2015 年审计委员会履职情况汇总报告
一、审计委员会基本情况
1.人员构成
冯丽霞：会计学专业，历任长沙理工大学经济与管理学院副
院长，后继续在长沙理工大学经济与管理学院从事教学与科研工
作至今，现任公司独立董事、审计委员会主任委员。
张亚斌：产业经济学、金融学专业，历任湖南大学金融学院
副院长、湖南大学经济与贸易学院副院长与党委书记，兼任湖南
省政协委员。现任湖南大学经济与贸易学院院长、博导，公司独
立董事，审计委员会委员。
罗建军：会计学专业，历任公司财务部主任，副总会计师兼
财务部主任，现任公司总会计师，公司董事、审计委员会委员。
公司审计委员与公司控股股东及其关联人无利害关系，与公
司之间除上述任职以外，无其他经济往来，均具有独立性。
2.报告期内无人员变动
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开了 8 次会议。
2015 年 1 月 30 日召开了第 1 次会议，审议了：《关于公司
发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案相关补充事
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宜的议案》、《关于<大唐华银电力股份有限公司发行股份购买
资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议
案》、《关于公司与中国大唐集团公司、湖南湘投地方电力资产
经营有限公司、大唐耒阳发电厂签署<发行股份购买资产协议>
及<预测补偿协议>的议案》、《关于评估机构的独立性、评估假
设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性及评估定价的公
允性的议案》、《关于批准本次重大资产重组有关审计报告、评
估报告、盈利预测审核报告的议案》、《关于公司发行股份购买
资产并募集配套资金暨关联交易履行法定程序的完备性、合规性
及提交法律文件的有效性的说明的议案》、《关于公司为控股股
东提供担保的议案》、《关于公司会计政策变更和追溯调整会计
报告的议案》。
2015 年 3 月 13 日召开了第 2 次会议，审议了：《公司 2014
年年度报告》及摘要、《关于公司 2014 年度利润分配及公积金
转增股本的议案》、《关于公司 2014 年度资产减值准备计提和
转回的议案》、《2014 年公司财务决算报告》、《2015 年公司
财务预算方案》、《关于公司支付天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）年度审计费的议案》、《关于与大唐融资租赁有限公
司开展融资租赁的议案》、《关于公司与中国大唐集团财务有限
公司存贷款关联交易的议案》、《关于公司控股子公司 2015 年
向关联方出售计算机软件并提供相关劳务的议案》、《关于公司
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2015 年度燃煤购销日常关联交易的议案》、《关于 2014 年公司
内部控制自我评价报告的议案》、《关于 2014 年公司内部控制
审计报告的议案》、《关于聘任 2015 年度内部控制审计机构的
议案》、《关于参股广东大唐国际雷州发电有限责任公司投资建
设雷州 2×1000MW“上大压小”发电工程项目的议案》、《审计
委员会督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告的书面记
录》、《2014 年审计委员会履职情况汇总报告》。
2015 年 4 月 28 日召开了第 3 次会议，审议了：《公司 2015
年第一季度报告》、《关于与大唐融资租赁有限公司再次开展融
资租赁的议案》。
2015 年 6 月 5 日召开了第 4 次会议，审议了：《关于公司
更换会计师事务所的议案》。
2015 年 8 月 3 日召开了第 5 次会议，审议了：《关于公司
与上海大唐融资租赁有限公司开展融资租赁的议案》、《关于公
司为大唐华银攸县能源有限公司提供担保的议案》。
2015 年 8 月 26 日召开了第 6 次会议，审议了：《公司 2015
年半年度报告》。
2015 年 10 月 29 日召开了第 7 次会议，审议了：《公司 2015
年第三季度报告》。
2015 年 12 月 29 日召开了第 8 次会议，审议了：《关于更
换 2015 年度内部控制审计机构的议案》、《关于转让小火电关
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停容量指标的议案》。
三、审计委员会履行职责情况
报告期内，围绕着年报审计，审计委员会在年审注册会计师
进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为报表能够反映公司
的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与
会计师事务所协商制定了公司年报审计工作计划，并在审计过程
中与年审注册会计师保持持续沟通，督促其在计划时限内提交审
计报告。
审计委员会在年审注册会计师出具初步意见后，审阅了公司
财务会计报表，认为：公司财务报表真实、准确、完整的反映了
公司的整体财务状况和经营成果。
审计委员会对天职国际会计师事务所有限公司的审计工作
进行了调查和评估，认为该所勤勉尽责，较好的完成了全年各项
审计任务，具备为公司审计服务的独立性和专业性。由于天职国
际会计师事务所有限公司的聘期已到，根据国资委要求，建议聘
请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）以下简称（“信永中
和”）为公司财务决算审计会计师事务所。信永中和拥有证券期
货相关业务审计、工程造价甲级、税务师事务所 AAAA 资质等执
业资格。
内部控制方面，审计委员审阅了公司内控自评及其审计报
告，认为公司内部控制制度设计适当，了解和督促了内部审计工
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作计划的实施，对内部审计发现的问题予以督促整改，评估了内
部审计工作的结果，有效的指导了内部审计部门的运作，确保公
司合规运作。
通过审计委员会的走访和指导工作，公司管理层与外审机构
就重大问题达成一致意见，公司内审机构与外审机构沟通顺畅并
积极配合了审计工作的开展，各次定期报告财务信息披露准确完
整，审计委员会卓有成效的工作为公司稳健经营，信息透明和公
开打下了良好基础。
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（此页无正文）
委员签字：
冯丽霞 张亚斌 罗建军
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