50%,主要是由于报告期公司持续推进降本增效所致。

3）2015 年度公司财务费用支出为-5,322.86 万元，较上年同期减少支出 4,373.47 万元。财

务费用减少的主要原因是，公司加强资金管理力度，利息收入同比增加 1,681.30 万元，同时本报

告期人民币汇率贬值使汇兑收益同比增加 2,431.73 万元。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 51,160,787.24

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 51,160,787.24

研发投入总额占营业收入比例（%） 3.56

公司研发人员的数量 385

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.34

4. 现金流

1）2015 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 21,257.04 万元，较上年同期增加 4,557.68

万元。经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因：一本期经营活动产生的现金流入同比增加

37,904.27 万元；二是本期经营活动产生的现金流出同比增加 33,346.59 万元。

2）2015 年度公司投资活动产生的现金流量净额为 -45,764.63 万元，较上年同期减少净流出

34,147.49 万元。投资活动产生的现金流量净流出额减少的主要原因是，公司理财投资净流出额

较上年减少 38,029.94 万元。

3）2015 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 33,542.64 万元，较上年同期增加 45,345.01

万元，主要原因是本期增加银行借款 1.8 亿元，收到股权激励的现金 16,855.04 万元，同时偿还

银行借款金额同比减少。

4）2015 年度公司现金及现金等价物的净增加额为 11,321.13 万元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

本年度公司投资收益增加 8,861.56 万元，其中对联营企业的投资收益增加 8,364.52 万元。

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2015 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期上期期本期期末

末数占末数占金额较上

项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明

的比例的比例动比例

（%）（%）（%）

可供出售金 561,287,748.42 11.58 242,800,000.00 6.17 131.17 本期增加了

融资产信托理财

长期股权投 303,362,853.10 6.26 154,834,513.45 3.93 95.93 本期新增对

资上海兴富基

金的投资

其他应付款 173,803,826.65 3.59 14,000,186.70 0.36 1,141.44 本期增加股

权激励的库

存股

(四) 行业经营性信息分析

详见本报告之“行业情况说明”章节。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

公司本报告期对外股权投资主要以发行股份方式购买股权为主，详见“重大的股权投资”

(1) 重大的股权投资

1) 本报告期，公司以 12,608.09 万元的价格向盛磁科技的全体股东购买盛磁科技 70%的股

权，公司以发行股份的方式支付交易对价的 100%，总计发行股份数为 6,342,091 股。

2) 本报告期，公司以 30,022.94 万元的交易对价向汇源（香港）有限公司购买标的资产，

公司以发行股份的方式支付交易对价的 100%，发行股份数为 15,102,084 股。

3) 本报告期，公司投资上海兴富创业投资管理中心（有限合伙）7,400 万元，占 20%股权。

(2) 以公允价值计量的金融资产

序证券品种证券代证券简称最初投资金额（元）持有数量期末账面价值报告期损益

号码

（股）（元）（元）

1 股票 600000 伊利股份 7,966,928.57 500,000 8,215,000.00 248,071.43

2 股票 600036 红日药业 9,837,175.95 500,000 10,550,000.00 712,824.05

3 股票 600066

17,254,051.62 500,022 17,195,756.58 -58,295.04

海康威视

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2015 年年度报告

4 股票 6000392 盛和资源 2,591,277.38 205,440 2,528,966.40 -62,310.98

5 基金雷钧 5 号 20,000,000.00 22,960,000.00 0

报告期已出售

18,874,137.32

6 证券投资损益

合计 37,649,433.52 38489722.98 19,714,426.78

(六) 重大资产和股权出售

报告期内，公司参与大洋电机发行股份及支付现金购买资产并签署相关交易协议，大洋电机

拟向本公司支付现金对价 2.22 亿元及股权对价 1.13 亿股大洋电机股份，购买本公司持有的上海

电驱动的股份。本次交易已于 2016 年 2 月 4 日完成。

(七) 主要控股参股公司分析

公司名称总资产净资产净利润主营收入主营利润

高科磁业 237,505,982.63 183,751,084.96 41,342,520.76 518,648,049.63 39,223,909.14

韵升强磁 318,549,536.50 317,638,094.91 29,388,847.39 480,382,470.62 5,095,599.14

磁性材料 347,198,428.77 168,061,056.03 3,666,651.44 123,240,059.48 4,467,712.90

包头强磁 570,149,583.69 280,260,673.74 64,223,700.49 354,810,672.09 78,089,661.23

磁体元件 935,092,035.50 236,828,228.47 68,136,580.78 976,002,249.79 117,802,691.76

特种金属 514,598,841.71 183,602,183.15 2,251,444.20 182,104,002.19 14,252,814.66

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、行业竞争格局

2011 年稀土原材料价格暴涨，吸引大量资金投入本行业，导致行业竞争加剧。目前国内有 200

多家从事钕铁硼生产的企业。

从行业集中度来看，目前国内钕铁硼行业呈现两极分化，年产能超过 2000 吨的较大企业，占

到总产能的一半以上；另一方面则是众多规模较小的公司，陷入低端市场的激烈竞争。

2、发展趋势

1）发展速度迅猛，新兴行业需求成亮点

从上世纪 90 年代到本世纪初，全球钕铁硼永磁材料迎来了黄金发展期，一直保持着年均 25%

左右的高增长率。进入二十一世纪之后，欧美的产业发展进入平缓期，但随着中国稀土永磁产业

的崛起，全球总体的生产规模依然增长迅猛，目前全球的生产主要集中在中国和日本，中国已经

成为世界钕铁硼生产制造中心，日本位居第二。

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2015 年年度报告

随着全球低碳经济、节能环保型社会的建设，新能源汽车、节能家电、风力发电等新兴行业

开始崛起，钕铁硼需求出现了新的增长点。以新能源汽车为例，作为新能源汽车电机的关键材料，

钕铁硼永磁材料可以大大提高电机效率，节约能耗，整个行业将由此迎来新的发展机遇。

图：2014-2020 年全球高性能钕铁硼行业需求（单位：吨）

120,000

100,000

80,000

60,000

40,000

20,000

2010 2011 2012 2013 2014E 2015E 2016E 2017E 2018E 2019E 2020E

新能源汽车汽车消费电子变频家电风电

资料来源：网络公开资料

2）产业中心迁移，中日成主要生产国

在欧美地区，由于国际制造业转移、稀土原材料价格波动、人工成本高企等多重因素叠加，

磁材企业进行了产业调整，将生产基地逐步转移到了中国，如美国在 2004 年关闭了所有烧结钕铁

硼工厂，只保留少量的粘结钕铁硼的厂商，欧洲目前仅德国和芬兰保留了少量高性能钕铁硼永磁

材料生产企业。

随着中国加速整合稀土资源，而钕铁硼永磁材料是稀土最主要的下游应用领域，预计向中国

转移的趋势进一步加强。

3）我国钕铁硼行业发展现状及前景

稀土是生产钕铁硼永磁材料的主要原材料。目前，我国拥有全球最大的稀土储量和产量。借

助稀土资源的储量及成本优势，中国的钕铁硼永磁材料产量始终保持着高速增长态势。

从应用来看，随着国内企业在工艺技术领域的进步，以公司和中科三环等为代表的国内钕铁

硼龙头企业，以中高端产品为主，已经在 VCM、伺服电机、汽车电机、变频空调、MRI 等领域取得

较高市场占有率。中国对钕铁硼高端应用的需求增速显著高于全球水平，有利于国内龙头企业进

一步拓展市场空间。

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2015 年年度报告

(二) 公司发展战略

面对中国经济发展的新常态，公司必须有足够的认识和思想准备。借助国家“一带一路”战

略及打造工业 4.0 提供的市场及投资机会，公司将积极布局，加大新产业的开发与研究力度。公

司将立足新材料、新能源与机电一体化产业，构建具有核心竞争力的产业集群，形成若干个支持

公司长远发展的支柱产业。公司将优先发展与现有产业关联度较高且能形成协同效应的产业；对

关联度不高的产业，将有选择性地开展探索性尝试，利用资金优势，继续加大股权投资业务。

2016 年，公司各项工作的总体要求和指导思想是“紧贴市场脉搏、提升管理能力、推进转型

升级、优化产业结构”。

(三) 经营计划

1、加大研发力度，确保技术、工艺的领先地位；

2、加强市场营销工作，提升市场份额，积极改善客户结构和产品结构；

3、通过优化生产组织，提高生产应对市场变化的能力；

4、继续加大人力资源投入，建立起“师徒”式的新员工培养机制；

5、充分利用存量资金，加大外延式收购力度。

(四) 可能面对的风险

1、国家整合稀土行业，准入门槛提高，稀土原材料供应相对垄断，公司没有稀土原材料资源。

2、存在替代品的威胁。一般应用领域有铁氧体替代，高温应用领域有钐钴替代，硬盘驱动器

领域有闪存替代，磁共振应用领域有超导替代。

3、沿海地区劳动力持续短缺，用工成本持续提升。

4、国家加大环境保护管理力度，持续开展电镀行业专项整治，削减电镀废水排放指标，公司

表面处理可能出现生产瓶颈。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、2015 年 4 月 17 日，公司 2014 年年度股东大会审议通过了公司 2014 年利润分配预案，同

意以 2014 年 12 月 31 日的总股本 514,497,750 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红

利 2 元(含税)，拟分配股东股利 102,899,550 元，不送股、不转增股本。

2、2015 年 4 月 22 日，公司发布《2014 年分红派息实施公告》，并于 2015 年 4 月 28 日完

成方案的实施工作。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

每 10 股分红年度合并报

每 10 股送中归属于上

分红派息数每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市

红股数市公司股东

年度 (元)（含增数（股）（含税）公司股东的净利

（股）的净利润的

税）润

比率(%)

2015 年 2 111,284,385.00 340,620,596.12 32.67

2014 年 2 102,899,550.00 198,037,049.68 51.96

2013 年 1.5 77,174,662.50 350,164,601.72 22.04

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 630,000

境内会计师事务所审计年限 15

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好, 公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述查询索引

2015 年 1 月 10 日，公司开始实施限制性股票激励计划，拟向激励对象授予 2,200 详见公司于 2015 年 1 月 10 日在上交所网站上披露的《第七届董事

万股限制性股票，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，占本激励计划公告时会第十三次会议决议公告》(2015-003）和《股权激励计划（草案）

公司股本总额的 4.28%。该激励计划草案已经公司第七届董事会第十三次会议审议摘要公告》(2015-005)

通过。

公司限制性股票激励计划（草案）获得中国证监会备案无异议详见公司于 2015 年 2 月 12 日在上交所网站上披露的《关于公司限

制性股票激励计划（草案）获得中国证监会备案无异议的公告》

(2015-008)

公司第八届董事会第二次会议于 2015 年 4 月 20 日以通讯方式审议通过了《关于公详见公司于 2015 年 4 月 22 日在上交所网站上披露的《关于限制性

司限制性股票激励计划授予事项的议案》，认为公司限制性股票激励计划规定的授股票激励计划授予相关事项的公告》(2015-023)

予条件已经满足，公司董事会同意向 155 名激励对象授予限制性股票共 2,048 万股，

预留 146 万股，授予日确定为 2015 年 4 月 20 日

2015 年 5 月 6 日公司已经完成限制性股票的授予及登记工作。详见公司于 2015 年 5 月 8 日在上交所网站上披露的《关于限制性

股票激励计划授予结果的公告》(2015-024)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

□适用 √不适用

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 20,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 20,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 20,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 5.60

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

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2015 年年度报告

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

实是计

报际实否提是

委托酬收际经减否是

受托理财委托理财金委托理财起委托理财终确回获过值关否关联关

人产品额始日期止日期定本得法准联涉系

类型方金收定备交诉

式金益程金易

额序额

昆仑购买 35,000,000 2014-12-26 2016-12-26 固是 0 否否

信托信托定

有限产品收

责任益

公司

方正购买 50,200,000 2015-3-12 2016-6-12 固是 0 否否

东亚信托定

信托产品收

有限益

责任

公司

方正购买 30,000,000 2015-3-27 2017-3-26 固是 0 否否

东亚信托定

信托产品收

有限益

责任

公司

四川购买 30,000,000 2015-4-14 2017-4-14 固是 0 否否

信托信托定

有限产品收

公司益

方正购买 30,000,000 2015-5-8 2016-5-7 固是 0 否否

东亚信托定

信托产品收

有限益

责任

公司

中融购买 50,000,000 2015-5-29 2017-5-29 固是 0 否否

国际信托定

信托产品收

有限益

公司

四川购买 30,000,000 2015-7-22 2016-7-22 固是 0 否否

23 / 148

2015 年年度报告

信托信托定

有限产品收

公司益

中融购买 20,000,000 2015-7-21 2016-7-21 固是 0 否否

国际信托定

信托产品收

有限益

公司

方正购买 20,000,000 2015-9-18 2017-9-18 固是 0 否否

东亚信托定

信托产品收

有限益

责任

公司

方正购买 30,000,000 2015-9-18 2017-9-18 固是 0 否否

东亚信托定

信托产品收

有限益

责任

公司

四川购买 15,000,000 2015-10-16 2016-10-16 固是 0 否否

信托信托定

有限产品收

公司益

合计 / 340,200,000 / / / / 0 / / /

2、委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

是

贷借是否是是关

借款

委托贷款款贷款款抵押物或担否关否否联

方名投资盈亏

金额期利率用保人逾联展涉关

称

限途期交期诉系

易

绍兴 200,000, 1年 9% 补绍兴华易投否否否否 15,591,2

华易 000 充资有限公司 50

投资流实际控制人

有限动陈阿裕提供

公司资还款保证，

金绍兴华易投

资有限公司

以其持有的

喜临门无限

售条件流动

股 3650 万

股股份作为

质押担保。

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2015 年年度报告

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

1、积极推进节能与环境保护

积极推进公司生产工艺过程节能的持续改进工作。同时公司致力于扩大为节能型变频空调提

供配件的份额，为家用空调的节能降耗作出贡献。

2、保护职工权益

公司自 2005 年取得 ISO14001 环境管理体系认证和 2010 年取得 OHSAS18001 职业健康安全管

理体系认证，严格按照管理体系进行运行，确保职工的职业健康和公司的安全生产。同时，公司

严格按 EICC、SA8000 社会责任管理体系标准要求实施对社会责任的承诺和管理。

公司在保证企业持续稳定发展的同时，注重保障职工收入的合理增长，同时也积极为职工提供

不同层次的岗位培训和专业技能培训，提升职工适应岗位、工作需求的能力。

3、保护客户和供应商合法利益

公司注重客户及供应商合法利益，保证产品质量的稳定性和产品供应的稳定性是保障客户利

益的重要手段；同时公司按照合同合理、有序地支付供应商的货款，使供应商合法利益得以保障。

保障产业链的安全和稳定是公司保护客户、供应商等利益相关者的社会责任。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司及控股子公司所属行业均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公

比积

送其比例

数量例发行新股金小计数量

股他 (%)

(%) 转

股

一、有限售 41,924,175 41,924,175 41,924,175 7.53

条件股份

1、国家持

股

2、国有法

人持股

3、其他内 26,822,091 26,822,091 26,822,091 4.82

资持股

其中：境内 2,059,132 2,059,132 2,059,132 0.37

非国有法

人持股

境 24,762,959 24,762,959 24,762,959 4.45

内自然人

持股

4、外资持 15,102,084 15,102,084 15,102,084 2.71

股

其中：境外 15,102,084 15,102,084 15,102,084 2.71

法人持股

境

外自然人

持股

二、无限售 514,497,750 100 514,497,750 92.47

条件流通

股份

1、人民币 514,497,750 100 514,497,750 92.47

普通股

2、境内上

市的外资

股

3、境外上

市的外资

股

4、其他

三、普通股 514,497,750 100 41,924,175 41,924,175 556,421,925 100

股份总数

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2015 年年度报告

2、普通股股份变动情况说明

报告期内，公司实施股权激励，向 155 名中高层管理人员授予 2048 万股。

报告期内，公司完成发行股份购买资产项目，向汇源香港、杨金锡、刘晓辉、南海成长、青

岛静远、北京建华、刘光清、杨春梅、赵育清、杨良、朱华发行 21,444,175 股。

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

报告期内，公司实施股权激励和发行股份收购资产，总股份变更为 556,421,925 股，上述股

本变动使公司 2015 年基本每股收益及每股净资产等指标相应变动，如按照股本变动前总股本

514,497,750 股计算，2015 年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.6620 元、6.94 元，按照

股本变动后总股本 556,421,925 股计算，2015 年度的稀释每股收益、每股净资产分别为 0.6605

元、6.42 元。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

本年解

年初限本年增加限年末限售股限售原

股东名称除限售解除限售日期

售股数售股数数因

股数

股权激励 0 0 20,480,000 20,480,000 股权激股权激励计划授予的限制

授予的 155 励锁定性股票在授予日起满 12 个

名股东期月后分 3 期解锁，每期解锁

的比例分别为 30%、30%、

40%，实际可解锁数量应与

激励对象上一年度绩效评

价结果挂钩。

汇源香港、 0 0 21,444,175 21,444,175 发行股汇源香港、杨金锡、刘晓辉

杨金锡、刘份锁定自本次发行结束之日起 12

晓辉、南海期个月后分 3 期解锁，每期解

成长、青岛锁的比例分别为 30%、30%、

静远、北京 40%。除汇源香港、杨金锡、

建华、刘光刘晓辉外的其他交易对方

清、杨春自本次发行结束之日起 12

梅、赵育个月内不得转让。

清、杨良、

朱华

合计 41,924,175 41,924,175 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股币种：人民币

股票及其衍生发行日期发行价格发行数量上市日期获准上市交易终止

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2015 年年度报告

证券的种类（或利率）交易数量日期

普通股股票类

A 股 2015-05-06 8.23 20,480,000 0

A 股 2015-12-28 19.88 21,444,175 0

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，公司实施股权激励和发行股份收购资产，总股份变更为 556,421,925 股，报告期

期初资产总额为 393,811.92 万元、负债总额为 73,909.10 万元，资产负债率为 18.77%；期末资

产总额为 484,636.61 万元，负债总额为 122,303.71 万元，资产负债率为 25.24%。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 42,628

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 44,304

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻

结情况

持有有限售

股东名称报告期期末持股数比例股股东

条件股份数

（全称）内增减量 (%) 份数性质

量

状量

态

韵升控股 87,630 174,895,630 31.43 境内非国

无

集团有限公司有法人

汇源（香港）有限公司 15,102,084 2.71 15,102,084 无境外法人

浙江信达地产有限公司 -799,9 9,669,643 1.74 境内非国

无

20 有法人

香港中央结算有限公司 5,093,046 0.92 未未知

知

中国节能减排有限公司 4,662,832 0.84 无国有法人

中国银行股份有限公司 3,802,800 0.68 未知

－华夏新经济灵活配置未

混合型发起式证券投资知

基金

中国银行股份有限公司 3,499,824 0.63 未知

未

－工银瑞信核心价值混

知

合型证券投资基金

中意人寿保险有限公司 3,196,773 0.57 未知

未

－传统保险产品－股票

知

账户

中国平安人寿保险股份 3,016,920 0.54 未知

未

有限公司－万能－个险

知

万能

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2015 年年度报告

竺韵德 2,981,464 0.54 境内自然

无

人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售股份种类及数量

股东名称条件流通股

种类数量

的数量

韵升控股集团有限公司 174,895,630 人民币普通股 174,895,630

浙江信达地产有限公司 9,669,643 人民币普通股 9,669,643

香港中央结算有限公司 5,093,046 人民币普通股 5,093,046

中国节能减排有限公司 4,662,832 人民币普通股 4,662,832

中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活 3,802,800 3,802,800

人民币普通股

配置混合型发起式证券投资基金

中国银行股份有限公司－工银瑞信核心价 3,499,824 3,499,824

人民币普通股

值混合型证券投资基金

中意人寿保险有限公司－传统保险产品－ 3,196,773 3,196,773

人民币普通股

股票账户

中国平安人寿保险股份有限公司－万能－ 3,016,920 3,016,920

人民币普通股

个险万能

竺韵德 2,981,464 人民币普通股 2,981,464

全国社保基金一一一组合 2,743,139 人民币普通股 2,743,139

上述股东关联关系或一致行动的说明 (1)前 10 名无限售流通股东中的第 1、2、4 名股东，

不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息

披露管理办法》规定的一致行动人。

(2) 前 10 名无限售流通股东中的第 9 名股东竺韵德

系韵升控股集团有限公司实际控制人。

(3)前 10 名股东中的第 3、5-8，10 名为社会公众股

股东，本公司未知其持股数量的增减变化和质押、冻

结等情况，也不知其相互之间是否存在关联关系或是

否属于一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售

序号有限售条件股东名称可上市交易时新增可上市交易限售条件

条件股份数量

间股份数量

1 汇源（香港）有限公司 15,102,084 2016-12-28 4,530,625 非公开发

行股份锁

定期

2 刘晓辉 2,010,208 2016-12-28 603,062 非公开发

行股份锁

定期

3 竺晓东 1,500,000 2016-04-20 450,000 股权激励

锁定期

4 杨金锡 1,467,633 2016-12-28 440,290 非公开发

行股份锁

定期

5 南海成长精选（天津）股 1,235,476 2016-12-28 1,235,476 非公开发

权投资基金合伙企业（有行股份锁

限合伙）定期

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2015 年年度报告

6 傅健杰 1,000,000 2016-04-20 300,000 股权激励

锁定期

7 杨庆忠 1,000,000 2016-04-20 300,000 股权激励

锁定期

8 陈新生 800,000 2016-04-20 240,000 股权激励

锁定期

9 徐文正 600,000 2016-04-20 180,000 股权激励

锁定期

10 朱世东 600,000 2016-04-20 180,000 股权激励

锁定期

上述股东关联关系或一致行动刘晓辉和杨金锡系夫妻关系。

的说明

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称韵升控股集团有限公司

单位负责人或法定代表人竺韵德

成立日期 1992 年 9 月 18 日

主要经营业务项目投资、进出口业务

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名竺韵德

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务总经理、董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

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2015 年年度报告

五、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从是否在公司

任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注) 性别年龄

日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬

额（万元）

杨齐董事长男 62 2012 年 5 2015 年 4 45,174 45,174 是

月 18 日月 17 日

竺晓东董事、总经男 36 2015 年 4 2018 年 4 1,500,000 1,500,000 股权激励 85 否

理月 18 日月 17 日授予

何鹏董事男 46 2015 年 4 2018 年 4 是

月 18 日月 17 日

傅健杰董事、董事男 44 2015 年 4 2018 年 4 1,000,000 1,000,000 股权激励 75 否

会秘书、副月 18 日月 17 日授予

总经理

徐文正董事男 46 2015 年 4 2018 年 4 11,310 600,000 588,690 股权激励 70 否

月 18 日月 17 日授予及二

级市场卖

出

万家渝董事女 50 2015 年 4 2018 年 4 是

月 18 日月 17 日

胡梅笑董事女 50 2015 年 4 2018 年 4 是

月 18 日月 17 日

都有为独立董事男 79 2012 年 5 2015 年 4 1.5 否

月 18 日月 17 日

薛群基独立董事男 74 2015 年 4 2018 年 4 4.5 否

月 18 日月 17 日

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2015 年年度报告

朱增进独立董事男 53 2015 年 4 2018 年 4 6 否

月 18 日月 17 日

颜克益独立董事男 44 2015 年 4 2018 年 4 6 否

月 18 日月 17 日

马东红监事会主女 49 2015 年 4 2018 年 4 是

席月 18 日月 17 日

俞雨金监事男 51 2015 年 4 2018 年 4 是

月 18 日月 17 日

郭正仑监事男 61 2015 年 4 2018 年 4 50,895 50,895 是

月 18 日月 17 日

姚伟监事女 47 2015 年 4 2018 年 4 是

月 18 日月 17 日

许幼芬监事女 41 2015 年 4 2018 年 4 是

月 18 日月 17 日

杨庆忠副总经理男 47 2015 年 4 2018 年 4 1,000,000 1,000,000 股权激励 58 否

月 18 日月 17 日授予

陈新生副总经理、男 45 2015 年 4 2018 年 4 800,000 800,000 股权激励 60 否

财务负责月 18 日月 17 日授予

人

合计 / / / / / 107,379 4,996,069 4,888,690 / 366 /

姓名主要工作经历

杨齐历任公司副董事长、董事长；现任韵升控股副董事长。

竺晓东历任高科磁业总经理；现任韵升控股董事、公司董事长、总经理。

何鹏历任博威集团有限公司副总经理、贝发集团有限公司执行副总裁、春和集团有限公司副总裁、宁波博威投资有限公司总经理、公司副总

裁；现任韵升控股董事、总裁。

傅健杰现任韵升控股董事、兴烨创投董事、公司董事、副总经理兼董秘。

徐文正历任高科磁业常务副总经理、磁元件总经理、公司总经理助理、公司监事会主席，现任公司新材料项目组负责人、公司董事。

万家渝现任信达中建副总经理、公司董事。

胡梅笑历任海通电子公司会计；机械工业部北京机床研究所计财处会计；中国机电出口产品投资有限公司财务部会计；现任节能减排企业管理

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2015 年年度报告

部资深主管；齐重数控装备股份有限公司董事、哈尔滨威德焊接自动化系统工程有限公司董事、浙江舟山东方玻璃钢船舶制造有限公司

董事、公司董事。

都有为现任南京大学物理系教授；曾任公司独董，现因届期已满，换届离任。

薛群基历任中国科学院兰州化学物理所任助研、副研、研究员、副所长、所长、所学术委员会主任；现任中国科学院宁波材料技术与工程研究

所科技委主任、公司独立董事。

朱增进历任中国证监会创业板首届和第二届发审委委员；现任江苏世纪同仁律师事务所合伙人、副主任、南京银行股份有限公司独立董事、新

城发展控股有限公司独立董事、苏州设计研究院股份有限公司独立董事、苏交科集团股份有限公司独立董事以及南充市商业银行股份有

限公司、南京高技术风险投资股份有限公司监事、公司独立董事。

颜克益历任兴业证券股份有限公司公司资产管理部总经理、研究所所长；现任上海大朴资产管理有限公司总经理、公司独立董事。

马东红历任中国工商银行齐齐哈尔分行站前支行会计结算科副科长、中国工商银行齐齐哈尔分行运营管理部副经理、台湾海峰集团财务协理、

韵升控股集团有限公司审计副部长；现任韵升控股审计部部长、公司监事会主席。

俞雨金历任宁波德昌精密纺织机械有限公司技术部经理、副总经理；现任宁波韵升弹性元件有限公司副总经理、公司监事。

郭正仑历任公司财务结算中心主任、韵升控股财务部副经理；现任公司监事。

姚伟历任公司人力资源部副部长、部长；现任韵升控股人力资源部部长、公司监事。

许幼芬历任信达中建财务部业务主管、财务部副经理；现任信达中建财务部经理、公司监事。

杨庆忠历任高科磁业总经理助理兼强磁事业部总经理、新材料装备总经理、公司总经理助理兼 VCM 产品部总经理；现任公司副总经理。

陈新生历任高科磁业副总经理、公司总经理助理、公司监事；现任公司副总经理兼财务负责人。

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股

年初持有股报告期新授予股报告期内可行权报告期股票期权股票期权行权期末持有股票报告期末市价

姓名职务

票期权数量票期权数量股份行权股份价格(元) 期权数量（元）

竺晓东董事长、总经理 1,500,000 32,760,000

傅健杰董事、副总经理、 1,000,000 21,840,000

董秘

徐文正董事 600,000 13,104,000

杨庆忠副总经理 1,000,000 21,840,000

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2015 年年度报告

陈新生副总经理、财务负 800,000 17,472,000

责人

合计 / 4,900,000 / /

单位:股

年初持有限限制性股票的

报告期新授予限期末持有限制报告期末市价

姓名职务制性股票数授予价格已解锁股份未解锁股份

制性股票数量性股票数量（元）

量（元）

竺晓东董事长、总经理 1,500,000 8.23 1,500,000 1,500,000 32,760,000

傅健杰董事、副总经理 1,000,000 8.23 1,000,000 1,000,000 21,840,000

、董秘

徐文正董事 600,000 8.23 600,000 600,000 13,104,000

杨庆忠副总经理 1,000,000 8.23 1,000,000 1,000,000 21,840,000

陈新生副总经理、财务 800,000 8.23 800,000 800,000 17,472,000

负责人

合计 / 4,900,000 / 4,900,000 4,900,000 /

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

杨齐韵升控股副董事长 2011 年 3 月 11 日

竺晓东韵升控股董事 2011 年 3 月 10 日

何鹏韵升控股董事 2014 年 3 月 1 日

傅健杰韵升控股董事 2011 年 3 月 10 日

徐文正韵升控股监事 2011 年 3 月 10 日

万家渝信达中建副总经理 2004 年 6 月 2 日

许幼芬信达中建财务部经理 2007 年 8 月 27 日

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2015 年年度报告

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序《年度经营业绩考核办法》

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的

原则确定报酬标准。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情公司董事、监事和高级管理人员报酬按公司有关规定发放。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 366

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

杨齐董事长离任换届选举。

都有为独董离任换届选举，届期已满。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 321

主要子公司在职员工的数量 2,566

在职员工的数量合计 2,887

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 2,168

销售人员 40

技术人员 344

财务人员 34

行政人员 301

合计 2887

教育程度

教育程度类别数量（人）

大专以上学历 1,058

高中学历 1,199

高中以下学历 630

合计 2887

(二) 薪酬政策

公司按照《年度经营业绩考核办法》对高级管理人员进行绩效和经营目标的考核。考核办法

是以公司战略规划目标为依据，以激发工作热情为宗旨和原则、以考核办法为主要内容来进行考

核和评价的。

年度绩效考核设立定量和定性指标，其中定量指标主要考核利润，权重为 80%；定性指标主

要考核项目如新产品、重大项目和基础管理，权重为 20%。

(三) 培训计划

公司董事长、总经理、各高管高度重视员工培养、梯队建设工作，并将员工培养发展工作列

入年度重点工作中。公司除了将员工送出去考察、外训等之外，更加重视内部的培养，公司建立

了自己内部的讲师队伍，将基础课程共有八大模块：生产类、技术工艺类、综合管理类、品质体

系类、采购类、安全环保类、新员工入职培训类及其他类，通过年度培训方式滚动进行，不断巩

固和增强员工的基础工作能力。

为规范公司培训管理体系，识别各职系员工所要掌握的知识技能，满足不同职系的培训需求

和提高员工在岗工作绩效等效果，公司还开展了高层管理干部培训班、中层干部管理培训班、储

备干部培训班和各职能部门专业技能培训课程，并通过专业题目考试、课程满意度调查等方式对

课程进行效果评估，从整体上多层次、多方面提高了员工干部队伍综合素质和工作能力。

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2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和有关上市公司治理的规范性文

件，以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，不

断加强信息披露管理工作，维护全体股东利益。报告期内，公司全面启动了内部控制规范实施工

作，按照五部委及监管部门要求编制公司《内部控制规范实施工作方案》，修订完善了公司内部

控制相关制度，进一步提高了公司规范运作水平。

目前，公司治理结构完善，与中国证监会有关文件要求未有差异。

1、关于股东与股东大会：

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和程序，召集和召开股东大

会。公司能确保所有股东，特别是中小股东的平等地位及合法权益，保证其充分享有和行使自己

的权利；公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则，定价依据公开披露，关联董事、关联股东

回避表决。

报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会,且均经律师现场见证并分别出

具了法律意见书。

2、关于控股股东与上市公司：

公司的控股股东通过股东大会依法行使股东权利，不干涉公司日常生产经营活动；公司与控

股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开、保持独立；公司的董事会、监事会和

经营机构独立运作。

报告期内，公司不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股东利益的情形。

3、关于董事与董事会：公司董事会目前由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，独立董事分别

具有磁性材料、法律和财务专业的业务背景，公司董事会的人数和人员构成符合有关法律、法规

的要求。公司董事会根据《公司章程》、《董事会议事规则》等制度的规定使职权，并保证董事

会会议严格按照程序进行；独立董事根据公司的《独立董事工作制度》开展工作。公司董事会下

设战略委员会和审计委员会，并制订了各专门委员会工作细则，各专门委员会能够积极履行职责，

为董事会的决策提供科学、专业的意见。

报告期内，公司共召开了董事会会议 8 次。

4、关于监事与监事会：

公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求。公司监事会根据《公司章程》、

《监事会议事规则》等制度的规定履行职责，监事会对公司依法运作进行监督、对公司财务制度

和财务状况进行检查、对公司关联交易情况进行监督，对公司内幕信息知情人管理情况进行监督。

报告期内，公司共召开了 5 次监事会会议。

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2015 年年度报告

5、关于信息披露与透明度：公司严格按照公司《信息披露事务管理制度》、《内幕信息知情

人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部报告制度》等相关规定，积极做

好内幕信息知情人登记工作，做好公司重大信息内部报告工作，真实、准确、及时、完整地进行

信息披露。公司确定《上海证券报》及上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网址。

6、关于投资者关系及相关利益者：公司严格按照公司《投资者关系管理办法》、《董事会秘

书工作制度》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，并通过参与宁波辖区上市公司投资者

集体接待日等活动，增进投资者对公司的了解和认同，保护投资者合法权益。公司重视社会责任，

积极履行社会责任，维护利益相关者的合法权利，促进公司和社会的共同发展。

7、内幕信息登记管理

公司建立有《内幕信息登记管理制度》，并在定期报告等相关时间窗口严格执行，及时上报

监管部门。同时公司注重控制内幕信息知情人的范围，控股股东也建立《内幕信息登记管理制度》，

涉及公司的重大事项内部研讨时执行登记制度，从源头上对内幕信息加以控制。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度 2015 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 18 日

2015 年临时 2015 年 8 月 19 日 www.sse.com.cn 2015 年 8 月 20 日

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

杨齐否 2 2 1

竺晓东否 8 8 4 2

何鹏否 8 8 4 2

傅健杰否 8 8 4 2

徐文正否 6 6 4 2

万家渝否 8 8 4 1

胡梅笑否 8 8 4 1

都有为是 2 2 1

薛群基是 6 6 4 1

朱增进是 8 8 4 2

颜克益是 8 8 4 2

年内召开董事会会议次数 8

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2015 年年度报告

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 4

现场结合通讯方式召开会议次数

四、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评,本着有利于人员稳定及激励与约

束相结合的原则确定报酬标准。公司高级管理人员报酬按公司有关规定发放。

2015 年 1 月 9 日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过了公司限制性股票激励计划，拟

对公司董事、高级管理人员以及核心技术、业务骨干进行股权激励，该激励计划的推进取得了良

好的激励效果。

五、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司发布内部控制自我评价报告。《2015 年度内部控制评价报告》全文刊登在上海证券交易所网

站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

六、内部控制审计报告的相关情况说明

是否披露内部控制审计报告：是

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

天衡审字（2016）00458 号

宁波韵升股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁波韵升股份有限公司（以下简称“宁波韵升公司”）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是宁波韵升公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错报导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，宁波韵升公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了宁波韵升公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营

成果和现金流量。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：孙伟

中国南京

中国注册会计师：钱俊峰

2016 年 3 月 29 日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 宁波韵升股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 389,311,176.47 266,707,852.51

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 38,489,722.98 29,106,450.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 45,357,643.84 24,206,847.00

应收账款 329,597,844.51 267,004,101.09

预付款项 65,931,623.41 7,676,223.17

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 17,139,384.44 4,796,491.63

应收股利

其他应收款 6,705,719.71 2,292,475.08

买入返售金融资产

存货 456,163,008.49 484,551,511.07

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,283,299,592.23 1,326,463,445.59

流动资产合计 2,631,995,716.08 2,412,805,397.14

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 561,287,748.42 242,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 303,362,853.10 154,834,513.45

投资性房地产 141,439,137.13 145,670,361.60

固定资产 883,991,211.37 818,279,139.86

在建工程 37,927,658.21 10,874,236.19

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 186,753,372.51 117,579,910.41

开发支出

商誉 28,293,373.65

长期待摊费用 18,363,429.23 4,874,079.11

递延所得税资产 16,867,867.18 23,716,860.92

其他非流动资产 36,083,756.19 6,684,654.48

非流动资产合计 2,214,370,406.99 1,525,313,756.02

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2015 年年度报告

资产总计 4,846,366,123.07 3,938,119,153.16

流动负债：

短期借款 215,000,000.00 79,547,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 841,070.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 2,000,000.00

应付账款 172,457,311.48 162,008,333.11

预收款项 14,251,531.33 24,236,389.74

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 70,307,021.87 105,406,550.64

应交税费 7,306,814.61 10,172,795.11

应付利息 619,527.76 369,166.67

应付股利

其他应付款 173,803,826.65 14,000,186.70

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 20,000,000.00

其他流动负债 31,394,679.09 40,768,286.28

流动负债合计 877,981,782.79 456,508,708.25

非流动负债：

长期借款 290,000,000.00 280,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 762,264.18

递延收益 49,870,000.00 1,520,000.00

递延所得税负债 4,885,274.61

其他非流动负债 300,000.00 300,000.00

非流动负债合计 345,055,274.61 282,582,264.18

负债合计 1,223,037,057.40 739,090,972.43

所有者权益

股本 556,421,925.00 514,497,750.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 656,421,390.56 292,431,701.30

减：库存股 168,550,400.00

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2015 年年度报告

其他综合收益 1,303,259.63 -1,455,164.35

专项储备

盈余公积 280,227,475.60 280,227,475.60

一般风险准备

未分配利润 2,243,743,707.96 2,006,022,661.84

归属于母公司所有者权益合计 3,569,567,358.75 3,091,724,424.39

少数股东权益 53,761,706.92 107,303,756.34

所有者权益合计 3,623,329,065.67 3,199,028,180.73

负债和所有者权益总计 4,846,366,123.07 3,938,119,153.16

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:宁波韵升股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 110,283,629.70 75,533,176.72

以公允价值计量且其变动计入当期 38,489,722.98 29,106,450.00

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 7,950,550.50 5,781,097.00

应收账款 79,773,653.09 23,958,306.59

预付款项 233,980,350.52 1,432,876.49

应收利息 12,344,748.42 4,796,491.63

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 288,678,400.00 256,180,288.73

存货 65,017,710.58 14,127,932.28

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 975,840,358.72 1,160,000,000.00

流动资产合计 1,812,359,124.51 1,570,916,619.44

非流动资产：

可供出售金融资产 496,287,748.42 242,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,530,412,842.50 965,481,613.23

投资性房地产 65,584,508.50 68,188,290.69

固定资产 196,938,998.70 196,524,192.84

在建工程 24,017,973.20 4,254,114.80

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 39,447,518.76 40,839,587.31

开发支出

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2015 年年度报告

商誉

长期待摊费用 5,017,049.09 2,781,890.54

递延所得税资产 9,081,988.31 1,862,897.25

其他非流动资产 17,732,866.99 1,743,443.37

非流动资产合计 2,384,521,494.47 1,524,476,030.03

资产总计 4,196,880,618.98 3,095,392,649.47

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期 84,750.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 64,920,337.66 8,977,163.55

预收款项 3,866,511.99 1,490,626.02

应付职工薪酬 11,994,813.05 14,651,650.71

应交税费 1,683,078.33 3,973,713.81

应付利息 366,527.76 369,166.67

应付股利

其他应付款 315,060,667.74 68,411,828.31

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 20,000,000.00

其他流动负债 9,181,624.08 12,257,060.97

流动负债合计 597,158,310.61 130,131,210.04

非流动负债：

长期借款 290,000,000.00 280,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 762,264.18

递延收益 500,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 290,000,000.00 281,262,264.18

负债合计 887,158,310.61 411,393,474.22

所有者权益：

股本 556,421,925.00 514,497,750.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 833,958,479.97 274,884,171.05

减：库存股 168,550,400.00

其他综合收益 2,516,000.00

专项储备

盈余公积 280,227,475.60 280,227,475.60

未分配利润 1,805,148,827.80 1,614,389,778.60

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2015 年年度报告

所有者权益合计 3,309,722,308.37 2,683,999,175.25

负债和所有者权益总计 4,196,880,618.98 3,095,392,649.47

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,435,588,697.61 1,435,376,733.20

其中：营业收入 1,435,588,697.61 1,435,376,733.20

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,262,065,709.26 1,293,947,029.59

其中：营业成本 1,051,995,791.11 1,035,108,599.81

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 11,115,756.06 10,200,509.34

销售费用 24,084,517.10 33,325,707.82

管理费用 213,012,430.74 209,857,499.20

财务费用 -53,228,633.46 -9,493,949.12

资产减值损失 15,085,847.71 14,948,662.54

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -5,471,335.33 6,336,314.67

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 181,925,120.28 93,309,529.82

其中：对联营企业和合营企业的投资 107,728,339.65 24,083,126.54

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 349,976,773.30 241,075,548.10

加：营业外收入 53,946,817.20 24,189,508.84

其中：非流动资产处置利得 1,723,498.10 1,632,012.33

减：营业外支出 4,254,306.01 7,778,377.36

其中：非流动资产处置损失 821,285.60 3,998,995.57

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 399,669,284.49 257,486,679.58

减：所得税费用 31,495,470.58 37,878,310.69

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 368,173,813.91 219,608,368.89

归属于母公司所有者的净利润 340,620,596.12 198,037,049.68

少数股东损益 27,553,217.79 21,571,319.21

六、其他综合收益的税后净额 2,758,423.98 -71,069.55

归属母公司所有者的其他综合收益的税 2,758,423.98 -71,069.55

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2015 年年度报告

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 2,758,423.98 -71,069.55

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 -405,450.00

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 2,516,000.00 465,733.80

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 242,423.98 -131,353.35

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 370,932,237.89 219,537,299.34

归属于母公司所有者的综合收益总额 343,379,020.10 197,965,980.13

归属于少数股东的综合收益总额 27,553,217.79 21,571,319.21

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.6620 0.3849

（二）稀释每股收益(元/股) 0.6605

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元,上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 307,749,522.75 160,018,490.49

减：营业成本 279,317,029.16 126,443,007.84

营业税金及附加 109,267.78 3,025,147.68

销售费用 9,130,755.54 6,802,694.08

管理费用 69,834,294.58 54,283,204.23

财务费用 -30,067,752.23 -7,186,744.34

资产减值损失 16,923,234.76 3,442,669.92

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -4,715,015.33 6,336,314.67

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 325,797,285.74 315,616,594.00

其中：对联营企业和合营企业的投资 96,820,924.54 16,608,733.47

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 283,584,963.57 295,161,419.75

47 / 148

2015 年年度报告

加：营业外收入 10,968,191.63 1,005,175.50

其中：非流动资产处置利得 1,666,710.02 755,305.24

减：营业外支出 1,291,742.18 1,232,515.70

其中：非流动资产处置损失 8,201.88 214,374.43

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 293,261,413.02 294,934,079.55

减：所得税费用 -397,186.18 4,898,655.03

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 293,658,599.20 290,035,424.52

五、其他综合收益的税后净额 2,516,000.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 2,516,000.00

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 2,516,000.00

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 296,174,599.20 290,035,424.52

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,686,854,187.75 1,420,868,970.72

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

48 / 148

2015 年年度报告

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 124,277,536.28 105,418,471.58

收到其他与经营活动有关的现金 182,251,447.34 88,053,008.55

经营活动现金流入小计 1,993,383,171.37 1,614,340,450.85

购买商品、接受劳务支付的现金 1,244,577,176.62 992,126,785.48

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 252,665,989.45 235,781,684.41

支付的各项税费 127,291,764.30 95,430,911.07

支付其他与经营活动有关的现金 156,277,874.10 124,007,522.21

经营活动现金流出小计 1,780,812,804.47 1,447,346,903.17

经营活动产生的现金流量净额 212,570,366.90 166,993,547.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,304,393,850.50 1,679,489,516.94

取得投资收益收到的现金 78,508,496.13 76,598,471.70

处置固定资产、无形资产和其他长 85,146,307.77 45,478,981.27

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 -641,605.12

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 3,468,048,654.40 1,800,925,364.79

购建固定资产、无形资产和其他长 281,463,451.53 197,105,232.22

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,647,546,201.04 2,402,941,314.27

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 -3,314,742.68

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,925,694,909.89 2,600,046,546.49

投资活动产生的现金流量净额 -457,646,255.49 -799,121,181.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 168,550,400.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 490,000,000.00 380,030,500.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00

筹资活动现金流入小计 658,550,400.00 580,030,500.00

偿还债务支付的现金 189,547,000.00 580,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 133,576,983.59 118,054,171.03

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 17,859,360.17 26,810,065.09

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

49 / 148

2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 323,123,983.59 698,054,171.03

筹资活动产生的现金流量净额 335,426,416.41 -118,023,671.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的 22,860,746.14 -135,008.83

影响

五、现金及现金等价物净增加额 113,211,273.96 -750,286,313.88

加：期初现金及现金等价物余额 262,400,852.51 1,012,687,166.39

六、期末现金及现金等价物余额 375,612,126.47 262,400,852.51

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 230,961,749.95 149,372,042.39

收到的税费返还 15,205,438.86 1,018,874.90

收到其他与经营活动有关的现金 138,255,656.07 62,259,420.23

经营活动现金流入小计 384,422,844.88 212,650,337.52

购买商品、接受劳务支付的现金 508,777,514.30 68,653,954.90

支付给职工以及为职工支付的现金 48,159,606.12 33,801,866.58

支付的各项税费 17,149,956.70 17,815,624.48

支付其他与经营活动有关的现金 76,350,334.96 239,677,485.78

经营活动现金流出小计 650,437,412.08 359,948,931.74

经营活动产生的现金流量净额 -266,014,567.20 -147,298,594.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,159,418,415.65 1,679,489,516.94

取得投资收益收到的现金 238,082,712.72 306,299,928.95

处置固定资产、无形资产和其他长 2,033,911.17 41,401,399.95

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 22,101,120.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 3,399,535,039.54 2,049,291,965.84

购建固定资产、无形资产和其他长 54,792,137.29 64,189,908.72

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,277,547,201.04 2,300,341,314.27

取得子公司及其他营业单位支付的 5,298,920.81

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,337,638,259.14 2,364,531,222.99

投资活动产生的现金流量净额 61,896,780.40 -315,239,257.15

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 168,550,400.00

取得借款收到的现金 290,000,000.00 300,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 458,550,400.00 300,000,000.00

50 / 148

2015 年年度报告

偿还债务支付的现金 110,000,000.00 380,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 114,136,426.62 90,483,902.31

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 224,136,426.62 470,483,902.31

筹资活动产生的现金流量净额 234,413,973.38 -170,483,902.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,234,266.40

影响

五、现金及现金等价物净增加额 33,530,452.98 -633,021,753.68

加：期初现金及现金等价物余额 75,533,176.72 708,554,930.40

六、期末现金及现金等价物余额 109,063,629.70 75,533,176.72

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

51 / 148

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 514,497 292,431 -1,455, 280,227 2,006,0 107,303,7 3,199,028

,750.00 ,701.30 164.35 ,475.60 22,661. 56.34 ,180.73

加：会计政策变更 0.00

前期差错更正 0.00

同一控制下企业合并 0.00

其他 0.00

二、本年期初余额 514,497 292,431 -1,455, 280,227 2,006,0 107,303,7 3,199,028

,750.00 ,701.30 164.35 ,475.60 22,661. 56.34 ,180.73

三、本期增减变动金额（减 41,924, 363,989 168,550 2,758,4 237,721 -53,542,0 424,300,8

少以“－”号填列） 175.00 ,689.26 ,400.00 23.98 ,046.12 49.42 84.94

（一）综合收益总额 2,758,4 340,620 27,553,21 370,932,2

23.98 ,596.12 7.79 37.89

（二）所有者投入和减少资 41,924, 363,989 168,550 0.00 -63,235,9 174,127,5

本 175.00 ,689.26 ,400.00 07.04 57.22

1．股东投入的普通股 41,924, 547,637 168,550 421,011,3

175.00 ,608.92 ,400.00 83.92

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权 11,436, 11,436,70

益的金额 700 0.00

4．其他 -195,08 -63,235,9 -258,320,

4,619.6 07.04 526.70

（三）利润分配 -102,89 -17,859,3 -120,758,

52 / 148

2015 年年度报告

9,550.0 60.17 910.17

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -102,89 -17,859,3 -120,758,

分配 9,550.0 60.17 910.17

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 556,421 656,421 168,550 1,303,2 280,227 2,243,7 53,761,70 3,623,329

,925.00 ,390.56 ,400.00 59.63 ,475.60 43,707. 6.92 ,065.67

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 514,497 292,319 -1,384, 280,227 1,885,1 113,176,1 3,083,997

,750.00 ,701.30 094.80 ,475.60 60,274. 07.34 ,214.10

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

53 / 148

2015 年年度报告

其他

二、本年期初余额 514,497 292,319 -1,384, 280,227 1,885,1 113,176,1 3,083,997

,750.00 ,701.30 094.80 ,475.60 60,274. 07.34 ,214.10

三、本期增减变动金额（减 0.00 112,000 -71,069 120,862 -5,872,35 115,030,9

少以“－”号填列） .00 .55 ,387.18 1.00 66.63

（一）综合收益总额 -71,069 198,037 21,571,31 219,537,2

.55 ,049.68 9.21 99.34

（二）所有者投入和减少 0.00 112,000 0.00 0.00 -633,605. -521,605.

资本 .00 12 12

1．股东投入的普通股 0.00

2．其他权益工具持有者投 0.00

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 112,000 -633,605. -521,605.

.00 12 12

（三）利润分配 -77,174 -26,810,0 -103,984,

,662.50 65.09 727.59

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -77,174 -26,810,0 -103,984,

分配 ,662.50 65.09 727.59

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

54 / 148

2015 年年度报告

四、本期期末余额 514,497 292,431 -1,455, 280,227 2,006,0 107,303,7 3,199,028

,750.00 ,701.30 164.35 ,475.60 22,661. 56.34 ,180.73

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 514,497,7 274,884,1 280,227, 1,614,38 2,683,999

50.00 71.05 475.60 9,778.60 ,175.25

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 514,497,7 274,884,1 280,227, 1,614,38 2,683,999

50.00 71.05 475.60 9,778.60 ,175.25

三、本期增减变动金额（减 41,924,17 559,074,3 168,550,4 2,516,00 0.00 190,759, 625,723,1

少以“－”号填列） 5.00 08.92 00 0.00 049.20 33.12

（一）综合收益总额 2,516,00 293,658, 296,174,5

0.00 599.20 99.20

（二）所有者投入和减少资 41,924,17 559,074,3 168,550,4 432,448,0

本 5.00 08.92 00 83.92

1．股东投入的普通股 41,924,17 547,637,6 168,550,4 421,011,3

5.00 08.92 00 83.92

2．其他权益工具持有者投入 0.00

资本

3．股份支付计入所有者权益 11,436,70 11,436,70

的金额 0 0.00

4．其他 0.00

（三）利润分配 -102,899 -102,899,

55 / 148

2015 年年度报告

,550.00 550.00

1．提取盈余公积 0.00

2．对所有者（或股东）的分 -102,899 -102,899,

配 ,550.00 550.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 556,421,9 833,958,4 168,550,4 2,516,00 280,227, 1,805,14 3,309,722

25.00 79.97 00.00 0.00 475.60 8,827.80 ,308.37

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 514,497,7 274,944,4 -60,283. 280,227, 1,401,52 2,471,138

50.00 54.85 80 475.60 9,016.58 ,413.23

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 514,497,7 274,944,4 -60,283. 280,227, 1,401,52 2,471,138

50.00 54.85 80 475.60 9,016.58 ,413.23

三、本期增减变动金额（减 0.00 -60,283.8 60,283.8 212,860, 212,860,7

少以“－”号填列） 0 0 762.02 62.02

（一）综合收益总额 -60,283.8 60,283.8 290,035, 290,035,4

0 0 424.52 24.52

（二）所有者投入和减少资

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2015 年年度报告

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -77,174, -77,174,6

662.50 62.50

1．提取盈余公积 0.00 0.00

2．对所有者（或股东）的分 -77,174, -77,174,6

配 662.50 62.50

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 514,497,7 274,884,1 280,227, 1,614,38 2,683,999

50.00 71.05 475.60 9,778.60 ,175.25

法定代表人：竺晓东主管会计工作负责人：陈新生会计机构负责人：胡余红

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三、公司基本情况

1. 公司概况

宁波韵升股份有限公司(以下简称公司)，原名宁波韵声(集团)股份有限公司，系 1994 年 1

月经宁波市体改委甬股改[1994]4 号文批准，由韵升控股集团有限公司(原名宁波市东方机芯总厂、

宁波韵声精机公司)、宁波中农信国际贸易总公司、宁波信达中建置业有限公司（原名宁波中建房

地产开发公司江东分公司）、宁波江东曙光工业公司、鄞县东方压铸厂五家单位发起，并吸收内

部职工参股，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司成立于 1994 年 6 月 30 日。经中国证券

监督管理委员会证监发行字[2000]134 号文核准，公司于 2000 年 10 月 12 日向社会公开发行股票，

并于 2000 年 10 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。

公司经营范围：磁性材料、汽车电机、伺服电动机及其驱动系统、机器人、无损检测仪器仪

表、汽车配件、模具的制造、技术咨询；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营

或禁止进出口的货物和技术除外；机电产品的批发、零售；普通货物的仓储。公司主要从事科技

含量较高的钕铁硼产品、电机产品等的生产和销售。

公司注册资本：51,449.775 万元人民币，企业法人营业执照号 330200000031521。公司注册

地：宁波市江东区民安路 348 号。

本财务报表经本公司第八届董事会第八次会议于 2016 年 3 月 29 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 19 户，清单如下：

序号子公司名称本年度新增/减少

1 宁波韵升强磁材料有限公司未变动

2 宁波韵升磁性材料有限公司未变动

3 包头韵升强磁材料有限公司未变动

4 宁波韵升高科磁业有限公司未变动

5 宁波韵升磁体元件技术有限公司未变动

6 宁波韵升特种金属材料有限公司未变动

7 Yunsheng Magnetics (Europe) GmbH 未变动

8 宁波韵升永磁磁性材料科技有限公司未变动

9 宁波韵升粘结磁体有限公司未变动

10 宁波韵升投资有限公司未变动

11 深圳韵科材料技术有限公司未变动

12 浙江韵升技术研究有限公司未变动

13 宁波韵升高新技术研究院未变动

14 宁波韵升发电机有限公司未变动

15 宁波高新区韵升新材料装备技术有限公司未变动

16 YUN SHENG(U.S.A)INC 未变动

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序号子公司名称本年度新增/减少

17 宁波韵升伺服科技有限公司 2015 年度新增

18 北京盛磁科技有限公司 2015 年度新增

19 青岛盛磁科技有限公司 2015 年度新增

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度

合并范围比上年度增减情况详见本附注六“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编

制财务报表。

2. 持续经营

公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务

报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编

制截至 2015 年 12 月 31 日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、存货、固定资

产等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三之“11 存货”、“14 固定

资产”、“23 收入”各项描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

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2015 年年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计

量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合

并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所持被

购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买

日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收

益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之

前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投

资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控

制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子

公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比

较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确

定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被

合并子公司纳入合并范围。

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2015 年年度报告

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的

会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、

余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明

该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表

中净利润项目下单独列示。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处

置的股权，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩

余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有

子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并

财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的

对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算

的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其

他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽

子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影

响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取

决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是

经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽

子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控

制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中

确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折

算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

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2015 年年度报告

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益

项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和

费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

9. 金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及

应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持

有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，

相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出

售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实

际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发

放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独

或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资

产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试。

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2015 年年度报告

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该

可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非

暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接

计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移

时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成

的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

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2015 年年度报告

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额 200 万元以上（含）

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量

现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合的依据

账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄分析法组合根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏

账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现

值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

坏账准备。

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2015 年年度报告

11. 存货

（1）本公司存货包括原材料、委托加工材料、在产品、产成品、周转材料等。

（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及