浙江华策影视股份有限公司
2015年度内部控制自我评价报告
浙江华策影视股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本
公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日
常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2015年12月31日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内
部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经
理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目
标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得
不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评
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价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控
制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董
事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控
制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的内部控制的重
大变化。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务
和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下
属全资、控股子公司，分别是：浙江华策影视股份有限公司、上
海克顿文化传媒有限公司及其控股公司、浙江金球影业有限公司、
浙江金溪影视有限公司、杭州大策广告有限公司、华策影视（海
宁）投资有限公司、华策影视（海宁）产业发展有限公司、海宁
盐官武侠影视基地招商有限公司、浙江影视产业国际合作实验区
西溪投资管理有限公司、浙江华策影视产业科学技术研究院、浙
江华策影视育才教育基金会、华策影视国际传媒有限公司、海宁
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华娱新传媒文化传播有限公司、南通市时代金球影城有限公司、
南通时代金球飞越影城有限公司、衡阳县时代金球影业有限公司、
苏州时代金球影业有限公司、深圳时代金球影城有限公司、南充
金球影城有限公司、象山时代金球影院有限公司、汉川时代金球
文化传媒有限公司、上海华策金球影院有限公司、安徽华策金球
影院有限公司、福建福鼎时代金球文化传媒有限公司、西安佳韵
社数字娱乐发行有限公司、响想时代娱乐文化传媒（北京）有限
公司、海宁华凡星之影视文化传播有限公司、华策爱奇艺（天津）
有限公司、海宁华策长腾影视文化有限公司、华策影业（天津）
有限公司、上海时创影视有限公司、霍尔果斯华策影视有限公司、
喀什金溪影视有限公司、杭州图尚科技有限公司、杭州华策影视
科技有限公司、华策影视（香港）投资有限公司，纳入评价范围
单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合
计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
（二）纳入评价范围的主要业务和事项
纳入评价范围的事项包括：公司的内控环境、风险评估、控
制活动、信息与沟通、内部监督。纳入评价范围的主要业务包括：
销售业务、采购业务、工程项目、合同管理、资金管理、资产管
理、子公司管理、对外投资、关联交易、信息披露等方面内容。
1、内控环境
（1）、组织架构
公司按照《公司法》、《证券法》等国家法律法规及规范性文
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件的相关规定，已经建立了完善的法人治理结构，健全了股东大
会、董事会、监事会、独立董事以及相关的议事规则和内控管理
制度，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、
监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，为公司法人治
理的规范化运行提供了有效的制度保证。股东大会、董事会、监
事会分别为公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三
者与公司管理层共同构建了分工明确、相互配合、相互制衡的内
部控制运行机制。
公司股东大会、董事会、监事会均能按照《公司法》及《公
司章程》的要求履行各自的权利和义务，并按照有关法律、法规
和《公司章程》规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作，
没有违法、违规的情况发生。
公司按照内部控制规范要求结合自身业务特点合理设臵内
部机构，使公司各方面管理工作都能有序进行，防范了经营风险。
（2）、内部审计
内审部作为公司的内部审计机构，在董事会、审计委员会领
导下独立开展工作，公司建立健全了内部审计制度体系，通过开
展常规审计、专项审计等业务，对公司内部控制设计和运行有效
性进行检查评价，促进了公司内部控制工作质量的持续提升。对
审计过程中发现的内部控制缺陷向审计委员会或管理层汇报，同
时有针对性的提出整改意见要求被审计部门在规定的期限内进
行整改。
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（3）、人力资源
公司遵循以人为本，建立科学有效的用人机制、实行“计划
申报、因事设岗、公开招聘、择优录取、依法管理、培训提高、
绩效考核、适时激励”的原则，培养了一支专业、敬业、职业，
具有凝聚力、竞争力、战斗力的高素质、高绩效团队，并通过内
部竞争和流动，优胜劣汰，保持公司人力资源的朝气和活力。在
人力资源规划、员工招聘、培训、薪酬福利、绩效考核、劳动关
系、奖惩等方面建立起了完善的人力资源管理体系，为公司整体
的良性、可持续的发展奠定了基础。
（4）、社会责任
公司肩负传播优秀中华文化的责任，志在源源不断地创造、
传播有价值的文化内容，打造中国好形象，讲述中国好故事，传
播中国好声音，推动中华文化走向世界。
（5）、企业文化
公司的使命是提供最受欢迎的娱乐体验。依靠对企业使命的
执着追求和点滴坚守，努力成为全球一流的华语娱乐传媒集团。
公司是一家有梦想、有情怀、有责任、有担当的企业，拼搏
精神、创新精神、进取精神是我们企业精神的精髓。
基于公司的理想、精神和基因，建立核心价值观体系，使管
理层和员工达成共识，并将核心价值观体现、落实到经营管理中，
确保企业文化与管理制度一致性，达到知行合一。
优秀的员工是公司最大的财富。公司所认可的员工应当认同
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并忠诚于公司，有责任心，有执行力，有专业能力，有敬业精神
和合作精神；同时，公司关怀员工成长，通过营造尊重、开放、
学习的工作环境，创造绩效导向、利益共享的激励机制，激发创
造力和创新力，提升专注力和学习力，帮助员工实现个人价值，
为每一位优秀的员工提供事业的平台和机遇、经济的保障和增长。
2、风险评估
公司组织专业的风险控制团队对风险进行管理，对各个环节
可能出现的风险进行持续有效的识别、评估与监控。为促进公司
持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既定的发展策
略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收集相
关信息，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，并
相应调整风险应对策略。
3、控制活动
本公司主要控制措施：
（1） 不相容职务分离控制
公司在设臵工作岗位过程中运用不相容职务分离控制措施，
形成各司其职，各负其责，相互配合，相互制约的运行机制。
（2）授权审批控制
公司明确各岗位办理业务的职责权限及审批程序，并辅之
以《工作手册》，各级岗位应当在授权范围内按规定程序行使职
权和承担责任。
（3）会计系统控制
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公司严格执行国家统一的会计准则、会计制度，为规范会计
核算工作，制定《财务会计核算管理规定》及各项具体业务核算
制度，加强公司会计管理，提高会计工作的质量和水平。通过财
务信息化系统的不断完善，提升财务管控能力，深化管理会计运
用，有效保证了会计信息及资料的真实、完整。
（4）财产保护控制
公司制定了财产日常管理和定期清查制度，明确财产使用和
管理部门的职责分工，采取财产登记、实务保管、定期盘点、帐
实核对等措施，保护财产的安全完整。严格限制未经授权人员接
触和处臵财产。
（5）绩效考评控制
公司制定了《绩效考核管理办法》以明确规范绩效考核工作，
坚持绩效导向原则，按期组织季度考核年度考核，使绩效考核结
果能为薪酬分配、人才甄选与培养、团队优化、薪金福利调整等
提供决策依据。
本公司重点控制活动：
公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用，并重
点关注资金、采购、资产、销售、工程、合同、担保、投资、子
公司管理等高风险领域，同时对各种业务及事项实施有效控制，
促进内部控制有效运行。
（1）、资金管理
公司为保证资金安全，加强资金管理，依据国家相关法律
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法规并结合公司实际制定了《货币资金内部控制管理规定》，建
立起完善的货币资金内部控制管理体系。对办理货币资金业务的
整个流程进行梳理，运用不相容职务分离和授权审批等控制措施，
明确资金业务各级岗位的职责权限，相互制约和监督，有效的防
范了资金活动风险，规范了资金管理行为。
对于募集资金的管理，公司依据《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》等国家相关法律法规及公司已颁发的《募集资金专
项存储管理制度》，对募集资金的使用遵循规范、安全、高效、
透明的原则，注重使用效益。公司募集资金存放于经董事会审议
通过的专项账户，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签订三
方监管协议，制定了严格的募集资金使用审批程序和管理流程，
保证募集资金按照招股说明书所列资金用途使用，按计划投入募
集资金投资项目。公司独立董事和监事对募集资金使用情况进行
监督，公司内审部门在每个季度结束后对公司募集资金的存放和
使用情况进行审计，并出具审计报告。
（2）、采购业务
公司严格按《采购与付款内部控制制度》，加强对采购业务
的系统管理，使采购业务流程化、规范化、高效化，保障项目施
工进度和工程质量，同时满足公司采购工作公开、公平、公正的
要求。集中公司各相关部门的专业力量，通过对供方（包括供应
商和施工方）的供货能力、施工能力、价格综合评估及公开招标
等形式，使供方之间公平有序竞争，优胜劣汰确定合格供方，保
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证了设备材料质量和施工质量，降低了采购价格，提高了采购效
率，提高采购活动的风险控制水平。
（3）、资产管理
公司重视固定资产和无形资产的管理，建立了较完善的资产
管理体系，为了提高了资产使用效率，保障资产安全完整，健全
了资产管理业务岗位责任制，制定了《固定资产及物资管理制度》、
《母带管理制度》等一系列资产管理制度，使各项资产管理工作
都有章可循，同时根据《财产物资盘点制度》每年组织资产清查，
对于发现的问题及时查明原因、分清责任，防范资产管理风险，
确保公司资产安全。
（4）、销售业务
销售发行部门根据公司制定的年度销售目标、销售计划细分
领域分解实施，注重市场开发、调研，及时根据市场反馈积极调
整销售策略，严格执行公司合同评审程序，严格按《销售与收款
内部控制制度》规范销售、收款行为，不断提升客户满意度和忠
诚度。
（5）、工程项目
公司根据工程项目执行过程中各环节特点制定了相应项目
管理方案，规范制定了诸如《工程招标管理工作规程》、《工程材
料设备管理工作规程》、《工程合同签订及履行工作规程》等一系
列工作规程，明确了工程项目的工作方法和程序、工作内容、相
关部门的职责，做到工程项目各重要环节都有章可循，对工程项
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目全过程进行有效的控制。
（6）、合同管理
为加强公司合同管理，防范交易风险，维护公司合法权益，
公司制定了《合同管理制度》，明确了合同的拟定、审批、执行
等环节的工作流程，同时配套以合同模板，加强合同管理考核与
责任追究制度，有效保障合同的有效履行，维护公司的合法权益。
(7)、关联交易控制
公司依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等国家法律法规和公司
制定的《关联交易制度》、 防止大股东及关联方占用资金制度》，
认真遵守关联交易的基本原则、关联交易的定价原则、关联交易
的审议程序、关联方的表决回避措施等相关规定。同时，在《公
司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中，明确划
分了公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，并规定
了关联交易事项的审议程序和回避表决要求。
（8）、对外担保业务
为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公
司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项
的审批权限，并按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，公司制定
了《对外担保内部控制制度》，明确规定担保业务评审、批准、
执行等环节的控制要求，确保了公司对外担保活动的内部控制严
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格、充分、有效。
（9）对外投资管理
为促进公司对外投资规范化运作和健康发展，规避投资风险，
公司在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《对
外投资管理规定》中明确了股东大会、董事会和管理层对重大投
资的审批权限，规定了相应的审批程序并严格的执行。
（10）对子公司的管理
公司在《子公司管理制度》中明确了子公司管理原则、治理
结构，并通过有效的财务管理、内部信息管理、内部审计监督，
使公司对子公司的运营风险得到了有效的控制。
对于新并购的子公司，公司积极加强业务整合，通过应用统
一的内部信息系统平台，实现信息及时沟通及传递。与此同时，
公司还通过企业文化宣讲、内部培训、内部交流等方式，促进加
快企业融合进程。
(11)、信息披露管理
公司在信息披露管理中严格遵循《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》等国家法律法规，认真履行了上市公司信息披露义
务。公司制定了《信息披露制度》，规范信息披露行为，保障投
资者的合法权益，建立健全公司重大信息沟通机制，明确公司信
息披露的原则、披露的主体及职责、信息披露的内容及披露标准、
信息披露事务的管理、信息传递、审批及披露程序，对信息披露
和重大信息内部沟通进行全程、有效的控制，以保证公司信息披
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露工作及时、准确、透明、合规。报告期内，公司信息披露严格
遵循了国家相关法律法规以及公司《信息披露制度》的规定。
4、信息与沟通
公司重视信息系统在信息与沟通中的作用。建立了《内部信
息平台制度》、 财务信息系统使用制度》，规范信息系统的开发、
变更、操作、应用、安全以及数据管理等内容，引进金蝶信息系
统，确保信息系统的安全可靠运行。
企业内部的集中共享和内部机构、人员间有效沟通。设立公
司网站、邮箱，依据《公司网站管理规定》、《电子邮箱管理办法》
规范运行，促进公司内外部信息的沟通与交流。日常通过电话、
微信群、传真、网络、来访、会议等多种渠道加强与外部投资者、
客户、供应商、行业协会、中介机构、监管机构的有效沟通。
5、内部监督
公司相关制度中明确了董事会审计委员会、监事会、内审部
在内部监督工作中的职责、权限、内容、程序。内审部作为执行
公司日常审计监督的部门，通过常规审计、专项审计等多种形式
对各业务领域的内部控制执行情况进行监督。公司已经制定了内
部控制缺陷认定标准，对监督过程中发现的内部控制缺陷，采取
书面报告的形式向董事会审计委员会或管理层报告。
（三）重点关注的高风险领域：
重点关注的高风险领域主要包括：影响财务信息真实性、经
营效率和效益性、资金资产安全性、法律法规遵循性等关键业务
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控制环节。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺
陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好
和风险承受度等因素，分别财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（一）财务报告内部控制缺陷的认定标准
1、定性标准
财务报告重大缺陷的迹象包括：
(1)公司董事、监事和高级管理人员的重大舞弊行为；
(2)因存在重大错报，公司更正已公布的财务报告；
(3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告
中的重大错报；
(4)审计委员会和内审部对公司的对外财务报告和财务报告内部
控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：
(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
(2)未建立反舞弊程序和控制措施；
(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制
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或没有实施且没有相应的补偿性控制；
(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺
陷。
2、定量标准
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营
业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如
果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营
业收入的 1%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以
资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的
财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；
如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷； 如果超
过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
（二）、非财务报告内部控制缺陷的认定标准
1、定性标准
非财务报告缺陷认定主要根据其直接或潜在负面影响的性
质、影响的范围等因素确定。
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、
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或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺
陷。
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或
严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告内部控制缺陷认
定为一般缺陷。
2、定量标准
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以
营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报
金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业
收入的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过税前利润营业
收入的 1%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以
资产总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报
金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产
总额 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，
则认定为重大缺陷。
五、内部控制缺陷认定及整改情况
（一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
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根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司
不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
（二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公
司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
（三） 内部控制缺陷的整改情况
内部控制体系是一项长期系统工程，随着公司业务的发展和
内、外部环境的变化，不可避免会出现一些缺陷和漏洞，需要公
司不断的梳理内部控制制度，与公司经营规模、业务范围、竞争
状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时改进、完善。
1、继续优化员工培训长效机制，加强对《企业内部控制基
本规范》、 上市公司治理准则》以及与公司经营相关的法律法规、
内部控制指引及上市公司相关规则的宣传和学习，及时更新知识，
不断提高员工相应的工作胜任能力、风险防控能力及服务效能。
2、继续完善内部控制制度，强化剧组成本预算管理体系、
销售与收款管控体系等一系列内部控制制度执行，只有明确风险
环节并设计与执行相关的控制活动，才能保证内部控制体系的有
效性。
3、进一步加强内部审计机构的职能作用及充实内部审计队
伍，使其能对公司交易信息的真实性和完整性、资产的安全性、
内部控制和资产经营的有效性、政策程序的合规性及经营计划和
目标的实现情况等进行更有效的监督。
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4、根据发展战略和业务需要，继续完善信息系统建设，加
大投入力度，有序组织信息系统开展、运行与维护，优化管理流
程，防范经营风险，全面提升公司现代化管理水平。
六、其他内部控制相关重大事项说明
公司没有需要说明的其他内部控制相关重大事项。
董事长：傅梅城
浙江华策影视股份有限公司
2016年03月30日
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