华策影视：2015年度财务决算报告_股票频道

浙江华策影视股份有限公司

2015 年度财务决算报告

经天健会计师事务所对公司基于 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负

债表，2015 年度的合并及母公司利润表、2015 年度合并及母公司现金流量表、

2015 年度合并及母公司所有者权益变动表及相关报表的审计，认为公司财务报

表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2015 年

12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量，并出具了标准无

保留意见的审计报告。

一、2015 年度经营成果

（金额单位：万元）

本年比上

项目 2015 年 2014 年年增减 2013 年

（%）

营业总收入 265,730.33 191,607.32 38.68% 92,046.57

利润总额 62,255.07 52,213.81 19.23% 35,478.92

归属于上市公司股东的净

47,548.14 39,006.03 21.90% 25,826.47

利润

2015 年，公司实现营业收入 265,730.33 万元，比上年增长 38.68%，实现利

润总额 62,255.07 万元，比上年增长 19.23%，实现归属于上市公司股东的净利润

47,548.14 万元，比上年增长 21.90%，取得了较好的经营业绩，其构成情况如下：

1、公司 2015 年度营业收入为 265,730.33 万元，比上年同期增加 74,123.01

万元，主要系随着公司的业务规模扩大，投资制作发行全网剧、电影、综艺节目

产生的销售收入增加所致。

2、公司 2015 年度利润总额为 62,255.07 万元，比上年同期增加 10,041.26

万元，主要系公司本年度业务规模扩大，投资制作发行全网剧、电影、综艺节目

产生的利润增加所致。

3、2015 年公司期间费用合计 44,908.90 万元，比上年同期增加 13,540.53 万

元，主要原因为：

(1) 销售费用年度发生额为 24,827.62 万元，比上年同期增加 11,566.37 万元，

公司销售费用主要由职工薪酬、业务宣传费、发行推广费、差旅费等费用构成，

主要系公司分支机构规模不断扩大，职工人数增加，故相应的职工薪酬、办公等

费用增加，同时本年度电影业务发展迅速，电影宣发费用增加所致。

(2) 管理费用年度发生额为 15,083.19 万元，比上年同期减少 1,714.62 万元，

公司管理费用主要由职工薪酬、办公费、折旧摊销费、差旅交通费、租赁物业费、

中介费等费用构成，主要系本年度较上年同期中介费及咨询费下降所致

(3) 财务费用年度发生额为 4,998.08 万元，比上年同期增加 3,688.77 万元，

主要系本期利息支出增加，同时公司美元贷款因美元汇率上升，汇总损益增加所

致。

4、营业外收支净额比上年同期增加 4,695.26 万元，主要系报告期政府补助

增加所致。

5、所得税费用比上年同期增加 726.88 万元，主要系报告期公司利润增加，

使得应纳税所得额增加所致。

二、2015 年末资产情况

（金额单位：万元）

项目期末数期初数增加额变动幅度

货币资金 224,166.39 61,618.46 162,547.93 263.80%

以公允价值计量

且其变动计入当

322.71 505.23 -182.52 -36.13%

期损益的金融资

产

应收票据 880.39 3,217.41 -2,337.01 -72.64%

应收账款 194,644.85 113,836.51 80,808.34 70.99%

预付款项 28,498.46 17,722.29 10,776.17 60.81%

应收利息 176.02 119.13 56.90 47.76%

其他应收款 8,890.72 10,072.52 -1,181.80 -11.73%

存货 152,891.15 99,189.14 53,702.01 54.14%

其他流动资产 2,613.85 3,413.25 -799.40 -23.42%

可供出售金融资

33,594.70 27,690.04 5,904.66 21.32%

产

长期股权投资 24,116.97 23,796.29 320.68 1.35%

固定资产 4,324.42 4,966.58 -642.16 -12.93%

无形资产 131.58 152.71 -21.13 -13.84%

商誉 124,211.55 124,211.55 0.00%

项目期末数期初数增加额变动幅度

长期待摊费用 4,266.80 4,906.92 -640.13 -13.05%

递延所得税资产 9,352.85 4,936.95 4,415.90 89.45%

其他非流动资产 2,167.00 2,000.00 167.00 8.35%

资产总计 815,250.43 502,354.97 312,895.45 62.29%

1、货币资金期末数为 224,166.39 万元，比期初数增长 263.80%，主要系本

期非公开发行股票募集资金增加所致。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末数为 322.71 万元，

比期初数下降 36.13%，主要系本期购买的股票价格波动所致。

3、应收票据期末数为 880.39 万元，比期初数下降 72.64%，主要系本期客户

采用银行承兑汇票与公司结算减少所致。

4、应收账款期末数为 194,644.85 万元，比期初数增长 70.99%，主要系全网

剧、电影和综艺节目销售收入增加，相应应收账款增加所致。

5、预付账款期末数为 28,498.46 万元，比期初数增长 60.81%，主要系本期

预付全网剧、电影和综艺节目制片费增加所致。

6、应收利息期末数为 176.02 万元，比期初数增长 47.76%，主要系本期存款

计提的利息增加所致。

7、存货期末数为 152,891.15 万元，比期初数增长 54.14%，主要系本期公司

全网剧、电影和综艺节目投资和 SIP 版权采购规模不断扩大所致。

8、递延所得税资产期末数为 9,352.85 万元，比期初数增长 89.45%，主要系

本期计提应收账款坏账准备增加，相应计提的递延所得税资产增加所致。

三、2015 年末负债情况

（金额单位：万元）

变动幅

项目期末数期初数增加额

度

短期借款 63,979.00 18,997.00 44,982.00 236.78%

以公允价值计

量且其变动计

4,947.15 8,742.28 -3,795.13 -43.41%

入当期损益的

金融负债

应付账款 56,469.45 37,761.11 18,708.33 49.54%

预收款项 22,604.03 16,727.91 5,876.11 35.13%

应付职工薪酬 3,379.73 3,122.21 257.52 8.25%

变动幅

项目期末数期初数增加额

度

应交税费 12,563.55 16,029.21 -3,465.67 -21.62%

应付利息 146.46 237.98 -91.52 -38.46%

其他应付款 6,471.14 8,835.72 -2,364.58 -26.76%

一年内到期的

8,900.00 10,000.00 -1,100.00 -11.00%

非流动负债

其他流动负债 1,088.20 640.00 448.20 70.03%

长期借款 36,917.36 40,106.90 -3,189.54 -7.95%

递延收益 1,761.49 3,123.59 -1,362.10 -43.61%

负债总计 219,227.55 164,323.92 54,903.63 33.41%

1、短期借款期末数为 63,979.00 万元，比期初数增长 236.78%，系本期流动

资金贷款增加所致。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末数为 4,947.15 万

元，比期初数下降 43.41%，主要系本期支付西安佳韵社部分股权款所致。

3、应付账款期末数为 56,469.45 万元，比期初数增长 49.54%，主要系本期

尚未支付全网剧、电影和综艺节目制作费、结算款和电影宣发费增加所致。

4、预收款项期末数为 22,604.03 万元，比期初数增长 35.13%，主要系本期

公司预收全网剧制片费增加所致。

5、应付利息期末数 146.46 万元，比期初数下降 38.46%，主要系本期尚未支

付的贷款利息减少所致。

6、其他流动负债期末数为 1,088.20 万元，比期初数增长 70.03%，主要系本

期收到的尚未产生收益的影视剧扶持经费增加所致。

7、递延收益期末数为 1,761.49 万元，比期初数下降 43.61%，主要系本期大

数据、华语联播体和出口基地项目补助款摊销所致。

四、主要财务指标

本年比上年增减

项目 2015 年 2014 年 2013 年

（%）

基本每股收益（元/股） 0.48 0.41 17.07% 0.28

稀释每股收益（元/股） 0.47 0.41 14.63% 0.28

扣除非经常性损益后的基

0.37 0.32 15.63% 0.24

本每股收益（元/股）

加权平均净资产收益率

11.92% 12.65% -0.73% 15.87%

（%）

扣除非经常性损益后的加

9.25% 9.89% -0.64% 13.28%

权平均净资产收益率（%）

本年比上年增减

项目 2015 年 2014 年 2013 年

（%）

每股经营活动产生的现金

-0.57 0.32 -278.13% -0.07

流量净额（元/股）

归属于上市公司股东的每

5.42 5.18 4.63% 1.94

股净资产（元/股）

由于报告期内公司新股发行，股本增加 10,928.9614 万股，资本公积金转增

股本 32,643.5879 万股，以及公司股权激励行权增加股本 767.9140 万股，股本增

加后，使得归属于上市公司股东的每股净资产增长；每股收益、扣除非经常性损

益后的基本每股收益较上年相比上升，主要系公司利润增长所致。

总体来讲，2015 年度公司经营业绩持续稳定增长，资产质量优良，财务状

况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。

浙江华策影视股份有限公司董事会

2016 年 3 月 30 日

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