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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

公司代码：600655 公司简称：豫园商城

上海豫园旅游商城股份有限公司

2015 年年度报告

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人徐晓亮董事长、梅红健总裁、主管会计工作负责人金婷女士及会计机构负责人（会

计主管人员）邬鹤萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司八届董事会第二十四次会议审议，拟以2015年底公司股本总额

1,437,321,976股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.7元（含税），共计

244,344,735.92元，结余未分配利润1,407,783,179.09 元，结转以后年度分配。本

年度不进行资本公积金转增股本。该2015年度利润分配方案尚需股东大会审议批准。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对风险的内容。

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节公司业务概要................................................................................................................... 10

第四节管理层讨论与分析........................................................................................................... 13

第五节重要事项........................................................................................................................... 30

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 44

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 51

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 52

第九节公司治理........................................................................................................................... 59

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 62

第十一节财务报告........................................................................................................................... 66

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 192

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司指上海豫园旅游商城股份有限公司

本报告期指 2015 年

上交所指上海证券交易所

中国证监会指中国证券监督管理委员会

《公司章程》指《上海豫园旅游商城股份有限公司章程》

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称上海豫园旅游商城股份有限公司

公司的中文简称豫园商城

公司的外文名称 SHANGHAI YUYUAN TOURIST MART CO.,LTD

公司的外文名称缩写 YYTM

公司的法定代表人徐晓亮

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名蒋伟邱建敏

联系地址中国上海方浜中路269号中国上海方浜中路269号

电话 021-23029999 021-23029999

传真 021-23028573 021-23028573

电子信箱 obd@yuyuantm.com.cn obd@yuyuantm.com.cn

三、基本情况简介

公司注册地址上海市文昌路19号

公司注册地址的邮政编码 200010

公司办公地址上海市方浜中路269号

公司办公地址的邮政编码 200010

公司网址 www.yuyuantm.com.cn

电子信箱 obd@yuyuantm.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所豫园商城 600655

六、其他相关资料

名称上会会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼

内）

签字会计师姓名巢序、张晓荣

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年 2013年

主要会计数据 2015年 2014年同期增减

(%) 调整后调整前

营业收入 17,551,480,428.02 19,152,893,460.27 -8.36 22,522,773,896.36 22,522,773,896.36

归属于上市公司股东的净利润 807,204,190.38 1,002,964,085.06 -19.52 980,848,546.97 980,848,546.97

归属于上市公司股东的扣除非经 683,090,067.59 839,956,813.80 -18.68 477,030,297.40 477,030,297.40

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -306,941,320.23 353,628,258.24 -186.80 649,418,107.83 649,418,107.83

本期末比上 2013年末

2015年末 2014年末年同期末增

减（%）调整后调整前

归属于上市公司股东的净资产 7,951,376,572.80 7,509,280,722.78 5.89 6,493,745,633.41 6,572,057,883.21

总资产 17,155,612,531.22 13,830,914,154.46 24.04 13,588,149,764.18 13,697,340,976.82

期末总股本 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00 0.00 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00

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(二) 主要财务指标

本期比上年 2013年

主要财务指标 2015年 2014年

同期增减(%) 调整后调整前

基本每股收益（元／股） 0.562 0.698 -19.48 0.682 0.682

稀释每股收益（元／股） 0.562 0.698 -19.48 0.682 0.682

扣除非经常性损益后的基本每 0.475 0.584 -18.66 0.332 0.332

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 10.484 14.420 减少3.94 个 16.088 15.884

百分点

扣除非经常性损益后的加权平 8.872 12.076 减少3.2 个 7.824 7.725

均净资产收益率（%）百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少 66,056.96 万元，同比下降 186.8%,主要是①报告

期公司启动豫泰确诚商业广场项目，预付前期动迁款；②报告期公司启动豫金项目，支付土地款。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 5,500,399,245.96 4,011,143,634.29 4,542,494,879.81 3,497,442,667.96

归属于上市

公司股东的 241,172,299.25 168,934,357.67 117,728,135.10 279,369,398.36

净利润

归属于上市

公司股东的

扣除非经常 225,831,824.52 85,783,572.57 115,122,552.66 256,352,117.84

性损益后的

净利润

经营活动产

生的现金流 -1,058,354,501.02 437,175,251.96 -497,348,303.46 811,586,232.29

量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2015 年金额（如适 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 21,159,821.46 3,698,337.28 10,781,430.06

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 57,721,036.80 58,574,735.35 44,697,674.92

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业 3,748,347.45 8,260,546.63 4,054,397.97

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 66,381,438.76 140,988,220.31 656,588,222.01

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项 730,000.00

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

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根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 9,539,393.36 -6,305,328.69 -11,853,512.47

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -2,796,303.72 -2,754,209.52 -27,274,497.25

所得税影响额 -31,639,611.32 -40,185,030.10 -173,175,465.67

合计 124,114,122.79 163,007,271.26 503,818,249.57

十一、采用公允价值计量的项目

单位：万元币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称期初余额期末余额当期变动

金额

1.以公允价值计量 87,492.04 54,319.27 -33,172.77 3,902.16

且其变动计入当期

损益的金融资产

（不含衍生金融资

产）

2.衍生金融资产 1,482.76 316.37 -1,166.39 430.38

3.可供出售金融资 6,602.00 13,838.04 7,236.04 4,367.20

产

4.以公允价值计量 162,804.12 186,617.65 23,813.53 8,938.30

且其变动计入当期

损益的金融负债

合计 258,380.92 255,091.33 -3,289.59 17,638.04

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

上海豫园旅游商城股份有限公司的前身为上海豫园商场。上海豫园商场于 1987 年 6 月经上海

市人民政府有关部门批准，改制为上海豫园商场股份有限公司。1992 年 5 月，经沪府财贸（92）

第 176 号文批准，上海豫园商场股份有限公司采用募集方式共同发起成立上海豫园旅游商城股份

有限公司，并中国人民银行上海市分行（92）沪人金股字第 41 号文批准，向社会公开发行股票，

同年 9 月公司股票在上海证券交易所上市。公司依托上海豫园商圈所具有的独特传统文化和区域

优势，加强对外连锁发展和投资，目前已发展成为综合性商业企业。

公司所从事的主要业务和经营模式：

公司所从事的主要业务为商业零售，根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）及中国证

监会发布的《上市公司行业分类指引》（证监会公告 2012[31]号），公司所处行业为零售业（代

码为 F52）。公司旗下有黄金珠宝、餐饮、旅游商业、中医药、商业地产业务。

黄金珠宝饰品业务是公司的第一大产业。2013 年，公司整合旗下两大黄金珠宝企业，组建了

上海豫园黄金珠宝集团有限公司。报告期内，公司借助“老庙黄金”和“亚一珠宝”的品牌优势，

以零售、批发为主要经营模式，通过直营、加盟、经销三种连锁方式拓展连锁网络，截止 2015

年底豫园黄金珠宝连锁网点达到 1816 家。公司黄金珠宝饰品业务位于行业前列。

公司餐饮业由公司旗下的老城隍庙餐饮集团有限公司经营。豫园餐饮作为全国餐饮百强企业，

旗下拥有有绿波廊酒楼、上海老饭店、南翔馒头店、湖心亭茶楼、松运楼酒家、老城隍庙小吃广

场、春风松月楼素菜馆、湖滨美食楼、宁波汤团店等著名餐饮品牌。

公司的旅游商业主要经营工艺品、百货及服务业务，主要客户为豫园商圈的旅游观光人群。

公司拥有中药老字号“童涵春堂”品牌。该品牌从清朝乾隆年间创立至今，已有百年历史，

具有较高的知名度和市场认可度。公司通过“童涵春堂”品牌从事中医药的批发和零售业务、中

药饮片制造，近年来，形成了冬虫夏草、精致饮片、人参（粉）、西洋参系列等知名系列产品。

公司围绕“豫园商城”的商业旅游文化品牌，形成了现有的独特的“商旅文”商业地产业务。

报告期内，公司成功把豫园商城的商旅文模式拓展到沈阳豫龙城项目，同时推动上海豫园商圈二

期项目（上海豫泰确诚商业广场（暂定名））的投资开发。

此外，公司积极寻找旅游商业项目。报告期内，公司通过在日本的全资子公司——“株式会

社新雪”收购了星野 Resort Tomamu 公司 100%股权。

行业情况：

公司主营业务，以及旗下的黄金珠宝饰品行业、商业地产行业，均属于市场化程度高、竞争

十分激烈的行业。根据国家统计局的资料：2015 年中国 GDP 增速为 6.9%，创下近二十年来的新低；

与公司经营业态密切相关的消费品零售行业增速同步下降，2015 年社会消费品零售总额 300931

亿元，同比增长 10.7%，增速同比下降 1.3 个百分点；但网上零售依然快速发展，2015 年全国实

物商品网上零售额 32424 亿元，同比增长 31.6%；限额以上金银珠宝企业商品零售额为 3069 亿元。

根据上海统计局的资料：2015 年上海社会消费品零售总额 10055.76 亿元，同比增长 8.1%，增速

同比下降 0.6 个百分点；上海全年实现批发和零售业增加值 3826.42 亿元，同比增长 4.3%，增速

同比下降 2.6 个百分点，上海网上商店零售额 1091.35 亿元，同比增长 31.6%。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

单位：元币种：人民币

项目名本期期末数本期上期期末数上期本期期情况说明

称期末期末末金额

数占数占较上期

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总资总资期末变

产的产的动比例

比例比例（%）

（%）（%）

存货 4,219,815,389.07 24.60 2,931,417,661.72 21.19 43.95 同比增加主要

是因为①报告

期公司收购上

海确诚房地产

有限公司 100%

股权，并启动

豫泰确诚商业

广场项目，预

付前期动迁

款；②报告期

公司豫金项目

启动并支付土

地款。

固定资 3,248,279,413.24 18.93 952,644,298.42 6.89 240.98 同比增加主要

产是报告期沈阳

豫珑城完工由

在建工程转至

固定资产，以

及因收购株式

会社星野

Resort Tomamu

增加固定资

产。

无形资 545,375,868.16 3.18 66,060,627.83 0.48 725.57 同比增加主要

产是报告期因收

购株式会社星

野 Resort

Tomamu 增加无

形资产。

在建工 26,238,104.07 0.15 1,265,645,306.58 9.15 -97.93 同比减少主要

程是报告期沈阳

豫珑城完工由

在建工程转入

固定资产。

其中：境外资产 167,989.57（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 9.79%。

三、报告期内核心竞争力分析

公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、区位优势。公司处于豫园商圈的核心区域-豫园内圈，拥有豫园内圈约 10 万平方米的自有商

业物业。随着豫园内圈整合发展工作的深化、上海豫泰确诚商业广场（暂定名）投资开发的启动，

公司商业物业的区位优势进一步增强，公司在豫园商圈的自有物业的价值将得以进一步提升。

2、品牌优势。公司旗下拥有丰富的品牌资源。截至 2015 年末，公司共拥有中国名牌 1 个、中

国驰名商标 3 个、中华老字号 13 个、上海市著名商标 15 个。其中公司的"老庙黄金"曾被评为世

博会特许品牌，丰富的品牌资源对于公司塑造市场影响力、差异化经营和特色化发展起到了支撑

作用。"豫园商城"品牌：自 2005 年首次入选世界品牌实验室编制的《中国 500 最具价值品牌》排

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行榜后，连续多年入选。2015 年，"豫园商城"品牌以 334.21 亿元的品牌价值，位列排行榜第 78

位。

3、多业态协同优势。公司是一家综合性商业集团，通过发展黄金饰品、餐饮、医药、商业旅游

等多个产业，满足了消费者的多种消费需求，完善了公司的商业服务功能；同时，公司依托各个

产业组团式发展、向外扩张，提升了公司的整体竞争力，为长期可持续增长提供了保障。

4、连锁网络优势。多年来，公司下属的优势产业通过连锁经营的方式，不断向外拓展市场。

尤其是上海豫园黄金珠宝集团有限公司组建后，通过优化资源配置，加大整合，加快连锁网点的

发展，以直营、加盟、经销三种连锁方式拓展连锁网络，截止 2015 年底豫园黄金珠宝连锁网点达

到 1816 家。

5、商旅文联动发展的独特优势。公司依托于豫园商圈的人文资源，形成了商业、旅游、文化联

动发展的经营模式，在上海乃至全国的商圈竞争中具有独特的经营模式和竞争优势。

6、管理优势。公司形成了五年发展战略规划的滚动式制定模式，逐步完善风险控制体系，通过

不断适应市场机制，完善和创新一系列管理机制，不断提升管理水平和经营方法。

7、资金发展优势。公司是中国最早的上市公司之一，随着公司经营业绩的增长，资产规模的上

升，在多年来的实际经营发展中，有效形成了多种融资渠道，公司除了发行债券、中期票据之外，

还积极开展银企合作，扩大黄金租赁额度。

8、人才优势。公司在黄金饰品、餐饮和医药行业经营多年，拥有众多专业能力强、经验丰富的

行业从业者。同时公司从人才战略的高度，既注重培养后备梯队，也吸引众多优秀人才的加盟，

公司的激励约束机制不断完善，为公司内部的年轻人才以及外部的行业精英提供了良好的发展平

台。

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第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，宏观经济总体稳中趋缓，社会消费品零售总额同比增长 10.7%，增速同比下降 1.3

个百分点。公司面对市场消费疲弱、企业成本上升和实体商业持续遭受网购冲击、国际金价连续

下跌等诸多的不利局面，公司坚持商业调整和业务发展。2015 年公司主要开展了如下重点工作：

1.商圈整合谱写新篇章

2015 年，公司在整合原百货、老街、工艺品、食品和文化传播五家公司的基础上，组建成立

豫园商贸发展有限公司，并实现了从双轨运行到单轨运营的迈步。目前，商贸公司围绕“文化引

领、提档升级”这个目标，在完成组织架构梳理的同时，对制度、流程进行梳理、修订和完善，

积极开展品牌形象宣传，加快商业整合步伐，快速推进内圈调改，丰富了豫园商圈商业业态，实

现商圈内企业的优势互补，进一步实现豫园商圈品牌和商业资源的价值最大化。

2.品牌建设迈上新台阶

品牌是豫园商城赖以生存和发展的重要基石。2015 年，“豫园商城”以 334 亿的品牌价值荣

登“中国 500 最具价值品牌排行榜”的第 78 位，达到了历年来的最高排名。2015 年，公司还积

极推进并落实“上海市诚信计量示范区”及“国家级商旅文服务标准化试点项目”的申报验收工

作。

公司下属子公司也不断加强品牌建设，“上海老饭店上海本帮菜肴传统烹饪技艺”成功录入

国家级非物质文化遗产代表性项目，进一步扩大了品牌的国内外影响力；“童涵春堂饮片厂”顺

利完成综合改造，通过 GMP 认证，提升了品牌信誉与质量。

3.“商旅文”商业项目呈现新亮点

2015 年年末，历经四年建设的沈阳“豫珑城”建成开业。豫珑城定位为集文化演艺、餐饮美

食、黄金珠宝、城市市集、儿童游乐、互动体验等主力业态为一体的城市综合体。2015 年，公司

还积极推进了上海豫泰确诚商业广场（豫园二期）项目开发，顺利通过两轮征询。公司旨在通过

沈阳豫珑城项目推动“豫园商城”的商业旅游文化品牌和商业地产的异地拓展，通过豫园二期的

开发进一步发展豫园商圈，巩固和拓展豫园商圈独特的“商旅文”业务，把扩建后的豫园商圈建

设成融东西南北文化，汇华夏古今特色的地标。

4.投资驱动实现新突破

2015 年，公司围绕战略，完成了对集餐饮、滑雪、户外运动、观光等旅游项目为一体的日本

新野（Resort Tomamu)度假村 100%的股权收购，这是豫园商城首次独立收购海外项目，实现了跨

国投资的突破。此外，公司还联合复星国际、中国动力基金共同出资，通过投资 CMF Circus 公司，

公司间接投资持有加拿大太阳马戏团 2.828%股权。

5.移动豫园提升新版本

2015 年，公司成立互联网部，引进专业人才，组建专业团队，为互联网+豫园发展提供有力

支撑。通过对商城及子公司所有微信平台公众号的梳理、定位、整合，提升互联网运营管理能力，

打造新媒体宣传平台；启动移动豫园 2.0 项目；与银联合作，实现微信、支付宝的接入，提升客

户购物体验。2015 年公司网上销售实现营业收入 1891.15 万元。

二、报告期内主要经营情况

2015 年公司实现营业收入 175.51 亿元，同比减少 8.36%；利润总额 9.66 亿元，同比减少 17.23%；

归属于上市公司股东的净利润 8.07 亿元，同比减少 19.52%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 17,551,480,428.02 19,152,893,460.27 -8.36

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

营业成本 15,538,544,613.61 17,178,192,120.82 -9.54

销售费用 631,685,528.66 556,620,292.65 13.49

管理费用 571,867,547.14 505,438,210.26 13.14

财务费用 188,613,116.52 189,128,797.64 -0.27

经营活动产生的现金流量净额 -306,941,320.23 353,628,258.24 -186.80

投资活动产生的现金流量净额 -954,069,221.71 -40,786,709.90 -2,239.17

筹资活动产生的现金流量净额 1,403,305,455.59 -212,985,440.58 758.87

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收营业成

分行入比上本比上

营业收入营业成本毛利率（%）毛利率比上年增减（%）

业年增减年增减

（%）（%）

黄金 15,873,303,578.78 14,671,287,395.37 7.57 -9.41 -10.27 增加 0.89 个百分点

珠宝

其 2,034,740,238.10 2,033,572,685.88 0.06 -42.14 -42.19 增加 0.09 个百分点

中：

上海

黄金

交易

所

餐饮 569,074,830.99 192,381,189.40 66.19 -2.85 -2.41 减少 0.16 个百分点

医药 517,059,683.30 433,604,194.95 16.14 6.26 7.93 减少 1.30 个百分点

房产 5,267,775.50 1,856,203.60 64.76 -51.36 -57.14 增加 4.75 个百分点

度假 44,638,142.64 4,366,845.91 90.22

村

百货 542,136,416.81 235,048,784.38 56.64 -1.15 4.51 减少 2.35 个百分点

等

主营业务分地区情况

营业收营业成

分地入比上本比上

营业收入营业成本毛利率（%）毛利率比上年增减（%）

区年增减年增减

（%）（%）

国内

上 17,449,034,704.01 15,495,803,221.12 11.19 -8.38 -9.42 增加

海 1.02 个百分点

四 427,575,034.33 389,533,348.78 8.9 21.16 20.15 增加

川 0.77 个百分点

其 22,473,140.87 12,646,303.86 43.73 -15.63 4.23 减少 10.72 个百分点

他

国外

日 44,638,142.64 4,366,845.91 90.22

本

82,913.70 1,261,373.97 -1,421.31 -15.35 -15.59 增加

其他 4.35 个百分点

减 392,323,507.53 365,066,480.03 6.95 44.89 36.47 增加

：合 5.75 个百分点

并抵

消

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主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

主要销售客户情况：

前五名销售客户销售金额合计：3,818,855,043.93 元占销售总额比重：22.09%

主要供应商情况：

前五名供应商采购金额合计：10,837,466,289.34 元占采购总额比重：58.53%

(2). 产销量情况分析表

单位：千克

生产量比上销售量比上库存量比上

主要产品生产量销售量库存量

年增减（%）年增减（%）年增减（%）

黄金 66,828.59 8,669.37 -4.40 5.96

铂金 894.76 658.02 13.90 9.34

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构期占总情况

分行业本期金额总成本上年同期金额年同期

成项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

黄金珠宝 14,671,287,395.37 94.75 16,350,058,969.53 95.48 -10.27

其中：上 2,033,572,685.88 13.13 3,517,471,081.78 20.54 -42.19

海黄金交

易所

餐饮 192,381,189.40 1.24 197,129,626.35 1.15 -2.41

医药 433,604,194.95 2.80 401,764,130.96 2.35 7.93

房产 1,856,203.60 0.01 4,330,872.74 0.03 -57.14

度假村 4,366,845.91 0.03

百货等 181,411,658.09 1.17 170,228,817.91 0.99 6.57

2. 费用

单位：元

科目本期数上年同期数增减变动比例%

销售费用 631,685,528.66 556,620,292.65 75,065,236.01 13.49

管理费用 571,867,547.14 505,438,210.26 66,429,336.88 13.14

财务费用 188,613,116.52 189,128,797.64 -515,681.12 -0.27

所得税费用 152,762,751.76 141,232,072.60 11,530,679.16 8.16

3. 现金流

单位：元

科目本期数上年同期数增减变动比例%

经营活动产生 -306,941,320.23 353,628,258.24 -660,569,578.47 -186.80

的现金流量净

额

投资活动产生 -954,069,221.71 -40,786,709.90 -913,282,511.81 -2,239.17

的现金流量净

额

筹资活动产生 1,403,305,455.59 -212,985,440.58 1,616,290,896.17 758.87

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的现金流量净

额

汇率变动对现 14,749,704.69 -460,835.62 15,210,540.31 3,300.64

金的影响

现金及现金等 157,044,618.34 99,395,272.14 57,649,346.20 58.00

价物净增加额

净利润 807,204,190.38 1,002,964,085.06 -195,759,894.68 -19.52

经营活动产生 -0.3803 0.3526 -0.7329

的现金流量净

额/净利润

变动原因说明：

(1)报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少 66,056.96 万元，同比下降 186.8%,主要是①报

告期公司启动豫泰确诚商业广场项目，预付前期动迁款；②报告期公司启动豫金项目，支付土地

款。

(2)报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少 91,328.25 万元，同比下降 2,239.17%,主要是

因为报告期收购上海确诚房地产有限公司及株式会社星野 Resort Tomamu 而支付股权款。

(3)报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 161,629.09 万元，同比上升 758.87%,主要是因

为报告期融资规模上升。

(4)报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在重大差异，主要是因为报告期

公司启动豫泰确诚商业广场项目和豫金项目。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目 2015 年 2014 年 2015 年占利

金额占利润总额金额占利润总额润总额比例

比例% 比例% 增减幅度

（%）

主营及其 1,807,856,135.32 187.06 1,795,784,575.47 153.80 21.63

他业务利

润

期间费用 1,392,166,192.32 144.05 1,251,187,300.55 107.16 34.43

资产减值 1,282,537.19 0.13 39,277,207.98 3.36 -96.13

损失

公允价值 -19,422,880.12 -2.01 -18,359,343.02 -1.57 -28.03

变动收益

投资收益 503,594,247.94 52.11 628,475,898.28 53.83 -3.20

营业外收 67,900,958.60 7.03 52,160,014.09 4.47 7.00

支净额

主营及其他业务利润和期间费用占利润总额比例上升主要是由于报告期公司对联营企业和合营企

业投资收益同比减少使得利润总额下降。

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(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末本期期末金

上期期末数

数占总资额较上期期

项目名称本期期末数上期期末数占总资产的情况说明

产的比例末变动比例

比例（%）

（%）（%）

货币资金 2,025,082,536.68 11.80 1,868,037,918.34 13.51 8.41

应收账款 213,995,358.66 1.25 200,355,738.82 1.45 6.81

其他应收款 43,202,718.59 0.25 46,336,504.05 0.34 -6.76

预付账款 356,490,453.61 2.08 352,077,664.96 2.55 1.25

存货 4,219,815,389.07 24.60 2,931,417,661.72 21.19 43.95 同比增加主要是因为①报告期公司收购上海确诚

房地产有限公司 100%股权，并启动豫泰确诚商业

广场项目，预付前期动迁款；②报告期公司豫金项

目启动并支付土地款。

投资性房地产 205,044,428.90 1.20 231,967,678.49 1.68 -11.61

长期股权投资 4,057,870,642.13 23.65 3,945,924,295.11 28.53 2.84

固定资产 3,248,279,413.24 18.93 952,644,298.42 6.89 240.98 同比增加主要是报告期沈阳豫珑城完工由在建工

程转至固定资产，以及因收购株式会社星野

Resort Tomamu 增加固定资产。

无形资产 545,375,868.16 3.18 66,060,627.83 0.48 725.57 同比增加主要是报告期因收购株式会社星野

Resort Tomamu 增加无形资产。

在建工程 26,238,104.07 0.15 1,265,645,306.58 9.15 -97.93 同比减少主要是报告期沈阳豫珑城完工由在建工

程转入固定资产。

短期借款 1,780,000,000.00 10.38 600,000,000.00 4.34 196.67 同比增加主要是公司融资规模上升。

长期借款 734,064,529.56 4.28 446,250,000.00 3.23 64.50 同比增加主要是公司融资规模上升。

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(四) 行业经营性信息分析

根据国家统计局的资料：2015年社会消费品零售总额300931亿元，同比增长10.7%，增速同

比下降1.3个百分点；消费放缓主要受物价下跌影响，实际增速10.6%只比去年放缓0.5 个百分点。

全年网上零售额比上年增长33.3%。其中，实物商品网上零售额增长31.6%，占社会消费品零售总

额的比重为10.8%；非实物商品网上零售额增长42.4%。网上零售依然快速发，但网购增速有所下

降。

根据国家统计局的资料：限额以上金银珠宝企业商品零售额为3069亿元，同比增长7.3%。根

据万得统计，全国黄金珠宝类重点零售企业零售指数如下图：

% %

27 27

24 24

21 21

18 18

15 15

12 12

9 9

6 6

10-12 11-12 12-12 13-12 14-12 15-12

3000家重点零售企业零售指数

数据来源:Wind资讯

从上图可以看出，近两年黄金珠宝的零售处于低位。黄金珠宝行业销售收入增速放缓，国际

金价波动对黄金珠宝企业造成一定的影响。

2015年在政府深化改革的大环境下，新一轮经济体制改革正在影响未来经济发展方向，在继

续保持GDP快速稳定增长的同时，宏观经济结构性调整不断深化。在消费领域，线上线下将迎来融

合时代。公司从事零售业，将探索实体渠道和网络平台的协同，为消费者提供更为优质的商品+

服务。

零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

自有物业门店租赁物业门店

地区经营业态建筑面积建筑面积

门店数量门店数量

(平米) (平米)

专业店：

黄金珠宝（直营连锁） 3 8,650 211 14,112

餐饮 17 33,376 23 4,460

国内医药 25 4,299 33 1,929

百货等 125 53,956 11 1,249

商业综合体：

沈阳豫珑城 1 165,000

商业综合体：

日本北海道 Tomamu 滑

国外 1 67,300 1 117,800

雪场度假村

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总计 172 322,581 279 139,550

上述表格中：黄金珠宝的直营连锁店为 214 家，公司以直营、加盟和经销三种连锁方式拓展连锁

网络黄金珠宝连锁网络，截止 2015 年底豫园黄金珠宝连锁网点达到 1816 家。加盟和经销不涉及

公司租赁门店。

2. 其他说明

√适用□不适用

（1）公司2015年营业网点基本情况：

黄金珠宝产业是公司的核心业务，旗下拥有“老庙黄金”和“亚一珠宝”两个连锁品牌。在

经营方式上，公司采用直营、加盟、经销三种模式拓展连锁网络。截至2015年年初，豫园黄金珠

宝连锁网点达到1809家，其中225个直营网点，1584家加盟店和经销网点。2015年内，公司根据

区域市场情况，对经营网点进行了调整。截止2015年末，豫园黄金珠宝连锁网点达到1816家，其

中214个直营网点，1602家加盟店和经销网点。

公司投资开发建造的沈阳豫珑城于 2015 年 12 月 27 日正式营业，该项目由公司间接投资的沈

阳豫园商城置业有限公司开发，公司下属的上海豫园商城房地产发展有限公司占沈阳豫园商城置

业有限公司股权总额的 67%。项目紧邻沈阳百年老街中街（地址：沈阳沈河区北中街路 118 号），

整个项目用地面积约 32260 平方米，总建筑面积约 16.5 万平方米，其中：地上 8.5 万平方米（地

上 4 层），地下 8 万平方米（地下 3 层），项目总投资额 18.9 亿元（具体投资总金额将根据项目

工程审价报告等相关报告最后确定）。

公司投资开发上海豫泰确诚商业广场（豫园二期）项目，总投资初步估算为人民币 67 亿元，

其中确诚商业广场总投资 31 亿元，豫泰商业广场总投资 36 亿元。2015 年，公司推进了地块的动

迁工作，顺利通过两轮征询。该项目 2016 年资本开支计划约 30 亿元，主要用于动迁费用。

公司 2015 年实现网上销售营业收入 1891.15 万元。

（2）公司 2015 年前十大直营零售店情况：

2015 年

营业收

租赁情况

序自有面入

直营零售开业时

号所属行业地址积（平租赁面积

店名称间租赁期同店同

方米）（平方

限比

米）

老庙福佑黄金珠宝饰黄浦区福

1 2014 7000 85.52%

店品佑路 288 号

老庙豫园黄金珠宝饰黄浦区九

2 1994 900 -4.84%

总店品狮路 18 号

黄浦区南

老庙南东黄金珠宝饰

3 京东路 462 1999 960 2017.12 16.31%

店品

号

亚一福佑黄金珠宝饰黄浦区豫

4 2014 750 -15.78%

店品园新路 2 号

老庙淞沪黄金珠宝饰杨浦区淞

5 2006 386 2016.9 29.76%

店品沪路 111 号

老庙清河黄金珠宝饰嘉定区清

6 1993 200 2018.9 7.52%

店品河路 21 号

豫园路 100

7 和丰楼餐饮 1994 6472.5 0.86%

号

南翔馒头

豫园路 85

8 店（豫园餐饮 1900 1678.1 -0.87%

号

店）

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浦东新区

老庙华夏黄金珠宝饰

9 川沙路 2004 100 2019.5 1.44%

店品

4678 号

松江区中

老庙中山黄金珠宝饰

10 山中路 318 1995 116 2016.12 -4.49%

店品

号

（3）公司 2015 年新增及关闭直营零售店情况：

a. 2015 年新增直营零售店情况:

2015 年

租赁情况

开业时间自有面积

新增门店名称地址租赁面积

（平方米）租赁期限

（平方米）

黄金板块：

老庙大丸百货黄浦区南京东路 228 号 B2 2015.5 75.2 2016.3

徐汇区肇嘉浜路 1000 号

老庙徐汇汇金 2015.6 57 2016.6

老庙奉贤浦商奉贤区南中路 80 号 1F 2015.7 28 2016.6

金山区杭州湾大道龙航

老庙金山万达 2015.7 42 2016.8

路路口

亚一大丸百货黄浦区南京东路 228 号 B2 2015.5 60 2016.3

亚一天山汇金长宁区天山路 900 号 1F 2015.6 30 2016.5

亚一奉贤浦商奉贤区南中路 80 号 1F 2015.7 20 2016.6

金山区杭州湾大道龙航

亚一金山万达 2015.7 62 2016.8

路路口

天津市和平区和平路 290

老庙劝业场天津 2015.1 45 2016.12

号劝业场商场

沈阳市和平区太原北街

老庙中兴沈阳 2015.6 59.4 2016.6

86 号中兴商业大厦

绵阳市涪成区公园路 9 号

老庙绵阳万达 2015.4 27 2016.4

万达百货

成都市武侯区晋阳路 269

亚一千盛晋阳 2015.4 33 2016.4

号千盛百货

重庆市长寿区协信广场

老庙新世纪长寿 2015.9 36 2016.9

新世纪商都

沈阳市沈河区北中街路

老庙沈阳豫珑城 116 号豫珑城西区老庙黄 2015.12 647.8 2018.11

金店

沈阳市沈河区北中街路

亚一沈阳豫珑城 116 号豫珑城西区亚一珠 2015.12 397.4 2018.11

宝

餐饮板块：

乔家栅东方路店东方路 1498 号 2015.3 60

沈阳市沈河区北中街路

沈阳绿波廊沈阳御珑

御珑城西区二层 w216 商 2015.12 645.11 2020.8

城店

铺

南翔馒头店沈阳御珑沈阳市沈河区北中街路

2015.12 287 2020.8

城店御珑城西区一层 w121 商

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铺

b. 2015 年关闭的直营零售店情况:

2015 年

停业时间自有面积租赁情况关店原因

关店名称地址租赁面积

（平方米）

黄金板块：

商场整体歇

老庙普陀华联专柜普陀区金沙江路 788 号 1F 2015.11 15

业

崇明县长兴镇凤滨路 191 经营绩效不

老庙凤滨店 2015.3 90

号A座达标

商场整体调

老庙淮海东方专柜黄浦区淮海中路 755 号 1F 2015.6 80

整

商场整体调

亚一淮海东方专柜黄浦区淮海中路 755 号 1F 2015.6 35.4

整

闸北区中华新路 567 号王经营绩效不

亚一王子百货专柜 2015.7 60

子百货 1F 达标

商场整体歇

亚一普陀华联专柜普陀区金沙江路 788 号 1F 2015.11 7

业

经营绩效不

亚一亚新广场专柜普陀区长寿路 401 号 1F 2015.9 46

达标

经营绩效不

亚一嘉定商城专柜嘉定区清河路 48 号 2015.1 40

达标

经营绩效不

亚一城中店嘉定区清河路 101 号.1 2015.3 144

达标

松江区新松江路 925 弄开经营绩效不

亚一松江开元专柜 2015.8 61.13

元地中海商业广场 1F 达标

餐饮板块：

经营绩效不

上海乔家栅航头店沪南公路 5588 号农工商 2015.6 192

达标

经营绩效不

上海乔家栅中山店中山北路 193 号 2015.6 220

达标

经营绩效不

上海乔家栅南山店南山路 101 号-3 2015.10 23

达标

乔家栅食品厂延吉经营绩效不

延吉中路 127 号 2015.9 22

店达标

200 Victoria Street

南翔馒头店新加坡经营绩效不

#02-53 Parco Bugis 2015.7

店达标

Junction Singapore

医药板块：

童涵春堂陆家浜路经营绩效不

南车站路 69 弄 1 号底层 2015.4 95

店达标

经营绩效不

童涵春堂众华店中华路 1235 号 2015.7 25.18

达标

（4）公司 2015 年黄金饰品直营零售店店效情况：

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报告期内每平方米

2014 年直营 2015 直营门门店平均营业收入比上年增营业面积销售额

黄金饰品

门店数店数减（%）（万元/平方米.

年）

零售（上海） 155 151 21.40% 17.12

零售（外地） 70 63 36.74% 10.39

合计 225 214 24.65% 16.47

(5)黄金饰品零售及批发情况表：

单位：元

2014 年 2015 年

主营业务收入主营业毛利率主营业务收入主营业同比主毛利毛利

黄务收入（%）务收入营业务率（%）率比

金占比% 占比% 收入增上年

饰减% 增减

品（%）

零 3,161,522,784.69 18.04 16.97 3,748,083,633.09 23.60 18.55 17.16 0.19

售

批 14,359,694,449.34 81.96 4.42 12,125,219,945.69 76.40 -15.56 4.61 0.19

发

合 17,521,217,234.03 100.00 6.68 15,873,303,578.78 100.00 -9.41 7.57 0.89

计

（6）公司运用黄金 T+D 延期交易、黄金远期交易和黄金期货交易等衍生金融工具对冲黄金价格波

动影响的说明

公司目前用于生产加工的原材料主要来自于：一是向银行租赁的黄金，二是从上海黄金交易

所购入现货黄金。公司在通过黄金租赁、上海黄金交易所取得黄金现货的同时配以黄金 T+D 延期

交易、黄金远期交易和黄金期货交易等衍生金融工具来对冲交易锁定成本，上述金融工具是公司

主营业务的组成部分，运用上述金融工具可以有效降低经营风险，稳定经营业绩。公司以前年度

已逐步采用上述方式对冲黄金价格波动的影响，直至 2013 年底实现了完全对冲，但在 2013 年间

同时也存在部分未对冲的现象，且未对对冲和未对冲部分进行分别核算，因此公司将上述业务产

生的投资收益及公允价值变动损益列为非经常性损益项目。

2014 年起公司继续保持完全的对冲机制，即使今后调整经营策略，公司也会对对冲和未对冲

部分的影响进行分别核算。另外，2015 年公司使用黄金远期合约对黄金租赁协议下返还银行等质

等量黄金的义务进行风险管理，以此来规避公司承担的随着黄金市场价格的波动，黄金租赁义务

的公允价值发生波动的风险。由于公司从事上述业务能起到抵御黄金价格波动对公司经营产生风

险的作用，增强公司稳健经营能力，与公司正常生产经营活动存在直接联系，不存在特殊性和偶

发性，根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中关于非经常

性损益项目的定义，公司认为由上述对冲金融工具产生的投资收益及公允价值变动损益自 2014

年起应列为经常性损益项目。报告期内，上述列为经常性损益项目涉及的金额为 91,985,159.65

元。

详见公司财务报表附注之补充资料，当期非经常性损益明细表。

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(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

公司投资情况单位：万元

报告期内公司投资额 208,306.08

报告期内公司投资额比上年 137,044.61

增减数

上年同期投资额 71,261.47

报告期内公司投资额增减幅 192.31

度（%）

被投资的公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%)

上海豫泰房地产有限公司房地产开发、房屋租赁买卖、 100.00

房地产咨询、物业管理等

上海新世界旅游纪念品有限公旅游纪念品、旅游用品等 13.50

司

上海确诚房地产有限公司经营房产开发、物业管理 100.00

上海豫尚文化传播有限公司文化艺术交流活动策划、艺术 100.00

造型策划、企业形象策划等

上海豫金置业有限公司房地产开发、自有房屋租赁询、 100.00

物业管理、房地产经纪等

沈阳豫园商业管理有限公司商业企业管理、物业管理等 100.00

招远豫金坊置业有限公司房地产开发和经营等 55.00

沈阳豫珑企业管理有限公司企业管理、餐饮服务、综合文 100.00

艺表演等

株式会社新雪通过持有股份公司股权以管理 100.00

温泉旅馆和饮食店的经营等事

业

株式会社星野 Resort Tomamu 温泉旅馆及餐饮店的经营、利 100.00

用滑雪场缆车的运输业务等

广州复星云通小额贷款有限责货币金融服务 16.00

任公司

上海复星高科技集团财务有限对成员单位办理财务和融资顾 5.00

公司问、信用鉴证及相关的咨询、

代理业务；协助成员单位实现

交易款项的收付；对成员单位

提供担保；对成员单位办理票

据承兑与贴现；办理成员单位

之间的内部转帐结算及相应的

结算、清算方案设计；办理成

员单位之间的委托贷款；对成

员单位办理贷款及融资租赁；

吸收成员单位的存款；从事同

业拆借

CMF Circus,L.P. 特殊目的实体 11.315

上海老庙投资有限公司金银制品批发、零售等 100.00

沈阳湖心亭茶楼有限公司餐饮服务；茶具、日用百货、 100.00

工艺品、预包装食品、服装、

服饰销售

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(1) 重大的股权投资

单位：万元币种：人民币

被投资的公司主要经营活占被投资公司资金来源本期投资盈是否涉诉

名称动权益的比例亏

(%)

株式会社新通过持有股份 100.00 自筹 -211.47 否

雪公司股权以管

理温泉旅馆和

饮食店的经营

等事业

注：本期投资盈亏以株式会社新雪合并口径披露。

(2) 重大的非股权投资

无。

(3) 以公允价值计量的金融资产

单位：元币种：人民币

项目初始投资成本报告期内购入金额报告期内出售金额公允价值变动投资收益资金

来源

以公 522,773,361.45 3,367,882,592.34 3,688,901,650.66 -17,450,692.08 60,666,189.66 自筹

允价

值计

量且

其变

动计

入当

期损

益的

金融

资产

衍生 3,163,740.23 1,218,165.42 19,252,811.77 6,370,117.26 自筹

金融

资产

可供 238,175,163.54 138,885,630.77 47,703,509.60 -21,555,882.31 28,074,075.19 自筹

出售

金融

资产

合计 764,112,265.22 3,507,986,388.53 3,755,857,972.03 -39,006,574.39 95,110,382.11 自筹

(六) 重大资产和股权出售

无。

(七) 主要控股参股公司分析

单位：万元

子公司名业务性主要产品或服

注册资本总资产净资产净利润

称质务

上海豫园商业零金银制品、首

黄金珠宝售、批饰等的零售、 20,000.00 499,274.35 225,976.57 35,154.18

集团有限发，投资批发，艺术品

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公司管理鉴定、服务，

实业投资，资

产管理等

上海老城

隍庙餐饮

服务业餐饮服务 10,000.00 50,324.69 37,553.94 6,686.73

（集团）有

限公司

上海豫园

南翔馒头

服务业餐饮服务 6,000.00 14,751.92 13,219.19 2,967.61

店有限公

司

上海老城

隍庙食品商业食品 1,000.00 8,454.68 5,943.87 1,354.94

有限公司

上海豫园

商城房地房地产

商品房开发 15,000.00 397,710.68 74,633.73 10,851.37

产发展有开发

限公司

房地产开发、

上海豫泰房屋租赁买

房地产

房地产有卖、房地产咨 50,800.00 74,703.15 51,102.04 0.00

开发

限公司询、物业管理

等

上海确诚

房地产房产开发、物

房地产有 39,200.00 71,948.90 35,962.05 195.82

开发业管理

限公司

上海童涵

春堂投资投资管实业投资、投

7,000.00 9,037.87 8,736.09 545.03

发展有限理资咨询

公司

上海童涵

医药生

春堂药业

产、加药品 3,700.00 19,215.74 10,028.62 1,243.18

股份有限

工、销售

公司

上海豫园

老街商业

商业小商品 1,000.00 6,660.03 5,060.63 1,290.79

经营管理

有限公司

上海豫园

商贸发展商业百货 1,500.00 4,635.40 3,361.45 -72.57

有限公司

工艺品、摄影、

上海豫园旅游服务、工

旅游服务服务业艺服装、日用 3,030.00 7,013.82 4,046.16 456.63

有限公司百货、照相器

材

上海豫园

商城工艺工艺品、金银

商业 1,000.00 4,203.56 1,619.19 -21.29

品有限公饰品

司

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上海豫园

广告制作、旅

文化传播服务业 120.00 499.69 406.87 101.90

游礼品

有限公司

上海豫园

旅游商城

服务业物业管理 300.00 3,320.55 831.24 494.96

物业管理

有限公司

电子商务、信

息采集、信息

上海豫园

加工、信息发

电子商务服务业 600.00 748.15 69.15 -26.83

布、网络信息

有限公司

中介和咨询服

务等

裕海实业贸易、投资、 HK$

服务业 126,430.82 -9,945.30 -3,088.56

有限公司资产管理 800.00

沈阳豫园普通房地产开

房地产

商城置业发、自有房屋 85,000.00 196,706.01 79,970.25 -5,029.75

开发

有限公司租售

温泉旅馆及餐

饮店的经营、

株式会社

度假村利用滑雪场缆 9,641.65 139,132.80 19,718.84 -211.47

新雪

车的运输业务

等

除上海豫园黄金珠宝集团有限公司、上海老城隍庙餐饮（集团）有限公司、上海豫园南翔馒头店

有限公司、上海老城隍庙食品有限公司、上海豫园商城房地产发展有限公司、上海豫园老街商业

经营管理有限公司、上海豫园商城工艺品有限公司、上海豫园文化传播有限公司、上海豫园商贸

发展有限公司、株式会社新雪以合并口径披露总资产、净资产和净利润以外，其他单位均以单体

口径披露总资产、净资产和净利润。

本年度取得和处置子公司的情况

本年度取得子公司的情况详见财务报表附注“七/1”。

本年度处置子公司的情况详见财务报表附注“七/4”

净利润、投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股、控股公司的经营情况及业绩

单位：元币种：人民币

控股子

公司、

参股公

司对公

控股子公控股子公司、司净利

归属于母公司净

司、参股公经营范围营业收入营业利润参股公司对公润影响

利润

司名称司净利润影响占上市

公司净

利润的

比重

(%)

黄金探矿、采

招金矿业 79,620,056.3

选、氰冶及副 6,037,680,770.0

股份有限 453,737,204.00 316,781,868.00 6 9.86

产品加工销 0

公司

售

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武汉中北

房地产开发、

房地产开 2,154,801,371.0 144,224,526.

销售、租赁、 651,807,825.91 480,748,420.21 17.87

发有限公 0 06

物业管理

司

金银制品、首

上海豫园饰等的零售、

黄金珠宝批发，艺术品 15,872,914,685. 338,253,483.

455,338,512.20 351,541,761.96 41.90

集团有限鉴定、服务， 96 35

公司实业投资，资

产管理等

上海豫园

商城房地 108,513,730.

商品房开发 49,255,893.79 79,865,319.04 108,513,730.40 13.44

产发展有 40

限公司

变动原因：

①报告期内，公司参股公司招金矿业股份有限公司今年利润较去年同期减少，主要原因是国际金

价下跌导致黄金售价下跌以及因非公开定向债务融资工具及黄金租赁业务产生的利息支出增加。

②报告期内，公司参股公司武汉中北房地产开发有限公司今年符合收入确认条件而结转销售的楼

盘少于去年同期，使得今年利润较去年同期减少。

③报告期内，公司控股子公司上海豫园商城房地产发展有限公司今年利润较去年同期减少，系其

参股公司武汉中北房地产开发有限公司今年利润较去年同期减少。

投资收益中占比在 10%以上的股权投资项目

单位：元币种：人民币

股权投资项目投资收益投资收益占比(%)

招金矿业股份有限公司 79,703,744.78 15.83

武汉中北房地产开发有限公司 144,224,526.06 28.64

(八) 公司控制的结构化主体情况

无。

三、关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

近年来，宏观经济放缓，零售行业整体需求疲软，导致零售企业销量有所下滑。同时由于零

售行业竞争激烈，网络电商冲击严重，传统零售企业市场份额进一步缩减。“十三”五期间，中

国的宏观经济结构性调整将不断深化，中国消费经济转型升级的大趋势明显。零售行业需要在经

营模式、产品、服务、环境等方面不断优化，以迎合消费者消费升级的需求。

未来，传统零售业将会加快与互联网相结合，通过线上线下双重渠道，共同促进零售业的发

展，产生新的零售+互联网的模式。同时，零售行业未来竞争将会愈来愈激烈，零售行业将进一

步进行资源整合，在产品多元化的同时缩减企业运营成本，提高消费服务水平，提高企业抗风险

能力和盈利能力。

(二) 公司发展战略

2016 年，公司的经营发展战略：

1、提升商业运营的能力

（1）豫园内圈的调整改造是 2016 年的重中之重。

目前的消费市场已从产品消费、商品消费、服务消费发展到主题体验消费。豫园内圈的商旅文经

营模式是一种主题体验消费。豫园内圈的调整将制定符合豫园商圈成长与发展的运营方案，从资

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源性调整、经营整合深入到运营构架、商品结构、管理模式、品牌要求、服务方式等诸多方面，

形成新的思路和手段，以调整的形象与业绩来实实在在提升豫园活力、提高经济效益。豫园内圈

的调整将更多体现商圈经营的多元化、主题化、体验化和休闲化。调整后的豫园内圈将与豫园二

期的开发，在商业定位、规模、功能组合方面进行错位和衔接。

（2） 2016 年，面对激烈的市场竞争及自身的运营瓶颈，公司下属主要板块将努力运营新的营

销模式，以提升市场竞争力。各产业在经营分析的基础上，加强引客进城（店）并将之转化为消

费者；加强产品的宣传力度，提升品牌知名度和吸引力，提升业绩；将平日营销与主题营销、联

动营销、假日营销等不同的销售方式有机结合起来，努力实现增盈扩销。最近两年黄金珠宝饰品

行业总体上处于调整期，行业内主要经营企业不同程度的出现了一定的业绩下降，但行业内依然

有优秀的企业取得了增长业绩。豫园黄金珠宝企业以此为对标，将聚焦于产业链中研发设计、生

产工艺、零售渠道、品牌定位等高附加值的部位，突出自身的竞争优势。同时，通过管理团队的

优化、专业人才的集聚、相应的组织结构和激励机制的调整不断积累竞争优势，力争在未来的行

业发展中脱颖而出，成为行业的引领者。

（3）沈阳豫珑城项目于 2015 年底正式开业运营，其健康、稳定、强劲的发展是豫园实施走出去

战略的重要保障。2016 年内，项目经营团队要在充分调研当地市场情况的基础上，研究适合沈阳

当地商旅文综合体发展的业态及经营模式，提高管理及经营水平。

2、加快产业投资和战略合作

产业投资和战略合作是公司长远发展的重要基础。未来行业内的收购兼并将会时常发生。公

司未来的投资将以产业投资为重点，提高投资与产业的契合度。公司实施投资战略，一方面旨在

为下属优势产业提供从原材料到市场渠道的完整产业链整合机会，实现资源整合和重组；另一方

面通过投资增加产业覆盖，增加更国际化、更时尚、更休闲的互补品牌，扩大客群，实现效益提

升。

3、资本市场的有效对接

2016 年，公司要建立多品种、多结构、多聚道、全方位的融资体系，实现金融公开市场直接

融资和金融机构间接融资并举。债权融资方面：通过发行中期票据、短融获得可持续的资金来源，

支持公司的发展。目前短融和中期票据均已获得银行间交易商协会的批准，公司近期发行了第一

期总额为 4.2 亿元的中期票据，接下来需要选择合适的利率窗口发行第二期的短融和中期票据。

4、团队建设的人力保障

为支持公司的发展，公司将致力于团队建设的人力保障。通过内部培养+外部引进，打造一支

业务水平高、职业道德优的高素质骨干团队，通过进一步完善公司的分配机制和激励机制，建立、

健全公司薪酬体系。经营者、经营团队的激励机制。

(三) 经营计划

根据公司经营发展计划，以及 2016 年国际国内宏观经济形势研判，经初步预算，公司 2016

年计划实现营业收入 200 亿元人民币，营业成本 178 亿元人民币，三项费用 17 亿元人民币。

(四) 可能面对的风险

（1）市场竞争风险

公司重点业务板块黄金饰品行业属于完全竞争行业。国内黄金饰品行业集中度较低，具有全

国性或跨区域影响力品牌的黄金商家较少，市场分片区割据经营的特点较为明显，竞争策略的同

质化现象较为严重；随着中国黄金珠宝市场与国际接轨，吸引不少海外奢侈珠宝品牌进入中国市

场，可能占据一部分中高端市场份额。公司面对着来自国内、国外众多竞争对手的冲击。

（2）原材料价格波动的风险

公司黄金饰品业务的主营业务成本为黄金原材料进货成本。国际黄金市场在近几年经历了剧

烈震荡，受到多重国际政治、经济因素影响，表现出较为震荡的格局；并且未来影响国际黄金价

格的不确定因素仍然众多，而对于公司来说均是不可控制的外生性因素。虽然目前公司通过黄金

租赁和黄金 T+D 延时交割等金融工具以规避黄金原材料价格波动对利润波动的影响，但黄金价格

一旦发生剧烈波动，仍可能会对公司的盈利稳定性及现金流状况产生一定的影响。

（3）房地产业务经营风险

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目前公司房地产业务主要是围绕着商业地产主业的发展而有序谨慎的开发。尽管在近几年的

房地产业宏观调控中，商业物业开发并未受到明显限制，但随着大量开发商的涌入，部分地区已

出现供应量明显过剩、商业模式同质化的现象。尽管公司正在沈阳开发的“豫珑城”项目和即将

开发的豫泰确诚商业广场（暂定名）项目采用豫园特色的商旅文经营模式，不同于其他千篇一律

的商业综合体，但仍面临商业地产竞争加剧和政府出台调控政策的风险。

（4）公司业务多元化、组织层级增多可能引发的管理风险

近几年公司大力发展黄金饰品、商业地产等主业的外拓步伐，营销网络和销售规模不断扩大，

使得公司内部管理的难度逐步加大。面临着专业人员数量不足、综合素质和管理能力还有待提高

的问题。随着公司业务规模不断扩大，组织体系、层级越发复杂，无疑大大增加了公司管理的难

度，同时对公司内部控制制度的实施提出了更高的要求。因此，公司可能存在一定的管理风险。

（5）政策风险

医药行业政策风险：公司主营业务之一的医药业务受国家产业政策变动的影响较大，其生产、

流通、消费等各环节均受国家严格监管。国家于 2009 年 4 月提出新的医改方案，明确要求 2011

年基本医疗保障制度全面覆盖城乡居民，基本药物制度初步建立，城乡基层医疗卫生服务体系进

一步健全，基本公共卫生服务得到普及，公立医院改革试点取得突破，明显提高基本医疗卫生服

务可及性。2009 年 8 月 18 日，我国正式发布《关于建立国家基本药物制度的实施意见》及《国

家基本药物目录》，正式启动国家基本药物制度建设工作，到 2020 年，全面实施规范的、覆盖城

乡的国家基本药物制度。随着医药卫生体制改革的进一步深化和新医改政策的逐步落实，我国药

品定价中长期沿用的价格管制政策正逐步被打破。如果公司不能在国家产业政策和行业监管政策

指导下及时有效的对生产经营做出相应调整和完善，将对公司的生产经营产生不利的影响。

房地产行业政策风险：尽管在近几年的房地产业宏观调控中，商业物业运营并未受到明显限

制，但由此吸引了一大批开发商和投资者进入商业物业领域。但随着商业物业投资的增加，商业

物业运营的政策风险也开始逐步积累。如果公司开发商业物业所在区域的市场因政策的调整而发

生较大波动，从而影响商业物业的运营和销售，将导致公司房地产业务的发展无法按即有的规划

进行。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

经 2014 年 9 月 11 日召开的公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过，修改后的《公司章程》

第一百五十六条规定：“现金分红的具体条件和比例：在当年盈利的条件下，且未分配利润为正

的情况下，公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，应当采取现金方式分配股利。公

司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，每年以现金方式分配的利润应不低于当年

实现的可分配利润的 10%，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不得少于最近三年实现的年

均可分配利润的百分之三十。”

公司2014年年度股东大会于2015年4月23日在上海影城以现场和网络方式召开，会议审议通

过了公司2014年度利润分配方案。该次股东大会决议的公告刊登在2015年4月24日的《上海证券

报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。利润分

配方案如下：本次分配以1,437,321,976股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.1元（含税），

送0股,转增0股,扣税后每10股派发现金红利1.995元，共计派发股利301,837,614.96元。实施后总

股本为1,437,321,976股,增加0股。该利润分配方案已于2015年6月19日实施完毕。

经公司第八届董事会第十一次会议和公司2015年第三次股东大会（临时会议）审议通过，公

司对《公司章程》中第一百五十六条有关利润分配政策和决策程序的相关内容进行了进一步修订，

并制订了《公司关于未来三年（2015年-2017年）股东回报规划》。

根据《证监会分红指引》以及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的文件精神，本着

积极回报广大投资者的原则，结合公司实际情况，经过充分讨论和研究后，经公司八届董事会二

十四次会议审议，2015 年度公司的分红预案为：以 1,437,321,976 股为基数，向全体股东每 10

股派发现金红利 1.7 元（含税），本年度不送股,不转增。该分配方案尚需提交股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

每 10 股

每 10 股每 10 股分红年度合并报表中归属于上

分红派息数现金分红的数额

送红股数转增数中归属于上市公司市公司股东

年度 (元)（含（含税）

（股）（股）股东的净利润的净利润的

税）

比率(%)

2015 年 0 1.7 0 244,344,735.92 807,204,190.38 30.27

2014 年 0 2.1 0 301,837,614.96 1,002,964,085.06 30.09

2013 年 0 2.1 0 301,837,614.96 980,848,546.97 30.77

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

承诺背景承诺承诺方承诺承诺是否是否及如如

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

类型内容时间有履时严格未未

及期行期履行能能

限限及及

时时

履履

行行

应应

说说

明明

未下

完一

成步

履计

行划

的

具

体

原

因

股份限复星集在六个月内不减持公司 2015 是是

售团和黄股票并择机增持公司股年7

浦区国票月 11

资委日至

维护股价稳定

2016

年1

月 10

日

其他郭广昌 “你司拟打造黄金珠宝 2016 是是

全产业链互联网平台，年1

在品牌优势、线下门店月 18

优势、融资渠道优势的日至

基础上，做到线上线下 2015

结合，扩宽客户渠道，年度

提升产业链整体效率，非公

提高公司综合竞争力，开发

进一步增强旗下品牌行A

与再融资相关 “老庙黄金”和“亚一股股

的承诺（2015 珠宝”的知名度和影响票结

年度非公开发力，因此实施非公开发束

行 A 股股票的行 A 股股票募集资金，

承诺）为该项目提供资金保

证。作为实际控制人，

本人将在力所能及的范

围内给予全力支持。

根据本人实际情况，本

人决定不参与认购你司

本次非公开发行的股

份，本人并将促使本人

一致行动人也不参与认

购你司本次非公开发行

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

的股份。”

其他上海复 “你司拟打造黄金珠宝 2016 是是

星产业全产业链互联网平台，年1

投资有在品牌优势、线下门店月 18

限公司优势、融资渠道优势的日至

基础上，做到线上线下 2015

结合，扩宽客户渠道，年度

提升产业链整体效率，非公

提高公司综合竞争力，开发

进一步增强旗下品牌行A

“老庙黄金”和“亚一股股

与再融资相关珠宝”的知名度和影响票结

的承诺（2015 力，因此实施非公开发束

年度非公开发行 A 股股票募集资金，

行 A 股股票的为该项目提供资金保

承诺）证。作为控股股东，上

海复星产业投资有限公

司将在力所能及的范围

内给予全力支持。

根据我公司实际情况，

我公司决定不参与认购

你司本次非公开发行的

股份，我公司并将促使

我公司一致行动人也不

参与认购你司本次非公

开发行的股份。”

解决同复星产 1、作为发行人的控股股 2016 否是

业竞争投、复东/实际控制人，为保护年1

星高科发行人及其中小股东利月 18

及郭广益，其保证自身及控制日起

昌的其他下属企业目前实

质没有、将来也不从事

与发行人主营业务相同

的生产经营活动，也不

通过投资其他公司从事

或参与与发行人主营业

与再融资相关

务相同的业务。本承诺

的承诺（2015

第 2 点、第 3 点另有解

年度非公开发

决措施除外。

行 A 股股票的

2、房地产业务领域，鉴

承诺）

于发行人的房地产业务

为围绕“豫园”的商业

旅游文化品牌，开发相

应的自用商业项目（包

括在此开发过程中为了

安置拆迁户进行的配套

住宅项目开发），并且

自行进行商业地产业务

的运营管理。自本承诺

签署之日起，各承诺方

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

及其控制的下属企业将

只从事住宅和商业地产

等房地产业务的开发，

而不会从事类似豫园商

城所特有的商业地产开

发运营模式；未来若出

现与发行人及其子公司

主营业务有直接竞争关

系的经营业务情况时，

发行人及其子公司有权

以优先收购或受托经营

的方式将相竞争的业务

集中到发行人及其子公

司经营。

3、医药业务领域，鉴于

发行人的医药业务以中

药为主，主要从事医药

的批发、零售，中药饮

片制造，因此自本承诺

签署之日起，各承诺方

及其控制的下属企业将

不会在中国境内从事与

发行人业务性质相同或

类似的任何业务；未来

若出现与发行人及其子

公司主营业务有直接竞

争关系的经营业务情况

时，发行人及其子公司

有权以优先收购或受托

经营的方式将相竞争的

业务集中到发行人及其

子公司经营。

4、各承诺方特别承诺不

以发行人及其子公司控

股股东/实际控制人的

地位谋求不正当利益，

进而损害发行人及其子

公司其他股东的权益。

其他董事、 1、本人承诺不得无偿或 2016 否是

与再融资相关

高管以不公平条件向其他单年1

的承诺（2015

位或者个人输送利益，月 18

年度非公开发

也不得采用其他方式损日起

行 A 股股票的

害公司利益。

承诺，公司董

2、本人承诺对本人的职

事、高级管理

务消费行为进行约束。

人员对公司填

3、本人承诺不得动用公

补回报措施能

司资产从事与本人履行

够得到切实履

职责无关的投资、消费

行所作出的承

活动。

诺）

4、本人承诺支持董事会

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

或薪酬委员会制订薪酬

制度时，应与公司填补

回报措施的执行情况相

挂钩。

5、本人承诺支持拟公布

的公司股权激励行权条

件与公司填补回报措施

的执行情况相挂钩。

6、本承诺出具日后至本

次非公开发行完毕前，

中国证监会作出关于填

补回报措施及其承诺明

确规定时，且上述承诺

不能满足中国证监会该

等规定时，本人承诺届

时将按照中国证监会规

定出具补充承诺。

7、本人承诺切实履行公

司制定的有关填补回报

措施以及本人对此作出

的任何有关填补回报措

施的承诺，若本人违反

该等承诺并给公司或者

投资者造成损失的，本

人愿意依法承担对公司

或者投资者的补偿责

任。

作为填补回报措施相关

责任主体之一，本人若

违反上述承诺或拒不履

行上述承诺，本人同意

按照中国证监会和上海

证券交易所等证券监管

机构按照其制定或发布

的有关规定、规则，对

本人作出处罚或采取相

关管理措施。

其他上海豫发行人承诺：在出现预 2010 是是

园旅游计不能按期偿付本次公年 12

商城股司债券本息或者到期未月 22

份有限能偿付本次公司债券本日至

公司息时，采取如下特别偿 2015

债措施：1、不向股东分年 12

发行 10 豫园

配利润；2、暂缓重大对月 21

公司债的承诺

外投资、收购兼并等资日

本性支出项目的实施；

3、调减或停发董事和高

级管理人员的工资和奖

金；4、冻结主要责任人

的流动。

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

其他上海豫发行人承诺：在出现预 2013 是是

园旅游计不能按期偿付本次公年6

商城股司债券本息或者到期未月 17

份有限能偿付本次公司债券本日至

公司息时，采取如下特别偿 2018

发行 12 豫园债措施：1、不向股东分年6

01 公司债的承配利润；2、暂缓重大对月 17

诺外投资、收购兼并等资日

本性支出项目的实施；

3、调减或停发董事和高

级管理人员的工资和奖

金；4、冻结主要责任人

的流动。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称上会会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 120.3 万元

境内会计师事务所审计年限 24

名称报酬

内部控制审计会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊 64.06 万元

普通合伙）上海分所

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

本公司曾于 2014 年 12 月 1 日向上海市黄浦上述情况详见公司在上海证券交易所网站

区人民法院提起民事诉讼。本公司以宁波市江东（www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份

创旺贸易有限公司（以下简称“宁波创旺”）、有限公司关于公司涉及诉讼的公告》(临

宁波江北隆恒胜贸易有限公司（以下简称“宁波 2015-010)。2015 年 1 月 20 日《中国证券报》

隆恒胜”）未能根据与本公司签订的《股权转让 B164、《上海证券报》B34、《证券时报》B67，

合同》、《股权转让补充合同》《连带保证合同》、以及《上海豫园旅游商城股份有限公司关于公司

《股权质押合同》等有关条款，依约向本公司支涉及诉讼的进展公告》(临 2015-048)。2015 年

付剩余的股权转让款本金人民币 5 月 26 日《中国证券报》B164、《上海证券报》

48,020,000.00 元、以及利息人民币 B34、《证券时报》B67。

1,890,624.75 元为由，起诉宁波创旺、宁波隆

恒胜及共同承担连带担保（相关各方简称“相关

保证方”）责任的自然人江焰、浙江国际旅游集

团有限公司、浙旅（重庆）万州大瀑布群有限公

司、浙旅控股股份有限公司。

上海市黄浦区人民法院已于 2014 年 12 月 2

日向公司出具《受理通知书》正式受理本案。同

时，上海市黄浦区人民法院受理公司提出的财产

诉讼保全请求，并于 2015 年 1 月 17 日，完成相

关财产的诉讼保全。

截至 2015 年 5 月 13 日，被告方已向本公司

全部支付完毕剩余的股权转让款本金人民币

48,020,000.00 元、以及利息人民币

1,890,624.75 元。2015 年 5 月 13 日，本公司作

为原告方正式向上海市黄浦区人民法院提出撤

诉申请以及解除财产保全措施申请，公司于

2015 年 5 月 22 日正式收到上海市黄浦区人民法

院民事裁定书，准许本公司撤回起诉并解除财产

保全措施。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人严格遵守证监会、交易所发布的各项法律法规及

其他应当遵守的法律法规，公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，并无相关的不诚信记

录。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司第八届董事会第八次会议审议通过了《公司上述情况详见公司在上海证券交易所网站

2014 年日常关联交易报告及 2015 年日常关联交（www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份

易预计的议案》，并公告了《上海豫园旅游商城有限公司日常关联交易公告》(临 2015-019)。

股份有限公司日常关联交易公告》（临时公告 2015 年 3 月 25 日《中国证券报》B054、《上海

2015-019）证券报》B23、《证券时报》B31

公司第八届董事会第十五次会议和2015年第四上述情况详见公司在上海证券交易所网站

次股东大会（临时会议）审议通过了《沈阳豫珑（www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份

城项目运营委托管理的关联交易议案》，公司下有限公司与上海豫园商旅文产业投资管理有限

属的沈阳豫园商城置业有限公司（以下简称“沈公司关联交易公告》(临 2015-062)。2015 年 7

阳置业”）与上海豫园商旅文产业投资管理有限月 30 日《中国证券报》B012、《上海证券报》

公司（以下简称“豫园商旅文产业公司”）、公司 16、《证券时报》B50。

下属全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公司《2015 年第四次股东大会（临时会议）决

公司（以下简称“豫园房产”）、“豫园房产”下属议公告》(临 2015-065)，2015 年 8 月 19 日《上

全资子公司沈阳豫园商业管理有限公司（以下简海证券报》48、《证券时报》B28、《中国证券

称“沈阳豫园商业”）就“沈阳豫珑城”项目的经营报》B024

管理服务，即开业前招商推广服务、开业后商业

经营管理服务，四方签订《商业项目运营委托管

理协议》。就 “沈阳豫珑城”项目，“沈阳置业”

在合同约定的期限内委托“豫园商旅文产业公

司”作为经营管理者为标的项目提供购物中心商

业经营管理服务，即开业前招商推广服务、开业

后商业经营管理服务。“豫园商旅文产业公司”

将现场的物业管理工作交由“沈阳豫园商业”负

责。“豫园商旅文产业公司”将视情况要求“豫园

房产”进行必要的咨询、协助和协调工作。

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）经公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司以及公司下属全资子公司 “豫园房产”

与“上海复地”签订《关于上海确诚房地产有限公司的股权转让协议》，由公司以及“豫园房产”

受让上海复地拥有的上海确诚房地产有限公司（以下简称“确诚公司”）100%股权，以及由公司

受让上海复地及其关联企业对确诚公司所拥有的股东借款之债权及其随附一切权利。

本次关联交易的合计总金额为人民币[203,000,000]元，由公司、“豫园房产”和“上海复地”

共同签署。其中：公司受让“确诚公司”90%股权及其附随权利所支付的受让款为人民币

[137,680,981.82]元；“豫园房产”受让“确诚公司”10%股权及其附随权利所支付的受让款为人

民币[15,297,886.87]元；上述股权转让款合计为人民币[152,978,868.69]元，另外公司支付受让

“上海复地”及其关联企业对“确诚公司”所拥有的股东借款为人民币[50,021,131.31]元。

截止本报告出具日，“确诚公司”的股权收购已经完成。

（2）公司第八届董事会第七次会议审议通过，公司下属控股公司的沈阳豫园商城置业有限公

司（以下简称“沈阳置业”）与上海豫园商旅文产业投资管理有限公司（以下简称“豫园商旅文

产业公司”）、公司下属全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公司（以下简称“豫园房产”）

就“沈阳豫珑城”项目的建设签订《“沈阳豫珑城”项目代建协议》。由“沈阳置业”委托“豫

园商旅文产业公司”和“豫园房产”建设“沈阳豫珑城”项目，并由“沈阳置业”向“豫园商旅

文产业公司”和“豫园房产”支付“沈阳豫珑城”项目代建费。首期支付金额为人民币 1000 万元，

具体支付总金额将根据“沈阳豫珑城”工程结束后的审价结果各方再协商拟定。届时依据审价报

告各方协商拟定后的金额，根据审批权限报请公司总裁室或董事会审议批准。

在首期支付人民币 1000 万元之后，于 2015 年度内，依据项目建设进展情况，经各方协商，

并报请公司总裁室批准， “沈阳置业”向“豫园商旅文产业公司”另行支付“沈阳豫珑城”项目代建费

3000 万元，该事项属于公司总裁室审批权限范围之内。

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

经公司第八届董事会第八次会议、2014 年年度详见本公司刊登于上海证券交易所

股东大会审议通过，公司拟与上海复星高科技 www.sse.com.cn 《关于上海豫园旅游商城股份

（集团）有限公司（以下简称“复星集团”）、有限公司投资参股上海复星高科技集团财务有

上海复星医药（集团）股份有限公司（以下简称限公司的关联交易公告》编号：临 2015－021，

“复星医药”）、南京钢铁联合有限公司（以下 2015 年 3 月 25 日《中国证券报》B054、《上海

简称“南京钢铁联合”）共同对复星财务公司进证券报》B23、《证券时报》B31

行增资。经协商确定。其中：公司、复星医药、

复星集团、南京钢铁联合分别出资人民币【9000】《上海豫园旅游商城股份有限公司 2014 年年度

万元、人民币【32760】万元、人民币【89280】股东大会决议公告》编号：临 2015－033）2015

万元及人民币【12960】万元分别认缴复星财务年 4 月 24 日《中国证券报》B016、《上海证券

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

公司本次新增的注册资本 7500 万元、27300 万报》B190、《证券时报》B179

元、74400 万元、10800 万元。增资完成后，本

公司持有复星财务公司的 5%股权。《关于上海豫园旅游商城股份有限公司投资参

本次增资已于 2015 年 9 月 1 日获中国银行业监股上海复星高科技集团财务有限公司关联交易

督管理委员会上海监管局“沪银监复[2015]526 的进展公告》编号：临 2015－067，2015 年 9

号”文批准。 2015 年【9】月【17】日，本公月 18 日《中国证券报》B027、《上海证券报》

司与复星集团、南京钢铁联合、复星医药以及复 B31、《证券时报》B4

星财务公司共同签署了《增资协议书》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）公司第八届董事会第九次会议审议通过了《上海豫园旅游商城股份有限公司投资参股

广州复星云通小额贷款有限责任公司的关联交易议案》。公司联合复星南方投资管理有限公司（以

下简称“复星南方”）、上海星鑫投资管理有限公司（以下简称“上海星鑫”）、上海遇志投资

管理有限公司（以下简称“上海遇志”）、上海钢联电子商务股份有限公司（以下简称“上海钢

联”）共同投资发起设立“广州复星云通小贷公司”。本公司出资 3200 万元，投资“广州复星云

通小贷公司”，投资后占“广州复星云通小贷公司”的 16%股权。截至本报告出具日，广州复星

云通小贷公司设立申请已经相关部门审核通过。

（2）公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《上海豫园旅游商城股份有限公司投资参股

太阳马戏团股权项目的关联交易议案》。公司拟联合复星国际有限公司（以下简称“复星国际”）、

中国动力基金共同出资 1.7675 亿美元，通过投资 CMF Circus（CMF Circus 是一家特殊目的实体

公司，专门为本次收购交易而设立，公司注册地在开曼群岛，企业性质属于有限合伙）进而收购

加拿大太阳马戏团 25%股权。其中，本公司出资 2000 万美元，中国动力基金出资 1 亿美元，复星

国际出资 5675 万美元，按照出资额比例，收购完成后，公司将通过投资 CMF Circus 间接持有加

拿大太阳马戏团相对应的 2.828%股权。截止本报告出具日，该交易事项已经办理完毕。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司第八届董事会第八次会议审议通过了《公司上述情况详见公司在上海证券交易所网站

2014 年日常关联交易报告及 2015 年日常关联交（www.sse.com.cn)的《上海豫园旅游商城股份

易预计的议案》，并公告了《上海豫园旅游商城有限公司日常关联交易公告》(临 2015-019)。

股份有限公司日常关联交易公告》（临时公告 2015 年 3 月 25 日《中国证券报》B054、《上海

2015-019）证券报》B23、《证券时报》B31

经公司第八届董事会第八次会议、2014 年年度详见本公司刊登于上海证券交易所

股东大会审议通过，公司与上海复星高科技集团 www.sse.com.cn《上海豫园旅游商城股份有限公

财务有限公司续签《金融服务协议》。协议期限司与上海复星高科技集团财务有限公司续签，<

由原来的“自 2014 年 7 月 1 日至 2015 年 6 月金融服务协议>的关联交易公告》编号：临 2015

30 日”，变更为“自 2015 年 7 月 1 日起至 2016 －020，《上海豫园旅游商城股份有限公司 2014

年 6 月 30 日”。“本公司在复星财务公司存款年年度股东大会决议公告》编号：临 2015－

余额每日最高不超过 6 亿元人民币”变更为 033 2015 年 3 月 25 日《中国证券报》B054、《上

“本公司在复星财务公司的年平均日存款余额海证券报》B23、《证券时报》B31 2015 年 4 月

最高不超过 6 亿元人民币”。其余条款均无变 24 日《中国证券报》B016、《上海证券报》B190、

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

化。《证券时报》B179

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

（1）根据 2014 年第一次股东大会审议通过的《关于投资购买德邦基金管理有限公司发行管理

的"德邦德利货币市场基金"议案》，本报告期内公司累计购买并已经赎回的德邦德利货币市场基

金 7.75 亿元，实现收益 752.41 万元。截止 2015 年 12 月 31 日，公司并未持有德邦德利货币市场

基金。

（2）经公司 2015 年第二次股东大会（2014 年年会）审议通过，公司与关联方上海复星高科

技集团财务有限公司（以下简称“复星财务公司”）续签《金融服务协议》，由复星财务公司为

公司（包括合并报表范围内子公司）提供存款服务、授信服务、结算服务以及其他金融服务，续

签后协议期限延长至 2016 年 6 月 30 日。截止至 2015 年 12 月 31 日，公司在复星财务公司的七天

通知存款余额 4.4 亿，活期存款余额 154,090,103.56 元,应收复星财务公司七天通知存款利息

9,725,100 元；报告期已到账和应收存款利息收入合计 8,235,329.99 元。

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、托管情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

托管资托管收托管收

委托方受托方托管资托管起托管终托管是否关关联

产涉及益确定益对公

名称名称产情况始日止日收益联交易关系

金额依据司影响

星野星野于2015 以2015 2015年 2025年否

Resort Resort 年12月年9月30 12月1日 11月30

Tomamu 公司 31日总日为评日

公司资产为估基准

112,379 日,评估

.61万值

元，净资 104,998

产为 .25万元

73,491.

83万元，

购买日

（2015

年12月1

日）至期

末收入

4,463.8

1万元，

购买日

40 / 192

上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

（2015

年12月1

日）至期

末净利

润

596.79

万元

托管情况说明

上海豫园旅游商城股份有限公司第八届董事会第二十二次会议（通讯方式）于2015年11月25

日召开,会议审议通过了《关于公司投资收购日本星野Resort Tomamu公司100%股权进展事项的议

案》。根据该次董事会决议，鉴于“星野Resort Tomamu公司”原有的酒店运营管理公司—“星野

Resort公司”在日本当地的旅游度假市场积累了丰富的运营经验，具有一定竞争优势，因此公司董

事会要求公司经营管理层与“星野Resort公司”就日本“星野Resort Tomamu公司”目前正在运营的酒

店及设施的未来运营管理进行洽谈，并由本公司收购后的日本“星野Resort Tomamu公司”与之签署

相关协议,委托管理期限自2015年12月1日起。详见本公司刊登于上海证券交易所www.sse.com.cn

《上海豫园旅游商城股份有限公司第八届董事会第二十二次会议（通讯方式）决议公告》编号：

临2015－080）

公司委托北京京都中新资产评估有限公司对“星野Resort Tomamu公司”的全部资产和负债进

行了评估。根据北京京都中新资产评估有限公司出具的《上海豫园旅游商城股份有限公司的香港

全资子公司-裕海实业有限公司在日本成立的株式会社新雪收购株式会社星野リゾート·トマム

（Hoshino Resort Tomamu Corporation）全部股权资产评估报告》（京都中新评报字（2015）

第0278号）,以2015年9月30日为评估基准日,评估值104,998.25万元。（详见本公司刊登于上海证

券交易所www.sse.com.cn《上海豫园旅游商城股份有限公司对外投资进展公告》编号：临2015－

081）

2、承包情况

□适用 √不适用

3、租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 833,367.39

报告期末对子公司担保余额合计（B） 236,631.85

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 236,631.85

担保总额占公司净资产的比例(%) 29.76%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

委是计

托报否提是

理委托委托酬实际收回本经减否是

受委托理财金实际获得

财理财理财确金金额（预过值关否关联关

托额（累计发收益（预

产起始终止定期收回本金法准联涉系

人生额）期收益）

品日期日期方金额）定备交诉

类式程金易

型序额

广货 284,000.00 2015 2015 284,000.00 1,051.27 是否否

发币年1 年11

基基月1 月11

金金日日

广货 50,000.00 2015 期限 50,000.00 预期收益是否否

发币年12 为跨 77.52

基基月2 年

金金日度，

终止

日期

至

2016

年具

体赎

回日

德货 77,500.00 2015 2015 77,500.00 752.41 是是否其他关

邦币年1 年12 联

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

基基月1 月14

金金日日

合

/ / / / / / / /

计

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明详见公司于2016年1月9日刊登在上海证券交易所网站

http://www.sse.com.cn及《上海证券报》、《中国证

券报》、《证券时报》的《上海豫园旅游商城股份有限

公司关于公司短期闲置资金综合管理情况的公告》(公

告编号：临2016-001)

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1.公司发行的 10 豫园债（债券代码：122058）已于 2015 年 12 月 21 日到期。报告期内，公

司通过上海证券交易所和中登公司上海分公司刊登了《10 豫园债（债券代码 122058）本息兑付和

摘牌公告》（公告编号：临 2015-082），办理了 10 豫园债的还本付息手续。

2.经公司2015年第五次股东大会（临时会议）审议通过，公司向中国银行间市场交易商协会

申请注册总金额不超过人民币【14】亿元的中期票据，可一次性发行或分期发行。具体内容详见

2015 年10 月 16 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所

网站（www.sse.com.cn）上刊登的《上海豫园旅游商城股份有限公司2015年第五次股东大会（临

时会议）决议公告》。

公司于 2016 年 1 月 13 日接到中国银行间市场交易商协会发出的《接受注册通知书》（中市

协注［2015］MTN761 号），核定本公司中期票据注册金额为 14 亿元，注册额度自通知书发出之

日起 2 年内有效，由中国工商银行股份有限公司、交通银行股份有限公司联席主承销。详见上海

证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的《上海豫园旅游商城股份有限公司关于发行中期票

据获得批准的公告》（公告编号：临 2016-002）

2016 年 3 月 23 日，公司根据该《接受注册通知书》，向市场发行 2016 年度第一期中期票据

4.2 亿元（简称：16 豫园商城 MTN001，代码：101651018 ）实际发行总额为 4.2 亿元人民币，期

限 3 年，每张面值为人民币 100 元，票面利率为 3.5%。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

上刊登的《上海豫园旅游商城股份有限公司关于发行 2016 年度第一期中期票据的公告》（公告编

号：临 2016-013）。

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司披露了 2015 年度企业社会责任报告，请详见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、普通股股份变动情况说明

无

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股币种：人民币

发行价格

股票及其衍生获准上市交易交易终止

发行日期（或利发行数量上市日期

证券的种类数量日期

率）

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

公司债（09 豫 2009 年 7 5.9% 500,000,000 2009 年 8 500,000,000 2014 年 7

园债）月 17 日月 19 日月 15 日

公司债（10 豫 2010 年 5.9% 500,000,000 2011 年 1 500,000,000 2015 年

园债 12 月 22 月6日 12 月 18

日日

公司债(12 豫园 2013 年 6 5.2% 500,000,000 2013 年 7 500,000,000 2018 年 6

01）月 17 日月4日月 17 日

其他衍生证券

中期票据-11 沪 2011 年 6.64% 300,000,000 2011 年 300,000,000 2016 年

豫园 11 月 17 11 月 18 11 月 16

日日日

中期票据-12 沪 2012 年 7 5.29% 500,000,000 2012 年 7 500,000,000 2017 年 7

豫园月6日月9日月5日

短期融资券- 2015 年 5 3.7% 1,000,000,000 2015 年 5 1,000,000,000 2016 年 5

15沪豫园月 14 日月 19 日月 18 日

CP001

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

1.经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】625 号文批准，上海豫园旅游商城股份有限

公司获准发行不超过 10 亿元公司债券。采取分期发行的方式，第一期公司债券发行 5 亿元；第二

期在中国证监会核准后的 24 个月内择机发行，发行规模不超过 5 亿元。公司债券募集说明书摘要

和发行公告及相关资料刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易

所网站。

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

（1）第一期公司债券发行总额为 5 亿元，发行价格为每张人民币 100 元，采取网上面向社会公

众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式。本期公司债券发行工作于 2009

年 7 月 21 日结束，并于 2009 年 8 月 19 日在上海证券交易所上市，名称：09 豫园债，债券代码：

122014，债券票面利率：5.9%。本期公司债券网上发行 0.50 亿元人民币，占本期公司债券发行总

量的 10%；网下机构投资者者认购数量为 4.50 亿元人民币,占本期公司债券发行总量的 90%。09

豫园债已于 2014 年 7 月还本付息。

（2）第二期公司债券发行总额为 5 亿元，发行价格为每张人民币 100 元，采取网上面向社会公

众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式。本期公司债券按 5.9%的票面利

率于 2010 年 12 月 22 日面向社会公众投资者网上公开发行及机构投资者网下发行，并于 2011 年

1 月 6 日在上海证券交易所上市，名称：10 豫园债，债券代码：122058。本期公司债券网上发行

1 亿元人民币，占本期公司债券发行总量的 20%；网下机构投资者者认购数量为 4 亿元人民币,占

本期公司债券发行总量的 80%。

公司发行的 10 豫园债（债券代码：122058）已于 2015 年 12 月 21 日到期。报告期内，公司

通过上海证券交易所和中登公司上海分公司刊登了《10 豫园债（债券代码 122058）本息兑付和摘

牌公告》（公告编号：临 2015-082），办理了 10 豫园债的还本付息手续。

2.经中国银行间市场交易商协会下发的中市协注[2011]MTN160 号《接受注册通知书》批准，公

司获准发行 8 亿元人民币中期票据，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效，由交通银行股份

有限公司主承销。

2011 年 11 月，公司发行了 2011 年第一期中期票据（简称：11 沪豫园 MTN1，代码：1182330），

实际发行总额为 3 亿元人民币，期限 5 年，每张面值为人民币 100 元，票面利率为 6.64%，计息

方式为固定利息。

2012 年 7 月，公司发行了 2012 年第一期中期票据（简称：12 沪豫园 MTN1，代码：1282241），

实际发行总额为 5 亿元人民币，期限 5 年，每张面值为人民币 100 元，票面利率为 5.29%，计息

方式为固定利息。

3.经中国证监会于 2013 年 4 月 17 日签发的"证监许可[2013]357 号"文核准，上海豫园旅游商

城股份有限公司获准向社会公开发行面值总额不超过 10 亿元的公司债券。公司采用分期发行的方

式，第一期公司债券发行 5 亿元；第二期在中国证监会核准后的 24 个月内择机发行，发行规模不

超过 5 亿元。公司债券募集说明书摘要和发行公告及相关资料刊登在《中国证券报》、《上海证

券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。

第一期公司债券发行总额为 5 亿元，发行价格为每张人民币 100 元，采取网上面向社会公众投

资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式。本期公司债券发行工作于 2013 年 6

月 20 日结束，并于 2013 年 7 月 4 日在上海证券交易所上市，名称：12 豫园 01，债券代码："122263"，

债券票面利率：5.9%。本期公司债券网上发行一般社会公众投资者的认购数量为 3,838.60 万元人

民币，占本期公司债券发行总量的 7.68%。本期债券网下面向机构投资者，最终网下实际发行数

量为 46,161.40 万元人民币，占本期公司债券发行总量的 92.32%。

4. 公司于2015年3月收到中国银行间市场交易商协会核发的《接受注册通知书》（中市协注

[2015]CP46号），协会接受公司发行短期融资券注册金额为人民币20亿元，注册额度自通知书发

出之日起2年内有效，在注册有效期内可分期发行。

2015年5月14日，公司根据该《接受注册通知书》，向市场发行2015年度第一期短期融资券10

亿（简称：15沪豫园CP001，代码：041553031 ）实际发行总额为10亿元人民币，期限1年，每张

面值为人民币100 元，票面利率为3.7%。本次发行为注册有效期内第一次发行，由中国银行股份

有限公司与国家开发银行股份有限公司联席主承销。

5.公司于2016年1月13日接到中国银行间市场交易商协会发出的《接受注册通知书》（中市

协注［2015］MTN761 号），核定本公司中期票据注册金额为 14亿元，注册额度自通知书发出之

日起 2 年内有效，由中国工商银行股份有限公司、交通银行股份有限公司联席主承销。 2016年3

月23日，公司根据该《接受注册通知书》，向市场发行2016年度第一期中期票据4.2亿元（简称：

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

16豫园商城MTN001，代码：101651018 ）实际发行总额为4.2亿元人民币，期限3年，每张面值为

人民币100 元，票面利率为3.5%。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的《上海

豫园旅游商城股份有限公司关于发行2016年度第一期中期票据的公告》公告编号：临2016-013）。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 124,214

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 125,215

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有质押或冻结情况

有限

股东名称售条股东

报告期内增减期末持股数量比例(%) 股份

（全称）件股数量性质

状态

份数

量

上海复星 -297,600 247,745,078 17.24 0 境内非

产业投资无国有法

有限公司人

上海复星 -49,265,284 132,420,209 9.21 0 境内非

高科技国有法

无

（集团）人

有限公司

上海豫园 0 95,808,678 6.67 0 国有法

(集团)有无人

限公司

上海豫园 0 43,064,165 3.00 0 国有法

无

商场人

中央汇金 36,990,800 36,990,800 2.57 0 国有法

资产管理人

无

有限责任

公司

上海南房 0 26,269,970 1.83 0 国有法

(集团)有无人

限公司

上海市黄 0 22,764,487 1.58 0 国有法

浦区国有人

资产监督无

管理委员

会

百联集团 3,060,000 19,417,763 1.35 0 国有法

无

有限公司人

上海锦江 0 13,179,219 0.92 0 其他

国际旅游

无

股份有限

公司

全国社保 12,999,862 12,999,862 0.90 0 其他

基金一零无

三组合

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件流通股的股份种类及数量

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

数量种类数量

上海复星产业投资有限 247,745,078 247,745,078

人民币普通股

公司

上海复星高科技（集团） 132,420,209 132,420,209

人民币普通股

有限公司

上海豫园(集团)有限公 95,808,678 95,808,678

人民币普通股

司

上海豫园商场 43,064,165 人民币普通股 43,064,165

中央汇金资产管理有限 36,990,800 36,990,800

人民币普通股

责任公司

上海南房(集团)有限公 26,269,970 26,269,970

人民币普通股

司

上海市黄浦区国有资产 22,764,487 22,764,487

人民币普通股

监督管理委员会

百联集团有限公司 19,417,763 人民币普通股 19,417,763

上海锦江国际旅游股份 13,179,219 13,179,219

人民币普通股

有限公司

全国社保基金一零三组 12,999,862 12,999,862

人民币普通股

合

上述股东关联关系或一 1.截止 2015 年 12 月 31 日，上海复星高科技（集团）有限公司直接持有公司 9.21%股

致行动的说明份，通过上海复星产业投资有限公司持有公司 17.24%股份，合计持有公司 26.45%股份。

上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星产业投资有限公司为一致行动人。

2.上海豫园(集团)有限公司所持的股份中,其中 73,700,365 股为黄浦区国有资产监督

管理委员会授权上海豫园(集团)有限公司经营管理。

表决权恢复的优先股股不适用

东及持股数量的说明

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称上海复星产业投资有限公司

单位负责人或法定代表人郭广昌

成立日期 2001-11-22

主要经营业务开发和生产仪器仪表、计算机软件、销售自产产品，经济信

息咨询服务。

报告期内控股和参股的其他境内外南京钢铁股份有限公司（上交所上市 600282.SH）；海南矿

上市公司的股权情况业股份有限公司（上交所上市 601969.HK）；招金矿业股份

有限公司（香港联交所上市 01888.HK）；南京中生联合股份

有限公司（香港联交所上市 03332.HK）

2 自然人

姓名郭广昌

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务郭广昌先生，1994 年至今任上海复星高科技（集团）有限公

司董事长；1995 年至今任上海复星医药（集团）股份有限公

司董事，其中 1995 年至 2007 年 10 月任复星医药董事长，2007

年 10 月至 2012 年 10 月任复星医药董事，2012 年 10 月至今

任复星医药非执行董事；2001 年 9 月至今任复地（集团）股

份有限公司董事，其中 2001 年 9 月至 2009 年 5 月任复地董

事长，2009 年 5 月至 2012 年 2 月任复地非执行董事，2012

年 2 月至今任复地董事；2001 年至今任上海复星产业投资有

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

限公司董事长；2001 年至 2007 年任上海豫园旅游商城股份

有限公司董事；2003 年 1 月至 2009 年 12 月任国药控股非执

行董事兼副董事长，2009 年 12 月至 2010 年 5 月任国药控股

非执行董事；2004 年至 2009 年 1 月任复星国际有限公司执

行董事、董事长兼首席执行官，2009 年 1 月至今任复星国际

有限公司执行董事、董事长。现兼任南京南钢钢铁联合有限

公司副董事长、上海友谊复星（控股）有限公司副董事长、

地中海俱乐部董事、中国民生银行股份有限公司非执行董事、

上海市浙江商会会长、中国光彩事业基金会副理事长等职。

3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称上海复星产业投资有限公司

单位负责人或法定代表人郭广昌

成立日期 2001-11-22

主要经营业务开发和生产仪器仪表、计算机软件、销售自产产品，经济信

息咨询服务。

报告期内控股和参股的其他境内外南京钢铁股份有限公司（上交所上市 600282.SH）；海南矿

上市公司的股权情况业股份有限公司（上交所上市 601969.HK）；招金矿业股份

有限公司（香港联交所上市 01888.HK）；南京中生联合股份

有限公司（香港联交所上市 03332.HK）

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

2 自然人

姓名郭广昌

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务郭广昌先生，1994 年至今任上海复星高科技（集团）有限公

司董事长；1995 年至今任上海复星医药（集团）股份有限公

司董事，其中 1995 年至 2007 年 10 月任复星医药董事长，

2007 年 10 月至 2012 年 10 月任复星医药董事，2012 年 10

月至今任复星医药非执行董事；2001 年 9 月至今任复地（集

团）股份有限公司董事，其中 2001 年 9 月至 2009 年 5 月任

复地董事长，2009 年 5 月至 2012 年 2 月任复地非执行董事，

2012 年 2 月至今任复地董事；2001 年至今任上海复星产业

投资有限公司董事长；2001 年至 2007 年任上海豫园旅游商

城股份有限公司董事；2003 年 1 月至 2009 年 12 月任国药控

股非执行董事兼副董事长，2009 年 12 月至 2010 年 5 月任国

药控股非执行董事；2004 年至 2009 年 1 月任复星国际有限

公司执行董事、董事长兼首席执行官，2009 年 1 月至今任复

星国际有限公司执行董事、董事长。现兼任南京南钢钢铁联

合有限公司副董事长、上海友谊复星（控股）有限公司副董

事长、地中海俱乐部董事、中国民生银行股份有限公司非执

行董事、上海市浙江商会会长、中国光彩事业基金会副理事

长等职。

过去 10 年曾控股的境内外上市公复星国际有限公司（联交所上市 00656.HK）；上海复星医

司情况药（集团）股份有限公司（上交所上市 600196.SH 及联交所

上市 02196.HK）；复地（集团）股份有限公司（已于 2011

年 5 月从联交所退市）；南京钢铁股份有限公司（上交所上

市 600282.SH）；上海钢联电子商务股份有限公司（深交所

上市 300226.SZ）；海南矿业股份有限公司（上交所上市

601969.SH）；Roc Oil Company Limited（澳洲证券交易所

上市 ROC.AU）；ESPRITO SANTO SADE – SGPS, SA（里

斯本泛欧交易所上市 ESS.PL）

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从是否在公司

任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注) 性别年龄

期期数数增减变动量原因税前报酬总报酬

额（万元）

徐晓亮董事长男 42 2013-12-30 2016-12-29 0 0 0 0 是

梅红健副董事男 55 2008-03-05 2016-12-29 0 0 0 115 否

长、总裁

史济苗董事、副男 37 2015-07-29 2016-03-25 0 0 0 45 否

（已离总裁

任）

汪群斌董事男 45 2014-09-10 2016-12-29 0 0 0 0 是

李志强董事男 48 2014-09-10 2016-12-29 0 0 0 0 否

李海歌独立董事女 60 2014-09-10 2016-12-29 0 0 0 8 否

王方华独立董事男 68 2013-12-30 2016-12-29 0 0 0 8 否

蒋义宏独立董事男 65 2015-04-23 2016-12-29 0 0 0 6 否

王鸿祥独立董事男 59 2013-12-30 2015-04-23 0 0 0 2.7 否

（已离

任）

范志韵监事长女 44 2013-12-30 2016-12-29 0 0 0 50 否

邱建敏监事男 42 2013-12-30 2016-12-29 0 0 0 36 否

俞琳监事女 34 2014-03-21 2016-12-29 0 0 0 28 否

吴仲庆副总裁男 56 2007-12-31 2016-12-29 3,398 3,398 0 89 否

蒋伟董事长助男 52 2007-12-31 2016-12-29 0 0 0 89 否

理（副总

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

裁级）兼

董事会秘

书

金婷副总裁兼女 52 2010-12-30 2016-12-29 0 0 0 89 否

财务负责

人

顾栋华副总裁男 55 2010-12-30 2016-12-29 0 0 0 89 否

高敏副总裁男 42 2015-10-15 2016-12-29 0 0 0 否

郭大勇副总裁男 53 2013-12-30 2016-1-15 0 0 0 89 否

（已离

任）

吴壹建副总裁男 45 2015-01-13 2016-1-15 0 0 0 89 否

（已离

任）

合计 / / / / / / 832.7 /

注：

蒋义宏先生于 2015 年 4 月 23 日，经公司 2014 年年度股东大会审议通过，当选公司第八届董事会独立董事。

史济苗先生于 2015 年 7 月 29 日召开的公司八届十五次董事会当选公司副总裁，于 2015 年 8 月 18 日，经公司 2015 年第四次股东大会（临时会议）审议

通过，当选公司第八届董事会董事，于 2016 年 3 月 25 日正式离职。

姓名主要工作经历

徐晓亮研究生学历，现任复星国际执行董事、副总裁，复星地产控股董事长。1998 年 4 月至 2000 年 2 月任复地集团股份有限公司总经理助理，

2000 年 3 月至 2012 年 10 月任上海策源置业顾问有限公司董事长，2012 年 10 月 2015 年 10 月任上海复星高科技（集团）有限公司-复星

地产控股总裁。2013 年 1 月 11 日至今任上海证大房地产有限公司非执行董事。徐晓亮先生曾先后获得“上海市五四青年奖章”和“上海

十大青年经济人物”等称号，现为全联房地产商会副会长。2013 年 12 月 30 日起，徐晓亮先生担任本公司董事长。2014 年 1 月 24 日起，

徐晓亮先生担任招金矿业股份有限公司董事。

梅红健曾任上海新世界五金机电有限公司党委书记、总经理，上海新世界(集团)有限公司副总经理。2008 年 3 月-2009 年 1 月任上海豫园旅游

商城股份有限公司副总裁，2009 年 1 月至今担任公司总裁。上海豫园旅游商城股份有限公司第六届、第七届、第八届董事会董事、副董

事长。

史济苗（曾用研究生学历。2010.1.1-2014.11.1 担任浙商建业总裁；2014.11-2015.7 担任复星地产副总裁、星豫资本总裁、复艺艺术品投资有限公司

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

名：史苗）总裁。2015 年 7 月至 2016 年 3 月任公司董事、副总裁。

汪群斌复星国际有限公司（00656 HK）执行董事兼总裁。汪群斌先生是复星集团的创办人之一。自复星集团于 1994 年 11 月成立以来，汪先生

一直担任该公司董事。汪群斌先生现任上海市生物医药行业协会名誉会长、上海湖州商会会长及中国国际商会副会长等职务。汪群斌先

生被哈佛商业评论评为「中国上市公司卓越 50 人」，并曾获世界经济论坛 2009 年「全球青年领袖」称号、中国医药「60 年 60 人」、「二

零零四年度中国医药十佳职业经理人」、「第四届中国杰出青年科技创新奖」及「享受国务院特殊津贴专家」等荣誉。汪群斌先生于 1991

年从复旦大学取得遗传工程学学士学位。

李志强 1990 年起执业，一级正高级律师, 十届全国青联委员，上海杰出青年协会理事，国际律师协会理事，中华全国律师协会外事委员会委员、

国际业务委员会委员和金融证券业务委员会委员，上海市国际服务贸易行业协会常务理事及涉外咨询专业委员会副主任，上海市黄浦区

政协常委、经济界别召集人、港澳台侨委员会副主任，金茂凯德律师事务所创始合伙人，上海国际商务法律研究会公司法专业委员会副

秘书长。上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员会仲裁员、马来西亚吉隆坡区域仲裁中心仲裁员，上海罗纳阿尔卑斯调解

中心调解员，上海国际经济贸易研究所特邀研究员，上海财经大学法学院兼职教授。现担任海诚工程、东方证券、外高桥独立董事。

李海歌毕业于华东政法大学（法学本科）。曾担任上海市律师协会常务理事、秘书长、律师党委副书记，上海市司法局律师管理处处长、政治

部副主任，上海市法学会秘书长。现为大公律师事务所律师、上海仲裁委员会仲裁员、上海经贸商事调解中心副主任、调解员。精通公

司、商事法律事务。

王方华 2003 年 1 月-2010 年 3 月任上海交通大学安泰经济与管理学院院长。现任上海交通大学校长特聘顾问。

蒋义宏大学学历，会计学教授。曾任上海财经学校教师，上海建材学校教师,上海财经大学教授。曾于 2007 年 12 月至 2013 年 12 月担任公司董

事会独立董事、公司董事会审计与财务委员会主任委员、董事会薪酬与考核委员会主任委员、董事会提名与人力资源委员会委员。

王鸿祥（已离 1998 年 12 月至今担任申能（集团）有限公司副总会计师。曾任本公司第四届、第五届董事会独立董事。2013 年 12 月 30 日-2015 年 4 月

任） 23 日担任公司第八届董事会独立董事。

范志韵现任公司监事长、纪委书记、党群办主任、工会副主席。2008 年 1 月 12 日至 2013 年 12 月 29 日任公司职工监事，为公司第六届、第七

届监事会职工监事。

邱建敏曾任公司投资发展部副总经理、董事会办公室副主任，现任公司监事、董事会办公室主任、证券事务代表。

俞琳大学，经济师，中共党员。现任公司职工监事、上海豫园黄金珠宝集团有限公司党委副书记、党群办公室主任，兼任共青团黄浦区委员

会常委、上海豫园旅游商城股份有限公司党委委员、工会委员、团委书记。

吴仲庆 2010 年 2 月至 2012 年 3 月任招金矿业股份有限公司董事，2001 年 5 月至今任公司副总经理、副总裁。

蒋伟 2004 年 3 月任公司董事会秘书，2007 年 12 月 31 日起担任公司董事长助理兼董事会秘书。2010 年 12 月 30 日至今任公司董事长助理（副

总裁级）兼董事会秘书。

金婷 2010 年 6 月至 2011 年 10 月任上海友谊集团股份有限公司监事，2010 年 2 月至今任招金矿业股份有限公司监事。曾任上海豫园旅游商城

股份有限公司财务部副经理、财务部总经理、资金管理部总经理、人力资源部总经理、稽核部总经理、总裁助理、财务负责人。2010 年

12 月 30 日至今任公司副总裁兼财务负责人。

顾栋华 2004 年 2 月起任公司总裁助理兼总裁办公室主任、行政管理部总经理。2010 年 12 月 30 日至今任公司副总裁兼行政管理部总经理。

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高敏硕士学历。2007 年 3 月至 2015 年 4 月担任复地集团副总裁兼集团人力资源中心总经理，2015 年 4 月至 2015 年 10 月担任上海复星高科

技（集团）有限公司人力资源部联席总经理。2015 年 6 月起担任上海钢联股份（集团）有限公司董事。2015 年 10 月至今担任上海豫园

旅游商城股份有限公司副总裁。

吴壹建（已离工商管理硕士、会计学硕士。2004 年 6 月至 2014 年 10 月担任上海复星医药（集团）股份有限公司总裁助理、2004 年 6 月至 2009 年 8

任）月上海复星医药投资有限公司总经理、2009 年 9 月至 2014 年 10 月担任上海复星药业有限公司总经理、2010 年 1 月至 2014 年 10 月担任

上海复美益星大药房连锁有限公司总经理。2015 年 1 月至 2016 年 1 月担任上海豫园旅游商城股份有限公司副总裁。

郭大勇（已离曾任上海市对外供应公司业务总监、运营部经理。2005 年 3 月至 2007 年 1 月，任上海爱梦敦置业有限公司副总经理，2007 年 1 月至 2013

任）年 9 月担任仁恒置地集团商业地产管理部总监。2013 年 10 月至 2014 年 7 月，任上海复星高科技（集团）有限公司地产控股总裁助理、

副总裁兼商业地产管理部总经理。2013 年 12 月 30 日至 2015 年 7 月 28 日担任上海豫园旅游商城股份有限公司第八届董事会董事、副董

事长。2014 年 8 月至 2016 年 1 月担任上海豫园旅游商城股份有限公司副总裁。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

徐晓亮复星国际有限公司、复星地产控股复星国际有限公司执行董事 2012 年 10 月至今

兼副总裁、复星地产控股董

事长

汪群斌复星国际有限公司复星国际有限公司执行董事 1994 年 11 月至今

兼总裁

史济苗上海复星高科技（集团）有限公司地产上海复星高科技（集团）有 2014 年 11 月 2015 年 7 月

控股公司限公司地产控股副总裁

高敏上海复星高科技（集团）有限公司上海复星高科技（集团）有 2015 年 4 月 2015 年 10 月

限公司人力资源部联席总经

理。

在股东单位任职情况的说明

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(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

徐晓亮招金矿业股份有限公司董事 2014 年 1 月 24 日至今

徐晓亮上海证大房地产有限公司非执行董事 2013 年 1 月 11 日至今

高敏招金矿业股份有限公司董事 2016 年 2 月 26 日至今

高敏上海钢联电子商务股份有限公司董事 2015 年 6 月 23 日至今

金婷招金矿业股份有限公司监事 2010 年 2 月 26 日至今

王方华上海交通大学校长特聘顾问 2010 年至今

王鸿祥申能（集团）有限公司副总会计师 1998 年 12 月至今

李志强金茂凯德律师事务所创始合伙人 2008 年 7 月至今

李海歌大公律师事务所专职律师 2015 年至今

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序独立董事报酬由股东大会决定，其他高级管理人员报酬经薪酬委员会讨论同意后，提交董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据独立董事年津贴为每人 8 万元人民币。其他高级管理人员报酬，根据年度经营指标完成情况对高级管理

人员的业绩和绩效进行考核。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情本公司董事、监事及其他高级管理人员的薪酬实行"基本工资＋年终奖励"的模式。基本工资按照岗位工

况资制，逐月按标准发放；年终奖励根据公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最终确定。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 832.7 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

王鸿祥独立董事离任因工作原因辞去公司独立董事

郭大勇董事、副董事长离任因工作原因辞去公司董事、副董事长

郭大勇副总裁离任因个人原因辞去公司副总裁

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

吴壹建副总裁离任因工作原因辞去公司副总裁

史济苗董事选举通过股东大会选举当选董事

史济苗副总裁聘任公司董事会聘任为公司副总裁

史济苗董事、副总裁离任因工作原因辞去公司董事、副总裁

蒋义宏独立董事选举通过股东大会选举当选独立董事

高敏副总裁聘任公司董事会聘任为公司副总裁

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 107

主要子公司在职员工的数量 4,187

在职员工的数量合计 4,294

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 4

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 829

销售人员 1,926

技术人员 222

财务人员 266

行政人员 1,051

合计 4,294

教育程度

教育程度类别数量（人）

本科以上 49

本科 620

专科 950

中专及以下 2,675

合计 4,294

(二) 薪酬政策

根据各分子公司所属行业特点的不同，公司实行不同的薪酬管理体系，具体包括：以年度经

营、管理目标为评价标准的年薪制薪酬体系；以岗位价值和个人贡献为评价标准的岗位薪酬体系

和以销售、利润为评价标准的提成制薪酬体系等，并择时引入更多样化的激励机制。在合理控制

人工成本总量的基础上，公司将员工收入与企业年度经营业绩和经营目标完成情况挂钩，提倡在

企业内建立健康的绩效文化。积极践行"企业和员工共同成长"的理念。公司依法为员工办理各项

社会保险并执行企业带薪休假、定期体检、职工商业医疗保险、职工互助保障综合险、大病医疗

保险等制度，增强员工的安全感和归属感，提高员工的忠诚度。

(三) 培训计划

立足公司发展战略，将企业的未来人力资源需求与员工的个人职业生涯发展规划有机结合。

通过在不同员工层面开展有针对性的培训，实践员工与企业共同成长的企业发展理念。在基层管

理人员层面，配合公司强店战略的持续推进，公司重点组织开展面向基层门店管理人员的专项培

训工作，通过公共大课与产业小课相结合的授课方式以及后续营销实践活动的组织，分阶段课程

的设计，计划为企业培养出足够的门店后备管理人才。在一线员工层面，公司持续开展各种技能

类培训，通过保持较高的基层技能培训覆盖率，不断提升一线的工作质量与服务技能。在中高层

管理岗位层面，通过提供个多样化的实战培训，切实提高管理者的经营管理技能及对企业文化认

同上的一致性。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 98.1 万小时

劳务外包支付的报酬总额 2492.1 万元

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律、法

规的要求，开展公司治理工作，不断完善公司法人治理结构和公司各项法人治理制度，提高公司

规范运作水平。目前，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的

法人治理结构，公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求，不存在监管部门要求限期整改的

问题。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了广大投资者

和公司的利益。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

查询索引

2015 年第一次股东大 2015 年 1 月 29 日 www.sse.com.cn 2015 年 1 月 30 日

会（临时会议）

2015 年第二次股东大 2015 年 4 月 23 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 24 日

会（2014 年度股东大

会）

2015 年第三次股东大 2015 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 3 日

会（临时会议）

2015 年第四次股东大 2015 年 8 月 18 日 www.sse.com.cn 2015 年 8 月 19 日

会（临时会议）

2015 年第五次股东大 2015 年 10 月 15 日 www.sse.com.cn 2015 年 10 月 16 日

会（临时会议）

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

徐晓亮否 16 16 9 0 0 否 5

梅红健否 16 16 9 0 0 否 5

史济苗否 7 7 4 0 0 否 1

汪群斌否 16 16 9 0 0 否 5

李志强否 16 16 9 0 0 否 5

李海歌是 16 16 9 0 0 否 5

王方华是 16 16 9 0 0 否 5

蒋义宏是 13 13 8 0 0 否 3

王鸿祥是 3 3 1 0 0 否 2

郭大勇否 8 8 5 0 0 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

年内召开董事会会议次数 16

其中：现场会议次数 7

通讯方式召开会议次数 9

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

公司董事会下设了发展战略与投资委员会、提名与人力资源委员会、薪酬与考核委员会及审

计与财务委员会，促使董事会科学决策、规范运作。报告期内，公司董事会下属专门委员会积极

开展工作，认真履行职责，促进了公司各项经营活动的顺利开展, 专门委员会所审议的所有议案

均一致通过，并无异议事项。

八届董事会专业委员会在 2015 年内总共召开 15 次董事会专门委员会会议，其中发展战略与

委员会 2 次，提名与人力资源委员会 8 次，审计与财务委员会 4 次，薪酬与考核委员会 1 次。

1. 发展战略与投资委员会分析了公司 2015 年面临的形势及挑战，提出了对战略规划和未来

发展的建议，对公司重大投资项目进行了审议。

2. 薪酬与考核委员会在 2015 年 3 月召开第二次会议。会议听取并审议了《关于对招金矿业

股份有限公司经营管理层实施 2014 年度奖励及拟定 2015 年度奖励方案的议案》、《关于公司高

级管理人员 2014 年度考核及薪酬发放情况的说明》、《2015 年度经营班子目标考核及薪酬奖励

方案》，全体委员一致认为 2014 年公司较好的执行了薪酬及考核标准，并要求公司按照 2015 年

度薪酬考核标准，在 2015 年度中认真加以贯彻实施。

3. 提名与人力资源委员会于报告期内召开了四次会议，审议公司候选董事、独立董事以及

公司高管名单。

4. 审计与财务委员会按照《公司董事会审计与财务委员会议事规则》、《公司审计委员会

年报工作规程》等相关制度的规定，对公司的关联交易进行了审议核查、监督，对公司 2014 年年

度报告的审计工作进行了核查、监督，就年报审计工作与会计师事务所进行了面对面的交流沟通，

对公司 2015 年半年报、季度报告进行了审议，就公司的风险防范与风险管理水平向董事会提出了

明确的建议，促进了公司规范运作和健康发展，充分履行了审计委员会的职责。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，公司监事会对公司定期报告、财务状况、公司董事、高级管理人员履职情况等事

项进行了监督、核查。监事会认为：公司上述行为均严格按照《公司法》、《公司章程》及其有

关法律法规规范运作，决策程序符合。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

本公司第一大股东上海复星产业投资有限公司在业务以及生产经营方面与本公司不存在交

叉情形；本报告期内上海复星产业投资有限公司没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和

经营活动；公司在人员、资产、财务方面与第一大股东相互分开，机构和业务方面与第一大股东

相互独立，具备独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司已经建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制。公司根据绩效考核表对高级管理人

员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定

高级管理人员的年度报酬。公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工的长期激励政策。

董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的实施细则，为有效调动高管人员的积极性和创

造力，董事会薪酬与考核委员会依据年度绩效奖金管理办法和高管个人绩效责任书的约定，对公

司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作用，今后公司将根

据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员与股东利益取向逐步趋于一致，最终实现

股东价值最大化。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司根据新的《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规的要求，制定了适合公司的

会计制度和财务管理规定，从财务部门的组织形式、会计核算业务标准、会计业务处理程序、资

金授权管理体系、资金内部控制系统、会计报告的编制和信息披露及内部审计等方面，建立起各

子公司统一执行的业务规范。公司财务管理符合相关规定，在对财务相关环节进行了严格控制的

同时让制度得到了有效的执行和落实。

报告期内，公司聘请了安永华明会计事务所（特殊普通合伙）上海分所进行内控审计，公司

未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷或重要缺陷。公司将根据外部经营环境的变化、

相关部门和政策新规定的要求，持续不断地完善公司的内部控制制度，提高内部控制的效率和效

益。

公司编制内部控制自我评价报告，经董事会审定后，按照要求与 2015 年年度报告同时对外披

露。公司根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》、上海证券交易所《上市公司内

部控制指引》等指导要求，进一步完善内部控制制度，提升公司经营管理水平和风险防范能力；

以保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整为最终目的，提高经营

效率和效果，实现企业内部控制的程序化、标准化、制度化和规范化，并最终提高企业的竞争力，

实现可持续发展。

公司 2015 年度的内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

报告期内公司聘请了安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所进行内控审核，出具

了标准无保留意见审计报告。安永的内控审计报告认为：上海豫园旅游商城股份有限公司于 2015

年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告

内部控制。公司内部控制审核报告与公司董事会的自我评价报告意见一致。

内部控制审计报告详见上海证券交易所网站。

是否披露内部控制审计报告：是

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

第十节公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元币种:人民币

债券名还本付交易场

简称代码发行日到期日债券余额利率

称息方式所

上海豫 10 豫园 122058 2010 年 2015 年 500,000,000 5.9% 10 豫园上交所

园旅游债 12 月 22 12 月 21 债按年

商城股日日付息、到

份有限期一次

公司还本。利

2010 年息每年

公司债支付一

券次，最后

一年期

利息随

本金一

起支付。

2012 年 12 豫园 122263 2013 年 2018 年 500,000,000 5.2% 12 豫园上交所

上海豫 01 6 月 17 6 月 17 01 按年

园旅游日日付息、到

商城股期一次

份有限还本。利

公司公息每年

司债券支付一

（第一次，最后

期）一年期

利息随

本金一

起支付。

公司债券其他情况的说明

公司发行的 10 豫园债（债券代码：122058）已于 2015 年 12 月 21 日到期。报告期内，公司通过

上海证券交易所和中登公司上海分公司刊登了《10 豫园债（债券代码 122058）本息兑付和摘牌公

告》（公告编号：临 2015-082），办理了 10 豫园债的还本付息手续。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称海通证券股份有限公司

10 豫园债（债券代码：

办公地址上海市广东路 689 号 14 楼

122058）债券受托管

联系人汪晓东王欢

理人

联系电话 021-23219625

名称摩根士丹利华鑫证券有限责任公司

12 豫园 01 债（债券代办公地址上海市浦东新区世纪大道 100 号上海环球金融

码：122263）债券受中心 75 层

托管理人联系人杨金林

联系电话 021-20336000

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

10 豫园债和 12 豫园名称上海新世纪资信评级投资服务有限公司

01 债的资信评级机构办公地址汉口路 398 号华盛大厦 14F

三、公司债券募集资金使用情况

截至2010年12月31日止，“10豫园债”募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用完毕，

其中归还借款2亿元、补充流动资金3亿元。

截至 2013 年 12 月 31 日止， “12 豫园 01”募集资金已全部按募集说明书中披露的用途使用

完毕，“12 豫园 01”募集资金全部用于补充公司流动资金。

四、公司债券资信评级机构情况

公司发行的公司债券资信评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司，2015 年 4 月经

上海新世纪资信评估投资服务有限公司跟踪评级，公司主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定；

“12 豫园 01”信用等级 AA+、“10 豫园债”信用等级 AAA。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

根据上海新世纪资信评级投资服务有限公司 2015 年 4 月出具的跟踪评级报告：公司主体信用

等级 AA+、“12 豫园 01”信用等级 AA+、“10 豫园债”信用等级 AAA。

公司已经于 2015 年 6 月 17 日支付 12 豫园 01 自 2014 年 6 月 17 日至 2015 年 6 月 16 日期间

的利息。详见公司于 2015 年 6 月 10 日刊登在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及《上

海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的《上海豫园旅游商城股份有限公司“12 豫园 01”

公司债付息公告》(公告编号：临 2015-050)

公司已经于 2015 年 12 月 22 日支付 10 豫园债自 2014 年 12 月 22 日至 2015 年 12 月 21 日期

间最后一个年度利息和本金。详见公司于 2015 年 12 月 11 日刊登在上海证券交易所网站

http://www.sse.com.cn 及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的《上海豫园旅游

商城股份有限公司 10 豫园债（债券代码 122058）本息兑付和摘牌公告》(公告编号：临 2015-082)。

根据债券的募集说明书的规定，在每年公司年度报告公布之后 15 个工作日内，资信评级公

司将对公司进行跟踪评级，债券受托管理人对公司进行跟踪出具年度受托管理事务报告，公司将

将跟踪评级情况以及受托管理事务报告进行公告。

六、公司债券持有人会议召开情况

2015 年度内，未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

“12 豫园 01”的受托管理人为摩根士丹利华鑫证券有限责任公司，该受托管理人于 2015 年 4

月出具了《上海豫园旅游商城股份有限公司“12 豫园 01”公司债券受托管理事务报告》（2014

年度）。详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

“10 豫园债” 的受托管理人为海通证券股份有限公司，该受托管理人于 2015 年 4 月出具了

《上海豫园旅游商城股份有限公司 “10 豫园债”公司债券受托管理事务报告》（2014 年度）。

详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币

本期比上年同期增减

主要指标 2015 年 2014 年变动原因

（%）

息税折旧摊销前利润 1,320,614,713.14 1,471,929,183.13 -10.28

投资活动产生的现金流量净额 -954,069,221.71 -40,786,709.90 -2,239.17 报告期因收购上海确诚房地产有限公司及株

式会社星野 Resort Tomamu 而支付股权款。

筹资活动产生的现金流量净额 1,403,305,455.59 -212,985,440.58 758.87 报告期融资规模增加。

期末现金及现金等价物余额 2,025,082,536.68 1,868,037,918.34 8.41

流动比率 1.13 1.59 -28.93

速动比率 0.43 0.77 -44.16 报告期短期借款及应付短期融资券增加使得

流动负债增加。

资产负债率 50.90% 41.93% 8.97%

EBITDA 全部债务比 0.15 0.25 -40.00 报告期短期借款及应付短期融资券增加使得

短期负债增加。

利息保障倍数 4.59 6.36 -27.83

现金利息保障倍数 0.40 3.44 -88.37 报告期启动豫泰确诚商业广场项目和豫金项

目使得经营活动产生的现金流量净额减少。

EBITDA 利息保障倍数 5.07 6.86 -26.09

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

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九、报告期末公司资产情况

报告期末公司资产抵押情况如下：

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

固定资产 1,994,425,956.68 为银行借款提供抵押

无形资产 406,926,120.36 为银行借款提供抵押

投资性房地产 46,654,441.72 为银行借款提供抵押

合计 2,448,006,518.76

①本期抵押的固定资产、投资性房地产中北京御茗苑项目房屋建筑物（西城区阜成门内大街甲 91

号、95 号和 97 号）与本期抵押的无形资产北京御茗苑土地使用权共同为 2015 年末公司长期借款

1,125 万元及一年内到期的非流动负债 1,500 万元进行抵押。

②本期抵押的固定资产中豫珑城项目为长期借款 720,000,000.00 元及一年内到期的非流动负债

30,000,000.00 元进行抵押；同时公司对上述借款按 67%的投资比例提供连带责任保证担保。

③本期抵押的固定资产中日本北海道 Tomamu 滑雪场度假村房屋建筑物（北海道勇払郡占冠村字中

Tomamu2171 番地 2）与本期抵押的无形资产日本北海道 Tomamu 滑雪场度假村土地所有权共同为

2015 年末公司长期借款 2,814,529.56 元及一年内到期的非流动负债 718,328.16 元进行抵押。

本期抵押的固定资产中方浜中路 265 号全幢产权房为 2015 年末公司短期借款 30,000 万进行抵押。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2015 年 7 月本公司已按时兑付“12 沪豫园 MTN1”应付利息；

2015 年 11 月本公司已按时兑付“11 沪豫园 MTN1”应付利息。

十一、公司报告期内的银行授信情况

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司（合并报表口径）共获得主要合作银行的授信额度约人民

币 150 亿元，其中：已使用授信约人民币 44.20 亿元。

十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司报告期内完全遵守公司债券募集说明书相关约定及承诺，足额、及时支付公司债券本息。

十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

公司历来经营稳健，资产负债率较低、货币资金充足、银行及资本市场信用良好，报告期内

未有重大事项对公司经营情况和偿债能力产生明显重大影响。

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

上会师报字(2016)第 0990 号

上海豫园旅游商城股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2015 年度的利润表与合并利润表、所有者权益变

动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规

定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不

存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公

司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。

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上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师巢序

中国注册会计师张晓荣

中国上海二〇一六年三月二十八日

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二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 上海豫园旅游商城股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金六、1 2,025,082,536.68 1,868,037,918.34

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期六、2 543,192,745.35 874,920,446.70

损益的金融资产

衍生金融资产六、3 3,163,740.23 14,827,575.00

应收票据

应收账款六、4 213,995,358.66 200,355,738.82

预付款项六、5 356,490,453.61 352,077,664.96

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息六、6 9,725,100.00 3,100,350.00

应收股利六、7 7,526,619.77 1,334,238.18

其他应收款六、8 43,202,718.59 46,336,504.05

买入返售金融资产

存货六、9 4,219,815,389.07 2,931,417,661.72

划分为持有待售的资产 52,422,126.81

一年内到期的非流动资产六、10 21,243,988.12 19,836,082.00

其他流动资产

流动资产合计 7,443,438,650.08 6,364,666,306.58

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产六、11 731,227,699.30 462,693,831.27

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资六、12 4,057,870,642.13 3,945,924,295.11

投资性房地产六、13 205,044,428.90 231,967,678.49

固定资产六、14 3,248,279,413.24 952,644,298.42

在建工程六、15 26,238,104.07 1,265,645,306.58

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产六、16 545,375,868.16 66,060,627.83

开发支出

商誉六、17 264,850,015.41

长期待摊费用六、18 11,406,309.62 19,168,890.30

递延所得税资产六、19 325,857,246.32 225,609,414.84

其他非流动资产六、20 296,024,153.99 296,533,505.04

非流动资产合计 9,712,173,881.14 7,466,247,847.88

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

资产总计 17,155,612,531.22 13,830,914,154.46

流动负债：

短期借款六、21 1,780,000,000.00 600,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期六、22 1,866,176,520.00 1,628,041,160.00

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款六、23 255,019,474.15 300,834,135.77

预收款项六、24 221,663,175.67 241,580,336.13

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬六、25 35,600,229.87 60,319,803.08

应交税费六、26 169,934,688.39 113,990,367.76

应付利息六、27 52,346,406.82 30,190,044.83

应付股利六、28 21,068,735.57 26,487,575.28

其他应付款六、29 862,634,049.78 482,220,300.10

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

应付短期融资券六、31 1,000,000,000.00

一年内到期的非流动负债六、30 348,090,927.87 515,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 6,612,534,208.12 3,998,663,722.95

非流动负债：

长期借款六、32 734,064,529.56 446,250,000.00

应付债券六、33 500,000,000.00 500,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款六、35 2,501,443.92 15,557.31

长期应付职工薪酬六、36 5,994,817.25

专项应付款

预计负债

递延收益六、34 19,267,284.30 8,736,110.51

递延所得税负债 357,061,019.23 46,120,983.96

其他非流动负债六、37 500,000,000.00 800,000,000.00

非流动负债合计 2,118,889,094.26 1,801,122,651.78

负债合计 8,731,423,302.38 5,799,786,374.73

所有者权益

股本六、38 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积六、39 832,280,694.14 872,434,325.00

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

减：库存股

其他综合收益六、40 42,225,760.62 65,342,523.20

专项储备

盈余公积六、41 639,658,876.94 589,687,833.37

一般风险准备

未分配利润六、42 4,999,889,265.10 4,544,494,065.21

归属于母公司所有者权益合计 7,951,376,572.80 7,509,280,722.78

少数股东权益 472,812,656.04 521,847,056.95

所有者权益合计 8,424,189,228.84 8,031,127,779.73

负债和所有者权益总计 17,155,612,531.22 13,830,914,154.46

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,652,099,853.48 1,271,772,479.35

以公允价值计量且其变动计入当期 500,935,565.47 783,626,270.46

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款十六、1 308,572.73 559,415.05

预付款项 769,083.92 848,850.75

应收利息 9,725,100.00 3,100,350.00

应收股利 254,991,272.14 1,334,238.18

其他应收款十六、2 3,460,686,243.22 1,657,978,218.77

存货 3,232,404.39 3,480,364.58

划分为持有待售的资产 52,464,231.51

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 5,882,748,095.35 3,775,164,418.65

非流动资产：

可供出售金融资产 198,299,329.42 127,914,157.88

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十六、3 4,586,895,060.45 4,110,893,741.55

投资性房地产 174,756,034.70 185,560,903.35

固定资产 403,850,014.92 435,094,119.55

在建工程 1,310,841.00 2,170,296.76

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,180.00

开发支出

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 81,503,928.24 76,238,264.65

其他非流动资产 296,024,153.99 296,024,153.99

非流动资产合计 5,742,642,542.72 5,233,895,637.73

资产总计 11,625,390,638.07 9,009,060,056.38

流动负债：

短期借款 1,780,000,000.00 600,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 3,572,857.33 5,167,057.73

预收款项 4,734,635.49 32,208,103.43

应付职工薪酬 3,950,234.41 21,223,610.74

应交税费 9,804,572.61 2,123,982.70

应付利息 52,346,406.82 30,190,044.83

应付股利 10,146,307.40 10,146,307.40

其他应付款 2,828,358,123.63 2,023,258,112.65

划分为持有待售的负债

应付短期融资券 1,000,000,000.00

一年内到期的非流动负债 300,000,000.00 500,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 5,992,913,137.69 3,224,317,219.48

非流动负债：

长期借款

应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 557,603.00 322,426.00

递延所得税负债 33,173,328.81 34,272,608.26

其他非流动负债 500,000,000.00 800,000,000.00

非流动负债合计 1,033,730,931.81 1,334,595,034.26

负债合计 7,026,644,069.50 4,558,912,253.74

所有者权益：

股本 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 820,826,259.37 859,460,301.19

减：库存股

其他综合收益 48,811,541.25 59,451,554.21

专项储备

盈余公积 639,658,876.94 589,687,833.37

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

未分配利润 1,652,127,915.01 1,504,226,137.87

所有者权益合计 4,598,746,568.57 4,450,147,802.64

负债和所有者权益总计 11,625,390,638.07 9,009,060,056.38

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 17,551,480,428.02 19,152,893,460.27

其中：营业收入六、43 17,551,480,428.02 19,152,893,460.27

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 17,137,073,022.21 18,647,573,393.33

其中：营业成本六、43 15,538,544,613.61 17,178,192,120.82

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加六、44 205,079,679.09 178,916,763.98

销售费用六、45 631,685,528.66 556,620,292.65

管理费用六、46 571,867,547.14 505,438,210.26

财务费用六、47 188,613,116.52 189,128,797.64

资产减值损失六、48 1,282,537.19 39,277,207.98

加：公允价值变动收益（损失以“－”号六、49 -19,422,880.12 -18,359,343.02

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）六、50 503,594,247.94 628,475,898.28

其中：对联营企业和合营企业的投资 242,307,420.10 476,163,955.78

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 898,578,773.63 1,115,436,622.20

加：营业外收入六、51 75,874,620.09 61,158,194.00

其中：非流动资产处置利得 1,136,233.84 300,814.36

减：营业外支出六、52 7,973,661.49 8,998,179.91

其中：非流动资产处置损失 495,705.40 410,206.93

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 966,479,732.23 1,167,596,636.29

减：所得税费用六、53 152,762,751.76 141,232,072.60

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 813,716,980.47 1,026,364,563.69

归属于母公司所有者的净利润 807,204,190.38 1,002,964,085.06

少数股东损益 6,512,790.09 23,400,478.63

六、其他综合收益的税后净额六、54 -23,204,673.27 314,430,238.05

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -23,116,762.58 314,408,619.27

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -23,116,762.58 314,408,619.27

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 -7,582,998.11 283,174,870.75

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -16,511,419.06 27,603,018.08

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 977,654.59 3,630,730.44

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -87,910.69 21,618.78

净额

七、综合收益总额 790,512,307.20 1,340,794,801.74

归属于母公司所有者的综合收益总额 784,087,427.80 1,317,372,704.33

归属于少数股东的综合收益总额 6,424,879.40 23,422,097.41

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.562 0.698

（二）稀释每股收益(元/股) 0.562 0.698

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元,上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 260,850,557.42 231,666,935.87

减：营业成本十六、4 86,102,546.93 83,797,691.62

营业税金及附加 24,631,487.51 19,173,701.20

销售费用 4,251,562.36 2,645,479.55

管理费用 75,349,908.23 95,609,859.91

财务费用 58,613,560.75 78,398,693.88

资产减值损失 94,866,167.47 8,409,065.11

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）十六、5 562,888,873.42 282,258,594.38

其中：对联营企业和合营企业的投资 95,978,454.99 128,463,724.80

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 479,924,197.59 225,891,038.98

加：营业外收入 19,190,940.62 1,212,772.37

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

其中：非流动资产处置利得 406,469.52 88,947.17

减：营业外支出 4,710,338.15 6,529,822.04

其中：非流动资产处置损失 60,238.15 -40,722.96

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 494,404,800.06 220,573,989.31

减：所得税费用 -5,305,635.61 -6,823,405.01

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 499,710,435.67 227,397,394.32

五、其他综合收益的税后净额 -10,640,012.96 289,069,932.21

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -10,640,012.96 289,069,932.21

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分 -7,399,166.94 283,239,899.80

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -3,240,846.02 5,830,032.41

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 489,070,422.71 516,467,326.53

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 19,394,123,049.79 21,008,721,962.68

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

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回购业务资金净增加额

收到的税费返还 66,652,102.62 63,389,252.62

收到其他与经营活动有关的现金六、55 374,204,772.39 360,987,382.89

经营活动现金流入小计 19,834,979,924.80 21,433,098,598.19

购买商品、接受劳务支付的现金 18,226,431,899.98 19,338,930,339.81

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 719,557,197.31 604,774,805.77

支付的各项税费 596,615,405.04 625,226,924.69

支付其他与经营活动有关的现金六、55 599,316,742.70 510,538,269.68

经营活动现金流出小计 20,141,921,245.03 21,079,470,339.95

经营活动产生的现金流量净额 -306,941,320.23 353,628,258.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 4,049,487,834.00 6,228,180,631.48

取得投资收益收到的现金 126,560,374.13 137,714,409.67

处置固定资产、无形资产和其他长 1,473,928.88 620,342.47

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 47,936,873.80 23,496,706.75

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金六、55 142,726,227.87 36,707,530.88

投资活动现金流入小计 4,368,185,238.68 6,426,719,621.25

购建固定资产、无形资产和其他长 358,384,922.65 339,573,830.55

期资产支付的现金

投资支付的现金 3,955,171,668.84 6,119,154,484.42

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 1,007,479,703.48

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金六、55 1,218,165.42 8,778,016.18

投资活动现金流出小计 5,322,254,460.39 6,467,506,331.15

投资活动产生的现金流量净额 -954,069,221.71 -40,786,709.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 5,800,000.00 1,600,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 5,800,000.00 1,600,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 2,510,000,000.00 855,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,515,800,000.00 856,600,000.00

偿还债务支付的现金 515,208,826.98 515,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 569,245,717.43 548,585,440.58

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 33,025,662.82 19,797,449.90

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金六、55 28,040,000.00 6,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,112,494,544.41 1,069,585,440.58

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筹资活动产生的现金流量净额 1,403,305,455.59 -212,985,440.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的 14,749,704.69 -460,835.62

影响

五、现金及现金等价物净增加额 157,044,618.34 99,395,272.14

加：期初现金及现金等价物余额 1,868,037,918.34 1,768,642,646.20

六、期末现金及现金等价物余额 2,025,082,536.68 1,868,037,918.34

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 108,763,044.70 108,508,462.43

收到的税费返还 3,953,000.00 962,730.00

收到其他与经营活动有关的现金 228,190,627.75 630,627,922.76

经营活动现金流入小计 340,906,672.45 740,099,115.19

购买商品、接受劳务支付的现金 43,400,512.58 42,532,161.04

支付给职工以及为职工支付的现金 47,176,943.18 41,116,955.56

支付的各项税费 20,601,533.80 23,200,561.66

支付其他与经营活动有关的现金 1,149,870,912.63 50,315,658.04

经营活动现金流出小计 1,261,049,902.19 157,165,336.30

经营活动产生的现金流量净额 -920,143,229.74 582,933,778.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,970,746,951.69 4,667,010,419.36

取得投资收益收到的现金 208,305,254.46 208,791,610.91

处置固定资产、无形资产和其他长 666,966.89 195,306.44

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 47,981,171.92 25,000,000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 4,227,700,344.96 4,900,997,336.71

购建固定资产、无形资产和其他长 3,705,656.95 7,173,937.12

期资产支付的现金

投资支付的现金 4,067,500,666.07 4,989,656,633.58

取得子公司及其他营业单位支付的 136,869,270.11

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 4,208,075,593.13 4,996,830,570.70

投资活动产生的现金流量净额 19,624,751.83 -95,833,233.99

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,180,000,000.00 600,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,180,000,000.00 600,000,000.00

偿还债务支付的现金 500,000,000.00 500,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 399,084,163.20 421,062,518.72

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现金

支付其他与筹资活动有关的现金 70,000.00

筹资活动现金流出小计 899,154,163.20 921,062,518.72

筹资活动产生的现金流量净额 1,280,845,836.80 -321,062,518.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的 15.24 0.90

影响

五、现金及现金等价物净增加额 380,327,374.13 166,038,027.08

加：期初现金及现金等价物余额 1,271,772,479.35 1,105,734,452.27

六、期末现金及现金等价物余额 1,652,099,853.48 1,271,772,479.35

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

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合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 1,437,3 872,434 65,342, 589,687 4,544,4 521,847,0 8,031,127

21,976. ,325.00 523.20 ,833.37 94,065. 56.95 ,779.73

00 21

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,437,3 872,434 65,342, 589,687 4,544,4 521,847,0 8,031,127

21,976. ,325.00 523.20 ,833.37 94,065. 56.95 ,779.73

00 21

三、本期增减变动金额（减 -40,153 -23,116 49, 455,395 -49,034,4 393,061,4

少以“－”号填列） ,630.86 ,762.58 971 ,199.89 00.91 49.11

,04

3.5

（一）综合收益总额 -23,116 807,204 6,424,879 790,512,3

,762.58 ,190.38 .40 07.20

（二）所有者投入和减少资 -516,05 -331.96 -27,810,7 -28,327,1

本 5.85 94.49 82.30

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -516,05 -331.96 -27,810,7 -28,327,1

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5.85 94.49 82.30

（三）利润分配 49,971, -351,80 -27,606,8 -329,444,

043.57 8,658.5 23.11 438.07

1．提取盈余公积 49,971, -49,971

043.57 ,043.57

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -301,83 -27,606,8 -329,444,

分配 7,614.9 23.11 438.07

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -39,637 -41,662.7 -39,679,2

,575.01 1 37.72

四、本期期末余额 1,437,3 832,280 42,225, 639,658 4,999,8 472,812,6 8,424,189

21,976. ,694.14 760.62 ,876.94 89,265. 56.04 ,228.84

00 10

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 1,437,3 607,124 1,951,2 575,956 3,949,7 543,515,5 7,115,573

21,976. ,732.03 14.46 ,592.44 03,368. 36.43 ,419.64

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

00 28

加：会计政策变更 265,309 -251,01 -9,008, -83,596 33,417.16 -78,278,8

,592.97 7,310.5 498.50 ,033.74 32.64

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,437,3 872,434 -249,06 566,948 3,866,1 543,548,9 7,037,294

21,976. ,325.00 6,096.0 ,093.94 07,334. 53.59 ,587.00

00 7 54

三、本期增减变动金额（减 314,408 22,739, 678,386 -21,701,8 993,833,1

少以“－”号填列） ,619.27 739.43 ,730.67 96.64 92.73

（一）综合收益总额 314,408 1,002,9 23,422,09 1,340,794

,619.27 64,085. 7.41 ,801.74

（二）所有者投入和减少 -9,916,85 -9,916,85

资本 4.23 4.23

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -9,916,85 -9,916,85

4.23 4.23

（三）利润分配 22,739, -324,57 -37,207,1 -339,044,

739.43 7,354.3 39.82 754.78

1．提取盈余公积 22,739, -22,739

739.43 ,739.43

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -301,83 -37,207,1 -339,044,

分配 7,614.9 39.82 754.78

4．其他

（四）所有者权益内部结 2,000,000 2,000,000

转 .00 .00

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1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他 2,000,000 2,000,000

.00 .00

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,437,3 872,434 65,342, 589,687 4,544,4 521,847,0 8,031,127

21,976. ,325.00 523.20 ,833.37 94,065. 56.95 ,779.73

00 21

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 1,437,321 859,460,3 59,451,5 589,687, 1,504,22 4,450,147

,976.00 01.19 54.21 833.37 6,137.87 ,802.64

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,437,321 859,460,3 59,451,5 589,687, 1,504,22 4,450,147

,976.00 01.19 54.21 833.37 6,137.87 ,802.64

三、本期增减变动金额（减 -38,634,0 -10,640, 49,971,0 147,901, 148,598,7

少以“－”号填列） 41.82 012.96 43.57 777.14 65.93

（一）综合收益总额 -10,640, 499,710, 489,070,4

012.96 435.67 22.71

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（二）所有者投入和减少资 -56,992.3 -56,992.3

本 0 0

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 -56,992.3 -56,992.3

0 0

（三）利润分配 49,971,0 -351,808 -301,837,

43.57 ,658.53 614.96

1．提取盈余公积 49,971,0 -49,971,

43.57 043.57

2．对所有者（或股东）的分 -301,837 -301,837,

配 ,614.96 614.96

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -38,577,0 -38,577,0

49.52 49.52

四、本期期末余额 1,437,321 820,826,2 48,811,5 639,658, 1,652,12 4,598,746

,976.00 59.37 41.25 876.94 7,915.01 ,568.57

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

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一、上年期末余额 1,437,321 618,919,8 575,956, 1,682,48 4,314,680

,976.00 22.53 592.44 2,584.41 ,975.38

加：会计政策变更 240,540,4 -229,618 -9,008,4 -81,076, -79,162,8

78.66 ,378.00 98.50 486.47 84.31

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,437,321 859,460,3 -229,618 566,948, 1,601,40 4,235,518

,976.00 01.19 ,378.00 093.94 6,097.94 ,091.07

三、本期增减变动金额（减 289,069, 22,739,7 -97,179, 214,629,7

少以“－”号填列） 932.21 39.43 960.07 11.57

（一）综合收益总额 289,069, 227,397, 516,467,3

932.21 394.32 26.53

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 22,739,7 -324,577 -301,837,

39.43 ,354.39 614.96

1．提取盈余公积 22,739,7 -22,739,

39.43 739.43

2．对所有者（或股东）的分 -301,837 -301,837,

配 ,614.96 614.96

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

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2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,437,321 859,460,3 59,451,5 589,687, 1,504,22 4,450,147

,976.00 01.19 54.21 833.37 6,137.87 ,802.64

法定代表人：徐晓亮主管会计工作负责人：金婷女士会计机构负责人：邬鹤萍女士

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三、公司基本情况

1. 公司概况

1、历史沿革

上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“公司”)系由上海豫园商场股份有限公司吸收上海豫

园旅游服务公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强的单位共同发起，于 1992 年 5 月 13 日

经沪府财贸(92)第 176 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992 年 9 月 2

日在上海证券交易所上市交易。企业法人营业执照：310000000001998。

2002 年 11 月，经财政部财企[2002]423 号文批复同意，上海豫园旅游服务公司将其持有的发起人

国有法人股 61,661,601 股、上海豫园(集团)有限公司将其授权经营管理的国家股 31,410,008 股

转让给上海复星产业投资有限公司。股权转让完成后，上海复星产业投资有限公司合计持有公司

93,071,609 股法人股，占公司股份总额的 20%，成为公司的第一大股东。

2006 年 5 月，上海市国有资产监督管理委员会批准了公司股权分置改革方案，公司除仅持有公募

法人股以外的非流通股股东以其持有的部分非流通股股份作为对价，支付给公司流通股股东，以

换取全体非流通股股东所持剩余非流通股股份的上市流通权，公司公募法人股在本次股权分置改

革中既不参与支付对价也不获得对价。股权分置改革方案实施后，公司有限售条件的流通股合计

301,345,052 股，无限售条件的流通股份合计 163,987,403 股，股份总额 465,333,455 股。

2007 年 6 月 5 日，公司执行第一次有限售条件的流通股上市，上市数量为 235,599,972 股。2007

年 6 月公司以 2006 年底股本总额 465,333,455 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增

3 股，转增后公司总股本增加至 604,933,492 股。其中有限售条件的流通股为 85,469,904 股，无

限售条件的流通股份 519,463,588 股。2007 年 7 月 12 日，公司执行第二次有限售条件的流通股

上市，上市数量为 237,175 股。

2008 年 6 月 5 日，公司执行第三次有限售条件的流通股上市，上市数量为 35,354,337 股。2008

年 7 月公司以 2007 年底股本总额 604,933,492 股为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股送

2 股，送股后公司总股本增加至 725,920,190 股。截止 2008 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流

通股为 59,854,070 股，无限售条件的流通股份 666,066,120 股。

2009 年 6 月 5 日，公司执行第四次有限售条件的流通股上市，上市数量为 59,854,070 股。2009

年 6 月公司以 2008 年底公司股本总额 725,920,190 股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股

转增 1 股的比例转增股本。转增后公司总股本由 725,920,190 股增加至 798,512,209 股。截止 2009

年 12 月 31 日，公司的全部股份为无限售条件的流通股。

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2010 年 7 月，公司以 2009 年底公司股本总额 798,512,209 股为基数，以未分配利润向全体股东

按每 10 股送 5 股，以资本公积按每 10 股转增 3 股的比例转增股本。送转股后公司总股本由

798,512,209 股增加至 1,437,321,976 股。

2、注册地、组织形式及总部地址

本公司注册地：上海市文昌路 19 号；

组织形式：股份有限公司(上市)；

总部地址：上海市方浜中路 269 号。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

截至 2015 年 12 月 31 日，上海复星高科技(集团)有限公司直接持有公司 9.21%股份，通过上海复星

产业投资有限公司持有公司的 17.24%的股份，合计持有公司 26.45%的股份。上海复星高科技(集团)

有限公司、上海复星产业投资有限公司为一致行动人且为公司的控股股东。公司控股股东的最终控

制人为郭广昌。

4、业务性质和主要经营活动

公司属商业行业，经营范围包括：金银饰品、铂金饰品、钻石饰品、珠宝玉器、工艺美术品、百

货、五金交电、化工原料及产品(除专项规定)、金属材料、建筑装潢材料、家具的批发和零售，

餐饮企业管理(不含食品生产经营)，企业管理，投资与资产管理，社会经济咨询，大型活动组织

服务，会展服务，房产开发、经营，自有房屋租赁，物业管理，电子商务(不得从事增值电信、金

融业务)，食堂(不含熟食卤味)，烟，自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经

营或禁止进出口的商品及技术除外)、经营进料加工和“三来一补”业务、经营转口贸易和对销贸

易，托运业务，生产金银饰品、铂金饰品、钻石饰品(限分支机构经营)。【依法须经批准的项目，

经相关部门批准后方可开展经营活动】

5、本财务报表于 2016 年 3 月 28 日经公司第八届董事会第二十四次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

本期合并范围变化说明详见附注“七”。

本期纳入合并范围的子公司情况详见附注“八/1”。

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四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会

计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可

变现净值、现值及公允价值进行计量。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国

证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规

定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营

成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司除房

产以外的业务以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币元。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现

金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始

投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合

并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成

本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间

的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法

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律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行

的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收

入不足冲减的，冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：

① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购

买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之

和；

③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或

债务性证券的初始确认金额；

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项

很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

(4) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：

① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计

入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过

参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企

业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。

编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司

和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财

务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，

编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，

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编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业

合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合

并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末

的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，

将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长

期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价

款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差

额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩

余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资

相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共

同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的

投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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9. 外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外

币金额折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产

负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当

期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的

记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损

益或其他综合收益。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

②利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的

汇率折算；

③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列

示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：

对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，

再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。

在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报

表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外

币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比

例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

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10. 金融工具

(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法

①金融资产在初始确认时划分为下列四类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产；

2) 持有至到期投资；

3) 应收款项；

4) 可供出售金融资产。

②金融负债在初始确认时划分为下列两类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2) 其他金融负债。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承

担的金融负债。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风

险管理、战略投资需要等所作的指定。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相

关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付

息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投

资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允

价值变动计入当期损益。

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金

额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

④持有至到期投资

此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的

非衍生金融资产。

持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含

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的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。

持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利

率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保

持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)

处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

⑤应收款项

应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合

同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值

之间的差额计入当期损益。

⑥可供出售金融资产

可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资和应收款项的金融资产。

可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的

价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为

应收项目。

可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出

售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。

处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；

同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑦其他金融负债

其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情

况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。

其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用

摊余成本进行后续计量。

(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融

资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

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②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为

可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；

2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整

体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

(3) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负

债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次

输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，

是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(5) 金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

①对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金

流量现值之间的差额计算确认减值损失。

②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因

素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认

减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允

价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款：占应收账款期末余额 10%(含 10%)

以上且单项金额大于 2,000 万的应收款项

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其他应收款：单项金额大于 2,000 万的其他应

收款

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其

未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确

认减值损失，计提减值准备；单独测试未发生

减值的单项重大应收款项，应当包括在其有类

似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

余额百分比法组合余额百分比法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

余额百分比法组合 5.00% 5.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 ①发生欠款对象解散或死亡、财务状况严重恶化、

法律诉讼、严重超过信用期仍无回款迹象等导致

应收款项收回存在较大风险的事项；

②位于日本子公司的应收款项

坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，确认减值损失，计提坏账准备

(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法

对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。

有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损

失，计提坏账准备。

12. 存货

(1) 存货的分类：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、周转材料、开发产品、开发成本、

发出商品、委托加工物资等。

(2) 发出存货的计价方法

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①库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末根

据商品存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类饰

品采用个别计价法，金银饰品采用加权移动平均方法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。

②原材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。

③周转材料按实际成本核算，领用时采用个别计价法。

④发出商品核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本。

⑤开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的

项目按实际占用面积分摊计入房产成本。

⑥公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本；

能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。

⑦维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。

⑧质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付的

土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结

束后清算。

⑨为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法详见“财务报表附注：四

/20 借款费用”。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计

提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工

时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

各类存货可变现净值的确定依据如下：

①库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经

营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工

时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别

确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似

最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度

存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品的摊销方法

对低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。

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13. 划分为持有待售资产

(1) 持有待售资产确认标准

同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产，下同)应当确认为持有待售：该组成部分必须在

其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作

出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经

与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在 1 年内完成。

(2) 持有待售资产的会计处理方法

持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

14. 长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投

资。

(1) 投资成本确定

除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号

—非货币性资产交换》确定；

④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重

组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

①下列长期股权投资采用成本法核算：

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资

的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。

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长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差

额计入投资当期的损益。

在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其

他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资

企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账

面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，

应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净

投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投

资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的

被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，

在抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方

组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关

活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否

必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间

接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为

对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权

及可转换公司债券等的影响。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据

资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资

产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准

备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物

以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，

在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：

(1)房屋建筑物的使用年限为 20-40 年，残值率为 5%。

(2)土地使用权按照土地权证上规定的可使用年限平均摊销。

如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价

值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

16. 固定资产

(1).确认条件

(1) 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：

①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

②使用寿命超过 1 个会计年度。

③单位价值超过 2,000 元。

(2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(3)与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，

同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确

认条件的，应当计入当期损益。

(4)如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允

价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(2).折旧方法

各类固定资产采用下列折旧方法、使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：

除位于日本的子公司外，采用年限平均法计提折旧：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法 20 年-40 年 5.000% 2.375%-4.750%

机器设备年限平均法 8 年-10 年 5.000% 9.500%-11.875%

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电子设备年限平均法 5年 5.000% 19.000%

运输设备年限平均法 5年 5.000% 19.000%

其他设备年限平均法 4 年-10 年 5.000% 9.500%-23.750%

位于日本的子公司采用定率法计提折旧：

类别折旧方法折旧年限（年）残值

房屋建筑物定率法 2 年-47 年 1 日元

机器设备定率法 2 年-18 年 1 日元

运输设备定率法 2 年-6 年 1 日元

定率法是将每个会计期间的固定资产原始成本扣除累计折旧后的余额乘以一定的折旧率计算折旧

的方法。当当期折旧低于折旧保证额（原始成本× 保证率）后，按照直线法继续计提折旧。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧

率。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或者数项标准时，确认为融资租入的固定资产：

① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；

② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公

允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司会行使这种选择权；

③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤ 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低

者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花

税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进

行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届

满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届

满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折

旧。

17. 在建工程

(1) 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工

程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用

状态时转作固定资产。

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(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公

允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一

项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：

① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确

定性；

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

18. 借款费用

(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1

年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资

产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款

利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购

建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定

确定：

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费

用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额确定。

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② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款

部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调

整每期利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；

在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生

时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额

确认为费用，计入当期损益。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成

本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用

寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估

计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。

(3) 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿

命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。使用寿命不确定的判断依据为：

来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或

相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。公司于每年年末，对使用寿

命不确定的无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进

行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。使用寿命不确定的无形资产至少在

每年年度终了进行减值测试。

本年非同一控制下企业合并的子公司株式会社星野 Resort Tomamu 位于日本的土地所有权具有永

久期限，公司认为在可预见的将来土地所有权均会使用并带给公司预期的经济利益流入，故认定

其使用寿命为不确定。

(4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公

允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

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20. 商誉

是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并

成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以

其成本扣除累计减值准备后的金额计量。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提

减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间较高者确定。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

21. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的

无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准

备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

22. 长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各

项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，

则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

长期待摊费用按照(直线法)在受益期限内平均摊销。

23. 职工薪酬

职工薪酬的范围

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职

工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、

受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职

工薪酬。

短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险

费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，

非货币性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

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(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种

形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴

存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提

存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划

计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利

息费用以及资产上限的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；

第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移

这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1) 修改设定受益计划时。

2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。

在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予

职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福

利、长期利润分享计划等。

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企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有

关规定进行处理。

除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福

利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列

组成部分：

① 服务成本。

② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

24. 预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

(1) 该义务是企业承担的现时义务；

(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

25. 收入

(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。

(2) 销售商品收入的确认

销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

③ 收入的金额能够可靠地计量；

④ 相关的经济利益很可能流入企业；

⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司商品销售收入确认的具体原则为：本公司销售商品收入主要为商品零售及批发，本公司销售

商品收入确认的具体原则为：零售商品按照开具提货单，办妥货款结算手续（包括现金、银行、

信用卡、购物卡）时确认收入；批发按照发货并经客户签收确认收入开具销售发票后确认收入。

(3) 提供劳务收入的确认

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公司提供劳务收入确认的具体原则为：公司已提供劳务服务，收入的金额能够可靠地计量，并已

收讫或预计可收回劳务收入，成本能够可靠计量。公司对外提供酒店客房、餐饮及娱乐服务的，

在酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。

(4) 让渡资产使用权收入的确认

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，

才能予以确认：

① 相关的经济利益很可能流入企业；

② 收入的金额能够可靠地计量。

公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入：

1) 利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2) 使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3) 经营租赁收入，采用直线法将收到的租金在租赁期内予以确认。

(5) 房地产销售收入的确认：

① 工程已经竣工，具备入住交房条件；

② 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；

③ 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；

④ 成本能够可靠地计量。

26. 政府补助

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投

入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

公司能够满足政府补助所附条件；

公司能够收到政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产的使

用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

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① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计

入当期损益。

② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其

计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费

用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，

将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项

的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

28. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。

② 初始直接费用的处理

对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理

① 租金的处理

采用直线法将收到的租金在租赁期内予以确认。

② 初始直接费用的处理

经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属

于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在

整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。

③ 或有租金的处理

在实际发生时计入当期收益。

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(2)、融资租赁的会计处理方法

(1) 本公司作为承租人对融资租赁的处理

融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各

个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的

折旧政策计提租赁资产折旧。

(2) 本公司作为出租人对融资租赁的处理

在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同

时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确

认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资

收入。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销项税额减可抵扣进项税后的 6%、13%、17%

余额

消费税(注) 境内按应税消费品收入；境外按 5%、8%

应税收入、应税采购、应税劳务

额

营业税营业额 5%

城市维护建设税应缴增值税、营业税、消费税税 7%

额

企业所得税(注) 应纳税所得额 25%、35.03%

土地增值税房地产销售收入减扣除项目金按超率累进税率(楼盘清算前根

额据销售房款的 2%预征)

注：全资子公司株式会社星野 Resort Tomamu 现执行企业所得税率为 35.03%；销项消费税为按应

税收入的 8%计算；进项消费税为按应税采购、劳务额的 8%计算。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

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纳税主体名称所得税税率

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 4,066,567.01 2,790,809.91

银行存款 1,926,666,678.45 1,801,654,243.10

其他货币资金 94,349,291.22 63,592,865.33

合计 2,025,082,536.68 1,868,037,918.34

其中：存放在境外的款 72,006,342.77 43,547,057.45

项总额

其他说明

注：截至 2015 年 12 月 31 日，银行存款中包含公司在上海复星高科技集团财务有限公司的活期存

款余额为人民币 154,090,103.56 元，七天通知存款余额为人民币 4.4 亿元。详见财务报表附注“十

一/7”。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融资产 543,192,745.35 874,920,446.70

其中：债务工具投资

权益工具投资 41,641,344.04 89,750,473.75

衍生金融资产

其他 501,551,401.31 785,169,972.95

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 543,192,745.35 874,920,446.70

其他说明：

注：其他中主要为：“广发货币 B”期末公允价值 500,277,124.15 元；“添富快线”期末公允价

值 1,274,277.16 元。

3、衍生金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

黄金 T+D 延期交易业务 3,163,740.23 14,827,575.00

合计 3,163,740.23 14,827,575.00

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其他说明：

公司在通过黄金租赁、上海黄金交易所取得黄金现货的同时配以黄金 T+D 延期交易等衍生金融工具来对冲交易锁定成本。黄金 T+D 延期交易业务是上

海黄金交易所规定的黄金现货延期交收交易品种，该业务是以保证金方式进行交易，可以选择合约交易日当天交割，也可以延期至下一个交易日进行交

割。

会计处理：公司根据支付的保证金金额确认“衍生金融资产”。

4、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

计提比例计提比例

金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值

(%) (%)

单项金额重大并单独计

提坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计 195,082,89 79.80 9,754,144. 5.00 185,328,75 210,900,77 91.64 10,545,038 5.00 200,355,73

提坏账准备的应收账款 6.66 85 1.81 7.72 .90 8.82

单项金额不重大但单独 49,375,762 20.20 20,709,155 41.94 28,666,606 19,240,791 8.36 19,240,791 100.00 0.00

计提坏账准备的应收账 .17 .32 .85 .19 .19

款

244,458,65 / 30,463,300 / 213,995,35 230,141,56 / 29,785,830 / 200,355,73

合计

8.83 .17 8.66 8.91 .09 8.82

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 194,407,398.43 9,720,369.94 5.00

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1－2 年 306,468.33 15,323.41 5.00

2－3 年 5.00

3 年以上 369,029.90 18,451.50 5.00

合计 195,082,896.66 9,754,144.85 5.00

确定该组合依据的说明

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项（除位于日本子公司的应收款项），与经单独测试未减值的应收款项一起，按余额百分比法计

提坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 543,359.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款 6,703.2

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 63,570,583.99 元，占应收账款期末余额合计数的比例 26.00%，相应计提的坏账准备期末余

额汇总金额 9,380,564.50 元。

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5、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 350,444,072.17 98.30 351,029,025.45 99.70

1至2年

2至3年

3 年以上 6,046,381.44 1.70 1,048,639.51 0.30

合计 356,490,453.61 100.00 352,077,664.96 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 65,011,477.67 元，占预付款项期

末余额合计数的比例 18.23%。

6、应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

七天通知存款 9,725,100.00 3,100,350.00

合计 9,725,100.00 3,100,350.00

其他说明：

应收利息系公司在上海复星高科技集团财务有限公司的七天通知存款利息。详见财务报表附注“十

一/7”。

7、应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

德邦德利货币 B 515,668.30

广发货币 B 498,120.96 818,569.88

洛阳联华兴宇置业有限公司 7,028,498.81

合计 7,526,619.77 1,334,238.18

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8、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

计提比例计提比例

金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 44,146,786.98 69.62 2,207,339.35 5.00 41,939,447.63 48,775,267.42 90.61 2,438,763.37 5.00 46,336,504.05

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 19,260,325.34 30.38 17,997,054.38 93.44 1,263,270.96 5,056,307.34 9.39 5,056,307.34 100.00 0.00

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 63,407,112.32 / 20,204,393.73 / 43,202,718.59 53,831,574.76 / 7,495,070.71 / 46,336,504.05

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内 37,107,638.51 1,855,381.91 5.00

1－2 年 945,418.79 47,270.94 5.00

2－3 年 1,106,721.48 55,336.08 5.00

3 年以上 4,987,008.20 249,350.42 5.00

合计 44,146,786.98 2,207,339.35 5.00

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确定该组合依据的说明：

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项（除位于日本子公司的应收款项），与经单独测试未减值的应收款项一起，按余额百分比法计

提坏账准。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-70,999.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款 1,705,895.34

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

上海豫园商城进出口有借款 1,705,895.34 无法收回经公司相关流程批准是

限公司

合计 / 1,705,895.34 / / /

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金 6,098,177.98 5,539,525.34

保证金 8,594,183.90 7,515,306.00

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备用金 1,062,549.19 975,817.32

暂借款 10,133,932.58 8,706,946.37

旧金回收款 10,687,006.95 15,987,290.44

消费卡待结算款 508,212.54 7,113,010.34

株式会社星野 Resort Tomamu 应收业主款项 15,276,499.63

其他 11,046,549.55 7,993,678.95

合计 63,407,112.32 53,831,574.76

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末余额合计坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

数的比例(%) 期末余额

公司 1 代垫款 7,684,734.57 3 年以上 12.12 7,684,734.57

公司 2 借款 3,033,412.00 3 年以上 4.78 3,033,412.00

公司 3 借款 2,600,000.00 1 年以内 4.10 130,000.00

公司 4 押金 2,185,500.00 3 年以上 3.45 109,275.00

公司 5 押金及消费卡待结 1,896,053.32 1 年以内 2.99 94,802.67

算款

合计 / 17,399,699.89 / 27.44 11,052,224.24

9、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 317,916,794.70 317,916,794.70 70,046,168.00 70,046,168.00

在产品 28,175,615.19 28,175,615.19 45,905,898.29 45,905,898.29

库存商品 1,853,290,411.29 11,299,837.86 1,841,990,573.43 2,151,544,405.62 15,689,568.57 2,135,854,837.05

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周转材料 3,423,643.97 3,423,643.97 3,940,138.82 3,940,138.82

在途物资 0.00 0.00 0.00 0.00

低值易耗品 10,893,235.52 10,893,235.52 9,324,735.82 9,324,735.82

委托加工物资 41,311,320.86 41,311,320.86 8,297,379.80 8,297,379.80

委托代销商品 68,624,077.13 68,624,077.13 54,028,237.27 54,028,237.27

发出商品 89,344,293.06 89,344,293.06 51,313,755.17 51,313,755.17

开发产品 450,906.63 450,906.63 2,307,110.23 2,307,110.23

开发成本 1,817,684,928.58 1,817,684,928.58 550,399,401.27 550,399,401.27

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工

未结算资产

合计 4,231,115,226.93 11,299,837.86 4,219,815,389.07 2,947,107,230.29 15,689,568.57 2,931,417,661.72

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回转销

原材料

在产品

库存商品 15,689,568.57 1,345,515.73 85,841.01 5,649,405.43 11,299,837.86

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算

资产

合计 15,689,568.57 1,345,515.73 85,841.01 5,649,405.43 11,299,837.86

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确定可变现净值的具体依据：

①库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额，确定其可变现净值。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

的金额，确定其可变现净值。

③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分

别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

本期转回存货跌价准备的原因：市场价值回升。

本期转销存货跌价准备的原因：存货出售

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

单位：元币种：人民币

项目名称期初金额本期增加其他减少期末金额

开发成本 68,340,075.94 68,340,075.94

开发产品 0.00

合计 68,340,075.94 68,340,075.94

资本化率根据《借款费用》准则计算。

(4). 其他说明

①开发成本明细：

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期末数期初数

豫泰确诚商业广

6,700,000,000.00 1,514,826,457.42 550,399,401.27

场 1995-01 2019-09

金山工业园区项

987,050,000.00 302,889,224.74

目 2015-09 2019-09

②开发产品明细：

本期转入

项目名称期初数本期增加投资性房本期减少期末数

地产

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昌里动迁房 305,604.59 0.00 0.00 0.00 305,604.59

豫景车位 1,856,203.60 0.00 0.00 1,856,203.60 0.00

北蔡 77,035.99 0.00 0.00 0.00 77,035.99

共和五村 68,266.05 0.00 0.00 0.00 68,266.05

合计 2,307,110.23 0.00 0.00 1,856,203.60 450,906.63

10、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

将于一年内摊销的长期待摊费用 21,243,988.12 19,836,082.00

合计 21,243,988.12 19,836,082.00

11、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 820,474,474.58 89,246,775.28 731,227,699.30 547,086,457.75 84,392,626.48 462,693,831.27

按公允价值计量的 221,527,159.26 83,146,775.28 138,380,383.98 144,312,628.33 78,292,626.48 66,020,001.85

按成本计量的 598,947,315.32 6,100,000.00 592,847,315.32 402,773,829.42 6,100,000.00 396,673,829.42

合计 820,474,474.58 89,246,775.28 731,227,699.30 547,086,457.75 84,392,626.48 462,693,831.27

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(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 238,175,163.54 238,175,163.54

公允价值 138,380,383.98 138,380,383.98

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -16,648,004.28 -16,648,004.28

已计提减值金额 83,146,775.28 83,146,775.28

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账面余额减值准备

在被投

被投资本本资单位本期现金红

单位本期本期期期持股比利

期初期末期初期末例(%)

增加减少增减

加少

上海豫园旅游 3,081,250.87 3,081,250.87 10.00%

商城苏州公司

上海宝鼎投资 177,516.00 177,516.00 0.25% 88,758.00

股份有限公司

中汇投资有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.0 5,000,000.0 11.58%

公司 0 0

上海钻石交易 1,958,852.00 1,958,852.00 1,100,000.0 1,100,000.0 5.00% 650,000.00

所有限公司 0 0

上海新世界旅 675,000.00 270,000.00 945,000.00 13.50% 422,766.73

游纪念品有限

公司

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上海五角场黄 450,000.00 450,000.00 14.99% 90,000.00

金珠宝城实业

发展有限公司

上海豫园商旅 8,000,000.00 8,000,000.00 16.00%

文产业投资管

理有限公司

上海公拍企业 100,000.00 100,000.00 5.00%

管理有限公司

上海星荃投资 312,000,000.0 56,000,000. 256,000,000.00 16.00%

中心（有限合 0 00

伙）

上海银行 71,331,210.55 71,331,210.55 0.6457 8,404,160.0

% 0

CMF 129,903,485 129,903,485.90 11.315

Circus,L.P. .90 %

广州复星云通 32,000,000. 32,000,000.00 16.00%

小额贷款有限 00

责任公司

上海复星高科 90,000,000. 90,000,000.00 5.00%

技集团财务有 00

限公司

402,773,829.4 252,173,485 56,000,000. 598,947,315.32 6,100,000.0 6,100,000.0 / 9,655,684.7

合计

2 .90 00 0 0 3

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

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期初已计提减值余额 84,392,626.48 84,392,626.48

本期计提 4,854,148.80 4,854,148.80

其中：从其他综合收益转入

外币报表折算差额 4,854,148.80 4,854,148.80

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 89,246,775.28 89,246,775.28

12、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动减

值

计

准

追减提

期初期末备

被投资单位加少权益法下确认的其他综合收益调宣告发放现金股减其

余额其他权益变动余额期

投投投资损益整利或利润值他

末

资资准

余

备

额

一、合营企

业

洛阳联华 71,200,459.36 285,824.47 46,028,498.81 25,457,785.02

兴宇置业有

限公司

洛阳上豫 13,559.46 -13,559.46

物业管理有

限公司

小计 71,214,018.82 272,265.01 46,028,498.81 25,457,785.02

二、联营企

业

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招金矿业 2,201,095,685 79,703,744.78 -6,877,987.09 -39,679,237.72 38,160,000.00 2,196,082,205.9

股份有限公 .93 0

司

上海友谊 940,911,849.1 18,488,689.67 -712,232.82 958,688,305.98

复星（控股） 3

有限公司

上海童涵 221,741.04 -71,683.78 150,057.26

春堂上虹药

店有限公

司

武汉中北 732,481,000.1 145,011,287.78 877,492,287.97

房地产开发 9

有限公司

小计 3,874,710,276 243,132,038.45 -7,590,219.91 -39,679,237.72 38,160,000.00 4,032,412,857.1

.29 1

3,945,924,295 243,404,303.46 -7,590,219.91 -39,679,237.72 84,188,498.81 4,057,870,642.1

合计

.11 3

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13、投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 333,829,749.79 18,004,118.18 351,833,867.97

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 19,255,977.48 19,255,977.48

（1）处置

（2）其他转出

(3)转入固定资产 18,510,530.54 18,510,530.54

(4)在建工程及其他 745,446.94 745,446.94

4.期末余额 314,573,772.31 18,004,118.18 332,577,890.49

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 106,945,740.09 9,902,265.07 116,848,005.16

2.本期增加金额 10,202,491.40 600,137.28 10,802,628.68

（1）计提或摊销 10,202,491.40 600,137.28 10,802,628.68

3.本期减少金额 3,135,356.57 3,135,356.57

（1）处置

（2）其他转出

(3)转入固定资产 3,135,356.57 3,135,356.57

4.期末余额 114,012,874.92 10,502,402.35 124,515,277.27

三、减值准备

1.期初余额 3,018,184.32 3,018,184.32

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,018,184.32 3,018,184.32

四、账面价值

1.期末账面价值 197,542,713.07 7,501,715.83 205,044,428.90

2.期初账面价值 223,865,825.38 8,101,853.11 231,967,678.49

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14、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备固定资产装修其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,458,472,156.91 115,475,511.95 24,522,589.20 50,981,077.83 138,024,797.33 42,684,816.35 1,830,160,949.57

2.本期增加金额 2,233,509,123.82 241,528,836.97 17,508,873.18 9,241,637.81 21,703,186.05 2,670,540.33 2,526,162,198.16

（1）购置 616,414.79 994,935.67 5,075,740.94 2,155,582.38 8,842,673.78

（2）在建工程转入 1,803,122,301.17 26,177,538.53 4,207,737.20 21,703,186.05 609,056.22 1,855,819,819.17

(3）投资性房地产转入 18,510,530.54 18,510,530.54

（4）企业合并增加 400,079,524.28 207,741,743.14 15,971,441.79 623,792,709.21

(5) 外币报表折算差额 11,796,767.83 6,993,140.51 542,495.72 -41,840.33 -94,098.27 19,196,465.46

3.本期减少金额 987,618.94 2,835,012.52 4,784,235.49 4,240,831.15 490,274.40 13,337,972.50

（1）处置或报废 987,618.94 2,835,012.52 4,784,235.49 4,240,831.15 490,274.40 13,337,972.50

4.期末余额 3,691,981,280.73 356,016,729.98 39,196,449.86 55,438,480.15 155,487,152.23 44,865,082.28 4,342,985,175.23

二、累计折旧

1.期初余额 669,593,022.98 74,913,835.38 16,843,624.51 34,721,900.67 28,584,421.75 32,106,680.32 856,763,485.61

2.本期增加金额 100,244,019.02 51,127,252.40 16,222,943.68 5,461,485.97 21,704,170.10 2,520,463.43 197,280,334.60

(1）计提 47,809,424.23 7,650,255.25 2,482,352.56 5,501,233.09 21,704,170.10 2,599,150.41 87,746,585.64

(2）投资性房地产转入 3,135,356.57 3,135,356.57

(3) 外币报表折算差额 1,276,394.95 1,391,994.13 451,389.12 -39,747.12 - -78,686.98 3,001,344.10

(4) 企业合并增加 48,022,843.27 42,085,003.02 13,289,202.00 103,397,048.29

3.本期减少金额 954,693.99 2,601,831.69 4,012,366.67 4,240,831.15 457,953.74 12,267,677.24

（1）处置或报废 954,693.99 2,601,831.69 4,012,366.67 4,240,831.15 457,953.74 12,267,677.24

4.期末余额 769,837,042.00 125,086,393.79 30,464,736.50 36,171,019.97 46,047,760.70 34,169,190.01 1,041,776,142.97

三、减值准备

1.期初余额 19,307,200.57 1,349,162.09 96,802.88 20,753,165.54

2.本期增加金额 31,664,061.71 324,332.06 284,862.59 32,273,256.36

（1）计提

（2）企业合并增加 30,623,872.60 313,677.50 275,504.63 31,213,054.73

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（3）外币报表折算差额 1,040,189.11 10,654.56 9,357.96 1,060,201.63

3.本期减少金额 96,802.88 96,802.88

（1）处置或报废 96,802.88 96,802.88

4.期末余额 50,971,262.28 1,673,494.15 284,862.59 52,929,619.02

四、账面价值

1.期末账面价值 2,871,172,976.45 229,256,842.04 8,446,850.77 19,267,460.18 109,439,391.53 10,695,892.27 3,248,279,413.24

2.期初账面价值 769,571,933.36 39,212,514.48 7,582,161.81 16,259,177.16 109,440,375.58 10,578,136.03 952,644,298.42

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备 13,209,262.55 10,750,208.12 2,459,054.43 停产

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

机器设备 17,928,570.00 13,935,620.52 3,992,949.48

运输设备 416,707.92 41,072.72 375,635.20

合计 18,345,277.92 13,976,693.24 4,368,584.68

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值

房屋及建筑物 642,467,562.38

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(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

时尚街房屋 7,503,529.89 无法办理房产证

永青商厦房屋 21,940,689.13 无法办理房产证

东方路 3641 号 8,085,397.06 无法办理房产证

Feldbrunnenstr.67,20148 27,188,379.62 无法办理房产证

Hamburg

西藏南路 831 弄 2 号 5、6 楼 1,356,525.00 使用权房

15、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

洪庙乡 4,091,010.94 4,091,010.94 4,091,010.94 4,091,010.94

高桥村 3,109,274.38 3,109,274.38 3,109,274.38 3,109,274.38

沈阳豫珑城建造工程 - 1,262,522,792.26 1,262,522,792.26

北京御茗苑建造工程 200,000.00 200,000.00 297,467.90 - 297,467.90

老庙黄金旗舰店装修工 - 1,023,210.00 1,023,210.00

程

童涵春堂中药饮片公司 17,334,374.29 17,334,374.29

GMP 改造工程

绿波廊会所装修 798,360.00 798,360.00

老城隍庙餐饮集团公司 2,634,369.00 2,634,369.00

沈阳豫珑城装修工程

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其他 5,271,000.78 5,271,000.78 1,801,836.42 1,801,836.42

合计 33,438,389.39 7,200,285.32 26,238,104.07 1,272,845,591.90 7,200,285.32 1,265,645,306.58

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

工程累本期

计投入利息

项目名期初本期转入固定资产本期其他减少期末工程进利息资本化累其中：本期利息资金

预算数本期增加金额占预算资本

称余额金额金额余额度计金额资本化金额来源

比例化率

(%) (%)

童涵春 26,996,203. 19,326,767.42 1,725,664.07 266,729.06 17,334,374.29 71.59 71.59 自

堂中药 69 筹

饮片公

司 GMP 改

造工程

昆宴项 6,538,965.0 6,207,079.00 6,207,079.00 94.92 94.92 自

目装修 0 筹

工程

沈阳豫 1,890,000,0 1,262,522,792.26 643,510,417.52 1,860,116,727.17 45,916,482.61 100.85 100.00 50,559,240.84 32,750,111.13 5.48 自

珑城建 00.00 筹、

造工程金融

机构

贷

款

1,923,535,1 1,262,522,792.26 669,044,263.94 1,868,049,470.24 46,183,211.67 17,334,374.29 / / 50,559,240.84 32,750,111.13 / /

合计

68.69

其他说明

截至 2015 年 12 月 31 日，在建工程余额中借款费用资本化的金额：

工程名称期初数本期增加本期转入固定资产其他减少期末数

洪庙乡 1,391,010.94 1,391,010.94

高桥村 1,057,204.38 1,057,204.38

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沈阳豫珑城建造工程 17,809,129.71 32,750,111.13 50,559,240.84

合计 20,257,345.03 32,750,111.13 50,559,240.84 2,448,215.32

资本化率根据《借款费用》准则计算。

16、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

非专利技

项目土地使用权专利权土地所有权房屋使用权软件牌誉租赁合同权益合计

术

一、账面原值

1.期初余额 76,204,367.93 22,966,399.18 1,377,620.00 1,800,000.00 102,348,387.11

2.本期增加金额 346,061,194.02 4,069,514.63 135,848,627.85 485,979,336.50

(1)购置 407,850.14 407,850.14

(2)内部研发

(3)企业合并增 334,735,699.59 3,498,487.80 131,385,894.53 469,620,081.92

加

(4)外币报表折 11,325,494.43 163,176.69 4,462,733.32 15,951,404.44

算差额

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 76,204,367.93 346,061,194.02 22,966,399.18 5,447,134.63 1,800,000.00 135,848,627.85 588,327,723.61

二、累计摊销

1.期初余额 10,357,238.59 22,966,399.18 1,164,121.51 1,800,000.00 36,287,759.28

2.本期增加金额 1,695,507.12 3,087,494.07 575,629.78 5,358,630.97

(1）计提 1,695,507.12 197,684.19 575,629.78 2,468,821.09

(2)企业合并增 2,794,877.38 2,794,877.38

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加

(3)外币报表折 94,932.50 94,932.50

算差额

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 12,052,745.71 22,966,399.18 4,251,615.58 1,800,000.00 575,629.78 41,646,390.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额 1,305,465.20 1,305,465.20

（1）计提

（2）企业合并增 1,262,579.65 1,262,579.65

加

（3）外币报表折 42,885.55 42,885.55

算差额

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,305,465.20 1,305,465.20

四、账面价值

1.期末账面价值 64,151,622.22 344,755,728.82 1,195,519.05 135,272,998.07 545,375,868.16

2.期初账面价值 65,847,129.34 213,498.49 66,060,627.83

本报告期末无通过公司内部研发形成的无形资产。

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17、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

期本期增加本期减少

被投资单位名称或初

外币报表折算期末余额

形成商誉的事项余企业合并形成的处置

差额

额

株式会社星野 256,149,485.95 8,700,529.46 264,850,015.41

Resort Tomamu

合计 256,149,485.95 8,700,529.46 264,850,015.41

(2). 商誉减值准备

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或本期增加本期减少

期初余额期末余额

形成商誉的事项计提处置

株式会社星野 0.00 0.00 0.00 0.00

Resort Tomamu

合计

18、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

其他减少金

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额

额

租入固定资 1,837,210.80 9,527,881.90 6,751,281.94 4,613,810.76

产改良支出

其他 17,331,679.50 1,287,772.95 11,826,953.59 6,792,498.86

合计 19,168,890.30 10,815,654.85 18,578,235.53 11,406,309.62

19、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税

可抵扣暂时性差异

资产异资产

资产减值准备 561,449,261.75 145,048,859.38 390,776,823.23 97,654,873.38

内部交易未实现 124,922,044.25 31,230,511.07 63,978,007.05 15,994,501.78

利润

可抵扣亏损 402,719,434.68 110,625,321.89 310,129,417.44 77,521,789.93

公允价值变动损 18,309,561.44 4,577,390.36 384,059.84 96,014.96

失

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其他 129,592,672.84 34,375,163.62 137,374,120.90 34,342,234.79

合计 1,236,992,974.96 325,857,246.32 902,642,428.46 225,609,414.84

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

递延所得税应纳税暂时性差递延所得税

应纳税暂时性差异

负债异负债

非同一控制企业合并 947,272,526.94 317,790,677.80

资产评估增值

可供出售金融资产公 4,160,837.56 1,040,209.39 38,163,407.69 9,540,851.92

允价值变动

其他 152,920,528.15 38,230,132.04 146,320,528.17 36,580,132.04

合计 1,104,353,892.65 357,061,019.23 184,483,935.86 46,120,983.96

递延所得税负债其他主要为：

① 2007 年度和 2008 年度受让上海复星医药(集团)股份有限公司持有的上海友谊复星(控股)有限

公司 48%股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值的差额计提递延所得税负债共计 3,310.07 万元；

② 2011 年度上海豫园商城房地产发展有限公司受让洛阳联华兴宇置业有限公司 50%股权时，长期

股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的差额计提递延所

得税负债 347.94 万元。

符合不征税收入条件的专项用途财政性资金计提递延所得税负债 165 万。

(3). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 6,567,004.15 1,705,895.34

可抵扣亏损 41,341,839.75

合计 47,908,843.90 1,705,895.34

(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2017 1,550,209.12

2018 495,005.23

2019 10,756,847.05

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2020 26,866,122.23

2024 1,673,656.12

合计 41,341,839.75 /

注：沈阳豫园商城置业有限公司可弥补亏损 39,668,183.63 元，预计短期无法盈利故暂时不确认

递延所得税。

注：株式会社新雪可弥补亏损 1,673,656.12 元按照日本税法规定，可于 9 年内补亏，即 2024 年

到期。目前株式会社新雪无营业收入，故暂时不确认递延所得税。

20、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

非同一控制合并产生的股权投 509,351.05

资借差

预付股权款 296,024,153.99 296,024,153.99

合计 296,024,153.99 296,533,505.04

其他说明：

注：公司受让中国仪器进出口（集团）公司所持泰康人寿保险股份有限公司 1,737.36 万股，该股

权转让尚未完成工商变更。

21、短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 300,000,000.00

保证借款

信用借款 1,480,000,000.00 600,000,000.00

合计 1,780,000,000.00 600,000,000.00

其他说明

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无已逾期未偿还的短期借款。

22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

其中：黄金租赁 1,863,818,520.00 1,628,041,160.00

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远期合约 2,358,000.00

合计 1,866,176,520.00 1,628,041,160.00

其他说明：

注：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向银行进行黄金租赁借入实

物黄金的期末公允价值，以及对黄金租赁协议下返还银行等质等量黄金的义务进行风险管理的黄

金远期合约的期末公允价值。

23、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

余额 255,019,474.15 300,834,135.77

合计 255,019,474.15 300,834,135.77

24、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

余额 221,663,175.67 241,580,336.13

合计 221,663,175.67 241,580,336.13

25、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 50,243,300.38 625,332,680.0 649,218,504.6 26,357,475.75

0 3

二、离职后福利-设定提存 75,180,349.57 74,453,800.45 726,549.12

计划

三、辞退福利 10,076,502.70 7,878,925.52 9,439,223.22 8,516,205.00

四、一年内到期的其他福

利

60,319,803.08 708,391,955.0 733,111,528.3 35,600,229.87

合计

9 0

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

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一、工资、奖金、津贴和 45,602,774.49 401,170,105.6 423,837,554.1 22,935,326.04

补贴 6 1

二、职工福利费 19,447,315.15 19,447,315.15

三、社会保险费 41,019,171.24 41,019,171.24

其中：医疗保险费 36,055,213.68 36,055,213.68

工伤保险费 1,805,395.73 1,805,395.73

生育保险费 3,158,561.83 3,158,561.83

四、住房公积金 6,776.00 22,037,808.11 22,044,584.11

五、工会经费和职工教育 1,723,185.13 8,444,179.25 8,288,257.15 1,879,107.23

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他 2,910,564.76 133,214,100.5 134,581,622.8 1,543,042.48

9 7

其中：聘用工资 2,787,814.76 52,842,640.67 54,469,437.95 1,161,017.48

其他 122,750.00 80,371,459.92 80,112,184.92 382,025.00

50,243,300.38 625,332,680.0 649,218,504.6 26,357,475.75

合计

0 3

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 70,346,430.29 69,619,881.17 726,549.12

2、失业保险费 4,833,919.28 4,833,919.28

3、企业年金缴费

合计 75,180,349.57 74,453,800.45 726,549.12

26、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 1,944,427.64 -11,988,715.74

消费税 7,726,623.73 6,569,421.63

营业税 4,436,537.66 3,527,813.94

企业所得税 137,894,246.38 109,285,518.64

个人所得税 3,600,595.93 2,068,864.22

城市维护建设税 2,899,864.24 1,549,424.79

房产税 8,660,139.06 1,470,256.14

教育费附加 2,194,407.16 1,207,322.17

其他 577,846.59 300,461.97

合计 169,934,688.39 113,990,367.76

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27、应付利息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

应付公司债券利息 14,011,111.13 14,830,555.57

应付中期票据利息 15,359,489.26 15,359,489.26

应付短期融资券利息 22,975,806.43

合计 52,346,406.82 30,190,044.83

注：截至 2015 年 12 月 31 日，无已逾期未支付的利息。

28、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 10,146,307.40 10,146,307.40

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

控股子公司的应付股利 10,922,428.17 16,341,267.88

合计 21,068,735.57 26,487,575.28

29、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

押金 40,623,539.81 43,451,163.41

保证金 102,759,799.49 81,706,406.60

工会会费 377,799.60 345,357.04

预提费用 38,993,639.69 5,424,317.84

个人缴纳的社会保险费 2,823,622.77 3,775,801.30

动迁补偿费 60,801,917.22 59,084,504.61

工程款 333,044,328.17 49,229,322.16

暂借款 105,374,099.16 56,456,793.99

应付消费卡待结算款 658,382.06 7,424,878.83

应付股权转让款 4,574,684.37

其他 172,602,237.44 175,321,754.32

合计 862,634,049.78 482,220,300.10

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(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

控股子公司少数股东借款 27,708,434.89 未到约定的偿还期

合计 27,708,434.89 /

30、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 45,718,328.16 15,000,000.00

1 年内到期的应付债券 500,000,000.00

1 年内到期的长期应付款 2,372,599.71

1 年内到期的中期票据 300,000,000.00

合计 348,090,927.87 515,000,000.00

31、应付短期融资券

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

应付短期融资券 1,000,000,000.00

32、长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

质押借款

抵押借款 734,064,529.56 446,250,000.00

保证借款

信用借款

合计 734,064,529.56 446,250,000.00

其他说明，包括利率区间：

长期借款的利率区间：2.8%和 4.9%。

33、应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元币种：人民币

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项目期末余额期初余额

12 豫园 01 500,000,000.00 500,000,000.00

合计 500,000,000.00 500,000,000.00

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

按

面溢

债本本

值折

券发行债券发行期初期期期末

面值计价

名日期期限金额余额发偿余额

提摊

称行还

利销

息

12 500,000,000.00 2013 2013 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00

豫年6年6

园月月

01 17 17

日至

2018

年6

月

日

合 / / / 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00

计

34、长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元币种：人民币

项目期初余额期末余额

应付融资租赁款 2,485,886.61

其他 15,557.31 15,557.31

合计 15,557.31 2,501,443.92

35、长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 5,994,817.25

二、辞退福利

三、其他长期福利

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合计 5,994,817.25

(2) 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

设定受益计划义务现值：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本 91,950.42

1.当期服务成本 91,950.42

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动 5,902,866.83

1.结算时支付的对价 -125,902.96

2.已支付的福利

3.企业合并增加 5,830,720.00

4.外币报表折算差额 198,049.79

五、期末余额 5,994,817.25

计划资产：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益

成本

1.计划资产回报（计入利息净额的

除外）

2.资产上限影响的变动（计入利息

净额的除外）

四、其他变动

五、期末余额

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设定受益计划净负债（净资产）

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本 91,950.42

三、计入其他综合收益的设定收益成

本

四、其他变动 5,902,866.83

五、期末余额 5,994,817.25

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

本公司下属全资子公司株式会社星野 Resort Tomamu 授予其所有的正式员工退职补偿金计划。在

职满 1 年以上的员工，在离职后可以一次性收到离职补偿金，离职补偿金的标准取决于员工的职

级以及员工在北海道 Tomamu 的累计工作年限。由于违规等原因离职的不能收到退职补偿金。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

该设定受益计划的现值由株式会社 PBO ソリューションズ根据《日本注协退职给付会计实务指南》

《企业会计委员会的退职给付基准应用指南》以及年金协会的实务指南，精算实务基准的基础上

发布。

该计划的基础假设包括折现率、预计死亡率、预计退职率、预计加薪率、平均剩余服务期限等。

36、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 8,729,208.27 11,926,260.00 1,395,761.02 19,259,707.25 注 1

减免税款 6,902.24 2,974.36 2,299.55 7,577.05 注 2

合计 8,736,110.51 11,929,234.36 1,398,060.57 19,267,284.30 /

注 1：从政府无偿取得的与收益和资产相关的政府补助。

注 2：初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用按规定允许在增值税应纳税额中全额抵减。

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目本期新增补助本期计入营业其他变动

期初余额期末余额与资产相关/

金额外收入金额与收益相关

8,729,208.27 11,926,260.00 1,395,761.02 19,259,707.25 与资产/与收

递延收益

益相关

合计 8,729,208.27 11,926,260.00 1,395,761.02 19,259,707.25 /

37、其他非流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

11 沪豫园 MTN1 300,000,000.00

12 沪豫园 MTN1 500,000,000.00 500,000,000.00

合计 500,000,000.00 800,000,000.00

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注：11 沪豫园 MTN1 重分类至 1 年内到期的其他非流动负债科目。

38、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00

数

39、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 449,381,400.33 516,055.85 448,865,344.48

价）

被投资单位除净 406,306,475.86 39,637,575.01 366,668,900.85

损益外的权益变

动

其他资本公积 16,746,448.81 16,746,448.81

合计 872,434,325.00 40,153,630.86 832,280,694.14

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40、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期发生金额

期初减：前期计入其他综期末

项目本期所得税前发税后归属于少数

余额合收益当期转入损减：所得税费用税后归属于母公司余额

生额股东

益

一、以后不能重分类进损益的

其他综合收益

其中：重新计算设定受益计划

净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的其 65,342,523.20 -23,275,249.13 4,907,878.03 -4,978,453.89 -23,116,762.58 -87,910.69 42,225,760.62

他综合收益

其中：权益法下在被投资单位 56,145,679.14 -7,590,219.91 -7,582,998.11 -7,221.80 48,562,681.03

以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价 3,614,899.16 -16,648,004.28 4,907,878.03 -4,978,453.89 -16,511,419.06 -66,009.36 -12,896,519.90

值变动损益

持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效

部分

外币财务报表折算差额 5,581,944.90 962,975.06 977,654.59 -14,679.53 6,559,599.49

其他综合收益合计 65,342,523.20 -23,275,249.13 4,907,878.03 -4,978,453.89 -23,116,762.58 -87,910.69 42,225,760.62

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41、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 524,812,014.13 49,971,043.57 574,783,057.70

任意盈余公积 64,875,819.24 64,875,819.24

储备基金

企业发展基金

其他

合计 589,687,833.37 49,971,043.57 639,658,876.94

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系计提法定盈余公积。

42、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 4,544,494,065.21 3,949,703,368.28

调整期初未分配利润合计数（调增+， -83,596,033.74

调减－）

调整后期初未分配利润 4,544,494,065.21 3,866,107,334.54

加：本期归属于母公司所有者的净利 807,204,190.38 1,002,964,085.06

润

减：提取法定盈余公积 49,971,043.57 22,739,739.43

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 301,837,614.96 301,837,614.96

转作股本的普通股股利

加：其他转入 -331.96

期末未分配利润 4,999,889,265.10 4,544,494,065.21

注：其他转入系收购上海豫尚文化传播有限公司少数股权产生，详见附注“八/2/（2）”。

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润元。

43、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业 17,287,550,589.84 15,484,907,487.32 18,873,888,792.72 17,123,512,417.49

务

其他业 263,929,838.18 53,637,126.29 279,004,667.55 54,679,703.33

务

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合计 17,551,480,428.02 15,538,544,613.61 19,152,893,460.27 17,178,192,120.82

44、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税 96,250,501.38 84,809,952.16

营业税 50,635,737.70 48,800,512.23

城市维护建设税 23,919,344.45 20,313,465.53

教育费附加 19,431,561.48 17,748,873.94

资源税

土地使用税 542,768.60 542,768.60

其他 14,299,765.48 6,701,191.52

合计 205,079,679.09 178,916,763.98

45、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 458,601,329.23 402,650,280.95

运输费 2,657,799.92 2,863,354.14

包装费 6,333,917.94 5,656,856.06

物料消耗 5,441,943.89 4,151,824.99

清洁卫生费 16,015,193.30 4,783,405.39

手续费 13,571,785.94 10,717,459.76

黄金交易运保费 2,193,616.43 1,792,100.00

保险费 2,685,755.30 3,170,011.08

业务宣传费 25,233,118.30 21,851,207.73

广告费 49,551,936.78 57,959,782.38

促销费 8,924,524.12 6,922,629.32

代理销售服务费 16,387,981.11 14,624,356.78

商场管理费 15,025,982.31 14,276,182.88

其他 9,060,644.09 5,200,841.19

合计 631,685,528.66 556,620,292.65

46、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 214,981,578.05 193,298,686.54

租赁费 87,377,376.46 80,091,247.24

折旧费 51,501,771.41 43,095,454.92

修理费 35,261,652.74 28,897,630.41

无形资产摊销 2,413,923.25 1,904,173.78

低值易耗品摊销 3,166,104.09 1,350,208.94

办公费 5,290,893.88 6,297,698.26

物业管理费 29,698,803.57 22,112,169.03

公用事业费 43,206,250.07 40,579,236.91

邮电费 4,902,672.43 4,571,854.42

零星购置 3,346,756.52 2,354,699.27

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费用性税金 15,079,043.66 9,605,327.92

差旅费 19,912,615.64 19,260,456.46

业务招待费 9,165,439.76 7,656,495.37

中介费 21,724,301.47 21,803,267.53

服务费 8,187,019.42 5,034,872.27

其他费用 16,651,344.72 17,524,730.99

合计 571,867,547.14 505,438,210.26

47、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 227,676,970.36 198,806,550.39

减：利息收入 19,848,278.25 34,375,225.86

汇兑损益 -40,015,865.89 7,984,137.22

银行手续费 20,800,290.30 16,713,335.89

合计 188,613,116.52 189,128,797.64

48、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 22,862.47 1,881,813.60

二、存货跌价损失 1,259,674.72 2,512,748.39

三、可供出售金融资产减值损失 33,282,645.99

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失 1,600,000.00

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 1,282,537.19 39,277,207.98

49、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 -17,450,692.08 23,171,588.60

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当 -1,972,188.04 -41,530,931.62

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

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合计 -19,422,880.12 -18,359,343.02

50、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 242,307,420.10 476,163,955.78

处置长期股权投资产生的投资收益 20,519,293.02 3,807,729.85

以公允价值计量且其变动计入当期 20,108,185.77 52,971,226.71

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入 164,031,419.99 74,057,463.63

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 28,456,016.19 9,662,381.03

益

处置可供出售金融资产取得的投资 22,311,146.66 18,503,888.76

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

处置持有至到期投资取得的投资收 438,509.59

益

处置衍生金融资产取得的投资收益 6,370,117.26 -6,477,074.67

其他 -509,351.05 -652,182.40

合计 503,594,247.94 628,475,898.28

51、营业外收入

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 1,136,233.84 300,814.36 1,136,233.84

合计

其中：固定资产处置 1,136,233.84 300,814.36 1,136,233.84

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 57,721,036.80 58,574,735.35 57,721,036.80

罚款收入 430,623.77 1,490,239.03 430,623.77

补偿金 15,059,637.20 15,059,637.20

其他 1,527,088.48 792,405.26 1,527,088.48

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合计 75,874,620.09 61,158,194.00 75,874,620.09

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

财政奖励和企业扶持 36,862,628.50 39,060,356.00 与收益相关

金

增值税返还 10,851,552.01 7,233,824.91 与收益相关

职业培训补贴 626,935.00 1,156,334.80 与收益相关

其他 9,379,921.29 11,124,219.64 与资产/收益相关

合计 57,721,036.80 58,574,735.35 /

52、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目本期发生额上期发生额

的金额

非流动资产处置损 495,705.40 410,206.93 495,705.40

失合计

其中：固定资产处置 495,705.40 410,206.93 495,705.40

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 1,869,646.00 500,140.00 1,869,646.00

会费 851,890.00 880,447.66 851,890.00

罚款支出 142,125.01 75,295.27 142,125.01

赞助费 1,000,000.00

其他 4,614,295.08 6,132,090.05 4,614,295.08

合计 7,973,661.49 8,998,179.91 7,973,661.49

其他说明：

本期其他主要系根据 2014 年年度股东大会决议奖励招金矿业股份有限公司经营管理层

3,800,000.00 元。

53、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 194,227,032.17 169,004,372.90

递延所得税费用 -41,464,280.41 -27,772,300.30

合计 152,762,751.76 141,232,072.60

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(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额

利润总额 966,479,732.23

按法定/适用税率计算的所得税费用 241,619,933.06

子公司适用不同税率的影响 9,464,583.29

调整以前期间所得税的影响 -389,025.46

非应税收入的影响 -114,758,800.18

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,428,458.78

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 12,530,960.29

异或可抵扣亏损的影响

其他 -133,358.02

所得税费用 152,762,751.76

54、其他综合收益

详见附注六/40。

55、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

收到的往来款项 94,766,390.91 56,849,291.32

各单位收取的租金 162,326,071.23 161,961,056.62

利息收入 11,096,955.23 31,275,010.61

管理费收入 44,576,695.61 53,481,030.66

牌誉费收入 5,952,387.02 4,100,092.55

加盟费收入 7,636,098.29 7,494,505.58

咨询费收入 1,340,335.05 9,256,978.27

设施补偿费 14,134,440.55 15,142,985.76

资金占用费 3,810,867.81 2,602,094.44

动迁补偿费 4,776,402.00

其他 23,788,128.69 18,824,337.08

合计 374,204,772.39 360,987,382.89

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

支付的往来款项 85,543,217.69 36,541,627.77

支付的租赁费 88,278,866.45 82,037,631.79

支付的运输费 2,591,084.64 2,897,684.35

支付的包装费 6,180,907.89 4,657,071.85

支付的广告费 49,837,660.26 68,887,752.64

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支付的修理费 30,214,122.05 32,769,839.31

支付的办公费 6,751,649.33 4,848,938.72

支付的差旅费 17,494,661.52 18,614,041.03

支付的公用事业费 44,393,195.05 42,097,212.89

支付的邮电费 4,709,140.74 3,617,792.19

支付的零购费 3,354,889.10 2,073,804.30

支付的交际费 7,848,005.19 6,766,984.49

支付的物业管理费 29,871,841.97 22,108,824.90

支付的中介费 10,328,586.30 24,259,520.63

支付的业务宣传费 20,826,634.89 29,401,263.36

支付的银行手续费 20,734,192.57 16,713,346.89

支付的销售费用手续费 10,707,508.66 7,845,099.16

支付的销售费用清洁卫生费 15,639,646.43 4,673,195.74

支付的销售费用物料消耗 4,227,853.27 3,951,130.89

支付的招金管理层特殊奖励 3,800,000.00 4,912,000.00

支付的服务费 8,235,604.46 2,780,561.18

支付的促销费 6,664,258.73 4,505,043.32

支付的商场专柜管理费用 15,030,482.36 13,753,038.73

支付的保险费 2,541,313.66 2,169,856.59

支付的代理服务费 16,387,981.11 2,266,638.81

支付的劳务及相关费用 1,495,654.19 36,647,235.66

支付的检测费 3,596,219.23 12,548,240.41

支付的黄金交易运保费 2,193,616.43 463,350.00

其他 79,837,948.53 15,729,542.08

合计 599,316,742.70 510,538,269.68

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

衍生金融资产投资收益 19,252,811.77 6,718,245.72

指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产投资收益 3,287,239.79

指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债投资收益 123,473,416.10 26,702,045.37

合计 142,726,227.87 36,707,530.88

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

指定为以公允价值计量且其变动计 1,834,828.18

入当期损益的金融负债投资损失

衍生金融资产投资损失 1,218,165.42 6,943,188.00

划分为持有待售的资产的货币资金

合计 1,218,165.42 8,778,016.18

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

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项目本期发生额上期发生额

支付15沪豫园CP001短期融资券登记

费 70,000.00

支付控股子公司少数股东清算终结 6,000,000.00

注册资本款 27,970,000.00

合计 28,040,000.00 6,000,000.00

56、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 813,716,980.47 1,026,364,563.69

加：资产减值准备 1,300,661.94 39,277,207.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 87,774,769.78 78,810,694.91

性生物资产折旧

投资性房地产折旧(摊销) 10,802,628.68 10,980,514.13

无形资产摊销 2,413,923.25 1,904,173.78

长期待摊费用摊销 25,466,688.84 13,830,613.63

处置固定资产、无形资产和其他长期 -750,780.02 -244,304.16

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 110,251.58 353,696.73

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 19,422,880.12 18,359,343.02

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 187,661,104.47 206,790,687.61

投资损失（收益以“－”号填列） -504,691,131.30 -633,337,279.13

递延所得税资产减少（增加以“－” -34,118,044.58 -19,924,737.97

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -6,603,686.41 -6,776,342.85

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -1,061,113,649.51 844,921,899.09

经营性应收项目的减少（增加以 244,579,019.89 219,152,870.05

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -92,912,937.43 -1,446,835,342.27

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -306,941,320.23 353,628,258.24

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,025,082,536.68 1,868,037,918.34

减：现金的期初余额 1,868,037,918.34 1,768,642,646.20

加：现金等价物的期末余额

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减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 157,044,618.34 99,395,272.14

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,122,952,252.14

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 115,472,548.66

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 1,007,479,703.48

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 47,981,171.92

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 44,298.12

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 47,936,873.80

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 2,025,082,536.68 1,868,037,918.34

其中：库存现金 4,066,567.01 2,790,809.91

可随时用于支付的银行存款 1,926,666,678.45 1,801,654,243.10

可随时用于支付的其他货币资 94,349,291.22 63,592,865.33

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

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三、期末现金及现金等价物余额 2,025,082,536.68 1,868,037,918.34

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

57、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金

应收票据

存货

固定资产 1,994,425,956.68 为银行借款提供抵押

无形资产 406,926,120.36 为银行借款提供抵押

投资性房地产 46,654,441.72 为银行借款提供抵押

合计 2,448,006,518.76 /

其他说明：

① 本期抵押的固定资产、投资性房地产中北京御茗苑项目房屋建筑物（西城区阜成门内大街甲

91 号、95 号和 97 号）与本期抵押的无形资产北京御茗苑土地使用权共同为 2015 年末公司长期借

款 1,125 万元及一年内到期的非流动负债 1,500 万元进行抵押。

② 本期抵押的固定资产中豫珑城项目为长期借款 720,000,000.00 元及一年内到期的非流动负债

30,000,000.00 元进行抵押；同时公司对上述借款按 67%的投资比例提供连带责任保证担保。

③ 本期抵押的固定资产中日本北海道 Tomamu 滑雪场度假村房屋建筑物（北海道勇払郡占冠村字

中 Tomamu2171 番地 2）与本期抵押的无形资产日本北海道 Tomamu 滑雪场度假村土地所有权共同

为 2015 年末公司长期借款 2,814,529.56 元及一年内到期的非流动负债 718,328.16 元进行抵押。

④ 本期抵押的固定资产中方浜中路 265 号全幢产权房为 2015 年末公司短期借款 30,000 万进行抵

押。

58、外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目期末外币余额折算汇率

余额

货币资金 81,330,138.83

其中：美元 4,745,430.25 6.49360 30,814,925.87

欧元 96,113.48 7.09520 681,944.36

港币 4,162,226.62 0.83778 3,487,030.23

日元 860,175,174.00 0.05388 46,346,238.37

人民币

应收账款 28,807,420.61

其中：美元

欧元

港币

日元 534,658,883.00 0.05388 28,807,420.61

人民币

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长期借款 2,814,529.56

其中：美元

欧元

港币

日元 52,237,000.00 0.05388 2,814,529.56

人民币

其他应收款 15,909,913.34

其中：日元 295,284,212.00 0.05388 15,909,913.34

应付账款 11,694,054.50

其中：美元 602,036.02 6.49360 3,909,381.10

日元 144,481,689.00 0.05388 7,784,673.40

其他应付款 65,395,888.76

其中：美元 2,314,816.00 6.49360 15,031,489.18

欧元 4,690.20 7.09520 33,277.90

港币 23,600.00 0.83778 19,771.61

日元 933,766,705.00 0.05388 50,311,350.07

一年内到期的非流动负债 3,090,927.87

其中：日元 57,366,887.00 0.05388 3,090,927.87

长期应付款 2,485,886.61

其中：日元 46,137,465.00 0.05388 2,485,886.61

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

公司全资子公司株式会社新雪及其子公司主要经营地为日本北海道，因业务收支以日元为主，故

记账本位币为日元。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

股

权购买

股权股权取购买日至期末购买日至期末

被购买取购买日的

取得股权取得成本得比例被购买方的收被购买方的净

方名称得日确定

时点（%）入利润

方依据

式

上海确 2015 152,978,868.69 100.00 股 2015 工商 5,830,913.00 1,958,245.64

诚房地年1 权年1 变更

产有限月转月日

公司 21 让 21

日日

株式会 2015 5,276.40 100.00 股 2015 股东 0.00 -8,082,604.76

社新雪年权年名册

10 转 10 记载

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月让月受让

23 23 日

日日

株式会 2015 961,046,432.93 100.00 股 2015 股东 44,638,142.64 5,967,868.95

社星野年权年名册

Resort 12 转 12 记载

Tomamu 月1 让月1 受让

日日日

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本上海确诚房地产有限公司株式会社新雪株式会社星野

Resort Tomamu

--现金 152,978,868.69 5,276.40 961,046,432.93

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公

允价值

--发行的权益性证券的公

允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权

于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计 152,978,868.69 5,276.40 961,046,432.93

减：取得的可辨认净资产公 152,978,868.69 5,276.40 704,896,946.98

允价值份额

商誉/合并成本小于取得的 0.00 0.00 256,149,485.95

可辨认净资产公允价值份

额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

上海确诚房地产有限公司、株式会社星野 Resort Tomamu 合并成本公允价值的确定方法是以资产

评估报告为基准确定的。

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(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

上海确诚房地产有限公司株式会社新雪株式会社星野 Resort Tomamu

购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值

资产： 238,967,036.97 98,998,059.82 5,276.40 5,276.40 1,137,277,875.28 353,739,015.55

货币资金 3,287,567.88 3,287,567.88 5,276.40 5,276.40 112,179,704.38 112,179,704.38

应收款项 5,000,000.00 15,787,920.00 4,563,150.92 4,563,150.92

存货 230,679,469.09 79,922,571.94 2,867,857.38 2,867,857.38

固定资产 489,182,606.19 168,637,006.40

在建工程 2,519,989.21 2,519,989.21

无形资产 465,562,624.89 2,569,364.95

递延所得税资产 60,401,942.31 60,401,942.31

负债： 85,988,168.28 50,995,923.99 432,380,928.30 157,907,265.74

借款 2,779,964.28 2,779,964.28

应付款项 50,995,923.99 50,995,923.99 143,714,622.93 143,714,622.93

一年内到期的非流动 2,975,736.29 2,975,736.29

负债

长期应付款 2,606,222.24 2,606,222.24

长期应付职工薪酬 5,830,720.00 5,830,720.00

递延所得税负债 34,992,244.29 274,473,662.56

净资产 152,978,868.69 48,002,135.83 5,276.40 5,276.40 704,896,946.98 195,831,749.81

减：少数股东权益

取得的净资产 152,978,868.69 48,002,135.83 5,276.40 5,276.40 704,896,946.98 195,831,749.81

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

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上海确诚房地产有限公司、株式会社星野 Resort Tomamu 可辨认资产及负债公允价值的确定方法是以资产评估报告为基准确定的。

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

与原子

公司股

处置价款与处

按照公允价丧失控制权权投资

置投资对应的丧失控制权丧失控制权

丧失控制权丧失控制权值重新计量之日剩余股相关的

子公司股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股

股权处置价款时点的确定之日剩余股剩余股权产权公允价值其他综

名称比例（%）方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价

依据权的比例生的利得或的确定方法合收益

公司净资产份值值

损失及主要假设转入投

额的差额

资损益

的金额

浙江易 36,447,571.39 100.00 股权转让 2015.5.7 工商变更时 10,264,841.38

川投资间

管理有

限公司

杭州世 36,533,600.53 100.00 股权转让 2015.5.7 工商变更时 10,290,942.24

诚经济间

信息服

务有限

公司

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

①新增合并对象

新增合并对象增加理由期末净资产本期净利润

上海豫金置业有限公司新增全资子公司 100,000,000.00

招远豫金坊置业有限公司新增全资子公司 10,000,000.00

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

沈阳豫珑企业管理有限公司新增全资子公司 -152,041.07 -1,652,041.07

沈阳湖心亭茶楼有限公司新增全资子公司 -5,421.54 -5,421.54

③ 减少合并对象

减少合并对象减少理由处置日净资产期初至处置日净利润

上海老庙点睛品钻石首饰有限公司清算终结 28,100,128.30 962,014.94

上海尚筑置业发展有限公司清算终结 48,000,000.00 -224.77

上海九天名轩艺术品有限公司清算终结 4,227,737.00 -116,779.27

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司主要经营持股比例(%) 取得

注册地业务性质

名称地直接间接方式

上海豫园职业技能上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

培训中心

上海豫园黄金珠宝上海浦东上海黄浦商业零售、 96.22 设立

集团有限公司批发，投资

管理

裕璘实业有限公司香港湾仔香港湾仔生产加工 100.00 设立

上海老庙黄金有限上海黄浦上海黄浦商业、加工 100.00 设立

公司

上海老城隍庙金银上海浦东上海浦东生产、加 100.00 设立

珠宝首饰有限公司工、批发

上海嘉定老庙黄金上海嘉定上海嘉定商业零售 51.00 设立

有限公司

上海莘庄老庙黄金上海闵行上海闵行商业零售 55.00 设立

有限公司

上海青浦老庙黄金上海青浦上海青浦商业零售 100.00 设立

店有限公司

上海松江老庙黄金上海松江上海松江商业零售 100.00 设立

有限公司

上海南汇老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 80.00 设立

有限公司

上海老庙黄金宝山上海宝山上海宝山商业零售 100.00 设立

店

上海奉城老庙黄金上海奉贤上海奉贤商业零售 100.00 设立

有限公司

上海周浦老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 70.00 设立

有限公司

上海浦东新区高桥上海浦东上海浦东商业零售 60.00 设立

镇老庙黄金有限公

司

上海朱泾老庙黄金上海金山上海金山商业零售 100.00 设立

有限公司

上海桃浦老庙黄金上海普陀上海普陀商业零售 100.00 设立

有限公司

上海安亭老庙黄金上海嘉定上海嘉定商业零售 51.00 设立

有限公司

上海惠南老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 60.00 设立

有限公司

上海老庙黄金市南上海黄浦上海黄浦商业零售 80.00 设立

银楼有限公司

上海罗店老庙黄金上海宝山上海宝山商业零售 100.00 设立

有限公司

上海浦东新世纪老上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

庙黄金有限公司

上海七宝老庙黄金上海闵行上海闵行商业零售 100.00 设立

有限公司

上海老庙黄金国际上海浦东上海浦东加工、外贸 100.00 设立

贸易发展有限公司

上海昌里老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

有限公司

上海老庙企业管理上海浦东上海闵行生产加工 100.00 设立

有限公司

上海老庙黄金连锁上海浦东上海嘉定商业零售 100.00 设立

投资发展有限公司

上海老庙黄金真新上海嘉定上海嘉定商业零售 51.00 设立

银楼有限公司

上海老庙黄金销售上海浦东上海黄浦商业零售、 100.00 设立

有限公司批发

上海奉贤老庙黄金上海奉贤上海奉贤商业零售 51.00 设立

银楼有限公司

上海川南老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 70.00 设立

有限公司

上海老庙黄金兰溪上海普陀上海普陀商业零售 70.00 设立

银楼有限公司

上海南莲老庙黄金上海闵行上海闵行商业零售 100.00 设立

有限公司

上海金卫老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

有限公司

上海川北老庙黄金上海虹口上海虹口商业零售 100.00 设立

有限公司

上海浦东老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

销售有限公司

上海淞沪老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

有限公司

上海瀛东老庙黄金上海崇明上海崇明商业零售 51.00 设立

有限公司

上海瀛岛老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 60.00 设立

有限公司

上海五莲老庙黄金上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

有限公司

上海华新老庙黄金上海青浦上海青浦商业零售 60.00 设立

有限公司

上海南新老庙黄金上海黄浦上海浦东商业零售 100.00 设立

有限公司

上海静华老庙黄金上海静安上海静安商业零售 60.00 设立

有限公司

上海老庙投资有限上海浦东上海黄浦商业零售 100.00 设立

公司

四川豫园黄金珠宝成都武侯成都武侯商业零售 80.00 设立

有限公司

上海长兴老庙黄金上海崇明上海崇明商业零售 51.00 设立

有限公司

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

上海东川老庙黄金上海闵行上海闵行商业零售 100.00 设立

有限公司

上海老庙钟表有限上海浦东上海闵行商业零售 50.00 设立

公司

上海亚一金店有限上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

公司

上海亚一金厂有限上海浦东上海浦东生产、加 100.00 设立

公司工、批发

上海亚一徐泾金店上海青浦上海青浦商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一昌里金店上海嘉定上海嘉定商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一珠宝首饰上海浦东上海浦东加工、外贸 100.00 设立

有限公司

上海亚一钻石首饰上海黄浦上海黄浦生产加工 100.00 设立

有限公司

上海亚一南翔金店上海嘉定上海嘉定商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一松江金店上海松江上海松江商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一成泰金店上海青浦上海青浦商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一礼品有限上海浦东上海浦东生产加工、 100.00 设立

公司商业零售

和批发

上海亚一市西金店上海嘉定上海嘉定商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一黄金珠宝上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

销售有限公司

上海亚一清河金店上海嘉定上海嘉定商业零售 45.00 设立

有限公司

上海亚一杨浦金店上海杨浦上海杨浦商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一黄金珠宝上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

经营管理有限公司

上海亚一清河珠宝上海嘉定上海嘉定商业零售 100.00 设立

玉器有限公司

上海亚一崇明金店上海崇明上海崇明商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一城中金店上海嘉定上海嘉定商业零售 55.00 设立

有限公司

上海金山亚一黄金上海金山上海金山商业零售 100.00 设立

珠宝有限公司

上海亚一周浦金店上海浦东上海浦东商业零售 100.00 设立

有限公司

上海亚一饰品销售上海浦东上海浦东商业零售 70.00 设立

有限公司

上海老城隍庙餐饮上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

（集团）有限公司

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

上海老饭店上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

上海绿波廊酒楼上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

上海豫园商城创造上海黄浦上海黄浦服务业 51.00 设立

餐饮管理有限公司

上海老城隍庙百年上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

传承餐饮管理有限

公司

Nan Xiang Steamed 英属维尔英属维尔服务业 100.00 设立

Bun 京群岛京群岛

International

Co.Ltd

上海豫园南翔馒头上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

店有限公司

上海老城隍庙小吃上海黄浦上海奉贤服务业 100.00 设立

世界有限公司

上海豫园商城会景上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

楼大酒店有限公司

上海老城隍庙旅行上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

社有限公司

上海乔家栅有限公上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

司

上海乔家栅食品有上海黄浦上海黄浦生产加工 100.00 设立

限公司

上海乔家栅物业发上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

展有限公司

上海市南市区乔家上海浦东上海浦东制造、加 100.00 设立

栅食品厂工、批发

上海真真乔家栅餐上海虹口上海虹口服务业 100.00 设立

饮有限公司

上海德兴馆上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

上海乔家栅上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

上海老城隍庙食品上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

有限公司

上海梨膏糖食品厂上海浦东上海浦东制造 100.00 设立

上海老城隍庙饼业上海浦东上海浦东制造、加工 100.00 设立

有限公司

上海老城隍庙食品上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

销售有限公司

上海瑞尔炒货食品上海奉贤上海奉贤制造 100.00 设立

有限公司

上海老城隍庙五香上海浦东上海浦东制造 40.00 60.00 设立

豆食品有限公司

上海南方家电商厦上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

有限公司

上海南方家电维修上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

有限公司

上海悦宾工艺品市上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

场经营管理有限公

司

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

上海豫园超市有限上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

公司

上海豫园老街商业上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

经营管理有限公司

上海豫园商城小商上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

品有限公司

上海王大隆刀剪实上海黄浦上海黄浦商业零售、 100.00 设立

业有限公司批发

上海豫象工艺礼品上海黄浦上海浦东商业 100.00 设立

有限公司

上海豫园商贸发展上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

有限公司

上海豫尚文化传播上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

有限公司

上海豫园旅游商城上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

物业管理有限公司

上海豫园商城房地上海黄浦上海黄浦房地产开 100.00 设立

产发展有限公司发

沈阳豫园房地产开辽宁沈阳辽宁沈阳房地产开 100.00 设立

发有限公司发

沈阳一世界经营管辽宁沈阳辽宁沈阳服务业 100.00 设立

理有限公司

北京御茗苑文化发北京西城北京西城服务业 70.00 非同一控制

展有限责任公司区区合并

上海豫金置业有限上海金山上海金山房地产开 100.00 设立

公司发

招远豫金坊置业有山东烟台山东烟台房地产开 55.00 设立

限公司发

上海豫泰房地产有上海黄浦上海黄浦房地产开 90.00 10.00 设立

限公司发

上海确诚房地产有上海黄浦上海黄浦房地产开 90.00 10.00 非同一控制

限公司发合并

沈阳豫园商城置业辽宁沈阳辽宁沈阳房地产开 67.00 设立

有限公司发

沈阳豫园商业管理辽宁沈阳辽宁沈阳服务业 100.00 设立

有限公司

沈阳豫珑企业管理辽宁沈阳辽宁沈阳服务业 100.00 设立

有限公司

上海豫园文化传播上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

有限公司

上海豫园商城湖心上海黄浦上海黄浦服务业 100.00 设立

亭茶业有限公司

沈阳湖心亭茶楼有辽宁沈阳辽宁沈阳服务业 100.00 设立

限公司

上海豫园商城工艺上海黄浦上海黄浦商业 100.00 设立

品有限公司

上海老城隍庙拍卖上海黄浦上海黄浦服务业 40.00 60.00 设立

行有限公司

上海阿拉街商贸发上海黄浦上海黄浦商业 75.00 25.00 设立

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

展有限公司

上海童涵春堂投资上海黄浦上海黄浦投资管理 100.00 设立

发展有限公司

上海童涵春堂药业上海黄浦上海黄浦医药生产、 49.6834 35.3166 同一控制下

股份有限公司加工、销售合并

上海童涵春堂药业上海黄浦上海黄浦医药销售 100.00 设立

连锁经营有限公司

上海童涵春堂洪山上海浦东上海浦东医药零售 100.00 同一控制下

参药店有限公司合并

上海老城隍庙童涵上海黄浦上海黄浦中医门诊 100.00 设立

春堂中医门诊部有

限公司

上海童涵春堂兰村上海浦东上海浦东中医门诊 100.00 设立

中医门诊部有限公

司

上海童涵春堂中药上海浦东上海黄浦医药加工 100.00 同一控制下

饮片有限公司合并

上海童涵春堂制药上海浦东上海浦东医药加工、 66.67 同一控制下

有限公司批发合并

上海童涵春堂国药上海黄浦上海黄浦中医门诊 100.00 设立

号中医门诊部有限

公司

上海豫园商城国际上海黄浦上海黄浦外贸 96.00 4.00 设立

贸易有限公司

上海豫园旅游服务上海黄浦上海黄浦服务业 90.00 10.00 非同一控制

有限公司合并

裕海实业有限公司香港湾仔香港湾仔服务业 100.00 设立

裕臻实业有限公司香港湾仔香港湾仔服务业 100.00 设立

上海豫园电子商务上海黄浦上海浦东服务业 100.00 设立

有限公司

上海大豫商贸有限上海黄浦上海青浦服务业 100.00 设立

公司

上海豫悦实业发展上海黄浦上海奉贤服务业 100.00 设立

有限公司

SHANGHAI 德国汉堡德国汉堡商业批发 100.00 设立

YUGARDEN(EUROPE)

CORPORATION GMBH

SHANGHAI 德国汉堡德国汉堡商业零售 100.00 设立

YUGARDEN(HAMBURG)

CORPORATION GMBH

株式会社新雪日本东京日本东京服务业 100.00 非同一控制

合并

株式会社星野日本北海日本北海度假村 100.00 非同一控制

Resort Tomamu 道道合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司对上海亚一清河金店有限公司持股比例为 45%，表决权比例为 65%，差异原因是根据股东会决

议其他股东将 20%表决权委托给本公司代为行使。

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

公司对上海老庙钟表有限公司持有 50%表决权，但仍控制该被投资单位，原因是公司有权任免被

投资单位董事会的多数成员。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权

子公司名称

比例东的损益告分派的股利益余额

上海豫园黄金 3.78 14,031,431.16 9,997,756.30 84,525,219.46

珠宝集团有限

公司

上海童涵春堂 15.00 2,096,300.94 17,727,468.16

药业股份有限

公司

沈阳豫园商城 33.00 -16,598,171.14 263,901,828.86

置业有限公司

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元币种:人民币

子公司名期末余额期初余额

称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

上海豫园 4,863,45 129,285, 4,992,743, 2,662,592, 6,168,74 2,668,761, 4,333,769 150,901,46 4,484,671, 2,222,791, 6,267,671 2,229,059,

黄金珠宝 8,025.08 470.52 495.60 927.12 5.86 672.98 ,928.92 7.05 395.97 991.95 .38 663.33

集团有限

公司

上海童涵 156,298, 35,858,5 192,157,40 90,037,616 1,833,53 91,871,153 134,795,0 38,203,775 172,998,77 83,285,217 1,419,074 84,704,292

春堂药业 889.49 12.15 1.64 .39 7.31 .70 03.85 .73 9.58 .33 .81 .14

股份有限

公司

沈阳豫园 79,923,4 1,887,13 1,967,060, 437,357,62 730,000, 1,167,357, 50,368,12 1,269,408, 1,319,776, 49,776,681 420,000,0 469,776,68

商城置业 47.58 6,692.71 140.29 8.59 000.00 628.59 5.01 556.40 681.41 .41 00.00 1.41

有限公司

本期发生额上期发生额

子公司名称经营活动现金流经营活动现金流

营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额

量量

上海豫园黄金 15,872,914,685.96 351,541,761.96 351,145,662.88 -262,055,712.82 17,517,426,969.05 313,574,736.34 313,582,488.06 -23,442,372.04

珠宝集团有限

公司

上海童涵春堂 396,746,711.22 12,431,823.00 11,991,760.50 -16,872,825.13 365,538,198.11 14,692,594.09 14,853,750.34 -7,026,651.27

药业股份有限

公司

沈阳豫园商城 1,490,547.15 -50,297,488.30 -50,297,488.30 43,036,781.17 21,193,393.07

置业有限公司 - - -

其他说明：

上海豫园黄金珠宝集团有限公司以合并口径披露。

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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

上海老庙投资有限公司原持股比例 60%，本期购入少数股权 40%，报告期末持股比例为 100%。

上海豫尚文化传播有限公司原持股比例 80%，本期购入少数股权 20%，报告期末持股比例为 100%。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元币种:人民币

上海老庙投资有限公司上海豫尚文化传播有限公司

购买成本/处置对价 5,407,182.30 750,000.00

--现金 5,407,182.30 750,000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 5,407,182.30 750,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的 4,870,853.21 749,668.04

子公司净资产份额

差额 536,329.09 331.96

其中：调整资本公积 -536,329.09

调整盈余公积

调整未分配利润 -331.96

其他说明

报告期内交易对所有者权益的影响合计为-536,661.05，其中对归属于母公司所有者权益的影响为

-516,387.81，对少数股东权益的影响为-20,273.24 元。

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业业或联营

或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资

业名称直接间接的会计处

理方法

招金矿业山东招远山东招远采矿业 25.0183 0.7148 权益法

股份有限

公司

上海友谊上海黄浦上海浦东其他 48.00 权益法

复星（控

股）有限公

司

武汉中北武汉武昌区武汉武昌区房产业 30.00 权益法

房地产开

发有限公

司

洛阳联华洛阳西工区洛阳西工区房产业 50.00 权益法

兴宇置业

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有限公司

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

洛阳联华兴宇置业有限公洛阳联华兴宇置业有限

司公司

流动资产 65,995,893.89 129,788,336.06

其中：现金和现金等价物 4,499,854.23 31,587,481.53

非流动资产 43,728.06 178,644.15

资产合计 66,039,621.95 129,966,980.21

流动负债 21,834,206.73 38,618,337.31

非流动负债 0.00 0.00

负债合计 21,834,206.73 38,618,337.31

少数股东权益

归属于母公司股东权益 44,205,415.22 91,348,642.90

按持股比例计算的净资产份额 22,102,707.61 64,095,930.96

调整事项 3,355,077.41 7,104,528.40

--商誉

--内部交易未实现利润 -829,402.73 -1,139,524.38

--其他 4,184,480.14 8,244,052.78

对合营企业权益投资的账面价值 25,457,785.02 71,200,459.36

存在公开报价的合营企业权益投资的公

允价值

营业收入 47,054,031.00 352,403,601.00

财务费用 -74,421.72 362,193.22

所得税费用 3,443,461.79 23,261,531.73

净利润 8,070,550.93 68,686,559.49

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 8,070,550.93 68,686,559.49

本年度收到的来自合营企业的股利 46,028,498.81

其他说明

根据合同约定公司对洛阳联华兴宇置业有限公司 36,843,219.01 元利润享有 100%的权益，超过该

金额的利润按持股比例享有权益。

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(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

招金矿业股份有限公上海友谊复星（控武汉中北房地产开招金矿业股份有限公上海友谊复星（控武汉中北房地产开

司股）有限公司发有限公司司股）有限公司发有限公司

流动资产 6,532,826,720.00 320,602,220.06 4,772,663,182.03 6,072,054,341.27 276,067,212.84 5,916,648,583.02

非流动资产 24,419,108,217.00 1,808,522,272.88 1,366,168.73 19,783,701,448.14 1,810,500,697.36 1,783,879.04

资产合计 30,951,934,937.00 2,129,124,492.94 4,774,029,350.76 25,855,755,789.41 2,086,567,910.20 5,918,432,462.06

流动负债 12,470,721,759.00 203,020.26 1,843,310,782.57 10,591,462,319.22 1,382,277.27 3,218,462,314.08

非流动负债 4,900,226,771.00 343,492,211.15 0.00 5,596,152,591.08 343,986,817.27 250,000,000.00

负债合计 17,370,948,530.00 343,695,231.41 1,843,310,782.57 16,187,614,910.30 345,369,094.54 3,468,462,314.08

少数股东权益 2,900,087,802.00 1,114,582,676.12

归属于母公司股东 10,680,898,605.00 1,785,429,261.53 2,930,718,568.19 8,553,558,202.99 1,741,198,815.66 2,449,970,147.98

权益

按持股比例计算的 2,748,526,318.92 857,006,045.53 879,215,570.46 2,201,095,685.93 835,775,431.52 734,991,044.39

净资产份额

调整事项 -552,444,113.02 101,682,260.45 -1,723,282.49 105,136,417.61 -2,510,044.20

--商誉

--内部交易未实现 -1,723,282.49 -2,510,044.20

利润

--其他 -552,444,113.02 101,682,260.45 105,136,417.61

对联营企业权益投 2,196,082,205.90 958,688,305.98 877,492,287.97 2,201,095,685.93 940,911,849.13 732,481,000.19

资的账面价值

存在公开报价的联 HK$3,342,816,000.00 HK$2,984,112,000.00

营企业权益投资的

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公允价值

营业收入 6,037,680,770.00 4,702,950.00 2,154,801,371.00 5,790,949,734.98 9,227,400.00 4,555,288,468.00

净利润 316,781,868.00 45,714,264.23 480,748,420.21 461,548,649.15 29,911,064.10 1,087,236,107.62

终止经营的净利润

其他综合收益 -25,468,755.00 -1,483,818.36 -146,607.28 595,011,162.36

综合收益总额 291,313,113.00 44,230,445.87 480,748,420.21 461,402,041.87 624,922,226.46 1,087,236,107.62

本年度收到的来自 38,160,000.00 76,320,000.00

联营企业的股利

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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额

合营企业：

洛阳上豫物业管理有限公司 13,559.46

投资账面价值合计 13,559.46

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -90,570.40 -58,021.78

--其他综合收益

--综合收益总额 -90,570.40 -58,021.78

联营企业：

上海童涵春堂上虹药店有限 150,057.26 221,741.04

公司

投资账面价值合计 150,057.26 221,741.04

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -71,683.78 -41,998.44

--其他综合收益

--综合收益总额 -71,683.78 -41,998.44

(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失

洛阳上豫物业管理 -77,010.94 -77,010.94

有限公司

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的金融工具包括金融资产和金融负债，金融资产主要包括：以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。金融负债主要包括：以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债；其他金融负债。金融工具相关的风险包括：利率风险、货币风险、商品价

格风险和流动资金风险。公司管理层负责管理和监控上述风险，以确保及时有效地实施适当措施。

1、利率风险

本公司需对浮动利率借款承担利率变动风险，本公司未使用任何工具对借款利率变动风险进行对

冲。公司目前的借款利率根据人民银行公布的同期贷款基准利率浮动一定基点确定。

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2、货币风险

本公司的货币风险主要来自以外币计价的资产、负债汇率变动风险，主要包括货币资金、应付账

款、其他应收款、其他应付款等。本公司目前尚未制定外币计价资产的汇率对冲政策。截至 2015

年 12 月 31 日，本公司以外币计价的货币性项目详见附注“六/58”。

3、商品价格风险

本公司主营业务有很大部分由黄金珠宝业务构成，黄金市场受全球及地区供求状况影响。黄金价

格下跌可能对公司的财务状况造成不利影响，为降低商品价格变动风险，本公司使用黄金租赁及

黄金 T+D 延期交易业务等金融工具来降低黄金价格波动对黄金存货带来的风险。上述金融工具自

合约期限届满之日结算，合同期内公允价值变动计入当期损益。

黄金租赁业务风险在于：一、黄金价格上涨时，公司销售收入提高，但黄金租赁业务获取的原材

料在归还时的价格随之上涨，会部分冲减公司由于金价上涨、销售单价提升所带来的利润；二、

黄金租赁损益确认的时点与租入黄金实现销售结转损益的时点存在一定的时间差，在现有的财务

制度下“公允价值变动损益”可能会影响一定会计期间的经营状况。截至 2015 年 12 月 31 日，公

司持有的黄金租赁余额为 8,328.00 公斤，价值约为 186,381.85 万元。

黄金 T+D 延期交易业务风险在于：若发生公司持仓量过大、未及时补足保证金或操作差错等情况，

将不利于公司的稳健经营。但公司进行黄金 T+D 延期交易业务的目的系为利用对冲交易锁定成本，

稳定经营业绩，其业务风险处于可控程度。截至 2015 年 12 月 31 日，公司黄金 T+D 延期交易业务

持仓情况如下：

项目黄金 T+D 合约价值黄金 T+D 合约价值

多仓(kg) (万元) 空仓(kg) (万元)

MiniT+D 632.00 1,409.93 838.00 1,888.23

T+D 15.00 334.50 118.00 2,632.40

合计 647.00 1,744.43 956.00 4,519.63

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4、流动资金风险

本公司管理层已为公司中短期资金建立了流动资金风险管理制度，本公司通过银行融资、发行债券等来管理公司的流动资金风险。下表列示本公司金融

负债未来还本付息时需支付的现金流量(万元)：

项目加权平均 1 年以内 1-2 年 2 年以上现金流量总额账面价值

利率

应付账款 255,019,474.15 255,019,474.15 255,019,474.15

其他应付款 862,634,049.78 862,634,049.78 862,634,049.78

短期借款 4.02% 1,833,789,775.00 1,833,789,775.00 1,780,000,000.00

一年内到期的非流 370,177,524.90 370,177,524.90 348,090,927.87

动负债

应付短期融资券 3.70% 1,037,000,000.00 1,037,000,000.00 1,000,000,000.00

长期借款 4.89% 36,465,871.28 107,236,911.41 849,734,742.62 993,437,525.31 734,064,529.56

应付债券 5.20% 26,000,000.00 26,000,000.00 526,000,000.00 578,000,000.00 500,000,000.00

长期应付款 2,178,981.77 392,650.49 2,571,632.26 2,501,443.92

其他非流动负债 5.29% 26,450,000.00 526,450,000.00 552,900,000.00 500,000,000.00

合计 4,447,536,695.11 661,865,893.19 1,376,127,393.11 6,485,529,981.41 5,982,310,425.28

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十一、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元币种:人民币

期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价第三层次公允价

合计

计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 546,356,485.58 546,356,485.58

变动计入当期损益的金

融资产

1. 交易性金融资产 546,356,485.58 546,356,485.58

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 41,641,344.04 41,641,344.04

（3）衍生金融资产 3,163,740.23 3,163,740.23

（4）其他 501,551,401.31 501,551,401.31

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益

的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 138,380,383.98 138,380,383.98

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 138,380,383.98 138,380,383.98

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 684,736,869.56 684,736,869.56

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值 1,866,176,520.00 1,866,176,520.00

计量且变动计入当期损

益的金融负债

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持续以公允价值计量的 1,866,176,520.00 1,866,176,520.00

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位：元币种：人民币

母公司对本企母公司对本企业

母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%) (%)

上海浦东开发和生产 600,000,000.00 17.24% 17.24%

上海复星产仪器仪表、计

业投资有限算机软件，销

售自产产品、

公司经济信息咨

询服务

上海浦东生物制品、计 4,800,000,000.00 9.21% 9.21%

算机领域的

上海复星高技术开发、技

科技(集团) 术转让及生

产和销售自

有限公司产产品；相关

业务的咨询

服务等

本企业的母公司情况的说明

截至 2015 年 12 月 31 日，上海复星高科技(集团)有限公司、上海复星产业投资有限公司为一致行动

人且为公司的控股股东。公司控股股东的最终控制人为郭广昌。

本企业最终控制方是郭广昌。

其他说明：

上海复星产业投资有限公司 2015 年减持公司股份，详见附注“十五/7”。

上海复星高科技(集团)有限公司 2015 年度减持公司股份，详见附注“十五/7”。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“八/1”。

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3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“八/3”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系

上海童涵春堂上虹药店有限公司联营公司

洛阳联华兴宇置业有限公司合营公司

4、其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

国药控股国大复美药业（上海）有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

复星保德信人寿保险有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

国药控股分销中心有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

国药控股股份有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

南京钢铁联合有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

上海地杰置业有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

上海钢联电子商务股份有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

上海龙沙复星医药科技发展有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

芜湖星焱置业有限公司郭广昌施加重要影响的其他企业

上海豫园（集团）有限公司参股股东

China Momentum Fund, L.P. 郭广昌控制的企业所管理的基金

成都复地商业管理有限公司郭广昌控制的企业

德邦基金管理有限公司郭广昌控制的企业

复地（集团）股份有限公司郭广昌控制的企业

复星国际有限公司郭广昌控制的企业

复星南方投资管理有限公司郭广昌控制的企业

广州复星云通小额贷款有限公司郭广昌控制的企业

上海方鑫投资管理有限公司郭广昌控制的企业

上海复地投资管理有限公司郭广昌控制的企业

上海复星高科技(集团)有限公司郭广昌控制的企业

上海复星高科技集团财务有限公司郭广昌控制的企业

上海复星医药（集团）股份有限公司郭广昌控制的企业

上海复星医药产业发展有限公司郭广昌控制的企业

上海复星医疗系统有限公司郭广昌控制的企业

上海复远建设监理有限公司郭广昌控制的企业

上海克隆生物高科技有限公司郭广昌控制的企业

上海闵祥房地产开发有限公司郭广昌控制的企业

上海星景股权投资管理有限公司郭广昌控制的企业

上海星双健投资管理有限公司郭广昌控制的企业

上海星鑫投资管理有限公司郭广昌控制的企业

上海星豫创辉股权投资管理有限公司郭广昌控制的企业

上海遇志投资管理有限公司郭广昌控制的企业

上海豫园商旅文产业投资管理有限公司参股企业（郭广昌控制的企业）

芜湖星颐瑞迎商业管理有限公司郭广昌控制的企业

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

浙江复星商业发展有限公司郭广昌控制的企业

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

国药控股国大复美药业药品采购 5,038,832.50 6,204,398.41

（上海）有限公司

国药控股股份有限公司药品采购 4,736,782.22 1,409,692.24

国药控股分销中心有限公药品采购 11,313,091.01 5,978,134.76

司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

国药控股国大复美药业药品销售 8,831,652.73 7,202,501.75

（上海）有限公司

上海童涵春堂上虹药店有药品销售 1,348,390.55 1,645,555.31

限公司

国药控股股份有限公司药品销售 2,186,058.69 193,611.37

上海复星高科技（集团）会务收入 17,853.00

有限公司

上海豫园商旅文产业投资会务收入 10,822.00

管理有限公司

上海豫园商旅文产业投资茶及茶饮收入 6,760.00

管理有限公司

(2). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

上海复星高科技北京市西城区阜内 7,000,000.00 8,166,666.67

(集团)有限公司大街 95 号局部（2 号

楼）、93 号局部（四

合院）、北京市西城

区阜内大街甲 91 号

局部（3 号楼）

上海复远建设监理旧校场路 125 号 4 楼 221,673.00 221,673.00

有限公司办公房

本公司作为承租方：

单位：元币种：人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

上海豫园（集团）九狮商厦底层及铁画 4,044,790.00 4,044,790.00

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

有限公司轩(豫园老路 56-64

号)、湖滨点心店(豫

园老路 59-77 号)

(3). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

上海童涵春堂上虹 200,000.00

药店有限公司

拆出

上海豫园商城进出 0.00

口有限公司（注）

注：上海豫园商城进出口有限公司 2014 向法院申请破产清算，未纳入合并范围，2015 年已清算

关闭。

(4). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 832.70 661

(5). 其他关联交易

①报告期内，公司向洛阳联华兴宇置业有限公司收取管理费 2,880,000.00 元。

②报告期内，因购买德邦德利货币基金取得投资收益 7,524,118.02 元，报告期末无在持德邦德利

货币基金，也无应收未收收益挂账。

③报告期内，公司向上海豫园商旅文产业投资管理有限公司支付项目开发建设代建咨询服务费

40,000,000.00 元，项目定位咨询服务费 2,030,000 元。

④ 报告期内，公司向上海豫园商旅文产业投资管理有限公司的全资子公司—上海星豫创辉股权投

资管理有限公司支付商业定位咨询费 1,180,000 元。

⑤报告期内，公司第八届董事会第九次会议审议通过《上海豫园旅游商城股份有限公司投资参股

广州复星云通小额贷款有限责任公司的关联交易议案》，同意公司作为一般发起人，认缴出资人

民币 3,200 万元，与复星南方投资管理有限公司、上海星鑫投资管理有限公司、上海遇志投资管

理有限公司、上海钢联电子商务股份有限公司共同设立“广州复星云通小额贷款有限公司”，本

公司占广州复星云通小贷公司注册资本的 16%。

⑥报告期内，公司第八届董事会第八次会议、2014 年年度股东大会审议通过，与上海复星高科技

（集团）有限公司、南京钢铁联合有限公司及上海复星医药（集团）股份有限公司对上海复星高

科技集团财务有限公司进行共同增资，本公司出资人民币 9000 万元认缴上海复星高科技集团财务

有限公司本次新增的注册资本 7500 万元。本次增资完成后，本公司对复星财务公司的持股比例为

5%。

⑥ 据 2011 年第三次股东大会（临时会议）决议，“豫园房产”出资 3.12 亿元，与复星集团旗下

浙江复星商业发展有限公司等关联企业共同出资设立“上海星荃投资中心（有限合伙）”（原“复

星豫园商旅文产业基金”），公司在该基金中占比 16%。报告期内上海星荃投资中心（有限合伙）

合伙人出资额调整，“豫园房产”减少出资额 5,600 万元，于报告期末“豫园房产”出资 2.56

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

亿元，在该基金中占比仍为 16%。

⑧报告期内，公司第八届董事会第十三次会议审议通过了《上海豫园旅游商城股份有限公司投资

参股太阳马戏团股权项目的关联交易议案》。公司联合复星国际有限公司、中国动力基金共同出

资 1.7675 亿美元，通过投资 CMF Circus（CMF Circus 是一家特殊目的实体公司，专门为本次收

购交易而设立，公司注册地在开曼群岛，企业性质属于有限合伙）进而收购加拿大太阳马戏团 25%

股权。其中，本公司出资 2000 万美元，按照出资额比例，收购完成后，公司通过投资 CMF Circus

间接持有加拿大太阳马戏团相对应的 2.828%股权。

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

国药控股国大 1,531,025.45 76,551.27 729,509.01 36,475.45

应收账款复美药业（上

海）有限公司

上海童涵春堂 456,423.39 22,821.17 625,035.49 31,251.77

应收账款上虹药店有限

公司

国药控股股份 712,555.97 35,627.80

应收账款

有限公司

上海复星高科 14,440.00 722.00

应收账款技（集团）有

限公司

上海豫园商旅 6,515.00 325.75

应收账款文产业投资管

理有限公司

上海豫园商城 0.00 0.00 1,705,895.34 1,705,895.34

其他应收款进出口有限公

司

上海复星医药 7,740.00 387.00

其他应收款（集团）股份

有限公司

上海复星高科 781,944.06 39,097.20

其他应收款技（集团）有

限公司

复地（集团） 84,745.44 4,237.27

其他应收款

股份有限公司

上海复星医药 8,075.59 403.78

其他应收款产业发展有限

公司

上海复星医疗 6,884.00 344.20

其他应收款

系统有限公司

上海星双健投 43,176.75 2,158.84

其他应收款资管理有限公

司

上海星景股权 3,000.00 150.00

其他应收款

投资管理有限

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

公司

上海闵祥房地 30,000.00 1,500.00

其他应收款产开发有限公

司

芜湖星颐瑞迎 300.00 15.00

其他应收款商业管理有限

公司

芜湖星焱置业 600.00 30.00

其他应收款

有限公司

上海地杰置业 500.00 25.00

其他应收款

有限公司

上海龙沙复星 5,780.00 289.00

其他应收款医药科技发展

有限公司

德邦德利货币 515,668.30

应收股利

基金B

洛阳联华兴宇 7,028,498.81

应收股利

置业有限公司

上海复星高科 9,725,100.00 3,100,350.00

应收利息技集团财务有

限公司

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

国药控股国大复美药 459,200.80 4,125.00

应付账款

业（上海）有限公司

国药控股股份有限公 37,641.52 432,264.60

应付账款

司

国药控股分销中心有 1,159,438.50

应付账款

限公司

上海童涵春堂上虹药 200,000.00 200,000.00

其他应付款

店有限公司

上海复星高科技（集 583,333.33 583,333.33

预收账款

团）有限公司

7、其他

(1)经公司 2012 年第三次股东大会（临时会议）批准，公司与关联方上海复星高科技集团财务有

限公司（以下简称“复星财务公司”）续签《金融服务协议》，由复星财务公司为公司（包括合

并报表范围内子公司）提供存款服务、授信服务、结算服务以及其他金融服务，协议期限自 2013

年 1 月 1 日起至 2014 年 6 月 30 日。经 2014 年第一次股东大会（2013 年年会）审议通过，续签

变更为 2014 年 7 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日。经公司第八届董事会第八次会议、2014 年年度股

东大会审议通过，续签变更为“自 2015 年 7 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日”。截止至 2015 年 12

月 31 日，公司在复星财务公司的七天通知存款余额 4.4 亿，活期存款余额 154,090,103.56 元,

应收复星财务公司七天通知存款利息 9,725,100 元；报告期已到账和应收存款利息收入合计

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

8,235,329.99 元。

报告期内，公司在上海复星高科技集团财务有限公司资金往来情况如下：

科目年初数本期增加本期减少期末数

银行存款 599,569,531.57 701,610,579.99 707,090,008.00 594,090,103.56

其中：存入资金 594,816,873.80 700,000,000.00 707,090,008.00 587,726,865.80

利息收入 5,120,157.77 1,610,579.99 6,730,737.76

借款利息 -367,500.00 -367,500.00

应收利息 3,100,350.00 6,624,750.00 9,725,100.00

(2)报告期内，公司以及公司下属全资子公司—上海豫园商城房地产发展有限公司（以下简称“豫

园房产”）与上海复地投资管理有限公司(以下简称“上海复地”)签订《关于上海确诚房地产有

限公司的股权转让协议》，由公司以及“豫园房产”受让上海复地拥有的上海确诚房地产有限公

司（以下简称“确诚公司”）100%股权，以及受让上海复地及其关联企业对确诚公司所拥有的股

东借款之债权及其随附一切权利。

本次关联交易的合计总金额为人民币 203,000,000 元，由公司、“豫园房产”和“上海复地”共

同签署。其中：公司受让“确诚公司”90%股权及其附随权利所支付的受让款为人民币

137,680,981.82 元；“豫园房产”受让“确诚公司”10%股权及其附随权利所支付的受让款为人

民币 15,297,886.87 元；上述股权转让款合计为人民币 152,978,868.69 元，另外公司支付受让“上

海复地”及其关联企业对“确诚公司”所拥有的股东借款为人民币 50,021,131.31 元。

根据上述股权转让协议约定确诚公司 2014 年 11 月 1 日起至交割日期间的损益归上海复地所有，

经结算上海复地分别退回公司和豫园房产该期间的损益 811,711.71 元和 90,190.19 元。

十三、承诺及或有事项

1、或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(1)本期无为外单位提供的担保。

(2) 为控股子公司提供的担保

项目发生额(万元) 金额(万元)

为全资子公司担保 0.00 0.00

为非全资的控股子公司担保 833,367.39 236,631.85

为控股子公司担保合计 833,367.39 236,631.85

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(3)担保总额占公司净资产比例：29.76%

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利经公司八届董事会第二十四次会议审议，拟以 2015 年底公

司股本总额 1,437,321,976 股为基数，向全体股东按每 10

股派发现金红利 1.7 元（含税），共计 244,344,735.92 元，

结余未分配利润 1,407,783,179.09 元，结转以后年度分配。

本年度不进行资本公积金转增股本。该 2015 年度利润分配

方案尚需股东大会审议批准。

经审议批准宣告发放的利润或股利

2、其他资产负债表日后事项说明

(1)公司正在筹划非公开发行股票，计划募集资金总额不超过 48.21 亿元。公司于 2015 年 12 月

31 日收到中国证券监督管理委员会出具的《上海豫园旅游商城股份有限公司非公开发行股票申请

文件反馈意见》（中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书 152341 号）（以下简称“反馈

意见”），2016 年 2 月 15 日公司已将反馈意见回复报送至中国证监会，截至审计报告日止，公

司非公开发行股票仍在审核过程中。

(2)公司于 2015 年 10 月 15 日召开 2015 年第五次股东大会(临时会议)，会议审议通过了《关于上

海豫园旅游商城股份有限公司发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申

请注册总金额不超过人民币 14 亿元的中期票据，可一次性发行或分期发行。公司于 2016 年 1 月

13 日接到中国银行间市场交易商协会发出的《接受注册通知书》（中市协注［2015］MTN761 号），

核定本公司中期票据注册金额为 14 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效，由中国工

商银行股份有限公司、交通银行股份有限公司联席主承销。本公司首期发行面值 4.2 亿元人民币

的中期票据、期限为 3 年，发行对象为全国银行间债券市场机构投资者（国家法律、法规禁止的

投资者除外），发行日为 2016 年 3 月 23 日，募集资金于 2016 年 3 月 25 日到账。

十五、其他重要事项

1、分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的

经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其

业绩；

③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计

信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部。

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(2). 报告分部的财务信息

单位：元币种：人民币

项黄金珠宝餐饮医药房产度假村工艺品、百货、其他分部间抵销合计

目食品及服务

主 15,873,303,578. 569,074,830. 517,059,683. 5,267,775.50 44,638,142.64 278,206,578.63 17,287,550,589.

营 78 99 30 84

业

务

收

入

主 14,671,287,395. 192,381,189. 433,604,194. 1,856,203.60 4,366,845.91 181,411,658.09 15,484,907,487.

营 37 40 95 32

业

务

成

本

资 4,998,433,474.2 639,352,780. 363,450,118. 3,278,264,795. 1,391,327,983. 3,452,546,775. 11,619,261,878. 8,587,025,274. 17,155,612,531.

产 3 25 03 64 39 54 68 54 22

总

额

负 2,670,231,863.3 127,249,712. 149,736,839. 2,208,873,269. 1,194,139,604. 2,494,213,460. 7,158,740,177.8 7,271,761,625. 8,731,423,302.3

债 4 34 30 55 82 66 0 43 8

总

额

2、其他

2015 年内，上海复星产业投资有限公司通过上海证券交易所的证券交易减持了 0.021%，从 2007 年 8 月 20 日至 2007 年 9 月 5 日累计减持 0.988%，及 2015

年 1 月 27 日减持 0.021%，合计减持比例已超过本公司总股本的 1%。截止 2015 年 12 月 31 日，上海复星产业投资有限公司持有本公司股份 247,745,078

股，占本公司总股本的 17.237%。

2015 年内，上海复星高科技（集团）有限公司通过上海证券交易所的证券交易减持了减持了 3.43%，截止 2015 年 12 月 31 日，上海复星高科技（集团）

有限公司直接持有公司 132,420,200 股，占本公司总股本 9.21%股份。通过上海复星产业投资有限公司持有公司的 17.24%的股份，合计持有公司 26.45%

的股份。上海复星产业投资有限公司和上海复星高科技（集团）有限公司为一致行动人。

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十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类账面账面

计提比例计提比例

金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合 324,813.40 7.25 16,240.67 5.00 308,572.73 588,857.95 12.41 29,442.90 5.00 559,415.05

计提坏账准备的应收

账款

单项金额不重大但单 4,157,372.37 92.75 4,157,372.37 100.00 0.00 4,157,372.37 87.59 4,157,372.37 100.00 0.00

独计提坏账准备的应

收账款

合计 4,482,185.77 / 4,173,613.04 / 308,572.73 4,746,230.32 / 4,186,815.27 / 559,415.05

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 324,813.40 16,240.67 5.00

1－2 年 0.00 0.00 5.00

2－3 年 0.00 0.00 5.00

3 年以上 0.00 0.00 5.00

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

合计 324,813.40 16,240.67 5.00

确定该组合依据的说明：

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按余额百分比法计提坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-13,202.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 4,215,343.37 元，占应收账款期末余额合计数的比例 94.06%，相应计提的坏账准备期末余

额汇总金额 4,160,270.92 元。

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 3,642,827,624.44 99.92 182,141,381.22 5.00 3,460,686,243.22 1,745,240,230.29 99.83 87,262,011.52 5.00 1,657,978,218.77

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

单项金额不 3,033,412.00 0.08 3,033,412.00 100.00 0.00 3,033,412.00 0.17 3,033,412.00 100.00 0.00

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 3,645,861,036.44 / 185,174,793.22 / 3,460,686,243.22 1,748,273,642.29 / 90,295,423.52 / 1,657,978,218.77

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内 3,642,103,525.01 182,105,176.24 5.00

1－2 年 74,832.52 3,741.63 5.00

2－3 年 184,355.90 9,217.80 5.00

3 年以上 464,911.01 23,245.55 5.00

合计 3,642,827,624.44 182,141,381.22 5.00

确定该组合依据的说明：

对于单项金额不重大且按信用风险特征组合后的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按余额百分比法计提坏账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 94,879,369.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金 147,800.00 213,500.00

备用金 6,000.00 18,300.00

暂借款 3,217,767.90 3,236,267.90

往来款 3,641,333,612.19 1,743,703,851.88

其他 1,155,856.35 1,101,722.51

合计 3,645,861,036.44 1,748,273,642.29

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末余额合计坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

数的比例(%) 期末余额

公司 1 往来款 1,605,573,617.12 1 年以内 44.04 80,278,680.86

公司 2 往来款 1,348,715,149.41 1 年以内 36.99 67,435,757.47

公司 3 往来款 358,942,718.77 1 年以内 9.85 17,947,135.94

公司 4 往来款 235,652,428.46 1 年以内 6.46 11,782,621.42

公司 5 往来款 50,000,000.00 1 年以内 1.37 2,500,000.00

合计 / 3,598,883,913.76 / 98.71 179,944,195.69

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 1,493,126,120.89 0.00 1,493,126,120.89 1,031,627,040.52 1,600,000.00 1,030,027,040.52

对联营、合营企业投资 3,093,768,939.56 0.00 3,093,768,939.56 3,080,866,701.03 0.00 3,080,866,701.03

合计 4,586,895,060.45 0.00 4,586,895,060.45 4,112,493,741.55 1,600,000.00 4,110,893,741.55

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期计提减值减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

准备期末余额

上海童涵春堂药业股份有限 18,382,846.32 18,382,846.32

公司

上海豫泰房地产有限公司 410,400,000.00 46,800,000.00 457,200,000.00

上海阿拉街商贸发展有限公 1,500,000.00 1,500,000.00

司

上海豫园商城进出口有限公 1,675,989.74 1,675,989.74 -

司

上海豫园黄金珠宝集团有限 162,443,742.39 162,443,742.39

公司

上海豫园职业技能培训中心 1,000,000.00 1,000,000.00

上海南方家电商厦有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

上海豫园老街商业经营管理 1,500,000.00 1,500,000.00

有限公司

上海老城隍庙餐饮（集团）有 100,000,000.00 100,000,000.00

限公司

上海老城隍庙食品有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

上海豫园商城房地产发展有 150,000,000.00 150,000,000.00

限公司

上海豫园旅游商城物业管理 3,000,000.00 3,000,000.00

有限公司

上海豫园文化传播有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00

上海豫园商城工艺品有限公 10,000,000.00 10,000,000.00

司

上海老城隍庙拍卖行有限公 4,000,000.00 4,000,000.00

司

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上海豫园旅游商城股份有限公司 2015 年年度报告

上海豫园商贸发展有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

裕海实业有限公司 8,158,070.00 8,158,070.00

上海童涵春堂投资发展有限 70,000,000.00 70,000,000.00

公司

上海豫园商城国际贸易有限 10,000,000.00 10,000,000.00

公司

上海老城隍庙五香豆食品有 2,800,000.00 2,800,000.00

限公司

上海豫园电子商务有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00

上海悦宾工艺品市场经营管 3,290,532.07 3,290,532.07

理有限公司

上海豫园旅游服务有限公司 31,275,860.00 31,275,860.00

上海确诚房地产有限公司 - 416,375,070.11 416,375,070.11

合计 1,031,627,040.52 463,175,070.11 1,675,989.74 1,493,126,120.89

注 1：上海豫园商城百货有限公司更名为上海豫园商贸发展有限公司。

注 2：报告期内上海豫园商城进出口有限公司破产清算并工商注销，核销原计提长期股权投资减值准备 160 万。

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

减值准

投资期初计提期末

追加投减少权益法下确认的其他综合收益调宣告发放现金备期末

单位余额其他权益变动减值其他余额

资投资投资损益整股利或利润余额

准备

一、合营企业

小计

二、联营企业

招金矿业股 2,139,954, 0.00 0.00 77,489,765.32 -6,686,934.12 -38,577,049.52 37,100,000.00 0.00 0.00 2,135,080,633.58 0.00

份有限公司 851.90

上海友谊复 940,911,84 0.00 0.00 18,488,689.67 -712,232.82 0.00 0.00 0.00 0.00 958,688,305.98 0.00

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星（控股）有 9.13

限公司

小计 3,080,866, 0.00 0.00 95,978,454.99 -7,399,166.94 -38,577,049.52 37,100,000.00 0.00 0.00 3,093,768,939.56 0.00

701.03

3,080,866, 0.00 0.00 95,978,454.99 -7,399,166.94 -38,577,049.52 37,100,000.00 0.00 0.00 3,093,768,939.56 0.00

合计

701.03

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 109,578,397.15 41,864,158.12 109,670,454.93 43,505,359.74

其他业务 151,272,160.27 44,238,388.81 121,996,480.94 40,292,331.88

合计 260,850,557.42 86,102,546.93 231,666,935.87 83,797,691.62

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5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 383,515,388.49 80,421,606.02

权益法核算的长期股权投资收益 95,978,454.99 128,463,724.80

处置长期股权投资产生的投资收益 20,480,449.81

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 18,828,154.79 45,973,922.80

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 300,992.24 133,802.46

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 22,518,720.14 9,530,320.27

处置可供出售金融资产取得的投资收益 21,266,712.96 17,296,708.44

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

处置持有至到期投资取得的投资收益 438,509.59

合计 562,888,873.42 282,258,594.38

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 21,159,821.46

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 57,721,036.80

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 3,748,347.45

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

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的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 66,381,438.76

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,539,393.36

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -31,639,611.32

少数股东权益影响额 -2,796,303.72

合计 124,114,122.79

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元币种：人民币

项目涉及金额原因

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 91,985,159.65 公司目前用于生产加工

值业务外，持有交易性金融资产、交易性的原材料主要来自于：一

金融负债产生的公允价值变动损益，以及是向银行租赁的黄金，二

处置交易性金融资产、交易性金融负债和是从上海黄金交易所购

可供出售金融资产取得的投资收益入现货黄金。公司在通过

黄金租赁、上海黄金交易

所取得黄金现货的同时

配以黄金 T+D 延期交易、

黄金远期交易和黄金期

货交易等衍生金融工具

来对冲交易锁定成本，上

述金融工具是公司主营

业务的组成部分，运用上

述金融工具可以有效降

低经营风险，稳定经营业

绩。公司以前年度已逐步

采用上述方式对冲黄金

价格波动的影响，直至

2013 年底实现了完全对

冲，但在 2013 年间同时

也存在部分未对冲的现

象，且未对对冲和未对冲

部分进行分别核算，因此

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公司将上述业务产生的

投资收益及公允价值变

动损益列为非经常性损

益项目。2014 年起公司将

继续保持完全的对冲机

制，即使今后调整经营策

略，公司也会对对冲和未

对冲部分的影响进行分

别核算。另外，2015 年公

司使用黄金远期合约对

黄金租赁协议下返还银

行等质等量黄金的义务

进行风险管理，以此来规

避公司承担的随着黄金

市场价格的波动，黄金租

赁义务的公允价值发生

波动的风险。由于公司从

事上述业务能起到抵御

黄金价格波动对公司经

营产生风险的作用，增强

公司稳健经营能力，与公

司正常生产经营活动存

在直接联系，不存在特殊

性和偶发性，根据《公开

发行证券的公司信息披

露解释性公告第 1 号——

非经常性损益》中关于非

经常性损益项目的定义，

公司认为由上述对冲金

融工具产生的投资收益

及公允价值变动损益自

2014 年起应列为经常性

损益项目。

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 10.484 0.562 0.562

利润

扣除非经常性损益后归属于 8.872 0.475 0.475

公司普通股股东的净利润

3、其他

公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

1.资产负债表项目

（1）存货

单位：元币种：人民币

期末数期初数增减%

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4,219,815,389.07 2,931,417,661.72 43.95

变动原因：

存货比期初增加 128,839.77 万元，同比上升 43.95%，主要是因为①报告期公司收购上海确诚房

地产有限公司 100%股权，并启动豫泰确诚商业广场项目，预付前期动迁款；②报告期公司豫金项

目启动并支付土地款。

（2）固定资产

期末数期初数增减%

3,248,279,413.24 952,644,298.42 240.98

变动原因：

固定资产比期初增加 229,563.51 万元，同比上升 240.98%，主要是因为报告期内沈阳豫珑城完工

由在建工程转至固定资产，以及因收购株式会社星野 Resort Tomamu 增加固定资产。

（3）短期借款

期末数期初数增减%

1,780,000,000.00 600,000,000.00 196.67

变动原因：

短期借款比期初增加 118,000.00 万元，同比上升 196.67%，主要是公司融资规模上升。

（4）其他应付款

期末数期初数增减%

862,634,049.78 482,220,300.10 78.89

变动原因：

其他应付款比期初增加 38,041.37 万元，同比上升 78.89%，主要是沈阳豫珑城完工按工程进度暂

估工程款增加。

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第十二节备查文件目录

1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章

备查文件目录

的会计报表；

备查文件目录 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

备查文件目录 3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审计报告原件；

4.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本

备查文件目录

及公告的原稿。

董事长：徐晓亮

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 28 日

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