兖州煤业：2015年年度报告_股票频道

2015 年年度报告

公司代码：600188 公司简称：兖州煤业

兖州煤业股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、《兖州煤业股份有限公司二○一五年年度报告》已经公司第六届董事会第十七次会议审议通

过，会议应出席董事 10 人，实出席董事 10 人。

三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司董事长李希勇先生、财务总监赵青春及财务管理部部长徐健声明：保证年度报告中财务

报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司董事会建议以公司 2015 年 12 月 31 日扣除回购 H 股后的总股本 491201.6 万股为基数，每 10

股送现金红利 0.10 元(含税)。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意

投资风险。

七、是否存在被控股股东及其附属企业非经营性占用资金情况？

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本年报中披露了本集团面临的主要风险、影响及对策，详情请见本年报“第五节管理层

讨论与分析”中的相关内容，敬请投资者予以关注。

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2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 7

第三节公司业务概要 ................................................................................................................... 13

第四节董事长报告书 ................................................................................................................... 14

第五节管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 17

第六节重要事项 ........................................................................................................................... 39

第七节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 63

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 70

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 84

第十节公司债券相关情况 ......................................................................................................... 100

第十一节财务报告 ......................................................................................................................... 106

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 230

第十三节附录................................................................................................................................. 231

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2015 年年度报告

第一节释义

一、释义

在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

“ 兖州煤业 ”、“ 公指兖州煤业股份有限公司，于 1997 年依据中国法律成

司”、“本公司” 立的股份有限公司，其 H 股、美国存托股份及 A 股分

别在香港联合交易所、纽约证券交易所及上海证券交

易所上市；

“集团”、“本集团” 指本公司及其附属公司；

“兖矿集团”、“控股指兖矿集团有限公司，于 1996 年依据中国法律改制设

股东” 立的有限责任公司，为本公司的控股股东，于本报告

期末直接和间接持有本公司 56.59%股权；

“榆林能化” 指兖州煤业榆林能化有限公司，于 2004 年依据中国法

律成立的有限责任公司，主要负责本公司于陕西省

60 万吨甲醇项目的生产运营，是本公司的全资子公

司；

“菏泽能化” 指兖煤菏泽能化有限公司，于 2004 年依据中国法律成

立的有限责任公司，主要负责本公司于山东省菏泽市

巨野煤田煤炭资源开发业务，是本公司的控股子公

司，本公司持有其 98.33%股权；

“山西能化” 指兖州煤业山西能化有限公司，于 2002 年依据中国法

律成立的有限责任公司，主要负责本公司于山西省投

资项目的管理，是本公司的全资子公司；

“天池能源” 指山西和顺天池能源有限责任公司，于 1999 年依据中

国法律成立的有限责任公司，主要负责天池煤矿的生

产运营，是山西能化的控股子公司，山西能化持有其

81.31%股权；

“天浩化工” 指山西天浩化工股份有限公司，于 2002 年依据中国法

律成立的股份有限公司，主要负责本公司于山西省

10 万吨甲醇项目的生产经营，是山西能化的控股子

公司，山西能化持有其 99.89%股权；

“华聚能源” 指山东华聚能源股份有限公司，于 2002 年依据中国法

律成立的股份有限公司，主要从事利用采煤过程中产

生的煤矸石及煤泥进行火力发电及供热业务，是本公

司的控股子公司，本公司持有其 95.14%股权；

“鄂尔多斯能化” 指兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司，于 2009 年依据中

国法律成立的有限责任公司，主要负责本公司在内蒙

古自治区的煤炭资源开发与煤化工项目开发，是本公

司的全资子公司；

“昊盛煤业” 指内蒙古昊盛煤业有限公司，于 2010 年依据中国法律

成立的有限责任公司，主要负责本公司于内蒙古自治

区鄂尔多斯市石拉乌素煤矿项目开发工作，是本公司

的控股子公司，本公司持有其 77.75%股权；

“东华重工” 指兖矿东华重工有限公司，于 2013 年依据中国法律成

立的有限责任公司，主要从事矿用设备和机电设备、

配件的设计、制造、安装及维修等业务，是本公司的

全资子公司；

“兖煤澳洲” 指兖州煤业澳大利亚有限公司，于 2004 年依据澳大利

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2015 年年度报告

亚法律成立的有限公司，其股份在澳大利亚证券交易

所上市，是本公司的控股子公司，本公司持有其约

78%股权；

“澳思达公司” 指澳思达煤矿有限公司，于 2004 年依据澳大利亚法律

成立的有限公司，主要从事煤炭生产、加工、洗选、

营销等经营活动，是兖煤澳洲的全资子公司；

“兖煤资源” 指兖煤资源有限公司，是依据澳大利亚法律成立的有限

公司，主要从事煤炭开采、营销和勘探，是兖煤澳洲

的全资附属公司；

“兖煤国际” 指兖煤国际(控股)有限公司，于 2011 年依据香港法律

成立的有限公司，是本公司的全资子公司；

“铁路资产” 指本公司位于山东省济宁市的煤炭运输专用铁路资

产；

“H 股” 指本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外

资股，在香港联合交易所上市；

“A 股” 指本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的内资股，在

上海证券交易所上市；

“美国存托股份” 指本公司在美国纽约证券交易所发行上市的美国存托

股份,每份美国存托股份代表 10 股 H 股；

“中国” 指中华人民共和国；

“中国会计准则” 指中国财政部颁发的企业会计准则及有关讲解；

“国际财务报告准指国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则；

则”

“中国证监会” 指中国证券监督管理委员会；

“香港上市规则” 指香港联合交易所有限公司证券上市规则；

“香港联交所” 指香港联合交易所有限公司；

“上交所” 指上海证券交易所；

“章程” 指本公司章程；

“股东” 指本公司股东；

“董事” 指本公司董事；

“董事会” 指本公司董事会；

“监事” 指本公司监事；

“元” 指人民币元，中国法定货币，除非文义另有所指；

“澳元” 指澳元，澳大利亚法定货币；

“美元” 指美元，美国法定货币。

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2015 年年度报告

本集团生产经营结构图

南屯煤矿

兴隆庄煤矿

公鲍店煤矿

司

东滩煤矿

直

属济宁二号煤矿

煤

济宁三号煤矿

矿

及北宿煤矿

经

营杨村煤矿

分

铁路运输处

支

机物资供应中心

构

综机管理中心

济东物业服务中心

兖州煤业山西能化有限公司山西和顺天池能源有限责任公司天池煤矿

兖州煤业榆林能化有限公司 60 万吨甲醇项目

兖

州

安源煤矿

煤

业全

内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司文玉煤矿

股资

子兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 60 万吨甲醇项目

份

有公

技术

限司

转龙湾煤矿（在建）

公

司

兖煤卢森堡资源控股有限公司兖煤加拿大资源有限公司

兖煤国际（控股）有限公司兖煤能源有限公司坎贝唐斯煤矿

普力马（控股）有限公司普力马煤矿

山东中垠物流贸易有限公司

端信投资控股（北京）有限公司

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2015 年年度报告

山东中垠国际贸易有限公司

山东端信供应链管理有限公司

兖矿东华重工有限公司

赵楼煤矿

兖煤菏泽能化有限公司

万福煤矿（在建）

山东华聚能源股份有限公司

内蒙古昊盛煤业有限公司石拉乌素煤矿（在建）

控澳思达煤矿

股山东兖煤航运有限公司

雅若碧煤矿

子

公青岛保税区中兖贸易有限公司艾诗顿煤矿

司

山东煤炭交易中心有限公司莫拉本煤矿

山东兖煤日照港储配煤有限公司

澳思达煤矿有限公司格罗斯特矿区

兖州煤业澳大利亚有限公司

格罗斯特煤炭有限公司中山煤矿

中垠融资租赁有限公司

唐纳森矿区

青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司

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2015 年年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称兖州煤业股份有限公司

公司的中文简称兖州煤业

公司的外文名称 Yanzhou Coal Mining Company Limited

公司的法定代表人李希勇

香港联交所授权代表吴玉祥、张宝才

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名靳庆彬潘述田

联系地址中国山东省邹城市凫山南路298号中国山东省邹城市凫山南路298号

兖州煤业股份有限公司董事会秘书兖州煤业股份有限公司董事会秘

处书处

电话（86 537）538 2319 （86 537）538 5343

传真（86 537）538 3311 （86 537）538 3311

电子信箱 yzc@yanzhoucoal.com.cn yzc_panst@163.com

三、基本情况简介

公司注册地址中国山东省邹城市凫山南路298号

公司注册地址的邮政编码 273500

公司办公地址中国山东省邹城市凫山南路298号

公司办公地址的邮政编码 273500

公司网址 http://www.yanzhoucoal.com.cn

电子信箱 yzc@yanzhoucoal.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址境内年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn

境外年度报告登载网址：http://www.hkexnews.hk

及http://www.sec.gov

公司年度报告备置地点中国山东省邹城市凫山南路298号兖州煤业股份

有限公司董事会秘书处

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股上交所兖州煤业 600188

H股香港联交所 — 01171

ADR 纽约证券交易所 — YZC

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六、其他相关资料

名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境中国北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大

办公地址

内）厦A座9层

签字会计师姓名刘景伟、李宏志

名称致同（香港）会计师事务所有限公司

办公地址香港湾仔轩尼诗道 28 号 12 楼

公司聘请的会计师事务所（境签字会计师姓名邵子杰

外）名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

中国北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广

办公地址

场5层

名称北京市金杜律师事务所

法律顾问（境内）中国北京市朝阳区东三环中路 1 号环球金融中心写字

地址

楼东楼20 层

名称贝克麦坚时律师事务所

法律顾问（境外）

地址香港中环夏悫道 10 号和记大厦 14 楼

名称中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

上海股份过户登记处中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大

地址

厦3 层

名称香港中央证券登记有限公司

香港股份过户登记处香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712 至

地址

1716 室

名称 The Bank of New York Mellon

美国 ADR 存托银行 BNY Mellon Shareowner Services （P.O. BOX

地址

30170 College Station, TX 77842-3170）

香港中环皇后大道中 99 号中环中心 20 楼

地址

2008-12 室

公司香港联络处联系人罗雅婷

电话 (852）2136 6185

传真 (852) 3170 6606

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：千元币种：人民币

2014年本期比 2013年

上年同

主要会计数据 2015年

调整后调整前期增减调整后调整前

(%)

营业收入 69,007,382 65,326,133 63,922,738 5.64 61,111,384 58,726,589

归属于上市公司

859,514 2,163,812 2,284,167 -60.28 1,290,266 1,271,211

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

218,541 1,315,992 1,315,992 -83.39 1,192,620 1,192,620

常性损益的净利

润

经营活动产生的 2,817,924 5,895,459 5,658,590 -52.20 2,907,967 2,956,504

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2015 年年度报告

现金流量净额

2014年12月31日本期末 2013年12月31日

比上年

2015年12月31

同期末

日

调整后调整前增减（% 调整后调整前

）

归属于上市公司

39,807,679 39,430,219 39,198,678 0.96 39,257,610 38,980,486

股东的净资产

总资产 139,061,962 133,680,126 131,135,198 4.03 128,895,634 125,699,474

期末总股本 4,918,400 4,918,400 4,918,400 0 4,918,400 4,918,400

负债总额 96,061,429 89,826,238 87,495,747 6.94 86,232,566 83,142,427

(二) 主要财务指标

2014年本期比上年 2013年

主要财务指标 2015年同期增减

调整后调整前 (%) 调整后调整前

基本每股收益（元／股） 0.17 0.44 0.46 -61.36 0.26 0.26

稀释每股收益（元／股） 0.17 0.44 0.46 -61.36 0.26 0.26

扣除非经常性损益后的基

0.04 0.26 0.26 -84.62 0.24 0.24

本每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率减少3.24个

2.21 5.45 5.89 2.85 2.98

（%）百分点

扣除非经常性损益后的加减少2.84个

0.55 3.39 3.39 2.80 2.80

权平均净资产收益率（%）百分点

每股经营活动产生的现金

0.57 1.20 1.15 -52.50 0.59 0.60

流量净额

2014 年 12 月 31 日本年末比上 2013 年 12 月 31 日

2015 年 12

年末增减

月 31 日调整后调整前调整后调整前

（%）

归属于母公

司股东每股

8.10 8.02 7.97 1.00 7.98 7.93

净资产（元/

股）

资产负债率增加 1.89

69.08 67.19 66.72 68.05 66.14

（%）个百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1.本集团于 2015 年增加合并了山东端信供应链管理有限公司、东华重工和青岛中垠瑞丰国际贸易

有限公司财务报告；于 2014 年增加合并了山东中垠物流贸易有限公司、中垠融资租赁有限公司

（“中垠融资租赁”）和端信投资控股（北京）有限公司财务报告；2013 年增加合并了昊盛煤业

和山东兖煤日照港储配煤有限公司（“日照储配煤”）财务报告。

2.对本集团经营成果及资产构成无重大影响的附属公司，如山东兖煤航运有限公司、山东煤炭

交易中心有限公司等，本报告不再对其单独列示分析。

3.公司于 2015 年 7 月收购了兖矿集团持有的东华重工 100%股权。根据中国会计准则规定，本次

收购构成同一控制下企业合并。此外，根据国际财务报告准则诠释委员会对露天矿场生产阶段剥

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2015 年年度报告

采成本会计核算的新规定，本集团对 2013 年 1 月 1 日及此后期间发生的剥采成本按新规定进行核

算。因此，本集团对 2013 年度、2014 年度和 2015 年度比较财务报表相关科目进行了追溯调整。

4.公司于 2015 年实施 H 股回购，根据有关回购法律法规，每股收益、每股股息、每股经营活动产

生的现金流量净额、每股净资产和有关持股比例等相关指标以扣减已回购股份后的股本总数计算。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

净利润归属于上市公司股东的净资产

本期数上期数期末数期初数

按中国会计准则 859,514 2,163,812 39,807,679 39,430,219

按国际会计准则调整的项目及金额：

1.同一控制下合

-10,000 -9,981 1,510,747 1,399,295

并（注1）

2.同一控制下合

-12,748 83,898 428,843 -231,542

并-收购东华重工

3.专项储备（注2

-839,539 -2,487,687 424,867 530,805

）

4.递延税项（注5

176,789 394,991 93,653 -274,031

）

5.永续资本债券

— — -6,661,684 -2,521,456

（注3）

6.无形资产减值

-12,777 731,332 463,304 702,435

损失（注4）

7.其他 3,220 -110,207 -697,508 -309,879

按国际会计准则 164,459 766,158 35,369,901 38,725,846

(二) 境内外会计准则差异的说明：

1.根据中国会计准则，从兖矿集团收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业合并，被合并方

的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净资产账面价值与支付的合并对

价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准则，被购买方按公允价值确认在购买日的各项

可辨认资产、负债及或有负债；购买方的合并成本大于被购买方在购买日可辨认净资产公允价值

份额的差额，确认为商誉。

2.按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全费及其

他类似性质的费用，记入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用

专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务

报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为固定资产，按相应的

折旧方法计提折旧。

3.根据中国会计准则，母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司的所有者权益中，

子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益，而在国际准则中需要在权益变动表单

独列示。

4.根据中国会计准则，长期资产减值准备一经确认，不得转回，在国际准则下，长期资产减值准

备可以转回。

5.上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。

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2015 年年度报告

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：千元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 8,661,777 16,640,055 13,152,502 30,553,048

归属于上市公司股东的净利润 179,741 217,431 743,782 -281,440

归属于上市公司股东的扣除非

127,700 -177,433 748,954 -478,661

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -3,630,609 3,044,223 11,552 3,392,758

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

上表第一季度、第二季度各项财务指标与公司《2015 年第一季度报告》、《2015 年半年度报

告》披露的相关数据存在差异，主要是由于公司于 2015 年 7 月收购了兖矿集团持有的东华重

工 100%股权。根据中国会计准则规定，本次收购构成同一控制下企业合并。故本公司按照相

关规定对本报告期比较财务报表的相关项目进行了追溯调整。

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 -5,068 1,694 15,155

计入当期损益的政府补助，但与公司正常

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

188,927 235,082 168,770

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资 30,930 147,993 -

单位可辨认净资产公允价值产生的收益

债务重组损益 - - 1,888

同一控制下企业合并产生的子公司期初

9,309 -120,355 13,125

至合并日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融负债产生的公允价值变动损益，以 218,292 -80,953 35,572

及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支

458,973 434,848 56,707

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 454,711 -

或有期权（CVR）公允价值变动 - -18,314 -241,223

少数股东权益影响额 -24,413 -18,788 44,989

所得税影响额 -235,977 -188,098 2,663

合计 640,973 847,820 97,646

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2015 年年度报告

十一、采用公允价值计量的项目

单位：千元币种：人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动

可供出售金融资产 249,403 798,331 -548,928

其他流动资产 89,496 93,083 -3,587

其他非流动资产 909,927 875,444 34,483

资产小计 1,248,826 1,766,858 -518,032

以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负 664 849 -185

债

其他流动负债 80,938 4,592 76,346

负债小计 81,602 5,441 76,161

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2015 年年度报告

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务及经营模式

1.煤炭业务

公司是中国和澳大利亚主要的煤炭生产商和销售商之一，主要经营范围：煤炭开采、洗选加工、

销售。产品主要包括动力煤、半硬焦煤、半软焦煤、喷吹煤，适用于电力、冶金及化工等行业；

公司客户主要分布在日本、韩国、澳大利亚和中国的华东、华南等国家和地区。

2.煤化工业务

公司煤化工业务主要分布在中国的陕西省和内蒙古自治区；主要负责甲醇的生产与销售；甲醇产

品主要销往中国的华北、华东地区的化工企业及中间贸易公司。

3.公司装备制造业主要经营液压支架、掘进机、采煤机等机电装备的制造、销售、租赁与维修等。

公司在巩固内部市场基础上，瞄准基础建设大发展市场需求，成功研制国产化首台套连续皮带机

并成功打入隧道工程高端皮带机市场，实现了与国家部分大型央企业务对接。

4.电力及热力业务

公司拥有并经营 7 座电厂，总装机容量为 492MW。所发电力为除一小部分自用外，其余部分通过

地方电网统一销往最终客户。公司电厂生产的热力除自用外，其余部分销往兖矿集团。

（二）行业情况说明

受全球经济增速放缓、产业结构调整、能源结构变化和环保压力影响，2015 年煤炭市场供需失衡，

国内煤炭进口大幅下滑，库存居高不下，产能严重过剩，煤炭价格持续下降，煤炭企业亏损严重，

国内煤炭工业发展艰难。

报告期内，公司积极采取一系列降本增效等经营管理措施，不断提升公司经营管控水平，推动各

项业务协同发展，实现销售商品煤 8,724 万吨，销售甲醇 161 万吨，实现归属于母公司股东净利

润 8.595 亿元，在行业大面积亏损的情况下，本集团经营业绩保持前列。2015 年公司凭借良好的

经营业绩和规范的公司治理，先后荣获 2015 年度“普氏全球能源企业 250 强”、亚太质量组织“全

球卓越绩效奖最高奖——世界级”、“2015 最受投资者尊重的百家上市公司”等奖项。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内公司主要资产未发生重大变化。

其中：境外资产 536.533（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为 38.6%。

为积极实施国家“走出去”战略和保障国家能源安全，兖州煤业在中国煤炭行业率先走出国门。

自 2004 年，兖州煤业出资 3200 万澳元成功收购了澳思达煤矿，成为中国第一家在海外投资运营

煤矿的企业。此后公司通过收购澳大利亚新泰克控股公司、与格罗斯特数合并上市等数次资本运

作，不断成长壮大。兖煤澳洲公司作为兖州煤业在澳大利亚投资平台，在澳大利亚深耕十余年后，

始终坚持市场化、属地化原则，规范运营，目前已拥有和管理 9 个生产矿井/区，持有纽卡斯尔基

础设施集团港口 27%股权、威金斯岛煤炭码头 5.6%股权和超洁净煤技术等资产，成为澳洲最大的

独立煤炭上市公司，在澳大利亚所有煤炭企业中排名第六位。

公司于 2011 年 7 月出资 2.6 亿美元收购俄罗斯阿康公司在加拿大萨斯喀彻温省的 19 项钾矿勘探

许可权，矿权总面积 5364 平方公里。2011 年 8 月在萨省萨斯卡通市设立兖煤加拿大资源有限公

司，从事钾矿资源勘探和开发。该公司目前处在项目前期工作阶段，尚未进入实质建设和生产阶

段，暂无生产经营活动。资产主要包括钾矿资源探矿权、勘探投入形成的在建工程等。

三、报告期内核心竞争力分析

2015 年，面对宏观经济深度调整、煤炭市场深度下滑的严峻形势，本集团通过优化生产布局，煤

炭产业继续发挥经济效益支撑作用；煤化工产业中的鄂尔多斯能化 60 万吨甲醇项目年度内实现达

产达效，成为实体产业最大增盈点，多元创效形成新支撑；公司坚持实体产业与金融资本“双轮

驱动”，参股齐鲁银行和上海中期、组建期货金融部等，金融产业架构、布局基本形成，奠定了

发展潜力；公司承担两项煤化工国家“863”课题通过国家部委专家组验收，科技创新奖项成果数

量、层次居同行业前列，科技创新释放新活力。本集团在拥有管理、技术、品牌等优势的同时，

国际国内各业务板块均呈现良性发展态势，核心竞争力进一步增强。

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2015 年年度报告

第四节董事长报告书

尊敬的各位股东：

我谨代表董事会向各位股东呈报兖州煤业 2015 年度报告，并向大家汇报报告期内

的经营业绩。

2015 年，全球经济深度调整，中国经济增速放缓，环保压力持续加大，煤炭市场

供需严重失衡，煤炭价格低位运行，行业亏损面不断扩大，煤炭工业经济持续下

行。

面对困难和挑战，兖州煤业创新思维，克难攻坚，积极采取降本提效、多元创效、

协同增效等经营措施，在行业大面积亏损的情况下，最大限度地抵御了煤炭市场

下行风险，实现了各项业务协调发展。报告期内，本集团生产原煤 6,848 万吨、

甲醇 167 万吨；销售商品煤 8,724 万吨，销售甲醇 161 万吨；机电装备制造业营

业收入 4.227 亿元；实现归属于母公司股东净利润 8.595 亿元。

规模当量稳中有进。公司本部矿井煤炭产量占比总产量的 53.7%，继续发挥支柱

矿井作用；榆林能化甲醇产销量创历史最好水平，鄂尔多斯能化甲醇项目实现达

产达效，陕蒙基地煤化工区位和规模优势显现，成为经济效益新的增长点；完成

东华重工股权收购，实现了公司煤炭主业及矿山机电装备一体化经营。

深挖内潜降本提效。全流程拓展“三减三提”，优化生产系统，强化过程控制，

降低生产成本；优化人力资源配置，降低人工成本。创新竞价集中采购和网络采

购方式，降低材料物资采购成本。加大修旧利废力度，盘活存量资源。强化资金

管控，规范招投标管理，大力压缩可控费用和资本性开支。

营销市场协同融合。完成营销、贸易、物流三大板块资源整合，实现专业运作、

资源互补、运营协同。营销模式实现向“用户为中心”转变，产品定制规模逐步

扩大，销售流向不断优化，煤炭销售直供占比 53%；推进产品营销优化战略，降

低销售成本，拓展营销增值渠道；通过现货期货有机结合，降低煤炭价格下滑风

险；加快贸易一体化建设，形成内地、沿海和境外贸易公司的多点支撑、内外协

同的贸易体系。

产融结合双轮驱动。坚持产业运作和资本运营“双轮驱动”，加大资本运营力度，

通过增资上海中期、收购东华重工股权、认购齐鲁银行股票和增资中垠融资租赁

等一系列资本运作，推进公司由“产业运营”向“产融一体、财富增值”转型；

加快煤机装备和租赁业务资源整合，构建综机装备专业化融资、租赁、服务平台，

促进了本集团产业纵向延伸、内外高效融合；统筹盘活存量资金，实施低风险经

营性理财，实现财富增值创效；稳妥实施公司 H 股回购工作，通过股权增减持等

资本运作方式，助推公司经营发展。

展望 2016 年，世界经济复苏依然缓慢且不平衡，中国经济步入新常态，环保要

求不断提高，传统能源消费比重进一步下降，煤炭行业市场竞争加剧。受市场倒

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2015 年年度报告

逼和国家化解过剩产能、供给侧改革等政策影响，经济结构和质量逐步改善，预

计 2016 年国内外煤炭市场供需矛盾或将缓解，价格有望探底趋稳。

2016 年，是“十三五”规划开局之年，是国家推动煤炭供给侧结构性改革，促进

煤炭行业脱困升级的攻坚年；也是本集团加快产业转型升级的战略窗口期和逆势

赶超的发展机遇期。本集团将积极适应经济发展新常态，把握产业政策发展趋势，

以供给侧改革为契机，科学规划“十三五”总体布局，统筹做好各业务协同发展。

2016 年本集团计划销售自产煤 6,827 万吨，其中：公司本部 3,415 万吨，山西能

化 120 万吨，菏泽能化 330 万吨，鄂尔多斯能化 600 万吨，昊盛煤业 600 万吨；

兖煤澳洲 1,134 万吨，兖煤国际 628 万吨；销售甲醇 150 万吨。

立足当前，着眼未来。为推动“十三五”期间产业转型升级，实现各项经营目标，

本集团将重点做好以下工作：

优布局，提效益。坚持以实体产业为发展基础，优化产业布局，全面提升运营质

量效益。煤炭产业合理优化布局，有进有退，加快低效、无效资产退出。本部矿

井确保接续稳定，实施精益配采，实现效益最大化；陕蒙基地加快重点项目建设

和达产达效，实现增量挖潜提效；澳洲基地强化产业资本运营，加快莫拉本矿井

二期项目建设，实现优势创效资源扩能提量。煤化工产业发挥陕蒙基地规模效应，

延伸产业链，提高附加值，培育高端精细化工产业集群。机电装备制造业加快推

进自动化、智能化装备研发，构建制造、再制造、融资租赁业务的提供商和技术

服务商。电力产业研究利用国家电改政策，推进产业调整，探索推动煤电深度融

合发展。

调结构，转方式。坚持以协同发展为共享合力，借势优化资产、产品和人员结构，

着力提升资源要素配置效率。优化资产结构，积极推进不良资产证券化，提升资

产运营质量；推动财务去杠杆化，扩大直接融资比例，将资产负债率控制在合理

水平。优化产品结构，加快煤炭洁净利用、高效燃烧、改性替代等技术攻关，实

现科技创新助推产业产品升级。优化人员结构，系统优化劳动组织，提高岗位效

能，最大限度实现减人增效，以人才结构优化转型促进产业结构优化转型。

精管理，创价值。推动“三减三提”向全产业、全领域、全方位拓展，实施精益

化管理，努力从管理上提效率、降成本、增效益。强化效益成本倒逼机制，完善

全面预算管理体系，以市场化手段推动管理升级，稳妥实施减员增效各项措施，

扩大生产性物资集中采购覆盖面，生产设备采购采用融资租赁模式，精打细算严

控资金投入。创新营销模式，用好大数据和营销模型，完善营销布局，调整品种

结构，实施精准营销，强化网络营销;推进营销、物供、贸易、物流业务协同，构

建专业化、集团化营销贸易体系。利用境内外多元融资平台，创新融资方式，拓

宽融资渠道，降低融资成本，稳妥开展存量资金理财业务，提高资金使用效率和

价值。

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2015 年年度报告

拓思维，促转型。坚持“双轮驱动”战略，加快产业资本和金融资本互融互促。

整合发挥融资租赁、期货金融、端信基金等资源优势，构建多层次金融投资产业

体系，提高金融板块创效力和效益贡献度。创新资产运营模式，采取外包、转让、

置换、租赁等方式，盘活各类存量资产，促进实体产业轻资产运营。优化公司在

澳大利亚资产资本结构，创新融资和资本运作方式，最大限度增收创效、减亏止

亏。抓住当前新一轮产业洗牌整合有利时机，寻求兼并重组机会，扩大资源资本

储备，提升运营规模效益。推动实体产业与“互联网+”、大数据、供应链有机融

合，积极探索与电商企业合作，培育转型发展的新动力。

唯改革者进，唯创新者强。2016 年，面对经济发展新常态和能源革命新趋势，兖

州煤业将以更加开放性的视野和市场化的理念，创新创效，转型升级，加快推动

公司由煤炭生产商向能源综合服务商转型，实现经济运行有质量、有效益、可持

续增长，为公司股东创造更大价值。

承董事会命

董事长

李希勇

中国，邹城，2016 年 3 月 29 日

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2015 年年度报告

第五节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

业务概况

单位 2015 年 2014 年增减增减幅（%）

1.煤炭业务

原煤产量千吨 68,478 72,596 -4,118 -5.67

商品煤产量千吨 62,869 66,890 -4,021 -6.01

商品煤销量千吨 87,238 123,071 -35,833 -29.12

2.铁路运输业务

货物运量千吨 15,993 16,565 -572 -3.45

3.煤化工业务

甲醇产量千吨 1,671 645 1,026 159.07

甲醇销量千吨 1,608 655 953 145.50

4.电力业务

发电量万千瓦时 263,952 160,512 103,440 64.44

售电量万千瓦时 167,736 72,249 95,487 132.16

5.热力业务

热力产量万蒸吨 130 130 0 0

热力销量万蒸吨 12 9 3 33.33

6.机电装备制造业务

机电装备产量

⑴液压支架千吨 56 40 16 40.00

⑵掘进机台 12 16 -4 -25.00

⑶刮板/皮带

千吨 25 33 -8 -24.24

输送机

⑷变频器、开

台 5,230 6,896 -1,666 -24.16

关柜

机电装备销量

⑴液压支架千吨 6 6 0 0

⑵掘进机台 1 - 1 -

⑶刮板/皮带

千吨 19 30 -11 -36.67

输送机

⑷变频器、开

台 3,211 4,045 -834 -20.62

关柜

注：公司于 2015 年 7 月收购了兖矿集团持有的东华重工 100%股权，属同一控制下的企业收购。因此，本集团对

2014 年、2015 年的商品煤销量和机电装备制造业务的销量进行了追溯调整。

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2015 年年度报告

2015 年，面对宏观经济增速放缓、下游行业需求低迷的不利环境，本集团自产煤和外购煤销量减

少。2015 年，本集团销售煤炭 8,724 万吨，完成全年煤炭销售计划的 71.5%，其中：销售自产煤

6,017 万吨，完成全年自产煤销售计划的 87.1%。销售甲醇 161 万吨，完成全年甲醇销售计划的

115.0%。

二、报告期内主要经营情况

（一）各业务分部经营情况

1.煤炭业务

（1）煤炭产量

2015 年本集团生产原煤 6,848 万吨，同比减少 412 万吨或 5.7%；生产商品煤 6,287

万吨，同比减少 402 万吨或 6.0%。

2015 年本集团煤炭产量如下表：

2015 年 2014 年增减增减幅

（千吨）（千吨）（千吨）（%）

一、原煤产量 68,478 72,596 -4,118 -5.67

1.公司 36,791 36,474 317 0.87

①

2.山西能化 710 1,557 -847 -54.40

3.菏泽能化 3,203 2,999 204 6.80

②

4.鄂尔多斯能化 2,587 5,884 -3,297 -56.03

5.兖煤澳洲 18,137 20,000 -1,863 -9.32

6.兖煤国际 7,050 5,682 1,368 24.08

二、商品煤产量 62,869 66,890 -4,021 -6.01

1.公司 36,783 36,429 354 0.97

2.山西能化 693 1,544 -851 -55.12

3.菏泽能化 3,198 2,997 201 6.71

4.鄂尔多斯能化 2,580 5,879 -3,299 -56.11

5.兖煤澳洲 13,249 14,914 -1,665 -11.16

6.兖煤国际 6,366 5,127 1,239 24.17

注：

①2015 年下半年，山西能化所属天池煤矿因更换采煤工作面，未能正常生产；

②2015 年下半年，鄂尔多斯能化所属文玉煤矿因更换采煤工作面，未能正常生产。

(2)煤炭价格与销售

受国内外煤炭需求不振影响，本集团煤炭销售平均价格同比下降。

2015 年本集团销售煤炭 8,724 万吨，同比减少 3,583 万吨或 29.1%，主要是由于外购

煤销量同比减少 2,995 万吨或 52.5%。

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2015 年年度报告

2015 年本集团实现煤炭业务销售收入 328.749 亿元，同比减少 256.631 亿元或 43.8%。

2015 年本集团分煤种产、销情况如下表：

2015 年 2014 年

产量销量销售价格销售收入产量销量销售价格销售收入

（千吨）（千吨）（元/吨）（千元）（千吨）（千吨）（元/吨）（千元）

一、公司

1 号精煤 156 227 480.78 108,954 293 325 600.42 194,929

2 号精煤 8,152 8,359 429.94 3,593,981 9,203 9,060 576.75 5,225,577

国内销售 — 8,359 429.94 3,593,981 — 9,052 576.53 5,219,149

出口 — — — — — 8 834.81 6,428

3 号精煤 3,839 3,903 388.49 1,516,473 4,914 4,979 474.96 2,364,748

块煤 2,516 2,511 390.55 980,601 2,271 2,262 520.73 1,177,739

精煤小计 14,663 15,000 413.33 6,200,009 16,681 16,626 539.11 8,962,993

国内销售 — 15,000 413.33 6,200,009 — 16,618 538.97 8,956,565

出口 — — — — — 8 834.81 6,428

经筛选原煤 16,571 15,554 294.37 4,578,654 10,620 10,601 396.63 4,204,879

混煤及其他 5,549 4,440 221.76 984,657 9,128 7,517 281.71 2,117,585

公司合计 36,783 34,994 336.15 11,763,320 36,429 34,744 439.94 15,285,457

国内销售 — 34,994 336.15 11,763,320 — 34,736 439.86 15,279,029

二、山西能化 693 748 166.12 124,277 1,544 1,500 210.69 316,053

经筛选原煤 693 748 166.12 124,277 1,544 1,500 210.69 316,053

三、菏泽能化 3,198 2,424 403.24 977,494 2,997 3,110 525.65 1,634,716

1 号精煤 — — — — 21 21 782.05 16,155

2 号精煤 1,860 1,754 486.12 852,875 1,889 2,021 651.48 1,316,567

原煤 221 147 216.19 31,680 — — — —

混煤及其他 1,117 523 177.67 92,939 1,087 1,068 282.77 301,994

四、鄂尔多斯能化 2,580 2,328 166.14 386,813 5,879 5,793 163.02 944,399

经筛选原煤 2,580 2,328 166.14 386,813 5,879 5,793 163.02 944,399

五、兖煤澳洲 13,249 13,276 411.47 5,462,712 14,914 15,742 463.77 7,300,758

半硬焦煤 950 1,134 509.20 577,320 922 973 523.29 509,369

半软焦煤 1,176 1,404 514.01 721,462 1,392 1,470 544.93 800,780

喷吹煤 2,566 3,064 472.48 1,447,163 3,108 3,280 530.32 1,739,466

动力煤 8,557 7,674 354.03 2,716,767 9,492 10,019 424.29 4,251,143

六、兖煤国际 6,366 6,398 286.95 1,835,978 5,127 5,158 287.48 1,482,886

动力煤 6,366 6,398 286.95 1,835,978 5,127 5,158 287.48 1,482,886

七、外购煤 — 27,070 455.29 12,324,310 — 57,024 553.69 31,573,748

八、本集团总计 62,869 87,238 376.84 32,874,904 66,890 123,071 475.64 58,538,017

影响煤炭业务销售收入变动因素分析如下表：

煤炭销量变化影响煤炭销售价格变化影响

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2015 年年度报告

（千元）（千元）

公司 109,890 -3,632,027

山西能化 -158,438 -33,338

菏泽能化 -360,500 -296,722

鄂尔多斯能化 -564,849 7,263

兖煤澳洲 -1,143,711 -694,335

兖煤国际 356,483 -3,391

外购煤 -16,585,750 -2,663,688

本集团煤炭产品销售主要集中于中国、日本、韩国和澳大利亚等市场。

2015 年本集团按地区分类的煤炭销售情况如下表：

2015 年 2014 年

销量销售收入销量销售收入

（千吨）（千元）（千吨）（千元）

一、中国 66,510 25,454,854 106,230 51,453,485

华东地区 54,849 20,436,465 90,198 44,510,599

华南地区 3,336 1,430,467 464 192,114

华北地区 4,043 1,297,672 7,612 2,610,549

其他地区 4,282 2,290,250 7,956 4,140,223

二、日本 2,509 1,160,556 2,639 1,217,261

三、韩国 4,934 2,076,141 4,389 2,121,363

四、澳大利亚 4,934 1,318,618 4,442 1,211,927

五、其他 8,351 2,864,735 5,371 2,533,981

六、本集团总计 87,238 32,874,904 123,071 58,538,017

本集团煤炭产品大部分销往电力、冶金和化工等行业。

2015 年本集团按行业分类的煤炭销售情况如下表：

2015 年 2014 年

销量销售收入销量销售收入

（千吨）（千元）（千吨）（千元）

一、电力 23,497 7,684,298 22,906 8,606,492

二、冶金 7,341 3,822,525 7,371 3,902,253

三、化工 7,990 3,628,440 8,626 4,669,340

四、商贸 42,597 15,375,419 78,153 38,618,039

五、其他 5,813 2,364,222 6,015 2,741,893

六、本集团总计 87,238 32,874,904 123,071 58,538,017

(3)煤炭销售成本

2015 年本集团煤炭业务销售成本为 237.007 亿元，同比减少 228.463 亿元或 49.1%。

主要是由于：①外购煤销售成本同比减少 191.174 亿元；②本集团通过实施“三减三

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2015 年年度报告

提”、优化人力资源配置等系列深挖内潜、降本增效措施，境内外各经营主体的煤炭

销售成本普遍下降。

按经营主体分类的煤炭业务销售成本情况如下表：

单位 2015 年 2014 年增减增减幅（%）

销售成本总额千元 5,764,644 6,438,228 -673,584 -10.46

公司

吨煤销售成本元/吨 158.27 179.49 -21.22 -11.82

销售成本总额千元 116,692 264,523 -147,831 -55.89

山西能化

吨煤销售成本元/吨 155.98 176.34 -20.36 -11.55

销售成本总额千元 882,739 978,718 -95,979 -9.81

菏泽能化

吨煤销售成本元/吨 287.83 314.77 -26.94 -8.56

销售成本总额千元 262,193 802,823 -540,630 -67.34

鄂尔多斯能化

吨煤销售成本元/吨 112.62 138.58 -25.96 -18.73

销售成本总额千元 3,972,913 5,718,349 -1,745,436 -30.52

兖煤澳洲

吨煤销售成本元/吨 297.53 363.25 -65.72 -18.09

销售成本总额千元 1,358,315 1,413,056 -54,741 -3.87

兖煤国际

吨煤销售成本元/吨 212.29 273.94 -61.65 -22.50

销售成本总额千元 12,255,123 31,372,479 -19,117,356 -60.94

外购煤

吨煤销售成本元/吨 452.72 550.16 -97.44 -17.71

2.铁路运输业务

2015 年公司铁路资产完成货物运量 1,599 万吨，同比减少 57 万吨或 3.5%。实现铁路

运输业务收入（按离矿价结算并由客户承担矿区专用铁路资产运费的货物运量实现的

收入）3.273 亿元，同比减少 46,306 千元或 12.4%。铁路运输业务成本为 2.308 亿元，

同比减少 20,378 千元或 8.1%。

3.煤化工业务

2015 年本集团甲醇业务经营情况如下：

甲醇产量（千吨）甲醇销量（千吨）

增减幅

2015 年 2014 年增减幅(%) 2015 年 2014 年

(%)

1.榆林能化 672 645 4.19 669 655 2.14

2.鄂尔多斯能化 999 — — 939 — —

注：鄂尔多斯能化所属甲醇项目自2015年1月投入商业运营。

销售收入（千元）销售成本（千元）

2015 年 2014 年增减幅(%) 2015 年 2014 年增减幅(%)

1.榆林能化 951,236 1,195,458 -20.43 702,459 862,074 -18.52

21 / 235

2015 年年度报告

2.鄂尔多斯能化 1,313,512 — — 804,326 — —

4.电力业务

2015 年本集团电力业务经营情况如下：

发电量（万千瓦时）售电量（万千瓦时）

2015 年 2014 年增减幅(%) 2015 年 2014 年增减幅(%)

1、华聚能源 96,006 90,117 6.53 35,230 30,364 16.03

2、榆林能化 26,581 25,750 3.23 1,222 1,399 -12.65

3、菏泽能化 141,365 44,645 216.64 131,284 40,486 224.27

注：①自2014年3月份起，华聚能源所属电厂的电力产品满足自用后对外销售；

②榆林能化所属电厂的电力产品满足自用后对外销售；

③菏泽能化所属电厂自2014年11月投入商业运营。

销售收入（千元）销售成本（千元）

2015 年 2014 年增减幅(%) 2015 年 2014 年增减幅(%)

1、华聚能源 148,023 133,795 10.63 102,595 100,495 2.09

2、榆林能化 2,773 3,174 -12.63 3,617 7,073 -48.86

3、菏泽能化 447,812 104,521 328.44 358,030 43,678 719.70

5.热力业务

2015 年华聚能源生产热力 130 万蒸吨，销售热力 12 万蒸吨，实现销售收入 27,549

千元，销售成本为 13,353 千元。

6.机电装备制造业务

本集团机电装备制造业务经营情况如下：

产量销量

增减幅

2015 年 2014 年增减幅(%) 2015 年 2014 年

(%)

1. 液压支架

56 40 40.00 6 6 0

（千吨）

2. 掘进机（台） 12 16 -25.00 1 - -

3. 刮板/皮带输送机

25 33 -24.24 19 30 -36.67

（千吨）

4.变频器、开关柜

5,230 6,896 -24.16 3,211 4,045 -20.62

(台)

注：东华重工主要生产、销售煤矿类机电装备，其相关产品在满足本集团自用后对外销售。

销售收入（千元）销售成本（千元）

2015 年 2014 年增减幅(%) 2015 年 2014 年增减幅(%)

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2015 年年度报告

1. 液压支架 74,500 69,063 7.87 68,502 67,941 0.83

2. 掘进机 2,205 - - 1,235 - -

3. 刮板/皮带输送机 271,568 420,040 -35.35 270,080 376,241 -28.22

4.变频器、开关柜 74,421 108,567 -31.45 65,965 92,051 -28.34

(二) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:千元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 69,007,382 65,326,133 5.64

营业成本 58,990,384 52,766,757 11.79

销售费用 2,824,452 3,223,743 -12.39

管理费用 3,738,518 4,618,320 -19.05

财务费用 2,051,920 1,443,347 42.16

经营活动产生的现金流量净额 2,817,924 5,895,459 -52.20

投资活动产生的现金流量净额 -6,690,661 -7,089,190 -5.62

筹资活动产生的现金流量净额 6,717,484 10,766,894 -37.61

研发支出 38,072 33,929 12.21

资产减值损失 398,608 97,665 308.14

公允价值变动收益 11,454 -106,615 —

投资收益 608,713 23,549 2,484.88

营业外支出 131,831 39,644 232.54

所得税费用 679,524 1,493,822 -54.51

1. 收入和成本分析

（1）业务收入变化因素分析

2015 年本集团营业收入 690.074 亿元，同比增加 36.812 亿元或 5.6%，主要是由于：

①自产煤价格下降使营业收入减少 46.525 亿元；自产煤销量下降使营业收入减少

17.611 亿元；②外购煤销售收入减少 192.494 亿元；③甲醇销售收入增加 10.693 亿

元；④其他业务收入增加 281.325 亿元。

（2）新产品及新业务的重大影响

不适用。

（3）主要销售客户的情况

2015 年度本集团向五大客户的销售收入及其占本集团营业收入的比例情况如下表：

序占营业收入的比是否存在

客户名称销售收入（千元）

号例（%）关联/关连关系

1 山西潞安矿业（集团）日照国贸有限公司 3,680,519 5.33 否

23 / 235

2015 年年度报告

2 陕钢集团韩城钢铁有限责任公司 3,327,477 4.82 否

3 山西阳煤化工国际商务有限责任公司 2,288,279 3.32 否

4 山西西山煤电贸易有限责任公司 1,667,394 2.42 否

5 山西晋煤国贸（日照）有限公司 1,663,394 2.41 否

合计 12,627,063 18.30 —

(4). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:千元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

增加 7.42

1.煤炭业务 32,874,904 23,700,741 27.91 -43.84 -49.08

个百分点

减少 3.28

2.铁路运输业务 327,311 230,761 29.50 -12.39 -8.11

个百分点

增加 5.58

3.煤化工业务 2,264,749 1,506,786 33.47 89.45 74.79

个百分点

减少 14.92

4.电力业务 598,608 464,241 22.45 147.88 206.94

个百分点

增加 5.43

5.热力业务 27,549 13,353 51.53 32.15 18.84

个百分点

6.机电装备制造减少 6.53

422,694 406,828 3.75 -29.28 -24.13

业务个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

增加 7.42

1.煤炭 32,874,904 23,700,741 27.91 -43.84 -49.08

个百分点

减少 3.28

2.铁路运输 327,312 230,761 29.50 -12.39 -8.11

个百分点

增加 5.58

3.煤化工 2,264,749 1,506,786 33.47 89.45 74.79

个百分点

减少 14.92

4.电力 598,608 464,241 22.45 147.88 206.94

个百分点

增加 5.43

5.热力 27,549 13,353 51.53 32.15 18.84

个百分点

减少 6.53

6.机电装备 422,694 406,828 3.75 -29.28 -24.13

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入营业成本毛利率比

分地区营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减

减（%）减（%）（%）

增加 7.08

国内 28,949,242 20,236,768 30.10 -45.94 -50.91

个百分点

增加

国外 7,566,574 6,085,942 19.57 2.06 -14.66 15.76 个

百分点

24 / 235

2015 年年度报告

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

上述各业务分部间销售详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 6 或按中国会计准则编

制的财务报表附注十六 6。

(5). 产销量情况

各业务分部的产销量详情请见本节之“各业务分部经营情况”相关内容。

(6). 成本分析表

单位：千元

分行业情况

本期金额较

本期占总成本上年同期占总

成本构成项目本期金额上年同期金额上年同期变

比例(%) 成本比例(%)

动比例(%)

一、自产煤成本 11,445,618 100.00 15,174,543 100.00 -24.57

1、材料 1,993,500 17.42 2,434,304 16.04 -18.11

2、工资及雇员 4,486,531 39.20 5,479,025 36.11 -18.11

福利

3、电力 460,945 4.03 467,751 3.08 -1.46

4、折旧 1,708,395 14.93 1,941,271 12.79 -12.00

5、塌陷费 116,622 1.02 115,337 0.76 1.11

6、环境治理费 0 — 40,555 0.27 -100.00

7、采矿权摊销 677,904 5.92 1,103,445 7.27 -38.56

8、维简费 271,717 2.37 296,752 1.96 -8.44

9、安全生产费 659,696 5.76 698,886 4.61 -5.61

10、其他 1,070,308 9.35 2,597,217 17.11 -58.79

二、外购煤成本 12,255,123 — 31,372,479 — -60.94

三、合计 23,700,741 — 46,547,022 — -49.08

成本分析其他情况说明

①成本分析表说明

2015 年本集团营业成本 589.904 亿元，同比增加 62.236 亿元或 11.8%。主要是由于：

ⅰ煤炭业务销售成本同比减少 228.463 亿元；ⅱ甲醇业务销售成本同比增加 6.447 亿

元；ⅲ其他业务成本增加 282.599 亿元。

因煤炭业务销售成本占本集团主营业务成本（其他业务基本为钢铁、铁矿石贸易业务）

的 90%，故上表所列分行业成本构成仅为报告期内本集团煤炭业务销售成本的构成。

因同一控制下企业收购对 2014 年煤炭业务销售成本的追溯调整计入 2014 年“自产煤

成本-其他”项目。

②主要供应商情况

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2015 年年度报告

2015 年度本集团向五大供货商的采购金额及其占本集团总采购额的比例情况如下表：

是否存在

采购金额占总采购额的

序号供应商名称关联/关连关

（千元）比例（%）

系

新兴铸管集团资源投资发展有限否

1 3,574,589 7.22

公司

西山煤电（集团）有限责任公司多否

2 3,550,862 7.17

经煤炭运销分公司

3 山西晋煤国贸（日照）有限公司 2,136,620 4.32 否

4 芜湖新兴铸管有限责任公司 1,882,415 3.80 否

5 兖矿集团有限公司 1,734,187 3.50 是

合计 12,878,673 26.01 —

2. 费用及其他会计科目变动分析

2015 年本集团财务费用为 20.519 亿元，同比增加 6.086 亿元或 42.2%。主要是由于：

①借款利息支出同比增加 6.941 亿元；②存款利息收入同比增加 4.369 亿元；③汇兑

损失同比增加 3.609 亿元。

2015 年本集团资产减值损失为 3.986 亿元，同比增加 3.009 亿元或 308.1%。主要是

由于报告期内本集团计提商誉资产减值准备 3.269 亿元。

2015 年本集团公允价值变动收益为 11,454 千元，上年同期公允价值变动损失为 1.066

亿元。主要是由于本集团附属公司拥有的特别收益权公允价值变动收益同比增加

99,277 千元。

2015 年本集团投资收益为 6.087 亿元，同比增加 5.852 亿元或 2,484.9%。主要是由

于：①减持申能股份、连云港股份获得收益 2.043 亿元；②权益法核算的华电邹县发

电有限公司、陕西未来能源化工有限公司（“未来能源公司”）投资收益同比分别增

加 1.229 亿元、45,345 千元。

2015 年本集团营业外支出为 1.318 亿元，同比增加 92,187 千元或 232.5%。主要是由

于本集团补交款、滞纳金等同比增加 94,740 千元。

2015 年本集团所得税费用为 6.795 亿元，同比减少 8.143 亿元或 54.5%。主要是由于：

因利润减幅较大应纳税所得额同比减少。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：千元

本期费用化研发投入 38,072

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 38,072

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.06

研发投入资本化的比重（%） —

情况说明

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2015 年年度报告

本集团以促进产业结构优化升级为宗旨，以主导产业核心技术突破为重点，坚持“企

业主体、内外联合、产业结合、提升创新、突破关键、跨越发展”原则，提出以“生

产自动化、产品高端化、技术自主化、管理信息化、发展低碳化、经营国际化”为目

标的企业创新发展战略，提高自主创新能力，建设创新型企业。

2015 年，本集团投入研发资金 38,072 千元，完成科技成果 82 项，其中 20 项达到国

际先进水平；荣获技术专利 47 项；获省部级科技奖励 26 项。

4. 现金流

2015 年本集团经营活动产生的现金流量净额为 28.179 亿元，同比减少 30.775 亿元或

52.2%。主要是由于：①销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 16.323 亿元；②收

到其他与经营活动有关的现金同比减少 7.719 亿元；③购买商品、接受劳务支付的现

金同比增加 23.528 亿元；④支付给职工以及为职工支付的现金同比减少 18.927 亿元；

⑤支付其他与经营活动有关的现金同比增加 4.442 亿元。

2015 年本集团筹资活动产生的现金流量净额为 67.175 亿元，同比减少 40.494 亿元或

37.6%。主要是由于：①借款收到的现金同比增加 26.083 亿元；②受限存款变化，使

现金流入额同比减少 42.734 亿元；③偿还债务所支付的现金同比增加 37.292 亿元；

④分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比增加 3.118 亿元；⑤支付其他与筹资

活动的现金同比减少 14.411 亿元。

资金来源和运用

2015 年本集团的资金来源主要是营业现金收入、发行债券及银行贷款。资金的主要用

途是用于经营业务支出，购置固定资产、在建工程和工程物资，支付股东股息，支付

收购资产和股权价款等。

2015 年本集团用于购置固定资产、在建工程和工程物资的资本性支出为 98.685 亿元，

与 2014 年度的 54.041 亿元相比，增加了 44.644 亿元或 82.6%。主要是由于东华重工

和本集团重大煤矿建设项目的资本性开支增加。

(三) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

2015 年本集团非主营业务对归属于母公司股东净利润的主要影响如下：

①受煤炭市场疲软影响，公司对商誉计提资产减值准备 3.269 亿元；②通过实施美元债券回购及

减持申能股份、连云港股份等措施，公司实现投资收益 3.008 亿元，影响归属于母公司股东净利

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2015 年年度报告

润 2.256 亿元；③华电邹县发电有限公司、未来能源公司、兖矿集团财务有限公司（“兖矿财务

公司”）和中山矿合资企业盈利变化，使权益法核算的投资收益同比增加 3.243 亿元。

(四) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：千元

本期期末上期期末本期期末

数占总资数占总资金额较上

项目名称本期期末数上期期末数情况说明

产的比例产的比例期期末变

（%）（%）动比例（%）

银行承兑汇票减少 19.276 亿

应收票据 3,559,731 2.56 5,147,290 3.85 -30.84

元。

预付款项 2,702,166 1.94 2,004,085 1.5 34.83 预付的外购煤款增加。

划分为持报告期末卧特港矿业有限公司

有待售的 7,740,520 5.57 - - - （“卧特港公司”）资产总额为

资产 77.405 亿元。

① 对齐鲁银行股份有限公司

（“齐鲁银行”）的股权投资重

分类至可供出售金融资产，使

可供出售

944,410 0.68 388,764 0.29 142.93 可供出售金融资产增加 7.977

金融资产

亿元；②减持申能股份、连云

港，使可供出售金融资产减少

2.723 亿元。

公司向未来能源公司提供的

持有至到

- - 1,250,000 0.94 -100 12.500 亿元委托贷款到期收

期投资

回。

报告期内本集团计提商誉资产

商誉 646,182 0.46 992,053 0.74 -34.86

减值准备 3.269 亿元。

短期借款 6,099,020 4.39 3,251,440 2.43 87.58 公司短期借款增加。

应付银行承兑汇票减少

应付票据 842,134 0.61 2,098,026 1.57 -59.86

11.022 亿元。

划分为持报告期末卧特港公司负债总额

有待售的 1,520,831 1.09 - - - 为 15.208 亿元。

负债

一年内到一年内到期的长期借款比年初

期的非流 8,298,734 5.97 3,795,700 2.84 118.64 增加 46.460 亿元。

动负债

报告期内发行了 2015 年第一

其他流动

12,677,195 9.12 8,405,052 6.29 50.83 期和第二期超短期融资券共计

负债

50 亿元。

报告期内发行了 2015 年度第

其他权益一期非公开定向债务融资工具

6,661,684 4.79 2,521,456 1.89 164.20

工具和 2015 年度第一期中期票据

共计 40 亿元。

其他综合报告期末外币财务报表折算差

-9,333,874 -6.71 -5,954,078 -4.45 -

收益额比年初减少 35.663 亿元。

报告期内动用的专项储备大于

专项储备 1,096,809 0.79 1,802,108 1.35 -39.14

当期计提数额。

28 / 235

2015 年年度报告

其他说明

（1）资本负债比率

截至 2015 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益为 398.077 亿元，有息负债为 695.827 亿元，资

本负债比率为 174.8%。

有关有息负债详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注七 30-32、七 43 和七 46-47。

（2）或有负债

有关或有负债详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 56。

(五) 行业经营性信息分析

1.煤炭主要经营情况

2015 年度，本集团煤炭业务主要经营情况详情请见本节之“各业务分部经营情况”的相关内容。

2. 煤炭储量情况

√适用□不适用

本集团在产各煤矿的资源储量详情请见“第十三节附录”一节相关内容。

3. 其他说明

√适用□不适用

（1）主要矿区的周边运输

本集团位于山东的各矿主要通过自有铁路网直达用户或连接到国家铁路，还可通过京杭大

运河或日照港送至沿河或沿海地区。在山西省，本集团利用贯穿山西能化所属的天池煤矿

所在地的阳涉铁路，把煤炭运送到河北省、山东省、秦皇岛等港口及周边地区。在内蒙古自

治区，本集团利用包神铁路和货车，把安源煤矿和文玉煤矿所采煤炭运送至河北省及周边

地区。

澳大利亚普力马煤矿与西澳州政府的维福电厂签署了长期供应合同，煤炭通过皮带运输机输送到

发电站，通过铁路运至其他当地用户。澳洲东部各矿通过澳大利亚第三方铁路网向纽卡斯尔

港和格拉德斯通港等运输煤炭，然后再通过海运出口至韩国、日本和其它地区。

（2）重大煤矿建设项目

截至本报告披露日，本集团重大煤矿建设项目的进展情况如下：

设计产能截至到报告期末

序号项目名称建设进度

（万吨/年）投资额（亿元）

1 转龙湾煤矿 500 90.87 已获得国家发改委项目核准。

2 石拉乌素煤矿 1,000 23.24 正在办理项目核准手续。

3 营盘壕煤矿 1,000 25.51 正在办理项目核准手续。

4 万福煤矿 180 10.22 已获得国家发改委项目核准。

莫拉本煤矿二期扩已获得澳大利亚新南威尔士州

5 1,000 1.75 亿澳元

产项目计划部项目评估委员会批准。

合计 3,680 158.35 —

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2015 年年度报告

注:

(1)莫拉本煤矿二期扩产项目包括一个新的露天矿和一个井工矿，合计新增设计原煤产能 1,000

万吨/年。

(2)上表澳元兑人民币汇率按 1:4.8629 计算。

(六) 投资状况分析

（本节所列财务数据，均按中国会计准则计算）

1、对外股权投资总体分析

(1) 重大的股权投资

2015 年本集团对外股权投资总额为 52.184 亿元，被投资项目的相关详情请见下表：

报告期内

项目总投

序对外股权投本集团投被投资的公司占该公司

资额主营业务

号资项目资金额名称股权比例

（亿元）

收购内蒙古

新长江矿业

投资有限公

司（“新长

内蒙古昊盛煤

1 江公司”） 8.859 1.374 煤矿项目开发 11.59%

业有限公司

所持昊盛煤

业股权及其

获配煤炭资

源

增加中垠融

中垠融资租赁

2 资租赁注册 15.000 15.000 融资租赁 —

有限公司

资本金

增加圣地芬

煤炭深加工技术

雷选煤工程圣地芬雷选煤

咨询、选煤厂生产

3 技术（天津） 0.070 0.070 工程技术（天 —

管理及托管运营

有限公司注津）有限公司

等

册资本金

认购齐鲁银经审批机关批准

齐鲁银行股份

4 行定向发行 7.829 7.829 的人民币、外汇和 8.67%

有限公司

股票其他业务

参股投资上商品期货经纪、金

上海中期期货

5 海中期期货 2.646 2.646 融期货经纪、期货 33.33%

有限公司

有限公司投资咨询

控股设立山

山东端信供应

东端信供应

6 2.000 2.000 链管理有限公物流、仓储及租赁 100%

链管理有限

司

公司

收购东华重兖矿东华重工有

7 6.760 6.760 机电装备制造 100%

工 100%股权限公司

增加端信投

项目投资、企业管

资控股（北端信投资控股

理、投资管理、企

8 京）有限公 8.000 8.000 （北京）有限 —

业管理咨询及投

司注册资本公司

资咨询

金

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2015 年年度报告

控股设立青

青岛中垠瑞丰

岛中垠瑞丰

9 1.020 1.020 国际贸易有限国际贸易 51%

国际贸易有

公司

限公司

合计 52.184 44.699 — — —

注：上述对外股权投资的资金来源均为自有资金，均未涉诉。

(2) 重大的非股权投资

无。

(3) 以公允价值计量的金融资产

①报告期末持有其他上市公司股权情况

单位：千元

占该公司

证券报告期所有者会计核算科

证券简称初始投资成本股权比例期末账面值报告期损益

代码权益变动目

（％）

申能股可供出售

600642 77,277 0 0 153,218 34,335

份金融资产

可供出售

601008 连云港 1,760 0.0089 610 7,390 -1,111

金融资产

合计 79,037 — 610 160,608 33,224 —

注:上表中“报告期损益”是指相关投资对报告期内本集团合并报表净利润的影响。

减持申能股份、连云港：

本报告期内，公司分批减持申能股份 36,499,577 股、连云港 1,703,699 股，减持平均价格分别为

7.46 元/股、6.73 元/股，扣除交易佣金及税费后的减持盈利分别为 194,558 千元、9,774 千元。

截至本报告期末，公司持有连云港 90,301 股。

②报告期末持有非上市金融企业股权情况

单位：千元

期末持

期末报告期报告期所有者

所持对象名称初始投资金额股比例会计核算科目股份来源

账面价值损益权益变动

（%）

兖矿集团财务

250,000 25 357,410 47,102 47,102 长期股权投资出资设立

有限公司

山东邹城建信 9,000 9 0 0 0 可供出售金融资出资设立

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2015 年年度报告

村镇银行有限产

责任公司

齐鲁银行股可供出售金融资

782,948 8.67 797,720 24,621 35,700 出资参股

份有限公司产

上海中期期货

264,560 33.33 271,911 7,351 7,351 长期股权投资出资参股

有限公司

合计 1,306,508 — 1,427,041 79,074 90,153 — —

注:上表中“报告期损益”是指相关投资对报告期内本集团合并报表净利润的影响。

(七) 重大资产和股权出售

不适用。

(八) 主要控股参股公司分析

单位：千元

业务主要产品或 2015 年 12 月 31 日 2015 年度净利

公司名称注册资本

性质服务总资产净资产润

一、控股公司

能源化

榆林能化甲醇 1,400,000 1,893,990 1,212,294 113,412

工

山西能化能源煤炭 600,000 776,889 -199,638 -41,122

菏泽能化能源煤炭 3,000,000 6,086,320 3,609,127 71,596

能源化煤炭、甲

鄂尔多斯能化 8,100,000 19,285,695 5,820,244 -251,824

工醇

兖煤澳洲能源煤炭澳元 310,556 万元 36,694,645 7,530,898 -1,405,918

投资管投资项目

兖煤国际理、能管理、煤美元 68,931 万元 16,958,662 2,928,081 308,437

源炭

煤炭、矿

山东中垠物流物流贸用设备销

300,000 815,973 316,259 1,279

贸易有限公司易售；仓储

等

电力、热

华聚能源电力 288,590 1,466,440 1,305,016 143,759

力

山东兖煤航运货物运

河道运输 5,500 63,832 22,902 2,911

有限公司输

青岛保税区中国际贸

贸易、

兖贸易有限公易、转口 2,100 16,997 7,654 224

仓储

司贸易

内蒙古昊盛煤

能源煤炭 800,000 2,997,969 855,264 -16,276

业有限公司

山东煤炭交易煤炭贸易

服务 100,000 341,258 83,271 -6,920

中心有限公司服务

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2015 年年度报告

山东兖煤日照

贸易、仓

港储配煤有限贸易 300,000 1,224,666 340,542 8,472

储

公司

中垠融资租赁融资租租赁与融

500,000 6,515,958 2,067,130 3,008

有限公司赁资租赁

端信投资控股项目投

（北京）有限投资资、投资 10,000 813,742 812,503 2,503

公司管理等

山东端信供应普货运

链管理有限公物流输、货运 200,000 237,690 197,237 -3,072

司代理

矿用设

备、机电

兖矿东华重工机电装

设备、橡 370,568 4,692,063 262,086 43,459

有限公司备制造

胶制品等

生产销售

青岛中垠瑞丰

贸易及仓

国际贸易有限贸易 200,000 276,710 200,081 81

储

公司

二、参股公司

华电邹县发电电力、热

电力 3,000,000 5,768,121 3,433,663 1,024,050

有限公司力

兖矿集团财务

金融金融服务 1,000,000 8,300,371 1,429,642 171,260

有限公司

能源化煤炭、煤

未来能源公司 5,400,000 17,229,912 6,417,372 562,782

工制油

上海中期期货

金融期货经纪 300,000 3,990,197 766,269 45,565

有限公司

兖煤澳洲

2015 年兖煤澳洲亏损 14.059 亿元，上年同期亏损 23.585 亿元，同比大幅减亏的主要原因是：①

兖煤澳洲 2015 年发行可转债，财务费用减少 5.989 亿元；②矿产资源租赁税于 2014 年 9 月停止

收取，影响所得税费用减少 4.215 亿元。

兖煤澳洲经营详情请见本节之“各业务分部经营情况”相关内容。

菏泽能化

2015 年菏泽能化实现净利润 71,596 千元，同比减少 2.993 亿元或 80.7%，主要是由于：①煤炭价

格下降影响净利润减少 3.605 亿元；②煤炭业务销售成本下降影响净利润增加 61,909 千元。

菏泽能化经营详情请见本节之“各业务分部经营情况”相关内容。

榆林能化

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2015 年年度报告

2015 年榆林能化实现净利润 1.134 亿元，同比减少 2.062 亿元或 64.5%，主要是由于甲醇价格下

降影响净利润减少 2.015 亿元。

榆林能化经营详情请见本节之“各业务分部经营情况”相关内容。

(九) 公司控制的结构化主体情况

兖煤澳大利亚公司子公司卧特港公司是为境外发行美元债券专门设立的特殊目的公司，拥有并运

营澳大利亚新南威尔士州的三座煤矿，计划于 2016 年 3 月 31 日发行债券募集 9.5 亿美元。

债券将会分两部分发行，第一部分债券本金金额为不超过 7.6 亿美元，第二部分债券本金金额为

不超过 1.9 亿美元。第一部分债券利息年利率大约为 8.55%，而第二部分债券利息年利率将会根

据债券发行人以及其附属公司在税息折旧及摊销前盈利（EBITDA）的表现，浮动在 0%到 15%之间。

兖矿集团将通过授予融资方售出期权对本交易提供进一步支持。售出期权将允许融资方在大约三

年、五年、七年、九年后的行权窗口期，及其他特定情况下以票面价值将债券转让至兖矿集团。

兖矿集团还将为发债方提供担保，使其满足为获得收购资产所需资金而向兖煤澳洲借款所产生的

相关内容。

2、积极与投资者进行沟通

公司始终坚持公开、公平、公正的原则，诚恳地与投资者沟通交流。

报告期内，公司通过国际路演及国内路演，采用直接见面方式，向投资者汇报经营情况，同时了

解投资者及资本市场对公司的意见和建议。公司通过参加国内外券商组织的投资策略会、接待投

资者来公司现场调研、以及利用”上证 e 互动网络平台”、咨询电话、传真和电子邮件等多种方

式，实现了与资本市场的双向畅通沟通、交流，共会见分析师、基金经理和投资者 400 余人次。

公司重视通过股东大会与股东沟通，采用网络投票等多种方式鼓励中小股东积极参加股东大会。

公司董事长、总经理、监事会主席、监事会副主席及相关董事、监事和高级管理人员应出席股东

大会。在股东大会上，每项实际独立事项均单独提出议案，所有议案均以投票方式进行表决。

（十二）信息披露

公司高度重视信息披露的真实性、时效性、公平性、准确性和公开性，并遵守《上市规则》的披

露规定。披露的财务报表及相关内容，财务总监必须确保按照适用的会计准则及有关法则要求真

实、公平的反映本公司的业绩和财务状况。

1、及时、公平地向投资者提供信息

公司建立了规范、有效的信息收集、整理、审定、披露和反馈控制程序，保障信息披露工作符合

上市地监管规定和投资者合理获悉公司信息的需要。公司主动考虑投资者需要，尽可能地使投资

者通过披露的信息得出自己的结论。

通过公司网站向投资者提供公司动态、公司治理制度的完善情况以及行业信息，实现了临时性公

告、定期报告与交易所网站及法定媒体的同步披露。

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2015 年年度报告

2、四地上市信息的公平披露

针对在境内外拥有多地上市平台的实际情况，公司始终坚持“同步公平披露”的原则，使境内外

投资者能及时、公平地了解公司及兖煤澳洲的经营情况。

（十三）内部监控

详情请见本节 “内部控制”相关内容。

（十四）董事关于编制公司账目责任的确认

全体董事确认，彼等有责任编制截至 2015 年 12 月 31 日止年度的账目，真实公允地反映公司财务

状况、经营业绩及现金流量状况。

十一、纽约证券交易所公司治理义务的遵守和豁免（按美国上市监管规定编制）

至本年报公布之日，兖矿集团直接和间接持有本公司 56.59%股权，因此本公司可获豁免遵守纽约

证券交易所（”纽交所”）《上市公司规则》第 303A 条的有关规定;（1）不需要依照第 303A.01

条设立由过半数独立董事组成的董事会;（2）不需要依照第 303A.04 条在董事会下成立全部由独

立董事组成的换届及公司治理委员会，且（3）不需要依照第 303A.05 条在董事会下成立全部由独

立董事组成的薪酬委员会。

我们已经按照纽交所《上市公司规则》第 303A.06 条成立了审计委员会。就遵守纽交所《上市公

司规则》中关于审计委员会的要求，我们依赖第 303A.00 对外国发行公司的豁免以及美国证券交

易法规则 10A-3 下对职工董事的的豁免。

作为外国发行公司，本公司要遵守多重公司治理要求，包括适用于中国的要求。目前遵守的公司

治理规范与纽交所《上市公司规则》第 303A 条有关公司治理规定主要存在下述差异：

纽交所《上市公司规则》有关公司治公司实际操作

理要求

上市公司非执行董事应定期召开没目前中国境内关于上市公司治理规范没有

有执行董事参加的会议 (第 303A.03 该要求。

非执行董事应

条) 本公司已建立向全体董事的汇报制度，确

定期举行没有

保董事对公司业务知情；并相信定期举行

执行董事参加

的董事会会议能够为非执行董事提供有效

的会议的沟通渠道，以使非执行董事对本公司业

务进行全面及开放的讨论。

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2015 年年度报告

上市公司应制定并公布一份关于公本公司虽然没有制定一份包含纽交所规定

司治理的准则。该公司治理准则的主全部内容的治理准则，但根据中国上市监

要内容应包括：管规定及要求，制定了《股东大会议事规

董事资格；则》、《董事会议事规则》、《监事会议

董事责任；事规则》、《独立董事工作制度》、《信

董事与管理层及独立顾问的沟通；息披露管理制度》、《关联交易审批和披

公司治理准则

董事薪酬；露规定》及其他公司治理文件。

董事新任培训及持续教育；本公司认为上述公司治理文件，已经充分

管理层的继任；体现了纽交所要求的公司治理要求，并且

董事会的年度表现评核。为促进公司的有效运行提供了全面和细化

（第 303A.09 条）的要求。该等治理文件有利于促进本公司

规范运营。

上市公司应施行并公布对董事、公司本公司已参照中国的法律及上市证券交易

管理层和员工的商业行为和道德规所的相关规定制定施行了适用于公司的商

范，并对董事及公司管理层商业行为业行为和道德规范，并公布于公司网站。

商业行为和道

和道德规范得到的任何豁免作出及本公司现时制定的商业行为和道德规范并

德规范

时披露。（第 303A.10 条）不完全符合纽交所规定要求，但本公司相

信其可以充分的保护公司及股东的利益。

第十节公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元币种:人民币

债券余还本付息方交易场

债券名称简称代码发行日到期日利率

额式所

每年付息一

次，到期一

兖州煤业股份有上海证

12 兖煤次还本，最

限公司 2012 年公 122272 2014/3/3 2024/3/3 30.50 6.15% 券交易

04 后一期利息

司债券（第二期）所

随本金一起

支付

每年付息一

次，到期一

兖州煤业股份有上海证

12 兖煤次还本，最

限公司 2012 年公 122271 2014/3/3 2019/3/3 19.50 5.92% 券交易

03 后一期利息

司债券（第二期）所

随本金一起

支付

兖州煤业股份有每年付息一上海证

12 兖煤

限公司 2012 年公 122168 2012/7/23 2022/7/23 40 4.95% 次，到期一券交易

司债券（第一期）次还本，最所

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2015 年年度报告

后一期利息

随本金一起

支付

每年付息一

次，到期一

兖州煤业股份有上海证

12 兖煤次还本，最

限公司 2012 年公 122167 2012/7/23 2017/7/23 10 4.20% 券交易

01 后一期利息

司债券（第一期）所

随本金一起

支付

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称中银国际证券有限责任公司（“中银国际”）

办公地址北京市西城区西单北大街 110 号 7 层

债券受托管理人

联系人何银辉

联系电话 021-20328000

名称大公国际资信评估有限公司

资信评级机构

办公地址北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层

其他说明：

截至 2016 年 3 月 29 日，兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限

公司 2012 年公司债券（第二期）的利息均已按时支付。

三、公司债券募集资金使用情况

兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第

二期）分别发行募集资金 50 亿元（扣除发行费用前），共募集资金 100 亿元。募集资金全部使用

于补充流动资金，主要包括老旧矿井技术改造、新矿井建设、煤炭开采及洗选设备的采购与维修，

以及为保障煤矿安全生产所需的持续性投入。与募集说明书承诺的募集资金用途、使用计划保持

一致。

兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）年末债券余额为 50 亿元。兖州煤业股份有限

公司 2012 年公司债券（第二期）的年末债券余额为 50 亿元。与募集说明书承诺的募集资金用途、

使用计划保持一致。

四、公司债券资信评级机构情况

1.预计资信评级机构根据报告期情况作出如下跟踪评级：对本公司主体长期信用等级维持 AAA；

对 12 兖煤 01、12 兖煤 02、12 兖煤 03 及 12 兖煤 04 的信用等级均维持 AAA，该等资料将于 2016

年上半年刊载于在上海证券交易所网站及公司网站。敬请广大投资者关注。

2.报告期内，兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司 2012

年公司债券（第二期）的债项评级维持 AAA，保持不变，说明债券到期不能偿付的风险极小。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

(本节所列财务数据，按中国会计准则填列)

披露期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

1、提供担保的情况

本公司控股股东兖矿集团为兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有

限公司 2012 年公司债券（第二期）提供了全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保事宜于

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2015 年年度报告

2012 年 1 月 2 日通过兖矿集团董事会审议。兖矿集团与本公司签署了《担保协议》，并出具了《担

保函》。

兖矿集团主要财务数据及财务指标如下（2015 年财务数据未经审计）：

单位：万元

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

净资产额 5,287,841 5,014,280

资产负债率 74.8% 74.9%

净资产收益率 0.35% 0.44%

流动比率 1.35 1.15

速动比率 1.01 0.9

保证人资信状况 AAA AAA

累计对外担保余额 51,0000 51,0000

累计对外担保余额占其净资 9.64% 10.17%

产的比例

2、偿债计划

12 兖煤 01 的起息日为 2012 年 7 月 23 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，

2012 年至 2017 年间每年的 7 月 23 日为 12 兖煤 01 上一计息年度的付息日（遇法定节假日或休息

日顺延，下同）。12 兖煤 01 的到期日为 2017 年 7 月 23 日，到期支付本金及最后一期利息。

12 兖煤 02 的起息日为 2012 年 7 月 23 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，

2012 年至 2022 年间每年的 7 月 23 日为 12 兖煤 02 上一计息年度的付息日（遇法定节假日或休息

日顺延，下同）。12 兖煤 02 的到期日为 2022 年 7 月 23 日，到期支付本金及最后一期利息。

12 兖煤 03 的起息日为 2014 年 3 月 3 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2015

年至 2019 年间每年的 3 月 3 日为 12 兖煤 03 上一计息年度的付息日（遇法定节假日或休息日顺延）。

12 兖煤 03 的到期日为 2019 年 3 月 3 日，到期支付本金及最后一期利息。

12 兖煤 04 的起息日为 2014 年 3 月 3 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次，2015

年至 2024 年间每年的 3 月 3 日为 12 兖煤 04 上一计息年度的付息日（遇法定节假日或休息日顺延，

下同）。12 兖煤 04 的到期日为 2024 年 3 月 3 日，到期支付本金及最后一期利息。

兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）和兖州煤业股份有限公司 2012 年公司债券（第

二期）的本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有

关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。

3. 偿债保障计划

披露期内，公司偿债保障计划和措施与募集说明书一致。具体包括：

⑴设立专门的偿付工作小组；⑵切实做到专款专用；⑶充分发挥债券受托管理人的作用；⑷制定

债券持有人会议规则；⑸严格的信息披露；⑹本公司承诺，在未能按时偿付本次债券本金或利息

时，本公司承诺将采取以下措施，切实保障债券持有人利益：①不向股东分配利润；②暂缓重大

对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

④主要责任人不得调离。

4. 专项偿债账户

公司未设置专项偿债账户。

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

本公司与中银国际于 2012 年 1 月签署的《债券受托管理协议》，中银国际受聘担任本次债券的债

券受托管理人。报告期内中银国际均已披露受托管理事务报告，并与上海证券交易所网站刊登，

债券持有人有权随时查阅。

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2015 年年度报告

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

(本节所列财务数据，按中国会计准则填列)

单位:万元币种:人民币

主要指标 2015 年 2014 年本期比上年同期增减（%）

息税折旧摊销前利润 478,567 626,354 -23.59

投资活动产生的现金流量净额 -669,066 -708,919 -5.62

筹资活动产生的现金流量净额 671,748 1,076,689 -37.61

期末现金及现金等价物余额 2,345,506 2,037,688 15.11

流动比率 1.17 1.31 -10.69

速动比率 1.12 1.24 -9.68

资产负债率 69.08% 67.19% 增加 1.89 个百分点

EBITDA 全部债务比 20.07 14.34 39.96

利息保障倍数 2.07 2.68 -22.76

现金利息保障倍数 2.38 4.6 -48.26

EBITDA 利息保障倍数 3.39 3.22 5.28

贷款偿还率 100% 100% —

利息偿付率 100% 100% —

九、报告期末公司资产情况

(本节所列财务数据，按中国会计准则填列)

截止 2015 年 12 月 31 日，公司的资产抵押、质押情况如下：

项目年末账面价值受限原因

货币资金 122,836 环境治理保证金、其他保证金

应收票据 363,030 应付承兑汇票质押

在建工程 1,019,351 借款抵押

普力马煤矿总资产 1,186,672 借款抵押

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

1.其他债券和债务融资工具的发行情况

自 2015 年 1 月 1 日至本报告披露日，本集团在中国境内发行的其他债券、债务融资工具详情请见

下表：

2015 年度第 2016 年度 2016 年度

2015 年度 2015 年度 2015 年度第

2015 年度第一一期非公开第一期超短第二期超

第一期中期第一期超短二期超短期

期短期融资券定向债务融期融资券短期融资

票据期融资券融资券

资工具券

审批程序 2013 年 5 月 15 2013 年 5 月 2014 年 5 月 2014 年 5 月 2015 年 5 月 2015 年 5

2014 年 5 月

日，经公司 15 日，经公司 14 日，经公 14 日，经公 22 日公司月 22 日公

14 日公司

2012 年度股东 2012 年度股司 2013 年司 2013 年 2014 年度司 2014 年

2013 年度股

周年大会审议东周年大会度股东周年度股东周年股东周年大度股东周

东周年大会

批准审议批准大会审议批大会审议批会审议批准年大会审

审议批准

准准议批准

发行主体兖州煤业股份有限公司

发行日 2015 年 3 月 18 2015 年 4 月 2015 年 4 月 2015 年 6 月 2015 年 6 月 2016 年 2 月 2016 年 3

日 10 日 30 日 11 日 18 日 22 日月3日

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2015 年年度报告

起息日 2015 年 3 月 20 2015 年 4 月 2015 年 5 月 2015 年 6 月 2015 年 6 月 2016 年 2 月 2016 年 3

日 13 日 5日 15 日 19 日 24 日月4日

到期日 2016 年 3 月 20 2018 年 4 月 2018 年 5 月 2016 年 3 月 2016 年 3 月 2016 年 11 2016 年 11

日 12 日 4日 11 日 15 日月 20 日月 29 日

发行利率 5.19% 6.50% 6.19% 4.20% 4.20% 3.40% 3.29%

发行价格 100 元/佰元面 100 元/佰元 100 元/佰 100 元/佰 100 元/佰元 100 元/佰 100 元/佰

值面值元面值元面值面值元面值元面值

发行数量 50 亿 20 亿 20 亿 25 亿 25 亿 40 亿 40 亿

募集资金净额 49.90 亿 19.82 亿 19.82 亿 24.96 亿 24.96 亿 39.94 亿 39.94 亿

补充公司生产补充生产

偿还金融机补充生产经补充生产经补充生产经补充生产经

募集资金用途经营流动资金、

构借款营流动资金营流动资金营流动资金营流动资金

经营流动

偿还银行贷款资金

本报告期已使

用募集资金金 49.90 亿 19.82 亿 19.82 亿 24.96 亿 24.96 亿 39.94 亿 39.94 亿

额

已累计使用的

募集资金金额 49.90 亿 19.82 亿 19.82 亿 24.96 亿 24.96 亿 39.94 亿 39.94 亿

跟踪评级日期

2015 年 6 月 29 2015 年 6 月

及信用等级 — — — — —

日 A-1 级 29 日 AAA 级

本报告期兑付

本金金额 50 亿 — — 25 亿 25 亿 — —

本报告期兑付

利息金额 25950 万元 — — 7745.90 万元 7745.90 万元 — —

兑付兑息是否

存在违约否否否否否否否

是否存在影响

债券按期偿付

的重大诉讼事无无无无无无无

项

2. 报告期内其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司在本报告期内按照按时兑付到期的短期融资券、超短期融资券、中票票据、美元债券等本金

及利息，未发生违约情况。

十一、公司报告期内的银行授信情况

截止 2015 年 12 月 31 日，公司银行授信总额度 1,098.37 亿元，已使用 398.08 亿元，剩余未使用

700.29 亿元。2015 年度，公司按期偿还银行贷款本金及利息 115.38 亿元，未发生展期、减免和

违约情况。

十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司严格履行募集说明书相关约定，兑现承诺，未发生违约情况。未发生影响投资者资金安全事

项。

十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

公司发生的重要事项及最新进展情况，参见本报告第六节重要事项。

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2015 年年度报告

上述重大事项，未对公司经营状况产生重大影响，公司经营稳定，融资渠道畅通，对投资者偿债

能力没有影响。

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2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2016BJA70069

兖州煤业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的兖州煤业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年

12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现

金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准

则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，

计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

贵公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果

和现金流量。

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2015 年年度报告

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘景伟

中国注册会计师：李宏志

中国北京二○一六年三月二十九日

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 兖州煤业股份有限公司

单位:千元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 23,577,895 20,700,677

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,559,731 5,147,290

应收账款 2,417,107 2,752,267

预付款项 2,702,166 2,004,085

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 80,686 53,402

应收股利 300,000

其他应收款 816,927 870,975

买入返售金融资产

存货 2,000,029 1,998,311

划分为持有待售的资产 7,740,520 -

一年内到期的非流动资产 1,565,201 1,743,254

其他流动资产 3,292,614 3,287,107

流动资产合计 48,052,876 38,557,368

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 944,410 388,764

持有至到期投资 - 1,250,000

长期应收款 242,603 234,914

长期股权投资 3,321,243 3,086,497

107 / 235

2015 年年度报告

投资性房地产 800 847

固定资产 27,868,351 29,818,622

在建工程 31,143,071 28,710,799

工程物资 48,348 20,033

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 17,963,570 22,674,145

开发支出

商誉 646,182 992,053

长期待摊费用 29 39,475

递延所得税资产 7,832,373 6,850,593

其他非流动资产 998,106 1,056,016

非流动资产合计 91,009,086 95,122,758

资产总计 139,061,962 133,680,126

流动负债：

短期借款 6,099,020 3,251,440

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 849 664

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 842,134 2,098,026

应付账款 3,550,208 2,840,709

预收款项 1,008,055 834,772

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 656,626 901,021

应交税费 -476,412 -181,453

应付利息 845,415 957,773

应付股利 2,781 2,781

其他应付款 6,130,447 6,636,867

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债 1,520,831 -

一年内到期的非流动负债 8,298,734 3,795,700

其他流动负债 12,677,195 8,405,052

流动负债合计 41,155,883 29,543,352

非流动负债：

长期借款 27,971,898 32,580,835

应付债券 15,676,508 16,040,608

其中：优先股

永续债

长期应付款 1,993,304 2,460,272

长期应付职工薪酬 2,674 12,442

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2015 年年度报告

专项应付款

预计负债 798,411 766,010

递延收益 19,078 57,509

递延所得税负债 8,429,436 8,365,210

其他非流动负债 14,237 -

非流动负债合计 54,905,546 60,282,886

负债合计 96,061,429 89,826,238

所有者权益

股本 4,918,400 4,918,400

其他权益工具 6,661,684 2,521,456

其中：优先股

永续债 6,661,684 2,521,456

资本公积 1,270,466 1,689,846

减：库存股 19,439 -

其他综合收益 -9,333,874 -5,954,078

专项储备 1,096,809 1,802,108

盈余公积 5,900,135 5,900,135

一般风险准备

未分配利润 29,313,498 28,552,352

归属于母公司所有者权益合计 39,807,679 39,430,219

少数股东权益 3,192,854 4,423,669

所有者权益合计 43,000,533 43,853,888

负债和所有者权益总计 139,061,962 133,680,126

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:兖州煤业股份有限公司

单位:千元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 19,174,512 18,425,914

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,474,518 5,050,409

应收账款 1,003,255 528,576

预付款项 649,345 248,314

应收利息 1,545,962 1,741,124

应收股利 300,000

其他应收款 13,895,726 3,997,717

存货 586,107 654,160

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 8 8

其他流动资产 2,887,428 2,887,428

流动资产合计 43,516,861 33,533,650

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2015 年年度报告

非流动资产：

可供出售金融资产 11,821,550 11,272,623

持有至到期投资 8,602,000 11,302,000

长期应收款

长期股权投资 35,688,396 32,750,851

投资性房地产

固定资产 5,478,421 7,990,457

在建工程 50,909 54,564

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,962,789 2,168,814

开发支出

商誉

长期待摊费用 29 37

递延所得税资产 1,027,450 1,426,160

其他非流动资产 117,926 117,926

非流动资产合计 64,749,470 67,083,432

资产总计 108,266,331 100,617,082

流动负债：

短期借款 6,099,020 2,827,850

以公允价值计量且其变动计入当期 849 664

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 256,386 1,767,508

应付账款 1,040,056 932,681

预收款项 477,122 403,618

应付职工薪酬 292,247 383,699

应交税费 172,159 118,398

应付利息 1,281,698 866,185

应付股利

其他应付款 10,992,282 13,949,327

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 2,859,691 2,417,431

其他流动负债 12,423,376 8,204,748

流动负债合计 35,894,886 31,872,109

非流动负债：

长期借款 7,324,488 8,106,446

应付债券 9,933,742 9,920,792

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,369,402 3,569,389

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 9,722 13,091

递延所得税负债 3,824 199,197

110 / 235

2015 年年度报告

其他非流动负债

非流动负债合计 20,641,178 21,808,915

负债合计 56,536,064 53,681,024

所有者权益：

股本 4,918,400 4,918,400

其他权益工具 6,661,684 2,521,456

其中：优先股

永续债 6,661,684 2,521,456

资本公积 1,510,234 1,939,077

减：库存股 19,439 -

其他综合收益 30,965 140,185

专项储备 867,366 1,447,774

盈余公积 5,855,025 5,855,025

未分配利润 31,906,032 30,114,141

所有者权益合计 51,730,267 46,936,058

负债和所有者权益总计 108,266,331 100,617,082

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:千元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 69,007,382 65,326,133

其中：营业收入 69,007,382 65,326,133

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 68,788,460 62,780,711

其中：营业成本 58,990,384 52,766,757

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 784,578 630,879

销售费用 2,824,452 3,223,743

管理费用 3,738,518 4,618,320

财务费用 2,051,920 1,443,347

资产减值损失 398,608 97,665

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 11,454 -106,615

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 608,713 23,549

其中：对联营企业和合营企业的投资 331,906 -10,224

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2015 年年度报告

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 839,089 2,462,356

加：营业外收入 803,476 839,560

其中：非流动资产处置利得 9,571 6,509

减：营业外支出 131,831 39,644

其中：非流动资产处置损失 16,422 6,065

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,510,734 3,262,272

减：所得税费用 679,524 1,493,822

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 831,210 1,768,450

归属于母公司所有者的净利润 859,514 2,163,812

归属于母公司其他权益工具持有者的净 346,228 36,456

利润

少数股东损益 -374,532 -431,818

六、其他综合收益的税后净额 -3,998,199 -2,614,545

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -3,379,796 -2,131,577

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -3,379,796 -2,131,577

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 7,084 11,213

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -116,304 57,412

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 295,699 -705,157

5.外币财务报表折算差额 -3,566,275 -1,495,045

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -618,403 -482,968

净额

七、综合收益总额 -3,166,989 -846,095

归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,520,282 32,235

归属于母公司其他权益工具持有者的综 346,228 36,456

合收益

归属于少数股东的综合收益总额 -992,935 -914,786

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.1748 0.4399

（二）稀释每股收益(元/股) 0.1748 0.4399

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：9,309,349 元,上期被合并

方实现的净利润为：-89,996,860 元。

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

112 / 235

2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:千元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 33,794,749 41,320,296

减：营业成本 27,218,315 31,854,957

营业税金及附加 568,570 425,162

销售费用 633,973 771,145

管理费用 2,453,962 3,253,512

财务费用 2,413,821 1,390,806

资产减值损失 19,579 7,448

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -186 23,641

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 2,245,280 1,288,248

其中：对联营企业和合营企业的投资 513,198 310,955

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,731,623 4,929,155

加：营业外收入 445,913 532,737

其中：非流动资产处置利得 7,448 4,134

减：营业外支出 100,617 9,361

其中：非流动资产处置损失 36 3,303

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,076,919 5,452,531

减：所得税费用 840,432 1,351,129

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,236,487 4,101,402

归属于母公司股东的净利润 1,890,259 4,064,946

归属于母公司其他权益工具持有者的 346,228 36456

净利润

五、其他综合收益的税后净额 -109,220 68,625

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -109,220 68,625

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 7,084 11,213

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -116,304 57,412

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 2,127,267 4,170,027

归属于母公司股东的综合收益总额 1,781,039 4,133,571

113 / 235

2015 年年度报告

归属于母公司其他权益工具持有者的 346,228 36,456

综合收益总额

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.3843 0.8265

（二）稀释每股收益(元/股) 0.3843 0.8265

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：千元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 69,593,120 71,225,374

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 694,817 681,507

收到其他与经营活动有关的现金 1,313,511 2,085,451

经营活动现金流入小计 71,601,448 73,992,332

购买商品、接受劳务支付的现金 49,498,286 47,145,478

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 7,961,602 9,854,285

支付的各项税费 6,596,376 6,814,041

支付其他与经营活动有关的现金 4,727,260 4,283,069

经营活动现金流出小计 68,783,524 68,096,873

经营活动产生的现金流量净额 2,817,924 5,895,459

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,674,591 442

取得投资收益收到的现金 297,412 348,429

处置固定资产、无形资产和其他长期 7,402 9,540

资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 - -

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 168,600 103,837

114 / 235

2015 年年度报告

投资活动现金流入小计 2,148,005 462,248

购建固定资产、无形资产和其他长期 6,582,152 5,495,511

资产支付的现金

投资支付的现金 1,561,075 370,161

质押贷款净增加额 - -

取得子公司及其他营业单位支付的 676,000 79,364

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 19,439 1,606,402

投资活动现金流出小计 8,838,666 7,551,438

投资活动产生的现金流量净额 -6,690,661 -7,089,190

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 4,498,262 4,305,467

其中：子公司吸收少数股东投资收到 534,262 -

的现金

取得借款收到的现金 12,055,458 9,447,130

发行债券收到的现金 9,982,500 9,947,500

收到其他与筹资活动有关的现金 - 4,285,714

筹资活动现金流入小计 26,536,220 27,985,811

偿还债务支付的现金 17,194,039 13,464,827

分配股利、利润或偿付利息支付的现 2,572,550 2,260,835

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 52,147 1,493,255

筹资活动现金流出小计 19,818,736 17,218,917

筹资活动产生的现金流量净额 6,717,484 10,766,894

四、汇率变动对现金及现金等价物的影 233,431 -209,899

响

五、现金及现金等价物净增加额 3,078,178 9,363,264

加：期初现金及现金等价物余额 20,376,881 11,013,617

六、期末现金及现金等价物余额 23,455,059 20,376,881

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

115 / 235

2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:千元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 46,945,378 49,773,698

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,178,500 1,345,255

经营活动现金流入小计 48,123,878 51,118,953

购买商品、接受劳务支付的现金 32,672,295 30,419,337

支付给职工以及为职工支付的现金 4,852,137 6,592,998

支付的各项税费 5,370,545 5,489,046

支付其他与经营活动有关的现金 2,944,698 3,213,671

经营活动现金流出小计 45,839,675 45,715,052

经营活动产生的现金流量净额 2,284,203 5,403,901

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,124,591 3,779,000

取得投资收益收到的现金 2,293,675 593,581

处置固定资产、无形资产和其他长 8 5,612

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 426,948 5,068,946

投资活动现金流入小计 5,845,222 9,447,139

购建固定资产、无形资产和其他长 2,186,229 2,061,005

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,418,928 5,954,491

取得子公司及其他营业单位支付的 676,000 -

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 6,339,769 6,582,602

投资活动现金流出小计 12,620,926 14,598,098

投资活动产生的现金流量净额 -6,775,704 -5,150,959

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,964,000 -

取得借款收到的现金 10,845,580 6,235,125

发行债券收到的现金 9,982,500 9,947,500

收到其他与筹资活动有关的现金 0 8,401,992

筹资活动现金流入小计 24,792,080 24,584,617

偿还债务支付的现金 13,363,934 11,693,769

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,878,174 1,424,966

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 4,519,147 -

筹资活动现金流出小计 19,761,255 13,118,735

筹资活动产生的现金流量净额 5,030,825 11,465,882

四、汇率变动对现金及现金等价物的 209,272 -11,362

影响

五、现金及现金等价物净增加额 748,596 11,707,462

116 / 235

2015 年年度报告

加：期初现金及现金等价物余额 18,327,805 6,620,343

六、期末现金及现金等价物余额 19,076,401 18,327,805

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

117 / 235

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:千元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具一

项目般少数股东所有者权

减：库其他综合风权益益合计

股本优先其资本公积专项储备盈余公积未分配利润

永续债存股收益险

股他准

备

一、上年期末余额 4,918,400 2,521,456 1,285,992 -5,954,078 1,785,012 5,900,135 28,741,761 4,440,773 43,639,451

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并 403,854 17,096 -189,409 -17,104 214,437

其他

二、本年期初余额 4,918,400 2,521,456 1,689,846 -5,954,078 1,802,108 5,900,135 28,552,352 4,423,669 43,853,888

三、本期增减变动金额（减 4,140,228 -419,380 19,439 -3,379,796 -705,299 761,146 -1,230,815 -853,355

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 346,228 -3,379,796 859,514 -992,935 -3,166,989

（二）所有者投入和减少资 3,964,000 -419,380 -97,358 3,447,262

本

1．股东投入的普通股 159,262 159,262

2．其他权益工具持有者投 3,964,000 3,964,000

入资本

3.同一控制下企业合并 -676,000 -676,000

4.收购少数股东股权 256,828 -256,828

5.出售子公司股权 -208 208

6.股份支付计入所有者权

益的金额

（三）利润分配 -170,000 -98,368 -137,659 -406,027

1．提取盈余公积

118 / 235

2015 年年度报告

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -98,368 -98,368

分配

4.对其他权益工具持有者 -170,000 -137,659 -307,659

的分配

5．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -705,299 -2,863 -708,162

1．本期提取 964,487 7,384 971,871

2．本期使用 1,669,786 10,247 1,680,033

（六）其他 19,439 -19,439

四、本期期末余额 4,918,400 6,661,684 1,270,466 19,439 -9,333,874 1,096,809 5,900,135 29,313,498 3,192,854 43,000,533

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具一

项目般少数股东所有者权益

优减：库其他综合风权益合计

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润

先永续债其他存股收益险

股准

备

一、上年期末余额 4,918,400 3,106,651 -3,822,501 2,285,384 5,493,640 26,998,913 3,576,561 42,557,048

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并 371,781 8,854 -103,512 -9,677 267,446

其他

二、本年期初余额 4,918,400 3,478,432 -3,822,501 2,294,238 5,493,640 26,895,401 3,566,884 42,824,494

三、本期增减变动金额（减 2,521,456 -1,788,586 -2,131,577 -492,130 406,495 1,656,951 856,785 1,029,394

119 / 235

2015 年年度报告

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 36,456 -2,131,577 2,163,812 -914,786 -846,095

（二）所有者投入和减少 2,485,000 32,000 1,838,849 4,355,849

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投 2,485,000 1,838,849 4,323,849

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 32,000 32,000

（三）利润分配 -1,820,659 1,820,659 406,495 -506,861 -68,702 -169,068

1．提取盈余公积 406,495 -406,495

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -100,366 -100,366

分配

4.对其他权益工具持有者 -68,702 -68,702

的分配

5．其他 -1,820,659 1,820,659

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -2,312,789 1,363 -2,311,426

1．本期提取 994,965 13,276 1,008,241

2．本期使用 3,307,754 11,913 3,319,667

（六）其他 73 61 134

四、本期期末余额 4,918,400 2,521,456 1,689,846 -5,954,078 1,802,108 5,900,135 28,552,352 4,423,669 43,853,888

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:千元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 4,918,400 2,521,456 1,939,077 140,185 1,447,774 5,855,025 30,114,141 46,936,058

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 4,918,400 2,521,456 1,939,077 140,185 1,447,774 5,855,025 30,114,141 46,936,058

三、本期增减变动金额（减 4,140,228 -428,843 19,439 -109,220 -580,408 1,791,891 4,794,209

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 346,228 -109,220 1,890,259 2,127,267

（二）所有者投入和减少资 3,964,000 -428,843 19,439 3,515,718

本

1．股东投入的普通股 19,439 -19,439

2．其他权益工具持有者投入 3,964,000 3,964,000

资本

3.同一控制下企业合并 -428,843 -428,843

4．股份支付计入所有者权益

的金额

5．其他

（三）利润分配 -170,000 -98,368 -268,368

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -98,368 -98,368

配

3.对其他权益工具持有者的 -170,000 -170,000

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

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2015 年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -580,408 -580,408

1．本期提取 775,558 775,558

2．本期使用 1,355,966 1,355,966

（六）其他

四、本期期末余额 4,918,400 6,661,684 1,510,234 19,439 30,965 867,366 5,855,025 31,906,032 51,730,267

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 4,918,400 3,759,736 71,560 1,850,945 5,448,530 26,554,058 42,603,229

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 4,918,400 3,759,736 71,560 1,850,945 5,448,530 26,554,058 42,603,229

三、本期增减变动金额（减 2,521,456 -1,820,659 68,625 -403,171 406,495 3,560,083 4,332,829

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 36,456 68,625 4,064,946 4,170,027

（二）所有者投入和减少资 2,485,000 2,485,000

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入 2,485,000 2,485,000

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 406,495 -504,863 -98,368

1．提取盈余公积 406,495 -406,495

2．对所有者（或股东）的分 -98,368 -98,368

配

3.对其他权益工具持有者的

分配

4．其他

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2015 年年度报告

（四）所有者权益内部结转 -1,820,659 1,820,659

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 -1,820,659 1,820,659

（五）专项储备 -2,223,830 -2,223,830

1．本期提取 730,479 730,479

2．本期使用 2,954,309 2,954,309

（六）其他

四、本期期末余额 4,918,400 2,521,456 1,939,077 140,185 1,447,774 5,855,025 30,114,141 46,936,058

法定代表人：李希勇主管会计工作负责人：赵青春会计机构负责人：徐健

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

兖州煤业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中华人民共和国国家经济体制改革

委员会体改生[1997]154 号文件批准，于 1997 年 9 月由兖州矿业（集团）有限责任公司（以

下简称“兖矿集团”）作为主发起人成立之股份有限公司。本公司注册地址山东省邹城市，

设立时总股本为 167,000 万元，每股面值 1 元。

1998 年 3 月，经国务院证券委证委发[1997]12 号文件批准，本公司向香港及国际投资者

发行面值 82,000 万元之 H 股，美国承销商行使超额配售权，本公司追加发行 3,000 万元 H 股，

上述股份于 1998 年 4 月 1 日在香港联交所上市交易，公司的美国存托股份于 1998 年 3 月 31

日在纽约证券交易所上市交易。此次募集资金后，总股本变更为 252,000 万元。1998 年 6 月，

本公司发行 8,000 万股 A 股，并于 1998 年 7 月 1 日起在上海证券交易所上市交易。后经多次

增发、送股，截止 2015 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 491,840 万元。

本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要从事煤炭采选、销售，矿区自有铁路货物

运输；公路货物运输；港口经营；矿山机械设备制造、销售、租赁、维修、安装、撤除；其

他矿用材料的生产、销售；销售、租赁电器设备及销售相关配件；金属材料、机电产品、建

筑材料、木材、橡胶制品的销售；煤矿综合科学技术服务；矿区内的房地产开发，房屋租赁，

并提供餐饮、住宿等相关服务；煤矸石系列建材产品的生产、销售；焦炭、铁矿石的销售；

货物和技术进出口；仓储；汽车修理；劳务派遣；物业管理服务；园林绿化；污水处理；供

热；甲醇生产销售等。

2. 合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括兖州煤业澳大利亚有限公司、兖煤菏泽能化有限公司、兖

州煤业鄂尔多斯能化有限公司等 19 家二级子公司，澳思达煤矿有限公司、格罗斯特煤炭有限

公司等 29 家三级子公司及其控制的子公司。与上年相比，本年合并财务报表范围因设立增加

山东端信供应链管理有限公司、青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司 2 家二级子公司，菏泽端信

供应链管理有限公司、达拉特旗端信供应链管理有限公司 2 家三级子公司；因收购增加兖矿

东华重工有限公司 1 家二级子公司，兖州东方机电有限公司、兖矿集团邹城金通橡胶有限公

司、兖矿集团唐村实业有限公司、兖矿集团大陆机械有限公司、兖矿集团邹城金明工贸有限

公司 5 家三级子公司。

详见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业

会计准则》及相关规定，并基于本附注所述会计政策和会计估计编制。

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2015 年年度报告

2015 年 7 月，本公司与母公司兖矿集团签订股权转让协议，收购其持有的兖矿东华重工有限

公司业务 100%的权益。根据《企业会计准则》的相关规定，视同本公司自本报告期初将兖矿

东华重工有限公司纳入合并会计报表范围，因此 2014 年 12 月 31 日资产负债表、2014 年度

合并利润表、合并现金流量表和合并股东权益变动表的比较数字已重述。

2. 持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，

无影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础编制是合理。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3. 营业周期

本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司境外子公司采用人民币以外的货币

作为记账本位币，本集团在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算（具体

参见附注五、9）。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方

在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价

值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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2015 年年度报告

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公

允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金

资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直

接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之

和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各

项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证

券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本

公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额

中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于

少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合

并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后

形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报

表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以

不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、

负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所

有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合

并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之

日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比

较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日

起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或

有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并

报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新

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2015 年年度报告

计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的

其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表

时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价

与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与

原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司

股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公

司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资

对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中

的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根

据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的

资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金

等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小

的投资。

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2015 年年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表

日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为

购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处

理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类

项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，

采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目

中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在

现金流量表中单独列示。

母公司对子公司（境外经营）净投资的外币货币性项目，以母公司或子公司的记账本位

币反映的，该外币货币性项目产生的汇兑差额应转入其他综合收益；以母、子公司的记账本

位币以外的货币反映的，应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额相互抵消，差

额计入其他综合收益。

10. 金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认

时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的

金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集

中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该

组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保

合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，

才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消

除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不

一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值

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2015 年年度报告

为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，

除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从

相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计

量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允

价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收

益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变

动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，

其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采

用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，

均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被

划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成

本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，

按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后

续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值

变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额

转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单

位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利

终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金

融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有

关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收

到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对

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2015 年年度报告

价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前

述账面金额的差额计入当期损益。

3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他

金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准

备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信

用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值

上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当

期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权

益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公

允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部

分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债

与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其

一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与

支付的对价之间的差额，计入当期损益。

二、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以

最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利

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2015 年年度报告

用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层

次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入

值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相

关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 2,000 万元的应收款项视为

重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量低于其账面价值的差

额，计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合按账龄分析法计提坏账准备

无风险组合不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 4 4

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 30 30

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能

反映其风险特征的应收款项

坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，计提坏账准备

12. 存货

本集团存货主要包括原材料、煤炭存货、甲醇存货、房地产存货、房地产开发成本、矿

用设备、机电设备、橡胶制品及低值易耗品等。

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2015 年年度报告

存货实行永续盘存制，一般存货在取得时按实际成本计价，领用或发出存货采用加权平

均法确定其实际成本；房地产开发成本是以土地、房屋、配套设施、代建工程和公用配套设

施费用的实际成本入账，开发项目竣工验收时，按实际成本转入房地产存货。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过

时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价

准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

用于销售的煤炭、甲醇、房地产、矿用设备、机电设备、橡胶制品等存货及用于出售的

材料，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用

于生产而持有的材料存货、房地产开发成本，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减

去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

13. 划分为持有待售资产

本集团划分持有待售资产的依据是相关资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和

惯用条款即可立即出售，本集团之相关子公司董事会已经就处置该组成部分作出决议、与受

让方签订了不可撤销的转让协议并且该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排

相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，

通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定

过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位

提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期

股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权

投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子

交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，

在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值

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2015 年年度报告

加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不

足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽

子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，

按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调

整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的

累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实

际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价

值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计

准则的规定确定初始投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额

公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的

现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着他投资单位所有者权益的变动相应调整

增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取

得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期

间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企

业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益

法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权

益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差

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2015 年年度报告

额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余

股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定

进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之

日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易

分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的

长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失

控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。

本集团固定资产包括房屋建筑物、矿井建筑物、地面建筑物、码头建筑物、机器设备、运输

设备、土地等。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物平均年限法 10-30 0-3 3.23-10.00

地面建筑物平均年限法 10-25 0-3 3.88-10.00

码头建筑物平均年限法 40 0 2.50

机器设备平均年限法 2.5-25 0-3 3.88-40.00

运输设备平均年限法 6-18 0-3 5.39-16.67

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产

计提折旧，其中矿井建筑物采用产量法计提折旧，其他固定资产采用平均年限法计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本集团融资租入的固定资产包括机器设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是本集

团在租赁开始日可以合理确定租赁到期时购买此资产。

融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为

租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费

用。

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2015 年年度报告

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满

时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定

资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估

计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值

差异进行调整。

18. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使

资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购

建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的

借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、

且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本

化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括采矿权、未探明矿区权益、土地使用权、专利和专有技术等，按取

得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实

际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协

议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有

的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确

认为无形资产。

采矿权成本根据已探明及推定煤炭储量以采矿权在矿山服务年限内已探明及推定煤炭

总储量为基础采用产量法进行摊销。若为本集团之澳大利亚子公司，则以澳大利亚联合矿石

储备委员会（「JORC」）煤炭储量为基础采用产量法。

未探明矿区权益是代表采矿权中一矿区经勘探评价活动后估计其潜在经济可采储量（不

包括采矿权中已探明及推定煤矿总储量的部分，即不包括上述的煤炭储量）的公允价值（参

见勘探和评价支出的会计政策）。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。

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2015 年年度报告

使用寿命有限的专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受

益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关

资产成本和当期损益。使用寿命不确定的专利技术、非专利技术和其他无形资产不摊销，于

每期末进行减值测试。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发

生改变，则作为会计估计变更处理。在于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预

计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在

预计使用寿命内摊销。

20. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无

形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确

定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回

金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资

产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的

下跌；

（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近

期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未

来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造

的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

21. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以

上(不含 1 年)的采矿权补偿费和工程运行维护费以及其他受益期限在 1 年以上的支出，该等

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2015 年年度报告

费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销

的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险

费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤等，

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期

损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，

分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工

在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损

益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿

接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿

裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认

因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。

23. 预计负债

当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境清理事项，以及对外担保、未决诉讼或仲裁、

产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，

本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利

益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或

有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相

关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复

核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

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2015 年年度报告

24. 优先股、永续债等其他金融工具

归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，

并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，

其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。

归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权

益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。

25. 收入

（1）收入确认原则：营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权

收入。其确认原则如下：

1）销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与

所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地

计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，

确认销售商品收入的实现。

2）提供劳务收入

在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同

的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比

法确认相关的劳务收入。

3）让渡资产使用权收入

以与交易相关的经济利益很可能流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡

资产使用权收入的实现。

（2）收入具体确认政策：

4）本集团煤炭、甲醇、热力、矿用设备、机电设备、橡胶制品、辅助材料及其它商品

的销售收入在商品的所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，本集团既没有保留通常与所

有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。

5）本集团电力销售收入在向电力公司输送电力时确认，并根据供电量及每年与有关各

电力公司确定的适用电价计算。

6）本集团出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销

售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有

权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。

7）本集团铁路、航运以及其他服务收入在劳务完成时确认。

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2015 年年度报告

8）本集团利息收入按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

26. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并

在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期

损益。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差

额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏

损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递

延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并

的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和

递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资

产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税

所得额为限，确认递延所得税资产。

28. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或

当期损益。

本集团作为经营租赁出租方的租金在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最

低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额

作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

本集团作为融资租赁出租方时，在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收

款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租

赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

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2015 年年度报告

29. 其他重要的会计政策和会计估计

本集团在运用上述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无

法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本

公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本

公司的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅

影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影

响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关

键假设和不确定性主要有：

（1）折旧和摊销

本集团对固定资产和无形资产在使用寿命内按直线法或产量法计提折旧和摊销。本集团

定期审阅使用寿命和经济可开采煤炭储量，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。经济可开采的

煤炭储量是指本集团根据实测具有开采经济价值的煤炭资源而确定，如果以前的估计发生重

大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

煤炭储量的估计涉及主观判断，因为煤炭储量的技术估计往往并不精确，仅为近似储量。

经济可开采煤炭储量的估计会考虑各个煤矿最近的生产和技术资料，定期更新。此外，由于

价格及成本水平逐年变更，经济可开采煤炭储量的估计也会出现变动，存在技术估计固有的

不精确性。

（2）土地塌陷、复垦、重整及环保义务

公司因开采地下煤矿需要搬迁地面的村庄，以及因开采煤矿可能导致土地塌陷或影响环

境，而应承担村庄搬迁费用、地面农作物（或附着物）赔偿、土地复原、重整及环境治理等

各项义务。其履行很可能导致资源流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为一项复垦

环保义务。取决于其与未来生产活动的相关和估计确定的可靠程度，针对流动与非流动复垦

准备相应确认当期损益或计入相关资产。

土地塌陷、复垦、重整及环保义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对

未来支出的最佳估计而确定，如货币时间价值的影响重大，将对预期未来现金流出折现至其

净现值。随着目前的煤炭开采活动的进，对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有

关土地塌陷、复垦、重整及环保费成本的估计可能须时修订。

（3）非金融长期资产减值

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2015 年年度报告

如本附注五、20 所述，本集团在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产

可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，

其差额确认为减值损失。

可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）

预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或

资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折

现率等做出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根

据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。

（4）商誉估计的减值准备

在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使

用价值的计算需要本集团估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算

现值。该预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。

（5）税项

本公司在多个国家和地区缴纳多种税金，在正常经营活动中，很多交易和事项最终税务

处理都存在不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差

异将对作出上述最终认定期间的税金和金额产生影响。

若管理层预计未来很有可能出现应纳税盈利，并可用作可抵销暂时性差异或税项亏损，

则确认与该暂时性差异及税项亏损有关的递延所得税资产。当预计的金额与原先估计有差异，

则该差异将会影响与估计改变的期间内递延所得税资产及税项的确认。若管理层预计未来无

法抵消应纳税所得额，则对暂时性差异及税项亏损不确认相关的递延所得税资产。

三、各专项储备

1）维持简单再生产费用

根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定，本公司及中国境内涉及

煤炭业务的子公司根据原煤产量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”)，用于维持

矿区生产以及设备改造等相关支出，各公司计提标准如下：

公司名称计提标准

本公司及中国境内山东、山西之子公司 6 元/吨

本公司所属中国境内内蒙古之子公司 6.5 元/吨

2）安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局、国家煤炭安全监察局及有关地方政府部门的

规定，本公司及中国境内涉及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提安全生产费用，用于煤炭

生产设备和煤炭井巷建筑设施安全支出，各公司计提标准如下：

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2015 年年度报告

公司名称计提标准

本公司及山东境内子公司 15 元/吨

本公司之内蒙古境内子公司 15 元/吨

本公司之山西境内子公司 30 元/吨

注：本公司之山西境内子公司安全生产费用计提标准在 2013 年 10 月 1 日之前为 50 元/

吨，在 2013 年 10 月 1 日之后为 30 元/吨。

上述计提额在成本费用中列支、已计提未使用金额在所有者权益的“专项储备”项目单

独反映。使用安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全

生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预

定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相

同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

3）山西省煤矿转产发展资金

根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》（晋政发〔2007〕40 号）规

定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每

吨 5 元计提煤矿转产发展资金。

根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋

政发〔2013〕26 号），暂停提取煤矿转产发展资金。

4）山西省环境治理保证金

根据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)

的通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公司山西和

顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每吨 10 元计提环境恢复治理保证金。环境恢复治理保

证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的原则。

根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋

政发〔2013〕26 号），暂停提取矿山环境恢复治理保证金。

（7）套期业务的处理方法

本集团使用衍生金融工具如远期外汇合约、利率掉期合约等对与外汇相关的风险及利率波动

风险进行现金流量套期。

本集团在套期交易开始时记录套期工具和被套保项目之间的套期关系，包括风险管理目标及

各种套期交易策略。本集团在套期开始日及后续期间内会定期地评估套期交易中的衍生工具是否

持续有效对冲被套期项目的现金流量。本集团以合同主要条款比较法作套期有效性预期性评价，

报告期末以比率分析法作套期有效性回顾性评价。

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2015 年年度报告

套期交易的应收应付净额自套期开始时起作为资产或负债列入资产负债表中。相应的未实现

利得和损失计入权益中的套期储备。远期外汇合约和利率掉期合约公允价值的变化通过套期储备

予以确认直至预期交易发生。一旦预期交易发生，累计在权益中的余额将计入到利润表中或被确

认为与其相关的资产成本的一部分。

当套期工具到期或被出售、终止或行使，或不再符合套期会计的条件，套期会计不再适用。

在股东权益中确认的套期工具的累计利得或损失仍被计入权益中，并在交易最终发生时予以确认。

如果套期交易预期不再发生，则在股东权益中记录的累计利得和损失就被转到当期损益。

30. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售收入 17%、13%、11%

消费税

营业税利息收入 5%

城市维护建设税应纳增值税额与营业税额合计 7%

数

企业所得税应纳税所得额 25%

房产税房产原值 1.2%

资源税销售收入 4%、8%、9%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司安源煤矿 15%

内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 15%

兖州煤业澳大利亚有限公司 30%

2. 税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于实施煤炭资源税改革的通知》（财税[2014]72 号）对

衰竭期煤矿开采的煤炭，资源税减征 30%。衰竭期煤矿，是指剩余可采储量下降到原设计可

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2015 年年度报告

采储量的 20%（含）以下，或者剩余服务年限不超过 5 年的煤矿。本公司南屯煤矿、鲍店煤

矿、兴隆庄煤矿、济东二号煤矿自 2015 年起享受此优惠。

根据国务院令第 538 号《中华人民共和国增值税暂行条例》（修订）规定，自 2009 年 1

月 1 日起，购买机器设备等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。

根据济宁市国税局济国税流批字[2011]1 号文件批准，本公司之下属子公司华聚能源享

受电力、热力实现的增值税即征即退 50%的政策。

3. 其他

（一）本公司之澳大利亚子公司适用的主要税种及其税率列示如下：

税种计税依据税率

企业所得税（注 1）应纳税所得额 30%

商品及服务税应纳税增值额 10%

福利税工资及薪金 9.5%

资源税煤炭销售收入 7%-8.2%

注 1：本公司之澳大利亚子公司所得税适用税率为 30%。兖州煤业澳大利亚有限公司（以

下简称“澳洲公司”）及其全资拥有的子公司根据澳大利亚合并纳税的规定构成一家所得税

合并纳税集团；澳洲公司负责确认合并纳税集团的当期所得税资产和负债（包括合并纳税集

团内各子公司的可抵扣损失及税款抵减产生的递延所得税资产）。合并纳税集团中的每一家

实体确认各自的递延所得税资产和负债。

（二）本公司其他境外子公司适用的主要税种及其税率列示如下：

地区或国家税种计税依据税率

香港利得税应纳税所得额 16.5%

卢森堡企业所得税应纳税所得额 22.5%

加拿大货物及服务税商品计税价格 5%

加拿大企业所得税应纳税所得额 27%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 578 1,048

银行存款 19482442 19,836,602

其他货币资金 4,094,875 863,027

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2015 年年度报告

合计 23577895 20,700,677

其中：存放在境外的款项

总额

其他说明

本报告期末，本集团受限资金包括环境治理保证金 10,770 万元；其他保证金 1,513 万元；

共计 12,283 万元。

本集团期末存放于境外货币资金为 107,981 万元，系本公司之境外子公司所持货币资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 3,182,375 5,109,956

商业承兑票据 57,606 37,334

信用证 319,750 -

合计 3,559,731 5,147,290

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末已质押金额

银行承兑票据 363,030

商业承兑票据

合计 363,030

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 2,062,781 -

145 / 235

2015 年年度报告

商业承兑票据

合计 2,062,781 -

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

期末逾期未承兑的应收票据

项目期末逾期未承兑金额

银行承兑汇票 494,772

合计 494,772

注：本集团票据委托银行进行存管，与银行签署票据存管协议，其中 41,852 万元逾期未

承兑的票据由中国建设银行邹城支行存管。

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 2,607,701 100 190,594 7 2,417,107 2,889,740 100 137,473 5 2,752,267

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 2,607,701 / 190,594 / 2,417,107 2,889,740 / 137,473 / 2,752,267

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

146 / 235

2015 年年度报告

√适用□不适用

单位：千元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 1,083,862 43,354 4

1 年以内小计 1,083,862 43,354 4

1至2年 120,135 36,041 30

2至3年 41,019 20,510 50

3 年以上 90,689 90,689 100

合计 1,335,705 190,594 -

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

年末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

无风险组合 1,271,996 - -

合计 1,271,996 - -

注：期末无风险组合中包含本公司之澳大利亚子公司因债权尚在正常信用期内而未计提坏

账准备的应收账款 74,336 万元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(2). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款

坏账准

年末余额合

单位名称年末余额账龄备年末

计数的比例

余额

(%)

无锡中迈贸易有限公司 273,787 1 年以内 10 -

147 / 235

2015 年年度报告

占应收账款

坏账准

年末余额合

单位名称年末余额账龄备年末

计数的比例

余额

(%)

东莞市辉煌能源有限公司 244,347 1 年以内 9 -

MiddlemountJointVenture（中山矿合营企业） 228,591 1 年以内 9 -

华电峰源（北京）贸易有限公司山东分公司 89,952 1 年以内 3 -

临沂烨华焦化有限公司 59,018 1 年以内 2 -

合计 895,695 33 -

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 2,179,610 81 1,887,422 94

1至2年 457,542 17 97,024 5

2至3年 60,723 2 17,867 1

3 年以上 4,291 - 1,772 -

合计 2,702,166 100 2,004,085 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年之预付款为预付设备款，因设备未到货，尚在执行中，尚未结算所致。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项年末余额

单位名称年末余额账龄

合计数的比例(%)

江苏天宇能源有限公司 167,682 1 年以内 6

济宁高新城建投资有限公司 160,290 3 年以内 6

青岛世纪瑞丰集团有限公司 151,717 1 年以内 6

江苏润源能源科技发展有限公司 150,000 1 年以内 6

临沂蒙飞商贸有限公司 143,050 1 年以内 5

合计 772,739 29

其他说明

148 / 235

2015 年年度报告

期末预付款项中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 230 万元；预付关

联方款项合计 885 万元，占预付款项总额的 0.33%。

7、应收利息

□适用 √不适用

8、应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：千元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

华电邹县发电有限公司 300,000 -

合计 300,000 -

注：根据华电邹县发电有限公司 2015 年临时股东会会议决议，批准《关于 2015 年度利润分

配方案的议案》，兖州煤业股份有限公司分配利润为 3 亿元。

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

□适用√不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 907,769 98 100,119 11 807,650 971,137 100 100,162 10 870,975

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

149 / 235

2015 年年度报告

单项金额不 21,717 2 12,440 57 9,277 3,163 - 3,163 100 -

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 929,486 / 112,559 / 816,927 974,300 / 103,325 / 870,975

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：千元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 5,812 232 4

1 年以内小计 5,812 232 4

1至2年 727 218 30

2至3年 1,386 693 50

3 年以上 98,976 98,976 100

合计 106,901 100,119 -

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

年末余额

组合名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

无风险组合 800,868 - -

合计 800,868 - -

(2). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

150 / 235

2015 年年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 270,841 404,957

往来款 525,394 458,959

应收代垫款 92,567 471

暂估款 18,645 23,478

备用金 17,813 20,942

应收材料款 2,559 65,009

应收投资款 1,667 484

合计 929,486 974,300

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例

期末余额

(%)

山东圣杨木业往来款 87,147 4 年以内 9 -

有限公司

新南威尔士地税费返还款 67,136 1-2 年 7 -

税局

内蒙古达拉特垫付款 20,990 1 年以内 2 -

经济开发区管

理委员会

伊金霍洛旗人土地保证金 50,000 2-3 年 5 -

民政府

邹城国土资源土地保证金 25,700 3 年以上 3 25,700

局

合计 / 250973 / 26 25700

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、存货

(1). 存货分类

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 446,140 2,079 444,061 352,031 2,079 349,953

煤炭存货 919,763 20,530 899,233 1,111,773 52,941 1,058,831

151 / 235

2015 年年度报告

甲醇存货 75,308 - 75,308 17,966 - 17,966

低值易耗品 175,689 259 175,430 226,510 - 226,510

房地产开发成 147,696 - 147,696 99,433 - 99,433

本

在产品 102,632 - 102,632 136,353 - 136,353

矿用设备 155,669 - 155,669 109,265 - 109,265

合计 2,022,897 22,868 2,000,029 2,053,331 55,020 1,998,311

(2). 存货跌价准备

单位：千元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额转回或转期末余额

计提其他其他

销

原材料 2,079 2,079

煤炭存货 52,941 7,588 - - 39,999 20,530

低值易耗品 259 259

合计 55,020 7,847 39,999 22,868

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、划分为持有待售的资产

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

凤凰项目资产（注） 7,740,520 7,740,520 6,619 2016 年 4 月 30 日

合计 7,740,520 7,740,520 6,619 /

其他说明：凤凰项目资产的具体情况见附注十六、8 所述内容。

截至 2015 年 12 月 31 日持有待售资产明细如下：

项目年末余额

现金和现金等价物 21,747

应收账款 147,974

存货 221,252

其他流动资产 18,437

152 / 235

2015 年年度报告

项目年末余额

流动资产合计 409,410

勘探与评价资产 1,470,756

固定资产 4,054,390

矿业权 1,619,203

递延所得税资产 97,861

其他非流动资产 88,890

非流动资产合计 7,331,110

资产合计 7,740,520

12、一年内到期的非流动资产

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款（注） 1,565,193 1,705,757

一年内到期的长期待摊费用 8 37,497

合计 1,565,201 1,743,254

注：中山矿贷款系澳洲公司之子公司格罗斯特向 MiddlemountJointVenture（“中山矿合

营企业”）提供的长期贷款，该项贷款于 2015 年 12 月 24 日到期，利率为同期商业贷款利率。

兖煤澳洲对于中山矿的贷款累计为 3.49 亿澳元，2015 年全体股东通过协议，自 2015 年 7 月 1

日起至 2016 年底，对中山矿的贷款实行 18 个月的免息期。

13、其他流动资产

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

土地塌陷、复原、重整及环保费 2,104,038 2,102,118

环境治理保证金 1,095,493 1,095,493

特别收益权（注 1） 93,083 89,137

其他 - 359

合计 3,292,614 3,287,107

注 1：系本公司之子公司格罗斯特拥有在中山矿项目中取得其按离港销售价 4%计算特别收益

之权利。公司管理层于每报告日，对此项权利依据未来现金流量折现后的现值进行计量，变动损

益计入当期损益。截至 2015 年 12 月 31 日，将未来一年内将取得的收益 1,968 万澳元作为其他流

动资产，超过 1 年将取得的特别收益 18,518 万澳元作为其他非流动资产。

14、可供出售金融资产

√适用 □不适用

153 / 235

2015 年年度报告

(1). 可供出售金融资产情况

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售债务工具： - - - - - -

可供出售权益工具： 945,086 676 944,410 389,440 676 388,764

按公允价值计量的 798,331 - 798,331 249,404 - 249,404

按成本计量的 146,755 676 146,079 140,036 676 139,360

合计 945,086 676 944,410 389,440 676 388,764

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

权益工具的成本/债务工具的摊

783,036 783,036

余成本

公允价值 798,331 798,331

累计计入其他综合收益的公允

15,294 15,294

价值变动金额

已计提减值金额 - -

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民

币

账面余额减值准备在被投

被投资资单位本期现

单位本期本期期本期本期期持股比金红利

期初期末

增加减少初增加减少末例(%)

兖矿国宏化工有限责 29,403 29,403 5

任公司

山东邹城建信村镇银 9,000 9,000 9

行

深圳市威尔森花卉园 100 100 1.25

艺有限公司

瓦拉塔港投资 187 11 176

鄂尔多斯南部铁路有 100,670 6,730 107,400 5

限责任公司

东方电气技术研究所 106 106 15

154 / 235

2015 年年度报告

山东振鲁旅游航 300 300 12

空公司

青岛鲁煤实业股份有 30 30 0.22

限公司

青岛鲁煤大厦 240 240 0.65

合计 140,036 6,730 11 146,755 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

15、持有至到期投资

□适用 √不适用

16、长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额折现率

项目

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

融资租赁款

其中：未实现融资收益

分期收款销售商品

分期收款提供劳务

格拉斯通长期债券 148,920 - 148,920 158,048 - 158,048

维金斯港 E 级优先股 72,426 - 72,426 76,866 - 76,866

兖矿新疆矿业有限公 21,257 - 21,257 - - -

司硫磺沟煤矿

合计 242,603 242,603 234,914 234,914 /

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：千元币种：人民币

本期增减变动

其计

权益法他宣告发提减值准

期初其他期末

被投资单位追加减少下确认综放现金减备期末

余额权益其他余额

投资投资的投资合股利或值余额

变动

损益收利润准

益备

155 / 235

2015 年年度报告

调

整

一、合营企业

MiddlemountJointVentur 127,516 94,864 -181,291 4,795 36,294

e（“中山矿合营企

业”）

圣地芬雷选煤工程 3351 7,000 10,833 21,184

技术（天津）有限公

司

小计 130,867 101,864 -170,458 4,795 57,478

二、联营企业

华电邹县发电有限 1,188,757 307,215 -465,873 1,030,099

公司

兖矿集团财务有限 310,308 47,102 357,410

公司

陕西未来能源化工 1,456,564 140,696 7084 1,604,344

有限公司

山东圣杨木业有限

公司

济宁市洁美新型墙

材有限公司

上海中期期货有限 264,560 7,351 271,911

公司（注）

NewcastleCoalInfr 1 1

astructureGroupPt

yLtd("NCIG")（“纽

卡斯尔煤炭基础

建设集团”）

小计 2,955,630 264,560 502,364 7,084 -465,873 3,263,765

合计 3,086,497 366,424 331,906 7,084 -465,873 4,795 3,321,243

其他说明

本公司、兖矿集团有限公司、上海中期期货有限公司于 2015 年 3 月 27 日签署《增资协

议》，上海中期期货有限公司增资 1 亿元，全部由本公司认缴，兖矿集团有限公司放弃认缴

权，完成此次增资后，本公司持有上海中期期货有限公司 33.33%股权。本公司于 2015 年 5

月 25 日支付投资款 26,456 万元。

18、投资性房地产

□适用 √不适用

156 / 235

2015 年年度报告

19、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：千元币种：人民币

房屋及建矿井建地面建码头建筑

项目机器设备运输工具土地其他合计

筑物筑物筑物物

一、账面原值：

1.期初余额 5,742,612 29,409,145 574,811 1,037,609 9,871,728 3,571,188 253,677 1,728,094 52,188,864

2.本期增加金

155,754 7,800,357 3,018,453 30,803 3,053,912 1,863,063 3,591,329 19,513,671

额

（1）购置 550 4,408,299 4,945 - 3,244 - 319 4,417,357

（2）在建

126,294 1,106,047 75,280 28,933 3,007,551 322,480 124,458 4,791,043

工程转入

（3）企业

905 17,966 - 1,870 2,803 - - 23,544

合并增加

（4）重分

28,005 2,268,045 2,938,228 - 40,314 1,540,583 3,466,552 10,281,727

类增加

（5）其他

3.本期减少

1,536,964 16,013,230 1,322,894 431,800 2,581,168 91,644 253,677 720,660 22,952,037

金额

（1）处置

24,603 3,966,290 1,306,447 - 59,003 38,401 451,611 5,846,355

或报废

（2）重分

1,427,809 8,242,782 16,447 18,124 596 53,243 253,677 269,049 10,281,727

类减少

（3）其他

84,552 3,804,158 0 413,676 2,521,569 0 0 0 6,823,955

减少

4.期末余额 4,361,402 21,196,272 2,270,370 636,612 10,344,472 5,342,607 0 4,598,763 48,750,498

二、累计折旧

1.期初余额 2,670,237 13,255,932 455,761 3,460,246 1,538,296 94,572 339,920 21,814,964

2.本期增加金

173,328 2,199,254 1,905,484 565,942 1,178,257 3,137,400 9,159,665

额

（1）计提 172,920 2,192,412 213,687 556,083 236,386 289,624 3,661,112

（2）重分 408 6,842 1,691,797 9,859 941,871 2,847,776 5,498,553

类增加

（3）企业 - - - - - - -

合并增加

3.本期减少金

1,054,414 7,872,284 620,080 0 697,144 10,190 94,572 288,926 10,637,610

额

（1）处置

5,169 1,836,857 611,224 - 9,932 6,637 256,546 2,726,365

或报废

（2）重分 1,017,749 4,289,436 8,856 - 52,007 3,553 94,572 32,380 5,498,553

类减少

（3）其他 31,496 1,745,991 0 0 635,205 0 0 0 2,412,692

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2015 年年度报告

减少

4.期末余额 1,789,151 7,582,902 1,741,165 0 3,329,044 2,706,363 0 3,188,394 20,337,019

三、减值准备

1.期初余额 65,182 289,674 215 175,725 24,398 84 555,278

2.本期增加金

额

3.本期减少金

10,150 10,150

额

4.期末余额 65,182 289,674 215 0 165,575 24,398 0 84 545,128

四、账面价值

1.期末账面价

2,507,069 13,323,696 528,990 636,612 6,849,853 2,611,846 0 1,410,285 27,868,351

值

2.期初账面价

3,007,193 15,863,539 118,835 1,037,609 6,235,757 2,008,494 159,105 1,388,090 29,818,622

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

机器设备 2,083,634 352,240 1,731,394

合计 2,083,634 352,240 1,731,394

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 65969

合计 65969

其他说明：

（1）土地类固定资产系澳大利亚子公司拥有的永久性土地使用权，因此无需计提折旧。

（2）截止本报告期末，本集团已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 827,841 万

元。

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2015 年年度报告

20、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

一、维简工程 575,846 - 575,846 426,178 - 426,178

二、技改工程 341,790 - 341,790 156,791 - 156,791

三、基建工程 30,101,767 120,227 29,981,540 27,144,712 127,472 27,017,240

四、安全工程 59,861 - 59,861 564,914 - 564,914

五、勘探工程 184,034 - 184,034 545,676 - 545,676

合计 31,263,298 120,227 31,143,071 28,838,271 127,472 28,710,799

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

工

程

累

计

本期

投工其中：

转入本期其利息资

期初本期增期末入程本期利本期利息资资金

项目名称预算数固定他减少本化累

余额加金额余额占进息资本本化率(%) 来源

资产金额计金额

预度化金额

金额

算

比

例

(%)

石拉乌素矿 16,721,054 13,415,329 1,216,664 754 - 14,631,239 88 88 64,779 53,955 4.35%/5.75% 借款

井及选煤厂

项目

转龙湾煤矿 11,976,819 8,798,604 412,962 - - 9,211,566 77 77 70,384 4,820 6% 借款

项目

营盘壕煤矿 9,645,116 1,738,244 854,097 819 - 2,591,522 27 27 147,282 61,928 6% 借款

项目

加拿大钾矿（注 N/A 1,646,191 89,962 - 187,093 1,549,060 N/A N/A 32,635 29,499 Libor+2.4% 借款

1）

合计 25,598,368 2,573,685 1,573 187,093 27,983,387 / / 315,080 150,202 / /

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2015 年年度报告

注：加拿大钾矿项目尚处于初期勘探阶段，正在进行可行性研究，暂无整体预算。

截止本报告期末，在建工程中有价值为 101,935 万元的工程用于抵押。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

21、工程物资

□适用 √不适用

22、固定资产清理

□适用 √不适用

23、生产性生物资产

□适用 √不适用

24、油气资产

□适用 √不适用

25、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：千元币种：人民币

土地使用未探明矿水资源计算机

项目专利权采矿权合计

权区权益使用权软件

一、账面原值

1.期初余额 1,198,578 227,161 25,373,969 2,819,553 130,584 108,584 29,858,429

2.本期增加金额 144 121,354 14,216 135,714

(1)购置 144 121,354 14,216 135,714

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金 23,661 7,245 4,507,664 162,855 348 1,692 4,703,465

额

(1)处置

(2)外币报表折 23,661 7,245 4,507,664 162,855 348 1,692 4,703,465

算差额

4.期末余额 1,175,061 219,916 20,987,659 2,656,698 130,236 121,108 25,290,678

160 / 235

2015 年年度报告

二、累计摊销

1.期初余额 245,109 453 4,983,776 261 36,073 5,265,672

2.本期增加金额 23,525 5,124 683,787 4,983 15,137 732,556

（1）计提 23,525 5,124 683,787 4,983 15,137 732,556

3.本期减少金额 1,709 0 486,098 0 15 -8,907 478,915

(1)处置 - - - - -

（2）外币报表折 1,709 0 486,098 0 15 -8,907 478,915

算差额

4.期末余额 266,925 5,577 5,181,465 0 5,229 60,117 5,519,313

三、减值准备

1.期初余额 1,918,612 1,918,612

2.本期增加金额 - -

（1）计提 - -

3.本期减少金额 0 0 110,817 0 0 0 110,817

(1)处置 - -

（2）外币报表折 0 0 110,817 0 0 0 110,817

算差额

4.期末余额 1,807,795 1,807,795

四、账面价值

1.期末账面价值 908,136 214,339 13,998,399 2,656,698 125,007 60,991 17,963,570

2.期初账面价值 953,469 226,708 18,471,581 2,819,553 130,323 72,511 22,674,145

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权 27,509

26、开发支出

□适用 √不适用

27、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：千元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或

期初余额企业合并外币报表期末余额

形成商誉的事项其他处置

形成的折算差额

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2015 年年度报告

收购鑫泰 653,836 - - - - 653,836

收购兖煤资源 306,225 - - - 17,685 288,540

收购新泰克Ⅱ 21,947 - - - 1,268 20,679

收购普力马 13,648 - - - 788 12,860

收购兖煤航运 10,045 - - - - 10,045

合计 1,005,701 - - - 19,741 985,960

(2). 商誉减值准备

单位：千元币种：人民币

被投资单位名称或本期增加本期减少

期初余额期末余额

形成商誉的事项计提处置其他

收购鑫泰 0 326,918 326918

收购普力马 13,648 788 12,860

合计 13,648 326,918 788 339,778

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

其他说明

收购鑫泰形成的商誉，根据天兴咨字【2016】第 0044 号资产评估报告，计提商誉减值准备 32,692

万元。

28、长期待摊费用

□适用 √不适用

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

性差异资产差异资产

资产减值准备 306,682 74,990 240,758 60,152

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 14,998,153 4,486,640 10,345,965 3,083,422

土地塌陷、复原、重整及环 2,620,710 655,178 2,895,311 723,828

保费

维简费、安全费用、发展基 990,399 236,970 1,669,857 395,681

金

固定资产折旧差异 703,883 175,061 763,985 189,732

已计提未支付的工资、保险 24,774 6,194 385,740 96,435

采矿权资金占用利息 - - 238,875 59,719

套期工具负债 849 212 664 166

递延收益 12,947 3,237 16,733 4,183

162 / 235

2015 年年度报告

无形资产摊销差异 165,383 41,346 111,478 27,869

套期工具负债 3,958,511 1,187,553 4,083,464 1,225,039

复垦费用 593,329 177,999 541,504 162,451

照付不议负债 288,232 86,469 282,251 84,675

融资租赁 147,635 44,290 209,615 62,885

资产摊销 1,177,549 353,265 1,292,930 387,879

其他 1,011,402 302,969 957,218 286,477

合计 27,000,438 7,832,373 24,036,348 6,850,593

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时递延所得税

差异负债性差异负债

非同一控制企业合并资产评估增

值

可供出售金融资产公允价值变动 15,294 3,824 170,366 42,592

采矿权公允价值 15,672,300 3,559,813 15,800,224 3,579,002

环境治理保证金摊销及确认 - - 626,423 156,606

资产摊销及确认 10,412,750 3,123,825 9,920,534 2,976,160

未实现外汇损益 884,390 265,317 3,008,125 902,437

套期工具资产 4,532,316 1,359,695 2,044,850 613,455

其他 389,863 116,962 316,527 94,958

合计 31,906,913 8,429,436 31,887,049 8,365,210

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

30、其他非流动资产

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

特别收益权（“附注七、13”） 875,444 909,927

预付投资款 117,926 117,926

客户合约 - 23,137

格罗斯特安全保证金 4,736 5,026

163 / 235

2015 年年度报告

合计 998,106 1,056,016

31、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

信用借款 6,099,020 3,251,440

合计 6,099,020 3,251,440

短期借款分类的说明：

注：短期借款利率在 3.08%至 6.00%之间。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

短期借款利率在 3.08%至 6.00%之间

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 289,386 443,053

银行承兑汇票 552,748 1,654,973

合计 842,134 2,098,026

注：商业承兑汇票均将于 6 个月内到期。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计 3,550,208 2,840,709

其中：1 年以上 529,325 233,672

164 / 235

2015 年年度报告

本报告期末，应付本公司之控股股东款项为 124 万元。

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计 1,008,055 834,772

其中：1 年以上 118,731 43,171

本报告期末，预收款项中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 785,691 9,704,595 9,870,829 619,457

二、离职后福利-设定提存计划 80,660 1,005,456 1,050,619 35,497

三、辞退福利 - 635 635 -

四、一年内到期的其他福利 34,670 28,141 61,139 1,672

合计 901,021 10,738,827 10,983,222 656,626

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 318,381 7,391,650 7,429,114 280,917

二、职工福利费 3,031 289,427 289,427 3,031

165 / 235

2015 年年度报告

三、社会保险费 41,646 595,433 627,118 9,961

其中：医疗保险费 33,860 478,186 506,367 5,679

工伤保险费 4,022 71,355 71,620 3,757

生育保险费 3,764 45,892 49,131 525

四、住房公积金 9,361 970,223 951,233 28,351

五、工会经费和职工教育经费 41,256 185,006 182,525 43,737

六、短期带薪缺勤 372,016 272,856 391,412 253,460

合计 785,691 9,704,595 9,870,829 619,457

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 73,931 929,496 970,434 32,993

2、失业保险费 6,729 75,960 80,185 2,504

合计 80,660 1,005,456 1,050,619 35,497

38、应交税费

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 -663,631 -368,909

营业税 1,153 18,338

企业所得税 186,315 92,566

价格调整基金 7,513 14,837

商品及服务税 -39,002 -47,499

其他 31,240 109,214

合计 -476,412 -181,453

39、应付利息

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

资金占用利息 238,875

应付债券利息 431,605 417,447

应付短期融资券利息 321,075 241,306

分期付息到期还本的长期借款利息 91,341 39,845

长期应付款利息 1,394 20,300

166 / 235

2015 年年度报告

合计 845,415 957,773

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

40、应付股利

□适用 √不适用

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付投资款 2,519,377 2,519,313

工程款 996,705 2,222,697

应付代扣款 572,862 651,641

往来款 1,909,414 1,173,114

押金保证金 123,876 68,526

暂估款 5,880 -

应付运费 2,333 1,576

合计 6,130,447 6,636,867

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

应付收购昊盛公司股权投资款 2,519,313 股权投资款

山东长金昊煤业有限公司 43,000 未到付款期

中煤第五建设有限公司第三工程处 28,795 工程未完工

河南煤炭建设集团有限责任公司 28,117 未到付款期

上海宝临防爆电器有限公司 21,766 未到付款期

合计 2,640,991 /

其他说明

（1）本报告期末，应付控股股东款项共计 99,729 万元。

（2）期末大额其他应付款

167 / 235

2015 年年度报告

项目欠款金额账龄性质或内容

应付收购昊盛公司股权投资款（详见

2,519,313 2-3 年股权投资款

九、1）

兖矿集团有限公司 997,286 1 年以内或 1-2 年应付代扣款

东华建设有限公司 284,615 1 年以内或 1-2 年工程款

兖矿集团海鲁建筑安装开发有限公司 12,934 1 年以内工程款

山东兖矿济三电力有限公司 10,440 1 年以内供暖费

合计 3,824,588

42、划分为持有待售的负债

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

凤凰项目负债（注） 1,520,831 -

合计 1,520,831 -

其他说明：

凤凰项目负债的具体情况见“十六、8”。

截至 2015 年 12 月 31 日持有待售负债明细如下：

项目年末余额

应付账款及其他应付款 351,261

其他流动负债 3,782

流动负债合计 355,043

生息债务 6,619

递延所得税负债 982,395

预计负债 145,610

其他非流动负债 31,164

非流动负债合计 1,165,788

负债合计 1,520,831

净资产 6,219,689

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 7,824,669 3,178,666

1 年内到期的应付债券

168 / 235

2015 年年度报告

1 年内到期的长期应付款 416,088 439,379

1 年内到期的预计负债 57,977 177,655

合计 8,298,734 3,795,700

其他说明：

（1）一年内到期的长期借款

借款类别年末余额年初余额

保证借款（注 1） 6,166,828 1,788,294

信用借款 1,289,371 993,662

抵押借款（注 2） 368,470 396,710

合计 7,824,669 3,178,666

（2）一年内到期的长期应付款

单位名称年末余额年初余额

济宁市国土资源局（注 3） 396,285 396,285

货运融资租赁 17,522 40,585

递延购买 Minerval 款项 2,281 2,509

合计 416,088 439,379

注 1：本公司于 2011 年向中国工商银行股份有限公司铁西支行借款 390,000 万元，此项

借款在取得转龙湾采矿权证前由本公司之控股股东兖矿集团提供担保，待取得转龙湾采矿权

证后，以转龙湾采矿权证作为抵押。截止本报告期末，尚未归还借款本金为 87,472 万元，该

借款于 2016 年到期。

本公司之子公司兖煤国际（控股）有限公司于 2013 年向香港永隆银行借款 3 亿美金，于

2015 年偿还 8,500 万美元，截止本报告期末余额为 2.15 亿美元，折合人民币 13.96 亿，此

项债务由本公司委托招商银行股份有限公司深圳向西支行提供保函保证，该借款于 2016 年到

期。

本公司之子公司兖煤国际（控股）有限公司于 2013 年向中国银行股份有限公司伦敦分行

借款 2 亿美金，折合人民币 12.99 亿，此项债务由本公司担保，该借款于 2016 年到期。

本公司之子公司兖煤国际（控股）有限公司于 2013 年向中国银行股份有限公司悉尼分行

借款 3 亿美金，折合人民币 19.48 亿，此项债务由本公司担保，该借款于 2016 年到期。

本公司之子公司兖煤国际（控股）有限公司于 2013 年向中国银行股份有限公司澳门分行

借款 1 亿美金，折合人民币 6.49 亿，此项债务由本公司担保，该借款于 2016 年到期。

169 / 235

2015 年年度报告

注 2：工银瑞信投资管理有限公司成立兖州煤业股权投资专项管理计划，购买本公司持

有子公司菏泽能化 46.67%的股权，购买价款为 140,000 万元，本公司需于五年之内分期回购

此计划，以取得菏泽能化股权的处置权，并于每期向计划持有人支付固定收益。工银瑞信与

本公司签订股权委托函，承诺其不参与菏泽能化日常生产经营活动，对受让的标的股权不享

有分红、增值及衍生的相关财产权利，不具有选举权和被选举权等，故本公司视此一揽子交

易为向理财计划代理人中国工商银行股份有限公司的借款。截止本报告期末，尚未归还本金

为 120,000 万元，其中于未来一年内需要偿还的借款 30,000 万元作为一年内到期的非流动负

债，超过一年的借款 90,000 万元作为长期借款。

注 3：根据国务院于 2006 年 9 月批准的财政部、国土资源部、发改委联合下发的《关于

深化煤炭资源有偿使用制度改革试点的实施方案》，本公司设立时所拥有的五座煤矿探明的

煤炭采矿权，须按剩余资源储量评估作价后，缴纳采矿权价款。2012 年 8 月 3 日，济宁市国

土资源局出具《关于兖州煤业股份有限公司缴纳采矿权价款的通知》（济国土资字[2012]212

号），依据本公司所属济宁二号煤矿、南屯煤矿、东滩煤矿、鲍店煤矿、兴隆庄煤矿经山东

省国土资源厅备案的采矿权价款评估报告，合计应缴纳采矿权价款 247,678 万元。按照通知

要求，首期价款 49,536 万元于 2012 年 9 月 30 日前支付，剩余价款分五期等额支付。截止本

报告期末，本公司已实际支付 168,421 万元，尚未支付共计 79,256 万元，其中于未来一年内

需支付的金额为 39,628 万元，超过一年需要支付的金额为 39,628 万元。

44、其他流动负债

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券 9,996,667 4,999,583

土地塌陷、复原、重整及环 2,672,711 3,320,889

保费

递延收益 3,225 3,642

其他 4,592 80,938

合计 12,677,195 8,405,052

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

债

按面值溢折

债券发行券发行期初本期本期期末

面值计提利价摊

名称日期期金额余额发行偿还余额

息销

限

14 兖州煤业 5,000,000 2014-3-14 365 4,997,500 4,999,583 - 56,194 417 5,000,000 -

CP001 债券天

15 兖州煤业 5,000,000 2015-3-20 366 4,990,000 4,990,000 241,306 8,333 - 4,998,333

CP001 债券天

170 / 235

2015 年年度报告

15 兖州煤业 2,500,000 2015-6-11 270 2,496,250 - 2,496,250 58,042 2,917 - 2,499,167

SCP001 债券天

15 兖州煤业 2,500,000 2015-6-17 270 2,496,250 - 2,496,250 56,875 2,917 - 2,499,167

SCP002 债券天

合计 / / / 14,980,000 4,999,583 9,982,500 412,417 14,584 5,000,000 9,996,667

45、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款 3,896,160 -

抵押借款 19,678,132 24,377,891

保证借款 3,469,900 6,931,217

信用借款 927,706 1,271,727

合计 27,971,898 32,580,835

其他说明，包括利率区间：

长期借款中人民币借款利率在 4.75%至 6.4%，外币美元借款利率在 6 个月 Libor+2.1%至

3 个月 Libor+3%，外币澳元借款利率为 8.7%。

（2）年末金额中前五名长期借款

借款借款年末金额年初金额

贷款单位币种利率（%）

起始日终止日外币金额本币金额外币金额本币金额

中国银行悉尼分 Libor+2.

2009-12-16 2022-12-16 美元 2,400,000 15,584,640 2,400,000 14,685,600

行（注1） 8%

6 个月

中国进出口银行

2015-11-27 2017-11-26 美元 Libor+21 500,000 3,246,800 - -

山东分行（注2）

0BPS

3 个月

中国银行邹城支

2013-1-4 2018-1-4 美元 Libor+2. 198,800 1,290,928 296,000 1,811,224

行（注3）

中国银行巴黎分 3 个月

2014-1-9 2017-1-9 美元 200,000 1,298,720 200,000 1,223,800

行（注4） Libor+3%

3 个月

建设银行悉尼分

2009-12-16 2022-12-16 美元 Libor+2. 200,000 1,298,720 200,000 1,223,800

行（注5）

注 1：2009 年，澳洲公司为收购兖煤资源向中国银行悉尼分行借入 240,000 万美元，由本公

司为其提供保函保证，同时由本公司之控股股东兖矿集团为本公司提供反担保。2014 年，澳洲公

171 / 235

2015 年年度报告

司与中国银行悉尼分行签订展期合同，还款日展期至 2022 年 12 月 16 日，起始还本日推迟至 2019

年 12 月 16 日开始，同时继续由本公司为其提供保函保证。截止本报告期末，尚有 240,000 万美

元未归还。

注 2:2015 年，本公司与中国进出口银行山东分行借入境外投资流动资金贷款 50,000 万美元，

此项债务由本公司之母公司兖矿集团有限公司以持有的本公司 5.2 亿股股票作为质押担保。

注 3：2013 年，本公司以澳洲公司并购格罗斯特合并上市项目为前提，向中国银行股份有限

公司邹城支行借入专项外汇并购贷款 59,600 万美元，此项债务的担保方式为信用保证。2013 年 8

月 30 日，提前归还 30,000 万美元，尚有 29,600 万美元未归还，其中未来一年内需偿还的借款为

9,720 万美元作为一年内到期的非流动负债。

注 4：2014 年，本公司之子公司兖煤国际（控股）公司向中国银行股份有限公司巴黎分行借

入外汇贷款 20,000 万美元，此项债务由本公司担保。

注 5：2009 年，澳洲公司为收购兖煤资源向建设银行悉尼分行借入 20,000 万美元，由本公司

为其提供保函保证，同时由本公司之控股股东兖矿集团为本公司提供反担保。2014 年，澳洲公司

与建设银行悉尼分行签订展期合同，还款日展期至 2022 年 12 月 16 日，起始还本日推迟至 2019

年 12 月 16 日开始，同时继续由本公司为其提供保函保证。截止本报告期末，尚有 20,000 万美元

未归还。

46、应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

公司债券 15,676,508 16,040,608

合计 15,676,508 16,040,608

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

本期

债券发行债券发行期初本期按面值计溢折价外币报表期末

面值偿还

名称日期期限金额余额发行提利息摊销折算差额余额

公司债 2,846,205 2012-5-16 5 年 2,846,205 2,753,918 - 128,322 - - 168,104 2,922,022

券（注

1）

公司债 3,478,695 2012-5-16 10 年 3,478,695 3,365,898 - 200,294 - 728,989 183,835 2,820,744

券（注

1）

172 / 235

2015 年年度报告

公司债 1,000,000 2012-7-23 5 年 990,000 995,200 - 42,583 2,000 - - 997,200

券（注

2）

公司债 4,000,000 2012-7-23 10 年 3,960,000 3,969,800 - 200,750 4,000 - - 3,973,800

券（注

2）

公司债 1,950,000 2014-3-6 5 年 1,930,500 1,933,750 - 117,043 3,900 - - 1,937,650

券（注

2）

公司债 3,050,000 2014-3-6 10 年 3,019,500 3,022,042 - 190,180 3,050 - - 3,025,092

券（注

2）

合计 / / / 16,224,900 16,040,608 - 879,172 12,950 728989 351,939 15,676,508

注 1：2012 年 4 月 23 日，经公司 2012 年度第二次临时股东大会会议决议通过，批准本

公司二级全资子公司资源开发公司在境外发行面值总额不超过 10 亿（含 10 亿）美元债券。

2012 年 5 月本公司之二级子公司资源开发公司在香港发行总额为 10 亿美元的公司债券，其

中 5 年期公司债券 4.5 亿美元，年利率 4.461%；10 年期公司债券 5.5 亿美元，年利率 5.730%。

2015 年 11 月 16 日，经本公司 2015 年度第六届董事会第十三次会议决议通过，批准兖

煤国际资源开发有限公司发出要约，以现金方式回购在境外发行的将于 2022 年到期的部分或

全部美元债券。2015 年 12 月 21 日，兖煤国际资源开发有限公司完成债券本金的回购为

115,597,000 美元，支付总价款为 104,103,287 美元，兖煤国际资源开发有限公司于 2015 年

12 月 22 日注销已被接纳的债券，剩余仍未偿还的十年期债券本金总额为 434,403,000 美元。

注 2：2012 年 2 月 8 日，经公司 2012 年度第一次临时股东大会会议决议通过，批准公司

择机发行不超过人民币 150 亿元公司债券方案。公司之后获得中国证券监督管理委员会证监

许可[2012]592 号《关于核准兖州煤业股份有限公司公开发行公司债券的批复》，核准公司

向社会公开发行面值不超过人民币 100 亿元的公司债券。2012 年 7 月 25 日，第一期人民币

债券发行完毕，发行总额为 50 亿元，其中 5 年期公司债券 10 亿元，年利率 4.2%；10 年期公

司债券 40 亿元，年利率 4.95%。2014 年 3 月 6 日，第二期人民币债券发行完毕，发行总额为

50 亿元，其中 5 年期公司债券 19.5 亿元，年利率 5.92%；10 年期公司债券 30.5 亿元，年利

率 6.15%。

47、长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：千元币种：人民币

项目期初余额期末余额

融资租赁款 1,597,020 1,634,854

采矿权购置款 396,284 794,735

市场服务费 - 30,683

173 / 235

2015 年年度报告

合计 1,993,304 2,460,272

（2）长期应付款按借款单位分类

年末应

借款单位期限年初金额利率（%）年末金额借款条件

付利息

同期贷款利

建信金融租赁有限公司 61 个月 1,468,803 1,394 1,468,837 未担保

率上浮 4%

济宁市国土资源局

2-5 年 792,570 - 396,284 未担保

（附注七 43、注 3）

货运融资租赁 5-8 年 166,051 5.4-12.24 - 128,183 未担保

未担保和

来宝集团市场服务费 - 30,683 - -

无利息

未担保和

递延购买 Minerval 款项 2-4 年 2,165 - -

无利息

合计 2,460,272 1,394 1,993,304

48、长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 - -

二、辞退福利 - 4,879

三、其他长期福利 2,674 7,563

合计 2,674 12,442

注：其他长期福利主要系本公司之子公司澳洲公司依据相关法律规定及员工服务年限计

算，因员工已提供的服务而享有未来福利的金额。

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 √不适用

其他说明：

49、专项应付款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

50、预计负债

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期初余额期末余额形成原因

复垦/复原及环境恢复 529,953 582,741 注 1

照付不议负债 231,546 191,322 注 2

其他 4,511 24,348

合计 766,010 798,411 /

注 1：本集团为未来矿场的恢复而提取的复垦、弃置及环境义务是根据本附注“五、29”的

会计政策提取。当开采区不再使用或矿场资源枯竭时履行复垦义务。

注 2：本公司之子公司格罗斯特与第三方签订的铁路及港口照付不议合同，因预计未来运量

不会达到合同约定，故对按合同约定仍需支付的款项进行预计负债确认。

51、递延收益

√适用 □不适用

单位：千元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 21,441 1,650 4,013 19,078 政府补助

碳排放抵押收益 36,068 - 36,068 - “碳排放价

格”市场化实

施前过渡阶段

补贴

合计 57,509 1,650 40,081 19,078 /

涉及政府补助的项目：

单位：千元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/与

金额外收入金额收益相关

基础设施建 21,244 1,650 789 3,027 19,078 与资产相关

设补贴

矿山救援装 197 - - 197 - 与资产相关

备补助

合计 21,441 1,650 789 3,224 19,078 /

注：其他变动主要系将预计一年内结转利润表的政府补助款作为其他流动负债。

175 / 235

2015 年年度报告

52、股本

单位：千元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

股东名称/ 期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

类别新股转股

有限售条件

股份

国有法人持 - - - - - - -

股

高管持股 20 - - - - - 20

有限售条件 20 - - - - - 20

股份合计

无限售条件

股份

人民币普通 2,959,980 - - - - - 2,959,980

股

境外上市外 1,958,400 - - - - - 1,958,400

资股

无限售条件 4,918,380 - - - - - 4,918,380

股份合计

股份总数 4,918,400 - - - - - 4,918,400

其他说明：

53、其他权益工具

□适用 □不适用

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

注 1：本公司于 2014 年 9 月向包括中国农业银行股份有限公司等四家单位发行 2014 年度第

一期非公开定向债务融资工具，发行总金额为 15 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为

14.87 亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需

每年按照固定利率 6.8%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一次。

注 2：本公司于 2014 年 11 月向包括中国银行股份有限公司等四家单位发行 2014 年度第二期

非公开定向债务融资工具，发行总金额为 10 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为 9.99

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2015 年年度报告

亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按

照固定利率 6.8%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一次。

注 3：本公司于 2015 年 4 月 10 日发行 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具，发行总金

额为 20 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金为 19.82 亿元。此工具无固定偿还期限，债券

面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定利率 6.50%向债券购买人支付

利息。

注 4：本公司于 2015 年 4 月 30 日发行 2015 年第一期中期票据，发行总金额为 20 亿元人民

币，扣除发行费用，实际募集资金 19.82 亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除

非发生递延付息的情况，本公司需每年按照固定利率 6.19%向债券购买人支付利息。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

发行在外的金融期初本期增加本期减少期末

工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

2014 年第一期 14,865 1,486,500 - - - - 14,865 1,486,500

永续（注 1）

2014 年第二期 9,985 998,500 - - - - 9,985 998,500

永续（注 2）

2015 年第一期 - - 19,820 1,982,000 - - 19,820 1,982,000

永续（注 3）

2015 年第二期 - - 19,820 1,982,000 - - 19,820 1,982,000

永续（注 4）

合计 24,850 2,485,000 39,640 3,964,000 - - 64,490 6,449,000

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明:

54、资本公积

单位：千元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股本溢价 1,641,934 256,828 676,208 1,222,554

其他资本公积 47,912 - - 47,912

合计 1,689,846 256,828 676,208 1,270,466

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价本报告期减少系同一控制下合并东华重工致减少 67,600 万元，收购少数股东股

权致增加 25,683 万元，出售子公司股权致减少 21 万元。

177 / 235

2015 年年度报告

55、库存股

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股 - 19,439 - 19,439

合计 - 19,439 - 19,439

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本公司于 2015 年 5 月 22 日召开的 2014 年度股东周年大会、2015 年第一次 A 股类别股

东大会和 2015 年第一次 H 股类别股东大会审议批准《关于给予公司董事会回购 H 股股份一般性授

权的议案》，同意本公司于 2015 年 12 月 18 日开始行使该一般性授权实施 H 股回购。截止本报告

期末，本公司实施了 3 次 H 股回购，回购 H 股数量合计为 6,384,000 股，占股东大会授权之日公

司 H 股股份总数的 0.33% ，占股东大会授权之日公司总股本的 0.13% ，支付资金总额为

23,179,807.40 港元，折合人民币 19,438,581.43 元。

56、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

本期发生金额

减：前

期计入

期初本期所得减：所税后归税后归期末

项目其他综

余额税前发生得税费属于母属于少余额

合收益

额用公司数股东

当期转

入损益

二、以后将重分 -5,954,078 -3,906,898 - 91,301 -3,379,796 -618,403 -9,333,874

类进损益的其他

综合收益

其中：权益法下 12,410 7,084 - - 7,084 - 19,494

在被投资单位以

后将重分类进损

益的其他综合收

益中享有的份额

可供出售金融资 127,775 -155,072 - -38,768 -116,304 - 11,471

产公允价值变动

损益

持有至到期投资

重分类为可供出

178 / 235

2015 年年度报告

售金融资产损益

现金流量套期 -1,456,341 433,564 - 130,069 295,699 7,796 -1,160,642

损益的有效部分

外币财务报表 -4,637,922 -4,192,474 - - -3,566,275 -626,199 -8,204,197

折算差额

其他综合收益合 -5,954,078 -3,906,898 - 91,301 -3,379,796 -618,403 -9,333,874

计

57、专项储备

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费用 281,313 686,798 633,148 334,963

维简费 833,447 277,689 1,012,237 98,899

改革专项发展基金 611,513 - - 611,513

环境治理保证金 48,960 - 24,401 24,559

转产基金 26,875 - - 26,875

合计 1,802,108 964,487 1,669,786 1,096,809

58、盈余公积

单位：千元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 5,900,135 - - 5,900,135

合计 5,900,135 - - 5,900,135

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据本公司董事会决议，因公司法定盈余公积期末余额已超过公司注册资本 50%，本公司本

年不再提取法定盈余公积。

59、未分配利润

单位：千元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 28,741,761 26,998,913

调整期初未分配利润合计数（调增+， -189,409 -103,512

调减－）

调整后期初未分配利润 28,552,352 26,895,401

179 / 235

2015 年年度报告

加：本期归属于母公司所有者的净利 859,514 2,163,812

润

减：提取法定盈余公积 - 406,495

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 98,368 100,366

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 29,313,498 28,552,352

60、营业收入和营业成本

单位：千元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 36,515,816 26,322,711 60,967,099 48,358,950

其他业务 32,491,566 32,667,673 4,359,034 4,407,807

合计 69,007,382 58,990,384 65,326,133 52,766,757

本期公司前五名客户销售收入总额 741,988 万元，占本期全部销售收入总额的 10.75%。

61、营业税金及附加

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

营业税 52,108 55,632

城市维护建设税 162,650 217,628

教育费附加 84,947 88,925

资源税 411,155 186,937

地方教育经费 48,631 58,147

水利建设基金 25,087 23,610

合计 784,578 630,879

62、销售费用

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

运费、煤炭港务、装卸费用 2,147,966 2,324,345

开采权使用费（注） 461,014 585,999

180 / 235

2015 年年度报告

职工薪酬社保及福利费 62,120 73,249

其他 153,352 240,150

合计 2,824,452 3,223,743

其他说明：开采权使用费是澳大利亚子公司根据澳大利亚政府要求在煤炭销售环节缴纳

的费用。

63、管理费用

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬社保及福利费 1,827,493 2,200,329

税金 576,161 694,349

材料及修理费 350,710 446,330

折旧费 325,314 398,310

矿产资源补偿费（注） - 164,237

房产管理费 137,200 137,200

差旅、办公、会议及招待费 149,578 133,395

中介、咨询及服务费 75,928 107,647

摊销、租赁费等 69,638 83,556

研究与开发费用 37,801 42,257

其他 188,695 210,710

合计 3,738,518 4,618,320

其他说明：

根据财税【2014】74 号《关于全面清理涉及煤炭原油天然气收费基金有关问题的通知》，

自 2014 年 12 月 1 日起，在全国范围内统一将煤炭、原油、天然气矿产资源补偿费率降为零。

64、财务费用

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 2,945,444 2,251,340

利息收入 -1,249,870 -812,946

汇兑损失 206,842 -154,014

其他支出 149,504 158,967

合计 2,051,920 1,443,347

65、资产减值损失

√适用 □不适用

181 / 235

2015 年年度报告

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 63,843 91,011

二、存货跌价损失 7,847 5,986

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 668

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失 326,918

十四、其他

合计 398,608 97,665

其他说明：

66、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 -186 -664

期损益的金融负债

或有期权 -18,314

特别收益权（附注七、13） 11,640 -87,637

合计 11,454 -106,615

其他说明：

67、投资收益

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 331,906 -10,224

持有至到期投资在持有期间的投资 46,875 26,425

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 31,981 7,385

益

182 / 235

2015 年年度报告

处置可供出售金融资产取得的投资 204,332

收益

期货投资交易费 -6,381 -37

合计 608,713 23,549

其他说明：

（2）权益法核算的长期股权投资收益

项目本年金额上年金额本年比上年增减变动的原因

华电邹县发电有限公司 307,215 184,304 本期利润变动所致

兖矿集团财务有限公司 47,102 30,950 本期利润变动所致

圣地芬雷选煤天津公司 10,833 351 本期利润变动所致

陕西未来能源化工有限公司 140,696 95,351 本期利润变动所致

上海中期期货有限公司 7,351 - 本期利润变动所致

MiddlemountJointVenture（“中

-181,291 -321,180 本期利润变动所致

山矿合资企业”）

合计 331,906 -10,224

68、营业外收入

单位：千元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 9,571 6,509 9,571

合计

其中：固定资产处置 9,571 6,509 9,571

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 189,025 239,638 189,025

收购利得 30,930 147,993 30,930

其他 573,950 445,420 573,950

合计 803,476 839,560 803,476

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

183 / 235

2015 年年度报告

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

兖州市财政局扶持企 110,000 - 兖财字[2015]33 号

业发展资金

资源综合利用产品减 38,386 13,255 济国税流批字[2011]1

半征收增值税号

邹城财政局营改增财 15,030 3,500 鲁财税[2013]49 号

政扶持资金

5,777 - 郓财预[2013]10 号、菏

煤炭生产计划市级奖政字[2012]56 号、菏政

励资金策字[2013]2 号、菏财预

指[2013]14 号

煤炭应急储备补贴 4,999 - 鲁财建指[2015]115 号

大气污染防治基金 2,467 - 济财建指[2015]33 号

山东省财政厅菲利克 2,000 - 济财企[2015]47 号

斯项目贷款贴息补助

煤炭应急储备补贴 1,339 鲁财建指[2015]2 号

兖州市财政局扶持企 - 95,000 兖财[2014]11 号

业发展资金

兖州市财政局扶持企 - 60,000 兖财[2014]54 号

业发展资金

兖州市财政局扶持企 - 50,000 兖财[2014]59 号

业发展资金

山东省财政厅菲利克 - 5,000 鲁财企指[2014]50 号

斯项目贷款贴息补助

煤矿安全改造（改建） - 3,500 和财建字[2014]39 号

项目拨款

煤炭应急储备补贴 - 3,240 鲁财建指[2013]374 号

兖州市财政局扶持企 - - 兖财[2013]45 号

业发展资金

邹城财政扶持资金 - - 企业发展扶持资金

山东省财政厅菲利克 - - 鲁财企指[2013]86 号

斯项目贷款贴息补助

- - 山东省财政厅文件《关于

国家补助矿产资源节下达国家补助矿产资源

约节约与综合利用奖励基

金预算指标的通知》

其他 9,027 6,143

合计 189,025 239,638 /

184 / 235

2015 年年度报告

69、营业外支出

单位：千元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损 16,422 6,065 16,422

失合计

其中：固定资产处置 16,422 6,065 16,422

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 7,392 2,396 7,392

罚款、补交款及滞纳 101,142 6,402 101,142

金

其他 6,875 24,781 6,875

合计 131,831 39,644 131,831

70、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 815,352 1,470,915

递延所得税费用 -135,828 -398,619

矿产资源租赁税递延所得税费用 421,526

合计 679,524 1,493,822

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额

利润总额 1,510,734

按法定/适用税率计算的所得税费用 377,683

子公司适用不同税率的影响 -123,622

调整以前期间所得税的影响 223,599

非应税收入的影响 -157,566

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 452,904

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -45,875

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 88,442

异或可抵扣亏损的影响

免税的投资收益 -136,295

185 / 235

2015 年年度报告

其他 254

所得税费用 679,524

71、其他综合收益

详见“附注七、56”相关内容。

72、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息收入 61,061 346,818

收回垫付款所收到的现金 494,603 74,235

政府补助及扶持基金收入 234,594 542,082

往来款 881,500

零星杂项收入 523,253 240,816

合计 1,313,511 2,085,451

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

销售及管理费用支付额 2,348,176 2,043,616

环境治理支出 1,716,479 1,380,956

零星付现支出 554,071 378,680

捐赠支出 7,392 1,493

往来款 474,101

罚款及滞纳金 101,142 4,223

合计 4,727,260 4,283,069

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

收回受限资金 168,600 103,723

其他 114

合计 168,600 103,837

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

回购库存股 19,439

186 / 235

2015 年年度报告

委托贷款 1,250,000

向联营合营企业提供贷款 356,382

其他 20

合计 19,439 1,606,402

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收回受限资金 4,273,381

往来借款 12,333

合计 4,285,714

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

支付融资租赁款 52,147 59,774

支付CVR 1,373,523

支付发行债券、取得借款等涉及的手 59,958

续费

合计 52,147 1,493,255

73、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：千元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 831,210 1,768,450

加：资产减值准备 398,608 97,665

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 3,661,112 2,890,853

性生物资产折旧

无形资产摊销 732,556 1,128,942

长期待摊费用摊销 8 19,898

计提专项储备 964,487 1,008,241

处置固定资产、无形资产和其他长期 6,858 -444

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -11,454 106,615

187 / 235

2015 年年度报告

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 3,156,251 1,887,503

投资损失（收益以“－”号填列） -608,713 -23,549

收购利得 -31,626 -147,993

递延所得税资产减少（增加以“－” -395,427 349,084

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 259,600 -326,177

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 30,434 22,856

经营性应收项目的减少（增加以 1,952,481 1,469,625

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -8,164,149 -4,356,110

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 2,817,924 5,895,459

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 23,455,059 20,376,881

减：现金的期初余额 20,376,881 11,013,617

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 3,078,178 9,363,264

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 676,000

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 89,646

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 586,354

188 / 235

2015 年年度报告

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：千元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金

其中：库存现金 578 1,048

可随时用于支付的银行存款 19,482,442 19,836,602

可随时用于支付的其他货币资 3,972,039 539,231

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 23,455,059 20,376,881

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

74、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

75、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 122,836 环境治理保证金、其他保证金

应收票据 363,030 应付承兑汇票质押

存货

固定资产

无形资产

在建工程 1,019,351 借款抵押

普力马煤矿总资产（注） 1,186,672 借款抵押

合计 2,691,889 /

其他说明：

189 / 235

2015 年年度报告

本公司之子公司普力马煤炭有限公司、普力马（控股）有限公司于 2014 年 10 月与其客户

Synergy 公司签订借款协议，借款金额以普力马销售给 Synergy 公司的煤炭数量为基础计算，借

款期限自 2014 年 10 月 1 日起至 2030 年 6 月 30 日止，借款利率为 8.7%，普力马煤炭将其整体资

产以及矿区权益以第一优先级抵押给 Synergy 公司。截止本报告期末，借款余额为 159 万澳元。

76、外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：千元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金 6,740,204

其中：美元 1,035,734 6.4936 6,725,642

欧元 2,051 7.0952 14,552

港币

英镑 1 9.6159 10

人民币

应收账款 435,409

其中：美元 67,052 6.4936 435,409

欧元

港币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

其他应付款 131,424

其中：美元 20,239 6.4936 131,424

应付账款 126,351

其中：美元 19,440 6.4936 126,236

英镑 12 9.6159 115

短期借款 4,089,020

其中：美元 629,700 6.4936 4,089,020

一年内到期的非流动负债 6,005,184

其中：美元 924,785 6.4936 6,005,184

190 / 235

2015 年年度报告

长期借款 25,906,399

其中：美元 3,989,528 6.4936 25,906,399

应付债券 5,742,959

其中：美元 884,403 6.4936 5,742,959

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

本公司重要的境外经营实体主要为香港公司和澳洲公司，香港公司的记账本位币为港币，

澳洲公司的记账本位币为澳元。

77、套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

截止本报告期末，本集团持有的套期工具如下：

项目年末余额年初余额

流动资产

远期外汇合约（注 1） - 359

上下限期权（注 1） - -

流动资产合计 - 359

流动负债

远期外汇合约（注 1） 4,755 2,621

上下限期权（注 1） - 78,317

流动负债合计 4,755 80,938

注：为规避外汇汇率波动风险，本公司之子公司澳洲公司与银行订立外汇远期合约，在未来

以约定的汇率出售或购买特定金额的外汇。订立远期外汇合约的目的是为了减少收入及资本性支

出相关的汇率的波动性，协助公司的风险管理。尚未履行的卖出美元合约用于对冲极有可能发生

的煤炭销售收入。所有外汇远期合约引起的现金流及对损益造成的影响预计将于结算日后一年内

实现。于资产负债表日，衍生金融资产或负债反应产生的尚未到期相关合约之公允价值，该公允

价值为资产负债表日远期市场汇率与合同签署远期市场汇率之差额为基础计算。

名称内容到期日预计汇率未偿还名义金额

2015 年 12 月 31 日

卖出合约卖出人民币买入澳元三个月内到期 4.8053 1,711

191 / 235

2015 年年度报告

名称内容到期日预计汇率未偿还名义金额

卖出合约卖出人民币买入美元三个月内到期 6.5945 9,774

卖出合约卖出澳元买入欧元三个月内到期 0.6704 68

卖出合约卖出澳元买入欧元三至六个月到期 0.6600 198

2014 年 12 月 31 日

0.8106 至

卖出合约卖出美元买入澳元三个月内到期 432,293

0.8381

5.0922 至

卖出合约卖出美元买入人民币三个月内到期 397,457

6.2334

为规避外汇汇率波动风险，本公司之子公司澳洲公司与银行订立上下限期权，在未来以特定

汇率期间出售或购买特定金额的外汇。订立上下期权限协议的目的是为了减少收入相关的汇率的

波动性。尚未履行的卖出美元合约用于对冲极有可能发生的煤炭销售收入。2015 年 12 月 31 日，

上下限期权已经到期结束。

2015 年 12 月 31 日，卖出美元(卖出美元买入澳元)的上下限期权，未偿还名义金额约为 0.00

人民币元(2014:人民币 1,027,348,000 元)。

本报告期，与远期外汇协议及上下限期权协议相关的共计 22,300,000.00 澳元(2014 年为

26,690,000 澳元)损失从其他综合收益科目转入当年损益。

除上述外,本公司之子公司澳洲公司在六个月还款期内的美元银行借款被指定为用于对冲同

一时期内的预计美元销售收入。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合并当

合并当期

企业合构成同一合并期期初比较期

被合期初至合比较期间

并中取控制下企日的至合并间被合

并方合并日并日被合被合并方

得的权业合并的确定日被合并方的

名称并方的收的收入

益比例依据依据并方的净利润

入

净利润

兖矿 100 最终控制 2015.7.31 股权 1,331,201 9,309 1,808,075 -18,173

东华方为兖矿转让

192 / 235

2015 年年度报告

重工集团有限协议

有限公司及工

公司商登

记变

更

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

合并成本

--现金 676,000

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

兖矿东华重工有限公司

合并日上期期末

资产: 2,992,068 2,969,881

货币资金 89,646 174,602

应收票据 55,037 93,319

应收款项 1,396,273 977,841

预付账款 46,355 40,755

其他应收款 181,908 381,801

存货 392,576 428,398

其他流动资产 1,337

投资性房地产 819 847

固定资产 620,115 661,808

在建工程 1,640 750

无形资产 153,059 155,323

递延所得税资 54,640 53,100

产

负债: 2,762,720 2,755,444

借款

应付款项

短期借款 409,500 423,590

193 / 235

2015 年年度报告

应付票据 50 10,050

应付账款 997,216 852,452

预收账款 47,237 44,569

应付职工薪酬 35,048 28,942

应交税费 12,066 11,699

应付股利 2,782 2,782

其他应付款 1,061,413 1,180,391

一年内到期的 163,085 162,757

非流动负债

长期借款 34,323 33,333

长期应付职工 - 4,879

薪酬

净资产 229,348 214,437

减：少数股东 -17,807 -17,103

权益

取得的净资产 247,155 231,540

其他说明：

本期新设公司情况如下：

公司名称新纳入合并范围的原因持股比例（%）

山东端信供应链管理有限公司新设子公司 100

青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司新设子公司 51

3、反向购买

□适用 √不适用

194 / 235

2015 年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司主要经持股比例(%) 取得

注册地业务性质

名称营地直接间接方式

兖州煤业山西能化有限山西晋山西晋中热电投资、煤炭技 100 同一控

公司中术服务制企业

合并

山东华聚能源股份有限山东邹山东邹城火力发电及发电余 95.14 同一控

公司城热综合利用制企业

合并

邹城兖矿北盛工贸有限山东邹山东邹城矸石拣选及加工、 100 同一控

公司城普通货运等制企业

合并

兖矿东华重工有限公司山东邹山东邹城矿用设备、机电设 100 同一控

城备、橡胶制品等的制企业

生产销售合并

兖州东方机电有限公司山东邹山东邹城矿用电器、高低压 94.34 同一控

城开关设备制造制企业

合并

兖矿集团邹城金通橡胶山东邹山东邹城高、中、低压橡胶 54.55 同一控

有限公司城软管制造制企业

合并

兖矿集团唐村实业有限山东邹山东邹城橡胶输送带、电缆 100 同一控

公司城制造制企业

合并

兖矿集团大陆机械有限山东兖山东兖州矿山及煤炭工业专 79.69 同一控

公司州用设备制造制企业

合并

兖矿集团邹城金明机电山东邹山东邹城矿用机电配件制 100 同一控

有限公司城造、维修制企业

合并

兖矿集团兖州三方钢结山东兖山东兖州钢结构工程构件的 62.50 同一控

195 / 235

2015 年年度报告

构工程有限公司州制作与加工制企业

合并

邹城诚验材料检测试验山东邹山东邹城材料检测试验 100 同一控

有限公司城制企业

合并

山东兖矿集团长龙电缆山东邹山东邹城电缆电线的制造和 95 同一控

制造有限公司城销售制企业

合并

兖矿集团邹城得海兰塑山东邹山东邹城聚乙烯钢塑复合管 53.49 同一控

胶制品有限公司城的加工及销售制企业

合并

山东兖煤航运有限公司山东济山东济宁货物运输煤炭销售 92 非同一

宁控制企

业合并

内蒙古昊盛煤业有限公鄂尔多鄂尔多斯煤矿机械设备及配 77.74 非同一

司斯件销售控制企

业合并

格罗斯特煤炭有限公司澳大利澳大利亚煤炭及煤炭相关资 100 非同一

亚源的开发和运营控制企

业合并

兖煤澳大利亚资源有限澳大利澳大利亚煤炭开采与勘探 100 非同一

公司亚控制企

业合并

新泰克控股有限公司澳大利澳大利亚控股公司及采矿管 100 非同一

亚理控制企

业合并

新泰克控股Ⅱ有限公司澳大利澳大利亚控股公司 100 非同一

亚控制企

业合并

普力马煤炭有限公司澳大利澳大利亚煤炭开采及销售 100 非同一

亚控制企

业合并

青岛保税区中兖贸易有山东青山东青岛保税区内贸易及仓 52.38 投资设

限公司岛储立子公

司

兖州煤业榆林能化有限陕西榆陕西榆林甲醇生产及销售 100 投资设

公司林立子公

司

兖煤菏泽能化有限公司山东菏山东菏泽煤炭开采及销售 98.33 投资设

泽立子公

司

兖州煤业鄂尔多斯能化内蒙古内蒙古 60 万吨甲醇 100 投资设

有限公司立子公

司

兖州煤业澳大利亚有限澳大利澳大利亚投资控股 78 投资设

公司亚立子公

司

兖煤国际（控股）有限公香港香港投资控股 100 投资设

司立子公

196 / 235

2015 年年度报告

司

山东煤炭交易中心有限山东济山东济宁煤炭现货贸易服务 51

公司宁与管理、房地产销

售

山东兖煤日照港储配煤山东日山东日照从事煤炭批发经营 51

有限公司照

山东中垠物流贸易有限山东济山东济南煤炭、煤矿机械设 100

公司南备及配件销售

中垠融资租赁有限公司上海上海融资租赁业务 97.09

端信投资控股（北京）有北京北京投资管理 100

限公司

山东端信供应链管理有山东济山东济宁普货运输、货运代 100

限公司宁理

青岛中垠瑞丰国际贸易山东青山东青岛国际贸易、转口贸 51

有限公司岛易

澳思达煤矿有限公司澳大利澳大利亚煤炭开采及销售 100

亚

兖煤澳大利亚销售有限澳大利澳大利亚煤炭销售 100

公司亚

兖煤 SCN 有限公司澳大利澳大利亚投资管理 100

亚

菏泽端信供应链管理有山东菏山东菏泽普货运输、货运代 100

限公司泽理

达拉特旗端信供应链管鄂尔多鄂尔多斯普货运输、货运代 100

理有限公司斯理

(2). 重要的非全资子公司

单位:千元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权

子公司名称

比例（%）东的损益告分派的股利益余额

菏泽能化 1.67 1,404 - 60,272

兖煤澳洲 22 -1,130,201 - -1,354,761

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:千元币种:人民币

子期末余额期初余额

公

司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债

名资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计

称

菏 470,6 5,615, 6,086, 1,604 872,6 2,477, 431,9 5,079, 5,511, 486,0 1,500, 1,986,

泽 22 699 321 ,506 88 194 21 208 129 77 000 077

197 / 235

2015 年年度报告

能

化

兖 11,60 25,09 36,69 2,958 26,20 29,16 3,273 33,67 36,94 1,651 23,31 24,96

煤 0,337 4,308 4,645 ,305 5,442 3,747 ,687 5,797 9,484 ,693 0,285 1,978

澳

洲

本期发生额上期发生额

经营经营

子公司名

营业收综合收活动营业收综合收活动

称净利润净利润

入益总额现金入益总额现金

流量流量

菏泽能化 1,434,002 71,596 71,596 590,692 1,752,275 370,887 - 247,940

兖煤澳洲 6,164,575 -1,405,918 -2,958,710 658,146 7,179,484 -2,358,479 -1,891,740 -95,305

其他说明：

2、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营

企业或

联营企

主要经业务性

合营企业或联营企业名称注册地业投资

营地质直接间接的会计

处理方

法

联营企业

华电邹县发电有限公司山东山东电力 30 权益法

兖矿集团财务有限公司山东山东金融 25 权益法

陕西未来能源化工有限公司陕西陕西煤炭采 25 权益法

掘及煤

制油

上海中期期货有限公司上海上海期货经 33.33 权益法

纪

合营企业

MiddlemountJointVenturePtyLtd 澳大利澳大利煤炭采约 50 权益法

（“中山矿合资企业”）亚亚掘及销

售

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:千元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

MiddlemountJointVenturePtyLtd MiddlemountJointVenturePtyLtd

198 / 235

2015 年年度报告

（“中山矿合资企业”）（“中山矿合资企业”）

流动资产 205,088 338,787

其中：现金和现金等价物 46,174 16,768

非流动资产 3,160,930 6,630,534

资产合计 3,366,018 6,969,321

流动负债 576,328 856,796

非流动负债 2,753,392 5,857,488

负债合计 3,329,720 6,714,284

少数股东权益 -

归属于母公司股东权益 36,299 255,037

按持股比例计算的净资产份额 36,292 127,516

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 36,292 127,516

存在公开报价的合营企业权益投资的公

允价值

营业收入 1,038,135 1,919,079

财务费用 121,715 237,099

所得税费用 17,803 -201,389

净利润 -181,290 -642,364

终止经营的净利润

其他综合收益 94,865 -

综合收益总额 -86,425 -642,364

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：千元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

华电兖矿集团陕西未来能上海中期华电邹县兖矿集团陕西未来能上海中期

邹县财务有限源化工有限期货有限发电有限财务有限源化工有限期货有限

发电公司公司公司公司公司公司公司

有限

公司

463,3 3,529,558 1,518,418 3,474,132 540,291 2,196,345 654,572 3,180,250

流动资产 29

其中：现金 15,15 3,529,558 954,106 2,472,368 64,514 1,328,234 104,261 1853613

和现金等价 8

物

非流动资 5,304 4,770,813 15,711,494 516,065 5,519,769 4,518,561 12,346,714 69,638

产 ,792

5,768 8,300,371 17,229,912 3,990,197 6,060,060 6,714,906 13,001,286 3,249,888

资产合计 ,121

1,794 6,870,729 6,949,817 3,223,928 1,083,392 5,473,672 5,080,297 2,793,744

流动负债 ,313

非流动负 540,1 - 3,862,724 - 1,014,144 - 2,094,735 -

债 44

199 / 235

2015 年年度报告

2,334 6,870,729 10,812,541 3,223,928 2,097,536 5,473,672 7,175,032 2,793,744

负债合计 ,457

少数股东

权益

归属于母 3,433 1,429,642 6,417,372 766,269 3,962,524 1,241,234 5,826,254 456,144

公司股东 ,663

权益

按持股比 1,030 357,411 1,604,343 255,398 1,188,757 310,308 1,456,564

例计算的 ,099

净资产份

额

调整事项 16,514

--商誉

--内部交

易未实现

利润

--其他 16,514

对联营企 1,030 357,411 1,604,343 271,911 1,188,757 310,308 1,456,564

业权益投 ,099

资的账面

价值

4,546 314,263 1,469,590 1,739,717 3,888,844 300,498 895,836 174,078

营业收入 ,121

89,64 84,597 118,142 52867

财务费用 2

343,6 56,984 92,568 15,609 205,119 53,249 47942 9428

所得税费用 50

1,024 171,260 562,782 45,565 614,345 123,800 381,402 40,999

净利润 ,050

其他综合

收益

综合收益 1,024 171,260 562,782 45,565 614,345 123,800 381,402 40,999

总额 ,050

本年度收 178,645 57,500

到的来自

联营企业

的股利

其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：千元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计 21,184 3,351

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 10,833 351

--其他综合收益

--综合收益总额 10,833 351

联营企业：

200 / 235

2015 年年度报告

投资账面价值合计 1 1

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -3,084

--其他综合收益

--综合收益总额 -3,084

其他说明

(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:千元币种:人民币

合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失

山东圣杨木业有限 -4,312 -6,163 -10,475

公司

济宁市洁美新型墙 -505 -138 -643

材有限公司

其他说明

3、重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1. 金融风险的目标和政策

本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、其他流动资产、可供出售金融资产、应收特许

权使用费、长期应收款、交易性金融负债、应付款项、其他流动负债、借款等，各项金融工具的

详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风

险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限

定的范围之内。本集团所面临的风险敞口及管理和监控这些风险的措施均未发生重大变化。

2. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩

的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进

行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

1) 汇率风险

201 / 235

2015 年年度报告

本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，

本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2015年12月31日，除下表所述资产及负债的美

元余额和零星的欧元及港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产

和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

截止本报告期末，本集团以各公司记账货币外的外币入账的货币性资产和货币性负债的人民

币账面价值如下：

负债资产

项目

2015年12月31日 2014年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日

美元 43,411,219 35,377,540 5,970,558 3,920,995

欧元 - 3,515 8,782 14,852

港币 - - 22,408 23

对冲用途之卖出美元外汇合同

- 134,581 - 432,293

名义金额

对冲用途之买入欧元外汇合同

- - - -

名义金额

对冲用途之买入英镑外汇合同

- - - -

名义金额

本集团之澳大利亚子公司的销售主要为出口销售，结算货币为美元，其外币套期政策详见附

注五。本集团其他公司未采用任何外币套保政策。

2)利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面

临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的

市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年12月31日，本集团的带息债务主

要为人民币和美元计价的浮动利率借款合同，金额合计为人民币3,867,791万元（2014年12月31

日：人民币3,109,560万元），及人民币计价的固定利率借款合同及债券等，金额为3,087,149万

元（2014年12月31日：2,881,094万元）

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固

定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团

的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险

除上述金融工具的风险外，本集团还面临由于投资上市公司权益性证券的权益价格风险，及

非金融工具商品如钢铁和金属的价格风险（本集团原材料的主要成分）。本集团目前尚未采用任

202 / 235

2015 年年度报告

何安排套期权益性证券投资和原材料购买的价格风险。本集团面临的投资上市收益性证券的权益

价格风险与敏感性分析结果显示，这些风险都是非重大的。

(2)信用风险

于2015年及2014年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同

另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金

融资产的账面金额。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序

以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的

回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承

担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团一般根据客户的不同状况给予长期客户不超过180天的信用期。对中小客户及新客户，

本集团一般要求发货前支付货款。

本集团的国内销售多数是发电厂、冶金公司、建筑材料生产商和铁路公司。集团一般与这些

公司建立长期和稳定的关系。本集团也销售给省市燃油贸易公司。

由于本集团国内部分目前没有直接出口资格，其所有出口必须通过国家煤炭进出口公司、山

西煤炭公司或五矿贸易公司。本集团和煤炭进出口公司、山西煤炭公司或五矿贸易公司共同决定

出口煤的质量、价格和终端客户目的地。

2015年、2014年及2013年，本集团前五大客户的销售收入占主营业务收入总额的比例分别约

为13.0%、14.2%和16.5%。2015年、2014年及2013年，本集团最大客户的销售收入占主营业务收入

总额的比例分别约为3.3%、3.7%和5.8%。本集团最大客户为来宝集团，而2014年及2013年，本集

团最大客户为华电国际电力股份有限公司。

2015年及2014年12月31日，本集团应收客户账款余额的前五名如下所示：

项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收账款余额前五名 29.43% 35.85%

由于这些客户雄厚的财务实力和良好的信用能力，本集团认为不存在重大无法收回的信贷风

险。

主要五家对应方的信用限额及结算日的余额如下所示：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

客户所在区域

信用限额账面余额信用限额账面余额

公司 A 中国不适用 273,787 不适用 -

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2015 年年度报告

公司 B 中国不适用 244,347 不适用 -

公司 C 中国不适用 89,952 不适用 -

公司 D 中国不适用 59,018 不适用 -

公司 E 中国不适用 57,237 不适用 -

公司 F 中国不适用 - 不适用 180,052

公司 G 中国不适用 - 不适用 167,666

公司 H 中国不适用 - 不适用 158,055

公司 I 中国不适用 - 不适用 156,902

公司 J 中国不适用 - 不适用 60,000

合计 724,341 722,675

本集团的区域集中风险主要在东亚地区（中国除外）及澳大利亚，截至2015年12月31日和2014

年12月31日，本集团应收账款余额中分别超过75%及45%来自澳大利亚及东亚地区（中国除外）。

(3)流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确

保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进

行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动

性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。截至2015年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额

度为5.84亿元（2014年12月31日：14.9亿元），均为长期借款。

本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

截至2015年12月31日金额：

未贴现现金年末账面余

项目一年以内一到二年二到五年五年以上

流总计额

短期借款 6,181,735 - - - 6,181,735 6,099,020

以公允价值计

量且其变动计

849 - - - 849 849

入当期损益的

金融负债

应付票据 842,134 - - - 842,134 842,134

应付账款 3,550,208 - - - 3,550,208 3,550,208

其它应付款 6,130,447 - - - 6,130,447 6,130,447

应付利息 845,415 - - - 845,415 845,415

应付职工薪酬 656,626 - - - 656,626 656,626

一年内到期的 9,519,145 - - - 9,519,145 8,298,734

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2015 年年度报告

未贴现现金年末账面余

项目一年以内一到二年二到五年五年以上

流总计额

非流动负债

其他流动负债 12,778,165 - - - 12,778,165 12,677,195

长期借款 - 8,744,152 10,457,812 11,646,776 30,848,740 27,971,898

应付债券 837,283 732,565 3,728,792 10,995,275 16,293,915 15,676,508

长期应付款 - 691,915 1,541,503 - 2,233,418 1,993,304

长期应付职工

2,674 - - - 2,674 2,674

薪酬

3. 敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产

生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变

化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行

的。

(1)外汇风险敏感性分析

本集团主要面临美元汇率变动的影响。

下述表格详细列示当人民币升值或贬值5%时，本集团的敏感性。5%变动代表本集团就汇率在

下一年度合理变动作出的评估。敏感性分析包括外币货币性项目的余额，并将年末汇率调整5%，

并假设其他因素保持不变的情况下计算。敏感性分析还包括了借款，这些借款币种也非借入方日

常经营所用货币。

从境内公司角度考虑敏感性：

美元影响

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

增加（或减少）当期损益

—如人民币贬值对应外币 -247,647 -92,093

—如人民币升值对应外币 247,647 92,093

从澳洲公司、香港公司及剥离公司角度考虑敏感性：

美元影响

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

增加（或减少）当期损益

—如记账本位币贬值对应外币 -266,002 -266,627

—如记账本位币升值对应外币 266,002 266,627

增加（或减少）当期股东权益

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2015 年年度报告

—如记账本位币贬值对应外币 -872,635 -867,261

—如记账本位币升值对应外币 872,635 867,261

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公

允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权

益的税后影响如下：

2015 年度 2014 年度

项目利率变动对净利润的影对所有者权对净利润的影对所有者权益

响益的影响响的影响

浮动利率借款增加 1% -135,032 -135,032 -244,001 -244,001

浮动利率借款减少 1% 135,032 135,032 244,001 244,001

十一、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:千元币种:人民币

期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价

合计

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 798,331 - - 798,331

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 798,331 - - 798,331

（3）其他

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2015 年年度报告

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（五）其他流动资产-特别 - - 93,083 93,083

收益权

（六）其他非流动资产- - - 875,444 875,444

特别收益权

持续以公允价值计量的资 798,331 - 968,527 1,766,858

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值 849 - - 849

计量且变动计入当期损益

的金融负债

（七）其他流动负债-套期 - 4,592 - 4,592

工具-远期外汇合约

持续以公允价值计量的负 849 4,592 - 5,441

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次公允价值计量的金融工具系本公司购买的上市公司股票及期货合约，该类金融工具

存在活跃市场，其公允价值计量基础为报告期末的市场交易价格。

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2015 年年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次公允价值计量的金融工具系远期外汇合约及上下限期权，该类金融工具不存在活跃

市场，其公允价值计量参照本集团的估值方法。这些估值方法结合考虑了各种存在的可观察市场

数据。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次公允价值计量的金融工具系特别收益权，该类金融工具依据未来现金流折现后

的现值进行计量。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位：千元币种：人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

兖矿集团有山东邹城工业加工 3,353,388 52.86 52.86

限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是兖矿集团有限公司

除上表所述，本报告期末，兖矿集团还通过其全资子公司持有本公司 H 股共计

180,000,000 股，约占本公司已发行总股本的 3.66%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见“附注九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系

山东圣杨木业有限公司本公司之联营企业

济宁市洁美新型墙材有限公司本公司之联营企业

NewcastleCoalInfrastructureGroupPtyLtd 本公司之联营企业

（“NCIG”）（“纽卡斯尔煤炭基础建设集

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2015 年年度报告

团”）

圣地芬雷选煤工程技术（天津）有限公司本公司之合营企业

其他说明

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

山东兖矿国际焦化有限公司母公司的控股子公司

兖矿东华物流有限公司母公司的控股子公司

兖矿东华邹城海天贸易有限公司母公司的控股子公司

兖矿国宏化工有限责任公司母公司的控股子公司

兖矿集团有限公司（电铝）母公司的控股子公司

兖矿集团东华建设有限公司母公司的控股子公司

兖矿煤化供销有限公司母公司的控股子公司

山东兖矿济三电力有限公司母公司的控股子公司

兖矿集团机电设备制造厂母公司的控股子公司

兖矿集团有限公司海鲁建筑安装公司母公司的控股子公司

兖矿东华 37 处母公司的控股子公司

兖矿东华建设有限公司地矿分公司母公司的控股子公司

兖矿东华建设有限公司建筑安装分公司母公司的控股子公司

兖矿集团邹城华建设计研究院有限公司母公司的控股子公司

兖矿集团博洋对外经济贸易有限公司母公司的控股子公司

兖矿东华邹城海天贸易有限公司母公司的控股子公司

兖矿集团长龙电缆有限公司母公司的控股子公司

兖矿集团福兴实业有限公司母公司的控股子公司

兖矿集团劳动服务公司母公司的控股子公司

邹城双叶制衣有限公司母公司的控股子公司

兖矿集团财务有限公司母公司的控股子公司

其他同受控股股东控制的其他企业母公司的控股子公司

来宝集团（NobleGroup）其他

其他说明

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：千元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

控股股东及其控制的公司购买商品 157,202 189,462

其他关联方购买商品 11,452 -

联营企业接受劳务-港口费 317,282 272,181

其他关联方接受劳务-港口费 11,156 27,270

其他关联方接受劳务-营销服务佣 9,210 11,465

金

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2015 年年度报告

合营企业接受劳务-洗选煤 50,207 -

合计 556,509 500,378

出售商品/提供劳务情况表

单位：千元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

控股股东及其控制的公司销售商品-煤炭 1,092,512 2,286,205

其他关联方销售商品-煤炭 1,204,953 1,894,487

合营公司销售商品-煤炭 - 474,610

控股股东及其控制的公司销售商品-甲醇 29,668 127,921

控股股东及其控制的公司销售商品-材料 380,494 442,193

控股股东及其控制的公司销售商品-电、热 118,486 114,163

控股股东及其控制的公司提供劳务-培训 6,382 -

控股股东及其控制的公司提供劳务-设备租赁 615 -

控股股东及其控制的公司提供劳务-煤炭运营 300 4,337

合营公司提供劳务-管理服务 - 602

合营公司提供劳务-特许权使用 86,560 79,921

服务

合营公司提供劳务-利息收入 92,193 -

其他关联方提供劳务-离港服务 - 758

合计 3,012,163 5,425,197

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：万元币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

兖煤国际 140,000 万人民 2013-8-29 2016-8-28 否

币

兖煤国际 210,000 万人民 2013-8-29 2016-10-20 否

币

兖煤国际 67,590 万人民币 2013-12-23 2016-12-23 否

兖煤国际 136,000 万人民 2014-1-9 2017-1-8 否

币

兖煤国际 20,000 万美元 2015-10-30 2018-10-30 否

澳洲公司 86,966 万美元 2012-12-16 2017-12-16 否

澳洲公司 4,500 万美元 2012-12-16 2017-12-16 否

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2015 年年度报告

澳洲公司 622,000 万人民 2013-12-16 2018-12-16 否

币

澳洲公司 32,500 万人民币 2013-12-16 2018-12-16 否

澳洲公司 86,068 万美元 2014-12-16 2019-12-16 否

澳洲公司 5,000 万美元 2014-12-16 2019-12-16 否

澳洲公司 26,600 万澳元 N/A N/A 否

澳洲公司 19,200 万澳元 N/A N/A 否

澳洲公司 15000 万澳元 N/A N/A 否

兖煤国际（注 2） 45,000 万美元 2012-5-16 2017-5-15 否

兖煤国际（注 2） 43,440 万美元 2012-5-16 2022-5-15 否

兖煤贸易（注 3） 30,000 万美元 2014-5-22 N/A 否

本公司作为被担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经履行完

担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

兖矿集团 87,472 万人民币 2011-9-29 2016-9-28 否

兖矿集团 5.2 亿股本公司 2015-11-27 2017-11-27 否

股票

兖矿集团 120,000 万人民 2014-6-20 2019-6-20 否

币

兖矿集团（注 1） 100,000 万人民 2012-7-23 2017-7-22 否

币

兖矿集团（注 1） 400,000 万人民 2012-7-23 2022-7-22 否

币

兖矿集团（注 1） 195,000 万人民 2014-3-5 2019-3-4 否

币

兖矿集团（注 1） 305,000 万人民 2014-3-5 2024-3-4 否

币

关联担保情况说明

注 1：本公司之控股股东兖矿集团为本公司发行的 100 亿元企业债券提供担保。

注 2：本公司为本公司之子公司兖煤国际发行的 10 亿美元企业债券提供担保，该债券于 2015

年提前归还 11,560 万美元。

注 3：本公司为本公司之子公司兖煤贸易发行的 3 亿美元永续债券提供担保。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

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2015 年年度报告

关键管理人员报酬 9,834 12,955

(8). 其他关联交易

1. 无偿使用控股股东商标

公司商标由控股股东注册，归控股股东所有，由本公司无偿使用。

2. 与财务公司、中山矿交易事项

截止本报告期末，本公司在兖矿集团财务有限公司的存款余额为 102,438 万元。本期利息收

入 410 万元。

截止本报告期末，本公司向财务公司的长期借款余额为 21,980 万人民币，包括 536 万美元和

18,500 万人民币，本期承担的利息金额为 1,093 万元；短期借款余额为 0 万人民币，本期承担的

利息金额为 383 万人民币。

截止本报告期末，本公司之子公司澳洲公司向中山矿合资企业提供贷款余额为 33,107 万澳元，

折合人民币 156,517 万元；应收利息余额为 1,892 万澳元，折合人民币 8,945 万元。

212 / 235

2015 年年度报告

3. 其他交易

根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团统一管理本公司在职职工社会保险。2015 年

及 2014 年，本公司已列支的该等款项分别为人民币 111,928 万元和 118,780 万元。

根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团负责管理本公司离退休职工。于 2015 年及

2014 年，本公司已列支的该等款项分别人民币 53,989 万元和 60,912 万元。

根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团下属各部门、单位向公司提供以下服务并收取

相应的费用，交易价格以市场价格、政府定价或双方协议价格确定，详细情况如下：

项目本期金额上期金额

接受兖矿集团劳务

工程施工 687,234 600,847

房产管理 137,200 137,200

维修服务 74,378 238,110

供气供暖 43,752 40,654

员工个人福利 27,681 35,815

火车押运 24,374 -

资产租赁 22,028 -

汽车运输 10,184 19,567

通讯服务 10,164 29,777

小计 1,036,995 1,101,970

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:千元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

受同一控股股 299,270 - 245,968 -

东及最终控制

应收票据

方控制的其他

企业

控股股东及最 506 - 260 -

应收账款

终控制方

受同一控股股 198,710 - 223,414 -

东及最终控制

应收账款

方控制的其他

企业

应收账款其他关联方 66,833 - 239,552 -

213 / 235

2015 年年度报告

应收账款联营企业 50,191 - 209,853 -

应收账款合营公司 242,386 - 160,660 -

控股股东及最 2,303 - 2,888 -

预付账款

终控制方

受同一控股股 6,543 - 19,754 -

东及最终控制

预付账款

方控制的其他

企业

控股股东及最 47,164 - 17,122 -

其他应收款

终控制方

受同一控股股 71,558 - 313,313 -

东及最终控制

其他应收款

方控制的其他

企业

其他应收款联营企业 89,328 - 88,570 -

其他应收款其他关联方 3,092 - - -

合计 1,077,884 - 1,521,354 -

(2). 应付项目

单位:千元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

控股股东及最终控制 - 18,956

应付票据

方

受同一控股股东及最 2,604 1,434

应付票据终控制方控制的其他

企业

控股股东及最终控制 1,241 4,677

应付账款

方

受同一控股股东及最 166,053 37,800

应付账款终控制方控制的其他

企业

应付账款联营企业 1 10

受同一控股股东及最 23,652 24,611

预收账款终控制方控制的其他

企业

控股股东及最终控制 997,286 352,197

其他应付款

方

受同一控股股东及最 430,104 396,189

其他应付款终控制方控制的其他

企业

其他应付款联营企业 15,895 17

合计 1,636,836 835,891

214 / 235

2015 年年度报告

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1．已签订的尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

（1）本公司于2006年8月与两家独立第三方公司签订合作协议共同设立一家公司，以运营位

于陕西省的榆树湾煤矿。合同约定本公司投资额为19,680万元，已实际支付投资款11,793万元（附

注七、30），截止本报告期末，尚有未付投资款共计7,887万元。截止本报告日，该公司申请成立

注册的法律文件已上报国家发改委（陕发改煤电【2009】1652号）及相关政府部门，尚待审批。

（2）本公司于2010年至2012年期间与三家独立第三方公司签订多次股权转让协议和补充协

议，受让内蒙古昊盛煤业有限公司74.82%的股权，同时根据昊盛公司2011年至2012年多次股东会

增资决议，本公司需支付股权转让款及增资款共计736,100万元。截止本报告期末，本公司已实际

支付484,303万元，尚未支付共计251,797万元。

2．已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

于 2015 年 12 月 31 日(T)，本集团就机器设备、房屋建筑物等项目之不可撤销经营租赁和融

资租赁所需于下列期间承担款项如下：

期间经营租赁（万元）融资租赁（万元）

T+1 年 16,470 5,173

T+2 年 11,879 7,536

T+3 年 5,881 4,690

T+3 年以后 254 -

合计 34,484 17,399

3．截止 2015 年 12 月 31 日，本集团尚未计入财务报表之其他承诺事项具体情况如下：

承诺事项年末金额（万元）年初金额（万元）

资本性支出-资产购建 509,822 273,192

215 / 235

2015 年年度报告

合计 509,822 273,192

除存在上述承诺事项外，截止 2015 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。

2、或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、其他

1. 澳大利亚子公司及合营公司内

项目年末金额年初金额

对日常经营提供履约保函 1,365,603 1,650,678

按照法律要求对某些采矿权的复原成本向政府部门提供履约保函 564,143 218,380

对征地事项提供担保 236,380 182,282

合计 2,166,126 2,051,340

2. 除上述外，截至 2015 年 12 月 31 日，本集团无其他重大或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

拟分配的利润或股利 4,912

经审议批准宣告发放的利润或股利 9,837

3、销售退回

□适用 √不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)于 2016 年 1 月 14 日，经本集团之子公司端信投资控股（北京）有限公司第一届董事会第

二次会议决议，审议通过《关于投资新华富时端信一号专项资产管理计划的议案》，批准公司投

资不超过人民币 6.5 亿元认购“新华富时端信一号专项资产管理计划”，审议通过《关于委派代

表担任新华富时端信一号专项资产管理计划投资决策委员会委员的议案》，委派赵青春先生和侯

216 / 235

2015 年年度报告

文宣先生担任投资决策委员会委员，同时提名赵青春先生担任投资决策委员会主任。于 2016 年 1

月，端信投资控股（北京）有限公司作为资产委托人、深圳新华富时资产管理有限公司作为资产

管理人、宁波银行股份有限公司作为资产托管人签订《资产管理合同》，并于 2016 年 1 月 21 日

支付委托资产 6.5 亿元。

(2)2016 年 2 月 22 日，本公司成功发行 2016 年度第一期超短期融资券，募集资金人民币 40

亿元，已于 2016 年 2 月 24 日到账，获准注册的剩余可用融资额度为人民币 110 亿元。本次发行

简称“16 兖州煤业 SCP001”，代码为 011699173，期限为 270 天，起息日为 2016 年 2 月 24 日，

兑付日为 2016 年 11 月 20 日，发行利率为 3.40%，发行价格为 100 元/面值，簿记管理人为中国

银行股份有限公司，主承销商为中国银行股份有限公司和中国工商银行股份有限公司。

(3)除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，截至本报告出具日，本集团无其他重大资产

负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 √不适用

3、资产置换

□适用 √不适用

4、年金计划

□适用 √不适用

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

√适用 □不适用

（1） 2015 年报告分部单位：千元

煤炭业铁运业甲醇、电矿用设非煤炭贸未分配项

项目抵消合计

务务力及热力备制造易目

营业收入 35,993,243 363,838 3,753,367 2,580,641 31,108,503 334,132 5,126,342 69,007,382

对外交易收入 33,860,386 327,311 2,953,045 739,592 31,091,414 35,634 - 69,007,382

分部间交易收

2,132,857 36,527 800,322 1,841,049 17,089 298,498 5,126,342 -

入

营业成本及费

35,334,707 352,036 3,137,543 2,521,358 31,096,764 337,455 4,611,570 68,168,293

用

217 / 235

2015 年年度报告

煤炭业铁运业甲醇、电矿用设非煤炭贸未分配项

项目抵消合计

务务力及热力备制造易目

对外销售成本 23,911,295 230,761 2,575,243 1,150,095 31,088,986 34,004 - 58,990,384

分部间销售成

3,092,568 26,885 166,294 1,025,689 6,488 284,004 4,601,928 -

本

期间费用 8,330,844 94,390 396,006 345,574 1,290 19,447 9,642 9,177,909

营业利润(亏

658,536 11,802 615,824 59,283 11,739 -3,323 514,772 839,089

损)

193,363,85

资产总额 577,336 9,034,690 4,692,063 295,270 1,464,182 70,365,429 139,061,962

119,866,65

负债总额 403,399 5,187,517 4,429,977 87,163 351,094 34,264,374 96,061,429

补充信息

折旧和摊销费用 3,422,349 52,946 831,402 84,822 59 2,098 - 4,393,676

折旧和摊销以

外的非现金费 375,219 - - 23,347 39 3 - 398,608

用

资本性支出 6,373,394 - 206,481 2,233 34 10 - 6,582,152

（2） 2014 年报告分部单位：千元

甲醇、电矿用设备未分配项

项目煤炭业务铁运业务抵消合计

力及热力制造目

营业收入 63,440,580 447,774 2,342,498 3,108,850 335,027 4,348,596 65,326,133

对外交易收入 61,639,615 373,617 1,504,302 1,753,037 55,562 - 65,326,133

分部间交易收入 1,800,965 74,157 838,196 1,355,813 279,465 4,348,596 -

营业成本及费用 60,599,506 411,450 1,975,780 3,193,121 321,144 3,637,224 62,863,777

对外销售成本 48,554,230 251,139 1,488,214 2,418,573 54,601 - 52,766,757

分部间销售成本 2,666,830 49,480 275,411 349,643 240,775 3,582,139 -

期间费用 9,378,446 110,831 212,155 424,905 25,768 55,085 10,097,020

营业利润(亏损) 2,841,074 36,324 366,718 -84,271 13,883 711,372 2,462,356

资产总额 179,416,393 704,567 7,614,236 2,968,544 1,831,312 58,854,926 133,680,126

负债总额 108,198,487 217 4,209,956 2,754,106 1,202,402 26,538,930 89,826,238

补充信息

折旧和摊销费用 3,462,619 63,055 435,121 76,468 2,430 - 4,039,693

折旧和摊销以外的

11,689 - -693 86,667 2 - 97,665

非现金费用

资本性支出 4,883,474 26,776 356,264 10,694 218,303 - 5,495,511

7、其他

1. 凤凰项目

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2015 年年度报告

兖煤澳大利亚于本年度设立全资子公司 Watagan Mining Company Pty Ltd（“Watagan”），

该公司性质为特殊目的实体（Special Purpose Vehicle，“SPV”），主要目的为向银行或投资

人发行债务工具以满足融资需求。

Watagan 成立后，拟向集团外部投资人（外部债权人）发行期限为 9 年的附带卖方期权的 9.5

亿美元的债务。协议规定，外部债权人可以选择在第 3、5、7、9 年行权（即 2019 年 1 月 1 日、

2021 年 1 月 1 日、2023 年 1 月 1 日、2025 年 1 月 1 日）。当债权人行使卖出期权时，兖矿集团

必须接收相应的债务。同时，兖煤澳大利亚拟以拥有 100%权益的澳斯达煤矿、阿什顿煤矿、唐纳

森煤矿下属的 Abel 和 Tasman 煤矿（以下简称“三矿”）认购 Watagan 发行的约 13 亿澳元债券（上

述融资安排代号凤凰项目）。

于 2015 年 12 月 31 日，兖煤澳大利亚管理层判断凤凰项目极有可能实现，因此将相关煤矿的

资产转入持有待售的资产，相关负债转入持有待售的负债列报。兖煤澳大利亚以确定的三矿资产

公允价值减去处置费用后的净额高于其账面价值，因而在分类为持有待售资产时不需要作出调整。

三矿的公允价值以现金流量模型为基础确定，其主要假设包括煤炭价格，外汇汇率，生产和资本

成本，折现率和煤炭储量和资源，其除税后折现率澳斯达和唐纳森露天矿为 10.5%，地下矿为 11％，

阿什顿露天矿和地下矿均为 11%。

截至 2016 年 2 月 6 日，Watagan 已与兖煤澳大利亚、外部债权人（包括兴业银行、中银国际、

渤海华美）、兖矿集团、信托机构、中国银行悉尼支行完成债券认购协议、卖出期权契约、信托

担保协议、监管账户协议等若干协议的签署，并拟定后续澳交所、上交所及联交所的市场公告及

股权交割等事项。

2016 年 2 月 18 日，兖煤澳大利亚执行了债券认购协议（以下简称“Watagan 协议”），将三

矿的权益以约澳元 13 亿元转移到 Watagan。

上述交易全部完成后，根据相关协议，外部债权人可任命 Watagans 的多数董事，从而取得该

公司董事会的控制权。因此，Watagan 将于 2016 年不再纳入本集团合并报表范围。

同时相关协议还包括：（1）10 年期管理及矿业服务协议，包括 1）由兖煤澳洲作为 Watagan

集团管理服务之独家供应商，向其提供后勤服务；2）由兖煤澳洲所拥有的全资子公司作为 Watagan

集团所有矿业管理之独家供应商，直接参与三个煤矿的日常运作管理；（2）10 年期市场及物流

代表及物流协议，包括 1）委任兖煤澳洲为 Watagan 集团唯一及独家市场及物流代表，代替 Watagan

进行推广，市场营销活动；销售、处理和运输三个煤矿生产的煤炭；代替 Watagan 从第三方采购

煤炭；2）由兖煤澳大利亚作为 Watagan 唯一及独家之基础建设供应商，管理三个煤矿有关的港口

码头及铁道、铁路运输的合同。

2. 租赁

（1）截止本报告期末，本集团通过售后回租形式融资租赁租入的固定资产账面价值为

173,139万元，详见本附注“六、19”

（2）截止本报告期末，本集团最低融资租赁付款额为17,399万元，详见本附注“十四”

（3）截止本报告期末，本集团重大经营租赁最低租赁付款额34,484万元，详见本附注“十

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2015 年年度报告

四”

3. 环境治理保证金

依据山东省财政厅及国土资源厅鲁财政[2005]81 号关于印发《山东省矿山地质环境治理保证

金管理暂行办法》的通知以及相关文件：采矿权人应履行矿山环境治理义务，并交纳矿山地质环

境治理保证金，采矿权人履行矿山环境治理义务，经验收合格后，保证金本息将返还采矿权人。

依据该文件的相关规定计算，本公司及子公司菏泽能化在采矿权期满前应交纳的环境治理保证金

分别为 173,284 万元及 90,319 万元。截止报告期末，本公司及子公司菏泽能化按要求已实际缴纳

100,000 万元及 5,200 万元。此外，截止本报告期末，依据《山西省人民政府关于印发山西省矿

山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，本公

司之子公司和顺天池已实际缴纳环境治理保证金 4,349 万元。

2015 年 9 月，山东省政府出台了《山东省矿山地质环境治理恢复保证金管理暂行办法》（鲁

政办字[2015]156 号），重新明确了环境治理保证金的缴存管理方式，即“本办法出台前已缴存

财政专户管理的保证金，由负责保证金缴存管理的财政部门、国土资源行政主管部门对各矿山保

证金缴存情况进行审核后，将应划转的保证金于 2015 年 12 月 31 日前划转至采矿权人新建的三方

共管专户，该账户为企业所有、政府监督、银行管理”。

4. 兖煤澳洲税务审计

澳大利亚税务局（ATO）于 2013 年度启动对于兖煤澳洲 2013 年度及以前年度的审计。2015

年，兖煤澳洲与 ATO 达成了最终协议，增加税务亏损 1.76 亿澳元，增加税务费用 1,360 万澳元，

现金支出 1,690 万澳元(包括利息支出），并约定对于关注年度税务申报表的修正方案。兖煤澳洲

现正与 ATO 商讨 2013 年以后年度的税务问题，可能会进行税务审计。

5. 向中山矿提供财务支持

本公司之子公司澳洲公司 2014 年向合营公司中山矿提交财务支持文件，承诺：

（1）澳洲公司不会要求中山矿偿还任何所欠贷款，除了中山矿同意偿还或者贷款协议中另

有规定；

（2）澳洲公司向中山矿提供财务支持，使其能够支付到期债务，借款金额将以澳洲公司在

中山矿所享有的权益比例及其所需贷款金额确定。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

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2015 年年度报告

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 1,036,347 33,092 1,003,255 542,164 13,588 528,576

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 1,036,347 / 33,092 / 1,003,255 542,164 / 13,588 / 528,576

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 791,860 31,675 4

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 791,860 31,675 4

1至2年 - - 30

2至3年 - - 50

3 年以上 1,417 1,417 100

合计 793,277 33,092 —

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

年末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例（%）

无风险组合 243,070 - -

合计 243,070 - —

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

221 / 235

2015 年年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

本年度无实际核销的应收账款

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面计提账面

比例比例

金额金额比例价值金额金额比例价值

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 13,909,769 100 14,043 - 13,895,726 4,011,685 100 13,968 - 3,997,717

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额 3,163 - 3,163 100 - 3,163 - 3,163 100 -

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 13,912,932 / 17,206 / 13,895,726 4,014,848 / 17,131 / 3,997,717

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：千元币种：人民币

账龄期末余额

222 / 235

2015 年年度报告

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 252 10 4

1至2年 30

2至3年 1,000 500 50

3 年以上 13,533 13,533 100

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 14,785 14,043

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

年末余额

组合名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

无风险组合 13,894,984 - -

合计 13,894,984 - -

注：无风险组合中包括本公司与子公司的往来款 1,223,797 万元。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款 13,782,578 3,745,030

备用金 8,406 11,710

押金保证金 14,830 170,479

应收材料款 2,075 63,633

应收代垫款 86,398 518

待抵扣税款 18,645 23,478

223 / 235

2015 年年度报告

合计 13,912,932 4,014,848

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 √不适用

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

其他说明：

1）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称账面余额坏账金额计提比例（%）计提原因

国能总公司 3,163 3,163 100 无法收回

合计 3,163 3,163

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 32,403,448 - 32,403,448 29,791,871 - 29,791,871

对联营、合营企业投资 3,284,948 - 3,284,948 2,958,980 - 2,958,980

合计 35,688,396 - 35,688,396 32,750,851 - 32,750,851

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

本期计提减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备期末余额

青岛保税区中兖 2,710 - - 2,710

贸易有限公司

山东兖煤航运有 10,576 - - 10,576

限公司

兖煤菏泽能化有 2,924,344 - - 2,924,344

限公司

兖州煤业澳大利 3,781,600 - - 3,781,600

亚有限公司

兖州煤业榆林能 1,400,000 - - 1,400,000

化有限公司

兖州煤业山西能 508,206 - - 508,206

化有限公司

兖州煤业鄂尔多 8,100,000 - 8,100,000

斯能化有限公司

224 / 235

2015 年年度报告

山东华聚能源股 599,523 - - 599,523

份有限公司

兖煤国际（控股） 4,212,512 - 4,212,512

有限公司

邹城兖矿北盛工 2,404 - - 2,404

贸有限公司

山东煤炭交易中 51,000 - - 51,000

心有限公司

内蒙古昊盛煤业 7,360,996 137,420 - 7,498,416

有限公司

山东兖煤日照港 153,000 - - 153,000

储配煤有限公司

山东中垠物流贸 300,000 - 300,000

易有限公司

中垠融资租赁有 375,000 1,125,000 - 1,500,000

限公司

端信投资控股 10,000 800,000 - 810,000

（北京）有限公

司

兖矿东华重工有 - 247,157 - 247,157

限公司

山东端信供应链 - 200,000 - 200,000

管理有限公司

青岛中垠瑞丰国 - 102,000 - 102,000

际贸易有限公司

合计 29,791,871 2,611,577 - 32,403,448

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

本期增减变动

权益宣告

减值

法下其他发放

投资期初其他计提期末准备

追加减少确认综合现金

单位余额权益减值其他余额期末

投资投资的投收益股利

变动准备余额

资损调整或利

益润

一、合营

企业

圣地芬雷 3,351 7,000 10,833 21,184

选煤工程

技术（天

津）有限

公司

小计 3,351 7,000 10,833 21,184

二、联营

企业

华电邹县 1,188,7 - - 307,215 - - 465,873 - - 1,030,0

发电有限 57 99

公司

兖矿集团 310,308 - - 47,102 - - - - - 357,410

财务有限

225 / 235

2015 年年度报告

公司

陕西未来 1,456,5 - - 140,696 - 7,084 - - - 1,604,3

能源化工 64 44

有限公司

山东圣杨 - - - - - - - - - -

木业有限

公司

济宁市洁 - - - - - - - - - -

美新型墙

材有限公

司

上海中期 - 264,560 - 7,351 - - - - - 271,911

期货有限

公司

小计 2,955,6 264,560 0 502,364 0 7,084 465,873 0 0 3,263,7

29 64

2,958,9 271,560 513,197 7,084 465,873 3,284,9

合计

80 48

4、营业收入和营业成本：

单位：千元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 17,120,149 10,560,410 38,157,992 28,866,988

其他业务 16,674,600 16,657,905 3,162,304 2,987,969

合计 33,794,749 27,218,315 41,320,296 31,854,957

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：千元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 513,197 310,955

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 594,995 969,945

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 939,137 7,385

处置可供出售金融资产取得的投资收益 204,332 -

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

交易性金融负债在持有期间取得的投资 -6,381 -37

收益

合计 2,245,280 1,288,248

226 / 235

2015 年年度报告

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：千元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 -5,068

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 188,927

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的 30,930

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益 -

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 9,309

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 218,292

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 458,973

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

所得税影响额 -235,977

少数股东权益影响额 -24,413

合计 640,973

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2015 年年度报告

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 2.21% 0.1748 0.1748

利润

扣除非经常性损益后归属于 0.55% 0.0444 0.0444

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

√适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

单位：千元币种：人民币

净利润净资产

本期发生额上期发生额期末余额期初余额

按中国会计准则 859,514 2,163,812 39,807,679 39,430,219

按国际会计准则调整的项目及金额：

1.同一控制下合并（注 1） -10,000 -9,981 1,510,747 1,399,295

2.同一控制下合并-收购东华 -12,748 83,898 428,843 -231,542

重工

3.专项储备（注 2） -839,539 -2,487,687 424,867 530,805

4.递延税项（注 5） 176,789 394,991 93,653 -274,031

5.永续资本债券（注 3） — — -6,661,684 -2,521,456

6.无形资产减值损失（注 4） -12,777 731,332 463,304 702,435

7.其他 3,220 -110,207 -697,508 -309,879

按国际会计准则 164,459 766,158 35,369,901 38,725,846

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。

（1）根据中国会计准则，从兖矿集团收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业合并，

被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净资产账面价值与支付

的合并对价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准则，被购买方按公允价值确认在购买

日的各项可辨认资产、负债及或有负债；购买方的合并成本大于被购买方在购买日可辨认净资产

公允价值份额的差额，确认为商誉。

（2）如本附注五、29所述，按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计

提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用，记入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独

反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折

旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为固定资

228 / 235

2015 年年度报告

产，按相应的折旧方法计提折旧。

（3）根据中国会计准则，母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司的所有

者权益中，子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益，而在国际准则中需要在权

益变动表单独列示。

（4）根据中国会计准则，长期资产减值准备一经确认，不得转回，在国际准则下，长期资

产减值准备可以转回。

（5）上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。

229 / 235

2015 年年度报告

第十二节备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

备查文件目录在其他证券市场公布的年度报告。

董事长：李希勇

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 29 日

230 / 235

2015 年年度报告

第十三节附录

兖州煤业所属各中国境内煤矿有关资料（一）

南屯兴隆庄鲍店东滩济宁二号济宁三号总计

基本资料：

开始建造时间 1966 1975 1977 1979 1989 1993 N/A

商业投产时间 1973 1981 1986 1989 1997 2000 N/A

煤田面积（平方公里） 35.2 56.23 37.0 60.0 87.1 105.1 380.63

煤田位置山东省济宁市 N/A

储量资料：

(截至2015年12月31日百万吨)

（1）

保有资源储量 225.88 508.17 364.90 594.09 709.45 788.16 3190.65

（2）

已探明及推定储量 99.26 280.84 249.92 413.67 387.96 191.67 1623.32

（3）

回采率（%） 83.51 80.39 79.06 80.87 82.30 81.46 N/A

煤种动力煤动力煤动力煤动力煤动力煤动力煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 3.0 6.5 6.0 7.5 4.2 6.5 33.7

原煤设计年洗选量 1.8 3.0 3.0 4.0 3.0 5.0 19.8

原煤产量

1997-2007 45.7 70.1 61.6 78.1 42.7 49.6 347.8

2008 3.5 6.6 6.0 7.0 3.9 6.1 33.1

2009 3.8 6.6 5.7 7.5 3.6 6.2 33.4

2010 3.6 6.8 6.1 7.4 4.2 6.2 34.3

2011 3.3 6.8 6.1 7.3 4.4 6.1 34.0

2012 3.2 7.0 6.1 7.6 3.7 5.5 33.1

2013 3.0 6.9 6.2 8.1 3.1 6.5 33.8

2014 2.7 6.8 5.8 8.0 4.2 5.3 32.8

2015 2.8 7.1 6.2 8.1 4.3 6.0 34.5

截至2015年12月31日原煤产量 71.6 124.7 109.8 139.1 74.1 97.5 616.8

注：（1）根据中国 GB/T17766-1999《固体矿产资源储量分类》标准，“保有资源储量”为基础储量与资源量总和。“基础储量”

一般指已探明和控制的经济储量，未扣除设计和采矿损耗。“资源量”是指查明矿产资源的一部分和潜在矿产资源的总和。

（2）上述各矿已探明及推定储量乃基于 International Mining Consultants Limited（一家英国公司）于 1998 年 2 月 6 日出具

的报告，该报告乃基于美国证券法行业指导七的标准编制。

根据行业指导七的规定，“已探明储量”指符合以下两种条件下测算的储量：（a）其数量是根据在裸露在外的岩层、探槽、

矿内巷道或钻孔等展现的维度和尺寸计算所得；其级别及/或质量是从详细抽样结果计算所得，以及（b）检查、取样和测量地点

间隔相当接近，且地质特征亦相当明确，以至于该储量的大小、形状、深度及矿产内容均可以很好的确定。“推定储量”指符合

以下条件测算的储量：其数量和级别及/或质量的计算是按照与已探明储量相近似的信息计算出来的，但检查、取样及测量的地点

相距较远或未有足够的间隔。推定储量的确实程度虽然较已探明储量为低，但仍足以保证观察点之间的连续性。每一年末的已探

明及推定储量乃是由上一年末的已探明及推定储量扣除当年煤炭生产中所消耗的已探明及推定储量所得。已探明及/或推定储量之

间的区别并不易确定或定义。

（3）“回采率”为采区内动用储量中采出煤炭数量所得的比率，基于以下方式计算得出：每一年实际采出的煤炭量除以当年已动

用储量所得的比值。

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2015 年年度报告

兖州煤业所属各中国境内煤矿有关资料（二）

天池赵楼总计

基本资料：

（1）

开始建造时间 2004 2004 N/A

（1）

商业投产时间 2006 2009 N/A

煤田面积（平方公里） 18.7 143.36 162.06

煤田位置山西省和顺县山东省菏泽市 N/A

储量资料：

(截至2015年12月31日百万吨)

（2）

保有资源储量 115.79 409.51 525.30

（3）

可采储量 22.66 94.52 117.18

（4）

回采率 75.0 80.3 N/A

煤种动力煤 1/3焦煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 1.2 3.9 5.1

原煤设计年洗选量 — 3.0 3.0

原煤产量

2006-2007 1.3 — 1.3

2008 1.1 — 1.1

2009 1.0 0.04 1.04

2010 1.5 1.6 3.1

2011 1.2 3.0 4.2

2012 1.4 2.7 4.1

2013 1.5 2.9 4.4

2014 1.6 3.0 4.6

2015 0.7 3.2 3.9

截至2015年12月31日原煤产量 11.3 16.44 27.74

注：(1) 关于天池煤矿，“开始建设时间”指本公司 2006 年收购该矿前，该矿开始进行技术及产量提升改

造的时间；“商业投产时间”指完成技术及产量提升改造后开始生产。

（2）根据中国 GB/T17766-1999《固体矿产资源储量分类》标准，“保有资源储量”为基础储量与资源量总

和。“基础储量”一般指已探明和控制的经济储量，未扣除设计和采矿损耗。“资源量”是指查明矿产资源

的一部分和潜在矿产资源的总和。

（3）上述煤矿的可采储量乃基于 Minarco AsiaPacific Pty Limited 于 2006 年 5 月基于澳洲报告矿物资源

量及矿产储量的规程（即 JORC 规程，2004 年修订）编制的报告。根据 2004 年修订的 JORC 规程，“可采储

量”一般指已探明及推定储量。“已探明储量”为实测煤炭资源的经济可采部分，而“推定储量”为推定煤

炭资源，或有时亦为实测煤炭资源的经济可采部分。“已探明储量”及“推定储量”二者均包括矸石混入及

开采损耗，并且是在适当程度的煤矿规划、矿井设计以及进度规划等基础上做出。

(4) “回采率”为采区内动用储量中采出煤炭数量所得的比率，基于以下方式计算得出：每一年实际采出

的煤炭量除以当年已动用储量所得的比值。

232 / 235

2015 年年度报告

兖州煤业所属各中国境内煤矿有关资料（三）

北宿杨村安源文玉总计

基本资料：

开始建造时间 1972 1981 — 1996 N/A

商业投产时间 1976 1988 2004 1997 N/A

煤田面积（平方公里） 29.3 27.46 9.26 9.36 75.38

煤田位置山东济宁市山东济宁市内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市 N/A

储量资料：

(截至2015年12月31日百万吨)

（1）

保有资源储量 73.81 88.15 26.72 43.14 231.82

（2）

回采率 86.46 86.70 85.36 85.48 N/A

煤种动力煤动力煤动力煤动力煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 1.0 1.15 1.2 3.0 6.35

原煤设计年洗选量 — — — — —

原煤产量

2011 — — 2.3 2.1 4.4

2012 1.0 1.1 2.3 4.6 9.0

2013 1.0 1.1 2.2 4.1 8.4

2014 0.8 1.0 1.8 4.1 7.7

2015 0.7 1.6 1.6 1.0 4.9

截至2015年12月31日原煤产量 3.5 4.8 10.2 15.9 34.4

注：（1）根据中国 GB/T17766-1999《固体矿产资源储量分类》标准，“保有资源储量”为基础储量与资源

量总和。“基础储量”一般指已探明和控制的经济储量，未扣除设计和采矿损耗。“资源量”是指查明矿产

资源的一部分和潜在矿产资源的总和。

（2）“回采率”为采区内动用储量中采出煤炭数量所得的比率，基于以下方式计算得出：每一年实际采出

的煤炭量除以当年已动用储量所得的比值。

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2015 年年度报告

兖煤澳洲所属各煤矿有关资料

格罗斯唐纳森

总计

澳思达雅若碧艾诗顿莫拉本特矿区矿区中山⑷

基本资料：

（1）

开始建造时间 1998 1981 2003 2009 1998 2001 2009 N/A

（1）

商业投产时间 2000 1982 2004 2010 1999 2001 2011 N/A

（2）

煤田面积（平方公里） 63 213 17 123.35 164 140.48 28 748.83

煤田位置新南威尔新南威尔新南威新南威尔新南威尔 N/A

昆士兰州昆士兰州

士州士州尔士州士州士州

储量资料：

(截至2015年12月31日百万吨)

（3）

可采储量 48.7 44.4 52.8 295.6 50.5 123.5 81.7 697.2

焦煤、

煤种半硬焦煤喷吹煤半软焦煤动力煤半硬焦煤半软焦煤 N/A

喷吹煤

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 3.6 3.8 5.0 17.0 3.0 6.1 5.4 43.9

原煤设计年洗选量 3.0 2.5 6.5 13.0 4.3 3.95 5.4 38.65

原煤产量

2006-2007 2.0 — — — — — — 2.0

2008 1.9 — — — — — — 1.9

2009 1.9 — — — — — — 1.9

2010 1.7 2.3 2.7 3.9 — — — 10.6

2011 1.9 3.1 1.7 5.6 — — — 12.3

2012 1.7 3.2 2.3 7.2 1.8 2.0 — 18.2

2013 1.6 3.7 2.4 6.7 3.5 3.2 — 21.1

2014 1.9 3.9 2.6 6.6 2.5 2.5 — 20.0

2015 0.8 3.3 3.0 7.3 1.9 1.8 — 18.1

截至2015年12月31日原煤产量 15.4 19.5 14.7 37.3 9.7 9.5 — 106.1

注：（1）澳思达煤矿因井下发火于 2003 年关闭。公司 2004 年收购了澳思达煤矿，并于 2005 年进行了产

量提升和技术的升级改造。澳思达煤矿于 2006 年 10 月恢复运营。艾诗顿煤矿与莫拉本煤矿分别同时拥有露

天矿和井工矿，“商业投产时间”指两种矿之中较早的露天矿投产时间。

（2）煤田面积指各矿所有矿权的面积，包含公司拥有勘探权及开发权的区域。

（3）上述各矿的“可采储量”乃基于由兖煤澳洲委任的合资格人士依据 JORC 规程（2012）所载标准出具的

报告，可采储量是依据 JORC 规程（2012）标准的已探明储量及推定储量之和。

上述储量数据同以往年度披露的数据存在差异的原因，除生产过程正常影响因素外，主要是由依据的 JORC

规程（2004）变更为 JORC 规程（2012）所致。

（4）中山矿是兖煤澳洲与第三方合资拥有并运营的合资公司，不并入本集团财务报表。

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2015 年年度报告

兖煤国际所属各煤矿有关资料

坎贝唐斯普力马总计

基本资料：

开始建造时间 2009 1996 N/A

商业投产时间 2010 1996 N/A

（1）

煤田面积（平方公里） 288 130 418

煤田位置昆士兰州西澳大利亚州 N/A

储量资料：

(截至2015年12月31日百万吨)

（2）

可采储量 233.0 64.9 297.9

煤种动力煤动力煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 2.3 5.0 7.3

原煤设计年洗选量 2.3 N/A 2.3

原煤产量

2011 0.8 N/A 0.8

2012 1.9 4.2 6.1

2013 2.0 4.2 6.2

2014 2.0 3.7 5.7

2015 2.3 4.8 7.1

截至2015年12月31日原煤产量 9.0 16.9 25.9

注：（1）生产经营矿井的煤田面积指各矿所有矿权的面积，包含公司拥有勘探权及开发权的区域。

（2）上述各矿的“可采储量”乃基于由兖煤国际委任的合资格人士依据 JORC 规程所载标准出具的报告，可

采储量是依据 JORC 规程标准的已探明储量及推定储量之和。

上述储量数据同以往年度披露的数据存在差异的原因，除生产过程正常影响因素外，主要是由依据的

JORC 规程（2004）变更为 JORC 规程（2012）所致。

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