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合锻股份：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-30 13:47:51
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2015 年年度报告

公司代码：603011 公司简称：合锻股份

合肥合锻机床股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人严建文、主管会计工作负责人韩晓风 及会计机构负责人（会计主管人员）张安

平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的无保留意见的《审计报告》，实现净利

润 27,065,526.98 元，以实现的净利润 27,065,526.98 元为基数，提取 10%法定盈余公积金

2,706,552.70 元，加上 2014 年 12 月 31 日未分配利润 160,145,514.28 元，扣除支付普通股股利

17,950,000 元，截止 2015 年 12 月 31 日，实际可供分配利润为 166,554,488.56 元。

根据公司章程相关规定，结合企业实际经营情况，公司拟以利润分配方案实施股权登记日的

股本为基数（总股本 19,825 万），每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），合计派发现金红利

2,180.75 万元，占当年实现的可分配利润的 89.53%；并拟实施资本公积每 10 股转增 10 股股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

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2015 年年度报告

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司可能面临的各种风险，敬请查阅本年度报告第四节管理层讨

论与分析中“可能面对的风险”部分。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 12

第五节 重要事项........................................................................................................................... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 45

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 51

第九节 公司治理........................................................................................................................... 58

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 60

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 61

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 151

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、合锻股份 指 合肥合锻机床股份有限公司

中信投资 指 中信投资控股有限公司

合肥建投 指 合肥市建设投资控股（集团）有限公司

国元直投 指 国元股权投资有限公司

盈通创投 指 北京盈通创业投资中心（有限合伙）

齐心投资 指 深圳市齐心控股有限公司

讯飞投资 指 安徽讯飞产业投资有限责任公司

华威控股 指 华威美林控股集团有限公司

合锻有限 指 本公司前身，合肥锻压机床有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

中科光电 指 安徽中科光电色选机械有限公司

上交所 指 上海证券交易所

公司法 指 《中华人民共和国公司法》

证券法 指 《中华人民共和国证券法》

股东大会 指 合肥合锻机床股份有限公司股东大会

董事会 指 合肥合锻机床股份有限公司董事会

监事会 指 合肥合锻机床股份有限公司监事会

报告期内 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 合肥合锻机床股份有限公司

公司的中文简称 合锻股份

公司的外文名称 Hefei Metalforming Machine Tool Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 HFM

公司的法定代表人 严建文

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王晓峰 江成全

联系地址 安徽省合肥市经济技术开发 安徽省合肥市经济技术开发

区紫云路123号 区紫云路123号

电话 0551-63676789 0551-63676789

传真 0551-63676808 0551-63676808

电子信箱 wangxiaofeng@hfpress.com jiangchengquan@hfpress.co

m

三、 基本情况简介

公司注册地址 安徽省合肥市经济技术开发区紫云路123号

公司注册地址的邮政编码 230601

公司办公地址 安徽省合肥市经济技术开发区紫云路123号

公司办公地址的邮政编码 230601

公司网址 http://www.hfpress.com/

电子信箱 heduan@hfpress.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报

》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn

址

公司年度报告备置地点 本公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 合锻股份 603011

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2015 年年度报告

六、 其他相关资料

名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经

（境内） 贸大厦 9 层 922-966 室

签字会计师姓名 张婕 刘勇 秦啸

名称 国元证券股份有限公司

办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号

报告期内履行持续督导职责

签字的保荐代表 詹凌颖 李洲峰

的保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2014 年 11 月 7 日至 2016 年 12 月 31 日

名称 国元证券股份有限公司

办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号

报告期内履行持续督导职责

签字的财务顾问 胡伟、李洲峰

的财务顾问

主办人姓名

持续督导的期间 2016 年 2 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 482,400,018.88 449,840,430.99 7.24 465,473,042.53

归 属 于 上市 公司 股 东的 27,065,526.98 28,621,935.87 -5.44 38,136,212.82

净利润

归 属 于 上市 公司 股 东的 16,700,352.66 25,615,643.48 -34.80 33,324,183.29

扣 除 非 经常 性损 益 的净

利润

经 营 活 动产 生的 现 金流 -23,849,907.93 45,334,991.21 -152.61 -41,920,593.31

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归 属 于 上市 公司 股 东的 580,594,046.35 571,576,765.40 1.58 381,135,093.76

净资产

总资产 934,288,235.83 952,378,561.71 -1.90 894,266,946.62

期末总股本 179,500,000.00 179,500,000.00 0.00 134,500,000.00

6

2015 年年度报告

(二) 主要财务指标

本期比上年

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.15 0.20 -25.00 0.28

稀释每股收益（元／股） 0.15 0.20 -25.00 0.28

扣除非经常性损益后的基本 0.09 0.18 -50.00 0.25

每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 4.69 6.78 减少2.09个 10.53

百分点

扣除非经常性损益后的加权 2.89 6.06 减少3.17个 9.20

平均净资产收益率（%） 百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司

股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股

东的净资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 106,999,925.58 124,516,561.55 120,318,406.75 130,565,125.00

归属于上市公司

5,116,027.65 7,421,807.01 6,095,460.46 8,432,231.86

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

4,971,038.58 4,553,832.00 4,107,760.49 3,067,721.59

常性损益后的净

利润

经营活动产生的

-79,281,145.84 4,030,798.80 48,043,738.72 3,356,700.39

现金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

7

2015 年年度报告

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额 （如适 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 -462,205.93 -29,718.56

越权审批，或无正式批准文

件，或偶发性的税收返还、减

免

计入当期损益的政府补助，但 9,752,849.32 6,517,933.14 5,761,211.21

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享

受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企

业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值产生

的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的 3,317,446.00

损益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值

准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产

生的超过公允价值部分的损

益

同一控制下企业合并产生的

子公司期初至合并日的当期

净损益

与公司正常经营业务无关的

或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，持有

交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损

益，以及处置交易性金融资

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2015 年年度报告

产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款 2,106,000.00

项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续

计量的投资性房地产公允价

值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业 -413,766.66 -5,057,400.00 -100,000.00

外收入和支出

其他符合非经常性损益定义

的损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -1,829,148.41 -530,522.19 -849,181.68

合计 10,365,174.32 3,006,292.39 4,812,029.53

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内公司所从事的主要业务

公司主要产品为各类液压机和机械压力机，主要下游行业包括汽车、船舶、航空航天、

轨道交通、能源、石油化工、家电、军工、新材料应用等行业和领域。

（二）经营模式

1、采购模式

对于常规型产品，公司保持合理的库存量，结合生产及销售情况对常规型产品的原材料

及标准部件进行采购，由生产部制定生产计划，采购部根据生产计划制定采购计划并进行集

中采购。

对于定制型产品，公司按照客户的要求商定具体的技术参数并签订销售合同，综合管理

部根据销售合同的具体条款对合同产品生产进行总体安排，公司收到客户定金后即安排技术

中心进行产品设计，技术中心根据客户对产品的技术需求形成详细的原材料需求清单，原材

料需求清单经审批后报采购部。采购部汇总原材料需求清单后编制采购计划，及时组织采购。

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2015 年年度报告

主要原材料通过询价、比质从合格供应方名录中选择供应商进行采购；一般通用的原材料、

电器配套件，如：钢板、液压元器件、电器元器件等，公司通过批量采购的方式保持适当的

库存量。采购的原材料到货后，由品质部对原材料质量进行检验验收，合格产品验收入库，

不合格产品退还供应商或换货。

2、生产模式

对于常规型产品，公司采用“以销定产，合理保持库存”的生产模式，由综合管理部门

根据年度、季度和月度销售计划，制定产品产出计划；产品产出计划下达生产部，生产部制

定生产作业计划并及时组织生产。

对于定制型产品，由于不同客户对产品的具体性能、参数等要求不同，公司采用“按订

单生产”的生产模式。首先由综合管理部门根据销售订单及年初制定的全年总体生产目标，

技术中心按客户的要求对产品进行开发和设计，制定产品产出计划；生产部根据产品产出计

划，并结合各车间的生产能力，制定生产作业计划，生产作业计划规定了生产及各相关部门

的物料投入产出期等；各生产车间根据生产作业计划，制定具体的车间生产计划并及时组织

生产。生产作业计划每月发布一次，车间生产计划根据生产实际情况进行调整。

3、销售模式

公司主要采用直销方式销售，直销方式有利于公司建立长期、稳定的客户渠道，同时公

司在销售过程中有针对性地避开与同行业的不利竞争，突出自己的技术优势，主要是在技术

上与客户进行充分的沟通，结合客户生产的具体工艺，提供最适合客户生产需要的高性能的

产品，让客户在技术上充分信任公司的产品，从而实现效益最大化。

（三）行业情况说明

2015 年，国内经济延续下行趋势，需求仍然低迷，我国机床行业仍处于低位徘徊运行状

态，订单和产销存指标持续走低，与去年同期相比呈现显著的下降。

受此影响，机床工具行业呈现承压下行趋势，行业总体持续呈现产销双下降，全行业结构

性问题突出。 1-12 月，金属成形机床分行业主要经济指标呈现持续下行的趋势。全年金属

成形机床呈现高位下行的运行态势。受国家稳增长措施实施影响，机床工具行业 2015 年第

四季度的月度产出和利润指标有所回升。

上述情况反映运行景气度低迷正在全行业和产业上下游扩散，未来还将持续产生影响。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

无

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2015 年年度报告

三、 报告期内核心竞争力分析

（1）产品技术优势：公司是国内最早生产液压机的企业之一，自上世纪八十年代引进

德国快速液压机技术以来，通过不断地消化吸收再创新，已经发展成为国内液压机行业门类

最齐全的设备制造商，特别是自主开发的具有完全知识产权的高速薄板冲压液压机及其生产

线、热成形液压机及自动化生产线、重型航空结构件深拉伸液压机、大型封头液压机生产线、

汽车内饰件热压成形液压机、节能环保型数控伺服液压机等高端装备处于国内领先、国际先

进水平。2007 年公司审时度势，通过引进高级人才、增加研发投入和专业设备，进行了数

控机械压力机的研发和生产，经过近十年的发展，已经形成包括双点、四点、多连杆以及多

工位压力机的产品系列及机械压力冲压线。由此，合锻股份也成为国内首屈一指的同时产出

液压机和机械压力机的锻压成形设备制造商，提升了产品的市场竞争力。同时公司重视知识

产权的保护和利用，截止 2015 年底，已获得专利共 162 项，其中国内发明 25 项、国内实用

新型 136 项、外观设计 1 项。

（2）开发能力优势：在研发平台方面，拥有国家认定企业技术中心、国家级博士后科

研工作站、智能锻压装备技术安徽省重点实验室、安徽省院士工作站等创新平台。2015 年

又新增一国字号创新平台，以公司为依托单位组建的“数控锻压机床装备工程研究中心”被

国家发改委认定为“数控锻压机床装备国家地方联合工程研究中心”，重点围绕高档数控锻

压装备关键技术、关键工艺和产业化工程技术开展研究，突破伺服驱动、电子液压、远程诊

断、智能控制等前沿技术，必将大力提升企业创新能力。在人才队伍方面，公司目前拥有一

支涵盖机械设计、液压传动、伺服控制、自动化、智能化软件、加工工艺、终端客户工艺研

究、产品制造过程检测和控制等多方面复合技术队伍达 300 多人，并具有国务院津贴专家、

安徽省政府津贴专家、安徽省学术技术带头人、安徽省特支计划专家等多名领军人才，具备

快速研发新产品、新技术和新工艺的先天优势。公司平均每年设计开发专机产品近 200 项，

研发新产品十余项，保证了公司长期的技术优势。

（3）运营管理优势：在管理模式方面：公司通过了国际标准 ISO9001:2008 版质量管理

体系、ISO14001:2004 环境管理体系和 GB/T28001-2011 职业健康安全管理体系等三体系认

证，积极推行卓越绩效管理和 6S 管理，并有效运行多年，规范了企业管理。在管理人才方

面，经过多年的发展，公司形成了一支具有丰富行业经验和企业管理经验的管理队伍，高层

管理团队大多为本科以上学历，且绝大部分拥有高级技术职称，精通管理、熟悉行业、技术

全面，对锻压设备，特别是液压机和机械压力机的特点及其所服务的领域有着深刻的理解，

对行业的发展动态有着准确的把握，有利于公司的长远发展。

11

2015 年年度报告

（4）质量品牌优势：公司液压机已有 50 余年的历史，是原机械部定点生产液压机的厂

家，品牌优势明显，并且与国际国内知名公司合作稳定。公司经过多年的市场开拓，向市场

上推广的液压机和机械压力机，在行业和客户中均树立了良好的口碑和品牌知名度，品牌效

应逐步显现，“华德”牌商标为中国驰名商标。另外公司一直与美国、德国、日本等发达国

家同行业公司和中国科技大学、浙江大学、西安交通大学等科研机构保持长期稳定的合作关

系，提升了公司的研发实力和加快新品种的研发进程。在快速液压机的基础上相继开发出重

型充液拉深装备、多向模锻成形、内高压成形、厚板封头成形、高强纤维板压制、伺服控制、

高速冲压成形、合金材料锻造等重大新产品和新技术，在航天设备制造厂、通用、大众、中

集、欧拓等国内外知名客户广泛应用，高端市场的品牌认可度愈来愈高。

（5）市场服务优势：根据国内市场分布状况细分多个销售区域，并配备双师型的销售

和服务人员，形成了较为完整的销售和服务网络，做到售前、售中、售后一体化的服务，保

证了公司与客户建立紧密合作关系及提供较高产品服务水平。公司经过多年发展积累了一大

批规模以上的客户资源，客户忠诚度较高，对市场业绩的提升提供了客户基础。公司在行业

内拥有良好的市场形象和影响力，液压机和机械压力机同时产出的优势，使公司产品能多层

次、多角度、多领域地参与市场竞争，为客户提供了更多选择。公司的产品通过 CE 认证，

远销欧美等发达国家。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年是公司持续发展的一年，公司不断探索、持续创新，努力寻求发展新机遇, 在

面对严峻的经济形势和市场低迷、恶性竞争加剧的情况下，继续深化和完善企业内部绩效改

革，强化创新能力建设，提升企业管理水平，增强企业核心竞争力，打造智能制造、绿色制

造、服务制造，扩大品牌影响、提升品牌形象，积极调整经营发展思路，使企业得到了较好

地发展。

（一）2015 年工作情况

2015 年，公司实现营业收入 48,240.00 万元，同比增长 7.24%。归属于上市公司股东的

净利润 2,706.55 万元，同比减少 5.44%。

2015 年公司主要做了以下几个方面的工作：

12

2015 年年度报告

1、市场竞争与开发逆市上扬。在行业不景气的大环境下，公司稳扎稳打，围绕汽车行

业，完成御捷车业、众泰、中恒天等客户订购的多条大型冲压线；另外在机械压力机、锻造、

压力容器、军工、自动化成线设备等方面取得新突破；在国际市场方面，顺利完成欧拓巴西、

德国、俄罗斯等工厂的汽车内饰件生产线的交付，汽车内饰件生产线深受战略合作伙伴公司

青睐，出口产品数量呈上升态势。

2、自主创新成果取得新突破。封头液压机压边滑块完全浮动、研配液压机伺服控制应

用、汽车纵梁液压机自动上下料结构，1300 吨多连杆压力机自动化线的技术开发、1100mm

新杆系应用、湿式离合器等技术取得突破，为高端自动化线提供技术保障；解决了伺服、变

频控制的电磁兼容、矢量速度、压力、位置等控制问题，并为大型等温锻的控制系统提供了

技术支持；在跟随控制技术、远程诊断、力的精确控制及通过变频技术来准确控制速度、四

角调平控制技术、自动化技术等方面也取得了进步。

获国家发改委批复组建“数控锻压机床装备国家地方联合工程研究中心” ；获得国家

知识产权优势企业、安徽省技术创新示范企业、安徽省知识产权贯标优秀企业、安徽省优秀

企业技术中心等荣誉称号；“一种高速液压机”发明专利获得安徽省专利金奖；获得发明专

利 16 项，实用新型专利 10 项。

3、经营管理能力进一步提升。调整生产工艺组织架构，细化、深化服务生产方式；对

新工艺、新技术进行试验、推广，不断提升产品质量，提高工作效率，降低产品综合成本；

规范油漆工艺，从工艺、工装等细化落实“治漏”，解决管路的焊接难题，结合工艺改进新

增厚管切割、倒坡口一体机，自动打底、自动焊接一体机。

深入推进卓越绩效管理，推动生产计划完成率考核；建立重点客户回访机制，集中调研

在发货、安装、调试各个阶段存在的共性质量问题，进行专项整治；加大对装配产品质量控

制力度，规范部装检验流程，在装配车间实行部装检验、总装调试检验、收尾包装检验三个

环节的重点控制。

修订设备保养及点检制度，进一步完善了各项设备管理规范；组织实施了对热处理 315

台车炉、数控切割机、315 和 2 米立车电气改造及镗铣床主轴鞘套间隙大等大修、项修。

通过安全生产复审、三合一体系复审；结合在日本企业和江苏西田学习经验，落实三定

原则、可视化看板；在物流仓库、装配车间进行零件货架式管理，6S 检查制度化，利用微

信交流平台信息共享，有效推动 6S 现场管理。

完善配套件比价和招（议）标采购；紧盯市场行情，利用新工艺、分类管控、招投标等

各种有效比价方式实现成本控制；加强供应商管理评审，同类产品优先 A 类供应商采购。

13

2015 年年度报告

4、募投项目建设与外延并购齐头并进。募投项目稳步推进，各项配套工作有序跟进，

完成了数字化综合厂房的设计、钢构、土建等各项招投标工作以及前期的报建审批流程,其

主体结构正在紧张有序施工；进口、国内设备调研和招标、审图工作已基本结束，机加车间

设备地基招标完成，热处理新渗氮炉也在安装中，其它各项工作正按计划有序进行。

公司于 2015 年 12 月获得证监会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司向段启掌等发行

股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2885 号）。2015 年 12 月 30 日中

科光电因本次交易涉及的股权过户事宜已办理完毕工商变更登记手续；前述工商变更登记办

理完毕后，合锻股份持有中科光电 100%的股权。中科光电是一家专业从事智能分选设备研

发、生产、销售的高新技术企业，是行业内少数具有持续自主创新能力的企业，拥有“安美

达”牌国家驰名商标，并成功远销数十个国家和地区。未来通过双主业交叉实现技术互补、

风险分摊，有利于公司在当前实体经济低迷的背景下健康持续发展。

5、企业文化和福利不断完善。充分利用网站、《担当》杂志、微信公众号等平台，传

播、引导企业文化，担当文化进一步宣扬，积极推进“工匠精神”； 开展科学技术奖励评

审，加大技术创新奖励力度；积极推进合理化建议奖，鼓励员工参与经营管理；积极为生病

员工争取医疗资金互助和市总工会的互助保险救助；对困难员工进行帮扶，并对考生大学的

职工子女送去贺信和奖金。通过公益植树、关爱社区孤寡老人、捐赠图书关爱白血病儿童、

环巢湖骑行等公益活动，展示企业形象的同时，丰富职工生活，增强企业凝聚力。

（二）2016 年工作计划

1、适应市场新变化，全力拓展市场空间，做好产品及客户服务

结合国家大力推动供给侧改革、大力发展绿色低碳经济和战略性新兴产业的有利契机,

强调以客户为中心，加强市场调研与预测分析，掌握细分市场需求，完善用户、竞争对手基

础资料，发挥售中及售后服务系统管理平台软件作用，建立实时反馈机制，提升营销管理水

平，主动适应市场的新变化；

巩固汽车市场，继续拓展出口市场领域，在石化管件、封头、内高压成型、新材料、

新能源、航空航天等市场领域实现新突破，加大对成线（套）设备的研发和销售，发挥合锻

品牌优势，力推附加值高的产品，抢占市场；

加强营销能力建设，通过展会、新产品发布会、新技术交流会等，积极推介大型、成套、

高效、自动化产品；完善客户回访机制，为新老客户提供快捷、高效的售前、售中、售后服

务。

14

2015 年年度报告

2、强化生产管理和质量管理，持续推进精益生产

加大考核力度，推进精益生产，促进公司生产管理水平上台阶；强化生产计划管理工作，

加强工作信息共享，动态分析产品研发、采购、生产等各项要素，确保产品即时投入产出；

强化质量意识，对材料、外协、加工等质量需控制源头，落实质量“三不”原则。

设备管理前移，优化设备技改，建立新设备管理制度。加大设备巡检力度、建立设备维

修台账，排除隐患，提高设备一次修复率，为安全生产保驾护航；

强化安全生产管理，调查、明确岗位危险源、控制措施，建立岗位安全规程；建立、完

善班组安全生产管理规范，细化基层安全管理考评；加强安调外出作业安全管理。

3、坚持科技创新、加快技术创新步伐

进一步完善公司技术创新体系，提升技术开发能力；自主创新与联合研发相结合，加强

与相关科研、高校、用户等技术交流与沟通；紧跟行业技术发展趋势，加大研发投入，开展

一批市场前景广阔、符合公司实际的新产品、新技术、新工艺研究；重点开发与锻压设备配

套的辅助设备与工艺、自动化集成技术等，注重节能降噪、可靠性、智能化、维修保养简单

化等；

提高产品设计通用化及标准化率，规范高速冲压、汽车内饰件等系列液压机的设计，特

别对压机的漏油难题进行技术攻关，提高液压机的可靠性、降低故障率。

4、切实做好降本增效、提高供应质量，确保产品配套

继续推动成本改善工作，针对技术资料规范、产品配置优化、产品减重、库存管理、配

套件规范采购、提高钢材利用率等工作，把相关工作制度化，形成长效机制；

加强供应商准入原则、评审工作，开发优质供应渠道，运用互联网，探索多种采购模式，

实现降本增效。

5、加强人力资源建设，强化各项绩效考核制度

建立培育与使用相结合、员工职业发展专业化与多元化相辅相成的人力资源开发机制。

以市场招聘、内部调配等方式相结合，建立符合公司需要和与市场经济规律相适应的用人机

制，做好后备人才规划与管理，继续做好各类专业人才库建设，建立人力资源管理信息化系

统，不断完善科学的人力资源管理体系；

建立包括目标分解和制定、绩效辅导和跟踪、绩效比较和考核、绩效激励与发展四个环

节的绩效考核体系，使考核结果与激励制度和员工发展计划挂钩。建立短期激励与长期激励

相结合、精神奖励与物质奖励相结合、有效激励与严格约束相结合的激励约束机制。

15

2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

报告期内，管理层根据董事会年初制定的经营计划，通过全体员工的共同努力，以市场为导

向，以降本增效为抓手，深入开展“产品质量提升”活动，生产经营呈现良好的发展态势。公司

2015 年营业收入 4.82 亿元，同比增长 7.24%。具体经营情况如下：

（1）稳步推进募投项目，各项配套工作有序跟进；

（2）在市场开发方面，锻造、压力容器、航空航天、热冲压等行业取得重大突破，自动化成

线设备明显上升，高端产品出口呈上升态势；

（3）不断加大研发、自主创新力度，增强产品核心竞争力，开发了一批机械压力机、自动化

成线设备；

（4）强化精益生产，加强工艺创新、服务，推行合理化建议制度，打造“合锻工匠”，适应

短周期、高品质、控成本的市场新要求；

（5）开展质量月活动，推动卓越绩效管理，规范产品验收流程，深入客户现场，进行专项整

改；

（6）建立了采购价格和质量体系，降本增效、保质配套；

（7）完成收购重组、各项审计工作，争取奖补、推动成本改善；

（8）6S 现场、环保、安全工作齐头并进。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 482,400,018.88 449,840,430.99 7.24

营业成本 362,665,109.19 327,584,402.48 10.71

销售费用 28,181,798.08 23,570,118.01 19.57

管理费用 56,307,188.03 49,189,565.06 14.47

财务费用 8,273,837.35 13,396,751.32 -38.24

经营活动产生的现金流量净额 -23,849,907.93 45,334,991.21 -152.61

投资活动产生的现金流量净额 3,885,215.29 -85,220,769.86 104.56

筹资活动产生的现金流量净额 27,069,189.25 47,716,338.38 -43.27

研发支出 16,757,485.21 14,003,187.75 19.67

1. 收入和成本分析

16

2015 年年度报告

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

通用设备 469,302,049.04 356,357,567.51 24.07 8.28 10.96 减少 1.83

制造业 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

液压机 402,681,536.40 307,645,859.32 23.60 5.17 9.24 减少 2.84

个百分点

机压机 66,620,512.64 48,711,708.19 26.88 31.82 23.24 增加 5.09

个百分点

合计 469,302,049.04 356,357,567.51 24.07 8.28 10.96 减少 1.83

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

华北地区 35,706,153.84 27,303,703.30 23.53 -49.98 -47.58 减少 3.49

个百分点

华东地区 265,024,016.89 203,957,857.30 23.04 19.10 22.09 减少 1.88

个百分点

东北地区 7,382,051.18 5,499,000.97 25.51 151.81 176.34 减少 6.61

个百分点

华中地区 29,564,957.20 20,758,649.64 29.79 -29.36 -32.10 增加 2.83

个百分点

华南地区 9,102,487.09 6,997,601.50 23.12 3.58 -1.30 增加 3.80

个百分点

西北地区 4,377,905.97 3,167,982.09 27.64 44.46 39.53 增加 2.56

个百分点

西南地区 65,372,410.28 50,502,683.26 22.75 3.59 6.35 减少 2.00

个百分点

出口 52,772,066.59 38,170,089.45 27.67 166.45 202.90 减少 8.71

个百分点

合 计 469,302,049.04 356,357,567.51 24.07 8.28 10.96 减少 1.83

个百分点

(2). 产销量情况分析表

单位：台

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

液压机 206 199 57 -46.49 -45.92 14.00

17

2015 年年度报告

机压机 16 15 1 -38.46 -46.43 100.00

合计 222 214 58 -45.99 -45.96 16.00

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

通用设备 直接材 356,357,567.51 100.00 321,156,919.10 100.00 10.96

制造业 料、人工

工资等

合计 356,357,567.51 100.00 321,156,919.10 100.00 10.96

分产品情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

液压机 直接材 307,645,859.32 86.33 281,632,357.41 87.69 9.24

料、人工

工资等

机压机 直接材 48,711,708.19 13.67 39,524,561.69 12.31 23.24

料、人工

工资等

合计 356,357,567.51 100.00 321,156,919.10 100.00 100.00

2. 费用

单位：元

项目 2015 年度 2014 年度 增减幅度 变动原因

营业税金 主要为缴纳的流转税减少，营业税金及附加

1,830,833.65 2,752,145.84 -33.48%

及附加 相应减少

销售费用 28,181,798.08 23,570,118.01 19.57%

管理费用 56,307,188.03 49,189,565.06 14.47%

财务费用 8,273,837.35 13,396,751.32 -38.24% 主要为本期利息支出减少。

主要为上期应收昆山田盛的款项已全部收

资产减值 回，相应冲回了原对其单项计提坏账准备

6,339,341.29 1,294,866.94 389.57%

损失 210.60 万元；另外，本期计提的坏账准备

增加。

18

2015 年年度报告

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 16,757,485.21

本期资本化研发投入

研发投入合计 16,757,485.21

研发投入总额占营业收入比例（%） 3.47

公司研发人员的数量 153

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 14.47

研发投入资本化的比重（%）

4. 现金流

单位：元

增减幅

项目 2015 年度 2014 年度 度 变动原因

主要为本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期

经营活动产生的

-23,849,907.93 45,334,991.21 -152.61% 减少,购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加

现金流量净额

所致

投资活动产生的

3,885,215.29 -85,220,769.86 104.56% 主要为本期结构性存款的净投入减少所致

现金流量净额

筹资活动产生的

27,069,189.25 47,716,338.38 -43.27% 主要为本期借款增加所致

现金流量净额

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期

本期期末

末数占 末数占

金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明

期期末变

的比例 的比例

动比例（%）

（%） （%）

主要原因是计

入递延收益尚

未摊销的政府

递延所得税资 补助本期缴纳

6,204,349.95 0.66 2,890,581.81 0.30 114.64

产 了企业所得税，

相应对其确认

了递延所得税

资产

主要为本期公

司预付募投项

其他非流动资

19,277,135.15 2.06 9,285,418.51 0.97 107.61 目“大型高端数

产

控液压机技术

改造项目”工程

19

2015 年年度报告

设备采购款

主要为本期公

短期借款 168,000,000.00 17.98 112,000,000.00 11.76 50.00 司向银行取得

借款增加

主要为是公司

期末减少以票

应付票据 10,277,355.64 1.10 62,533,669.35 6.57 -83.57

据付款结算方

式的使用

主要为收到预

预收款项 40,365,864.53 4.32 74,195,936.05 7.79 -45.60

收款项减少

主要为本期使

专项储备 19,239.86 0.002 117,485.89 0.01 -83.62 用安全生产费

用致结余减少

(四) 行业经营性信息分析

请参阅本报告第三节、第四节中的相关内容。

20

2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

无

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

无

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

无

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

（1）国际市场

机床工业的现代化水平和规模，是一个国家工业发达程度的重要标志之一，机床行业的

传统制造强国主要为德国、日本、美国、意大利等工业化发达国家。总体来看，世界机床竞

争格局呈现以下几个特征：第一，世界机床强国依旧保持了强大的技术、规模、品牌优势，

为国际机床出口的主力；第二，世界机床主要消费市场正在向发展中国家转移，特别是中国、

印度、墨西哥等；第三，中国机床已在世界机床业界举足轻重，在中高端产品已具备较强的

竞争力，但与世界领先水平存有一定差距。在锻压机床行业，其制造商主要集中在中国、欧

洲、日本等国家或地区，三个国家和地区之间的制造商有着各自的优势与细分市场，彼此之

间竞争较小。

（2）国内市场

21

2015 年年度报告

金属成形机床用途广泛，其用户涉及装备制造业各子行业，不存在对某一行业的依赖，

其发展与装备制造业的发展高度正相关。随着国内装备制造业的飞速发展，对金属成形机床

的需求不断增长。中国机床市场已连续多年保持世界第一。汽车、船舶、航空航天、轨道交

通、能源、石油化工、家电、军工、新材料应用等行业和领域将继续保持快速发展连续推动

中高端金属成形机床的需求。

目前国内液压机主要生产企业有：本公司、天津市天锻压力机有限公司、南通锻压机床

股份有限公司等；机械压力机主要生产企业有：济南二机床集团有限公司、江苏扬力集团有

限公司等。

（3）发展趋势

我国是世界最大的机床进口国，随着行业技术进步，产品质量和性能的提升，国产金

属成形机床替代进口机床已成为未来机床行业发展趋势。在航空、航天、船舶、汽车制造、

发电设备以及轨道交通等国家重点领域，国产金属成形机床得到实质性的推广和应用。

在国家创新驱动发展战略的大背景下，高端机床的需求量将会持续上升，制造业产业结

构调整和升级势在必行。根据《中国制造 2025》战略的整体部署，未来机床行业的发展将

以智能制造为主攻方向，以绿色制造和服务型制造为侧翼：智能制造是工业技术和信息技术

的高度融合，是制造模式的根本变革；绿色制造可以有效降低成本，形成可持续的良性循环；

服务型制造能大大增加产品附加值。

未来市场对金属成形设备的需求方向是大型化、高效化、精密化、成套成线化、智能柔

性化、集成创新化、绿色环保化。随着市场竞争的不断加剧，未来的发展方向一定是向中高

端市场不断渗透，因此，加大人力资源以及科技资源的投入形成中高端市场的核心竞争力，

是企业必然的选择。

(二) 公司发展战略

随着“中国制造 2025”、供给侧改革和“十三五规划”等国家一系列重大规划的部署

和政策的出台，铁路交通、航空航天、智能装备等行业迎来良好发展机遇。公司将不断提升

经营管理水平和创新研发能力，开发满足上述行业需求的重大装备产品，深入融入国家发展

改革的洪流。

22

2015 年年度报告

（1）推进现有产品转型升级。推进现有产品的技术升级，进一步提升锻压成形设备自身

的先进水平和智能化水平，提高产品安全性和可靠性。加大相关辅助设备、上下料系统、全

套的自动化连线系统等方面的研究开发，为用户提供高速全自动冲压生产线、多工位冲压液

压机及自动化线、热成形自动化线、内高压成形设备及自动生产线、液压机锻造生产线等成

套自动化装备。

（2）整合资源实现智能制造跃升。通过新型传感技术、网络通讯技术、数字测量诊断技

术、物联网技术、大数据及人工智能技术的集成应用，实现锻压成形设备的柔性化、高效、

节能、环保、智能化等方面的升级；将数字化技术和智能制造技术应用于产品设计和制造过

程，使制造过程向数字化、信息化、智能化集成制造发展，全面提升产品设计、制造和管理

水平。

（3）向整体工艺方案解决商终极方向发展。不断加强研究热冲压工艺、内高压成型工

艺、碳纤维成型工艺、拉伸成型工艺、粉末成型工艺等锻压工艺，深入研究模具技术，研究

信息化技术在锻压机床研发设计、生产制造、产品服务等各个环节的融合应用，从提供单一

产品、成套设备模式向总承包商、全套方案服务商的方向发展，实现制造业服务化。

（4）外延式多元化发展战略。以“中国制造 2025”中的重点领域为目标，利用并购重组

等资本融合方式，实现企业的外延式多元化发展；同时实现多主业交叉，达到技术互补，有

利于抵御当前实体经济低迷情况下的市场风险，增强企业的核心竞争力；2015 年 12 月，公

司取得证监会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司 向段启掌等发行股份购买资产并募集

配套资金的批复》（证监许可[2015]2885 号），迈出了外延式多元化发展战略的第一步。

23

2015 年年度报告

(三) 经营计划

（1）通过分析行业竞争形势和趋势，巩固国内市场，加大国际市场开发力度，在压力机方面：

实现汽车、航空航天、石化管件、封头、内高压成型、新材料、新能源、等市场领域新突破；子

公司中科光电在色选机方面:发展小麦选别、玉米选别、矿石选别、茶叶选别等领域，发挥品牌信

誉和优势，力推附加值高的产品，抢占中高端市场；

（2）进一步加强公司技术创新能力建设，开发大型、成套、数控、高效、智能化和绿色环保

产品，延伸产业链，研发自动化附件，满足客户工艺需求；

（3）推进精益生产，促进公司经营管理水平上台阶；推动信息化、数字化管理，动态分析产

品研发、采购、生产等各项要素，确保产品及时投入产出；

（4）优化采购价格、质量体系，开源节流，发挥员工主观能动性，降本增效、保质配套；

（5）强化专业人才队伍建设，加强管理人员和一线员工的管理培训和技能培训。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济波动风险

公司主要产品为各类液压机和机械压力机，主要下游行业包括汽车、船舶、航空航天、轨道

交通、能源、石油化工、加点、军工、新材料应用等行业和领域。公司所处行业与我国国民经济

整体发展状况具有较强的相关性，下游固定资产投资直接影响对公司产品的市场需求。

机床工具行业是国家重点支持行业，国家制定了一系列法规政策，对推动机床工具行业发展

起到了重要作用，公司作为国内综合实力较强的金属成形机床企业，能直接受惠于国家产业政策

的推动。但自进入“十二五”以来，尤其是 2012 年以后，受宏观经济环境的影响，公司经营业绩

有所下降。如果宏观经济形势仍不能保持良好发展态势甚至再次出现全球性危机，则公司将继续

面临因经济周期而引发的业绩波动风险。

2、应收账款持续增加的风险

2014 年末和 2015 年末，公司应收账款账面原值分别为 22,282.53 万元和 22,672.17 万元，

同比增长 20.97%和 1.75% ，应收账款持续增加的主要原因为：受国内宏观经济环境变化的影响，

下游部分行业投资动力不足，机床行业市场需求不旺，在市场较为低迷的情况下，发行人为维护

自身品牌形象和实现销售收入保证一定市场占有率，在产品售价保持稳定的前提下，公司基于客

户要求和商务谈判给予客户信用额度获得销售订单。

公司组织专门人员并成立专门机构对应收账款进行催收，公司将进一步从事前、事中、事后

等环节全面加强应收账款的管理，加速资金回笼，提高资金使用效率，在加大产品开发力度、拓

24

2015 年年度报告

展新客户的同时，充分考虑应收账款增加可能带来的风险。报告期内，公司未出现大额应收账款

未能收回的情况。

尽管公司不断从信用额度、合同和货款回收等方面采取有效措施加强应收账款的管理，但若

未来下游企业业绩下滑或资金趋紧，可能导致公司应收账款发生坏账或进一步延长应收账款收回

周期，从而给公司经营业绩造成不利影响。

3、主要原材料价格波动风险

公司主导产品锻压机床约 90%为定制产品，在正常情况下，生产周期为 4-6 个月。公司定制

产品的销售是通过直销方式实现的，合同中所注明原材料的价格是依据市场价格而确定。根据行

业的现行惯例，公司定制产品的预收款一般为总价款的 20%-30%，剩余部分除质保金外在产品交

付时收回。为此，在原材料市场价格短期内发生大幅波动的情况下，如果公司未能及时采购原材

料或采取锁定原材料价格的措施，将会直接影响到产品成本，从而对经营业绩的稳定性产生影响。

4、募集资金投资项目的产品销售风险

金属成形机床行业是国家大力支持发展的行业，是装备制造业工作母机，具有广阔的发展前

景。为抓住机遇，更好满足市场需求，提高自身的市场竞争力，公司经过详细分析和论证，确定

本次发行募集资金投资项目为：1、大型高端数控液压机技术改造项目，将形成年产 98 台/套大

型高端数控液压机的生产能力；2、大型数控机械压力机技术改造项目，将形成年产 45 台/套大

型数控机械压力机的生产能力。

公司产能的扩张为未来市场占有率的增加奠定了基础，但也对公司市场开拓能力以及产品开

发能力提出了更高的要求。募集资金项目建成后，如果公司销售计划未能实现，将会影响募集资

金项目的正常运营，从而给公司的未来发展造成不利影响。

5、净资产收益率下降风险

2014 年度和 2015 年度公司加权平均净资产收益率分别为 6.78%和 4.69%，公司加权平均净资

产收益率呈下降趋势。公司募集资金到位后，公司的净资产将随之大幅增加。由于募集资金投资

项目从投产到建成需要一定时期且其在短期内难以充分产生经济效益，因此，公司存在着本次发

行后净资产收益率下降的风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

25

2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会 2013 第 43 号《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》和上海证券

交易所《上市公司现金分红指引》等文件规定，2014 年 6 月 5 日公司第二届董事会第五次会议及

2014 年 6 月 25 日公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于修改<公司章程（草案）（上市后适

用）>的议案》。

同时，本公司制定了《合肥合锻机床股份有限公司发行上市后三年内股东分红回报规划》，并

经 2014 年第一次临时股东大会审议通过，其中规定“公司可以采取现金、股票或现金与股票相

结合的方式分配股利，并且在公司具备现金分红条件的情况下，应当优先采用现金分红进行利润

分配。公司现处于成长期且有重大资金支出安排，在该阶段公司当年以现金方式分配的利润不少

于当年实现的可分配利润的 20%。同时公司实行差异化的利润分配政策和现金分红政策：

1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 80%；

2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 40%；

3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 20%。”

公司董事会根据章程规定的利润分配政策，根据股东（尤其是公众投资者）、独立董事的意

见，至少每三年制定一次具体的股东回报规划。公司监事依职权列席董事会会议，对董事会制定

的方案提出质询或者建议。公司独立董事应对此发表明确独立意见。股东回报规划经公司董事会

审议通过后，须提交股东大会审议通过。

公司 2014 年度利润分配方案于 2015 年 5 月 13 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过（详

见公司发布的《2014 年年度股东大会决议公告》【公告编号：2015-017 号】）；2015 年 7 月 6

日披露了《2014 年度利润分配实施公告》【公告编号:2015-030】，公司 2014 年度利润分配方案

已经实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送 每 10 股派 中归属于上

分红 每 10 股转 现金分红的数额 报表中归属于

红股数 息数(元) 市公司股东

年度 增数（股） （含税） 上市公司股东

（股） （含税） 的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 1.10 10 21,807,500.00 27,065,526.98

2014 年 1.00 17,950,000.00 28,621,935.87

2013 年 38,136,212.82

26

2015 年年度报告

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

27

2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是否 是否

承诺背 承诺 承诺 有履 及时

承诺方 承诺时间及期限

景 类型 内容 行期 严格

限 履行

根据合锻股份与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、

《盈利补偿协议》，段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、

周世龙、汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒书承诺：中科光电 2015 年度、2016

年度、2017 年度实际净利润数（指合锻股份聘请的具有证券、期货业务资

格的会计师事务所审计的中科光电合并报表中归属于母公司所有者的净利

润，该净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为准）分别不低于人民币 2,700

段启掌、张存爱、孙家 万元、4,500 万元、5,500 万元（以下简称“承诺净利润数”）。

与重大 盈利

传、程卫生、卫讯舟、 承诺时间：

资产重 预测 若在 2015 年、2016 年、2017 年（以下简称“补偿测算期间”）任何一 2016-02-01 承诺

鹿拥军、周世龙、汪小 是 是

组相关 及补

华、周超飞、郭银玲、 年的截至当期期末累计实际净利润数低于截至当期期末累计承诺净利润数， 期限：2017-12-31

的承诺 偿

朱恒书

则段启掌、张存爱等 11 位交易对方应当先以股份方式进行补偿；若股份不

足补偿的，不足部分以现金方式补偿。

当期应补偿股份数量为：当期应补偿股份数量=（截至当期期末累计承

诺净利润数－截至当期期末累计实际净利润数）÷（2015 年、2016 年、2017

年承诺净利润数总和）×（本次标的资产作价÷本次股份发行价格）-（已

补偿股份数量+已补偿现金总金额÷本次股份发行价格）。

28

2015 年年度报告

在逐年补偿的情况下，各年计算的当期应补偿股份数量小于 0 时，按 0 取值，

即已补偿股份及现金均不冲回。在补偿测算期间，各年计算出的当期应补偿

股份数量的总和不超过本次标的资产作价除以本次股份发行价格计算得出

的股份数量。

段启掌、张存爱等 11 位交易对方作为合锻股份本次发行股份后的股东，段

启掌、张存爱等 11 位交易对方承诺，在标的资产交割完成后，除持有合锻

股份股权外，段启掌、张存爱等 11 位交易对方及其关联方（关联方：自然

段启掌、张存爱、孙家 人的关联方包括其自身控制的企业、其配偶、父母、子女、兄弟姐妹以及上

与重大

解决 传、程卫生、卫讯舟、

资产重 承诺时间：2016 年

同业 鹿拥军、周世龙、汪小 述人员控制的企业）不从事、参与或协助他人从事任何与中科光电以及合锻 否 是

组相关 2月1日

竞争 华、周超飞、郭银玲、 股份业务有竞争关系的经营活动，不再投资于任何与中科光电以及合锻股份

的承诺

朱恒书

业务有竞争关系的经济实体。违反上述不竞争承诺，违约方相关所得归合锻

股份所有，并需赔偿合锻股份的全部损失，同时还应将其于本次交易中所获

对价的 25%作为违约金以现金方式支付给合锻股份。

段启掌、张存爱等 11 位交易对方承诺，未经合锻股份书面同意，不得在其

段启掌、张存爱、孙家 他与中科光电及合锻股份有竞争关系的任何单位兼职；违反上述兼业禁止承

与重大

传、程卫生、卫讯舟、

资产重 承诺时间：2016 年

其他 鹿拥军、周世龙、汪小 诺，违约方相关所得归合锻股份所有，并需赔偿合锻股份的全部损失，同时 否 是

组相关 2月1日

华、周超飞、郭银玲、 还应将其于本次交易中所获对价的 25%作为违约金以现金方式支付给合锻股

的承诺

朱恒书

份。

与重大 段启掌、张存爱、孙家 段启掌、张存爱等 11 位交易对方向合锻股份保证，本次交易完成后，

资产重 传、程卫生、卫讯舟、 段启掌、张存爱等 11 位交易对方将积极配合合锻股份发挥和提升业务经营 承诺时间：2016 年

其他 否 是

组相关 鹿拥军、周世龙、汪小 02 月 01 日

的承诺 华、周超飞、郭银玲、 和企业文化协同效应，使中科光电及其子公司的主要管理、销售和技术研发

29

2015 年年度报告

朱恒书 团队稳定。

段启掌、孙家传、程卫生、卫讯舟、周世龙等五人承诺，自本协议签署

之日开始至本次交易完成期间，以及本次交易完成之日起 6 年内仍在中科光

电或合锻股份及其子公司任职。若在 6 年内离职，违反上述任职期承诺，违

约方相关所得归合锻股份所有，并需赔偿合锻股份的全部损失，同时还应将

其于本次交易中所获对价的 25%作为违约金以现金方式支付给合锻股份。

上述人员如因丧失或部分丧失民事行为能力、死亡或宣告死亡、宣告失

踪或者被中科光电或合锻股份及其子公司解除劳动关系的，不视为违反任职

期限承诺。

段启掌、张存爱承诺：自其认购的新增股份在法定登记机构登记于其名

下并上市之日（以下简称“发行上市之日”）起 36 个月内，不转让或者委

托他人管理其拥有的该等新增股份（若在其实际转让上市公司股份前，上市

公司发生转增股本、送红股等除权行为的，则其实际可转让股份数将进行相

与重大

应调整）；未经合锻股份书面同意，对在本次交易中获取的新增股份在本协 承诺时间：

资产重 股份

段启掌、张存爱 2016-02-01 承诺 是 是

组相关 限售 议约定的业绩补偿期间以及业绩补偿期限届满时至减值补偿实施完毕前不

期限：2019-01-31

的承诺

设置质押等担保权利；

本次交易中发行的上市公司新增股份的限售期最终由公司股东大会授权董

事会根据相关法律法规的规定及主管部门审核的要求进行确定，但应当事先

取得承诺人书面同意。

与重大 股份 孙家传、程卫生、卫讯 孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、汪小华、周超飞、郭银玲、 承诺时间： 是 是

30

2015 年年度报告

资产重 限售 舟、鹿拥军、周世龙、 朱恒书承诺： 2016-02-01 承诺

组相关 汪小华、周超飞、郭银 期限：2018-01-31

（1）自其认购的新增股份在法定登记机构登记于其名下并上市之日（以

的承诺 玲、朱恒书

下简称“发行上市之日”）起 24 个月内，不转让或者委托他人管理其拥有

的该等新增股份（若在其实际转让上市公司股份前，上市公司发生转增股本、

送红股等除权行为的，则其实际可转让股份数将进行相应调整）；

（2）拥有的新增股份分二次分别按照 57：43 的比例进行解禁。解禁日期分

别为发行上市日（且前一年度审计报告已出具）后满 24、36 个月之次日。

第一次解禁的股份数量为分别扣除 2015 年、2016 年业绩补偿的股份数量之

后的股份数量，第二次解禁的股份数量为扣除 2017 年业绩补偿的股份数量

及资产减值补偿的股份数量之后的股份数量；

与首次 本人保证能够勤勉并客观、公正、独立地履行担任合锻股份董事长及总

公开发 经理的职责，维护合锻股份及其他股东的利益，确保本人及控制的其他企业 承诺时间：

其他 严建文 否 是

行相关 2014-11-07

的承诺 与合锻股份不发生利益冲突，不影响合锻股份的独立性

现时与将来均不在中华人民共和国境内外的任何地方，以任何形式从事与公

司业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动；在以后的经营或投资项目的安

与首次 排上将尽力避免与公司同业竞争的发生；如因国家政策调整等不可抗力或意

解决

公开发 外事件的发生，致使同业竞争可能构成或不可避免时，在同等条件下，公司 承诺时间：

同业 严建文 否 是

行相关 2014-11-07

竞争 享有相关项目经营投资的优先选择权。若其将来有机会获得经营的产品或服

的承诺

务如果与公司的主营产品或服务可能形成竞争，公司有收购选择权和优先收

购权。

与首次 其他 严建文 （1）本人将严格履行本人在合锻股份首次公开发行股票并上市过程中所作 承诺时间： 否 是

31

2015 年年度报告

公开发 出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。（2）若本人未能完全且有效 2014-11-07

行相关

地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则采取以下各项措施予以约

的承诺

束： ①本人所持合锻股份公司股票的锁定期延长至本人完全消除其未履

行相关承诺事项所有不利影响之日（如适用）； ②本人完全消除其未履

行相关承诺事项所有不利影响之前，本人将不得以任何方式要求合锻股份增

加其薪资或津贴，并且亦不得以任何形式接受合锻股份增加支付的薪资或津

贴。

（1）本公司将严格履行其在首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部

公开承诺事项（以下简称“承诺事项”）中的各项义务和责任。（2）若本

公司未能完全且有效地履行承诺事项中的各项义务或责任，则本公司承诺将

采取以下措施予以约束： ①以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺

与首次 实施交易而遭受的直接损失，补偿金额依据本公司与投资者协商确定的金

公开发 额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定； ②自本公 承诺时间：

其他 合锻股份 否 是

行相关 2014-11-07

的承诺 司完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之日起 12 个月的期间内，

本公司将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换公司债券及

证券监督管理部门认可的其他品种等； ③自本公司未完全消除其未履行

相关承诺事项所有不利影响之前，本公司不得以任何形式向董事、监事、高

级管理人员增加薪资或津贴。

与首次 （1）本公司在所持公司股份锁定期满后两年内减持所持合锻股份股票的，

承诺时间：

公开发 减持价格将不低于最近一期经审计每股净资产的 120%（若公司股票有派息、 2014-11-07 承诺

其他 合肥建投 是 是

行相关

的承诺 送股、资本公积金转增股本等事项的，减持价格将进行相应调整）；（2） 期限：2017-11-07

32

2015 年年度报告

本公司减持股票应符合相关法律、法规、规章的规定，减持方式包括但不限

于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；（3）

本公司减持股票不得违反本公司在公开募集及上市文件中所作出的各项承

诺；（4）本公司减持股票前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交

易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本公司持有公司股份低于 5%

以下时除外；（5）如果本公司减持股票未履行上述减持意向，本公司将在

中国证监会指定报刊公开说明其未履行上述减持意向的具体原因并向公司

股东和社会公众投资者道歉，并承担相应的法定责任。

（1）本公司拟在所持公司股份锁定期满后三年内，通过证券交易所交易系

统减持公司股票。锁定期满后 12 个月内累计减持的股份比例不超过公司所

持股份总数的三分之一；锁定期满后的 24 个月内，公司累计减持股份不超

过公司所持股份总数的三分之二；锁定期满后的 36 个月内，公司累计减持

股份不超过公司所持股份总数的 100%，减持价格不低于最近一期经审计每

与首次 股净资产的 120%（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等事项

公开发 的，减持价格将进行相应调整）；（2）本公司减持股票应符合相关法律、 2014-11-07 承诺

其他 中信投资 是 是

行相关 期限：2018-11-07

的承诺 法规、规章的规定，减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易方式、

大宗交易方式、协议转让方式等；（3）本公司减持股票不得违反本公司在

公开募集及上市文件中所作出的各项承诺；（4）本公司减持股票前，应提

前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披

露义务；本公司持有公司股份低于 5%以下时除外；（5）如果本公司减持股

票未履行上述减持意向，本公司将在中国证监会指定报刊公开说明其未履行

33

2015 年年度报告

上述减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并承担相应

的法定责任。

1、公司上市后 36 个月内，如公司股票出现连续 20 个交易日的收盘价均低

于公司最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、

资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变

化的，每股净资产相应进行调整）的情形，且非因不可抗力因素所致，公司

将采取切实有效的措施以稳定公司股价。 2、公司稳定股价措施主要为：

与首次

（1）公司回购公司股票；（2）公司控股股东增持公司股票；（3）公司董 承诺时间：

公开发

其他 合锻股份 2014-11-07 承诺 是 是

行相关 事、高级管理人员增持公司股票；（4）其他证券监管部门认可的方式。公

期限：2017-11-07

的承诺

司将在股票价格出现上述情形五个工作日内提出稳定公司股价的具体方案，

并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序后实施，且按照上市

公司信息披露要求予以公告。 3、发行人、公司控股股东、董事、高级管

理人员已作出了履行《关于合肥合锻机床股份有限公司上市后三年内公司股

价低于每股净资产时稳定股价的预案》相关权利和义务的承诺。

（1）本人为公司的控股股东、实际控制人，拟长期持有公司股份以实现和

确保本人对公司的控股地位，进而持续地分享公司的经营成果。因此，本人

与首次 具有长期持有公司股份的意向；（2）在本人所持公司之股份的锁定期届满

承诺时间：

公开发 后，且在不丧失对公司控股股东地位、不违反本人已作出的相关承诺的前提

其他 严建文 2014-11-07 承诺 是 是

行相关

下，本人存在对所持公司的股票实施有限减持的可能性，但届时的减持幅度 期限：2019-11-07

的承诺

将以此为限：①自公司上市之日起 37 个月至 48 个月期间，减持额度将不超

过本人届时所持公司股份总数的 10%；②自公司上市之日起 49 个月至 60 个

34

2015 年年度报告

月期间，减持额度将不超过本人届时所持公司股份总数的 15%；③本人的减

持价格将均不低于公司上一年度经审计的每股净资产值及股票首次公开发

行的价格。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，

则上述减持价格指公司股票复权后的价格；（3）若本人拟减持公司股份，

在减持时将提前三个交易日公告减持计划，减持价格不低于公告日前 20 个

交易日公司股票均价。减持将通过证券交易所以协议转让、大宗交易、竞价

交易或其他方式依法进行。

自本人所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内，若本人试图通过任何途

与首次 径或手段减持公司首次公开发行股票前本人已持有的公司股份，则本人的减

承诺时间：

公开发 股份 持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格；若公司已发生派息、送

严建文 2014-11-07 承诺 是 是

行相关 限售

股、资本公积转增股本等除权除息事项，则前述减持价格应不低于公司首次 期限：2019-11-07

的承诺

公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。

股份锁定期满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转

与首次

让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转

公开发 股份 承诺时间：

严建文 否 是

行相关 限售 让所持有的公司股份。自申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂 2014-11-07

的承诺

牌交易出售公司股票数量占所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十

与首次 公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公

承诺时间：

公开发 股份 司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其所持有的公司公开发行 2014-11-07 承诺

严建文 是 是

行相关 限售

股票前已发行的股份。 期限：2017-11-07

的承诺

与首次 一、就 2003 年合肥工业投资控股有限公司收购合肥锻压机床股份有限公司

承诺时间：

公开发 其他 严建文 否 是

个人股股份的相关事宜，本人现承诺如下： 1、2003 年，合肥工业投资 2014-10-22

行相关

35

2015 年年度报告

的承诺 控股有限公司收购合肥锻压机床股份有限公司个人股股份，上述个人股转让

不存在纠纷和潜在纠纷； 2、若因上述个人股转让事宜发生纠纷，与合肥

合锻机床股份有限公司无关，因此造成合肥合锻机床股份有限公司损失的，

由本人承担全部补偿责任，以现金方式补偿给合肥合锻机床股份有限公司。

二、本人真实持有华创投资的股权，不存在任何代持行为，本人、华创投资

在曼图实业有限公司存续期间，不存在委托他人代持、信托安排持有曼图实

业有限公司股权以及为他人代持、信托安排持有曼图实业有限公司股权的情

形。本人对本承诺函的真实性、完整性承担相应的法律责任。”

本人作为合肥合锻机床股份有限公司的控股股东，承诺如下： 1、本人及

本人曾投资设立的华创投资有限公司与原曼图实业有限公司历史沿革中除

华创投资有限公司以外的其他股东之间不存在关联关系或其他利益安排。若

因此发生争议由本人承担全部赔偿责任与发行人无关。造成发行人损失的，

与首次 由本人以现金方式向发行人赔偿。 2、本人通过将中国重型机床控股有限

公开发 公司（由曼图实业有限公司更名而来）持有的股权转让给自己并分别注消中 承诺时间：

其他 严建文 否 是

行相关 2014-09-29

的承诺 国重型机床控股有限公司及其出资人华创投资有限公司，通过债权抵销方式

不实际支付股权转让价款符合相关国家的法律规定，本人承诺并保证上述安

排不存在纠纷和潜在纠纷。若因上述股权转让发生争议由本人承担全部赔偿

责任与发行人无关。因此造成发行人损失的，由本人以现金方式向发行人赔

偿。本人对承诺函的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任

与首次 （1）本人将严格履行其在合锻股份首次公开发行股票并上市过程中所作出

董事、监事、高级管理 承诺时间：

公开发 其他 否 是

人员 的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。 2014-11-07

行相关

36

2015 年年度报告

的承诺 （2）若本人未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则

本人承诺将采取以下各项措施予以约束：

①本人所持合锻股份公司股票的锁定期延长至本人完全消除其未履行相关

承诺事项所有不利影响之日（如适用）；

②本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前，本人将不得以任

何方式要求合锻股份增加其薪资或津贴，并且亦不得以任何形式接受合锻股

份增加支付的薪资或津贴。

1）本公司在所持公司股份锁定期满后两年内减持所持合锻股份股票的，减

持价格将不低于最近一期经审计每股净资产的 120%（若公司股票有派息、

送股、资本公积金转增股本等事项的，减持价格将进行相应调整）；

（2）本公司减持股票应符合相关法律、法规、规章的规定，减持方式包括

但不限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；

（3）本公司减持股票不得违反本公司在公开募集及上市文件中所作出的各

与首次

项承诺； 承诺时间：

公开发

其他 国元直投 2014-11-07 承诺 是 是

行相关 （4）本公司减持股票前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所

期限：2018-05-07

的承诺

的规则及时、准确地履行信息披露义务；本公司持有公司股份低于 5%以下

时除外；

（5）如果本公司减持股票未履行上述减持意向，本公司将在中国证监会指

定报刊公开说明其未履行上述减持意向的具体原因并向公司股东和社会公

众投资者道歉，并承担相应的法定责任。

37

2015 年年度报告

与首次 自公司股票上市之日起十八个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公

承诺时间：

公开发 股份 司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其所持有的公司公开发行 2014-11-07 承诺

国元直投 是 是

行相关 限售

股票前已发行的股份。 期限：2016-05-07

的承诺

自本人所持公司股份锁定期届满之日起 24 个月内，若本人试图通过任何途

与首次 径或手段减持公司首次公开发行股票前本人已持有的公司股份，则本人的减

承诺时间：

公开发 董事、监事、高级管理 持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格；若公司已发生派息、送

其他 2014-11-07 承诺 是 是

行相关 人员

股、资本公积转增股本等除权除息事项，则前述减持价格应不低于公司首次 期限：2017-11-07

的承诺

公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。

股份锁定期满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转

与首次 让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，

公开发 股份 董事、监事、高级管理 不转让本人所持有的公司股份。自申报离任六个月后的十二个月内通过证券 承诺时间： 否 是

行相关 限售 人员 2014-11-07

的承诺 交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不

超过百分之五十。

38

2015 年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是 达到原盈利预测及其原因作出说明

根据合锻股份与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、《盈利补偿协议》，

段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒

书承诺：中科光电 2015 年度、2016 年度、2017 年度实际净利润数（指合锻股份聘请的具有证券、

期货业务资格的会计师事务所审计的中科光电合并报表中归属于母公司所有者的净利润，该净利

润以扣除非经常性损益前后孰低者为准）分别不低于人民币 2,700 万元、4,500 万元、5,500 万元。

根据公司聘请的华普天健会计师事务所出具的《业绩承诺实现情况专项审核报告》，2015

年度中科光电归属于母公司所有者的净利润为 3,456.76 万元，归属于母公司所有者的扣除非经常

性损益的净利润为 3,048.44 万元,已达到了原盈利预测。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 70 万

境内会计师事务所审计年限 7年

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊 10 万

普通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司依据 2014 年度股东大会通过的《关于聘用 2015 年度财务审计机构的议案》

对华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了续聘。

39

2015 年年度报告

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

40

2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期

未清偿等不良诚信状况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

41

2015 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

实际收 是否经 计提减

合作方名 委托理财产 委托理财起 委托理财终 报酬确 实际获 是否关 是否 关联

委托理财金额 回本金 过法定 值准备

称 品类型 始日期 止日期 定方式 得收益 联交易 涉诉 关系

金额 程序 金额

兴业银行 银行结构性 30,000,000.00 2015/11/30 2016/2/29 预计年 是 否 否

股份有限 存款（保本 化收益

公司合肥 浮动收益 3.23%

分行 型）

上海浦东 银行结构性 10,000,000.00 2015/12/29 2016/3/29 预计年 是 否 否

发展银行 存款（保证 化收益

股份有限 收益型） 3.50%

公司合肥

分行

兴业银行 银行结构性 10,000,000.00 2015/12/30 2016/6/27 预计年 是 否 否

股份有限 存款（保本 化收益

公司合肥 浮动收益 3.15%

分行 型）

兴业银行 银行结构性 10,000,000.00 2015/12/30 2016/6/27 预计年 是 否 否

股份有限 存款（保本 化收益

公司合肥 浮动收益 3.15%

分行 型）

合计 / 60,000,000.00 / / / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明 公司第二届董事会第十二次会议审议通过公司使用闲置募集资

金8,000万元进行银行结构性存款及第二届董事会第二十次会议审

议通过公司使用闲置募集资金5,000万元进行银行结构性存款

42

2015 年年度报告

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2015 年 12 月 8 日，中国证监会印发《关于核准合肥合锻机床股份有限公司向段启掌等发行

股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2885 号），具体内容详见《合肥合锻机

床股份有限公司关于重大资产重组事项获得中国证监会核准的公告》（公告编号：2015-066）。

截至本年报披露日，公司本次发行股份购买资产并募集配套资金已完成的事项如下：

1、根据肥西县市场监督管理局于 2015 年 12 月 30 日核发的统一社会信用代码为

913401237901200224 的《营业执照》，中科光电因本次交易涉及的股权过户事宜已办理完毕工商

变更登记手续；前述工商变更登记办理完毕后，合锻股份持有中科光电 100%的股权，具体内容详

见《合肥合锻机床股份有限公司关于重大资产重组标的资产过户进展情况的公告》（公告编号：

2016-003）。

2、根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2016 年 2 月 1 日出具的《证券变更

登记证明》，合锻股份向段启掌、张存爱、孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、汪小华、

周超飞、郭银玲、朱恒书等 11 位自然人合计发行的 18,750,000 股股份的相关证券登记手续已办

理完毕，具体内容详见《合肥合锻机床股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资

金之发行结果暨股本变动的公告》（公告编号：2016-004）。本次发行完成后，公司的总股本将

由 179,500,000 股增至 198,250,000 股。

3、公司已于 2016 年 2 月 3 日完成了公司增加注册资本的工商变更登记手续及“三证合一”

的事宜，并取得了安徽省工商行政管理局换发的《营业执照》，具体内容详见《合肥合锻机床股

份有限公司关于办理完毕工商变更的公告》（公告编号：2016-006）

上述事项完成后，相关后续事项主要为：

1、合锻股份尚需向配套资金特定投资者询价发行不超过 26,796,589 股股份，向中国证券登

记结算有限公司上海分公司申请办理相关股份登记手续，并向交易对方支付 21,100.00 万元现金

对价。

43

2015 年年度报告

2、本次交易过程中，相关各方签署了多项协议，出具了多项承诺，对于尚未履行完毕的协议

或期限尚未届满的承诺，需继续履行；对于协议或承诺履行之前提条件尚未实现的，需视条件实

现与否，确定是否需要实际履行。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

合肥合锻机床股份有限公司在企业创造价值、追求效益、保障股东利益的同时，把社会责任

融入到企业经营理念和发展战略中，积极维护员工的合法权益，诚信对待供应商与客户。强化环

境保护意识，节约资源，积极参与社会公益事业。加强员工关怀，切实履行社会责任。

从关爱贫困地区失学女童重返校园，到设立贫困大学生助学金基完成学业、以及支持大学生

创新创业；从关怀弱势社群，到组织员工志愿者关爱社区留守儿童、慰问孤寡老人、帮扶结队；

从为贫困地区儿童捐赠图书、捐赠体育器材，到为贫困偏远地区小学兴建“梦想书屋”、为白血

病患儿捐赠图书等等，2015 年，公司在中国光彩事业黄冈（红安）老区行”活动中，奉献爱心，

积极参加“光彩新农村卫生室”公益项目建设。同时公司积极组织员工参加毅行、环湖骑行、义

务植物、文体活动等各项社会活动。

公司通过开展“捐资助学、爱心帮困、保护环境”等系列务实有效的社会公益活动，为共建

和谐社会贡献力所能及的一份正能量。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

44

2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

无

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售

股东名称 限售原因

数 售股数 限售股数 数 日期

严建文 73,650,000 0 0 73,650,000 首发 股票 2017 年 11

限售 月7日

中信投资 23,965,455 23,965,455 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

合肥建投 12,784,545 12,784,545 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

国元直投 8,000,000 0 0 8,000,000 首发 股票 2016 年 5 月

限售 7日

盈通创投 6,500,000 6,500,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

齐心投资 1,000,000 1,000,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

讯飞投资 500,000 500,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

韩晓风 500,000 500,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

王晓峰 500,000 500,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

张安平 500,000 500,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

李安应 500,000 500,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

华威控股 400,000 400,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

王玉山 300,000 300,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

何晓燕 300,000 300,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

限售 月7日

石建伟 300,000 300,000 0 0 首发 股票 2015 年 11

45

2015 年年度报告

限售 月7日

孙 群 200,000 200,000 0 0 首发股票 2015 年 11

限售 月7日

刘晓龙 100,000 100,000 0 0 首发股票 2015 年 11

限售 月7日

全国社会 4,500,000 4,500,000 0 0 首发股票 2015 年 11

保障基金 限售 月7日

理事会

合计 134,500,000 52,850,000 81,650,000 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 日期

普通股股票类

A股 2014 年 4.26 元 45,000,000 2014 年 45,000,000

10 月 27 11 月 7 日

日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2014〕1060 号”文批准，合肥合锻机床股份有限公

司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价

格为 4.26 元，本次发行完成后，公司注册资本变更为人民币 17,950 万元。经上海证券交易所

《关于合肥合锻机床股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（上海证券交易所自律监

管决定书【2014】621 号）同意，公司股票于 2014 年 11 月 7 日起在上海证券交易所上市交易。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股

权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引

起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 13,861

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 14,475

(户)

46

2015 年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或

冻结情

持有有限售 况

股东名称 报告期 期末持股数 比例 股东

条件股份数 股

（全称） 内增减 量 (%) 性质

量 份 数

状 量

态

严建文 0 73,650,000 41.03 73,650,000 境内自

无

然人

中信投资控股有限公司 0 23,965,455 13.35 0 未 国有法

知 人

合肥市建设投资控股(集团) 0 12,784,545 7.12 0 未 国有法

有限公司 知 人

国元股权投资有限公司 0 8,000,000 4.46 8,000,000 境内非

未

国有法

知

人

北京盈通创业投资中心（有限 0 6,500,000 3.62 0 境内非

未

合伙） 国有法

知

人

全国社保基金四一三组合 5,800,065 3.23 0 未 其他

知

杜其林 717,900 0.40 0 未 境内自

知 然人

蔡贞财 685,600 0.38 0 未 境内自

知 然人

四川信托有限公司－锦信八 507,000 0.28 0 未知

未

号证券投资集合资金信托计

知

划

李安应 0 500,000 0.28 0 境内自

无

然人

韩晓风 0 500,000 0.28 0 境内自

无

然人

王晓峰 0 500,000 0.28 0 境内自

无

然人

张安平 0 500,000 0.28 0 境内自

无

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

中信投资控股有限公司 23,965,455 人民 23,965,455

币普

通股

合肥市建设投资控股(集团)有限公司 12,784,545 人民 12,784,545

币普

通股

47

2015 年年度报告

北京盈通创业投资中心（有限合伙） 6,500,000 人民 6,500,000

币普

通股

全国社保基金四一三组合 5,800,065 人民 5,800,065

币普

通股

杜其林 717,900 人民 717,900

币普

通股

蔡贞财 685,600 人民 685,600

币普

通股

四川信托有限公司－锦信八号证券投资 507,000 人民 507,000

集合资金信托计划 币普

通股

李安应 500,000 人民 500,000

币普

通股

韩晓风 500,000 人民 500,000

币普

通股

王晓峰 500,000 人民 500,000

币普

通股

张安平 500,000 人民 500,000

币普

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知以上前 10 名无限售条件股东是否存在关

联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规

定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

条件股份数量 可上市交 件

市交易股

易时间

份数量

1 严建文 73,650,000 2017 年 11 首发股

月7日 票限售

2 国元股权投资有限公司 8,000,000 2016 年 5 首发股

月7日 票限售

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间不存在关联关系。

48

2015 年年度报告

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 自然人

姓名 严建文

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 是

主要职业及职务 合锻股份董事长、原总经理，安徽德福投资有限公司执

行董事，安徽新格投资有限公司执行董事，安徽合叉叉车有

限公司董事长，优嘉力叉车（安徽）有限公司董事长、捷喜

梯科技（上海）有限公司法定代表人。

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名 严建文

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 是

主要职业及职务 合锻股份董事长、原总经理，安徽德福投资有限公司执

行董事，安徽新格投资有限公司执行董事，安徽合叉叉车有

限公司董事长，优嘉力叉车（安徽）有限公司董事长、捷喜

梯科技（上海）有限公司法定代表人。

过去 10 年曾控股的境内外上市公

司情况

49

2015 年年度报告

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

主要经营业务

单位负责人或 组织机构

法人股东名称 成立日期 注册资本 或管理活动等

法定代表人 代码

情况

中信投资 郝维宝 2006 年 6 月 71093416-6 928,000,000.00 高新科技产业、

22 日 房地产业、旅游

服务业、工业、

商业、生物医药

业的投资；新技

术的开发推广、

转让、服务；资

产管理；进出口

业务；经济信息

咨询。

情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

50

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

任期起始 任期终止 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数

日期 日期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

严建文 董事长、 男 49 2013 年 12 2016 年 12 73,650,000 73,650,000 0 50.55 是

原总经理 月 月

沙玲 董事 女 50 2013 年 12 2016 年 12 否

月 月

朱礼品 董事 男 53 2013 年 12 2016 年 12 否

月 月

韩晓风 董事、副 男 57 2013 年 12 2016 年 12 500,000 500,000 0 21.11 否

总经理 月 月

王晓峰 董事、董 女 45 2013 年 12 2016 年 12 500,000 500,000 0 12.83 否

事会秘书 月 月

张安平 董事、财 男 47 2013 年 12 2016 年 12 500,000 500,000 0 12.03 否

务总监 月 月

谭建荣 独立董事 男 62 2013 年 12 2016 年 12 8.00 否

月 月

方兆本 原独立董 男 72 2013 年 12 2014 年 11 2.00 否

事 月 月 12 日

于小镭 独立董事 男 53 2013 年 12 2016 年 12 8.00 否

月 月

丁斌 独立董事 男 54 2015 年 4 2016 年 12 6.00 否

月 月

51

2015 年年度报告

孙 群 监事会主 女 57 2013 年 12 2016 年 12 200,000 200,000 0 1.02 否

席 月 月

刘雨菡 监事 女 46 2013 年 12 2016 年 12 否

月 月

刘江鹏 监事 男 46 2013 年 12 2016 年 12 6.63 否

月 月

方桂林 监事 男 34 2013 年 12 2016 年 12 7.07 否

月 月

孙 革 监事 男 47 2013 年 12 2016 年 12 15.77 否

月 月

李安应 副总经理 男 62 2013 年 12 2016 年 02 500,000 500,000 0 19.99 否

月 月

王玉山 总经理 男 45 2016 年 02 2016 年 12 300,000 300,000 0 24.38 否

月 月

何晓燕 副总经理 女 55 2013 年 12 2016 年 12 300,000 300,000 0 14.32 否

月 月

石建伟 副总经理 男 54 2013 年 12 2016 年 12 300,000 300,000 0 14.31 否

月 月

李辉 副总经理 男 53 2015 年 3 2016 年 12 13.36 否

月 20 日 月

合计 / / / / / 76,750,000 76,750,000 / 237.37 /

52

2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

严建文 本公司董事长、原总经理，安徽德福投资有限公司执行董事，安徽新格投资有限公司

执行董事，安徽合叉叉车有限公司董事长，优嘉力叉车（安徽）有限公司董事长、捷

喜梯科技（上海）有限公司法定代表人。

沙玲 曾任中国国际信托投资公司，中信兴业信托投资公司，中信兴业投资有限责任公司项

目经理、处长、部门经理、副总经理等职务。现任本公司副董事长，中信投资控股有

限公司纪委书记、副总经理，中信环境投资集团投资有限公司董事，中信外包服务有

限公司董事。

朱礼品 曾任合肥建筑材料一厂财务科副科长、科长，合肥市城建投资有限公司财务部副部长。

现任本公司董事，安徽省合肥联合发电有限公司副总经理、合肥鑫晟光电科技有限公

司董事。

韩晓风 曾任合锻有限财务总监。现任本公司董事、副总经理。

王晓峰 曾任合锻有限行政经理，合锻有限董事长助理等职务。现任本公司董事、董事会秘书。

张安平 合锻有限财务经理。现任本公司董事、财务总监。

谭建荣 中国工程院院士，浙江大学机械工程及自动化系主任、浙江大学教授、博士生导师。

现任本公司独立董事，同时兼任杭州杭氧股份有限公司独立董事。

于小镭 曾在中华财务会计咨询公司、中华会计师事务所、岳华集团、亚太中汇会计师事务所，

君之创证券投资咨询有限公司、中企港咨询集团等从事股权投资、财务顾问、财务审

计和评估工作。现任中企高达（北京）投资基金管理有限公司董事长、中企港资本集

团董事长、北京中企华商创业投资有限公司董事长。同时兼任上海新黄浦置业股份有

限公司、西王食品股份有限公司独立董事，财达证券有限责任公司独立董事、宝安鸿

基地产集团股份有限公司董事，同时担任厦门大学、中央财经大学、首都经贸大学等

多所高校特聘教授。现任本公司独立董事

丁斌 曾任合肥市经济研究中心副科长，安徽德邦数据公司总经理，安徽天峰实业有限公司

总经理，合肥汉思信息技术有限公司总经理，现任中国科学技术大学管理学院院长助

理、本公司独立董事。

孙 群 曾任合锻有限财务部经理、总裁助理等职务。现任本公司监事会主席。

刘雨菡 曾任株洲硬质合金厂董事，戴卡轮毂制造有限公司董事，华北铝业有限公司董事，上

海三爱时装有限公司董事，天津百惠纸品有限公司董事。现任本公司监事，中信投资

控股有限公司投资一部总经理，合肥炭素有限责任公司董事，中铝洛阳铜加工有限公

司董事，中信外包服务有限公司监事。

刘江鹏 曾在蚌埠王码电脑公司任销售部经理、合肥智邦科贸有限责任公司副经理、辽河油田

53

2015 年年度报告

恒远股份有限公司任副总经理等。现任本公司监事。

方桂林 曾就职于合锻有限市场部，负责华北地区、广东地区的产品销售。现任本公司监事、

采购部副经理。

孙 革 曾任合肥锻压机床总厂技术部助理工程师、出口部项目经理等。现任本公司监事、销

售部副经理。

李安应 曾任合锻有限副总经理、本公司副总经理，现因达到法定退休年龄，已辞去公司副总

经理职务。

王玉山 曾任合锻有限总工程师、副总经理。现任本公司总经理。

何晓燕 本公司副总经理。

石建伟 曾任合锻有限综合部经理。现任本公司副总经理，

李辉 曾任合肥锻压机床有限公司生产部、质量部经理，合肥合锻机床股份有限公司总经办

主任、采购部经理。现任本公司副总经理

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位担任

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

严建文 安徽德福投资有限公司 执行董事 2003 年 12 月

严建文 安徽新格投资有限公司 执行董事 2006 年 8 月

严建文 安徽合叉叉车有限公司 董事长 2007 年 4 月

在股东单位任职

情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单位担任

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

严建文 优嘉力叉车（安徽）有 董事长

限公司

严建文 捷喜梯科技（上海）有 法定代表人

54

2015 年年度报告

限公司

方兆本 中国科学技术大学 中国科学技术大

学管理学院院长、

教授、博士生导师

沙玲 中信投资控股有限公司 纪委书记、副总经

理

沙玲 中信环境投资集团投资 董事

有限公司

沙玲 中信外包服务有限公司 董事

朱礼品 安徽省合肥联合发电有 副总经理

限公司

朱礼品 合肥鑫晟光电科技有限 董事

公司

谭建荣 中国工程院 院士

谭建荣 浙江大学 机械工程及自动

化系主任、教授、

博士生导师

谭建荣 杭州杭氧股份有限公司 独立董事

于小镭 中企高达（北京）投资 董事长

基金管理有限公司

于小镭 北京中企华商创业投资 董事长

有限公司、中企港集团

于小镭 上海新黄浦置业股份有 独立董事

限公司、西王食品股份

有限公司、财达证券有

限责任公司

于小镭 宝安鸿基地产集团股份 董事

有限公司

丁斌 中国科学技术大学 管理学院院长助

理

刘雨菡 中信投资控股有限公司 总经理

投资一部

刘雨菡 中信外包服务有限公司 监事

55

2015 年年度报告

刘雨菡 合肥炭素有限责任公 董事

司、中铝洛阳铜加工有

限公司

在其他单位任职

情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事的薪酬由董事会薪酬与考核委员会审核，经董事

酬的决策程序 会审议通过，提交股东大会审议批准后执行。高级管理人员的薪

酬由董事会薪酬与考核委员会审核，经董事会审议通过后执行。

董事、监事、高级管理人员报 董事、监事、高级管理人员报酬根据其工作岗位及工作内容制定。

酬确定依据

董事、监事和高级管理人员报 详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动

酬的实际支付情况 及报酬情况”。

报告期末全体董事、监事和高 237.37 万元

级管理人员实际获得的报酬

合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

严建文 总经理 离任 个人原因

李安应 副总经理 离任 达到法定退休年龄

王玉山 总经理 聘任 工作需要

丁斌 独立董事 选举 工作需要

李辉 副总经理 聘任 工作需要

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

56

2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量

主要子公司在职员工的数量

在职员工的数量合计 1,057

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 643

销售人员 132

技术人员 153

财务人员 8

行政人员 121

合计 1,057

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 207

大专 163

中专及以下 687

合计 1,057

(二) 薪酬政策

公司员工薪酬政策按照公平、激励、竞争的原则制定，以岗位的价值（包括贡献、能力、责

任等）为薪酬分配的主要依据。薪酬结构包含基本薪资、各类津贴及浮动绩效工资。公司坚持与

员工共同发展的原则，提供公平、有激励性的福利待遇。公司均与在职员工按有关规定签订了劳

动合同，并按国家及地方的规定为员工缴纳了五险一金（养老保险金、工伤保险金、医疗保险金、

失业保险金、生育保险金和住房公积金）。

(三) 培训计划

为加强对培训工作的管理，提高培训工作的计划性、有效性和针对性，使得培训工作能够有

效地促进公司经营战略目标的实现，公司以实用性、有效性、针对性为培训管理的根本原则，以

提高员工实际岗位技能和工作绩效为重点，制定年培训计划。计划培训内容涵盖岗位技能、岗位

相关业务知识、6S 管理、安全生产和消防安全知识的培训，生产工艺、新技术重点培训，新员工

入职培训等。

57

2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

合锻股份根据《公司法》等规范性文件制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会

议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度，这些制度的制定为公司规范运

作提供了行为准则和行动指南。公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董

事会秘书制度。公司章程规定的上述机构和人员依法履行的职责完备、明确。公司股东大会、董

事会、监事会和高管人员的职责及制衡机制有效运作，决策程序和议事规则民主、透明，内部监

督和反馈系统健全、有效。

公司设立了内部审计部门，负责独立监督和评价本单位财务收支、经济活动的真实、合法和

效益的行为；公司制定了《内部审计制度》，规定了内部审计部门职责。

公司在自我评价过程中，我们注意到公司在销售与收款等方面还存在个别一般缺陷，但其对

财务报告目标没有构成实质性影响。针对发现内部控制一般缺陷，公司已责成相关职能部门及负

责人进行整改落实。经整改，公司所发现的内部控制一般缺陷均得到完善，目前执行情况良好。

华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司2015年12月31日的财务报告

内部控制的有效性认为：

合锻股份公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了

有效的财务报告内部控制。

在 2016 年，公司将持续改进并完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制

监督检查，优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范经营风险、财务风险和研发风险，

确保公司的稳健发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

无

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

询索引

2015 年第一次临时股 2015 年 4 月 8 日 http://www.sse.com.cn/ 2015 年 4 月 9 日

东大会会议

2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 13 日 http://www.sse.com.cn/ 2015 年 5 月 14 日

决议公告

2015 年第二次临时股 2015 年 10 月 16 日 http://www.sse.com.cn/ 2015 年 10 月 17 日

东大会决议

58

2015 年年度报告

股东大会情况说明

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

严建文 否 12 12 0 0 0 否 3

沙玲 否 12 12 11 0 0 否 3

朱礼品 否 12 12 0 0 0 否 3

韩晓风 否 12 12 0 0 0 否 3

张安平 否 12 12 0 0 0 否 3

王晓峰 否 12 12 0 0 0 否 3

谭建荣 是 12 12 11 0 0 否 3

丁斌 是 12 11 0 1 0 否 3

于小镭 是 12 12 11 0 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 12

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数

现场结合通讯方式召开会议次数 11

(二) 其他

无

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会投资决策委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会各司

其职，严格按照各自的《议事规则》积极开展工作，对公司报告期内重大事项无异议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》、《公

司监事会议事规则》等规定，依法独立履行职责，监督公司董事、高级管理人员履职行为，监督

董事会和股东大会召开、决议程序和执行情况，并对公司日常经营、重大事项、财务状况等情况

进行监督检查，未发现存在风险的事项。

59

2015 年年度报告

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在资产、业务、机构、财务、人员等方面均完全独立。公司董事会、监事会

和内部机构能够独立运作。公司控股股东能严格遵守规定，认真履行职责，行为合法规范。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责考评公司高级管理人员的工作能力、履职情况，按

照绩效评价标准和程序，对高级管理人员进行绩效评价并进行定期考评。依照公司全年经营目标

完成情况，结合考评结果决定高级管理人员的年度报酬、聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项，强化

对高级管理人员的考评激励作用。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见与公司《2015 年年度报告》同日披露在上海证券交易所网（www.sse.com.cn）的《2015

年度内部控制评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请的华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年内部控制的有效性进行

了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

无

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

60

2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

合肥合锻机床股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的合肥合锻机床股份有限公司（以下简称“合锻股份公司”）财务报表，包

括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表，2015 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及

财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是合锻股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，合锻股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了合锻股份公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。

61

2015 年年度报告

二、财务报表

资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 合肥合锻机床股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 五、1 69,894,550.68 72,831,560.88

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 五、2 36,171,816.16 49,179,831.88

应收账款 五、3 201,773,227.41 204,160,113.94

预付款项 五、4 7,839,007.04 9,358,084.66

应收利息

应收股利

其他应收款 五、5 7,879,484.95 7,011,124.43

存货 五、6 231,004,384.94 218,370,462.50

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 五、7 60,000,000.00 80,000,000.00

流动资产合计 614,562,471.18 640,911,178.29

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 五、8 218,799,846.84 229,411,961.15

在建工程 五、9 6,684,338.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 五、10 68,760,094.71 69,879,421.95

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 五、11 6,204,349.95 2,890,581.81

其他非流动资产 五、12 19,277,135.15 9,285,418.51

非流动资产合计 319,725,764.65 311,467,383.42

资产总计 934,288,235.83 952,378,561.71

流动负债：

短期借款 五、13 168,000,000.00 112,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 五、14 10,277,355.64 62,533,669.35

62

2015 年年度报告

应付账款 五、15 87,021,448.20 82,458,926.33

预收款项 五、16 40,365,864.53 74,195,936.05

应付职工薪酬 五、17 3,024,788.26 2,977,539.98

应交税费 五、18 8,357,663.83 7,812,912.39

应付利息 五、19 232,848.61 201,944.78

应付股利

其他应付款 五、20 7,665,324.49 5,905,422.19

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 324,945,293.56 348,086,351.07

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 五、21 28,748,895.92 32,715,445.24

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 28,748,895.92 32,715,445.24

负债合计 353,694,189.48 380,801,796.31

所有者权益：

股本 五、22 179,500,000.00 179,500,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 五、23 214,019,819.20 214,019,819.20

减：库存股

其他综合收益

专项储备 五、24 19,239.86 117,485.89

盈余公积 五、25 20,500,498.73 17,793,946.03

未分配利润 五、26 166,554,488.56 160,145,514.28

所有者权益合计 580,594,046.35 571,576,765.40

负债和所有者权益总计 934,288,235.83 952,378,561.71

法定代表人：严建文 主管会计工作负责人：韩晓风 会计机构负责人：张安平

63

2015 年年度报告

利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 五、27 482,400,018.88 449,840,430.99

减：营业成本 五、27 362,665,109.19 327,584,402.48

营业税金及附加 五、28 1,830,833.65 2,752,145.84

销售费用 五、29 28,181,798.08 23,570,118.01

管理费用 五、30 56,307,188.03 49,189,565.06

财务费用 五、31 8,273,837.35 13,396,751.32

资产减值损失 五、32 6,339,341.29 1,294,866.94

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 五、33 3,317,446.00

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,119,357.29 32,052,581.34

加：营业外收入 五、34 9,889,082.66 6,517,933.14

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 五、35 1,012,205.93 5,087,118.56

其中：非流动资产处置损失 462,205.93 29,718.56

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,996,234.02 33,483,395.92

减：所得税费用 五、36 3,930,707.04 4,861,460.05

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,065,526.98 28,621,935.87

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 27,065,526.98 28,621,935.87

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.15 0.20

（二）稀释每股收益(元/股) 0.15 0.20

法定代表人：严建文 主管会计工作负责人：韩晓风 会计机构负责人：张安平

64

2015 年年度报告

流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 528,357,952.30 544,796,320.00

收到的税费返还 3,252,052.60

收到其他与经营活动有关的现金 五、37 20,620,533.96 22,048,886.91

经营活动现金流入小计 552,230,538.86 566,845,206.91

购买商品、接受劳务支付的现金 429,303,092.44 382,254,797.14

支付给职工以及为职工支付的现金 81,566,546.45 72,904,338.49

支付的各项税费 23,204,923.73 30,110,364.03

支付其他与经营活动有关的现金 五、37 42,005,884.17 36,240,716.04

经营活动现金流出小计 576,080,446.79 521,510,215.70

经营活动产生的现金流量净额 -23,849,907.93 45,334,991.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 130,000,000.00

取得投资收益收到的现金 3,317,446.00

处置固定资产、无形资产和其他长 189,450.00 880,250.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 五、37 1,051,956.38 1,265,829.22

投资活动现金流入小计 134,558,852.38 2,146,079.22

购建固定资产、无形资产和其他长 20,673,637.09 7,366,849.08

期资产支付的现金

投资支付的现金 110,000,000.00 80,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 130,673,637.09 87,366,849.08

投资活动产生的现金流量净额 3,885,215.29 -85,220,769.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 171,400,000.00

取得借款收到的现金 604,840,000.00 379,994,060.83

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 604,840,000.00 551,394,060.83

偿还债务支付的现金 548,840,000.00 480,175,937.58

分配股利、利润或偿付利息支付的 27,893,074.91 14,558,751.73

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 1,037,735.84 8,943,033.14

筹资活动现金流出小计 577,770,810.75 503,677,722.45

筹资活动产生的现金流量净额 27,069,189.25 47,716,338.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,122.81 -57,146.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额 7,105,619.42 7,773,413.12

加：期初现金及现金等价物余额 55,066,986.16 47,293,573.04

六、期末现金及现金等价物余额 62,172,605.58 55,066,986.16

65

2015 年年度报告

法定代表人：严建文 主管会计工作负责人：韩晓风 会计机构负责人：张安平

66

2015 年年度报告

所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工 其

具 他

减：

项目 综

股本 优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 合

先 续 股

他 收

股 债

益

一、上年期末 179,500,000.00 214,019,819.20 117,485.89 17,793,946.03 160,145,514.28 571,576,765.40

余额

加：会计政策

变更

前期差错更

正

其他

二、本年期初 179,500,000.00 214,019,819.20 117,485.89 17,793,946.03 160,145,514.28 571,576,765.40

余额

三、本期增减 -98,246.03 2,706,552.70 6,408,974.28 9,017,280.95

变动金额（减

少以“－”

号填列）

（一）综合收 27,065,526.98 27,065,526.98

益总额

（二）所有者

投入和减少

资本

1．股东投入

的普通股

2．其他权益

67

2015 年年度报告

工具持有者

投入资本

3．股份支付

计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分 2,706,552.70 -20,656,552.70 -17,950,000.00

配

1．提取盈余 2,706,552.70 -2,706,552.70

公积

2．对所有者 -17,950,000.00 -17,950,000.00

（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者

权益内部结

转

1．资本公积

转增资本（或

股本）

2．盈余公积

转增资本（或

股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项储 -98,246.03 -98,246.03

备

1．本期提取 1,805,056.34

2．本期使用 1,903,302.37

（六）其他

68

2015 年年度报告

四、本期期末 179,500,000.00 214,019,819.20 19,239.86 20,500,498.73 166,554,488.56 580,594,046.35

余额

上期

其他权益工 其

具 他

减：

项目 综

股本 优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 合

先 续 股

他 收

股 债

益

一、上年期末 134,500,000.00 97,317,569.32 14,931,752.44 134,385,772.00 381,135,093.76

余额

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初 134,500,000.00 97,317,569.32 14,931,752.44 134,385,772.00 381,135,093.76

余额

三、本期增减 45,000,000.00 116,702,249.88 117,485.89 2,862,193.59 25,759,742.28 190,441,671.64

变动金额（减

少以“－”

号填列）

（一）综合收 28,621,935.87 28,621,935.87

益总额

（二）所有者 45,000,000.00 116,702,249.88 161,702,249.88

投入和减少

资本

1．股东投入 45,000,000.00 116,702,249.88 161,702,249.88

的普通股

69

2015 年年度报告

2．其他权益

工具持有者

投入资本

3．股份支付

计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分 2,862,193.59 -2,862,193.59

配

1．提取盈余 2,862,193.59 -2,862,193.59

公积

2．对所有者

（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者

权益内部结

转

1．资本公积

转增资本（或

股本）

2．盈余公积

转增资本（或

股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项储 117,485.89 117,485.89

备

1．本期提取 1,830,946.09

2．本期使用 1,713,460.20

70

2015 年年度报告

（六）其他

四、本期期末 179,500,000.00 214,019,819.20 117,485.89 17,793,946.03 160,145,514.28 571,576,765.40

余额

法定代表人：严建文 主管会计工作负责人：韩晓风 会计机构负责人：张安平

71

2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

合肥合锻机床股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“合锻股份”）是由合肥锻

压机床有限公司整体变更设立的股份公司，于 2010 年 12 月 24 日取得安徽省工商行政管理局核发

的 340000400003370 号《企业法人营业执照》，设立时注册资本为 13,450 万元。

本公司前身合肥锻压机床有限公司原为合肥锻压机床股份有限公司，公司于 1997 年 8 月经

安徽省人民政府皖府股字[1997]第 22 号批准证书批准，由合肥市国有资产控股有限公司等 14 家

法人及内部职工等自然人共同发起，以货币资金、净资产及债转股为出资方式成立的股份公司，

成立时的注册资本为人民币 8,005.03 万元；经历次股权转让后，截止 2003 年 5 月 30 日，公司

变更为由合肥市工业投资控股有限公司（以下简称“合肥工投”）持有 100%股权的国有独资公司。

2003 年 7 月，经合肥经济技术开发区经贸发展局[2003]9 号《关于同意曼图实业公司并购合

肥锻压机床股份有限公司设立外商独资企业的批复》和合肥市经济贸易委员会合经贸企[2003]243

号《关于转让合肥锻压机床股份有限公司股权的批复》文件批准，合肥工投与曼图实业有限公司

（以下简称“曼图实业”）签订《股权转让合同》，合肥工投将其持有的本公司 100%股权转让给

曼图实业，公司变更为外商投资企业，并取得安徽省人民政府外经皖府字[2003]0196《中华人民

共和国外商投资企业批准证书》，于 2004 年 3 月取得安徽省工商管理局核发的企独皖总字第

002065 号《中华人民共和国企业法人营业执照》，注册资本为 1,000 万美元，公司名称变更为合

肥锻压机床有限公司。

2004 年 3 月，经合肥经济技术开发区经贸发展局合经区经[2004]7 号《关于初步同意合肥锻

压机床有限公司吸收合并合肥曼图机械工业有限公司的批复》文件批准，公司吸收合并合肥曼图

机械工业有限公司（以下简称“合肥曼图”），公司注册资本增加至 1,500 万美元，吸收合并后

公司仍为外商独资经营企业。

2009 年 12 月，经合肥经济技术开发区经贸发展局合经区经[2009]68 号《关于同意合肥锻压

机床有限公司股权转让的批复》文件批准，中国重型机床控股有限公司（原名曼图实业有限公司）

将其持有的公司 100%股权转让给国内自然人严建文先生，公司由外商独资企业转变为内资企业，

公司注册资本变更为 12,438.50 万元。

2010 年 10 月，经公司股东会决议，公司增加注册资本 1,011.50 万元，由北京盈通创业投资

中心（有限合伙）等新股东以货币资金增资，增资后公司注册资本变更为人民币 13,450 万元，同

时自然人股东严建文将其持有的公司 5,073.50 万元股权分别转让给中信投资控股有限公司、合肥

市建设投资控股（集团）有限公司、国元股权投资有限公司和深圳市齐心控股有限公司以及韩晓

风等九位自然人股东。

2010 年 12 月，本公司整体变更为股份有限公司，以截止 2010 年 10 月 31 日经审计后的净资

产 231,817,569.32 元按 1：1.7236 的比例折为股本 13,450 万股，每股面值 1 元，注册资本为 13,450

万元，其中严建文出资 7,365 万元，持股比例为 54.76%，中信投资控股有限公司出资 2,690 万元，

72

2015 年年度报告

持股比例为 20.00%，合肥市建设投资控股（集团）有限公司出资 1,435 万元，持股比例为 10.67%，

国元股权投资有限公司出资 800 万元，持股比例为 5.95%，北京盈通创业投资中心（有限合伙）

出资 650 万元，持股比例为 4.83%，深圳市齐心控股有限公司出资 100 万元，持股比例为 0.75%，

安徽讯飞产业投资有限责任公司出资 50 万元，持股比例为 0.37%，华威美林控股集团有限公司出

资 40 万元，持股比例为 0.30%，韩晓风等九位自然人出资 320 万元，持股比例为 2.37%。

2014 年 10 月，经中国证券监督管理委员会《关于核准合肥合锻机床股份有限公司首次公开

发行股票的批复》（证监许可[2014]1060 号文）核准，公司首次向社会公开发行新股人民币普通

股 4,500 万股，并于 2014 年 11 月 7 日在上海证券交易所上市交易，股票简称“合锻股份”，证

券代码为“603011”。至此，本公司注册资本变更为 17,950 万元。

公司注册地址：合肥经济技术开发区紫云路 123 号，法定代表人：严建文。

公司经营范围主要为：生产、销售、安装、维护各类锻压机械、工程机械、机床配件、机器

设备、仪器仪表、备品备件及零配件，锻压设备及零部件、液压件、汽车模具、汽车覆盖件及零

部件。

财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 3 月 28 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司对自报告期末起 12 月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的

事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则

中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

73

2015 年年度报告

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报

表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于

重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。

本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整

资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次

冲减盈余公积和未分配利润。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，

对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即

按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本

大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本

小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业

合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的

被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本

身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并

且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被

投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方

时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

74

2015 年年度报告

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发

生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进

行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润

纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润

表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，

在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期

股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

75

2015 年年度报告

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也

与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公

司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税

负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并

相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所

有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该

子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公

司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在

“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的

长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权

新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依

次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在

个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成

本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额

确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢

价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续

计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对

子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制

方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加

上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢

价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编

76

2015 年年度报告

制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开

始控制时即以目前的状态存在进行调整。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一

揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支

付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出

售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合

并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值

加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本

溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存

在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的

时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加

的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本

溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未

予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存

收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金

额等。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合

收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在

个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成

本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合

并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加

上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初

始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额

进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。

77

2015 年年度报告

不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支

付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出

售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的

股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买

方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当

期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相

关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或

净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的

股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，

对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并

为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制

权时转为当期投资收益。

此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时

转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益

除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照

“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的

交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转

入丧失控制权当期的损益。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

78

2015 年年度报告

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在

合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该

份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公

积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本

位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表

日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（3）外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会

计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的

货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除

“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益

项目下单独列示“其他综合收益”。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的

近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

（1）金融资产的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

79

2015 年年度报告

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者

主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具

投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生

时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券

利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，

本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允

价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的

国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，

将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成

的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产

主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期

投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交

易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告

但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股

利计入投资收益。

可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实

际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股

利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值

计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面

价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的

金额转出，计入投资收益。

（2）金融负债的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交

易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

（3）金融资产的重分类

80

2015 年年度报告

因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重

分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金

额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，

使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类

为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度

内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融

资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

（4）金融负债与权益工具的区分

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同

义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条

款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的

本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发

行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后

者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身

权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具

的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部

分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工

具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（5）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担

将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转

入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对

此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

81

2015 年年度报告

A.所转移金融资产的账面价值；

B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产

控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产

整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该

金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相

关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（6）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终

止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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2015 年年度报告

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

①金融资产发生减值的客观证据：

A.发行方或债务人发生严重财务困难；

B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本；

H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②金融资产的减值测试（不包括应收款项）

A．持有至到期投资减值测试

持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不

包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物

的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资

时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合

同规定的现行实际利率作为折现率。

即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失

时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。

对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客

观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以

转回，计入当期损益。

持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的

折现率作为利率计算确认。

B.可供出售金融资产减值测试

在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价

值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已

达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期

这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供

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2015 年年度报告

出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的

累计损失一并转出，计入资产减值损失。

可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行

折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

（9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最

有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指

在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市

场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估

值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法

计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况

下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取

得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中

取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察

输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产

或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次

使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资

产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债

直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末余额中单项金额 300 万元

（含 300 万元）以上应收账款，200 万元（含

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2015 年年度报告

200 万元）以上其他应收款确定为单项金额重

大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行

减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准

备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

对单项金额重大单独测试未发生减值的应 账龄分析法

收款项汇同单项金额不重大的应收款项，

本公司以账龄作为信用风险特征组合。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3 年以上

3－4 年 30 30

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由

对单项金额不重大但已有客观证据表明其发

生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账

准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测

试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准

备。

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2015 年年度报告

坏账准备的计提方法 账龄分析法

12. 存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、产成品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价

准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负

债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者

劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销

售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，

以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其

生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的

可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计

提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在

原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

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2015 年年度报告

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业

的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参

与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的

相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策

是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能

够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投

资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权

证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份

时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位

的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对

价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长

期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及

所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

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2015 年年度报告

B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定

其投资成本：

A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本

包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本；

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换

出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资

产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，

则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投

资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业

的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位

宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

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2015 年年度报告

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投

资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的

利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有

者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公

允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间

与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并

据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易

损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被

投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原

持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持

有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他

综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股

权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直

接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

15. 投资性房地产

（1）投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

（2）投资性房地产的计量模式

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

89

2015 年年度报告

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确

认条件的在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75

机械设备 年限平均法 10-14 5 6.79-9.50

运输设备 年限平均法 8-14 5 6.79-11.88

电子设备及其他 年限平均法 5-14 5 6.79-19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提

租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内

计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿

命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支

出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发

生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。

所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日

起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资

产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列

条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

90

2015 年年度报告

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月

的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用

的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按

累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

（1）无形资产的计价方法

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使

用权、计算机软件、专利权、工业产权及专有技术等。无形资产按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50 年 法定使用权

计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，

本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使

用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复

核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法

系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的

91

2015 年年度报告

金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。

但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场

得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使

用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用

年限内系统合理摊销。

（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研

究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（4）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、

市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资

可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资

减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的

差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减

值准备不得转回。

（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其

账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同

时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹

象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

92

2015 年年度报告

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，

估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损

失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：

①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的

不确定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的

金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损

失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值

测试：

①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

（6）商誉减值测试

企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产

组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按

以下步骤处理：

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产

账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测

试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其

可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值

损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或

者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账

面价值。

93

2015 年年度报告

23. 长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

费用。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职

工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工

教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以

及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基

础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关

的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会

计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部

应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相

匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的

金额计量应付职工薪酬。

94

2015 年年度报告

②设定受益计划

A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量

等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的

折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务

的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值

所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定

受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则

要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的

利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值

的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后

续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金

额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资

产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场

收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

95

2015 年年度报告

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折

现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

（1）销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司收入确认具体原则

①对于安装程序复杂的定制产品，公司组织发货并委派技术人员到客户现场进行安装调试，

安装调试完毕并达到验收标准，以取得客户签字盖章确认的验收合格文件为收入确认依据。

②对于安装调试程序较简单的定制产品，公司组织发货至买方指定的地点，并完成现场安装

调试后，以取得客户签字盖章确认的接收文件为收入确认依据；

安装调试程序较简单的定制产品，主要是公司已有多年生产、安装经验的成熟型产品，按客

户要求由公司委派技术人员到客户现场进行安装或进行指导安装。

③对于不需安装调试的常规产品，公司组织发货至买方指定的地点，验收合格后，以取得客

户签字盖章确认的接收文件为收入确认依据。

（3）提供劳务收入

96

2015 年年度报告

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的

经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协

议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计

已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完

工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认

提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

（4）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政

府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损

益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定

资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

计入当期损益；

②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

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2015 年年度报告

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用

资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所

得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影

响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损

和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所

得税的影响额不确认为递延所得税资产：

①该项交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项

条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在

很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该

影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发

生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影

响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

98

2015 年年度报告

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负

债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的

商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。

暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动

等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯

重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有

者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于

按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差

异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，

以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得

税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产

确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情

况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的

递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，

确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负

债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认

递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者

权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期

间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂

时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额

99

2015 年年度报告

超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所

得税权益。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法

或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租

期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。

出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租

赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人

提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法

进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金

收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租

金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低

租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当

期融资费用，计入财务费用。

发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以

租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始

日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产

的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直

接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余

值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资

收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/其他业务收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

100

2015 年年度报告

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税销售收入 17%

消费税

营业税

城市维护建设税 流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

2014年3月公司申请高新技术企业重新认定，根据2014年10月17日安徽科学技术厅《关于公布

安徽省2014年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高[2014]43号)，公司被认定为安徽省2014

年度第一批高新技术企业，2014年至2016年享受国家高新技术企业所得税优惠政策，执行15%企业

所得税税率；

3. 其他

其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 43,123.33 18,008.79

银行存款 62,129,482.25 55,048,977.37

其他货币资金 7,721,945.10 17,764,574.72

合计 69,894,550.68 72,831,560.88

101

2015 年年度报告

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

其他货币资金系银行承兑汇票保证金和保函保证金，期末余额中银行承兑汇票保证金

3,213,248.10 元，保函保证金 4,508,697.00 元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质

押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 33,831,816.16 49,006,831.88

商业承兑票据 2,340,000.00 173,000.00

合计 36,171,816.16 49,179,831.88

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 147,770,488.30 —

商业承兑票据

合计 147,770,488.30 —

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

应收票据期末较期初下降 26.45%，主要原因是期末用于质押未到期应收票据减少。

102

2015 年年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单 — — — — — — — — — —

独计提坏账准备的

应收账款

按 信 用 风 险 特 征 组 224,500,950.91 99.02 23,838,080.50 10.62 200,662,870.41 220,604,602.90 99.00 17,776,917.36 8.06 202,827,685.54

合计提坏账准备的

应收账款

单 项 金 额 不 重 大 但 2,220,714.00 0.98 1,110,357.00 50.00 1,110,357.00 2,220,714.00 1.00 888,285.60 40.00 1,332,428.40

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 226,721,664.91 / 24,948,437.50 / 201,773,227.41 222,825,316.90 / 18,665,202.96 / 204,160,113.94

103

2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 123,357,923.52 6,167,896.18 5.00

1至2年 52,161,203.46 5,216,120.34 10.00

2至3年 32,859,614.47 6,571,922.89 20.00

3 年以上

3至4年 13,035,011.96 3,910,503.59 30.00

4至5年 2,231,120.00 1,115,560.00 50.00

5 年以上 856,077.50 856,077.50 100.00

合计 224,500,950.91 23,838,080.50 10.62

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 6,283,234.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款总

单位名称 与本公司关系 金 额 账 龄

额的比例（%）

浙江铁牛汽车车身有限公司及关联公司 非关联方 23,919,413.46 1 年以内 10.55

上海太平国际货柜有限公司 非关联方 12,096,000.00 1 年以内 5.33

104

2015 年年度报告

上海航空发动机制造股份有限公司 非关联方 11,193,000.00 1 年以内 4.94

四川成飞集成科技股份有限公司 非关联方 6,991,600.00 0-2 年 3.08

福建省祥鑫铝业集团有限公司 非关联方 5,159,239.32 1 年以内 2.28

合 计 59,359,252.78 26.18

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 6,035,865.45 77.00 7,705,205.82 82.34

1至2年 813,740.56 10.38 552,401.47 5.90

2至3年 332,986.47 4.25 547,944.15 5.86

3 年以上 656,414.56 8.37 552,533.22 5.90

合计 7,839,007.04 100.00 9,358,084.66 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 金 额 占预付账款期末余额合计数的比例（%）

安徽省电力公司合肥供电公司 618,941.25 7.90

上海慧桥电气自动化有限公司 376,642.21 4.80

合肥市腾信机械加工有限公司 322,518.43 4.11

中石化股份公司安徽合肥石油分公

272,298.01 3.47

司

成都市明泉吊装服务有限公司 265,500.00 3.39

合 计 1,855,899.90 23.67

105

2015 年年度报告

其他说明

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

106

2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单 — — — — — — — — — —

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 8,504,934.16 99.58 625,449.21 7.35 7,879,484.95 7,580,466.89 99.53 569,342.46 7.51 7,011,124.43

合计提坏账准备的

其他应收款

单项金额不重大但 36,000.00 0.42 36,000.00 100.00 — 36,000.00 0.47 36,000.00 100.00 —

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 8,540,934.16 / 661,449.21 / 7,879,484.95 7,616,466.89 / 605,342.46 / 7,011,124.43

107

2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 6,721,597.44 336,079.87 5.00

1至2年 922,980.07 92,298.01 10.00

2至3年 610,356.65 122,071.33 20.00

3 年以上

3至4年 250,000.00 75,000.00 30.00

4至5年 — — 50.00

5 年以上 — — 100.00

合计 8,504,934.16 625,449.21 7.35

确定该组合依据的说明：

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 3.60 万元，系应收客户投标保证金，

公司在评估此款收回可能性的的基础上，对此笔其他应收款按 100%计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 56,106.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 3,912,350.00 4,188,350.00

备用金 3,202,463.32 3,047,434.43

重大重组费用 1,037,735.84 —

其他 388,385.00 380,682.46

合计 8,540,934.16 7,616,466.89

108

2015 年年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

江苏金坛汽车 保证金 1,742,000.00 1 年以内 20.39 87,100.00

工业有限公司

重大重组中介 重大重组费 1,037,735.84 1 年以内 12.15 51,886.79

服务机构 用

四川汽车工业 保证金 450,000.00 2-3 年 5.27 90,000.00

股份有限公司

四川成飞集成 保证金 300,000.00 1-2 年 3.51 30,000.00

汽车模具有限

公司

中航技国际经 保证金 244,829.00 1 年以内 2.87 12,241.45

贸发展有限公

司河南分公司

合计 / 3,774,564.84 / 44.19 271,228.24

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无

其他说明：

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价准 跌价准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

原材料 91,076,824.65 — 91,076,824.65 51,507,594.04 — 51,507,594.04

在产品 117,156,777.46 — 117,156,777.46 128,435,833.94 — 128,435,833.94

库存商品 22,770,782.83 — 22,770,782.83 38,427,034.52 — 38,427,034.52

周转材料

消耗性生

物资产

109

2015 年年度报告

建造合同

形成的已

完工未结

算资产

合计 231,004,384.94 — 231,004,384.94 218,370,462.50 — 218,370,462.50

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

110

2015 年年度报告

结构性存款 60,000,000.00 80,000,000.00

合计 60,000,000.00 80,000,000.00

其他说明

14、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用√不适用

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

111

2015 年年度报告

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

办公设备及其

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

他

一、账面原值：

1.期初余额 205,841,823.73 127,341,046.37 6,919,423.10 6,117,770.69 346,220,063.89

2.本期增加金额 50,560.00 27,606.83 918,358.06 1,247,381.06 2,243,905.95

（1）购置 — 27,606.83 918,358.06 1,247,381.06 2,193,345.95

（2）在建工程转

50,560.00 — — — 50,560.00

入

（3）企业合并增

加

3.本期减少金额 — — 1,842,385.80 — 1,842,385.80

（1）处置或报废 — — 1,842,385.80 — 1,842,385.80

4.期末余额 205,892,383.73 127,368,653.20 5,995,395.36 7,365,151.75 346,621,584.04

二、累计折旧

1.期初余额 37,914,835.73 71,238,122.73 4,149,587.56 3,505,556.72 116,808,102.74

2.本期增加金额 5,484,757.66 5,810,630.36 607,388.60 301,587.71 12,204,364.33

（1）计提 5,484,757.66 5,810,630.36 607,388.60 301,587.71 12,204,364.33

3.本期减少金额 — — 1,190,729.87 — 1,190,729.87

（1）处置或报废 — — 1,190,729.87 — 1,190,729.87

4.期末余额 43,399,593.39 77,048,753.09 3,566,246.29 3,807,144.43 127,821,737.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 162,492,790.34 50,319,900.11 2,429,149.07 3,558,007.32 218,799,846.84

2.期初账面价值 167,926,988.00 56,102,923.64 2,769,835.54 2,612,213.97 229,411,961.15

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

112

2015 年年度报告

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

小结构件厂房 2,448,338.48 房产证正在办理中

其他说明：

公司以固定资产期末余额中账面价值为 12,694.13 万元的房产和无形资产期末余额中账面价

值为 6,788.19 万元的土地使用权作为银行借款的抵押物。

①公司于 2014 年 7 月 8 日与中国工商银行股份有限公司合肥望江路支行签订以土地使用权

（权证号：合经开国用（2011）第 055 号）为抵押物的最高额抵押合同，抵押期间为 2014 年 7

月 10 日至 2017 年 7 月 9 日，最高金额为 7,090.00 万元。于 2014 年 7 月 8 日与中国工商银行股

份有限公司合肥望江路支行签订以厂区内房屋结构件厂房、机械加工厂房、职工食堂（权证号分

别为：合产字第 110130368 号、合产字第 110130374 号、合产字第 110130379 号）为抵押物的最

高额抵押合同，抵押期间为 2014 年 7 月 10 日至 2017 年 7 月 9 日，最高金额为 4,780.00 万元。

公司期末向中国工商银行股份有限公司合肥望江路支行实际借款余额为 1,500.00 万元，相关房产

账面价值为 4,089.99 万元，土地使用权账面价值为 3,167.61 万元。

②公司于 2014 年 11 月 20 日与交通银行股份有限公司安徽省分行签订以厂区内房屋车轮厂房、

研发中心、装配涂装厂房（权证号分别为：合产字第 110124161 号、合产字第 110124162 号、合

产字第 110124163 号）及土地使用权（权证号：合经开国用（2011）第 020 号）为抵押物的最高

额抵押合同，抵押期间为 2014 年 11 月 20 日至 2017 年 11 月 20 日，抵押担保的最高债权额为

8,000.00 万元。公司期末向交通银行安徽省分行实际借款余额为 3,500.00 万元，相关房产账面

价值为 4,665.96 万元，土地使用权账面价值为 1,552.80 万元。

③公司于 2013 年 1 月 18 日与中国建设银行股份有限公司合肥经济开发区支行签订以土地使

用权（权证号：合经开国用（2011）第 021 号）为抵押物的最高额抵押合同，抵押期间为 2013

年 1 月 18 日至 2016 年 1 月 18 日，抵押担保责任的最高限额为 2,343.00 万元。公司于 2014 年 9

月与中国建设银行股份有限公司合肥经济开发区支行签订以厂区内房屋重型压力机装配 1#厂房

101,102（权证号分别为：合产字第 8110155811 号）为抵押物的最高额抵押合同，抵押期间为 2014

年 9 月至 2017 年 9 月，抵押担保责任的最高限额为 2,114.00 万元。公司期末向中国建设银行股

份有限公司合肥经济开发区支行借款无余额，相关房产账面价值为 3,938.18 万元，相关土地使用

权账面价值为 2,067.78 万元。

（4）公司小结构件厂房正在办理中，其中小结构件厂房账面价值 244.83 万元。

113

2015 年年度报告

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

大型高端数控液压 6,239,788.00 — 6,239,788.00 — — —

机技术改造项目

重装厂房仓库 444,550.00 — 444,550.00 — — —

合计 6,684,338.00 — 6,684,338.00 — — —

114

2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程累计

本期转入 本期其 利息资本 其中：本 本期利息

期初 本期增加金 期末 投入占预

项目名称 预算数 固定资产 他减少 工程进度 化累计金 期利息资 资本化率 资金来源

余额 额 余额 算比例

金额 金额 额 本化金额 (%)

(%)

大型高端数 196,900,000.00 — 6,239,788.00 — — 6,239,788.00 3.17 3.17 — — — 募集资金

控液压机技

术改造项目

重装厂房 600,000.00 — 444,550.00 — — 444,550.00 74.09 74.09 — — — 自筹

仓库工程

热处理厂 — — 50,560.00 50,560.00 — — —— — — — 自筹

房

合计 197,500,000.00 — 6,734,898.00 50,560.00 — 6,684,338.00 / / — — / /

115

2015 年年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

在建工程期末比期初大幅增加，主要系公司募投项目“大型高端数控液压机技术改造项目”

已于本期正式开工建设，截至 2015 年 12 月 31 日工程项目尚处于建设中，尚未达到转固条件。

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利技

项目 土地使用权 专利权 软件 合计

术

一、账面原值

1.期初余额 78,331,012.82 558,737.48 78,889,750.30

2.本期增加金 595,544.86 595,544.86

额

(1)购置 595,544.86 595,544.86

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额 78,331,012.82 1,154,282.34 79,485,295.16

116

2015 年年度报告

二、累计摊销

1.期初余额 8,868,064.02 142,264.33 9,010,328.35

2.本期增加金 1,580,963.64 133,908.46 1,714,872.10

额

（1）计提 1,580,963.64 133,908.46 1,714,872.10

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额 10,449,027.66 276,172.79 10,725,200.45

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 67,881,985.16 878,109.55 68,760,094.71

值

2.期初账面价 69,462,948.80 416,473.15 69,879,421.95

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

117

2015 年年度报告

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 25,609,886.71 3,841,483.01 19,270,545.42 2,890,581.81

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

递延收益形成 14,937,056.47 2,240,558.47 — —

应付职工薪酬形成 815,389.82 122,308.47 — —

合计 41,362,333.00 6,204,349.95 19,270,545.42 2,890,581.81

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付工程设备款 19,203,210.88 9,199,000.00

售后租回递延损失 73,924.27 86,418.51

合计 19,277,135.15 9,285,418.51

其他说明：

（1）2009 年 2 月本公司与安徽兴泰租赁有限公司签订《租赁合同》，公司将账面价值为

13,713,265.94 元数控龙门镗铣床以 12,000,000.00 元出售给安徽兴泰租赁有限公司，再将其租

回，因该项租赁属于融资租赁，故将其所发生的损失作为售后租回递延损失按该项融资租赁资产

的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。

（2）其他非流动资产期末较期初大幅增长，主要原因是本期公司预付募投项目 “大型高端

数控液压机技术改造项目”工程设备采购款。

31、 短期借款

√适用 □不适用

118

2015 年年度报告

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 50,000,000.00 105,000,000.00

保证借款

信用借款 118,000,000.00 7,000,000.00

合计 168,000,000.00 112,000,000.00

短期借款分类的说明：

（1）抵押借期末余额系公司以土地使用权及房产抵押取得借款。

（2）短期借款期末较期初上升了 50.00%，主要原因是公司增加借款以支持流动资金需求。

（3）期末余额中无逾期未偿还的借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 10,277,355.64 62,533,669.35

合计 10,277,355.64 62,533,669.35

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 83,757,434.93 76,031,577.31

应付设备款 2,250,607.21 2,400,107.21

应付工程款 166,900.00 1,188,025.88

其他 846,506.06 2,839,215.93

合计 87,021,448.20 82,458,926.33

119

2015 年年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

武汉重型机床集团有限公司 886,100.00 购买设备尾款

北京北一数控机床有限公司 749,000.00 购买设备尾款

合计 1,635,100.00 /

其他说明

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款 40,365,864.53 74,195,936.05

合计 40,365,864.53 74,195,936.05

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,977,539.98 74,665,258.77 74,618,010.49 3,024,788.26

二、离职后福利-设定提存 — 6,948,535.96 6,948,535.96 —

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 2,977,539.98 81,613,794.73 81,566,546.45 3,024,788.26

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

120

2015 年年度报告

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 2,178,993.55 64,612,904.03 64,582,499.14 2,209,398.44

补贴

二、职工福利费 — 2,867,434.50 2,867,434.50 —

三、社会保险费 — 3,271,650.00 3,271,650.00 —

其中：医疗保险费 — 2,647,089.70 2,647,089.70 —

工伤保险费 — 320,270.69 320,270.69 —

生育保险费 — 304,289.61 304,289.61 —

四、住房公积金 — 2,694,058.00 2,694,058.00 —

五、工会经费和职工教育 798,546.43 1,219,212.24 1,202,368.85 815,389.82

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 2,977,539.98 74,665,258.77 74,618,010.49 3,024,788.26

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 — 6,513,486.60 6,513,486.60 —

2、失业保险费 — 435,049.36 435,049.36 —

3、企业年金缴费

合计 — 6,948,535.96 6,948,535.96 —

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 4,473,555.68 4,024,774.91

消费税

营业税

企业所得税 908,282.61 944,650.83

个人所得税 94,576.37 60,102.02

城市维护建设税 339,249.47 281,705.90

土地使用税 1,373,298.70 1,373,298.70

房产税 903,887.91 903,887.88

教育费附加 242,321.06 201,218.47

水利基金 22,492.03 23,273.68

121

2015 年年度报告

合计 8,357,663.83 7,812,912.39

其他说明：

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 232,848.61 201,944.78

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 232,848.61 201,944.78

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证金 6,894,200.00 2,050,000.00

项目暂存款 20,000.00 3,270,000.00

押金 136,361.49 150,481.27

其他 614,763.00 434,940.92

合计 7,665,324.49 5,905,422.19

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合肥图志物流有限责任公司 1,000,000.00 运输保证金

合计 1,000,000.00 /

122

2015 年年度报告

其他说明

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、 长期借款

□适用 √不适用

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

123

2015 年年度报告

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 32,715,445.24 200,000.00 4,166,549.32 28,748,895.92 收到政府补助

合计 32,715,445.24 200,000.00 4,166,549.32 28,748,895.92 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 外收入金额 与收益相关

产业振兴 8,540,000.00 — — — 8,540,000.00 与收益相关

和技术改

造专项国

家级补助

高档车削 6,000,000.00 — — — 6,000,000.00 与收益相关

中心数控

系统研发

与产业化

项目

高档数控 4,640,000.00 — — — 4,640,000.00 与收益相关

机床与基

础制造装

备项目

高端数控 4,685,185.15 — 407,407.44 — 4,277,777.71 与资产相关

机械压力

机及专用

数控系统

产业化项

目注*1

自主创新 4,107,142.99 — 357,142.80 — 3,750,000.19 与资产相关

重大项目

注*2

便携关节 1,000,000.00 — — — 1,000,000.00 与资产相关

式坐标测

量机开发

与应用项

目

智能锻压 800,000.00 — 655,938.45 — 144,061.55 与资产相关

装备技术

安徽省重

点实验室

注*3

国家科技 459,017.10 200,000.00 261,960.63 — 397,056.47 与收益相关

基础性工

作专项-安

徽省创新

124

2015 年年度报告

方法应用

推广与示

范项目注

*4

科技重大 842,000.00 — 842,000.00 — — 与收益相关

专项省级

补助注*5

科技重大 1,642,100.00 — 1,642,100.00 — — 与收益相关

专项市级

补助注*6

合计 32,715,445.24 200,000.00 4,166,549.32 — 28,748,895.92 /

其他说明：

注：

*1、根据合肥市发展和改革委员会下发“关于下达产业结构调整（第二批）2012 年中央预

算内投资计划的通知”（发改产业[2012]515 号），公司 2012 年度收到“合肥合锻机床股份有限

公司大型高端数控机械压力机及专用数控系统产业化项目”中央预算内投资 550 万元，资金用于

该项目购置所需设备，在相关资产使用寿命内平均分摊，计入当期损益，2015 年度计入“营业外

收入”金额为 40.74 万元。

*2、根据合肥市国家科技创新试点工作办公室、合肥市财政局、合肥市发展和改革委员会、

合肥市经济委员会、合肥市科学技术局合创新办[2008]26 号《关于下达 2008 年市自主创新重大

项目计划的通知》，公司 2008 年度收到“大中型数控机械压力机的研制及产业化项目”资金 500.00

万元，资金用于该项目购置所需设备，在相关资产使用寿命内平均分摊，计入当期损益，2015 年

度计入“营业外收入”金额为 35.71 万元。

*3、根据安徽省科技厅科基(2013)52 号《关于批准建设智能锻压装备技术安徽省重点实验室

的通知》，本年公司收到智能锻压装备技术安徽省重点实验室建设省财政资助 80 万元，省财政

经费支持用于购置相关设备，2015 年底重点实验室完工验收，其中发生相关费用 60.59 万元、购

买设备 19.41 万元，发生的费用计入当期损益，购买设备资金在相关资产使用寿命内平均分摊，

2015 年度计入“营业外收入”金额为 65.59 万元。

*4、根据国家科技部国科发财（2013）674 号，安徽省科学技术情报研究所申报国家科技基

础性工作专项-安徽省创新方法应用推广与示范项目，由安徽省科学技术情报研究所牵头组织，

本公司参与。公司参与项目专项经费预算总额 158.00 万元，其中国拨经费 38.00 万元，省级配

套 40.00 万元，企业自筹 80.00 万元。2014 年已收到国拨 18.00 万元，省级配套 40.00 万元，2014

年发生相关费用 12.098 万元。2015 年收到国拨经费 20.00 万元，本期发生相关费用 26.20 万元。

*5、根据安徽省人民政府办公厅皖政办（2014）8 号，公司收到承担的科技重大专项高档数

控机床与基础制造装备科技重大专项中的航天大型复杂薄壁构件充液拉深装备与工艺研究

125

2015 年年度报告

—150000KN 双动液拉深液压机主机设备项目省级补助 84.20 万元，2015 年产品完工并销往上海

航天设备制造总厂，相应政府补助转入营业外收入。

*6、根据合肥市人民政府合政（2013）68 号，公司收到承担的科技重大专项高档数控机床

与基础制造装备科技重大专项中的航天大型复杂薄壁构件充液拉深装备与工艺研究—150000KN

双动液拉深液压机主机设备项目市级补助 164.21 万元，2015 年产品完工并销往上海航天设备制

造总厂，相应政府补助转入营业外收入。

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 179,500,000.00 — — — — — 179,500,000.00

数

其他说明：

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 214,019,819.20 — — 214,019,819.20

价）

其他资本公积

合计 214,019,819.20 — — 214,019,819.20

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、 库存股

□适用 √不适用

126

2015 年年度报告

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 117,485.89 1,805,056.34 1,903,302.37 19,239.86

合计 117,485.89 1,805,056.34 1,903,302.37 19,239.86

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《关于印发<企业安全生产费用提

取和使用管理办法>的通知》，公司按照规定标准提取和使用安全生产费用。

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 17,793,946.03 2,706,552.7 — 20,500,498.73

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 17,793,946.03 2,706,552.7 — 20,500,498.73

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

盈余公积本期增加系按本期公司净利润 10%提取的法定盈余公积金。

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 160,145,514.28 134,385,772.00

加：本期归属于母公司所有者的净利 27,065,526.98 28,621,935.87

润

减：提取法定盈余公积 2,706,552.70 2,862,193.59

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 17,950,000.00 —

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 166,554,488.56 160,145,514.28

127

2015 年年度报告

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 469,302,049.04 356,357,567.51 433,416,545.23 321,156,919.10

其他业务 13,097,969.84 6,307,541.68 16,423,885.76 6,427,483.38

合计 482,400,018.88 362,665,109.19 449,840,430.99 327,584,402.48

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税

城市维护建设税 1,067,986.28 1,605,418.41

教育费附加 762,847.37 1,146,727.43

资源税

合计 1,830,833.65 2,752,145.84

其他说明：

营业税金及附加本期较上期减少 33.48%，主要原因是缴纳的流转税减少，营业税金及附加相

应减少。

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 9,183,952.98 8,708,482.15

运输费 6,882,893.92 5,741,253.19

三包费 4,495,255.78 3,378,784.05

差旅费 4,044,395.80 3,109,847.40

业务招待费 2,124,391.06 1,429,882.79

办公费 904,084.62 707,059.47

电话费 111,649.71 112,596.79

其他 435,174.21 382,212.17

合计 28,181,798.08 23,570,118.01

128

2015 年年度报告

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 22,907,105.30 19,461,334.74

研发费用 16,757,485.21 14,003,187.75

办公费 3,834,105.72 4,058,079.99

土地使用税 2,746,597.40 2,059,948.05

折旧费 2,249,918.38 2,183,924.36

房产税 1,807,775.79 1,807,775.76

无形资产摊销 1,581,416.71 1,670,488.97

差旅费 1,329,388.48 1,286,730.43

业务招待费 418,851.15 331,986.57

其他 2,674,543.89 2,326,108.44

合计 56,307,188.03 49,189,565.06

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 9,973,978.74 14,387,503.37

利息收入 -1,051,956.38 -1,265,829.22

汇兑净损失 -821,516.84 50,741.95

银行手续费 173,331.83 224,335.22

合计 8,273,837.35 13,396,751.32

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 6,339,341.29 1,294,866.94

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

129

2015 年年度报告

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 6,339,341.29 1,294,866.94

其他说明：

资产减值损失本期较上期大幅增加，主要原因是本期应收账款增加，相应坏账损失增加。

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入 3,317,446.00

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 3,317,446.00

其他说明：

项 目 本期发生额 上期发生额

结构性存款利息收入 3,317,446.00 —

公司将暂时闲置的募集资金用于购买结构性存款，获取利息收入。

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

130

2015 年年度报告

非流动资产处置利得

合计

其中：固定资产处置

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 9,752,849.32 6,517,933.14 9,752,849.32

违约金 136,233.34 — 136,233.34

合计 9,889,082.66 6,517,933.14 9,889,082.66

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

国家科技重大项目奖 1,438,800.00 — 与收益相关

励注*1

起草行业标准奖励注 1,200,000.00 1,500,000.00 与收益相关

*2

高新技术产品、重点新 1,200,000.00 484,200.00 与收益相关

产品增值税奖励注*3

首发上市奖励注*4 1,000,000.00 1,500,000.00 与收益相关

稳定就业岗位补贴 388,500.00 245,700.00 与收益相关

高新技术企业奖励 100,000.00 200,000.00 与收益相关

产业创新团队建设资 100,000.00 100,000.00 与收益相关

助

专利资助 159,000.00 26,000.00 与收益相关

科技创新奖励 — 308,000.00 与收益相关

鼓励发明专利产业化 — 300,000.00 与收益相关

奖励

主导制定国家标准企 — 300,000.00 与收益相关

业奖励

技术创新专项资金 — 250,000.00 与收益相关

省科学技术奖励 — 100,000.00 与收益相关

省科学技术进步一等 — 100,000.00 与收益相关

奖奖励

市科学技术奖励 — 60,000.00 与收益相关

企业国际市场开拓补 — 50,000.00 与收益相关

助

博士后工作站补助 — 40,000.00 与收益相关

中小企业国际市场开 — 36,000.00 与收益相关

拓资助

合肥市环境保护专项 — 15,000.00 与收益相关

资金补助

131

2015 年年度报告

职业技能培训补助 — 12,500.00 与收益相关

鼓励发明创造奖励 — 5,000.00 与收益相关

与资产相关政府补助 1,420,488.69 764,550.24 与资产相关

摊销转入

与收益相关政府补助 2,746,060.63 120,982.90 与收益相关

摊销转入

合计 9,752,849.32 6,517,933.14 /

其他说明：

注：*1、根据安徽省科技局科计[2015]51 号“关于下达 2015 年安徽省创新型省份建设专项

资金计划（一）的通知”，公司收到国家科技重大专项奖励 71.94 万元，同时根据 “合肥市自主

创新政策“借转补”项目实施细则”第一条，公司收到市级、区级配套资金 71.94 万元，共计收

到国家科技重大专项奖励 143.88 万元。

*2、根据 “2015 年合肥经济技术开发区促进科技创新政策”，公司收到起草行业标准市级

奖励 80 万元。同时根据安徽省发展民营经济领导小组办公室皖民营办函[2015]4 号“关于组织申

报 2014 年度民营企业主导制定标准奖补资金的通知”，公司收到省级行业标准奖励 40.00 万元，

共计收到起草行业标准奖励 120.00 万元。

*3、根据安徽省科技局科计[2015]51 号“关于下达 2015 年安徽省创新型省份建设专项资金

计划（一）的通知”，公司收到重点新产品省级奖励 60.00 万元，同时根据“合肥市自主创新政

策事后奖补资金实施细则”第 14 条，公司收到重点新产品区级配套奖励 60.00 万元，共计收到重

点新产品奖励 120.00 万元。

*4、根据安徽省财金[2011]1550 号“安徽省财政厅关于印发中小企业上市和债务融资奖励与

补助实施方法”，公司收到上市首发上市省级奖励 100.00 万元。

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 462,205.93 29,718.56 462,205.93

失合计

其中：固定资产处置 462,205.93 29,718.56 462,205.93

损失

无形资产处 — — —

置损失

债务重组损失 — — —

非货币性资产交换 — — —

损失

对外捐赠 550,000.00 100,000.00 550,000.00

其他 — 4,957,400.00 —

合计 1,012,205.93 5,087,118.56 1,012,205.93

132

2015 年年度报告

其他说明：

本期营业外支出较上期大幅减少，主要是 2014 年度本公司与昆山田盛汽车配件有限公司诉讼

的二审判决，本公司给予赔偿款所致。

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 7,244,475.18 5,055,690.08

递延所得税费用 -3,313,768.14 -194,230.03

合计 3,930,707.04 4,861,460.05

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 30,996,234.02

按法定/适用税率计算的所得税费用 4,649,435.10

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 164,970.15

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

加计扣除费用的影响 -883,698.21

所得税费用 3,930,707.04

其他说明：

72、 其他综合收益

详见附注

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

保证金 14,698,000.62 4,812,386.91

政府补助 5,786,300.00 17,236,500.00

其他 136,233.34 —

合计 20,620,533.96 22,048,886.91

133

2015 年年度报告

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 11,628,226.60 9,213,767.65

运输费 6,882,893.92 5,741,253.19

差旅费 5,373,784.28 4,396,577.83

办公费 4,738,190.34 4,765,139.46

三包费 4,495,255.78 3,378,784.05

业务招待费 2,543,242.21 1,761,869.36

保险费 17,224.86 376,976.23

电话费 111,649.71 271,327.80

其他 6,215,416.47 6,335,020.47

合计 42,005,884.17 36,240,716.04

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 1,051,956.38 1,265,829.22

合计 1,051,956.38 1,265,829.22

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

134

2015 年年度报告

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

重大重组费用 1,037,735.84 —

上市费用 — 8,943,033.14

合计 1,037,735.84 8,943,033.14

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 27,065,526.98 28,621,935.87

加：资产减值准备 6,339,341.29 1,294,866.94

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 12,204,364.33 11,831,992.16

性生物资产折旧

无形资产摊销 1,714,872.10 1,670,488.97

长期待摊费用摊销 12,494.24 12,494.24

处置固定资产、无形资产和其他长期 462,205.93 29,718.56

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 — —

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 — —

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 8,100,505.52 13,172,416.10

投资损失（收益以“－”号填列） -3,317,446.00 —

递延所得税资产减少（增加以“－” -3,313,768.14 -194,230.03

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” — —

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -12,633,922.44 -3,110,691.67

经营性应收项目的减少（增加以 21,607,037.55 24,618,439.47

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -82,091,119.29 -32,612,439.40

“－”号填列）

其他 — —

经营活动产生的现金流量净额 -23,849,907.93 45,334,991.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本 —

一年内到期的可转换公司债券 —

融资租入固定资产 —

3．现金及现金等价物净变动情况：

135

2015 年年度报告

现金的期末余额 62,172,605.58 55,066,986.16

减：现金的期初余额 55,066,986.16 47,293,573.04

加：现金等价物的期末余额 — —

减：现金等价物的期初余额 — —

现金及现金等价物净增加额 7,105,619.42 7,773,413.12

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 62,172,605.58 55,066,986.16

其中：库存现金 43,123.33 18,008.79

可随时用于支付的银行存款 62,129,482.25 55,048,977.37

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 62,172,605.58 55,066,986.16

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

本期期末、上期期末现金及现金等价物中已分别扣除承兑及保函保证金 7,721,945.10 元、

17,764,574.72 元。

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

136

2015 年年度报告

货币资金 7,721,945.10 银行承兑汇票保证金及保函

保证金

应收票据

存货

固定资产 126,941,300.96 用作银行借款抵押

无形资产 67,881,985.16 用作银行借款抵押

其他流动资产 60,000,000.00 银行结构性存款

合计 262,545,231.22 /

其他说明：

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 7,515.28

其中：美元 1,153.25 6.4936 7,488.74

欧元 3.74 7.0952 26.54

港币

人民币

人民币

应收账款 10,726,657.43

其中：美元 666,620.78 6.4936 4,328,768.70

欧元 876,366.86 7.0952 6,217,998.15

港币

瑞士法郎 28,100.00 6.4018 179,890.58

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

137

2015 年年度报告

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依

据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

138

2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、 其他

139

2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1、定性信息

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，

包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理

层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司审计部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审

核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关

发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低

各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

2、信用风险信息

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收

款等。

140

2015 年年度报告

公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风

险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。公司的应收账款主要为公司生产的产品销

售款，其他应收款主要为保证金和员工备用金。公司的应收账款单位主要为国内外知名汽车制造

企业或汽车配件生产企业，报告期内，应收账款回收情况符合实际约定账期，且客户信用良好，

公司认为其不存在重大信用风险。公司财务部联合销售部门及时跟踪客户的回款情况，按时收回

货款，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

3、流动性风险信息

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务信息部集中

控制，审计部进行监督。财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保

公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

4、市场风险信息

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率变动而发生波动的风险。公司存

在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响，截至 2015 年 12 月 31 日止，在所有其他变

量保持不变的情况下，若未来外币汇率每上升或下降 0.5%，则公司将减少或增加净利润 22.43 万

元。公司认为，公司面临的汇率风险整体可控。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公

司面临的利率风险来源于银行借款。截至 2015 年 12 月 31 日，公司银行借款余额为人民币

16,800.00 万元，利率均为固定利率，因此不存在利率风险。

（3）其他价格风险

无。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

141

2015 年年度报告

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

安徽德福投资有限公司 其他

安徽新格投资有限公司 其他

安徽合叉叉车有限公司 关联人（与公司同一董事长）

安徽合叉机械租赁有限公司 其他

广州信嘉机械设备租赁有限公司 其他

上海星佳机械设备租赁有限公司 其他

天津信嘉机械设备租赁有限公司 其他

安徽燊元工程机械设备有限公司 其他

优嘉力叉车（安徽）有限公司 关联人（与公司同一董事长）

捷喜梯科技（上海）有限公司 其他

其他说明

其他关联方名称 关联方与本公司关系 组织机构代码

安徽德福投资有限公司 同一实际控制人 75681287-7

安徽新格投资有限公司 安徽德福投资有限公司之全资子公司 79187286-7

安徽合叉叉车有限公司 安徽德福投资有限公司之参股子公司 66142255-0

安徽合叉机械租赁有限公司 安徽合叉叉车有限公司之全资子公司 58010451-8

广州信嘉机械设备租赁有限公司 安徽合叉机械租赁有限公司之控股子公司 59374386-1

上海星佳机械设备租赁有限公司 安徽合叉机械租赁有限公司之控股子公司 05933853-2

天津信嘉机械设备租赁有限公司 安徽合叉机械租赁有限公司之控股子公司 57510015-X

安徽燊元工程机械设备有限公司 安徽合叉叉车有限公司之控股子公司 58457821-9

142

2015 年年度报告

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 3,207,433.23 2,939,097.84

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

143

2015 年年度报告

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

合肥合锻机床股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关日后事项。

①据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2016 年 2 月 1 日出具的《证券变更登

记证明》，合肥合锻机床股份有限公司向安徽中科光电色选机械有限公司股东段启掌、张存爱、

孙家传、程卫生、卫讯舟、鹿拥军、周世龙、汪小华、周超飞、郭银玲、朱恒书共 11 位自然人

合计发行的 18,750,000 股股份的相关证券登记手续已办理完毕。

本次交易公司需向交易对方支付 23,100.00 万元现金对价。截至审计报告日，公司已经向交易

对方支付现金 2,000.00 万元，现金对价剩余 21,100.00 万元尚未支付。

②资产过户情况

根据肥西县市场监督管理局于 2015 年 12 月 30 日核发的统一社会信用代码为

144

2015 年年度报告

913401237901200224 的《营业执照》，安徽中科光电色选机械有限公司因重大资产重组涉及的股

权过户事宜已办理完毕工商变更登记手续；前述工商变更登记办理完毕后，合锻股份持有中科光

电 100%的股权。

除上述事项外，截至 2016 年 3 月 28 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

145

2015 年年度报告

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 / / / /

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

146

2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 比例 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值

例(%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 / / / /

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

147

2015 年年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

□适用 √不适用

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、 长期股权投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务

其他业务

合计

其他说明：

5、 投资收益

□适用 √不适用

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -462,205.93

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 9,752,849.32

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

148

2015 年年度报告

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 3,317,446.00

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -413,766.66

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -1,829,148.41

少数股东权益影响额

合计 10,365,174.32

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定

的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 4.69 0.15 0.15

利润

149

2015 年年度报告

扣除非经常性损益后归属于 2.89 0.09 0.09

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

150

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人

备查文件目录

员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：严建文

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 28 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

151

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