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南京高科：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-30 03:30:50
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2015 年年度报告

公司代码：600064 公司简称：南京高科

南京高科股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法

律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人徐益民、主管会计工作负责人陆阳俊及会计机构负责人（会计主管人

员）陆阳俊声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2015年度，公司实现净利润

546,629,155.98元（母公司数，下同），提取10%法定盈余公积金54,662,915.6元后，

当年可供股东分配利润为491,966,240.38元。加上上年度结转的未分配利润

1,517,714,343.65元，扣减2015年度已分配股利309,731,299.20元，本年度可供股东分配

的利润为1,699,949,284.83元。

经董事会审议通过的公司2015年度利润分配预案为：公司拟以2015年末总股本

774,328,248股扣除2015年度回购拟注销的股份1,855,193股（该部分股份已于2016年1

月5日在中国证券登记结算有限责任公司依法申请注销）后的股本772,473,055股为基

数，向全体股东按每10股派发现金红利3.5元（含税），共计分配利润270,365,569.25

元，尚余可分配利润1,429,583,715.58元转入以后年度。本分配预案尚需提交公司2015

年度股东大会审议通过后方可实施。

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2015 年年度报告

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质

承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的政策风险、行业风险、经营风险等，敬请查阅

本报告“第四节管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”中阐述的

“可能面对的风险”因素内容。

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2015 年年度报告

目 录

第一节 释义.................................................................................................. 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................. 5

第三节 公司业务概要 ................................................................................. 9

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................... 12

第五节 重要事项 ....................................................................................... 30

第六节 普通股股份变动及股东情况 ....................................................... 39

第七节 优先股相关情况 ........................................................................... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 42

第九节 公司治理 ....................................................................................... 47

第十节 公司债券相关情况 ....................................................................... 50

第十一节 财务报告 ....................................................................................... 51

第十二节 备查文件目录 ............................................................................. 168

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司，本公司 指 南京高科股份有限公司

开发总公司 指 南京新港开发总公司，本公司控股股东

开发区 指 南京经济技术开发区

高科置业 指 南京高科置业有限公司，本公司控股子公司

臣功制药 指 南京臣功制药股份有限公司，本公司控股子公司

高科建设 指 南京高科建设发展有限公司，本公司控股子公司

高科园林 指 南京高科园林工程有限公司，本公司控股子公司

高科水务 指 南京高科水务有限公司，本公司控股子公司

高科新创 指 南京高科新创投资有限公司，本公司控股子公司

高科科贷 指 南京高科科技小额贷款有限公司，本公司控股子公司

高科新浚 指 南京高科新浚投资管理有限公司，本公司参股公司

中钰高科健康 南京中钰高科一期健康产业股权投资合伙企业（有限合伙），本

指

产业并购基金 公司发起设立的合伙企业

栖霞建设 指 南京栖霞建设股份有限公司，本公司参股公司

南京银行 指 南京银行股份有限公司，本公司参股公司

中信证券 指 中信证券股份有限公司，本公司参股公司

厦门钨业 指 厦门钨业股份有限公司，本公司参股公司

广州农商行 指 广州农村商业银行股份有限公司，本公司参股公司

赛特斯信息科技股份有限公司，公司子公司高科新创、高科科贷

赛特斯 指

的参股公司

南京金埔园林股份有限公司，公司子公司高科新创、高科科贷的

金埔园林 指

参股公司

南京优科生物医药集团股份有限公司，公司子公司高科新创、高

优科生物 指

科科贷的参股公司

南京天溯自动化控制系统有限公司，公司子公司高科新创、高科

天溯自动化 指

科贷的参股公司

中钰资本管理（北京）股份有限公司，公司子公司高科新创的参

中钰资本 指

股公司

毅达成果创投 江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙），公司子公司高科

指

基金 新创的参股企业

东方汇智-中钰 东方汇智-中钰新三板 1 号专项资产管理计划，公司子公司高科新

指

专项资管计划 创参与认购

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 南京高科股份有限公司

公司的中文简称 南京高科

公司的外文名称 NANJING GAOKE COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写 NJGK

公司的法定代表人 徐益民

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 谢建晖 王征洋

南京经济技术开发区新港 南京经济技术开发区新港

联系地址

大道129号3楼 大道129号3楼

电话 025-85800728 025-85800728

传真 025-85800720 025-85800720

电子信箱 600064@600064.com 600064@600064.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 南京经济技术开发区新港大道129号

公司注册地址的邮政编码 210038

公司办公地址 南京经济技术开发区新港大道129号

公司办公地址的邮政编码 210038

公司网址 www.600064.com

电子信箱 600064@600064.com

四、 信息披露及备置地点

《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报

公司选定的信息披露媒体名称

》

登载年度报告的中国证监会指

www.sse.com.cn

定网站的网址

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 南京高科 600064

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2015 年年度报告

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计

办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼

师事务所（境内）

签字会计师姓名 孙晓爽、张爱国

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年

(%)

营业收入 3,838,121,347.09 3,242,074,106.35 18.38 3,502,006,870.57

归属于上市公司股

848,201,705.11 609,779,804.05 39.10 430,469,705.33

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 536,406,030.08 461,965,819.79 16.11 356,063,198.46

损益的净利润

经营活动产生的现

1,719,100,282.15 1,268,250,105.10 35.55 909,801,975.66

金流量净额k

本期末比上

2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股

8,996,628,611.69 8,259,150,300.33 8.93 4,972,093,765.61

东的净资产

总资产 22,647,555,588.73 20,367,050,487.50 11.20 15,561,918,254.83

期末总股本 774,328,248 516,218,832 50.00 516,218,832

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 1.096 0.787 39.26 0.556

稀释每股收益（元／股） 1.096 0.787 39.26 0.556

扣除非经常性损益后的基本

0.693 0.597 16.08 0.460

每股收益（元／股）

增加0.60 个百分

加权平均净资产收益率（%） 9.83 9.23 8.50

点

扣除非经常性损益后的加权 减少0.77 个百分

6.22 6.99 7.03

平均净资产收益率（%） 点

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2015 年年度报告

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、报告期内，公司实施了股份回购计划，截止 2015 年 12 月 31 日，已回购股份数量为

1,855,193 股，扣减回购数量后公司股本数为 772,473,055 股。根据《上海证券交易所上市公

司以集中竞价交易方式回购股份业务指引 （2013 年修订）》的规定：“在回购期间，上市

公司发布定期报告的，其中披露的发行在外的总股本应当扣减已回购的股份数，相关指标（如

基本每股收益等）以扣减后的股本数计算”。上表中公司 2015 年基本每股收益以及稀释每股

收益指标已按照上述方法进行计算。

2、报告期内，公司实施 2014 年度利润分配方案，以 2014 年末总股本为基数，向全体

股东每 10 股派送红股 5 股并派发现金红利 1 元（含税），根据相关会计准则规定，上表中

公司 2014 年、2013 年基本每股收益、稀释每股收益等指标按送股后的新股本 774,328,248

股进行了调整。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属

于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于

上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 794,084,322.90 769,629,429.86 815,816,704.01 1,458,590,890.32

归属于上市公司股东的

357,063,228.34 159,679,143.36 205,919,169.61 125,540,163.80

净利润

归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的 65,443,722.05 121,902,417.76 206,200,173.11 142,859,717.16

净利润

经营活动产生的现金流

394,355,198.10 535,068,122.03 374,600,351.43 415,076,610.59

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 -734,873.62 11,889,307.98 3,151,620.89

计入当期损益的政府补助，但与公司正

常经营业务密切相关，符合国家政策规

2,378,085.52 1,193,521.00

定、按照一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

企业取得子公司、联营企业及合营企业

的投资成本小于取得投资时应享有被投

377,604.16

资单位可辨认净资产公允价值产生的收

益

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交

易性金融负债产生的公允价值变动损

414,535,633.93 186,764,933.23 72,336,803.18

益，以及处置交易性金融资产、交易性

金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益（注）

除上述各项之外的其他营业外收入和支

-603,350.90 -4,855,321.31 -1,798,624.69

出

少数股东权益影响额 -40,951.07 1,691,680.55 171,216.50

所得税影响额 -103,738,868.83 -48,870,137.19 167,886.83

合计 311,795,675.03 147,813,984.26 74,406,506.87

注：主要为报告期内公司出售部分所持南京银行及中信证券股权所获的投资收益，详见

公司 2015 年 1 月 8 日及 2015 年 3 月 14 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时

报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发布的《南京高科股份有限公司关于出

售部分中信证券股份有限公司股份的公告》（临 2015-001 号）、《南京高科股份有限公司

关于出售部分南京银行股份有限公司股份的公告》（临 2015-004 号）。

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

影响金额

以公允价值计量且

其变动计入当期损 191,632,841.47 137,610,742.92 -54,022,098.55 95,283,381.09

益的金额资产

按公允价值计量的

7,951,931,500.00 8,228,766,009.60 276,834,509.60 581,633,988.31

可供出售金融资产

合计 8,143,564,341.47 8,366,376,752.52 222,812,411.05 676,917,369.40

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司在进一步加大对房地产、市政业务等传统主营业务整合的同

时，借智引智，搭建平台，稳步推进业务转型升级工作。目前公司仍主要从事房

地产及市政业务、医药业务、股权投资业务。

（二）报告期内公司的经营模式

1、房地产及市政业务

公司房地产业务具有国家房地产开发一级资质，目前开发项目以中高端商品

住宅为主，并为地方政府承建部分经济适用房项目。其中，商品房开发主要项目

为位于南京仙林新市区的“高科荣境”、“高科荣域”等。

市政业务是公司传统主营。公司市政基础设施承建、园区管理及服务、土地

成片开发转让业务主要服务区域为国家级南京经济技术开发区和栖霞区。公司具

有市政、房建监理甲级；市政、房建施工总承包二级；园林绿化二级等多项资质。

报告期内，公司加大对集团内业务资源整合力度，市政基础设施承建（主要

为施工总承包和监理业务）及园区管理及服务业务（主要为园林绿化业务）围绕

房地产上下游产业链，发挥协同效应，实现业务拓展。

2、医药业务

公司控股子公司臣功制药是一家集药品研发、生产和销售为一体的药品生产

经营企业，是江苏省高新技术企业。产品主要为儿童及成人化学药制剂，品种涵

盖呼吸系统、心脑血管等，主打产品包括臣功再欣、铿锵、华芬、特苏尼等，公

司医药业务在儿童药以及利尿剂等细分的产品市场具有较强的竞争优势。

3、股权投资业务

在股权投资业务领域，公司初步搭建完成了包括“南京高科、高科新创、高

科科贷、高科新浚”的四个投资平台，实现资源共享、协同并进。公司依托位于

国家级南京经济技术开发区的区位优势，通过加强与园区科创平台、参股公司南

京银行及专业投资机构的多方位合作，不断扩大投资项目来源；通过创新市场化

运营机制，引进专业化投资人才，强化投后管理，最终实现股权增值并择机退出，

推动股权投资业务的健康、可持续发展。

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2015 年年度报告

（三）报告期内行业情况

1、房地产及市政业务

房地产行业是国家宏观调控的重点行业之一，其发展与国内外经济周期有较

强的相关性。2015 年，在积极的财政政策和稳健的货币政策等多重政策的叠加

效应下，政府以“促消费、去库存”为房地产行业发展总基调，地产行业取得了稳

健的发展。根据国家统计局公布的数据，2015 年全年，我国商品房销售面积达

128,495 万平方米，比上年增长 6.5%。就公司所在的南京市场而言，根据南京市

统计局的数据，2015 年南京地区商品房销售面积 1,543 万平方米、同比增长

27.79%，土地购置面积 117 万平方米、同比增长 63.9%，新开工面积 1,610 万平

方米、同比增长 32.22%，施工面积 7,084 万平方米、同比增长 8.32%，竣工面积

1,449 万平方米、同比增长 49.8%，广义库存去化周期（（待售面积+施工面积）

/销售面积）5.72 年，2014 年为 6.88 年。2015 年，受经济增长放缓和行业竞争加

剧等影响，市政基础设施承建等业务增速放缓，但公共设施服务业务受经济波动

影响较小，仍保持了稳健增长的态势。随着国家推进供给侧改革、加大支持基建

投资、鼓励社会资本参与等政策的不断落实，以及公司所在国家级南京经济技术

开发区和栖霞区产城融合、提档升级进度不断加快，预计区域内市政业务存在一

定发展机会。

2、医药业务

我国医药行业目前处于改革调整的有序发展阶段，进入“十二五”以来，受

宏观经济增速放缓，医保控费和监管趋严等诸多因素影响，我国医药工业总产值

和利润增速均有所下滑。根据南方医药经济研究所的数据，2014 年起，医药行

业增速有所放缓，2014 年医药工业总产值 25,798 亿元，同比增长 15.7%，2015

年全年医药工业总产值预计 28,842 亿元，同比增长 11.8%，增速同比下滑 3.9 个

百分点；2014 年医药工业利润 2,326 亿元，同比增长 12.3%，2015 年全年医药工

业利润预计 2,602 亿元，同比增长 11.9%，增速同比下滑 0.4 个百分点，但仍高

于 GDP 增速。近年来，随着从研发、生产到流通的各产业链环节标准的不断提

高和监管要求的不断加强，医药行业门槛进一步提高，市场竞争日趋激烈，行业

内部分化也更为明显，并购成为行业发展的重要主题。根据广州广证恒生证券研

究所有限公司的统计数据，2015 年我国医药生物行业发生并购案例 320 件，同

比增长 40.35%，并购总金额 1,411.01 亿元，同比增长 154.06%。

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2015 年年度报告

3、股权投资业务

伴随着“大众创业、万众创新”的创业热潮，IPO 注册制、新三板融资等多

层次资本市场建设的推进，股权投资行业各类机构在募资、投资和退出方面表现

出较高的活跃度。具体表现为：在投资阶段上，早期投资、并购投资和战略投资

的重要性不断提升；在投资行业分布上，TMT（科技、媒体和电信）、金融、医

疗健康等领域持续活跃；在退出渠道上，新三板、IPO、并购、股权转让成为主

要的退出方式，多样化程度不断提高。股权投资行业发展在 2015 年全面回暖。

根据清科集团的统计数据，自 2015 年以来，中国股权投资呈现高速增长态势，

投资案例数和投资金额双双创下历史新高，投资案例数突破 7,000 个，涉及金额

近 800 亿美元，投资金额比 2014 年增长 16.2%，VC/PE 机构投资阶段更加趋于

早期；募资金额首次突破 1,000 亿美元，以 1,117.52 亿美元傲人的成绩创下历史

新高，比 2014 年增长 37.84%，均远高于 GDP 增速。2015 年中国新募集 PE 和

VC 基金总数达 1,576 支，比 2014 年增长 123.2%，显示出中国 PE 行业整体竞争

更趋激烈。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，公司主要资产未发生重大变化。

三、 报告期内核心竞争力分析

1、园区资源整合能力。公司是国家级南京经济技术开发区的上市公司，在

区域内有着 20 多年的开发运营经验，与当地政府和控股股东建立了密切的合作

与信任关系。公司产业中的房地产及市政业务、股权投资业务，在区域市场的判

断、区域规划的把控等方面具有较强的区位优势和竞争优势，搭建了产业经营与

资本运营互动融合的可持续发展架构。在公司向“大健康、大创投”战略转型过程

中，依托在区域市场的主导地位，公司可以对既有产业资源进行整合，发挥资源

的协同效应，以实现资源的优势互补，提高公司整体收益。

2、投资与金融资本运营能力。在股权投资业务领域，公司已经搭建起涵盖“南

京高科、高科新创、高科科贷、高科新浚”的四大专业投资平台，实现资源共享、

协同并进。截止报告期末，公司已经投资了多个优质项目，其中已经上市或在新

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2015 年年度报告

三板挂牌的项目包括南京银行、栖霞建设、中信证券、厦门钨业、赛特斯、南京

证券等优质股权投资价值逾 82 亿元（报告期末数），可以择机变现实现投资收

益，为公司战略转型和可持续发展提供有力支撑。公司在产业发展中能积极把握

政策机遇，充分利用资本市场拓宽融资渠道。公司与区域金融机构建立了良好的

合作关系，通过不断探索金融创新产品的应用和有效整合集团资金的使用，提升

融资能力和降低融资成本。

3、主业品牌提升能力。公司房地产业务具备国家一级开发资质和 13 年的开

发经验，旗下开发的山水风华、高科荣域、高科荣境等近 10 个房地产项目以优

异的品质赢得了南京市场消费者的广泛认可。医药业务经过 20 余年的发展，已

经在国内市场树立了“儿科用药专家”的品牌形象，重点产品“臣功再欣”（儿童感

冒药）和“特苏尼”（利尿剂）在细分市场占据龙头地位。医药业务具有完善的销

售网络，已在全国各大城市设置 26 个办事处，形成遍布全国近百个重点城市的

销售网络，并通过 400 多家经销商覆盖 3,300 家二、三级医院。借力资本市场外

延式并购的战略以及不断完善升级的营销网络体系，将有助于公司持续提升品牌

影响力，并在行业竞争中获取更大优势。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

报告期内，公司顺应宏观经济形势，结合自身资源禀赋，提出向“大健康、

大创投”的转型发展思路。公司在积极把握区域房地产市场回暖契机、加快项目

销售与回款的同时，以落实“价值提升年”管理主题活动为引领，通过主动借智

引智、创新管理机制、完善平台建设等举措，切实为业务转型升级谋篇布局。

2015 年，公司各项经营指标保持良好的发展态势，主要经营指标均创历史

新高。实现营业收入 383,812.13 万元，同比增长 18.38%；归属于母公司所有者

的净利润 84,820.17 万元，同比增长 39.10%；每股收益 1.096 元，加权平均净资

产收益率 9.83％，若扣除可供出售金融资产溢价的影响，本期净资产收益率为

20.47%。

1、房地产及市政业务

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2015 年年度报告

公司房地产业务积极把握房地产市场回暖的市场机遇，深耕区域市场，依托

高品质的产品和准确的市场把控，加快荣境、荣域等重点项目销售及回款工作。

其中，荣境项目在销售单价高于周边楼盘的情况下，取得良好的销售业绩，全年

实现合同销售金额近 30 亿元，稳居区域板块前列。多个项目荣获“国家优秀工程

奖”、“金陵杯优质工程奖”等荣誉称号。为保持公司房地产业务稳健发展，为业

务转型奠定扎实基础，公司年内新增仙林 G51 地块的土地储备。

报告期内，公司房地产业务实现合同销售面积 32.37 万平方米（商品房项目

18.83 万平方米、经济适用房项目 13.54 万平方米），同比增长 47.20%；实现合

同销售金额 376,863.78 万元（商品房项目 341,968 万元、经济适用房项目 34,895.78

万元），同比增长 54.85%；房地产开发销售业务营业收入 245,166.22 万元，同

比增长 39.56%。

市政业务积极克服经济下行压力加大、市场需求总量缩减、区域市场竞争加

剧等不利因素影响，继续以服务国家级南京经济技术开发区和栖霞区为重点，通

过对外加强市场开拓，提升管理服务水平，对内整合集团业务资源，发挥协同效

应，不断拓宽市场空间，实现稳健发展。多个项目荣获“省文明工地”、“市优质

结构工程”。报告期内，公司市政业务实现营业收入 110,474.65 万元。

2、医药业务

公司医药业务积极应对经济增速放缓以及医保政策调整、药价监管改革等行

业政策变化带来的压力，以成功挂牌新三板为契机，以五年战略发展规划为引领，

通过及时调整销售政策、探索互联网+模式、积极寻找新代理品种、加快推进研

发工作、优化工艺和招标等举措，挖掘降本增效潜力，推动老品持续放量，业务

整体保持了稳健发展的态势。目前在研品种 20 个，其中抗肿瘤品种 14 个；年内

新获得临床批件 1 项，发明专利 1 项。此外，原料药基地等三个项目正在建设中，

投产后将进一步完善生产能力，拓宽未来发展路径。

为进一步推动“大健康”战略转型，加快医药业务的并购整合力度，公司出

资 5 亿元与达孜县中钰健康创业投资合伙企业（有限合伙）共同发起设立了中钰

高科健康产业并购基金，相关项目正在有序推进中。报告期内，公司医药业务实

现主营业务收入 28,024.00 万元，净利润 6,305.48 万元、同比增长 15.02%。

3、股权投资业务

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2015 年年度报告

以年内成立高科新浚为契机，公司涵盖“南京高科、高科新创、高科科贷、

高科新浚”的四大股权投资专业平台初步搭建完成。其中：高科新浚主动借智引

智，通过创新管理机制，引进专业投资队伍，开展多个项目的调研和立项工作；

高科新创加强与专业投资机构合作，参与认购了中钰资本的定向增发、毅达成果

创投基金等多个主题投资项目；高科科贷借鉴硅谷科技银行模式，发挥“贷投结

合”经营优势，通过加强与园区科创平台及南京银行科技支行合作，不断加大对

科技型中小企业的投资力度。年内在所投资的赛特斯挂牌新三板后顺利实现部分

退出，实现投资收益 1,702.18 万元。

报告期内，公司择机在二级市场上对金融资产进行运作，加上公司所投资股

权项目，特别是几个投资的已上市公司分红收益稳定，全年实现投资收益约 8.12

亿元（合并口径），同比增长 68.49%。公司投资的赛特斯、南京证券已成功挂

牌新三板，优科生物、金埔园林也已处于上市进程中。

4、管理及财务状况

公司扎实开展“价值提升年”管理主题活动，通过推进标准化建设工作，实

现降本增效；优化绩效考核模式，完善激励机制；加强人才梯队建设，优化干部

结构；规范内控实施工作，防范经营风险。报告期内，公司 20 亿元中期票据获

准注册，其中首期 5 亿元中票已发行完毕，发行利率在同期同类型公司中处于较

低水平；公司主体长期信用等级、2015 年第一期中期票据信用等级均由 AA 调

升至 AA+。

报告期末公司总资产达到 226.48 亿元，其中可供出售金融资产达到 93.05 亿

元；期末资产负债率继续保持行业低位，为 58.16%；期末预收账款 36.95 亿元，

扣除预收账款后的其他负债占总资产的比例为 41.85%。期末公司有息负债总额

为 32.28 亿元，报告期内整体平均融资成本约为 5.23%，同比下降超 10%。

报告期内，公司以加强信息披露、维护股东利益为投资者关系管理工作重心，

年内首次举办了年报网上业绩说明会，并针对机构投资者召开了现场业绩说明

会，全年通过各种形式接待机构投资者百余人次。在年中股市大幅波动时，为切

实维护广大股东利益，公司率先启动总额不超过 5 亿元的股票回购工作。公司维

护股价的快速反应机制和积极举措得到了广大投资者和监管部门的好评。公司被

中国上市公司协会等机构评为“2015 中国最受投资者尊重的百家上市公司”，再

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2015 年年度报告

次入选“上证 180 指数样本股”等多个指数样本股，公司董事会秘书谢建晖女士荣

获“新财富第十一届金牌董秘”等多项荣誉称号。

二、报告期内主要经营情况

详见上述本报告“第四节 一、管理层讨论与分析”。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,838,121,347.09 3,242,074,106.35 18.38

营业成本 2,721,470,466.52 2,192,265,940.34 24.14

营业税金及附加 267,931,602.46 188,586,558.97 42.07

销售费用 153,703,666.70 165,658,684.45 -7.22

管理费用 191,831,951.22 160,573,721.72 19.47

财务费用 195,098,072.20 309,117,923.53 -36.89

资产减值损失 90,379,290.03 14,297,494.14 532.13

投资收益 811,783,134.33 481,789,833.80 68.49

归属于上市公司股东的净利润 848,201,705.11 609,779,804.05 39.10

经营活动产生的现金流量净额 1,719,100,282.15 1,268,250,105.10 35.55

投资活动产生的现金流量净额 310,500,740.69 368,139,960.83 -15.66

筹资活动产生的现金流量净额 -1,788,275,599.04 -1,670,132,241.23 -

研发支出 11,273,746.80 13,825,385.74 -18.46

说明：

1、营业收入增加主要原因是本期房地产业务结转收入的项目增加；营业税金及附加增

加的主要原因是房地产业务营业收入增加所计提的税金增加；资产减值损失增加的主要原因

是本期公司子公司高科新创计提的资产减值准备增加及子公司高科科贷计提的贷款损失准

备、担保赔偿准备增加；投资收益增加的主要原因是本期减持部分可供出售金融资产导致实

现的投资收益增加。

2、其它指标变动的原因见下述“成本分析”、“费用”及“现金流”分析的相关内容。

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2015 年年度报告

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务收入构成

单位：元 币种：人民币

2015 年 2014 年

同比增

占主营业务 占主营业务 减(%)

金额 金额

收入比重(%) 收入比重(%)

主营业务收入合计 3,836,712,733.99 100.00 3,241,770,388.56 100.00 18.35

分行业

房地产开发销售 2,451,662,191.27 63.90 1,756,686,259.58 54.19 39.56

市政基础设施承建 660,946,606.47 17.23 756,558,593.80 23.34 -12.64

土地成片开发转让 66,073,280.70 1.72 114,813,787.00 3.54 -42.45

园区管理及服务 377,726,631.09 9.85 331,197,644.01 10.22 14.05

药品销售 280,239,973.76 7.30 281,392,744.95 8.68 -0.41

其他业务 64,050.70 - 1,121,359.22 0.03 -94.29

分地区

江苏南京 3,569,261,657.88 93.03 2,966,497,098.73 91.51 20.32

其他地区 267,451,076.11 6.97 275,273,289.83 8.49 -2.84

说明：公司主营业务主要在江苏南京，其他地区收入主要是公司子公司臣功制药药品销售收

入。

(2). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率比

毛利 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 上年增减

率（%） 年增减 年增减

（%）

（%） （%）

房地产开 减少 4.73

2,451,662,191.27 1,792,388,987.85 26.89 39.56 49.21

发销售 个百分点

市政基础 增加 5.31

660,946,606.47 559,984,089.50 15.28 -12.64 -17.79

设施承建 个百分点

减少

土地成片

66,073,280.70 35,817,937.69 45.79 -42.45 -28.30 10.70 个

开发转让

百分点

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2015 年年度报告

园区管理 减少 9.16

377,726,631.09 253,805,035.97 32.81 14.05 32.05

及服务 个百分点

减少 4.43

药品销售 280,239,973.76 79,329,953.35 71.69 -0.41 18.06

个百分点

主营业务分地区情况

营业收 营业成

毛利率比

毛利 入比上 本比上

分地区 营业收入 营业成本 上年增减

率（%） 年增减 年增减

（%）

（%） （%）

减少 2.42

江苏南京 3,569,261,657.88 2,644,920,397.62 25.90 20.32 24.39

个百分点

减少 4.83

其他地区 267,451,076.11 76,405,606.74 71.43 -2.84 16.94

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

1、房地产开发销售业务收入增加的主要原因是本期结转收入的项目增加，毛利率降低的

主要原因是本期结转收入的项目结构发生变化，低毛利率的经济适用房项目占比增加。

2、市政基础设施承建业务收入减少的主要原因是本期结转收入的项目减少，毛利率增加

的主要原因是本期结转收入的项目结构发生变化，高毛利率的总承包项目结转增加。

3、土地成片开发转让收入减少的主要原因是本期园区工业土地转让面积减少，毛利率减

少主要原因是本期转让地块的单位成本增加。

4、园区管理及服务收入增长的主要原因是本期公司园林工程施工业务收入增加，毛利率

减少的原因是低毛利率的园林工程施工业务占比增加。

5、药品销售业务毛利率降低的主要原因是本期公司低毛利率的药品销售品种占比增加。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年

本期 本期金

同期

占总 额较上

成本构成项 占总

分行业 本期金额 成本 上年同期金额 年同期

目 成本

比例 变动比

比例

(%) 例(%)

(%)

房地产开

土地成本 455,312,925.59 484,737,193.59

发销售

房地产开 建安成本及

1,337,076,062.26 716,475,752.41

发销售 其他

小计 1,792,388,987.85 65.85 1,201,212,946.00 54.80 49.21

人工、原材

市政基础

料、建设成本 559,984,089.50 681,147,235.23

设施承建

等

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2015 年年度报告

小计 559,984,089.50 20.58 681,147,235.23 31.08 -17.79

土地成片

土地成本 35,817,937.69 49,957,978.08

开发转让

小计 35,817,937.69 1.32 49,957,978.08 2.28 -28.30

园区管理 人工、原材

253,805,035.97 192,202,230.89

及服务 料、摊销等

小计 253,805,035.97 9.33 192,202,230.89 8.77 32.05

药品销售 原材料 37,640,785.08 35,586,792.75

药品销售 人工 13,513,526.36 9,805,719.83

药品销售 燃料及动力 8,213,589.42 6,666,706.30

药品销售 制造费用 19,962,052.49 15,133,011.73

小计 79,329,953.35 2.92 67,192,230.61 3.07 18.06

合计 2,721,326,004.36 100.00 2,191,712,620.81 100 24.16

成本分析其他情况说明：

房地产业务营业成本上升的主要原因是本期结转收入增加对应的成本增加，以及本期结

转收入的项目中经济适用房占比增加；市政基础设施承建业务成本下降的主要原因是本期结

转收入减少所对应的成本减少；园区管理及服务业务成本增加的主要原因是本期公司园林工

程施工业务增加所对应的成本增加；土地成片开发与转让业务成本减少的主要原因是本期转

让的工业土地面积减少所对应的成本减少；药品销售成本上升的主要原因是人工成本及原材

料成本增加。

2. 费用

单位：元 币种:人民币

同比变

科目 本期数 上年同期数 变动的主要原因

动（%）

减少的主要原因是本期公司子公司

销售费用 153,703,666.70 165,658,684.45 -7.22

臣功制药药品销售模式发生变化

增加的主要原因是本期人工成本增

管理费用 191,831,951.22 160,573,721.72 19.47

加及薪酬绩效计提增加

减少的主要原因是本期贷款规模减

财务费用 195,098,072.20 309,117,923.53 -36.89

少以及贷款利率下降

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 11,273,746.80

本期资本化研发投入 0

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2015 年年度报告

研发投入合计 11,273,746.80

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.29

公司研发人员的数量 8

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.9

研发投入资本化的比重（%） 0

情况说明：研发投入主要为公司子公司臣功制药的研发投入

4. 现金流

单位：元 币种:人民币

同比变

科目 本期数 上年同期数 变动的主要原因

动（%）

增加的主要原因是本期公

经营活动产生的

1,719,100,282.15 1,268,250,105.10 35.55 司房地产及市政业务资金

现金流量净额

回笼增加

投资活动产生的 减少的主要原因是本期公

310,500,740.69 368,139,960.83 -15.66

现金流量净额 司净投资额同比减少

筹资活动产生的 变化的主要原因是取得借

-1,788,275,599.04 -1,670,132,241.23 -

现金流量净额 款收到的现金减少

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

上期期 本期期末

本期期末

末数占 金额较上

数占总资

项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 期期末变

产的比例

的比例 动比例

（%）

（%） （%）

预付款项 725,961,437.58 3.21 196,564,971.80 0.97 269.32

其他应收款 38,084,933.69 0.17 9,622,492.78 0.05 295.79

其他流动资产 222,377,791.16 0.98 - - -

长期应收款 503,610,840.10 2.22 326,548,350.10 1.60 54.22

长期股权投资 338,659,741.42 1.50 250,602,030.02 1.23 35.14

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2015 年年度报告

在建工程 55,775,721.07 0.25 38,220,554.19 0.19 45.93

递延所得税资产 52,659,052.54 0.23 27,316,985.87 0.13 92.77

其他非流动资产 41,955,282.38 0.19 14,815,993.60 0.07 183.18

短期借款 2,628,396,725.06 11.61 4,250,000,000.00 20.87 -38.16

应付票据 142,280,000.00 0.63 66,970,000.00 0.33 112.45

应付账款 2,982,884,648.48 13.17 2,213,872,680.50 10.87 34.74

预收款项 3,694,836,774.39 16.31 2,400,219,708.22 11.78 53.94

应付职工薪酬 71,337,100.14 0.31 52,887,774.44 0.26 34.88

应交税费 191,444,302.67 0.85 -73,239,716.35 - -

其他应付款 1,304,224,927.90 5.76 739,786,625.27 3.63 76.30

一年内到期的非 -

- 120,000,000.00 0.59 -100.00

流动负债

长期借款 252,000,000.00 1.24 -100.00

- -

预计负债 17,500,000.00 0.08 2,325,000.00 0.01 652.69

其他说明

（1）预付款项增加的主要原因是本期公司房地产业务预付 G51 项目的土地款。

（2）其他应收款增加的主要原因是本期公司房地产业务往来款项增加。

（3）其他流动资产增加的主要原因是本期公司房地产业务预缴的各项税金增加。

（4）长期应收款增加的主要原因是本期公司市政业务长期应收账款增加。

（5）长期股权投资增加的主要原因是本期公司股权投资业务增加及按权益法确

认的长期股权投资损益增加。

（6）在建工程增加的主要原因是本期公司子公司臣功制药厂房建设投入增加。

（7）递延所得税资产增加的主要原因是本期公司子公司高科新创计提的资产减

值准备增加及子公司高科科贷计提的贷款损失准备、担保赔偿准备增加造成的递

延所得税增加。

（8）其他非流动资产增加的主要原因是本期公司相关子公司购买房产、设备、

土地增加。

（9）短期借款减少的主要原因是本期公司净偿还的短期借款增加。

（10）应付票据增加的主要原因是本期末公司未兑付的银行票据增加。

（11）应付账款增加的主要原因是本期末公司房地产业务及市政业务应付工程款

增加。

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2015 年年度报告

（12）预收款项增加的主要原因是本期公司房地产业务及市政业务预收款增加。

（13）应付职工薪酬增加的主要原因是根据董事会审议通过的考核及薪酬管理办

法规定，本期公司薪酬绩效计提增加。

（14）应交税费增加的主要原因是本期公司房地产业务计提的应交各项税费增

加。

（15）其他应付款增加的主要原因是本期公司房地产业务中未结算经济适用房款

项增加。

（16）一年内到期的非流动负债减少的主要原因是本期公司偿还了一年内到期的

非流动负债。

（17）长期借款减少的主要原因是本期公司提前偿还了长期借款。

（18）预计负债增加的主要原因是本期公司子公司高科科贷计提的担保赔偿准备

增加。

(四) 行业经营性信息分析

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用□不适用

持有待开发土 持有待开发土地 一级土地整理面 规划计容建筑 是/否涉及合

序号

地的区域 的面积(平方米) 积(平方米) 面积(平方米) 作开发项目

1 南京市 44,952.83 1,858,161.70 51,846.00 否

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

在建

项目

项目

项目 规划 总建 在建 已竣

/新

用地 计容 筑面 建筑 工面 报告期

序 经营业 开工 总投资

地区 项目 面积 建筑 积(万 面积 积(万 实际投

号 态 项目 额

(万平 面积 平方 (万平 平方 资额

/竣

方米) (万平 米) 方米) 米)

工项

方米)

目

高科

1 南京 商品房 竣工 12.42 21.12 30.33 0 30.33 254,000 9,259

荣域

高科

2 南京 商品房 在建 34.61 56.63 85.77 43.59 42.18 746,600 74,184

荣境

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2015 年年度报告

E2 地 商业办

3 南京 竣工 1.42 4.96 7.36 0 7.36 60,400 22,523

块 公楼

龙岸 经济适

4 南京 在建 26.64 56.02 68.87 53.37 15.50 247,000 54,380

花园 用房

晶都 经济适

5 南京 在建 6.67 16.89 22.46 10.60 11.86 123,000 35,274

茗苑 用房

经济适

6 南京 尧辰路 在建 6.32 18.95 24.26 24.26 0 81,000 38,699

用房

3. 报告期内房地产销售情况

√适用□不适用

可供出售面积(万 已预售面积(万

序号 地区 项目 经营业态

平方米) 平方米)

1 南京 高科荣域 商品房 22.83 21.47

2 南京 高科荣境 商品房 61.36 29.77

3 南京 龙岸花园 经济适用房 48.11 7.37

4 南京 晶都茗苑 经济适用房 14.99 4.77

4. 报告期内房地产出租情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

出租房地产

序 出租房地产 是否采用公允

地区 项目 经营业态 的建筑面积

号 的租金收入 价值计量模式

(平方米)

1 南京 东城汇 商业综合体 27,268.57 871.77 否

2 南京 开发区厂房 工业厂房 135,862.03 5,756.58 否

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额

3,228,396,725.06 5.23 92,310,294.70

6. 其他说明

√适用□不适用

报告期内，公司房地产业务无重大减值计提项目的情况。

2016 年，公司计划新开工面积（主要为高科荣境项目及 G51 地块）33.75 万

平方米，与 2015 年新开工面积基本持平；计划竣工面积（主要为液晶谷经济适

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2015 年年度报告

用房、龙潭经济适用房、尧辰路经济适用房项目）70.71 万平方米，同比 2015 年

增长约 50%。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司实现对外股权投资总额 20,678.44 万元，同比下降 35.58%。

其中，为切实推进“大健康、大创投”的战略转型，公司发起设立中钰高科健康产

业并购基金，投资成立了高科新浚等企业，并与江苏高科技投资集团有限公司、

江苏华睿投资管理有限公司等专业机构合作，参与投资了部分主题基金项目。

公司所投资的项目中，赛特斯、南京证券在报告期内成功挂牌新三板，金埔

园林、优科生物等项目已在上市进程中。其中，赛特斯挂牌新三板后，公司转让

部分股权已兑现投资收益 1,702 万元；公司投资的天溯自动化完成了第三轮融资，

估值溢价了 3 倍。报告期内，包括所投企业现金分红在内，公司实现投资收益约

8.12 亿元（合并口径），同比增长 68.49%。

(1) 重大的股权投资

报告期内，公司所投资的项目情况为：

占被投资

投资金额

被投资的项目名称 主要经营活动 项目权益 备注

（万元）

的比例(%)

资产受托管理、投

南京高科新浚投资

资管理、实业投资 35 35

管理有限公司

等

南京高科新浚股权

创业投资业务，股 认缴出资 174.125 万元，报告

投资合伙企业（有限 60.94 34.825

权投资业务等 期内实际出资 60.94 万元

合伙）

南京高科新浚成长 股权投资；为创业

认缴出资 69,650 万元，报告

一期股权投资合伙 企业提供创业管理 3,482.5 69.65

期内实际出资 3,482.5 万元

企业（有限合伙） 服务业务

南京中钰高科一期

大健康领域相关企

健康产业股权投资 认缴出资 50,000 万元，报告

业投资，并提供相 0 71.43

合伙企业（有限合 期内尚未实际出资

关管理咨询服务

伙）

中钰资本管理（北 资产管理、投资管 该公司由子公司高科新创进

6,000 2.752

京）股份有限公司 理，投资咨询等 行投资

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2015 年年度报告

由公司子公司高科新创及高

投资拟登陆和已登

江苏华睿新三板 1 号 科科贷共同进行投资，出资

陆“新三板”的标的 4,000 48.78

基金 额分别为 3,000 万元及 1,000

公司

万元

江苏毅达成果创新 大健康、互联网+、 由公司子公司高科新创进行

创业投资基金（有限 清洁技术等新兴产 1,500 7 投资，认缴出资额 5,000 万

合伙） 业创 业投资业务 元，实际出资 1,500 万元

投资医药、医疗领

东方汇智-中钰新三

域优质的拟登陆和 由公司子公司高科新创进行

板 1 号专项 资产 2,000 12.87

已登陆“新三板”的 投资

管理计划

标的公司

选择具有领先优

鑫沅资产-南京银行-

势、创新能力的新 由公司子公司高科科贷进行

鑫聚宝 5 号专项资产 2,000 62.5

三板股票等证券进 投资

管理计划

行投资

杭州德庄矿业有限 开采、销售大理岩 由公司子公司高科科贷进行

300 15

公司 原矿 投资

公司子公司臣功制药投资设

连云港臣功制药有 主要从事原料药和 立的全资子公司，注册资本

1,000 100

限公司 制剂的生产与销售 3,000 万元，报告期内实际出

资 1,000 万元

该公司为子公司高科园林的

全资子公司，报告期内高科

南京高科程桥园林 苗木、花卉、盆景 园林出资 500 万元（实缴 300

300 100

生态园有限公司 种植等 万元）对其进行增资，增资

后该公司注册资本为 1,000

万元，实收资本为 800 万元

合计 20,678.44 - -

(2) 重大的非股权投资

2015 年 11 月 27 日，公司参加了南京市国有建设用地使用权公开出让的竞买，

并以 10.4 亿元人民币竞得 NO.2015G51 号地块。截止报告期末，上述土地款已

支付 5.2 亿元。

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2015 年年度报告

(3) 以公允价值计量的金融资产

以公允价值计量的证券投资情况

占期末

序 证券 证券代 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 证券总 报告期损益

证券简称

号 品种 码 （元） （股） （元） 投资比 （元）

例（%）

1 股票 600535 天士力 57,090,201.41 1,269,950 51,966,354.00 37.76 -5,123,847.41

2 股票 000999 华润三九 18,967,630.94 700,000 19,110,000.00 13.89 142,369.06

3 股票 601398 工商银行 15,605,756.00 3,000,000 13,740,000.00 9.99 -1,865,756.00

4 股票 002262 恩华药业 13,298,281.00 457,600 13,393,952.00 9.73 95,671.00

5 股票 002158 汉钟精机 13,844,441.76 678,184 15,042,121.12 10.93 1,197,679.36

6 股票 600329 中新药业 16,485,814.70 811,310 17,183,545.80 12.49 697,731.10

7 股票 831550 成大生物 6,365,500.00 311,000 7,174,770.00 5.21 809,270.00

报告期已出售证券投资损益 99,330,263.98

合计 141,657,625.81 137,610,742.92 100.00 95,283,381.09

说明：公司投资上述天士力、华润三九等股票由公司全资子公司高科新创进行；“报告期已出售证券投资

损益”系公司以融资融券方式买卖中信证券、厦门钨业以及公司子公司高科新创通过二级市场买卖股票所

获的收益。

以公允价值计量的可供出售金融资产情况

单位：元

占该

公司

证券代 证券简 报告期所有者 会计核 股份

最初投资成本 股权 期末账面价值 报告期损益

码 称 权益变动 算科目 来源

比例

（%）

南京银行 可供出售

601009 728,595,569.82 9.31 5,548,065,000.00 398,857,931.67 532,133,467.94 投资

（注 1） 金融资产

南京银行 可供出售

601009 48,086,537.04 0.11 68,082,483.60 - 14,996,959.92 投资

（注 2） 金融资产

可供出售

600030 中信证券 394,275,965.08 0.53 1,248,075,000.00 143,152,497.18 -703,826,163.19 投资

金融资产

栖霞建设 可供出售

600533 229,573,294.82 12.68 901,383,526.00 36,873,559.46 166,921,146.69 投资

（注 3） 金融资产

栖霞建设 可供出售

600533 46,515,975.00 1.43 101,550,000.00 750,000.00 19,912,500.00 受让

（注 4） 金融资产

可供出售

600549 厦门钨业 270,526,526.18 1.57 319,770,000.00 2,000,000.00 -60,567,394.63 投资

金融资产

江苏华睿

新三板一 可供出售

40,000,000.00 48.78 41,840,000.00 - 1,380,000.00 投资

号基金 金融资产

（注 5）

合计 1,757,573,867.94 8,228,766,009.60 581,633,988.31 -29,049,483.27

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2015 年年度报告

说明：

注 1：指公司持有的南京银行股权；

注 2：指公司通过“华泰证券股份有限公司－基石 3 号定向资产管理计划”账户间接持有的

南京银行股权；

注 3：指公司持有的栖霞建设股权；

注 4：指公司子公司高科新创持有的栖霞建设股权；

注 5：江苏华睿新三板一号基金由公司子公司高科新创、高科科贷分别购买 3,000 万份、1,000

万份。

注 6：上述南京银行、中信证券、栖霞建设“报告期损益”系公司出售部分所持其股份所产

生的投资收益以及公司持有其股份的现金分红之和；厦门钨业“报告期损益”系公司持有其

股份的现金分红。

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

（1）主要控股公司经营情况及业绩

单位：万元 币种:人民币

子公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润

南京高科置业有限

房地产开发、经营、销售 150,000 963,136.82 239,067.94 16,385.85

公司

南京高科建设发展 市政建筑工程设计、施工、

30,000 164,812.95 39,982.21 7,525.08

有限公司 建设投资、管理、咨询

南京高科园林工程

园林绿化、施工、养护 2,000 9,004.88 4,067.46 1,142.78

有限公司

南京高科水务有限 污水处理及回水利用；环保

3,500 6,214.55 5,441.96 2,290.92

公司 工程及设备检修

南京高科新创投资 实业投资、创业投资、证券

50,000 65,904.36 63,715.83 3,312.59

有限公司 投资及投资管理、咨询

南京臣功制药股份

中西药剂生产销售 6,000 36,605.12 27,939.47 6,305.48

有限公司

面向科技型中小企业发放

南京高科科技小额

贷款、创业投资、提供融资 20,000 42,668.37 23,475.39 78.80

贷款有限公司

性担保等

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2015 年年度报告

（2）参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）

单位:元 币种:人民币

占上市公司

参股公司贡献

公司名称 主要产品或服务 净利润 净利润的比

的投资收益

重（%）

南京银行股份 存、贷款，结算及其他经

- 398,857,931.67 45.27

有限公司 批准的代理业务

证券经纪，证券承销与保

中信证券股份

荐，证券自营，证券资产 - 163,029,873.30 18.51

有限公司

管理，直接投资

说明：上述南京银行及中信证券贡献的投资收益是指公司收到的现金分红款以及公司出

售部分南京银行及中信证券股权所产生的投资收益。

(八) 公司控制的结构化主体情况

报告期内，公司无控制的结构化主体。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、房地产及市政业务。随着我国城镇化战略的持续推进、国家政策对房地

产去库存的支撑以及居民资产保值的需求，预计在未来一段时期内，区域市场，

特别是一二线城市房地产业务仍然具有较好的发展机会和空间。但在国内宏观经

济下行和经济结构调整的大背景下，受到土地供给偏紧、价格涨幅较大等不利因

素影响，市场竞争加大，企业分化加剧，房地产企业依靠重资产投入的传统盈利

模式越来越受到严峻挑战。品牌输出、联合拿地、合作开发、寻求房地产基金等

资本支持将是越来越多开发商的选择。同时，由于高地价带来的成本压力以及市

场改善型需求的旺盛，房地产企业将更多的走精装修、品质化、高端化的路线，

争取获得产品溢价和品牌溢价，这对房地产企业产品打造能力、成本控制能力、

客户服务能力等专业能力和企业的品牌影响力都提出了更高的要求。

2、医药业务。医药行业关系国计民生，与国民经济发展水平、人民生活质

量存在较强的相关性，行业周期性特征不突出。随着医药行业改革的不断深入，

行业增速放缓，挑战与机遇并存。各省药品的新一轮招标、公立医院的改革，处

方药的降价趋势，医保控费的常态等因素将会影响医药行业的增长速度和盈利空

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2015 年年度报告

间。但是“十三五”期间，随着国家医药产业相关规划的出台、二孩政策的放开、

人口老龄化的加剧、国民健康意识的提高以及政府医疗卫生投入的加大，医药行

业的总体需求将持续增长，医药企业也存在良好的发展机遇。根据南方医药经济

研究所研究数据，“十三五”期间，预计医药行业基本能够保持 GDP 增速 1.5 倍

左右的增长，仍然属于较高的增长速度。

3、股权投资业务。股权投资行业在投融资两端都受到宏观经济和资本市场

发展的影响，表现出一定的周期性特点。随着国家创新驱动战略不断推进，多层

次资本市场建设的不断完善和推进，国内股权投资行业未来几年仍将保持较高的

活跃度。根据中华股权投资协会发布的调研数据显示，有超八成（81.1%）的受

访者对于 2016 年中国 VC/PE 行业发展信心度较高。但同时，随着中国经济转型、

产业调整和二级市场的动荡，仍将会为行业发展带来挑战，更需要深入挖掘垂直

领域投资机会、理性控制投资节奏和退出方式的创新。

(二) 公司发展战略

公司将在稳步发展房地产市政等传统主营业务同时，稳步推进“大健康、

大创投”的战略转型。通过并购和提升战略，力争通过三到五年的时间，推动公

司业务、管理、品牌的全方位升级，实现公司发展新旧动力的平稳转换。

(三) 经营计划

2016 年是公司“转型推动年”。公司将坚持既稳当前又利长远的发展思路，

立足自身资源禀赋，在稳步推进现有传统主营业务同时，围绕“大健康、大创投”

战略转型加紧布局。2016 年，公司力争营业收入、净利润等指标都有新的增长。

1、以臣功制药为主要平台，发力布局“大健康”业务。以臣功制药挂牌新

三板为契机，通过引入做市商和战略投资者，提升医药业务品牌影响能力和持续

成长能力；依托中钰高科健康产业并购基金等渠道，寻找具有发展潜力的并购标

的，力争实现并购突破；跟进管理现有在审品种和研发品种，继续加大研发投入，

完善产品群建设，增强发展后劲。

2、发挥四大平台优势，加快发展“大创投”业务。依托“南京高科、高科

新创、高科科贷、高科新浚”四个专业投资平台，通过进一步完善激励约束机制，

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2015 年年度报告

加强平台资源整合，发挥协同效应。结合公司转型方向，重点围绕生物医疗、信

息科技等国家战略性新兴产业，为公司发展拓展新空间、提供新动力。

3、把握政策导向，稳健发展房地产及市政业务。公司将密切关注市场变化，

继续发挥区域优势和协同效应，创新营销模式，加快盘活存量，房地产业务适时

适度增加土地储备，市政业务加快转型为轻资产运营模式，在持续提升业务管理

能力的同时，提升价值创造能力。

上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够

的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 可能面对的风险

1、政策风险。无论公司目前的主业房地产市政业务，还是未来转型的“大

健康、大创投”方向，都易受国家相关政策影响。如房地产开发销售业务易受国

家财政、货币政策以及房地产行业政策影响；医药业务中药品的研发生产和流通

等各个环节都有非常严格的监管要求。在公司转型过程中，如果不能及时根据国

家相关政策变化调整经营策略或者不能满足监管部门的有关规定，都可能会对公

司生产经营工作带来不利影响。

2、业务转型风险。公司转型工作是一个需要时间和经验积累的过程，不可

能一蹴而就。尤其在当前外部经济增速持续放缓、市场竞争压力不断加大的情况

下，考虑到转型后的业务在客户、市场环境、盈利模式等方面与现有主业可能存

在较大差异，公司如不能在资源配置、经营管理等方面做出相应的调整和优化，

满足转型要求，则未来业务发展可能会受到一定影响。

3、资金风险。转型过程中无论是外延式并购或内生式增长，都要求公司保

有充足的现金流，并具备较强的融资能力。尽管公司资产负债率近年来保持了低

位，但如果公司房地产或市政等传统主业资金回款速度低于预期，或公司外部融

资渠道受阻，仍将可能给公司带来较大的资金压力。

4、投贷管控风险。在当前外部经济下行压力加大的背景下，随着公司股权

投资业务的规模和区域不断拓展，公司所从事的投资、贷款和担保等业务的风险

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2015 年年度报告

管控面临较大的考验，市场的估值风险、信用风险、流动性风险以及非预期因素

等，都可能导致投资不确定性风险的增加。

面对上述风险，公司将以“控风险、强管理、推转型、稳增长”为总基调，

进一步加强对宏观形势的研判分析，积极把握市场走势，持续强化资金管控和风

险控制。在做好房地产及市政项目的开发建设工作，加快资金回笼的同时，通过

创新管理机制、培育并引进专业人才队伍，实现业务转型的稳步推进。

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司注重给投资者稳定的现金分红回报，并通过《公司章程》等制度予以明

确。上市以来，公司累计现金分红总额已超过 16 亿元（该统计数字包含 2015 年

度利润分配预案），远超公司募资总额（6.15 亿元）。

1、报告期内现金分红政策的执行情况。经 2015 年 4 月 20 日公司 2014 年度

股东大会审议通过，公司 2014 年度利润分配方案为：以 2014 年末总股本

516,218,832 股为基数，向全体股东按每 10 股派送红股 5 股并派发现金红利 1 元

（含税），共计分配利润 309,731,299.20 元，尚余可分配利润 1,207,983,044.45

元转入以后年度。该分配方案已于 2015 年 4 月执行。

2、2015 年度利润分配预案。经 2016 年 3 月 28 日公司第八届董事会第三十

二次会议审议通过的公司 2015 年度利润分配预案为：公司拟以 2015 年末总股本

774,328,248 股扣除 2015 年度回购拟注销的股份 1,855,193 股（该部分股份已于

2016 年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司依法申请注销）后的股本

772,473,055 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3.5 元（含税），共

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2015 年年度报告

计分配利润 270,365,569.25 元，尚余可分配利润 1,429,583,715.58 元转入以后年

度。本分配预案尚需提交公司 2015 年度股东大会审议通过后方可实施。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股

本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并

每 10 股 每 10 股 中归属于上

分红 派息数 现金分红的数 报表中归属于

送红股数 转增数 市公司股东

年度 (元)（含 额（含税） 上市公司股东

（股） （股） 的净利润的

税） 的净利润

比率(%)

2015 年 0 3.5 0 270,365,569.25 848,201,705.11 31.88

2014 年 5 1 0 51,621,883.2 609,779,804.05 8.47

2013 年 0 2.6 0 134,216,896.32 430,469,705.33 31.18

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金

利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联

方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺 是否 是否

承诺 承诺 时间 有履 及时

承诺背景 承诺方

类型 内容 及期 行期 严格

限 限 履行

公司控股股东南京新港开发总公司

在公司发行上市时承诺，不直接经营

或参与经营任何与公司业务有竞争

与首次公 南京新港

解决同 或可能有竞争的业务，并保证将来的 长期

开发行相 开发总公 否 是

业竞争 全资子公司、控股子公司和其他经营 有效

关的承诺 司

受其控制的公司将不直接经营或参

与经营与公司业务有竞争或可能有

竞争的业务。

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2015 年年度报告

控股股东南京新港开发总公司在

2014 年 3 月 10 日承诺，为了有力支

持公司的发展，促进公司主营业务的

南京新港 提高，有效履行开发总公司已做出的

长期

其他承诺 其他 开发总公 关于避免与上市公司同业竞争的承 否 是

有效

司 诺，与开发区有关的市政基础设施建

设、投资与管理、土地成片开发、污

水处理及环保项目建设等具体业务，

开发总公司将委托公司开展。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 30

境内会计师事务所审计年限 5年

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 15

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购

人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所

负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

单位：元 币种：人民币

关联

关联交 关联 关联交易定 占营业收入

交易 关联交易内容 关联交易金额

易方 关系 价原则 的比例(%)

类型

子公司高科建设、高

南京新 科园林接受开发总公

控股 提供 以市场定价

港开发 司委托，承接开发区 49,061,858.41 1.28

股东 劳务 为原则

总公司 内道路升级及景观提

升等工程（注 1）

注 1：上述关联交易经公司 2014 年 7 月 24 日第八届董事会第十九次会议及 2015 年 2

月 9 日第八届董事会第二十三次会议审议通过，详见公司临 2014-028 号、临 2015-003 号公

告。

2、 其他与日常经营相关的关联交易

关联交易 关联交易 关联交易金额 占营业收入

关联交易方 关联交易内容

类型 定价原则 （元） 的比例（%）

南京紫金（新 子公司高科建设以 BT

港）科技创业 方式承接的乌龙山公园 以市场定

提供劳务 317,432,280.44 8.27

特别社区建设 服务配套设施一期、二 价为原则

发展有限公司 期工程等项目

注：上述关联交易事项的金额主要为公司全资子公司高科建设以 BT 方式承接的南京紫金（新

港）科技创业特别社区建设发展有限公司（以下简称“紫金科创”）乌龙山公园服务配套设施

一期、二期工程在本报告期确认的收入，该工程合同分别为 2013 年 5 月和 2013 年 10 月签

署并实施。2014 年 11 月 19 日，公司 2014 年第二次临时股东大会选举万舜先生为公司董事，

由于万舜先生任紫金科创董事长，根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》的相

关规定，2014 年 11 月 19 日起紫金科创新增为公司关联法人。由于上述合同还未履行完毕，

从谨慎性原则出发，公司将上述事项作为关联交易事项进行审议确认。（详见 2016 年 3 月

30 日《南京高科股份有限公司关于确认子公司承接南京紫金（新港）科技创业特别社区建

设发展有限公司相关项目暨关联交易的公告》）

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

经 2014 年 5 月 16 日 2013 年度股东大会审议通过，公司在严格控制风险的

前提下，在未来三年内为公司控股股东南京新港开发总公司提供贷款担保，贷款

担保余额不高于该公司为本公司（含控股子公司）提供的贷款担保余额，且公司

为开发总公司贷款担保余额不高于 60 亿元人民币，担保（签署担保合同）的时

间截至 2017 年 6 月 30 日。截止报告期末，公司为南京新港开发总公司提供的担

保余额为 141,800 万元，南京新港开发总公司为公司提供的贷款担保余额为

239,000 万元。

经 2015 年 4 月 20 日公司 2014 年度股东大会会议审议通过，同意授权董事

长按市场化定价原则在 15 亿元额度范围内根据公司（含公司控股子公司）实际

情况向南京银行股份有限公司进行借款，授权有效期（借款合同签署日）至 2016

年 6 月 30 日。截止报告期末，公司（含公司控股子公司）在南京银行的贷款余

额为 2.5 亿元；报告期内公司（含公司控股子公司）向南京银行支付及计提的贷

款利息总额为 1,384.85 万元。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 其他

无

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

方与 担保是 是否 是否

担保发生 担保

上市 担保金 担保 担保 担保 否已经 存在 为关 关联

担保方 被担保方 日期(协议 是否

公司 额 起始日 到期日 类型 履行完 反担 联方 关系

签署日) 逾期

的关 毕 保 担保

系

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 4,600 2013-9-23 2013-10-24 2020-10-23 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 20,000 2014-2-25 2014-2-25 2016-2-24 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 18,750 2014-7-22 2014-7-22 2019-6-30 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 8,000 2014-7-2 2014-7-2 2017-7-2 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 9,000 2014-12-5 2014-12-5 2016-12-5 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 1,290 2014-12-25 2014-12-25 2019-12-24 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 24,150 2014-12-25 2015-1-12 2019-12-24 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 21,300 2014-12-25 2015-2-6 2019-12-24 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 4,710 2014-12-25 2015-3-11 2019-12-24 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 20,000 2014-1-8 2015-2-3 2018-1-8 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

南京高科 南京新港

公司 一般 控股

股份有限 开发总公 10,000 2015-12-17 2015-12-17 2016-12-17 否 否 否 是

本部 担保 股东

公司 司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 80,160

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 141,800

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 4,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 145,800

担保总额占公司净资产的比例(%) 15.39

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2015 年年度报告

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 141,800

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供

0

的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 141,800

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

注：报告期末，除上述担保外，公司子公司高科科贷（经营范围含提供融资性担保）为其他企业提供的融

资性担保余额为 5,500 万元，分别为杭州德庄矿业有限公司 3,000 万元、南京天溯自动化控制系统有限公司

1,000 万元、南京金埔园林股份有限公司 1,500 万元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

是否

委托贷 贷款利 借款用 是否 是否 是否 投资

借款方名称 贷款期限 关联 关联关系

款金额 率 途 逾期 展期 涉诉 盈亏

交易

南京高科仙 控股子公

2015.7.20- 地产项

林湖置业有 15,000 5.775% 否 是 否 否 司的控股 397.03

2018.7.20 目开发

限公司 子公司

南京高科仙 控股子公

2015.7.21- 地产项

林湖置业有 15,000 5.775% 否 是 否 否 司的控股 394.63

2018.7.21 目开发

限公司 子公司

南京高科仙 控股子公

2015.7.22- 地产项

林湖置业有 20,000 5.775% 否 是 否 否 司的控股 522.96

2018.7.22 目开发

限公司 子公司

委托贷款情况说明

经 2014 年 5 月 16 日公司 2013 年度股东大会审议通过，同意公司或公司全资子公司在未来三年内，为

公司子公司高科置业（含其下属全资子公司）提供不超过 18 亿元的融资支持（包括但不限于委托贷款、信

托等方式）。截止报告期末，公司为高科置业（含其下属全资子公司）提供的融资支持全部是为其全资子

公司南京仙林湖置业有限公司提供的上述委托贷款，余额为 5 亿元。

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

经 2014 年 11 月 19 日公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司

向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行不超过人

民币 20 亿元（含 20 亿元）的中期票据。报告期内，公司收到交易商协会《接受

注册通知书》（中市协注[2015]MTN193 号），同意接受公司中期票据注册。2015

年 7 月 20 日，公司 2015 年第一期中期票据发行成功，发行金额为 5 亿元，期限

为 3 年，发行利率为 4.73%。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

详见《南京高科股份有限公司 2015 年度社会责任报告》

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保

情况说明

无

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比例 其 比例

数量 送股 小计 数量

(%) 他 (%)

一、有限售条件股份

二、无限售条件流通股

516,218,832 100 258,109,416 258,109,416 774,328,248 100

份

1、人民币普通股 516,218,832 100 258,109,416 258,109,416 774,328,248 100

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数 516,218,832 100 258,109,416 258,109,416 774,328,248 100

2、 普通股股份变动情况说明

1、经 2015 年 4 月 20 日公司 2014 年度股东大会审议通过，公司 2014 年度利

润分配方案为：以 2014 年末总股本 516,218,832 股为基数，向全体股东按每 10

股派送红股 5 股并派发现金红利 1 元（含税）。报告期内，上述利润方案执行完

毕，公司总股本从 516,218,832 股增加至 774,328,248 股。

2、报告期内，公司实施了股份回购计划，截至 2015 年 12 月 31 日回购计划

实施完毕，公司共计回购股份数量为 1,855,193 股，回购的上述股份公司已于 2016

年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司依法申请注销，注销后公司的总股

本变更为 772,473,055 股（详见公司于 2016 年 1 月 5 日披露的《南京高科股份有

限公司关于股份回购实施结果及股份变动对的公告》（临 2016-001 号））。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的

影响（如有）

公司 2014 年年度利润分配方案实施完成后，按新股本总额 774,328,248 股摊

薄计算的公司 2014 年度每股收益为 0.787 元，每股净资产为 10.67 元。

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2015 年年度报告

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 66,437

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 65,994

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数

0

（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押

持有有限

股东名称 期末持股数 或冻 股东

报告期内增减 比例(%) 售条件股

（全称） 量 结情 性质

份数量

况

南京新港开发总公司 89,446,908 268,340,723 34.65 0 无 国有法人

中央汇金资产管理有限责任公司 21,062,400 21,062,400 2.72 0 未知 国有法人

南京港(集团)有限公司 5,169,157 20,699,270 2.67 0 未知 国有法人

中国银行股份有限公司－招商丰

庆灵活配置混合型发起式证券投 8,673,596 8,673,596 1.12 0 未知 其他

资基金

全国社保基金六零四组合 4,392,234 7,936,250 1.02 0 未知 其他

中国证券金融股份有限公司 6,669,037 6,669,037 0.86 0 未知 国有法人

中欧基金－农业银行－中欧中证

6,055,715 6,055,715 0.78 0 未知 其他

金融资产管理计划

博时基金－农业银行－博时中证

6,055,715 6,055,715 0.78 0 未知 其他

金融资产管理计划

工银瑞信基金－农业银行－工银

6,033,000 6,033,000 0.78 0 未知 其他

瑞信中证金融资产管理计划

北京凤山投资有限责任公司 4,826,400 4,826,400 0.62 0 未知 国有法人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流 股份种类及数量

股东名称

通股的数量 种类 数量

南京新港开发总公司 268,340,723 人民币普通股 268,340,723

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2015 年年度报告

中央汇金资产管理有限责任公司 21,062,400 人民币普通股 21,062,400

南京港(集团)有限公司 20,699,270 人民币普通股 20,699,270

中国银行股份有限公司－招商丰庆灵活配置混合型

8,673,596 人民币普通股 8,673,596

发起式证券投资基金

全国社保基金六零四组合 7,936,250 人民币普通股 7,936,250

中国证券金融股份有限公司 6,669,037 人民币普通股 6,669,037

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 6,055,715 人民币普通股 6,055,715

博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 6,055,715 人民币普通股 6,055,715

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产

6,033,000 人民币普通股 6,033,000

管理计划

北京凤山投资有限责任公司 4,826,400 人民币普通股 4,826,400

上述股东中，控股股东南京新港开发总公司与其他股东之间

上述股东关联关系或一致行动的说明 无关联关系，也不属于一致行动人。公司未知其他股东之间

是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司无优先股

三、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 南京新港开发总公司

单位负责人或法定代表人 万舜

成立日期 1992 年 4 月 12 日

主要经营业务 物资供应；国内贸易；投资兴办企业；项目开发；仓储服务等

报告期内控股和参股的其他

截至 2015 年底，持有猴王 1（股票代码：400045）1.45%的股份

境内外上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 南京市人民政府国有资产监督管理委员会

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2015 年年度报告

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

四、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期

是否

内从公

年度内 在公

年初 年末 增减 司获得

任期起始 任期终止 股份增 司关

姓名 职务(注) 性别 年龄 持股 持股 变动 的税前

日期 日期 减变动 联方

数 数 原因 报酬总

量 获取

额（万

报酬

元）

董事长、党委

徐益民 男 53 2013-1-18 2016-1-17 0 0 88.75 否

书记

肖宝民 董事、总裁 男 53 2013-1-18 2016-1-17 0 0 80.68 否

万舜 董事 男 47 2014-11-19 2016-1-17 0 0 0 是

施飞 董事 男 53 2014-5-16 2016-1-17 0 0 0 是

茅宁 独立董事 男 60 2013-1-18 2016-1-17 0 0 10 是

周友梅 独立董事 男 55 2013-1-18 2016-1-17 0 0 10 是

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2015 年年度报告

葛扬 独立董事 男 53 2013-1-18 2016-1-17 0 0 10 是

高峰 监事会主席 男 43 2014-11-19 2016-1-17 0 0 0 是

张建农 监事 男 58 2013-1-18 2016-1-17 0 0 56.48 否

李太珍 监事 男 46 2013-1-18 2016-1-17 0 0 39.85 否

郭昭 副总裁 男 58 2013-1-18 2016-1-17 46,179 69,268 23,089 送股 56.48 否

陆阳俊 副总裁 男 44 2013-1-18 2016-1-17 0 0 56.48 否

吕晨 副总裁 男 45 2013-1-18 2016-1-17 0 0 56.48 否

谢建晖 董事会秘书 女 39 2013-1-18 2016-1-17 0 0 40.34 否

合计 / / / / / 46,179 69,268 23,089 / 505.54 /

姓名 主要工作经历

徐益民 曾任公司董事长、总裁、党委书记，现任公司董事长、党委书记。

肖宝民 曾任本公司副总裁，现任本公司董事、总裁。

曾任南京 LG 新港显示有限公司副总经理，现任南京新港开发总公司董事长兼总

万舜

经理，本公司董事。

曾任南京港口集团公司发展部副部长，现任南京港（集团）有限公司发展部部长，

施飞

本公司董事。

茅宁 现任南京大学教授，本公司独立董事。

周友梅 现任南京财经大学教授，本公司独立董事。

葛扬 现任南京大学教授，本公司独立董事。

高峰 现任南京新港开发总公司投资审计局副局长，本公司监事会主席。

曾任南京高科建设发展有限公司副总经理、南京高科园林工程有限公司副总经

张建农

理，现任公司职工监事、工会主席。

李太珍 曾任南京高科置业有限公司副总经理，现任公司监事、人力资源部总经理。

郭昭 曾任本公司董事，现任本公司副总裁。

陆阳俊 现任本公司副总裁兼财务总监。

吕晨 现任本公司副总裁。

谢建晖 现任本公司董事会秘书兼办公室主任。

其它情况说明

公司第八届董事会、第八届监事会及高级管理人员已于2016年1月17日任期届满，在换届

选举完成之前，公司第八届董事会、第八届监事会全体成员及高级管理人员将依照法律、法

规和《公司章程》的规定，继续履行董事、监事及高级管理人员的义务和职责。公司将推动

换届工作尽快完成。

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2015 年年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人 在股东单位担任的

股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

员姓名 职务

万舜 南京新港开发总公司 董事长兼总经理 2014 年 8 月 22 日 -

高峰 南京新港开发总公司 投资审计局副局长 2010 年 10 月 1 日 -

施飞 南京港（集团）有限公司 发展部部长 2013 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单

任职人

其他单位名称 位担任的 任期起始日期 任期终止日期

员姓名

职务

徐益民 南京栖霞建设股份有限公司 董事 2015 年 10 月 12 日 2018 年 10 月 11 日

徐益民 南京栖霞建设仙林有限公司 董事 2015 年 11 月 12 日 2018 年 11 月 11 日

徐益民 南京银行股份有限公司 董事 2014 年 5 月 26 日 2017 年 5 月 25 日

徐益民 江苏恒安方信科技有限公司 董事 2011 年 12 月 30 日 -

徐益民 鑫元基金管理有限公司 董事 2013 年 9 月 10 日 2016 年 9 月 9 日

徐益民 南京金埔园林股份有限公司 董事 2014 年 11 月 8 日 2017 年 11 月 7 日

徐益民 南京高科新浚投资管理有限公司 董事 2015 年 10 月 9 日 2018 年 10 月 8 日

肖宝民 南京栖霞建设仙林有限公司 董事 2015 年 11 月 12 日 2018 年 11 月 11 日

肖宝民 南京 LG 新港新技术有限公司 董事 2011 年 8 月 18 日 -

肖宝民 南京新港科技创业投资有限公司 董事 2015 年 5 月 26 日 2018 年 5 月 25 日

肖宝民 南京天溯自动化控制系统有限公司 董事 2013 年 12 月 27 日 2016 年 12 月 26 日

肖宝民 南京华新有色金属有限公司 董事 2011 年 4 月 15 日 -

肖宝民 南京高科新浚投资管理有限公司 董事 2015 年 10 月 9 日 2018 年 10 月 8 日

肖宝民 山东新冷大食品集团有限公司 董事 2015 年 12 月 11 日 2018 年 12 月 10 日

肖宝民 江苏恒安方信科技有限公司 监事 2011 年 12 月 30 日

肖宝民 南京高科新浚投资管理有限公司 监事 2015 年 10 月 9 日 2018 年 10 月 8 日

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2015 年年度报告

南京紫金（新港）科技创业特别社

万舜 董事长 2011 年 9 月 1 日 -

区建设发展有限公司

南京紫金（新港）科技创业特区创

万舜 董事长 2012 年 3 月 1 日 -

业服务中心有限公司

万舜 南京新港红枫建设发展有限公司 董事长 2014 年 6 月 1 日 -

万舜 南京光电技术研究院有限公司 董事长 2012 年 3 月 1 日 -

万舜 南京乐金化学新能源电池有限公司 副董事长 2014 年 10 月 1 日 2017 年 10 月 1 日

万舜 南京北大产业创新研究院有限公司 董事 2014 年 6 月 1 日 2017 年 6 月 1 日

万舜 南京南大光电工程研究院有限公司 董事 2013 年 11 月 1 日 2016 年 11 月 1 日

万舜 南京剑桥新港科技发展有限公司 董事长 2012 年 10 月 1 日 2016 年 11 月 1 日

万舜 南京中科神光科技有限公司 董事 2013 年 1 月 24 日 2017 年 1 月 23 日

万舜 南京 LG 新港新技术有限公司 董事 2011 年 9 月 1 日 -

施飞 南京港股份有限公司 董事 2013 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 9 日

茅宁 南京大学商学院 教授 1998 年 4 月 1 日 -

茅宁 南京栖霞建设股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月 12 日 2018 年 10 月 11 日

茅宁 光一科技股份有限公司 独立董事 2015 年 5 月 15 日 2019 年 1 月 14 日

茅宁 港中旅华贸国际物流股份有限公司 独立董事 2015 年 4 月 17 日 2016 年 9 月 26 日

茅宁 金陵饭店股份有限公司 独立董事 2015 年 1 月 23 日 2018 年 1 月 22 日

周友梅 南京财经大学会计学院 教授 2002 年 8 月 1 日 -

周友梅 江苏舜天股份有限公司 独立董事 2014 年 4 月 2 日 2018 年 4 月 27 日

周友梅 江苏丰东热技术股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 15 日

周友梅 芜湖亚夏汽车股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 16 日 2019 年 1 月 11 日

葛扬 南京大学商学院 教授 2005 年 11 月 1 日 -

葛扬 江苏宁沪高速公路股份有限公司 独立董事 2015 年 6 月 23 日 -

葛扬 江苏舜天股份有限公司 独立董事 2015 年 4 月 28 日 -

监事会主

高峰 华能南京新港供热有限责任公司 2014 年 9 月 1 日 2017 年 9 月 1 日

席

高峰 南京新港红枫建设发展有限公司 监事 2013 年 4 月 1 日 2016 年 4 月 1 日

陆阳俊 南京栖霞建设股份有限公司 监事 2015 年 10 月 12 日 2018 年 10 月 11 日

陆阳俊 南京华新有色金属有限公司 监事 2009 年 5 月 18 日 -

陆阳俊 南京新港科技创业投资有限公司 监事 2015 年 5 月 26 日 2018 年 5 月 25 日

陆阳俊 鑫元基金管理有限公司 监事 2013 年 9 月 10 日 2016 年 9 月 9 日

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2015 年年度报告

在其他

2016 年 1 月，葛扬先生已分别申请辞去江苏宁沪高速公路股份有限公司及江苏舜天股份有

单位任

限公司独立董事职务，上述辞职将在江苏宁沪高速公路股份有限公司及江苏舜天股份有限

职情况

公司股东大会分别选举出新任独立董事后生效。

的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，独立董事津贴

董事、监事、高级管理

由股东大会审议决定，其他人员的报酬由董事会薪酬与考核委员

人员报酬的决策程序

会审核确认。

董事、监事、高级管理 根据其所担任的岗位和工作业绩确定；独立董事津贴根据行业和

人员报酬确定依据 地区平均水平确定。

董事、监事和高级管理

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员应付报酬总额为 505.54

人员报酬的实际支付情

万元。

况

报告期末全体董事、监

报告期内，公司共支付董事、监事和高级管理人员报酬 505.54 万

事和高级管理人员实际

元。

获得的报酬合计

四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 57

主要子公司在职员工的数量 831

在职员工的数量合计 888

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 324

销售人员 184

技术人员 240

财务人员 38

行政人员 102

合计 888

教育程度

教育程度类别 数量（人）

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2015 年年度报告

硕士及以上 41

本科 329

大专 243

大专以下 275

合计 888

(二) 薪酬政策

报告期内，公司积极完善和落实各项薪酬福利政策，始终坚持通过绩效考核

使收入分配向“知识密集、技术高、责任重、贡献大”的重要岗位和关键岗位倾

斜，并将员工的薪酬与公司的经济效益挂钩，切实让员工分享公司价值创造的成

果。此外，公司还将根据战略转型发展需要对薪酬福利结构进行不断优化和完善，

进一步提升公司薪酬福利的市场竞争力，留住并吸引优秀人才。

(三) 培训计划

公司尊重员工个性与发展要求，重视人才培养，引导员工不断提升自身综合

素质。近年来，公司结合员工职业生涯管理的实际需要，逐步建立并推进分别针

对中层及以上管理人员和一般员工的分层次培训体系，通过科学的方案设计、培

训考核和评估，切实做好培训工作。

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

报告期内，公司认真按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以

及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的相关要求，不断完善公司法人治

理结构，提升公司治理水平。报告期内，公司再次入选上证 180 指数样本股、上

证基本面 300 指数样本股、上证治理指数样本股及上证社会责任指数样本股。

报告期内，公司继续推进内控规范实施工作，普及风险管控意识，重视风险

的识别、管理、防范和控制，不断加强内部控制建设的完整性，提高执行的有效

性。

报告期内，公司严格按照规定，加强对内幕信息知情人的登记与管理工作，

并要求相关人员做好保密工作，报告期内公司不存在内幕信息知情人违规买卖公

司股份的情况。

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2015 年年度报告

报告期内，公司继续加强投资者关系管理工作，分别举办了年报网上和现场

业绩说明会，并通过电话、网站、接待投资者调研、参加券商策略会等多种渠道，

加强与投资者的互动沟通，增进广大投资者对公司的了解。在 2015 年股市大幅

波动时，为使股价与公司价值匹配，维护广大股东利益，提高股东回报，经公司

2015 年第一次临时股东大会审议通过，公司于报告期内实施了股票回购，截至

2015 年 12 月 31 日股票回购期满，公司实际回购股份数量共计 1,855,193 股。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当

说明原因

报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规

范性文件不存在重大差异；公司未收到被监管部门采取行政措施的有关文件，也

不存在被监管部门要求限期整改的情况。

二、 股东大会情况简介

决议刊登的指定 决议刊登的披露日

会议届次 召开日期

网站的查询索引 期

2014 年度股东大会 2015 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 21 日

2015 年第一次临时股东大会 2015 年 7 月 28 日 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 29 日

股东大会情况说明:无

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

是否

董事 本年应 是否连续

独立 亲自 以通讯 出席股东

姓名 参加董 委托出 缺席 两次未亲

董事 出席 方式参 大会的次

事会次 席次数 次数 自参加会

次数 加次数 数

数 议

徐益民 否 9 9 0 0 0 否 2

肖宝民 否 9 8 1 0 0 否 2

万舜 否 9 9 0 0 0 否 2

施飞 否 9 9 0 0 0 否 2

茅宁 是 9 9 0 0 0 否 2

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2015 年年度报告

周友梅 是 9 9 0 0 0 否 2

葛扬 是 9 8 0 1 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明：无

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 8

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事

项提出异议。

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建

议，存在异议事项的，应当披露具体情况

报告期内，公司董事会各专门委员会认真履行职责，全年审计委员会共召开

会议 6 次，薪酬与考核委员会召开会议 4 次，战略委员会召开会议 3 次，对董事

会的重大决策提供了良好的专业意见。

报告期内，审计委员会在审核公司的财务信息、监督及评估年报外部审计、

审查公司内部控制制度、监督及指导内部审计工作方面发挥了积极作用，保障了

年度审计工作、内部审计和内部控制规范实施工作的有效进行，提高了公司财务

信息披露工作的质量。报告期内，审计委员会还对公司子公司承建南京新港红枫

建设发展有限公司液晶谷经适房项目等事项进行了审议并出具了书面意见书。

报告期内，薪酬与考核委员会继续认真执行公司《高级管理人员 2013-2015

年度考核及薪酬管理实施办法》，对高级管理人员履职情况进行了考察，并就薪

酬发放事项按规定程序进行了审议。战略委员会积极研究宏观经济和市场形势，

对公司确立“大健康、大创投”的战略转型方向，投资设立南京中钰高科一期健康

产业股权投资合伙企业（有限合伙）以及投资设立南京高科新浚投资管理有限公

司等企业的决策提供了专业意见。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

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2015 年年度报告

六、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

根据公司《高级管理人员 2013-2015 年度考核及薪酬管理实施办法》，报告

期内，公司依据主要经济指标完成情况对高级管理人员进行考核，公司董事会薪

酬与考核委员会对高级管理人员的考评和薪酬发放情况进行监督。

七、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见《南京高科 2015 年度内部控制自我评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

八、 内部控制审计报告的相关情况说明

详见《南京高科 2015 年度内部控制审计报告》

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

信会师报字[2015]第 510118 号

南京高科股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南京高科股份有限公司（以下简称南京高科）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金

流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是南京高科管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，

以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评

估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合

理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，南京高科财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了南京高科 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果

和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：孙晓爽

（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张爱国

中国上海 二〇 一六年三月二十八日

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2015 年年度报告

二、财务报表

南京高科股份有限公司

合并资产负债表

2015年12月31日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资 产 附注五 期末余额 年初余额

流动资产：

货币资金 一 1,241,295,490.47 1,017,371,066.67

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产 二 137,610,742.92 191,632,841.47

衍生金融资产

应收票据 三 73,251,404.11 93,232,659.90

应收账款 四 359,706,632.75 339,657,949.64

预付款项 五 725,961,437.58 196,564,971.80

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 六 2,111,943.98 2,244,106.47

应收股利

其他应收款 七 38,084,933.69 9,622,492.78

买入返售金融资产

存货 八 8,552,049,739.01 7,835,848,639.09

发放贷款及垫款 九 289,335,452.66 291,800,000.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 十 222,377,791.16

流动资产合计 11,641,785,568.33 9,977,974,727.82

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 十一 9,305,456,119.65 8,958,910,498.94

持有至到期投资

长期应收款 十二 503,610,840.10 326,548,350.10

长期股权投资 十三 338,659,741.42 250,602,030.02

投资性房地产 十四 546,318,096.14 615,656,227.95

固定资产 十五 136,703,090.25 141,491,951.50

在建工程 十六 55,775,721.07 38,220,554.19

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 十七 13,359,758.39 14,696,553.28

开发支出

商誉

长期待摊费用 十八 11,272,318.46 816,614.23

递延所得税资产 十九 52,659,052.54 27,316,985.87

其他非流动资产 二十 41,955,282.38 14,815,993.60

非流动资产合计 11,005,770,020.40 10,389,075,759.68

资产总计 22,647,555,588.73 20,367,050,487.50

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：张恩阳

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

合并资产负债表（续）

2015 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额

流动负债：

短期借款 二十一 2,628,396,725.06 4,250,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 二十二 142,280,000.00 66,970,000.00

应付账款 二十三 2,982,884,648.48 2,213,872,680.50

预收款项 二十四 3,694,836,774.39 2,400,219,708.22

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 二十五 71,337,100.14 52,887,774.44

应交税费 二十六 191,444,302.67 -73,239,716.35

应付利息 二十七 11,107,092.71 10,232,738.88

应付股利

其他应付款 二十八 1,304,224,927.90 739,786,625.27

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 二十九 120,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 11,026,511,571.35 9,780,729,810.96

非流动负债：

长期借款 三十 252,000,000.00

应付债券 三十一 509,481,481.04

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 三十二 17,500,000.00 2,325,000.00

递延收益 三十三 1,500,000.00

递延所得税负债 十九 1,617,798,035.43 1,627,481,196.51

其他非流动负债

非流动负债合计 2,146,279,516.47 1,881,806,196.51

负债合计 13,172,791,087.82 11,662,536,007.47

所有者权益：

股本 三十四 774,328,248.00 516,218,832.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 三十五 460,318,509.13 460,318,509.13

减：库存股 三十六 30,266,314.28

其他综合收益 三十七 4,853,608,393.23 4,882,443,589.50

专项储备

盈余公积 三十八 507,578,953.39 452,916,037.79

一般风险准备

未分配利润 三十九 2,431,060,822.22 1,947,253,331.91

归属于母公司所有者权益合计 8,996,628,611.69 8,259,150,300.33

少数股东权益 478,135,889.22 445,364,179.70

所有者权益合计 9,474,764,500.91 8,704,514,480.03

负债和所有者权益总计 22,647,555,588.73 20,367,050,487.50

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：张恩阳

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

资产负债表

2015 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资 产 附注十三 期末余额 年初余额

流动资产：

货币资金 178,289,998.76 381,238,937.50

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产

衍生金融资产

应收票据 7,603,052.60 18,573,492.91

应收账款 一 223,343,595.99 196,903,968.66

预付款项 213,234,482.71 27,292,221.84

应收利息

应收股利

其他应收款 二 160,963,653.41 115,850,479.34

存货 451,635,494.01 451,929,436.83

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 708,618.90

流动资产合计 1,235,778,896.38 1,191,788,537.08

非流动资产：

可供出售金融资产 8,868,318,471.50 8,627,910,498.94

持有至到期投资

长期委托贷款 500,882,291.67 1,703,492,088.13

长期股权投资 三 2,599,890,724.84 2,511,832,033.24

投资性房地产 185,359,098.48 223,595,504.64

固定资产 16,425,807.80 16,529,650.59

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 83,416.67

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 27,089,234.58 19,825,623.52

其他非流动资产

非流动资产合计 12,197,965,628.87 13,103,268,815.73

资产总计 13,433,744,525.25 14,295,057,352.81

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：张恩阳

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

资产负债表（续）

2015 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益 附注十三 期末余额 年初余额

流动负债：

短期借款 2,588,396,725.06 3,810,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 100,000,000.00

应付账款 18,959,220.32 31,161,183.45

预收款项 206,028,055.39 200,090,470.67

应付职工薪酬 64,817,042.39 46,314,322.94

应交税费 89,198,706.05 59,565,958.20

应付利息 11,053,162.15 19,127,158.88

应付股利

其他应付款 19,085,501.85 427,906,228.82

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 120,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 3,097,538,413.21 4,714,165,322.96

非流动负债：

长期借款 152,000,000.00

应付债券 509,481,481.04

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 1,603,579,529.18 1,620,360,190.26

其他非流动负债

非流动负债合计 2,113,061,010.22 1,772,360,190.26

负债合计 5,210,599,423.43 6,486,525,513.22

所有者权益：

股本 774,328,248.00 516,218,832.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 460,602,055.40 460,602,055.40

减：库存股 30,266,314.28

其他综合收益 4,810,952,874.48 4,861,080,570.75

专项储备

盈余公积 507,578,953.39 452,916,037.79

未分配利润 1,699,949,284.83 1,517,714,343.65

所有者权益合计 8,223,145,101.82 7,808,531,839.59

负债和所有者权益总计 13,433,744,525.25 14,295,057,352.81

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

合并利润表

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目 附注五 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,882,241,773.43 3,285,599,346.56

其中：营业收入 四十 3,838,121,347.09 3,242,074,106.35

利息收入 四十一 43,121,158.94 41,775,928.71

已赚保费

手续费及佣金收入 四十一 999,267.40 1,749,311.50

二、营业总成本 3,620,415,049.13 3,030,500,323.15

其中：营业成本 四十 2,721,470,466.52 2,192,265,940.34

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 四十二 267,931,602.46 188,586,558.97

销售费用 四十三 153,703,666.70 165,658,684.45

管理费用 四十四 191,831,951.22 160,573,721.72

财务费用 四十五 195,098,072.20 309,117,923.53

资产减值损失 四十六 90,379,290.03 14,297,494.14

加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 四十七 -2,407,999.87 36,119,933.03

投资收益（损失以“-”号填列） 四十八 811,783,134.33 481,789,833.80

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 58,173,686.90 41,649,359.90

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,071,201,858.76 773,008,790.24

加：营业外收入 四十九 2,761,120.79 8,563,809.23

其中：非流动资产处置利得 1,283.02 6,792,034.83

减：营业外支出 五十 1,721,259.79 5,693,541.73

其中：非流动资产处置损失 736,156.64 259,967.02

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,072,241,719.76 775,879,057.74

减：所得税费用 五十一 191,268,305.13 136,710,809.17

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 880,973,414.63 639,168,248.57

归属于母公司所有者的净利润 848,201,705.11 609,779,804.05

少数股东损益 32,771,709.52 29,388,444.52

六、其他综合收益的税后净额 -28,835,196.27 2,812,147,626.99

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -28,835,196.27 2,811,493,626.99

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -28,835,196.27 2,811,493,626.99

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -28,835,196.27 2,811,493,626.99

3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

益

4．现金流量套期损益的有效部分

5．外币财务报表折算差额

6．其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 654,000.00

七、综合收益总额 852,138,218.36 3,451,315,875.56

归属于母公司所有者的综合收益总额 819,366,508.84 3,421,273,431.04

归属于少数股东的综合收益总额 32,771,709.52 30,042,444.52

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 1.096 0.787

（二）稀释每股收益（元/股） 1.096 0.787

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

利润表

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目 附注十三 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 四 158,038,667.98 296,856,437.57

减：营业成本 四 69,928,019.69 149,659,545.16

营业税金及附加 10,739,603.82 15,244,148.50

销售费用

管理费用 79,956,260.87 51,351,395.77

财务费用 195,805,716.52 301,532,017.81

资产减值损失 10,602,135.73 11,014,679.70

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列） 五 828,176,474.38 728,798,256.75

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 58,174,667.10 41,651,750.63

二、营业利润（亏损以“-”填列） 619,183,405.73 496,852,907.38

加：营业外收入 1,283.02 6,738,008.40

其中：非流动资产处置利得 1,283.02 6,711,375.07

减：营业外支出 412,450.87 1,510,060.80

其中：非流动资产处置损失 12,450.87 10,060.80

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 618,772,237.88 502,080,854.98

减：所得税费用 72,143,081.90 21,594,303.72

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 546,629,155.98 480,486,551.26

五、其他综合收益的税后净额 -50,127,696.27 2,787,514,608.24

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划净负债净资产的

变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -50,127,696.27 2,787,514,608.24

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -50,127,696.27 2,787,514,608.24

3．持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4．现金流量套期损益的有效部分

5．外币财务报表折算差额

6．其他

六、综合收益总额 496,501,459.71 3,268,001,159.50

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 0.707 0.621

（二）稀释每股收益（元/股） 0.707 0.621

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司合并现金流量表

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目 附注五 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 4,812,898,567.58 3,795,626,998.82

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

51,581,595.54 19,007,637.51

产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 54,811,666.54 53,154,164.09

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 五十二 480,655,851.17 477,125,543.98

经营活动现金流入小计 5,399,947,680.83 4,344,914,344.40

购买商品、接受劳务支付的现金 2,134,447,006.53 1,950,587,003.81

客户贷款及垫款净增加额 25,656,789.81 51,630,000.00

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金 8,824,610.48 9,437,938.48

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 202,194,730.12 165,044,508.91

支付的各项税费 524,526,872.09 451,372,073.99

支付其他与经营活动有关的现金 五十二 785,197,389.65 448,592,714.11

经营活动现金流出小计 3,680,847,398.68 3,076,664,239.30

经营活动产生的现金流量净额 1,719,100,282.15 1,268,250,105.10

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金 644,858,495.16 470,101,497.28

取得投资收益收到的现金 360,975,626.78 430,444,976.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

71,009.61 8,794,600.40

额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,005,905,131.55 909,341,074.35

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 39,792,077.32 59,916,173.19

投资支付的现金 655,612,313.54 481,284,940.33

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 695,404,390.86 541,201,113.52

投资活动产生的现金流量净额 310,500,740.69 368,139,960.83

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 5,228,734,785.12 6,241,194,143.07

发行债券收到的现金 498,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 5,727,234,785.12 6,241,194,143.07

偿还债务支付的现金 7,192,338,060.06 7,421,605,575.66

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 292,657,964.82 489,444,209.34

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

回购公司股票所支付的现金 30,266,314.28

支付其他与筹资活动有关的现金 248,045.00 276,599.30

筹资活动现金流出小计 7,515,510,384.16 7,911,326,384.30

筹资活动产生的现金流量净额 -1,788,275,599.04 -1,670,132,241.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 241,325,423.80 -33,742,175.30

加：期初现金及现金等价物余额 967,320,066.67 1,001,062,241.97

六、期末现金及现金等价物余额 1,208,645,490.47 967,320,066.67

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企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：张恩阳

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司现金流量表

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 107,869,569.95 254,569,174.63

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 2,449,601.93 597,216,963.94

经营活动现金流入小计 110,319,171.88 851,786,138.57

购买商品、接受劳务支付的现金 104,350,991.42 51,316,189.98

支付给职工以及为职工支付的现金 45,527,481.35 25,557,534.96

支付的各项税费 98,362,668.63 29,587,056.76

支付其他与经营活动有关的现金 458,573,643.74 89,122,584.28

经营活动现金流出小计 706,814,785.14 195,583,365.98

经营活动产生的现金流量净额 -596,495,613.26 656,202,772.59

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金 2,564,547,830.16 1,058,150,066.90

取得投资收益收到的现金 409,574,221.39 617,700,307.21

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

13,509.61 8,470,817.00

额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 72,512,200.00

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,974,135,561.16 1,756,833,391.11

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,401,096.96 106,351.00

投资支付的现金 1,293,327,250.64 1,052,501,389.26

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,316,143.12

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,294,728,347.60 1,055,923,883.38

投资活动产生的现金流量净额 1,679,407,213.56 700,909,507.73

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 4,868,734,785.12 5,436,236,697.80

发行债券收到的现金 498,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 5,367,234,785.12 5,436,236,697.80

偿还债务支付的现金 6,362,338,060.06 6,475,567,179.60

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 260,242,904.82 435,648,187.64

回购公司股票所支付的现金 30,266,314.28

支付其他与筹资活动有关的现金 248,045.00 276,599.30

筹资活动现金流出小计 6,653,095,324.16 6,911,491,966.54

筹资活动产生的现金流量净额 -1,285,860,539.04 -1,475,255,268.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -202,948,938.74 -118,142,988.42

加：期初现金及现金等价物余额 381,238,937.50 499,381,925.92

六、期末现金及现金等价物余额 178,289,998.76 381,238,937.50

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企业法定代表人：徐益民 主管会计工作负责人：陆阳俊 会计报表编制人：张恩阳

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

合并所有者权益变动表

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

本期

归属于母公司所有者权益

项 目 少数股东 所有者权益

其他权益工具 一般风

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益 合计

优先股 永续债 其他 险准备

一、上年年末余额 516,218,832.00 460,318,509.13 4,882,443,589.50 452,916,037.79 1,947,253,331.91 445,364,179.70 8,704,514,480.03

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年年初余额 516,218,832.00 460,318,509.13 4,882,443,589.50 452,916,037.79 1,947,253,331.91 445,364,179.70 8,704,514,480.03

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 258,109,416.00 30,266,314.28 -28,835,196.27 54,662,915.60 483,807,490.31 32,771,709.52 770,250,020.88

（一）综合收益总额 -28,835,196.27 848,201,705.11 32,771,709.52 852,138,218.36

（二）所有者投入和减少资本 30,266,314.28 -30,266,314.28

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 30,266,314.28 -30,266,314.28

（三）利润分配 258,109,416.00 54,662,915.60 -364,394,214.80 -51,621,883.20

1．提取盈余公积 54,662,915.60 -54,662,915.60

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 258,109,416.00 -309,731,299.20 -51,621,883.20

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 774,328,248.00 460,318,509.13 30,266,314.28 4,853,608,393.23 507,578,953.39 2,431,060,822.22 478,135,889.22 9,474,764,500.91

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

合并所有者权益变动表（续）

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

上期

归属于母公司所有者权益

项 目 所有者权益

其他权益工具 一般风 少数股东权益

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计

优先股 永续债 其他 险准备

一、上年年末余额 516,218,832.00 460,318,509.13 2,070,949,962.51 404,867,382.66 1,519,739,079.31 415,321,735.18 5,387,415,500.79

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年年初余额 516,218,832.00 460,318,509.13 2,070,949,962.51 404,867,382.66 1,519,739,079.31 415,321,735.18 5,387,415,500.79

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填

2,811,493,626.99 48,048,655.13 427,514,252.60 30,042,444.52 3,317,098,979.24

列）

（一）综合收益总额 2,811,493,626.99 609,779,804.05 30,042,444.52 3,451,315,875.56

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 48,048,655.13 -182,265,551.45 -134,216,896.32

1．提取盈余公积 48,048,655.13 -48,048,655.13

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -134,216,896.32 -134,216,896.32

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 516,218,832.00 460,318,509.13 4,882,443,589.50 452,916,037.79 1,947,253,331.91 445,364,179.70 8,704,514,480.03

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

所有者权益变动表

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

本期

项 目 其他权益工具 专项储 所有者权益合

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 备 计

一、上年年末余额 516,218,832.00 460,602,055.40 4,861,080,570.75 452,916,037.79 1,517,714,343.65 7,808,531,839.59

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 516,218,832.00 460,602,055.40 4,861,080,570.75 452,916,037.79 1,517,714,343.65 7,808,531,839.59

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 258,109,416.00 30,266,314.28 -50,127,696.27 54,662,915.60 182,234,941.18 414,613,262.23

（一）综合收益总额 -50,127,696.27 546,629,155.98 496,501,459.71

（二）所有者投入和减少资本 30,266,314.28 -30,266,314.28

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 30,266,314.28 -30,266,314.28

（三）利润分配 258,109,416.00 54,662,915.60 -364,394,214.80 -51,621,883.20

1．提取盈余公积 54,662,915.60 -54,662,915.60

2．对所有者（或股东）的分配 258,109,416.00 -309,731,299.20 -51,621,883.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 774,328,248.00 460,602,055.40 30,266,314.28 4,810,952,874.48 507,578,953.39 1,699,949,284.83 8,223,145,101.82

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

所有者权益变动表（续）

2015 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

上期

项 目 其他权益工具 减：库

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 存股

一、上年年末余额 516,218,832.00 460,602,055.40 2,073,565,962.51 404,867,382.66 1,219,493,343.84 4,674,747,576.41

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 516,218,832.00 460,602,055.40 2,073,565,962.51 404,867,382.66 1,219,493,343.84 4,674,747,576.41

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 2,787,514,608.24 48,048,655.13 298,220,999.81 3,133,784,263.18

（一）综合收益总额 2,787,514,608.24 480,486,551.26 3,268,001,159.50

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 48,048,655.13 -182,265,551.45 -134,216,896.32

1．提取盈余公积 48,048,655.13 -48,048,655.13

2．对所有者（或股东）的分配 -134,216,896.32 -134,216,896.32

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 516,218,832.00 460,602,055.40 4,861,080,570.75 452,916,037.79 1,517,714,343.65 7,808,531,839.59

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2015 年年度报告

南京高科股份有限公司

二〇 一五年度财务报表附注

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

南京高科股份有限公司（简称“本公司”或“公司”）是 1992 年 7 月 4 日经南京市经济

体制改革委员会宁体改（1992）254 号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名

为“南京新港经济技术开发股份有限总公司”，于 1992 年 8 月 8 日在南京市工商行政

管理局注册登记，营业执照注册号为 320192000001237。1995 年经南京市证券委员

会宁证办字（1995）36 号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；1997 年 4 月 23

日至 29 日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）144 号、145 号文批复同

意，本公司采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按 1：7.84 溢价向社会公开发

行 5000 万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21 号文同意，于 1997

年 5 月 6 日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”；1998

年 8 月 25 日，经 1998 年度临时股东大会批准，更名为“南京新港高科技股份有限公

司”，8 月 28 日公司在上海证券交易所上市交易的股票简称更名为“南京高科”，股票

代码仍为“600064”。2013 年 1 月 18 日，经 2013 年第一次临时股东大会批准，更名

为“南京高科股份有限公司”，更名后公司在上海证券交易所的证券简称和证券代码

保持不变，仍为“南京高科”和“600064”。

2006 年 3 月 20 日，公司召开股权分置改革相关股东会，审议通过了股权分置改革

方案，主要内容为：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而

向公司流通股股东支付对价，流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份对价；实

施股权分置改革方案的股权登记日为 2006 年 3 月 30 日；2006 年 4 月 3 日，公司股

权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，仍为 344,145,888 股，

股份结构发生相应变化。

2010 年 5 月 17 日，根据公司 2009 年股东大会决议，公司按每 10 股转增 3 股送 2

股的比例，以截止 2009 年 12 月 31 日的资本公积和未分配利润向全体股东转增股份

总额 172,072,944 股，每股 1 元，至此本公司的股本由 344,145,888 元变更至

516,218,832 元，已经南京立信永华会计师事务所有限公司验证，并出具了宁信会验

字（2010）0021 号验资报告。

2015 年 4 月 20 日，根据公司 2014 年股东大会决议，公司以 2014 年末总股本

516,218,832 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 5 股并派发现金红利 1 元（含

税），该方案的股权登记日为 2015 年 4 月 28 日。实施上述方案后，本公司的股本由

516,218,832 元变更至 774,328,248 元。

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2015 年年度报告

2015 年 8 月 25 日，根据 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于在 5 亿元额

度内回购部分公司股份的议案》，公司回购了股份数量共计 1,855,193 股，占公司总

股本的比例约为 0.24%，成交的最高价为 16.40 元/股，成交的最低价为 16.20 元/股，

支付的总金额为 30,266,314.28 元（含印花税、佣金等交易费用）。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 774,328,248 股（未扣除回购的

股数 1,855,193 股，报告期尚未注销），公司注册资本为 774,328,248 元，经营范围为：

高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设、投资及管理（市政公用工程施工总

承包二级）；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；自有房

屋租赁；工程设计；咨询服务。污水处理、环保项目建设、投资及管理。

(二) 合并财务报表范围

截止 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

南京高科建设发展有限公司（以下简称高科建设）

南京高科园林工程有限公司（以下简称高科园林）

南京高科水务有限公司（以下简称高科水务）

南京高科新创投资有限公司（以下简称高科新创）

南京高科物业管理有限公司（以下简称高科物业）

南京高科科技小额贷款有限公司（以下简称高科科贷）

南京高科置业有限公司（以下简称高科置业）

南京臣功制药股份有限公司（以下简称臣功制药）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其

他主体中的权益”。

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计

准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解

释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开

发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)

的披露规定编制财务报表。

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2015 年年度报告

(二) 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事

项。

三、 主要会计政策、会计估计和前期差错

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司

的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、 同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面

价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照

本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总

额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，

调整留存收益。

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付

的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，

溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

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2015 年年度报告

2、 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允

价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资

产、负债及或有负债的公允价值。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方

原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可

靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单

独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他

各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠

计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价

值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递

延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进

一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂

时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少

商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与

企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询

等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合

并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务

性证券的初始确认金额。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司

所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财

务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据

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2015 年年度报告

相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企

业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公

司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并

财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控

制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包

括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价

值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在

合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益

总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子

公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产

负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的

各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方

控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同

一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并

资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并

现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之

前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有

者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计

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2015 年年度报告

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收

入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳

入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩

余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除

净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权

时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股

权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在

丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额

的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧

失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关

政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处

理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

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2015 年年度报告

合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减

的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，

资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为

共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）

确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认

出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经

营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认

共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见附注三（十四）。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、

价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币

记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的

汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇

兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

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2015 年年度报告

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权

益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分

的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投

资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当

期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公

允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，

按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在

该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，

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2015 年年度报告

以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现

值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损

益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公

允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计

入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续

计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形

式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资

产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所

转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，

并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）

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之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确

认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部

分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且

新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融

负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负

债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的

相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的

账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差

额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃

市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场

参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切

实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表

日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减

值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关

因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接

计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升

且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十一) 应收款项坏账准备

1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：

金额在 100 万元以上（含 100 万元），且属于特定对象的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入关联方组合

或账龄组合计提坏账。

2、 按组合计提坏账准备应收账款：

确定组合的依据

关联方组合 按关联方划分组合

除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项

账龄组合

之外，其余应收账款按账龄划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法：

组合名称 计提方法

关联方组合 单独进行减值测试

账龄组合 按账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－5 年 50 50

5 年以上 100 100

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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合名称 方法说明

单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金

关联方组合 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如

经测试未发现减值，不计提坏账准备。

3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

单项计提坏账准备的理由：

账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

坏账准备的计提方法：

根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账

准备。

其他计提法说明：

本公司控股子公司南京臣功制药股份有限公司及其子公司南京臣功药业有限

公司等的账龄组合计提方法的计提比例与本公司不一致，具体坏账准备计提的

比例为：

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

1－2 年 10 10

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

(十二) 存货

1、 存货的分类

基础设施、房地产及建安装饰工程部分的存货分为库存材料、开发成本、出租

开发产品和开发产品等；生产制造部分的存货分为原材料、委托加工物资、低

值易耗品、包装物、在产品、产成品等。“消耗性生物资产”主要为苗木成本。

2、 发出存货的计价方法

库存材料、在产品、产成品等按实际成本入账；发出时，采用加权平均法核算。

房地产业存货发出时，采用个别计价法确定其发出的实际成本。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，

确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所

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生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持

有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售

合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、

具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并

计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资

产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十三) 划分为持有待售的资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即

出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东

批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活

动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一

同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位

为本公司的合营企业。

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重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够

控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施

加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以

及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合

并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始

投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资

的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控

制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资

成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价

值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的

公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确

定。

3、 后续计量及损益确认方法

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（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价

款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投

资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权

投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照

被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权

投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净

资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，

以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被

投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例

计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位

发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企

业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附

注“三、 五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 六）

合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，

以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投

资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接

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处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进

行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所

有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处

置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用

权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在

终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报

表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按

权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置

后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工

具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与

账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表

时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投

资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处

置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益

和其他所有者权益全部结转。

(十五) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出

租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行

建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租

的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产

－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无

形资产相同的摊销政策执行。

(十六) 固定资产

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1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过

一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与

该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠

地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和

预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同

方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融

资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权

的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得

租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提

折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3 9.70-1.94

通用设备 年限平均法 5-35 3 19.40-2.77

专用设备 年限平均法 8-25 3 12.13-3.88

运输设备 年限平均法 5-20 3 19.40-4.85

其他设备 年限平均法 5-20 3 19.40-4.85

本公司控股子公司南京臣功制药股份有限公司及其子公司的残值率与本公司

不一致，具体为：

固定资产类别 折旧方法 折旧年限 残值率（%） 年折旧率%

房屋及建筑物 年限平均法 10-50 5 9.50-1.90

通用设备 年限平均法 5-35 5 19.00-2.71

专用设备 年限平均法 8-25 5 11.88-3.80

运输设备 年限平均法 5-20 5 19.00-4.75

其他设备 年限平均法 5-20 5 19.00-4.75

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

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公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租

入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公

允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的

差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认的融资费。

(十七) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定

资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理

竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成

本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的

折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提

的折旧额。

(十八) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而

发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产

的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额

确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

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经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，

该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可

对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连

续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合

资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费

用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当

期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加

权平均利率计算确定。

(十九) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到

预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，

实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务

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重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入

账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差

额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基

础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足

上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业合并方式取得的无形资产按在最终控制方合并财务报表中

的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业合并方式取得的无形资产，

其公允价值能够可靠地计量的，按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成

本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条

件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命 依据

土地 50 年 预计的使用年限

专有技术 10 年 预计的使用年限

软件 3-10 年 预计的使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经

复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调

查、研究活动的阶段。

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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划

或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有

用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支

出，在发生时计入当期损益。

(二十) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资

产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表

明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单

项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资

产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按

照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关

的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的

比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价

值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产

组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

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2015 年年度报告

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产

组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

费用。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

(二十二) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和

职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和

计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和

失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和

比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年

金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比

例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产

成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归

属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确

认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以

设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

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2015 年年度报告

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十

二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹

配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入

当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变

动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格

两者的差额，确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确

认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(二十三) 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列

条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本

公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币

时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进

行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相

同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围

内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计

数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各

种可能结果及相关概率计算确定。

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2015 年年度报告

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基

本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账

面价值。

(二十四) 收入

1、 销售商品收入的确认

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所

有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额

能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

房地产业务中，已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房

产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，

并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本

公司在房屋完工并验收，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成

商品房实物移交手续时确认收入。对公司已经通知买方在规定时间内办理商品

房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正

当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认

收入。

医药销售业务中，销售商品收入确认的标准及时间的具体判断标准:本公司生

产的药品主要销售给各地区医药商业公司，公司按与医药商业单位签订销售合

同发货至商业单位并开具销售发票后确认销售收入。

2、 让渡资产使用权收入的确认

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别

下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确

定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认

提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完成工作总量测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合

同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进

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2015 年年度报告

度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收

入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金

额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计

入当期损益，不确认提供劳务收入。

4、 贷款利息收入的确认

利息收入根据金融工具的实际利率或适用的浮动利率按权责发生制确认。利息

收入包括任何折价或溢价摊销，或生息工具的初始账面金额与其按实际利率基

准计算的到期日可收回数额之间的差异。

当一项金融资产或一组同类的金融资产发生减值，利息收入会按照确定减值损

失时采用对未来现金流量进行折现所使用的利率计算并确认。

划归为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和负债的利息收入和

支出均视为附带收支，因此与组合产生的所有公允价值变动损益一同列示。指

定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融工具收入净额和交易净收益，

包括这些金融资产和金融负债公允价值（已扣除应计票息）变动所产生的所有

收益及亏损，以及这些金融工具所产生的利息收入及支出、外汇差额和股利收

入。

(二十五) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资

产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期

资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借

款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外

的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或

以其他方式形成长期资产的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助

之外的政府补助。

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2015 年年度报告

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关

或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

2、 确认时点

本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资

产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当

期损益。

本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企

业以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用的期间计入当期营业外收

入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收

入。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限

分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得

时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本

公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企

业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的

其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行

时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资

产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资

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2015 年年度报告

产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十七) 租赁

1、 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直

线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，

计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从

租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直

线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接

费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照

与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金

收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2、 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期

应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未

确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直

接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之

和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为

租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款

的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(二十八) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

1、 BT 项目核算办法

以 BT（建造—移交）方式建设公共基础设施，即政府或代理公司与本公司签

订工程投资建设回购协议，并授权本公司代理其实施投融资职能进行工程建

设，工程完工后移交政府，政府根据协议在约定的期限内支付回购资金和投资

补偿。

具体核算时，本公司对同时提供建造服务的 BT 项目，建造期间发生的项目成

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2015 年年度报告

本暂在“长期应收款-未进入回购期 BT 项目”中归集，并按《企业会计准则第

15 号——建造合同》确认相关的收入和费用。工程审价后，以确定的回购基

数（审价金额）作为 BT 项目“长期应收款---已进入回购期 BT 项目”的初始确

认金额，并结转“长期应收款-未进入回购期 BT 项目”。若 BT 项目在未审价前

进入合同约定的回购期，则以合同约定的暂定回购基数或预计建造合同总收入

作为“长期应收款---已进入回购期 BT 项目”的初始确认金额，待工程审价后调

整暂定回购基数。

“长期应收款---已进入回购期 BT 项目”按实际利率法计算的摊余成本进行后续

计量，实际利率根据合同约定收取的回购款项（含投资补偿）在回购期间的未

来现金流量折现为审价确定的回购基数（尚未审价项目为暂定回购基数）所适

用的利率确定。

对已进入回购期的 BT 项目，当发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现

金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额确认为资产减值损

失并计入当期损益。

对按合同约定一年内将收回的 BT 回购款，本公司将其从“长期应收款----已进

入回购期 BT 项目”转至“一年内到期的非流动资产----一年内到期的 BT 应收

款”中列示，对回购期到期但尚未收回的 BT 回购款，本公司将未收回余额转

至应收账款列示。

本公司对不同时期提供建造服务的 BT 项目，工程审价后（或未审价前进入合

同约定的回购期），以 BT 项目的实际投资成本作为“长期应收款---已进入回购

期 BT 项目”的初始确认金额，按实际利率法计算的摊余成本进行后续计量时，

实际利率以政府回购款项（含投资补偿）在回购期间的未来现金流量折现为实

际投资成本所适用的利率确定，其他核算按前款政策处理。

(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

本报告期公司主要会计政策未发生变更。

2、 重要会计估计变更

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

四、 税项

(一) 公司主要税种和税率

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2015 年年度报告

1、 流转税

母公司：基础设施建设项目收入、建安工程收入按应税营业收入的 3%计征营

业税；土地成片开发转让收入、其他项目按应税营业收入的 5%计征营业税；

产品（电）销售收入按照应税销售收入的 17%计征增值税销项税。

子公司：商品房销售收入、工程监理收入、物业管理收入、污水处理收入、贷

款利息收入等按 5%计征营业税，产品（不包含自来水转供）、商品销售收入

按照应税销售收入的 17%计征增值税销项税；自来水转供收入按照应税销售

收入的 13%计征增值税销项税；基础设施建设项目收入、建安工程收入按营

业收入的 3%计征营业税；广告收入、工程设计收入、咨询服务收入根据《江

苏省国家税务局、江苏省地方税务局关于做好营业税改征增值税试点过程中税

收征管衔接工作的意见》（苏国税发〔2012〕143 号）的规定自 2012 年 10 月

起按照应税收入的 6%计征增值税销项税。

土地增值税按照税务机关规定的预缴比例（省辖市市区普通标准住宅以外的住

宅：3%，非住宅类房产：4%，普通标准住宅类房地产：2%）缴纳，并按照有

关规定依项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少

补。

2、 城建税及教育费附加

按应交营业税额、增值税额的 7%计征城市维护建设税，3%计征教育费附加和

2%计征地方教育费附加。

3、 所得税

南京臣功制药股份有限公司企业所得税按 15%税率征收，江苏海盟实业有限

公司采用核定征收，本公司及其他纳入合并范围的子公司企业所得税按 25%

税率征收。

(二) 税收优惠及批文

本公司子公司南京臣功制药股份有限公司于 2014 年 10 月 31 日被江苏省科学技术厅

再次认定为高新技术企业，有效期三年。在此期间，企业所得税按 15%税率征收。

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2015 年年度报告

五、 合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

(一) 货币资金

项目 期末余额 年初余额

现金 443,747.13 500,176.05

银行存款 1,176,223,713.12 909,012,840.75

其他货币资金 64,628,030.22 107,858,049.87

合计 1,241,295,490.47 1,017,371,066.67

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货

币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额

未到期票据的保证金和保函保

32,650,000.00 50,051,000.00

证金

合计 32,650,000.00 50,051,000.00

(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目 期末公允价值 年初公允价值

交易性金融资产 137,610,742.92 191,632,841.47

其中：权益工具投资 137,610,742.92 191,632,841.47

合计 137,610,742.92 191,632,841.47

(三) 应收票据

1、 应收票据的分类

种类 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 73,251,404.11 93,232,659.90

合计 73,251,404.11 93,232,659.90

2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 213,573,413.98

合计 213,573,413.98

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2015 年年度报告

(四) 应收账款

1、 应收账款按种类披露

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比例 账面价值 计提比例 账面价值

金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额

（%） （%）

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征

413,810,832.2 54,104,199.5 359,706,632.7 383,331,656.8 43,673,707.1 339,657,949.6

组合计提坏账准 100.00 13.07 100.00 11.39

9 4 5 1 7 4

备的应收账款

409,633,387.0 54,100,540.1 355,532,846.9 365,908,916.7 43,673,572.7 322,235,343.9

（1）账龄组合 98.99 13.21 95.45 11.94

6 4 2 6 7 9

（2）关联方组合 4,177,445.23 1.01 3,659.40 0.09 4,173,785.83 17,422,740.05 4.55 134.40 0.00 17,422,605.65

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

413,810,832.2 54,104,199.5 359,706,632.7 383,331,656.8 43,673,707.1 339,657,949.6

合计 100.00 13.07 100.00 11.39

9 4 5 1 7 4

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2015 年年度报告

2、 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额 年初余额

账龄 计提比 计提比

应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备

例(%) 例(%)

1 年以内 186,217,531.68 5,586,525.94 3.00 243,889,359.47 7,316,680.78 3.00

13,534,828.4

1至2年 135,348,284.69 10.00 63,961,016.35 6,396,101.63 10.00

8

2至3年 33,750,681.51 6,930,083.52 20.53 652,999.29 250,061.11 38.29

27,694,540.0 27,694,812.4

3至5年 53,962,326.98 51.32 55,389,624.80 50.00

0 0

5 年以上 354,562.20 354,562.20 100.00 2,015,916.85 2,015,916.85 100.00

54,100,540.1 43,673,572.7

合计 409,633,387.06 13.21 365,908,916.76 11.94

4 7

3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 10,844,655.63 元，收回 15,144.00 元。

4、 本期实际核销的应收账款情况

款项是否

应收账款性 履行的核销

单位名称 核销金额 核销原因 因关联交

质 程序

易产生

湖南广药恒生医药有

货款 112,543.91 无法收回 管理层审批 否

限公司

南京瀚宇彩欣科技有

工程款 73,600.00 无法收回 管理层审批 否

限公司

青海省万益药业有限

货款 33,790.50 无法收回 管理层审批 否

公司

甘肃康盛医药保健品

货款 29,484.00 无法收回 管理层审批 否

有限公司

瀚斯宝丽显示科技(南

工程款 27,500.00 无法收回 管理层审批 否

京)有限公司

菏泽润生药业有限责

货款 21,993.00 无法收回 管理层审批 否

任公司

沧州天元医药有限公

货款 18,769.56 无法收回 管理层审批 否

司新特药分公司

广西一心药业股份有

货款 14,329.74 无法收回 管理层审批 否

限公司

福建省福州市惠好药

货款 13,039.70 无法收回 管理层审批 否

业有限公司

黑龙江省瑞好医药有

货款 12,096.00 无法收回 管理层审批 否

限责任公司

北京九州通医药有限

货款 11,517.20 无法收回 管理层审批 否

公司

陕西省药材公司城区

货款 7,500.00 无法收回 管理层审批 否

医药采购供应站

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2015 年年度报告

款项是否

应收账款性 履行的核销

单位名称 核销金额 核销原因 因关联交

质 程序

易产生

佛山市南海医药有限

货款 7,298.72 无法收回 管理层审批 否

公司

其他 货款 45,844.93 无法收回 管理层审批 否

合计 429,307.26

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的

应收账款 坏账准备

比例(%)

第一名 224,146,880.62 54.17 20,358,309.16

第二名 52,369,120.80 12.65 26,184,560.40

第三名 28,543,606.77 6.90 1,328,021.64

第四名 9,973,027.17 2.41 963,688.82

第五名 6,131,304.90 1.48 183,939.15

合计 321,163,940.26 77.61 49,018,519.17

(五) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

期末余额 年初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 660,396,557.84 90.97 136,252,927.55 69.32

1-2 年 54,382,251.36 7.49 53,445,146.07 27.19

2-3 年 6,967,933.75 0.96 784,072.40 0.40

3-5 年 357,388.96 0.05 3,538,188.17 1.80

5 年以上 3,857,305.67 0.53 2,544,637.61 1.29

合计 725,961,437.58 100.00 196,564,971.80 100.00

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例（%）

第一名 520,202,587.80 71.66

第二名 55,552,983.52 7.65

第三名 20,045,759.60 2.76

第四名 13,834,616.80 1.91

第五名 10,229,888.00 1.41

合计 619,865,835.72 85.39

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2015 年年度报告

(六) 应收利息

1、 应收利息分类

项目 期末余额 年初余额

应收贷款利息 2,111,943.98 2,244,106.47

减：应收利息坏账准备

合计 2,111,943.98 2,244,106.47

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2015 年年度报告

(七) 其他应收款

1、 其他应收款按种类披露

期末余额 年初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特

征组合计提坏

39,901,110.63 100.00 1,816,176.94 4.55 38,084,933.69 10,200,372.47 100.00 577,879.69 5.67 9,622,492.78

账准备的应收

账款

（1）账龄组合 9,884,124.36 24.77 848,330.74 8.58 9,035,793.62 9,773,679.97 95.82 540,879.69 5.53 9,232,800.28

（2）关联方组

30,016,986.27 75.23 967,846.20 3.22 29,049,140.07 426,692.50 4.18 37,000.00 8.67 389,692.50

合

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 39,901,110.63 100.00 1,816,176.94 4.55 38,084,933.69 10,200,372.47 100.00 577,879.69 5.67 9,622,492.78

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2015 年年度报告

2、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末余额 年初余额

账龄 计提比 计提比

其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备

例(%) 例(%)

1 年以内 5,621,072.33 168,632.16 3.00 8,896,476.77 266,893.80 3.00

1至2年 3,588,161.62 358,816.17 10.00 400,823.16 40,082.31 10.00

2至3年 310,660.00 63,902.00 20.57 303,904.20 86,744.10 28.54

3至5年 270,254.75 163,004.75 60.32 129,132.90 103,816.54 80.40

5 年以上 93,975.66 93,975.66 100.00 43,342.94 43,342.94 100.00

合计 9,884,124.36 848,330.74 8.58 9,773,679.97 540,879.69 5.53

3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,238,297.25 元。

4、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

保证金 7,736,357.96 4,448,077.96

备用金 1,435,554.84 3,164,533.07

代收代扣款项 28,928,439.08 1,851,473.52

其他 1,800,758.75 736,287.92

合计 39,901,110.63 10,200,372.47

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

占其他应

收期末余

单位名 坏账准备

款项性质 期末余额 账龄 额合计数

称 期末余额

的比例

(%)

代收代扣款项、 1 年以内、2-3 年、

第一名 29,564,072.85 74.09 964,122.19

保证金等 3-4 年

第二名 保证金 1,443,077.96 1-2 年 3.62 144,307.80

第三名 保证金 1,400,000.00 1-2 年 3.51 140,000.00

第四名 保证金 1,000,000.00 1 年以内 2.51 30,000.00

第五名 保证金 1,000,000.00 1 年以内 2.51 30,000.00

合计 34,407,150.81 86.24 1,308,429.99

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2015 年年度报告

(八) 存货

1、 存货分类

期末余额 年初余额

项目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料 6,817,966.55 6,817,966.55 5,732,575.01 5,732,575.01

低值易耗

1,995,306.89 1,995,306.89 2,579,407.26 2,579,407.26

品

在产品 1,778,451.81 1,778,451.81 2,463,005.46 2,463,005.46

库存商品 17,810,902.42 17,810,902.42 17,036,085.22 17,036,085.22

5,296,982,724.5 5,296,982,724.5 5,398,576,413.7 5,398,576,413.

开发成本

9 9 0 70

其中：高科

4,251,803,740.2 4,251,803,740.2 4,641,924,523.4 4,641,924,523.

置业公司

1 1 9 49

项目

3,175,620,755.6 3,175,620,755.6 2,352,161,346.6 2,352,161,346.

开发产品

4 4 6 66

其中：高科

3,165,105,399.8 3,165,105,399.8 2,341,645,990.9 2,341,645,990.

置业公司

8 8 0 90

项目

出租开发

31,928,388.20 31,928,388.20 39,837,816.36 39,837,816.36

产品

消耗性生

19,115,242.91 19,115,242.91 17,461,989.42 17,461,989.42

物资产

8,552,049,739.0 8,552,049,739.0 7,835,848,639.0 7,835,848,639.

合计

1 1 9 09

2、 高科置业公司项目情况

（1）开发成本

开工 预计投资

项目 预计竣工日 期末余额 年初余额

时间 （万元）

靖安项目 2007 年 待结算项目 107,544,915.27 105,541,286.22

高科荣境 2010 年 分期开发，分期竣工 746,600 1,749,963,128.73 2,996,498,891.90

高科荣域 2010 年 分期开发，分期竣工 254,000 182,722,063.46

液晶谷-晶都

2014 年 分期开发，分期竣工 123,000 573,495,085.11 222,299,006.30

茗苑

龙岸花园 2011 年 待结算项目 247,000 1,351,410,982.08 1,134,863,275.61

尧辰路 2015 年 分期开发，分期竣工 81,000 468,772,194.77

2015G51 地块 尚未开工 分期开发，分期竣工 617,434.25

合计 4,251,803,740.21 4,641,924,523.49

（2）开发产品

竣工

项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

时间

尧林仙居 2005 2,577,162.35 2,577,162.35

100 / 168

2015 年年度报告

竣工

项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

时间

年

2004

五福家园 11,703,420.07 9,995,869.55 1,707,550.52

年

2005

青田雅居 262,616.06 262,616.06

年

2006

翠林山庄 2,210,611.61 1,401,536.66 809,074.95

年

2010

摄山星城 94,943,028.24 810,882.27 70,999,589.05 24,754,321.46

年

2009

山水风华 14,422,168.77 9,100,150.03 5,322,018.74

年

待结

靖安佳园 算项 135,376,024.18 -12,194,625.79 123,181,398.39

目

待结

尧顺佳园 算项 430,502,871.42 -1,715,453.08 410,966,023.74 17,821,394.60

目

2010

学仕风华 188,154,969.94 188,154,969.94

年

2010

新城邻里 551,991.20 -85,166.19 466,825.01

年

2012

东城汇 38,216,988.58 2,275,646.37 2,051,322.28 38,441,312.67

年

分期

开

高科荣域 发， 417,948,381.68 420,130,508.60 344,225,158.38 493,853,731.90

分期

竣工

分期

开

高科荣境 发， 611,236,388.34 1,838,902,179.65 584,607,340.84 1,865,531,227.15

分期

竣工

待结

循环经济示范园 算项 364,557,092.56 351,936,404.52 12,620,688.04

目

2012

仙踪林苑 28,982,275.90 -3,237,729.80 12,106,081.28 13,638,464.82

年

待结

龙岸花园 算项 376,429,468.29 376,429,468.29

目

合计 2,341,645,990.90 2,621,315,710.32 1,797,856,301.34 3,165,105,399.88

3、 高科置业期末存货余额的借款费用资本化金额

本期减少

存货项目

年初余额 本期增加 其他减 期末余额

名称 本期转出额

少

开发成本 356,284,938.12 92,310,294.70 192,449,667.10 256,145,565.72

开发产品 172,423,425.57 192,449,667.10 156,153,268.35 208,719,824.32

101 / 168

2015 年年度报告

合计 528,708,363.69 284,759,961.80 348,602,935.45 464,865,390.04

4、 期末存货不存在抵押的情况。

5、 期末存货不存在减值迹象，未计提减值准备。

(九) 发放贷款及垫款

项目 期末余额 年初余额

保证贷款 169,572,674.31 184,000,000.00

抵押贷款 80,300,000.00 66,750,000.00

质押贷款 82,234,115.50 55,700,000.00

合计 332,106,789.81 306,450,000.00

贷款损失准备 42,771,337.15 14,650,000.00

合计 289,335,452.66 291,800,000.00

(十) 其他流动资产

税费项目 期末余额 年初余额

增值税-进项税 592,511.44

预交营业税 120,030,634.31

预交企业所得税 50,338,239.59

预交房产税 968,791.08

预交城建税 8,288,919.64

预交土地增值税 36,253,671.65

预交教育费附加 5,905,023.45

合计 222,377,791.16

102 / 168

2015 年年度报告

(十一) 可供出售金融资产

1、 可供出售金融资产情况

期末余额 年初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具

可供出售权益工具 9,340,456,119.65 35,000,000.00 9,305,456,119.65 8,958,910,498.94 8,958,910,498.94

其中：按公允价值计量 8,228,766,009.60 8,228,766,009.60 7,951,931,500.00 7,951,931,500.00

按成本计量 1,111,690,110.05 35,000,000.00 1,076,690,110.05 1,006,978,998.94 1,006,978,998.94

合计 9,340,456,119.65 35,000,000.00 9,305,456,119.65 8,958,910,498.94 8,958,910,498.94

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2015 年年度报告

2、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

权益工具的成本/债务的摊余成本 1,757,573,867.94 1,757,573,867.94

公允价值 8,228,766,009.60 8,228,766,009.60

累计计入其他综合收益的公允价值

4,853,394,106.25 4,853,394,106.25

变动金额

已计提减值金额

3、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产明细

内容 数量 成本 公允价值变动 合计

1,248,075,000.

中信证券 64,500,000 394,275,965.08 853,799,034.92

00

1,002,933,526.

栖霞建设 148,143,800 276,089,269.82 726,844,256.18

00

4,839,465,376. 5,616,147,483.

南京银行（注 1） 317,296,468 776,682,106.86

74 60

厦门钨业（注 2） 17,000,000 270,526,526.18 49,243,473.82 319,770,000.00

华睿新三板 1 号

40,000,000 40,000,000.00 1,840,000.00 41,840,000.00

基金（注 3）

1,757,573,867. 6,471,192,141. 8,228,766,009.

合计 586,940,268

94 66 60

注 1：南京银行期末明细中含公司通过“华泰证券股份有限公司——基石 3 号定向

资管计划”账户间接持有的南京银行股权。

注 2：经公司 2014 年 3 月 20 日召开的第八届董事会第十四次会议审议通过，公司

认购 1,000 万股厦门钨业股份有限公司（以下简称“厦门钨业”）非公开发行 A 股

股票。此次公司参与厦门钨业非公开发行，股份锁定期为 36 个月。经厦门钨业股份

有限公司 2014 年股东大会决议通过，以资本公积每 10 股转增 3 股，2015 年 5 月 11

日实施完毕后，公司持有厦门钨业股数为 1,300 万股。2015 年 7 月 20 日至 2015 年

11 月 12 日公司通过二级市场净购入厦门钨业股数为 400 万股。

注 3：报告期内，公司子公司高科新创购买江苏华睿新三板 1 号基金 3,000 万份，高

科科贷购买 1,000 万份。

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2015 年年度报告

4、 期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额 减值准备 在被投资单

被投资单位 年初余 本期减 位持股比例 本期现金红利

年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期增加 期末余额 (%)

额 少

南京天溯自动

化控制系统有 18,000,000.00 18,000,000.00 8.08

限公司（注 1）

南京安元科技

14,000,000.00 14,000,000.00 6.334

有限公司（注 2）

赛特斯信息科

技股份有限公 91,000,000.00 13,288,888.89 77,711,111.11 5.27

司（注 3）

江苏恒安方信

6,000,000.00 6,000,000.00 13.45

科技有限公司

南京金埔园林

60,000,000.00 60,000,000.00 10.417

股份有限公司

南京优科生物

医药集团股份 27,000,000.00 27,000,000.00 4.60

有限公司（注 4）

山东新冷大食

品集团有限公 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 6.15

司

江苏金创信用

再担保股份有 5,000,000.00 5,000,000.00 0.82 65,000.00

限公司（注 5）

广州农村商业

银行股份有限 574,000,000.00 574,000,000.00 2.21 50,400,000.00

公司

南京华新有色

30,934,209.94 30,934,209.94 5.22 3,027,600.00

金属有限公司

南京证券股份

133,039,295.00 133,039,295.00 0.99 3,691,702.05

有限公司（注 6）

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2015 年年度报告

账面余额 减值准备 在被投资单

被投资单位 年初余 本期减 位持股比例 本期现金红利

年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期增加 期末余额 (%)

额 少

南京长江发展

股份有限公司 9,764,594.00 9,764,594.00 3.393

（注 7）

长江经济联合

发展（集团）股 3,240,900.00 3,240,900.00 0.31 78,000.00

份有限公司

江苏毅达成果

创新创业投资

15,000,000.00 15,000,000.00 7.00

基金（有限合

伙）（注 8）

中钰资本管理

（北京）股份有 60,000,000.00 60,000,000.00 2.752

限公司（注 9）

杭州德庄矿业

有限公司（注 3,000,000.00 3,000,000.00 15.00

10）

鑫聚宝 5 号资

20,000,000.00 20,000,000.00 62.50

管计划（注 11）

东方汇智中钰

新三板 1 号专

20,000,000.00 20,000,000.00 12.87

项资产管理计

划（注 12）

1,006,978,998.9 118,000,000.0 1,111,690,110.0

合计 13,288,888.89 35,000,000.00 35,000,000.00 57,262,302.05

4 0 5

注 1：报告期内，被投资单位南京天溯自动化控制系统有限公司注册资本发生变更，公司子公司高科新创和高科科贷合计持有该公司股权由 8.782%

变更为 8.08%。

注 2：报告期内，被投资单位南京安元科技有限公司注册资本发生变更，公司子公司高科新创和高科科贷合计持有该公司股权由 7%变更为 6.334%。

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2015 年年度报告

注 3：2015 年 7 月，赛特斯信息科技股份有限公司新三板挂牌成功。另 2015 年高科科贷出售其持有的赛特斯信息科技股份有限公司的股份 92 万

股。

注 4：报告期内，被投资单位南京优科生物医药有限公司注册资本和企业形式发生变更，公司子公司高科新创和高科科贷合计持有该公司股权由

5%变更为 4.60%，被投资单位名称已变更为南京优科生物医药集团股份有限公司。

注 5：报告期内，被投资单位江苏金创信用再担保股份有限公司注册资本发生变更，公司子公司高科新创持有该公司股权由 0.93%变更为 0.82%。

注 6：报告期内，被投资单位南京证券股份有限公司挂牌新三板并注册资本发生变更，公司持有该公司股权由 1.295%变更为 0.99%。

注 7：报告期内，被投资单位南京长江发展股份有限公司注册资本发生变更，公司持有该公司股权由 3.40%变更为 3.393%。

注 8：报告期内，公司子公司高科新创作为有限合伙人投资江苏毅达成果创新创业投资基金（有限合伙），认缴出资额 5,000 万元，取得江苏毅达

成果创新创业投资基金（有限合伙）7.00%的股权，高科新创已于 5 月 29 日支付首期出资款 1,500 万元。

注 9：报告期内，公司子公司高科新创以 6,000 万元取得中钰资本管理（北京）股份有限公司 2.752%的股权。

注 10：报告期内，公司子公司高科科贷以 300 万元取得杭州德庄矿业有限公司 15%的股权。

注 11：2015 年 12 月 29 日，公司子公司高科科贷认购鑫聚宝 5 号资管计划 2,000 万份，截止期末尚处于募集期。

注 12：报告期内，公司子公司高科新创出资 2,000 万元认购东方汇智中钰新三板 1 号专项资产管理计划，取得东方汇智中钰新三板 1 号专项资产

管理计划份额 12.87%。

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2015 年年度报告

(十二) 长期应收款

期末余额 年初余额 折现

项目 坏账 坏账 率区

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 间

准备 准备

南京紫金

（新港）

科技创业 503,610,840.1 503,610,840.1 326,548,350.1 326,548,350.1

特别社区 0 0 0 0

建设发展

有限公司

503,610,840.1 503,610,840.1 326,548,350.1 326,548,350.1

合计

0 0 0 0

注 1：公司子公司高科建设中标承建了南京紫金（新港）科技创业特别社区建设发

展有限公司的乌龙山公园服务配套设施一期、二期 BT 工程，项目合同预计总造价

7.33 亿元。

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2015 年年度报告

(十三) 长期股权投资

本期增减变动 本期计 减值准

被投资单位 年初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金 期末余额 提减值 备期末

追加投资 减少投资 其他 准备 余额

投资损益 益调整 动 股利或利润

1．合营企业

小计

2．联营企业

南京新港科技创业

14,997,985.91 -980.20 14,997,005.71

投资有限公司

南京 LG 新港新技 185,800,335.7 221,490,941.5

41,805,305.78 6,114,700.00

术有限公司 5 3

南京栖霞建设仙林

11,522,556.56 1,718,184.56 13,240,741.12

有限公司

鑫元基金管理有限

38,281,151.80 14,877,318.40 214,287.00 53,372,757.20

公司

南京高科新浚投资

管理有限公司（注 350,000.00 -1,230.47 348,769.53

1）

南京高科新浚股权

投资合伙企业（有 609,437.50 -224,911.17 384,526.33

限合伙）（注 1）

南京高科新浚成长

一期股权投资合伙

34,825,000.00 34,825,000.00

企业（有限合伙）

（注 1）

南京中钰高科一期

健康产业股权投资

有限合伙企业(有

限合伙)（注 2）

小计 250,602,030.0 35,784,437.50 58,173,686.90 214,287.00 6,114,700.00 338,659,741.4

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2015 年年度报告

本期增减变动 本期计 减值准

被投资单位 年初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金 期末余额 提减值 备期末

追加投资 减少投资 其他 准备 余额

投资损益 益调整 动 股利或利润

2 2

250,602,030.0 338,659,741.4

合计 35,784,437.50 58,173,686.90 214,287.00 6,114,700.00

2 2

注 1：经公司第八届董事会第三十次会议审议通过，公司投资设立南京高科新浚投资管理有限公司（以下简称“高科新浚”）、南京高科新浚股权投资合伙

企业（有限合伙）（以下简称“新浚投资企业”）、南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“新浚一期基金”）。高科新浚注册资

本人民币 100 万元，其中公司以现金出资 35 万元、持股 35%，高科新浚管理团队核心成员秦扬文、于上亭分别以现金出资 40 万元、25 万元，持股

比例分别为 40%、25%，公司已实际出资 35 万元。新浚投资企业总认缴出资额为人民币 500 万元，其中高科新浚以现金出资 2.5 万元，出资比例为 0.5%，

担任普通合伙人；公司、秦扬文、于上亭、湖南嘉立股权投资集团有限公司（以下简称“嘉立投资”）分别以现金出资 174.125 万元、124.375 万元、124.375

万元、74.625 万元，出资比例分别为 34.825%、24.875%、24.875%、14.925%，担任有限合伙人，截止 2015 年 12 月 31 日公司实际出资 609,437.50 元。

新浚一期基金总认缴出资额为人民币 100,000 万元，其中新浚投资企业以现金出资 500 万元，出资比例为 0.5%，担任普通合伙人；公司、嘉立投资分

别以现金出资 69,650 万元、29,850 万元，出资比例分别为 69.65%、29.85%，担任有限合伙人，截止 2015 年 12 月 31 日公司实际出资 3,482.50 万元。

注 2：经公司第八届董事会第二十七次会议决议审议通过，公司投资设立南京中钰高科一期健康产业股权投资有限合伙企业(有限合伙)，投资金额 5 亿元，

截止 2015 年 12 月 31 日尚未出资。根据南京中钰高科一期健康产业股权投资有限合伙企业(有限合伙)的有限合伙协议，公司是有限合伙人，对南京中钰

高科一期健康产业股权投资有限合伙企业(有限合伙)未实际控制，仅对其产生重大影响，故公司按照权益法核算。

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2015 年年度报告

(十四) 投资性房地产

1、 采用成本计量模式的投资性房地产

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

1．账面原值

（1）年初余额 762,139,552.32 17,578,380.34 779,717,932.66

（2）本期增加金额 -13,713,934.60 -13,713,934.60

（3）本期减少金额 40,189,798.28 40,189,798.28

—处置 40,189,798.28 40,189,798.28

（4）期末余额 708,235,819.44 17,578,380.34 725,814,199.78

2．累计折旧和累计摊销

（1）年初余额 160,103,954.02 3,957,750.69 164,061,704.71

（2）本期增加金额 27,168,031.59 344,369.51 27,512,401.10

—计提或摊销 27,168,031.59 344,369.51 27,512,401.10

（3）本期减少金额 12,078,002.17 12,078,002.17

—处置 12,078,002.17 12,078,002.17

（4）期末余额 175,193,983.44 4,302,120.20 179,496,103.64

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 533,041,836.00 13,276,260.14 546,318,096.14

（2）年初账面价值 602,035,598.30 13,620,629.65 615,656,227.95

2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

尧佳路 10,842,732.12 正在办理中

合计 10,842,732.12

(十五) 固定资产原价及累计折旧

1、 固定资产情况

项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 合计

1．账面原值

157,925,120.0 277,111,732.9

（1）年初余额 68,675,303.07 26,282,870.42 22,098,250.37 2,130,189.00

5 1

（2）本期增加金额 9,566,799.54 1,648,082.11 2,258,588.10 223,593.00 13,697,062.75

—购置 8,549,705.53 1,648,082.11 2,258,588.10 223,593.00 12,679,968.74

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2015 年年度报告

项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 合计

—在建工

1,017,094.01 1,017,094.01

程转入

—企业合

并增加

（3）本期减少金额 2,504,651.70 5,267,473.18 928,490.53 1,232,353.23 50,488.00 9,983,456.64

—处置或

2,504,651.70 5,267,473.18 928,490.53 1,232,353.23 50,488.00 9,983,456.64

报废

155,420,468.3 280,825,339.0

（4）期末余额 72,974,629.43 27,002,462.00 23,124,485.24 2,303,294.00

5 2

2．累计折旧

133,199,366.7

（1）年初余额 60,133,099.80 41,731,863.31 19,624,449.83 10,357,206.38 1,352,747.43

5

（2）本期增加金额 8,403,778.23 4,936,627.05 1,894,379.57 2,154,275.03 290,980.89 17,680,040.77

—计提 8,403,778.23 4,936,627.05 1,894,379.57 2,154,275.03 290,980.89 17,680,040.77

（3）本期减少金额 2,379,419.11 4,757,141.12 885,063.58 1,112,013.63 43,935.97 9,177,573.41

—处置或

2,379,419.11 4,757,141.12 885,063.58 1,112,013.63 43,935.97 9,177,573.41

报废

141,701,834.1

（4）期末余额 66,157,458.92 41,911,349.24 20,633,765.82 11,399,467.78 1,599,792.35

1

3．减值准备

（1）年初余额 2,420,251.55 163.11 2,420,414.66

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额

—处置或

报废

（4）期末余额 2,420,251.55 163.11 2,420,414.66

4．账面价值

136,703,090.2

（1）期末账面价值 86,842,757.88 31,063,117.08 6,368,696.18 11,725,017.46 703,501.65

5

141,491,951.5

（2）年初账面价值 95,371,768.70 26,943,276.65 6,658,420.59 11,741,043.99 777,441.57

0

2、 未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

臣功制药厂房等 49,258,793.01 尚未能办理

合计 49,258,793.01

(十六) 在建工程

1、 在建工程情况

期末余额 年初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

臣功制药 GMP 改造

876,900.49 876,900.49 472,198.67 472,198.67

等

37,329,552.0 37,329,552.

综合针剂车间 54,898,820.58 54,898,820.58

9 09

污水处理厂紫外消

299,145.31 299,145.31

毒设备

废水除磷加药设备 119,658.12 119,658.12

112 / 168

2015 年年度报告

38,220,554.1 38,220,554.

合计 55,775,721.07 55,775,721.07

9 19

113 / 168

2015 年年度报告

2、 重要的在建工程项目本期变动情况

工程累计投 其中：本期 本期利息

本期转入 本期其他 工程 利息资本化 资金来

项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 期末余额 入占预算比 利息资本 资本化率

固定资产金额 减少金额 进度 累计金额 源

例(%) 化金额 (%)

臣功制药 GMP

472,198.67 404,701.82 876,900.49 部分未完工 自筹

改造等

7,647 37,329,552.0

综合针剂车间 17,569,268.49 54,898,820.58 71.79 未完工 自筹

万 9

污水处理厂紫

299,145.31 555,555.54 854,700.85 已完工 自筹

外消毒设备

废水除磷加药

119,658.12 42,735.04 162,393.16 已完工 自筹

设备

38,220,554.1

合计 18,572,260.89 1,017,094.01 55,775,721.07

9

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2015 年年度报告

(十七) 无形资产

1、 无形资产情况

项目 土地使用权 专有技术 软件 合计

1．账面原值

（1）年初余额 11,185,889.10 15,980,000.00 2,585,168.47 29,751,057.57

（2）本期增加金额

—购置

—其他转入

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额 11,185,889.10 15,980,000.00 2,585,168.47 29,751,057.57

2．累计摊销

（1）年初余额 2,280,810.63 10,646,667.16 2,127,026.50 15,054,504.29

（2）本期增加金额 230,814.36 964,000.08 141,980.45 1,336,794.89

—计提 230,814.36 964,000.08 141,980.45 1,336,794.89

—其他转入

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额 2,511,624.99 11,610,667.24 2,269,006.95 16,391,299.18

3．减值准备

（1）年初余额

（2）本期增加金额

—计提

（3）本期减少金额

—处置

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值 8,674,264.11 4,369,332.76 316,161.52 13,359,758.39

（2）年初账面价值 8,905,078.47 5,333,332.84 458,141.97 14,696,553.28

(十八) 长期待摊费用

其他减 其他减

项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额

少额 少原因

广告牌 30,847.44 30,847.44

租金支出 348,315.16 21,009,179.15 10,732,711.12 10,624,783.19

租入固定资

437,451.63 368,954.00 158,870.36 647,535.27

产装修费

合计 816,614.23 21,378,133.15 10,922,428.92 11,272,318.46

115 / 168

2015 年年度报告

(十九) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

1、 未经抵销的递延所得税资产

期末余额 年初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

10,535,509.9

资产减值准备 89,411,882.75 22,024,250.36 43,315,382.93

3

公允价值变动 4,046,882.89 1,011,720.71 1,638,883.02 409,720.75

应付未付的职工 10,772,437.0

61,542,056.63 15,385,514.16 43,082,221.38

薪酬 4

未到期责任准备 500,000.00 125,000.00 875,000.00 218,750.00

担保赔偿准备 17,000,000.00 4,250,000.00 1,450,000.00 362,500.00

贷款损失准备金 39,450,269.25 9,862,567.31 14,650,000.00 3,662,500.00

广告费、业务宣

5,422,272.59 1,355,568.15

传费

27,316,985.8

合计 211,951,091.52 52,659,052.54 110,433,759.92

7

2、 未经抵销的递延所得税负债

期末余额 年初余额

项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

计入资本公积

的可供出售金 6,471,192,141. 1,617,798,035. 6,509,924,786. 1,627,481,196.5

融资产公允价 66 43 01 1

值变动

6,471,192,141. 1,617,798,035. 6,509,924,786. 1,627,481,196.5

合计

66 43 01 1

3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

期末余额 年初余额

项目 递延所得税资产 抵销后递延所得税 递延所得税资产 抵销后递延所得税

和负债互抵金额 资产或负债余额 和负债互抵金额 资产或负债余额

递延所得税

52,659,052.54 27,316,985.87

资产

递延所得税 1,617,798,035. 1,627,481,196.

1,565,138,982.89 1,600,164,210.64

负债 43 51

4、 未确认递延所得税资产明细

项目 期末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异 1,472,140.75 927,526.97

116 / 168

2015 年年度报告

项目 期末余额 年初余额

可抵扣亏损 6,178,714.15 2,677,054.89

合计 7,650,854.90 3,604,581.86

5、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 年初余额 备注

2016

2017

2018

2019 2,677,054.89 2,677,054.89

2020 3,501,659.26

合计 6,178,714.15 2,677,054.89

(二十) 其他非流动资产

类别及内容 期末余额 年初余额

预付设备款 4,879,251.88 2,015,993.60

预付土地款 2,035,534.50

预付购买长期资产款项 35,040,496.00 12,800,000.00

合计 41,955,282.38 14,815,993.60

(二十一) 短期借款

项目 期末余额 年初余额

信托借款 200,000,000.00

保证借款（注 1） 2,330,000,000.00 3,390,000,000.00

质押借款（注 2） 298,396,725.06 510,000,000.00

保理借款 150,000,000.00

合计 2,628,396,725.06 4,250,000,000.00

注 1：保证借款中由母公司南京新港开发总公司提供担保的金额为 22.9 亿元，公司

为子公司臣功制药提供担保的金额为 0.4 亿元。

注 2：公司以其持有的部分可供出售金额资产作为担保品，融资取得借款

298,396,725.06 元。

(二十二) 应付票据

种类 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 32,300,000.00 50,170,000.00

商业承兑汇票 9,980,000.00 16,800,000.00

国内信用证 100,000,000.00

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2015 年年度报告

种类 期末余额 年初余额

合计 142,280,000.00 66,970,000.00

注：国内信用证为公司开具给全资子公司高科建设，用于支付工程款。

(二十三) 应付账款

1、 应付账款列示

项目 期末余额 年初余额

应付工程款 2,953,348,161.22 2,176,726,878.96

应付材料款 21,054,808.38 29,096,918.38

药品采购款 3,898,823.38 2,866,538.75

购买长期资产款项 1,160,895.52 1,328,088.94

其他 3,421,959.98 3,854,255.47

合计 2,982,884,648.48 2,213,872,680.50

2、 账龄超过一年的大额应付账款

单位名称 金额 未结转原因

房地产项目暂估工程款 1,114,176,464.19 工程尚未决算

(二十四) 预收款项

1、 预收款项列示

项目 期末余额 年初余额

预收房款 3,236,551,445.66 2,064,529,095.85

土地转让款 158,762,637.39 168,114,417.49

工程款 271,872,520.65 110,085,036.46

装修款 13,013,258.00 45,749,256.00

房租 9,430,793.62 9,894,087.62

药品销售货款 2,232,557.99 1,270,170.38

其他 2,973,561.08 577,644.42

合计 3,694,836,774.39 2,400,219,708.22

2、 期末余额中预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位情况

单位名称 期末余额 年初余额

南京新港开发总公司 30,848,267.10 4,906,600.00

合计 30,848,267.10 4,906,600.00

118 / 168

2015 年年度报告

3、 期末余额中预收关联方情况

占预收账款总额

单位名称 与本公司关系 金额

的比例（%）

子公司的 10%以上

南京仙林新市区开发有限公司 26,114,680.85 0.71

的少数股东

南京新港开发总公司 母公司 30,848,267.10 0.83

南京紫金（新港）科技创业特别

同一实际控制人 18,600,211.48 0.50

社区建设发展有限公司

南京新尧新城开发建设指挥部 同一实际控制人 14,690,205.00 0.40

4、 账龄超过一年的大额预收款项情况的说明

单位名称 金额 未偿还或结转的原因

南京京晶光电科技有限公司 20,017,417.50 土地款尚未结算

南京大恒金属物流有限公司 17,673,667.20 土地款尚未结算

南京仙林新市区开发有限公司 15,538,255.29 工程款尚未结算

南京邦奇自动变速箱有限公司 10,764,533.00 工程款尚未结算

南京烽火藤仓光通信有限公司 9,801,000.00 土地款尚未结算

合计 73,794,872.99

5、 预收房款情况

项目名称 期末余额 年初余额 预计竣工时间 预售比例（%）

山水风华 5,100,000.00 2009 年 96.77

尧林仙居 25,265,283.00 2,213,666.33 2005 年 95.93

新城邻里 9,311.00 554,936.00 2010 年 100.00

学仕风华 316,167,973.30 311,767,894.20 2010 年 100.00

东城汇 39,095.30 1,649,775.30 2012 年 48.59

摄山星城 839,229.16 626,818.82 2010 年 97.70

仙踪林苑 185,202.00 7,781,430.50 2012 年 97.22

高科荣域 345,511,809.00 176,499,676.00 分期开发，分期竣工 94.04

靖安佳园 26,782,995.20 待结算项目 75.35

尧顺佳园 422,433,572.40 待结算项目 97.47

循环经济示

243,441,276.00 待结算项目 96.44

范园

龙潭二期 187,332,607.30 186,210,435.30 分期开发，分期竣工 57.85

液晶谷-晶都

122,203,238.40 分期开发，分期竣工 54.95

茗苑

高科荣境 2,212,214,702.00 706,249,615.00 分期开发，分期竣工 87.05

合计 3,236,551,445.66 2,064,529,095.85

(二十五) 应付职工薪酬

119 / 168

2015 年年度报告

1、 应付职工薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

52,887,774.4 203,395,042. 184,945,716. 71,337,100.1

短期薪酬

4 21 51 4

离职后福利-设定提存计 22,016,346.3 22,016,346.3

划 4 4

辞退福利

一年内到期的其他福利

52,887,774.4 225,411,388. 206,962,062. 71,337,100.1

合计

4 55 85 4

2、 短期薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

（1）工资、奖金、津贴和 47,900,592.4 170,868,843. 152,220,540. 66,548,896.1

补贴 5 74 08 1

11,859,586.5 11,859,586.5

（2）职工福利费 1,560,370.57 1,560,370.57

9 9

（3）社会保险费 8,841,832.83 8,841,832.83

其中：医疗保险费 8,025,080.72 8,025,080.72

工伤保险费 409,976.44 409,976.44

生育保险费 406,775.67 406,775.67

（4）住房公积金 436,247.00 9,537,410.56 9,500,021.00 473,636.56

（5）工会经费和职工教育

2,990,564.42 1,903,583.49 2,139,951.01 2,754,196.90

经费

（6）短期带薪缺勤

（7）短期利润分享计划

（8）其他短期薪酬-

383,785.00 383,785.00

住房补贴

52,887,774.4 203,395,042. 184,945,716. 71,337,100.1

合计

4 21 51 4

3、 设定提存计划列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

18,580,341.3 18,580,341.3

基本养老保险

5 5

失业保险费 1,612,343.59 1,612,343.59

企业年金缴费 1,823,661.40 1,823,661.40

22,016,346.3 22,016,346.3

合计

4 4

(二十六) 应交税费

120 / 168

2015 年年度报告

税费项目 期末余额 年初余额

增值税 5,269,564.58 2,995,652.58

营业税 25,602,106.70 -52,238,180.09

企业所得税 108,174,777.21 10,338,250.96

房产税 231,483.71 813,766.79

城建税 2,184,451.00 -3,260,019.61

土地增值税 46,540,303.61 -30,612,735.22

个人所得税 399,786.75 595,965.23

教育费附加 1,540,936.92 -2,520,800.17

印花税 888,727.52 5,900.25

土地使用税 612,164.67 642,482.93

合计 191,444,302.67 -73,239,716.35

(二十七) 应付利息

项目 期末余额 年初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 738,711.11

短期借款应付利息 2,919,774.31 9,494,027.77

融资融券的应付利息 8,187,318.40

合计 11,107,092.71 10,232,738.88

(二十八) 其他应付款

1、 其他应付款列示

项目 期末余额 年初余额

未结算款项 1,210,399,602.14 641,019,887.57

代收代付款项 57,380,696.72 54,409,332.96

保证金 17,449,475.21 17,752,745.52

往来款 2,404,193.86 8,529,982.71

个人款项 512,181.42 567,488.17

其他 16,078,778.55 17,507,188.34

合计 1,304,224,927.90 739,786,625.27

2、 账龄超过一年的重要其他应付款

单位名称 金额 未偿还或结转的原因

南京开发区管委会 321,656,004.54 未结算经济适用房款

代收代交维修基金 36,803,438.50 代收代交维修基金

南京仙林鼓楼医院投资管理有限公司 10,304,293.61 工程尚未决算

南京鼓楼房地产拆迁有限公司 5,807,319.40 未结算拆迁款

江苏体育局训练中心钟山新村 3,890,449.74 未结算款项

121 / 168

2015 年年度报告

单位名称 金额 未偿还或结转的原因

合计 378,461,505.79

(二十九) 一年内到期的非流动负债

1、 一年内到期的非流动负债分类

项目 期末余额 年初余额

一年内到期的长期借款 120,000,000.00

合计 120,000,000.00

2、 一年内到期的长期借款

（1）一年内到期的长期借款

项目 期末余额 年初余额

保证借款 120,000,000.00

合计 120,000,000.00

(三十) 长期借款

1、 长期借款分类

借款类别 期末余额 年初余额

抵押借款 252,000,000.00

合计 252,000,000.00

122 / 168

2015 年年度报告

(三十一) 应付债券

1、 应付债券明细

项目 期末余额 年初余额

15 南京高科 MTN001 509,481,481.04

合计 509,481,481.04

2、 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本期发行 按面值计提利息 发行费用 本期偿还 期末余额

15 南京高 100 元 2015-07-20~ 500,000,000.0 500,000,000.0 509,481,481.0

3年 10,753,703.26 -1,272,222.22

科 MTN001 /百元 2018-07-20 0 0 4

500,000,000.0 500,000,000.0 509,481,481.0

合计 10,753,703.26 -1,272,222.22

0 0 4

应付债券说明：公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司拟发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注

册发行不超过人民币 20 亿元（含 20 亿元）的中期票据。公司已于 2015 年 5 月 21 日收到中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]MTN193 号《接

受注册通知书》文件备案许可，核定公司发行中期票据注册金额为 20 亿元。公司在注册有效期内可分期发行中期票据。

公司于 2015 年 7 月 17 日在全国银行间市场发行了 2015 年度第一期中期票据，募集资金已于 2015 年 7 月 20 日全额到账。发行结果如下：

名称 南京高科股份有限公司 2015 年度第一期中期票据

简称 15 南京高科 MTN001 代码 101571007

期限 3年 起息日 2015-07-20

计划发行总额 5 亿元 兑付日 2018-07-20

实际发行总额 5 亿元 发行价格 100 元/百元面值

发行利率 4.73% 簿记管理人 南京银行股份有限公司

主承销商 南京银行股份有限公司 联席主承销商 招商银行股份有限公司

123 / 168

2015 年年度报告

(三十二) 预计负债

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

担保赔偿准备 1,450,000.00 15,550,000.00 17,000,000.00

未到期责任准备 875,000.00 375,000.00 500,000.00

合计 2,325,000.00 15,550,000.00 375,000.00 17,500,000.00

(三十三) 递延收益

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

1,500,000.0 1,500,000.0

政府补助

0 0

1,500,000.0 1,500,000.0

合计

0 0

涉及政府补助的项目：

本期计入

本期新增补 其他 与资产相关/

负债项目 年初余额 营业外收 期末余额

助金额 变动 与收益相关

入金额

自来水远

1,500,000.0 1,500,000.0

程监控物 与资产相关

0 0

联网系统

1,500,000.0 1,500,000.0

合计

0 0

注：期末公司递延收益余额 150 万元为收到南京经济技术开发区管理委员会拨付的

编号为“宁经信投资[2015]187 号 宁财企[2015]405 号”《关于下达 2015 年省级工

业和信息产业转型省级专项资金指标的通知》中“自来水远程监控物联网系统项目”

的经费补贴，该补助总金额为 150 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，实际收到 150

万元，该项目目前正在筹建，故该补助未进行摊销。

124 / 168

2015 年年度报告

(三十四) 股本

本期变动增（+）减（－）

项目 年初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

1．有限售条件股份

(1). 国家持股

(2). 国有法人持股

(3). 其他内资持股

有限售条件股份合计

2．无限售条件流通股份

(1). 人民币普通股 516,218,832.00 258,109,416.00 774,328,248.00

无限售条件流通股份合

516,218,832.00 258,109,416.00 774,328,248.00

计

合计 516,218,832.00 258,109,416.00 774,328,248.00

注：公司 2014 年度利润分配方案经 2015 年 4 月 20 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过，以 2014 年末总股本 516,218,832 股为基数，向全体股

东按每 10 股派送红股 5 股并派发现金红利 1 元（含税），共计分配利润 309,731,299.20 元。

(三十五) 资本公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价 399,566,869.39 399,566,869.39

其他资本公积 60,751,639.74 60,751,639.74

合计 460,318,509.13 460,318,509.13

125 / 168

2015 年年度报告

(三十六) 库存股

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

南京高科库存股 30,266,314.28 30,266,314.28

合计 30,266,314.28 30,266,314.28

注：2015 年 8 月 25 日，根据 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于在 5 亿元额度内回购部分公司股份的议案》，公司回购了股份数量共计 1,855,193

股，占公司总股本的比例约为 0.24%，成交的最高价为 16.40 元/股，成交的最低价为 16.20 元/股，支付的总金额为 30,266,314.28 元（含印花税、佣金等

交易费用）。

(三十七) 其他综合收益

本期发生金额

项目 年初余额 本期所得税前 减：前期计入其他综合 税后归属于母 税后归属于 期末余额

减：所得税费用

发生额 收益当期转入损益 公司 少数股东

1．以后不能重分类进损益的其他综合

收益

其中：重新计算设定受益计划净负债和

净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2．以后将重分类进损益的其他综合收 4,882,443,589. -28,835,196.2 4,853,608,393.2

339,393,843.13 283,434,150.37 84,794,889.03

益 50 7 3

其中：权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的 214,287.00 214,287.00 214,287.00

份额

4,882,443,589. -29,049,483.2 4,853,394,106.2

可供出售金融资产公允价值变动损益 339,179,556.13 283,434,150.37 84,794,889.03

50 7 3

126 / 168

2015 年年度报告

本期发生金额

项目 年初余额 本期所得税前 减：前期计入其他综合 税后归属于母 税后归属于 期末余额

减：所得税费用

发生额 收益当期转入损益 公司 少数股东

持有至到期投资重分类为可供出售金

融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额

4,882,443,589. -28,835,196.2 4,853,608,393.2

其他综合收益合计 339,393,843.13 283,434,150.37 84,794,889.03

50 7 3

127 / 168

2015 年年度报告

(三十八) 盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 452,916,037.79 54,662,915.60 507,578,953.39

合计 452,916,037.79 54,662,915.60 507,578,953.39

(三十九) 未分配利润

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,947,253,331.91 1,519,739,079.31

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后年初未分配利润 1,947,253,331.91 1,519,739,079.31

加： 本期归属于母公司所有者的净利润 848,201,705.11 609,779,804.05

减：提取法定盈余公积 54,662,915.60 48,048,655.13

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 51,621,883.20 134,216,896.32

转作股本的普通股股利 258,109,416.00

期末未分配利润 2,431,060,822.22 1,947,253,331.91

注：公司 2014 年度利润分配方案经 2015 年 4 月 20 日召开的公司 2014 年年度股东大

会审议通过，以 2014 年末总股本 516,218,832 股为基数，向全体股东按每 10 股派送

红股 5 股并派发现金红利 1 元（含税），共计分配利润 309,731,299.20 元。

(四十) 营业收入及营业成本

1、 营业收入及成本

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

3,241,770,388.5 2,191,712,620.8

主营业务 3,836,712,733.99 2,721,326,004.36

6 1

其他业务 1,408,613.10 144,462.16 303,717.79 553,319.53

3,242,074,106.3 2,192,265,940.3

合计 3,838,121,347.09 2,721,470,466.52

5 4

2、 主营业务（分行业）

本期发生额 上期发生额

行业名称

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

市政基础

660,946,606.47 559,984,089.50 756,558,593.80 681,147,235.23

设施承建

土地成片

66,073,280.70 35,817,937.69 114,813,787.00 49,957,978.08

开发转让

园区管理 377,726,631.09 253,805,035.97 331,197,644.01 192,202,230.89

128 / 168

2015 年年度报告

本期发生额 上期发生额

行业名称

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

及服务

其中：道路

28,473,930.00 7,909,428.16 28,473,930.00 7,909,428.16

出租

房

屋出租、公

共设施服 349,252,701.09 245,895,607.81 271,618,921.05 170,693,432.40

务及物业

管理

委

31,104,792.96 13,599,370.33

托开发

药品销售

280,239,973.76 79,329,953.35 281,392,744.95 67,192,230.61

等

房地产开

2,451,662,191.27 1,792,388,987.85 1,756,686,259.58 1,201,212,946.00

发销售

其他 64,050.70 1,121,359.22

合计 3,836,712,733.99 2,721,326,004.36 3,241,770,388.56 2,191,712,620.81

3、 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入总额 占营业收入的比例(%)

第一名 471,589,829.37 12.29

第二名 468,318,675.62 12.20

第三名 317,432,280.44 8.27

第四名 304,347,937.11 7.93

第五名 49,061,858.41 1.28

合计 1,610,750,580.95 41.97

(四十一) 利息收入、手续费及佣金收入

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 43,121,158.94 41,775,928.71

合计 43,121,158.94 41,775,928.71

手续费及佣金收入 999,267.40 1,749,311.50

合计 999,267.40 1,749,311.50

(四十二) 营业税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 153,387,714.56 119,507,156.28

城市维护建设税 13,369,845.71 11,141,419.47

教育费附加 9,671,126.15 7,938,197.82

129 / 168

2015 年年度报告

土地增值税 86,973,085.55 44,592,382.33

房产税 4,511,313.41 5,394,751.27

文化建设事业费 18,517.08 12,651.80

合计 267,931,602.46 188,586,558.97

(四十三) 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

工资及附加 21,274,701.78 20,517,555.02

办公费 3,490,600.78 8,875,320.02

差旅费 17,607,150.34 16,439,250.61

佣金代理费 41,853,852.48 50,017,301.28

房租物管费 5,866,659.58 6,012,767.93

广告宣传费 36,015,133.81 36,834,432.77

业务招待费 4,522,640.97 4,956,666.75

会务费 13,643,189.65 10,893,585.81

劳务费 3,896,823.51 5,128,073.11

折旧费 84,908.58 102,241.04

产品看护费 938,830.60 943,090.00

办证交易费 1,418,521.14 1,677,569.51

汽车费用 2,384,658.78 2,071,477.72

其他 705,994.70 1,189,352.88

合计 153,703,666.70 165,658,684.45

(四十四)管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

工资及附加 128,217,631.34 100,266,935.18

办公费 12,266,501.70 7,899,812.02

差旅费 1,900,411.52 1,689,017.32

广告费 213,401.00 36,668.45

会务费 1,563,555.00 1,521,360.00

劳务费 3,603,309.31 3,140,088.84

汽车费用 2,923,731.16 2,916,875.06

税费 5,725,992.00 4,628,436.15

无形资产摊销 1,308,560.70 1,197,920.24

修理费 1,229,994.30 1,108,450.32

研发费用 11,273,746.80 13,825,385.74

业务招待费 5,410,140.06 6,092,698.82

130 / 168

2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

折旧费 5,301,820.85 4,902,815.35

咨询服务费 7,427,125.67 7,416,815.43

其他 3,466,029.81 3,930,442.80

合计 191,831,951.22 160,573,721.72

(四十五) 财务费用

类别 本期发生额 上期发生额

利息支出 200,698,097.00 312,315,737.45

减：利息收入 7,168,492.44 6,702,261.89

其他 1,568,467.64 3,504,447.97

合计 195,098,072.20 309,117,923.53

(四十六) 资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 12,082,952.88 4,952,494.14

贷款减值损失 28,121,337.15 8,345,000.00

未到期责任准备 -375,000.00 300,000.00

担保赔偿准备 15,550,000.00 700,000.00

长期投资减值准备 35,000,000.00

合计 90,379,290.03 14,297,494.14

(四十七) 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

-2,407,999.87 36,119,933.03

资产

合计 -2,407,999.87 36,119,933.03

(四十八) 投资收益

1、 投资收益明细情况

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 58,173,686.90 41,649,359.90

处置长期股权投资产生的投资收益 23,613,678.53

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 241,235,597.05 229,422,495.95

处置交易性金融资产取得的投资收益 97,691,380.96 17,482,523.82

处置可供出售金融资产等取得的投资收益 414,682,469.42 169,715,104.65

131 / 168

2015 年年度报告

其他 -93,329.05

合计 811,783,134.33 481,789,833.80

2、 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

广州农村商业银行股份

50,400,000.00 45,000,000.00 被投资单位本期分红增加

有限公司

南京证券股份有限公司 3,691,702.05 1,230,567.35 被投资单位本期分红增加

长江经济联合发展（集

78,000.00 被投资单位本期分红

团）股份有限公司

厦门钨业股份有限公司 2,000,000.00 被投资单位本期分红

江苏金创信用再担保股

65,000.00 被投资单位本期分红

份有限公司

南京华新有色金属有限

3,027,600.00 3,027,600.00

公司

南京栖霞建设股份有限

7,407,190.00 15,214,380.00 被投资单位本期分红减少

公司

南京银行股份有限公司 156,725,000.00 153,387,000.00 被投资单位本期分红增加

中信证券股份有限公司 17,841,105.00 11,562,948.60 被投资单位本期分红增加

合计 241,235,597.05 229,422,495.95

3、 按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

被投资单位本期实现净利润

鑫元基金管理有限公司 14,877,318.40 2,158,929.62

增加

南京 LG 新港新技术有限公 被投资单位本期实现净利润

41,805,305.78 36,068,498.90

司 增加

被投资单位本期实现净利润

南京栖霞建设仙林有限公司 1,718,184.56 3,424,322.11

减少

南京新港科技创业投资有限 被投资单位本期实现亏损减

-980.20 -2,390.73

公司 少

高科新浚股权投资合伙企业

-224,911.17 本期新增投资单位

（有限合伙）

南京高科新浚投资管理有限

-1,230.47 本期新增投资单位

公司

合计 58,173,686.90 41,649,359.90

(四十九) 营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益金额

非流动资产处置利得合计 1,283.02 6,792,034.83 1,283.02

其中：处置固定资产利得 1,283.02 6,792,034.83 1,283.02

132 / 168

2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益金额

政府补助 2,378,085.52 1,193,521.00 2,378,085.52

罚款 275,217.00

无需支付的应付款项 1,917.06 96,240.93 1,917.06

其他 379,835.19 206,795.47 379,835.19

合计 2,761,120.79 8,563,809.23 2,761,120.79

(五十) 营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益金额

非流动资产处置损失合计 736,156.64 259,967.02 736,156.64

其中：固定资产处置损失 736,156.64 259,967.02 736,156.64

对外捐赠 750,000.00 4,766,000.00 750,000.00

其中：公益性捐赠支出 750,000.00 4,766,000.00 750,000.00

罚、赔款支出 105,481.00

其他 235,103.15 562,093.71 235,103.15

合计 1,721,259.79 5,693,541.73 1,721,259.79

(五十一) 所得税费用

项目 本期发生额 上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税 216,610,371.80 136,019,870.93

递延所得税调整 -25,342,066.67 690,938.24

合计 191,268,305.13 136,710,809.17

1、 会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期发生额

利润总额 1,072,241,719.76

按法定[或适用]税率计算的所得税费用 268,060,429.94

子公司适用不同税率的影响 -9,161,620.51

调整以前期间所得税的影响 -688,294.82

非应税收入的影响 -74,218,158.49

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,363,235.28

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,912,713.73

所得税费用 191,268,305.13

133 / 168

2015 年年度报告

(五十二) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 7,168,492.44 6,702,261.89

单位及个人往来 470,729,201.74 468,747,748.62

其他营业外收入 2,758,156.99 1,675,533.47

合计 480,655,851.17 477,125,543.98

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

手续费支出 1,320,422.64 2,473,590.89

营业外支出 770,972.00 5,032,653.29

销售费用 152,631,729.98 164,535,321.83

管理费用 51,256,520.58 53,010,166.49

单位及个人往来 546,567,744.45 173,489,981.61

未到期的银行承兑汇票保证金和保函保证金 32,650,000.00 50,051,000.00

合计 785,197,389.65 448,592,714.11

(五十三) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

项目 本期发生额 上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 880,973,414.63 639,168,248.57

加：资产减值准备 90,379,290.03 14,297,494.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,192,441.87 49,510,990.15

无形资产摊销 1,336,794.89 1,330,794.71

长期待摊费用摊销 189,717.80 675,666.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

719,518.64 -6,592,821.45

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,354.98 60,753.64

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,407,999.87 -36,119,933.03

财务费用（收益以“－”号填列） 200,946,142.00 313,346,594.53

投资损失（收益以“－”号填列） -848,469,182.22 -502,484,449.86

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,342,066.67 690,938.24

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -582,065,074.52 -1,145,978,688.95

134 / 168

2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -756,691,361.34 216,820,925.26

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,709,507,292.19 1,723,523,592.71

其 他

经营活动产生的现金流量净额 1,719,100,282.15 1,268,250,105.10

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 1,208,645,490.47 967,320,066.67

减：现金的年初余额 967,320,066.67 1,001,062,241.97

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 241,325,423.80 -33,742,175.30

2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

项目 本期发生额 上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

1、取得子公司及其他营业单位的价格

2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

4、取得子公司的净资产

流动资产

非流动资产

流动负债

非流动负债

二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

1、处置子公司及其他营业单位的价格

2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物

减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

4、处置子公司的净资产

流动资产

非流动资产

流动负债

非流动负债

135 / 168

2015 年年度报告

3、 现金和现金等价物的构成：

项目 期末余额 年初余额

1,208,645,490.4

一、现金 967,320,066.67

7

其中：库存现金 443,747.13 500,176.05

1,176,223,713.1

可随时用于支付的银行存款 909,012,840.75

2

可随时用于支付的其他货币资金 31,978,030.22 57,807,049.87

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

1,208,645,490.4

三、期末现金及现金等价物余额 967,320,066.67

7

(五十四) 所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 32,650,000.00 未到期票据的保证金和保函保证金

合计 32,650,000.00

六、 合并范围的变更

2015 年公司子公司臣功制药在连云港投资设立连云港臣功制药有限公司，该公司注

册号 320791999981520，注册资本为 3,000 万元，住所为连云港经济技术开发区大浦

工业区临浦路 6 号。法定代表人为郭昭。经营范围为：药品生产；自产产品技术咨

询与服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止

进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营

活动）。臣功制药持股 100%。

为了提高效率，减少管理成本，由臣功制药吸收合并其全资子公司南京先河制药有

限公司。2015 年臣功制药 2015 年第一次临时股东大会作出决议，同意臣功制药吸

收合并全资子公司南京先河制药有限公司，存续公司为“臣功制药”，“先河制药”注

销，合并后“臣功制药”的注册资本为 6,000 万元。双方合并期基准日为 2015 年 3 月

31 日，双方完成所有与本次合并相关的变更手续之日起的所有业务、资产及权利义

务，均由存续公司臣功制药承继；先河制药所有的债务由臣功制药承担，债权由臣

功制药享有。截至本报告日，先河制药工商和国税注销已完成。

136 / 168

2015 年年度报告

臣功制药 2015 年新设子公司南京明康制药有限公司，后因管理策略发生变化于当年

完成注销。

高科置业的全资子公司南京东城汇商业管理有限公司 2015 年注销。

高科科贷 2015 年投资设立南京高科沅岳投资管理有限公司，报告期内尚未出资。

137 / 168

2015 年年度报告

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

持股比例(%)

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

南京高科建设发展有限

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 市政建筑工程设计、施工、建设投资、管理、咨询 100.00 收购

公司

南京港湾工程建设监理 工业与民用建筑、市政工程、道路桥梁及机电设备安装的建设

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 100.00 收购

事务所有限公司 监理和咨询等

南京臣功制药股份有限

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 中西药剂生产销售 99.00 1.00 收购

公司

南京高科物业管理有限

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 物业管理 100.00 新设

公司

南京市栖霞区尧化街道 南京市栖霞区尧化街道

南京高科置业有限公司 房地产开发、经营、销售 80.00 收购

王子楼村 108 号 王子楼村 108 号

南京高科园林工程有限

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 园林绿化、施工、养护 100.00 新设

公司

南京高科水务有限公司 南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 污水处理及回水利用；环保工程及设备检修 100.00 新设

南京高科新创投资有限

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 实业投资、创业投资、证券投资及投资管理、咨询 100.00 新设

公司

南京高科科技小额贷款

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 面向科技型中小企业发放贷款、创业投资、提供融资性担保等 70.00 30.00 新设

有限公司

南京市浦口区星甸街道 南京市浦口区星甸街道 苗木、花卉、盆景、草坪种植、销售；园林景观工程设计、施

江苏海盟实业有限公司 100.00 收购

汤集村东坝组 汤集村东坝组 工与养护；化肥销售；提供劳务服务（不含涉外）

南京高科程桥园林生态 南京市六合区程桥街道 南京市六合区程桥街道

苗木的种植和销售等、园林绿化 100.00 新设

园有限公司 编钟路 45 号 101 室 编钟路 45 号 101 室

南京臣功医药科技有限 医药产品和保健品的研发、技术转让、技术咨询、技术服务、

南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 100.00 新设

公司 技术培训

连云港臣功制药有限公 连云港经济技术开发区 连云港经济技术开发区 药品生产；自产产品技术咨询与服务；自营或代理各类商品及

100.00 新设

司 大浦工业区临浦路 6 号 大浦工业区临浦路 6 号 技术的进出口业务等。

南京臣功药业有限公司 南京经济技术开发区 南京经济技术开发区 药品销售 100.00 收购

138 / 168

2015 年年度报告

持股比例(%)

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

南京清风物业管理有限 南京市栖霞区尧化街道 南京市栖霞区尧化街道 物业管理、商品房销售、租赁；工程管理（监理除外）；室内

80.00 新设

公司 尧佳路 23 号三号楼 尧佳路 23 号三号楼 装饰设计、施工；新型住宅构配件、建筑材料销售等

南京高科仙林湖置业有 南京经济技术开发区新 南京经济技术开发区新

房地产开发、经营、销售 80.00 新设

限公司 港大道 129 号 港大道 129 号

商务信息咨询服务；商务服务、会务服务、健身服务、酒店管

南京品东商务服务有限 南京市栖霞区汇通路 9 南京市栖霞区汇通路 9

理；日用百货、服装、珠宝、玉石、字画（不含文物）、工艺 80.00 新设

公司 号风华园 01 幢 102 室 号风华园 01 幢 102 室

品销售。

南京市栖霞区迈皋桥街 南京市栖霞区迈皋桥街

南京仙林康乔房地产开

道迈皋桥创业园 1-377 道迈皋桥创业园 1-377 房地产开发、经营、销售 80.00 收购

发有限公司

号 号

南京高科沅岳投资管理 南京经济技术开发区兴 南京经济技术开发区兴

投资管理、投资咨询服务。 55.00 新设

有限公司 智路兴智科技园 智路兴智科技园

2、 重要的非全资子公司

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

南京高科置业有限公司 20% 32,771,709.52 478,135,889.22

3、 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：万元

期末余额 年初余额

子公司

名称 非流动 非流动 非流动

流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计

资产 资产 负债

南京高科置 924,291.7 963,136.8 724,068.8 797,850.8 838,983.5 466,301.4 150,000.0 616,301.4

38,845.03 674,068.88 50,000.00 41,132.70

业有限公司 9 2 8 5 5 6 0 6

139 / 168

2015 年年度报告

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

量

南京高科置业有限公司 249,921.29 16,385.85 16,385.85 172,590.84 179,785.09 16,200.81 16,527.81 74,216.85

140 / 168

2015 年年度报告

(二) 在合营安排或联营企业中的权益

1、 重要的合营企业或联营企业

合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联

业务

或联营企 主要经营地 注册地 营企业投资的会

性质 直接 间接

业名称 计处理方法

鑫元基金 上海市浦东新 上海市浦东新 基金募集、基金

管理有限 区富城路 99 号 区富城路 99 号 销售、特定客户 20.00 权益法

公司 震旦大厦 31 楼 震旦大厦 31 楼 资产管理等

南京新港

南京经济技术 南京经济技术

科技创业

开发区新港大 开发区新港大 创业投资 49.18 权益法

投资有限

道 100 号 道 100 号

公司

南京 LG 新 设计、生产显示

南京经济技术 南京经济技术

港新技术 器及 LCD 电视 25.00 权益法

开发区 开发区

有限公司 机等

南京栖霞

南京栖霞区和 南京栖霞区和

建设仙林 房地产开发 49.00 权益法

燕路 251 号 燕路 251 号

有限公司

南京高科 南京经济技术 南京经济技术

投资管理；资产

新浚投资 开发区兴智路 开发区兴智路

管理；投资咨询 35.00 权益法

管理有限 兴智科技园 C 兴智科技园 C

等

公司 栋 0710 号 栋 0710 号

南京高科 股权投资业务；

南京经济技术 南京经济技术

新浚股权 创业投资业务；

开发区兴智路 开发区兴智路 代理其他创业

投资合伙 34.825 权益法

兴智科技园 C 兴智科技园 C 投资企业等机

企业（有限

栋 0710 号 栋 0710 号 构或个人的创

合伙） 业投资业务等

股权投资；为创

南京高科 业企业提供创

新浚成长 南京经济技术 南京经济技术 业管理业务；法

一期股权 开发区兴智路 开发区兴智路

律、行政法规允 69.65 权益法

投资合伙 兴智科技园 C 兴智科技园 C

许合伙企业开

企业（有限 栋 0710 号 栋 0710 号

合伙） 展的其他投资

业务

南京中钰 投资境内符合

高科一期 有限合伙投资

健康产业 方向的医药企

南京栖霞区学 南京栖霞区学

股权投资 71.43 权益法

津路 8 号 津路 8 号 业进行投资,对

合伙企业

(有限合 前述投资进行

伙) 咨询服务.

2、 重要联营企业的主要财务信息 单位：万元

鑫元基金管理有限公司 南京新港科技创业投资有限公司

项目 期末余额/ 年初余额/ 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

流动资产 7,499.27 16,361.92 1,467.31 2,160.46

非流动资产 34,691.36 11,355.21 1,583.93 891.00

资产合计 42,190.63 27,717.13 3,051.24 3,051.46

流动负债 15,469.64 8,576.55 1.86 1.87

141 / 168

2015 年年度报告

鑫元基金管理有限公司 南京新港科技创业投资有限公司

项目 期末余额/ 年初余额/ 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

非流动负债

负债合计 15,469.64 8,576.55 1.86 1.87

少数股东权益 34.61

归属于母公司股东权益 26,686.38 19,140.58 3,049.38 3,049.59

按持股比例计算的净资

5,337.28 3,828.12 1,499.70 1,499.80

产份额

调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他

对联营企业权益投资的

5,337.28 3,828.12 1,499.70 1,499.80

账面价值

存在公开报价的联营企

业权益投资的公允价值

营业收入 37,875.40 11,930.81

净利润 7,443.27 1,138.10 -0.20 -0.12

终止经营的净利润

其他综合收益 107.14 2.55

综合收益总额 7,550.41 1,140.65 -0.20 -0.12

本年度收到的来自联营

企业的股利

南京 LG 新港新技术有限公司 南京栖霞建设仙林有限公司

项目 期末余额/ 年初余额/ 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

流动资产 191,152.16 201,229.27 1,563.27 1,251.85

非流动资产 17,953.31 19,772.65 1,332.17 1,431.13

资产合计 209,105.47 221,001.92 2,895.44 2,682.98

流动负债 120,509.09 146,681.78 193.25 331.44

非流动负债

负债合计 120,509.09 146,681.78 193.25 331.44

少数股东权益

142 / 168

2015 年年度报告

南京 LG 新港新技术有限公司 南京栖霞建设仙林有限公司

项目 期末余额/ 年初余额/ 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

归属于母公司股东权益 88,596.38 74,320.14 2,702.19 2,351.54

按持股比例计算的净资

22,149.09 18,580.03 1,324.07 1,152.26

产份额

调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他

对联营企业权益投资的

22,149.09 18,580.03 1,324.07 1,152.26

账面价值

存在公开报价的联营企

业权益投资的公允价值

营业收入 648,774.29 789,792.89 976.31 1,852.08

净利润 16,036.89 15,390.72 350.65 696.35

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 16,036.89 15,390.72 350.65 696.35

本年度收到的来自联营

611.47 9,566.94 1,466.40

企业的股利

南京高科新浚投资管理有限公 南京高科新浚股权投资合伙企业

司 （有限合伙）

项目

期末余额/ 年初余额/ 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

流动资产 99.10 232.80

非流动资产 0.55 50.00

资产合计 99.65 282.80

流动负债 209.79

非流动负债

负债合计 209.79

少数股东权益

归属于母公司股东权益 99.65 73.01

按持股比例计算的净资

34.88 38.45

产份额

143 / 168

2015 年年度报告

南京高科新浚投资管理有限公 南京高科新浚股权投资合伙企业

司 （有限合伙）

项目

期末余额/ 年初余额/ 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他

对联营企业权益投资的

34.88 38.45

账面价值

存在公开报价的联营企

业权益投资的公允价值

营业收入

净利润 -0.35 -64.58

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -0.35 -64.58

本年度收到的来自联营

企业的股利

南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙）

项目 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额

流动资产 6,517.50

非流动资产

资产合计 6,517.50

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益 6,517.50

按持股比例计算的净资产份额 3,482.50

调整事项

—商誉

—内部交易未实现利润

—其他

144 / 168

2015 年年度报告

南京高科新浚成长一期股权投资合伙企业（有限合伙）

项目 期末余额/ 年初余额/

本期发生额 上期发生额

对联营企业权益投资的账面价值 3,482.50

存在公开报价的联营企业权益投资的

公允价值

营业收入

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业的股利

八、 与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司

董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责

任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有

效执行的程序。董事会通过财务部门递交的定期财务报告来审查已执行程序的有效

性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的

政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽

可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公

司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、应收账款及其他应收款等，

这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金

额。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。

本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注五、 四）

和附注五、（七）的披露。

(二) 市场风险

145 / 168

2015 年年度报告

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而

发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波

动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款、一年内到期的长

期负债、长期借款。公司目前的政策是根据当时的市场环境来决定固定利率及

浮动利率合同的相对比例。

截止 2015 年 12 月 31 日，本公司带息金融工具概况列示如下：

浮动利率工具

项目 期末余额 年初余额

短期借款 350,000,000.00 970,000,000.00

一年内到期的非流动负债 120,000,000.00

长期借款 252,000,000.00

合计 350,000,000.00 1,342,000,000.00

固定利率工具

项目 期末余额 年初余额

短期借款 2,278,396,725.06 3,280,000,000.00

应付债券 509,481,481.04

合计 2,787,878,206.10 3,280,000,000.00

于 2015 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算

的借款利率上升或下降 25 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 875,000.00

元（2014 年 12 月 31 日：3,355,000.00 元）。

2、 汇率风险

本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。

3、 其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价

格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项目 期末余额 年初余额

以公允价值计量且其变动计

137,610,742.92 191,632,841.47

入当期损益的金融资产

可供出售金融资产 8,186,926,009.60 7,951,931,500.00

合计 8,324,536,752.52 8,143,564,341.47

146 / 168

2015 年年度报告

于 2015 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的

价值上涨或下跌 10%，则本公司将增加或减少净利润 13,761,074.29 元、其他

综合收益 818,692,600.96 元（2014 年 12 月 31 日：19,163,284.15 元、

795,193,150.00 元）。

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生

资金短缺的风险。

本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流

动性风险。

本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的

持续性与灵活性的平衡。

本公司各项金融资产和金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

金融资产

期末余额

项目

1 年以内 1 年以上 合计

货币资金 1,241,295,490.47 1,241,295,490.47

应收票据 73,251,404.11 73,251,404.11

应收账款 190,394,976.91 223,415,855.38 413,810,832.29

应收利息 2,111,943.98 2,111,943.98

其他应收款 35,269,258.10 4,631,852.53 39,901,110.63

合计 1,542,323,073.57 228,047,707.91 1,770,370,781.48

年初余额

项目

1 年以内 1 年以上 合计

货币资金 1,017,371,066.67 1,017,371,066.67

应收票据 93,232,659.90 93,232,659.90

应收账款 261,312,099.52 122,019,557.29 383,331,656.81

应收利息 2,244,106.47 2,244,106.47

其他应收款 8,955,448.77 1,244,923.70 10,200,372.47

合计 1,383,115,381.33 123,264,480.99 1,506,379,862.32

金融负债

项目 期末余额

147 / 168

2015 年年度报告

1 年以内 1 年以上 合计

短期借款 2,628,396,725.06 2,628,396,725.06

应付票据 142,280,000.00 142,280,000.00

应付账款 1,724,981,871.39 1,257,902,777.09 2,982,884,648.48

应付利息 11,107,092.71 11,107,092.71

其他应付款 888,170,016.09 416,054,911.81 1,304,224,927.90

合计 5,394,935,705.25 1,673,957,688.90 7,068,893,394.15

年初余额

项目

1 年以内 1 年以上 合计

短期借款 4,250,000,000.00 4,250,000,000.00

应付票据 66,970,000.00 66,970,000.00

应付账款 1,688,185,007.34 525,687,673.16 2,213,872,680.50

应付利息 10,232,738.88 10,232,738.88

其他应付款 493,727,515.44 246,059,109.83 739,786,625.27

一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 120,000,000.00

长期借款 252,000,000.00 252,000,000.00

合计 6,629,115,261.66 1,023,746,782.99 7,652,862,044.65

九、 公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

- 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价。

- 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输

入值。

- 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值

所属的最低层次决定。

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公

合计

值计量 允价值计量 允价值计量

一、持续的公允价值计

量

（一）以公允价值计量

且变动计入当期损益 137,610,742.92 137,610,742.92

的金融资产

1.交易性金融资产

148 / 168

2015 年年度报告

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公

合计

值计量 允价值计量 允价值计量

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 137,610,742.92 137,610,742.92

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资 8,228,766,009. 8,228,766,009.

产 60 60

（1）债务工具投资

8,228,766,009. 8,228,766,009.

（2）权益工具投资

60 60

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

持续以公允价值计量 8,366,376,752. 8,366,376,752.

的资产总额 52 52

（四）交易性金融负债

其中：发行的交易性债

券

衍生金融负债

其他

（五）指定以公允价值

计量且变动计入当期

损益的金融负债

持续以公允价值计量

的负债总额

二、非持续的公允价值

计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计

量的资产总额

如：持有待售负债

非持续以公允价值计

量的负债总额

149 / 168

2015 年年度报告

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司以公允价值计量的主要是股票投资，市价是根据股价来确定的。

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2015 年年度报告

十、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况 单位：万元

母公司对本 对本公司的

关联关 法定代表 组织机构

母公司名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 表决权比例 本公司最终控制方

系 人 代码

比例(%) (%)

南京新港开发 南京市国有资产管

母公司 有限责任 南京 万舜 项目开发、投资 496,363.509771 34.65 34.65 60896431-8

总公司 理委员会

本公司的母公司情况的说明：

截止 2015 年 12 月 31 日，南京新港开发总公司持有本公司股份占总股本的 34.65%，为本公司的控股股东。成立日期：1992 年 4 月 12 日。主要

经营业务或管理活动：物资供应；国内贸易；投资兴办企业、企业管理服务；项目开发；仓储服务；市政基础设施建设；土地成片开发等。

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2015 年年度报告

(二) 本企业的子公司情况：

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本企业的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(四) 本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 与本公司的关系

南京仙林新市区开发有限公司 子公司的 10%以上的少数股东

南京银行股份有限公司 本公司董事长在其公司担任董事

南京栖霞建设股份有限公司 本公司董事长和高级管理人员在其公司担任董事和监事

南京金埔园林股份有限公司 本公司董事长在其公司担任董事

南京天溯自动化控制系统有限公司 本公司高级管理人员在其公司担任董事

南京紫金（新港）科技创业特别社区

本公司董事在其公司担任董事长

建设发展有限公司

南京新港红枫建设发展有限公司 本公司董事在其公司担任董事长

南京新尧新城开发建设有限公司 同一控股股东

南京新港环境监测站 同一控股股东

南京宁溧高科技产业园开发有限公司 同一控股股东

鑫元基金管理有限公司 本公司董事长和高级管理人员在其公司担任董事和监事

南京 LG 新港新技术有限公司 本公司高级管理人员在其公司担任董事

南京华新有色金属有限公司 本公司高级管理人员在其公司担任董事和监事

南京光电技术研究院有限公司 本公司高级管理人员在其公司担任董事

南京北大产业创新研究院有限公司 本公司高级管理人员在其公司担任董事

南京南大光电工程研究院有限公司 本公司高级管理人员在其公司担任董事

南京中科神光科技有限公司 本公司高级管理人员在其公司担任董事

(五) 关联方交易

1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及

母子公司交易已作抵销。

2、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

南京金埔园林股份有限公司 本公司接受劳务 255,800.00

南京新港环境监测站 本公司接受劳务 3,000.00

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2015 年年度报告

出售商品/提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

南京新港开发总公司 本公司提供劳务 49,061,858.41 117,211,479.48

南京仙林新市区开发有限公司 本公司提供劳务 7,115,476.73 19,363,530.50

南京紫金（新港）科技创业特别 本公司出售商品或提

317,432,280.44

社区建设发展有限公司 供劳务

本公司出售商品或提

南京 LG 新港新技术有限公司 1,175,009.59

供劳务

南京北大产业创新研究院有限 本公司出售商品或提

7,301.96

公司 供劳务

本公司出售商品或提

南京华新有色金属有限公司 1,070,856.90

供劳务

本公司提供贷款收取

南京金埔园林股份有限公司 1,800,000.01

的利息和担保费

南京南大光电工程研究院有限

本公司提供劳务 1,447,969.46

公司

南京天溯自动化控制系统有限 本公司提供贷款收取

1,159,999.99

公司 的利息和担保费

南京银行 本公司出售商品 856.03

南京中科神光科技有限公司 本公司出售商品 59,319.15

注：公司 2014 年第二次临时股东大会选举万舜先生为公司董事，由于万舜先生任南

京紫金（新港）科技创业特别社区建设发展有限公司（以下简称“紫金科创”）董事

长，根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》的相关规定，报告期内紫

金科创新增为公司关联法人。上述关联交易事项主要为公司全资子公司高科建设以

BT 方式承接的紫金科创乌龙山公园服务配套设施一期、二期工程所产生的收入，该

工程合同为 2013 年 5 月和 2013 年 10 月签署并开始实施，本报告期对其确认了部分

收入。

3、 关联担保情况 单位：万元

（1）本公司作为担保方：

担保是否已经

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

2013-10-24~ 2016-02-24~

南京新港开发总公司 141,800.00 部分履行完毕

2015-12-17 2020-10-23

南京臣功制药股份有 2015-09-22~ 2016-09-21~

4,000.00 部分履行完毕

限公司 2015-12-15 2016-12-10

（2）本公司作为被担保方：

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

南京新港开发总公司 239,000.00 2015-05-26~ 2016-01-27~ 部分履行完毕

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2015 年年度报告

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

2015-12-24 2016-12-20

（3）其他关联担保

截止 2015 年 12 月 31 日，公司子公司高科科贷为南京天溯自动化控制系统有限公司

担保 10,000,000.00 元，担保期限为 2015 年 9 月 17 日至 2016 年 9 月 17 日。

截止 2015 年 12 月 31 日，公司子公司高科科贷为南京金埔园林股份有限公司担保

5,000,000.00 元，担保期限为 2015 年 5 月 22 日至 2016 年 5 月 20 日。

截止 2015 年 12 月 31 日，公司子公司高科科贷为南京金埔园林股份有限公司担保

10,000,000.00 元，担保期限为 2015 年 7 月 14 日至 2016 年 7 月 14 日。

4、 其他关联交易

向关联方借款 拆借余额 起始日 到期日 说明

100,000,000.0

南京银行新港支行 2015-08-24 2016-08-24

0

150,000,000.0

南京银行新港支行 2015-08-24 2016-08-24

0

注：支付给南京银行的利息支出为 1,384.85 万元，利息收入 59.85 万元，手续费支

出 2. 70 万元。

借款给关联方 拆借余额 起始日 到期日 说明

南京金埔园林股份有

10,000,000.00 2015-02-11 2016-02-10

限公司

5、 关键管理人员薪酬 单位：万元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 505.54 505.54

(六) 关联方应收应付款项

1、 应收项目

期末余额 年初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

南京新港开发总公

4,055,465.23 17,418,260.05

司

南京仙林新市区开

4,480.00 134.40 4,480.00 134.40

发有限公司

南京 LG 新港新技术 117,500.00 3,525.00

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2015 年年度报告

期末余额 年初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

有限公司

预付账款

南京天溯自动化控

3,265,390.97

制系统有限公司

南京市仙林新市区

180,000.00 80,000.00

开发有限公司

其他应收

款

南京仙林新市区开

29,564,072.85 964,122.19 260,000.00 37,000.00

发有限公司

南京新港开发总公

328,779.62 166,692.50

司

郭昭 24,133.80 724.01

南京紫金（新港）

科技创业特别社区 100,000.00 3,000.00

建设发展有限公司

长期应收

款

南京紫金（新港）

科技创业特别社区 503,610,840.10

建设发展有限公司

2、 应付项目

项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额

其他应付款

南京仙林新市区开发有限公司 8,529,982.71

南京新港红枫建设发展有限公司 183,885,420.09

预收账款

南京新港开发总公司 30,848,267.10 4,906,600.00

南京仙林新市区开发有限公司 26,114,680.85 17,888,115.29

南京紫金（新港）科技创业特别社区

18,600,211.48

建设发展有限公司

南京新尧新城开发建设指挥部 14,690,205.00

十一、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截止 2015 年 12 月 31 日，本公司无其他需披露的重要承诺事项。

(二) 或有事项

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2015 年年度报告

1、 截止 2015 年 12 月 31 日，高科科贷为杭州德庄矿业有限公司担保 30,000,000.00

元，担保期限为 2015 年 8 月 12 日至 2017 年 8 月 11 日。

2、 公司为南京新港开发总公司等其他关联方提供担保情况详见财务报表附注十、

（五）3。

3、 其他或有负债

本公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵

押贷款保证责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截止 2015

年 12 月 31 日，本公司提供担保的按揭贷款总额约为 265,103.90 万元。

4、 截止 2015 年 12 月 31 日，除上述事项外本公司无其他需披露的重大或有事项。

十二、资产负债表日后事项

(一) 本公司 2016 年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份，并已完

成工商变更。

(二) 本公司 2015 年度实现净利润 546,629,155.98 元（母公司数，下同），提取 10%法定

盈余公积金 54,662,915.60 元，加上年初未分配利润 1,517,714,343.65 元，扣减本期

已分配股利 309,731,299.20 元，本年度可供股东分配的利润为 1,699,949,284.83 元。

根据本公司 2016 年 3 月 28 日召开的八届三十二次董事会决议，公司拟以 2015 年

末总股本 774,328,248 股扣除 2015 年度回购拟注销的股份 1,855,193 股（该部分股

份已于 2016 年 1 月 5 日在中国证券登记结算有限责任公司依法申请注销）后的股

本 772,473,055 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），共

计分配利润 270,365,569.25 元。上述利润分配预案尚需提交 2015 年度股东大会批准。

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2015 年年度报告

十三、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、 应收账款分类披露

期末余额 年初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比例 账面价值 计提比例 账面价值

金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额

（%） （%）

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合

223,343,595.9 196,903,968.6

计提坏账准备的应收 270,114,329.46 100.00 46,770,733.47 17.32 233,049,186.97 100.00 36,145,218.31 15.51

9 6

账款

223,343,595.9 192,586,799.4

（1）账龄组合 270,114,329.46 100.00 46,770,733.47 17.32 228,732,017.76 98.15 36,145,218.31 15.80

9 5

（2）关联方组合 4,317,169.21 1.85 4,317,169.21

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应

收账款

223,343,595.9 196,903,968.6

合计 270,114,329.46 100.00 46,770,733.47 17.32 233,049,186.97 100.00 36,145,218.31 15.51

9 6

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2015 年年度报告

2、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末余额 年初余额

账龄 计提比 计提比

应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备

例(%) 例(%)

114,441,508.3

1 年以内 69,785,453.20 2,093,563.60 3.00 3,433,245.25 3.00

0

11,431,494.8

1至2年 114,314,948.30 10.00 61,405,148.30 6,140,514.83 10.00

3

2至3年 33,128,566.80 6,625,713.36 20.00 161,678.16 32,335.63 20.00

26,265,399.4 26,184,560.4

3至5年 52,530,798.96 50.00 52,369,120.80 50.00

8 0

5 年以上 354,562.20 354,562.20 100.00 354,562.20 354,562.20 100.00

46,770,733.4 228,732,017.7 36,145,218.3

合计 270,114,329.46 17.32 15.80

7 6 1

3、 本期计提、收回或转回应收账款情况

本期计提坏账准备金额 10,625,515.16 元。

4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况

期末余额

单位名称

应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备

第一名 215,627,811.00 79.83 20,102,737.07

第二名 52,369,120.80 19.39 26,184,560.40

第三名 990,825.00 0.37 29,724.75

第四名 436,800.00 0.16 13,104.00

第五名 285,120.00 0.11 285,120.00

合计 269,709,676.80 99.86 46,615,246.22

158 / 168

2015 年年度报告

(二) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额

例（%） 例（%）

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征

160,963,653. 115,918,006.9 115,850,479.

组合计提坏账准 161,007,801.58 100.00 44,148.17 63.57 100.00 67,527.60 0.06

41 4 34

备的应收账款

（1）账龄组合 69,448.80 0.04 44,148.17 63.57 25,300.63 849,284.72 0.73 67,527.60 7.95 781,757.12

160,938,352. 115,068,722.2 115,068,722.

（2）关联方组合 160,938,352.78 99.96 99.27

78 2 22

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

160,963,653. 115,918,006.9 115,850,479.

合计 161,007,801.58 100.00 44,148.17 63.57 100.00 67,527.60 0.06

41 4 34

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2015 年年度报告

2、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

期末余额 年初余额

账龄 计提比例 计提比

其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备

(%) 例(%)

1 年以内 25,790.77 773.72 3.00 805,850.16 24,175.50 3.00

1至2年 315.09 31.51 10.00 91.62 9.16 10.00

2至3年

3至5年

5 年以上 43,342.94 43,342.94 100.00 43,342.94 43,342.94 100.00

合计 69,448.80 44,148.17 63.57 849,284.72 67,527.60 7.95

3、 本期计提、收回或转回坏账准备情况

本期转回坏账准备金额 23,379.43 元。

4、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 年初账面余额

资金往来 160,938,352.78 115,068,722.22

保证金 38,180.00 328,180.00

其他 31,268.80 521,104.72

合计 161,007,801.58 115,918,006.94

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 性质或内容

第一名 160,938,352.78 1 年以内 99.96 资金往来

第二名 38,180.00 1 年以内 0.02 保证金

第三名 24,416.30 1 年以内 0.02 代垫款

第四名 2,582.94 1 年以内 0.00 保证金

第五名 2,000.00 5 年以上 0.00 保证金

合计 161,005,532.02 100.00

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2015 年年度报告

(三) 长期股权投资

期末余额 年初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,276,227,989.13 2,276,227,989.13 2,276,227,989.13 2,276,227,989.13

对联营、合营企业投资 323,662,735.71 323,662,735.71 235,604,044.11 235,604,044.11

合计 2,599,890,724.84 2,599,890,724.84 2,511,832,033.24 2,511,832,033.24

1、 对子公司投资

被投资

年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

单位

南京高科建设发展有限公司 297,985,070.86 297,985,070.86

南京臣功制药股份有限公司 66,326,775.15 66,326,775.15

1,218,600,000. 1,218,600,000.

南京高科置业有限公司

00 00

南京高科园林工程有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

南京高科水务有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00

南京高科新创投资有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00

南京高科物业管理有限公司 3,316,143.12 3,316,143.12

南京高科科技小额贷款有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00

2,276,227,989. 2,276,227,989.

合计

13 13

161 / 168

2015 年年度报告

2、 对联营、合营企业投资

本期增减变动 本期计 减值准

被投资单位 年初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 期末余额 提减值 备期末

其他 准备 余额

投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润

1．合营企业

小计

2．联营企业

南京 LG 新港新 41,805,305.7 221,490,941.5

185,800,335.75 6,114,700.00

技术有限公司 8 3

南京栖霞建设仙

11,522,556.56 1,718,184.56 13,240,741.12

林有限公司

鑫元基金管理有 14,877,318.4 214,287.0

38,281,151.80 53,372,757.20

限公司 0 0

南京高科新浚投

350,000.00 -1,230.47 348,769.53

资管理有限公司

南京高科新浚股

权投资合伙企业 609,437.50 -224,911.17 384,526.33

（有限合伙）

南京高科新浚成

长一期股权投资

34,825,000.00 34,825,000.00

合伙企业（有限

合伙）

南京中钰高科一

期健康产业股权

投资有限合伙企

业(有限合伙)

58,174,667.1 214,287.0 323,662,735.7

小计 235,604,044.11 35,784,437.50 6,114,700.00

0 0 1

162 / 168

2015 年年度报告

被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计 减值准

提减值 备期末

58,174,667.1 214,287.0 323,662,735.7

合计 235,604,044.11 35,784,437.50 6,114,700.00 准备 余额

0 0 1

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2015 年年度报告

(四) 营业收入及营业成本

1、 营业收入、营业成本

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

158,038,667.9 296,856,437.5 149,659,545.1

主营业务 69,928,019.69

8 7 6

其他业务

158,038,667.9 296,856,437.5 149,659,545.1

合计 69,928,019.69

8 7 6

2、 主营业务（分行业）

本期发生额 上期发生额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

市政基础设施承建 48,807,747.81 46,483,569.34

土地成片开发转让 66,073,280.70 35,817,937.69 114,813,787.00 49,957,978.08

园区管理及服务 91,965,387.28 34,110,082.00 133,234,902.76 53,217,997.74

其中：道路出租 28,473,930.00 7,909,428.16 28,473,930.00 7,909,428.16

房屋出租、公共设

63,491,457.28 26,200,653.84 73,656,179.80 31,709,199.25

施服务及物业管理

委托开发 31,104,792.96 13,599,370.33

合计 158,038,667.98 69,928,019.69 296,856,437.57 149,659,545.16

3、 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入总额 占营业收入的比例（%）

第一名 68,184,295.90 43.15

第二名 43,520,000.00 27.54

第三名 9,289,890.70 5.88

第四名 5,170,000.00 3.27

第五名 4,036,918.50 2.55

合计 130,201,105.10 82.39

(五) 投资收益

1、 投资收益明细

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 41,000,000.00 123,240,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 58,174,667.10 41,651,750.63

处置长期股权投资产生的投资收益 31,869,440.17

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 240,420,597.05 227,922,495.95

处置交易性金融资产取得的投资收益 16,874,940.62 17,049,828.58

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

处置可供出售金融资产等取得的投资收益 397,660,693.31 177,892,229.65

其他 74,045,576.30 109,172,511.77

合计 828,176,474.38 728,798,256.75

其他投资收益主要为委托贷款利息收益。

2、 按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

南京高科水务有限公司 41,000,000.00 被投资单位本期分红

南京高科建设发展有限公司 77,000,000.00 被投资单位本期未分红

南京高科园林工程有限公司 26,000,000.00 被投资单位本期未分红

南京仙林康乔房地产开发有限 被投资单位上期已转让

20,240,000.00

公司 给子公司高科置业

合计 41,000,000.00 123,240,000.00

3、 按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

鑫元基金管理有限公司 14,877,318.40 2,158,929.62 被投资单位本期实现净利润增加

南京 LG 新港新技术有限公司 41,805,305.78 36,068,498.90 被投资单位本期实现净利润增加

南京栖霞建设仙林有限公司 1,718,184.56 3,424,322.11 被投资单位本期实现净利润减少

高科新浚股权投资合伙企业（有

-224,911.17 本期新增投资单位

限合伙）

南京高科新浚投资管理有限公

-1,230.47 本期新增投资单位

司

合计 58,174,667.10 41,651,750.63

4、 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

广州农村商业银行股份有限公司 50,400,000.00 45,000,000.00 被投资单位本期分红增加

南京证券股份有限公司 3,691,702.05 1,230,567.35 被投资单位本期分红增加

长江经济联合发展（集团）股份有限

78,000.00 被投资单位本期分红

公司

南京华新有色金属有限公司 3,027,600.00 3,027,600.00

南京栖霞建设股份有限公司 6,657,190.00 13,714,380.00 被投资单位本期分红减少

南京银行股份有限公司 156,725,000.00 153,387,000.00 被投资单位本期分红增加

中信证券股份有限公司 17,841,105.00 11,562,948.60 被投资单位本期分红增加

厦门钨业股份有限公司 2,000,000.00 被投资单位本期分红

合计 240,420,597.05 227,922,495.95

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2015 年年度报告

(六) 现金流量表补充资料

项目 本期发生额 上期发生额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 546,629,155.98 480,486,551.26

加：资产减值准备 10,602,135.73 11,014,679.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,912,838.68 19,664,702.58

无形资产摊销 83,416.67 91,000.00

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

-1,283.02 -6,711,375.07

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,450.87 10,060.80

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 197,718,541.71 304,360,735.68

投资损失（收益以“－”号填列） -859,271,647.30 -747,785,812.30

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,263,611.06 -6,326,258.78

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 24,225,162.85 70,856,948.32

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -257,484,517.39 407,259,082.54

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -267,658,256.98 123,282,457.86

其 他

经营活动产生的现金流量净额 -596,495,613.26 656,202,772.59

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 178,289,998.76 381,238,937.50

减：现金的年初余额 381,238,937.50 499,381,925.92

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 -202,948,938.74 -118,142,988.42

十四、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -734,873.62

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

2,378,085.52

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

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2015 年年度报告

项目 金额 说明

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

414,535,633.93

值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -603,350.90

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -103,738,868.83

减：少数股东权益影响额 40,951.07

合计 311,795,675.03

(二) 净资产收益率及每股收益：

加权平均净资产收益 每股收益

报告期利润

率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 9.83 1.096 1.096

扣除非经常性损益后归属于公司普通

6.22 0.693 0.693

股股东的净利润

十五、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 3 月 28 日批准报出。

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告原稿。

董事长：徐益民

南京高科股份有限公司

2016 年 3 月 30 日

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