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董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告

根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指

引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《香港联合交易所有限公

司证券上市规则》、《新华人寿保险股份有限公司章程》（以下简

称“《公司章程》”）和《董事会审计委员会工作细则》等有关规

定，现将审计委员会 2015 年度工作情况向董事会报告如下：

一、委员会组成情况

公司第五届董事会下设审计委员会，由七名委员组成，其中

五名为独立董事，全部委员具有与其职责相适应的专业知识及商

业经验。委员会设主任委员一名，由独立董事 CAMPBELL Robert

David 担任。

二、会议召开情况

本年度审计委员会共计召开七次会议，审议职责范围内的各

项议题，具体如下：

（一）2015年1月20日，召开审计委员会2015年第一次会议，

听取《安永关于2014年度审计工作进展情况的报告》等两项报告，

审议《关于2015年工作计划的议案》等三项议案。

（二）2015年3月24日，召开审计委员会2015年第二次会议，

审议《关于公司A股2014年年度报告正文及摘要的议案》、《关于H

股2014年度业绩公告的议案》等十三项议案，听取《关于2014

年12月31日内含价值评估结果的汇报》等七项报告。

（三）2015年4月28日，召开审计委员会2015年第三次会议，

审议《关于2015年第一季度报告的议案》等三项议案，听取安永

华明会计师事务所（下称“安永”）关于2015年第一季度财务报

告商定程序的汇报。

（四）2015年5月19日，以通讯方式召开审计委员会2015年

第四次会议，审议《关于公司原总裁助理兼上海分公司总经理唐

庚荣同志离任审计报告的议案》。

（五）2015年7月20日，以通讯方式召开审计委员会2015年

第五次会议，审议《关于<新华人寿保险股份有限公司2015年二

季度偿二代偿付能力报告>的议案》。

（六）2015年8月24日，召开审计委员会2015年第六次会议，

审议《关于公司A股2015年半年度报告正文及摘要的议案》、《关

于公司H股2015年中期报告和中期业绩公告的议案》等六项议案，

听取《审计委员会关于2015年上半年审计工作情况的报告》等五

项报告。

（七）2015年10月29日，召开审计委员会2015年第七次会议，

审议《关于公司2015年第三季度报告的议案》、《关于2016年工作

计划的议案》等四项议案。

三、年度履职情况

（一）审阅定期报告

审计委员会根据公司《董事会审计委员会工作细则》、《董事

会审计委员会年报工作规程》及监管机构的相关规定，切实履行

了对公司年度报告、中期报告及季报的审阅工作，并对定期报告

的编制提出了专业的意见和建议，形成专业意见提交董事会审

议。

此外，审计委员会还听取了外聘专业机构出具的投资连结保

险、外币业务、内含价值、偿付能力等专项报告，就公司风险控

制、业务经营等重大问题进行讨论，向董事会提出了建设性意见。

（二）监督内部控制工作

1、2015年第一次审计委员会会议听取了安永关于2014年度

内控审计进展情况的汇报，针对保险责任准备金精算计量方法和

假设、无活跃市场另类投资公允价值评估、风险集中度的披露及

权益类可供出售金融资产减值等方面进行重点关注，没有发现重

大或重要的内控缺陷。

2、2015年第二次审计委员会会议听取并讨论了安永关于

2014年年度审计情况的汇报。根据其审计情况的汇总，未发现公

司的财务报告和非财务报告相关内部控制存在重大缺陷或重要

缺陷，审计委员会建议公司针对一般缺陷制定并落实整改措施。

此外，审计委员会还听取并讨论了法人机构2014年度内部控

制自我评估报告相关情况的汇报，报告确认公司年度内部控制评

估结果为“合格”，内部控制各项要素和整体效果都较上年有所

改善。

3、2015年第三次审计委员会会议听取并讨论了安永关于

2015年第一季度财务报告商定程序的汇报，还听取了审计部关于

2014年度公司关联交易专项审计的报告，公司对上年度内控缺陷

的整改结果较好，整体上公司关联交易内部控制运行情况良好。

4、2015年第六次审计委员会会议听取了安永关于中期审阅

结果的汇报，汇报包括内控审计工作整体概述、偿二代商定程序

结果及管理提升建议等，审计委员会就安永提出的强化税务管理

及筹划功能、加强对另类投资的投前和投后管理两方面的建议进

行了讨论。

5、2015年第七次审计委员会会议听取并讨论了安永关于

2015年第三季度财务报告商定程序的汇报，汇报包括商定程序的

工作概述、内控审计阶段性进展及整改情况以及年度审计工作进

展等，审计委员会要求管理层对公司的内控缺陷尽快落实整改。

（三）检查内部审计工作

2015 年，审计委员会定期听取公司审计责任人的汇报，审

议年度内部审计工作报告，及时了解、监督、检查公司内部审计

工作进展情况，对审计发现分析报告、审计发现问题整改情况报

告等进行讨论和研究。

（四）监督公司审计相关工作制度的修订

根据香港联交所对《香港联合交易所有限公司证券上市规

则》附录十四《企业管治守则》及《企业管治报告》的相关修改，

在审计委员会的监督下，公司完成了《董事会审计委员会工作细

则》的修订工作。本次修订进一步完善了审计委员会工作职责的

相关规定，加强了审计委员会的内部监控职能。修订后的《董事

会审计委员会工作细则》于 2015 年 10 月 30 日经第五届董事会

第三十次会议审议通过。

（五）审议关联交易事项

按照公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会定期

审核公司关联方数据库，审查各项重大关联交易，听取《年度关

联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告》。报告期内，审

计委员会对公司重大关联交易事项逐项审议，出具专业意见提交

董事会审议。

（六）积极履行职责

除认真履行上述专业领域的职责之外，委员们还通过研读公

司董事月报、双周报、投关报告等多种形式了解公司经营情况，

积极履行职责。

2015年度，公司董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易

所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《香港联合交易所有限

公司证券上市规则》、公司章程》、董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守地履行了相关职责。在新的一

年里，审计委员会将继续按照上述法律法规的相关规定，更好的

履行自身的工作职责，推动公司内控、审计制度的持续优化和经

营效率的有效提高。

审计委员会委员：CAMPBELL Robert David 、刘向东、吴琨宗、

陈宪平、王聿中、张宏新、方中

新华人寿保险股份有限公司

2016 年 3 月 29 日

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