2015 年度财务决算报告
浙江迦南科技股份有限公司
2015 年度财务决算报告
2015 年财务报表经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2015 年度的财
务决算情况符合《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，在各重大方面公允、
如实地反映了 2015 年度的财务状况及经营成果，选用的会计处理方法也遵循了一贯
性原则。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具了无保留意见的审计报告（中汇会审
(2016)【0987】号），现将财务决算的具体情况汇报如下：
一、经营成果状况
1、2015 年度公司实现营业收入【21,741.84】万元，较去年【1,8381.00】万元
增加【3,360.84】万元，增长【18.28】%。 2015 年度公司营业成本【10,587.84】万
元，较去年【9,113.80】万元增加【1,474.04】万元，增长【16.17】%。主要原因是
公司紧抓资本市场发展良机，坚持“以销售为龙头，用增长促发展”的经营策略，依
托公司产能提升、产品品牌提升等优势为客户提供产能保障，公司将销售、技术队伍
扩大为大力开拓新兴市场和开发新产品能够持续取得客户订单、产品质量、响应速度
和服务体系能够得到客户的充分肯定。
2、销售费用【2,003.44】万元，较上年的【1,541.19】万元增加了【462.25】
万元，增幅【29.99】%。主要系随着销售量增加工资福利费、业务宣传费的增加所致。
3、管理费用【3,554.55】万元，较上年的【2,856.18】万元增加了【698.37】
万元，增幅【24.45】%。主要系随着销售量增加工资福利费的增加，以及研发费用的
增加所致。
4、财务费用【-246.68】万元，较上年的【47.16】万元减少了【293.84】万元，
增幅【-623.09】%，主要系本期资金充裕，存款利息大幅增加所致。
二、主要财务状况
2015 年 12 月 31 日公司总资产为【53,799.53】万元，较期初【45,517.37】万元
增加了【8,282.16】万元，增长【18.20】%；2015 年期末总负债【14,147.94】万元，
较期初【9,770.66】万元增加了【4,377.28】万元，增长【44.80】%；2015 年期末归
属于母公司股东权益【39，290.13】万元，较期初【35,746.71】万元增加了【3,543.43】
万元，增长【9.91】%。主要增减变动情况如下：
1、货币资金：同期减少【3,084.21】万元，减少比例【-13.99】%，主要系本期
收购本北京莱米特科技有限公司、购买理财产品及投资德铠基南京制药机械有限公司
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所致。
2、应收票据：同期增加【452.27】万元，增加比例【104.69】%,主要系主要系
随着公司销售规模的进一步扩大，以及年底兑付资金需要，部分客户增加了票据结算
方式所致。
3、应收账款：同期账面余额增加【1,744.82】万元，增加比例【38.06】%，主
要系公司本期销售增长，所以相应应收款余额增长所致。
4、预付款项：同期增加【115.56】万元，增加比例【80.80】%，主要系一方面
公司预付货款增加；另一方面非同一控制下企业合并北京莱米特科技有限公司，合并
相应科目所致。
5、其他应收款：同期减少【101.33】万元，减少比例【33.24】%，主要系本期
末公司截至日公司的投标保证金较少所致。
6、存货：同期增加【2,126.98】万元，增加比例【31.68】%，主要系一方面公
司期末正在排产中在手订单较多导致在产品增幅较大；另一方面由于客户项目总体工
程延期等原因导致期末发出商品较多。
7、其他流动资产：同期增加【1,961.02】万元，增加比例【1,934.10】%，主要
系本期购买理财产品，导致期末其他流动资产余额增长。
8、长期股权投资：同期增加【795.38】万元，增加比例【100.00】%，主要系本
期投资德铠基南京制药机械有限公司所致。
9、在建工程：同期增加【1,601.33】万元，增加比例【3,896.75】%，主要系子
公司南京迦南制药设备有限公司新厂区工程开工建设支出增加所致。
10、商誉：同期增加【2,583.22】万元，增加比例【100.00】%，主要系收购北
京莱特科技有限公司 55%股权而形成所致。
11、递延所得税资产：同期增加【86.47】万元，增加比例【57.46】%，主要系
未支付职工薪酬所引起的递延所得税资产相应变化所致。
12、短期借款：同期增长【2,700.00】万元，增长比例【128.57】%，主要系子
公司南京迦南制药设备有限公司增加借款所致。
13、预收款项：同期增长【1,544.35】万元，增长比例【34.13】%，主要系公司
本期业务增长在手订单较多，相应预收款增长所致。
14、应付职工薪酬：同期增长【208.04】万元，增长比例【57.53】%，主要系员
工人数及总体工资水平的增加，导致已计提但尚未支付的期末工资及奖金余额较上年
同期增幅较大。
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15、应交税费：同期增加【198.93】万元，增加比例【62.40】%，主要系非同一
控制下企业合并北京莱米特科技有限公司，其期末应付未付税费较多所致。
16、其他应付款：同期减少【492.55】万元，减少比例【67.13】%，主要系本期
大幅减少系上年期末支付上市费用在本期支付所致。
17、股本：同期增加【6,408.00】万元，增加比例【120.00】%，主要系公司根
据 2015 年 4 月 14 日召开的 2014 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以转
增前总股份 5,340 万股为基数，向全体股东按每 10 股转增 12 股的比例，用资本公积
(股本溢价)转增股份 6,408 万股，每股面值 1 元，计人民币 6,408 万元。
18、资本公积：同期减少【6,408.00】万元，减少比例【40.45】%，主要系公司
根据 2015 年 4 月 14 日召开的 2014 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以
转增前总股份 5,340 万股为基数，向全体股东按每 10 股转增 12 股的比例，用资本公
积(股本溢价)转增股份 6,408 万股所致。
19、盈余公积：同期增加【557.43】万元，增加比例【32.53】%，主要系公司本
期增加系按母公司税后利润的 10%提取法定盈余公积金所致。
20、未分配利润：同期增加【2,985.99】万元，增加比例【23.23】%，主要公司
系本期归属于母公司所有者的净利润所致。
三、现金流量状况
1、2015 年度经营活动产生的现金流量净额【3,995.55】万元，较 2014 年度
【3,890.04】万元增长【2.71】%，主要原因是公司在应收账款回笼保持稳定的情况
下，在手订单增加导致相应的预收款增长所致，以及对于经营活动现金流出的管控得
当。
2、2015 年度投资活动产生的现金流量净额【-7,676.16】万元，较 2014 年【-849.30】
万元流出增加 803.83%，主要原因是公司上期在南京迦南的制药设备产业化基地项目
大量投入建设和研发中心项目建设、收购北京莱米特科技有限公司和参股德铠基南京
制药机械有限公司，以及利用金融工具进行银行理财投资所得。
3、2015 年筹资活动产生的现金流量净额【422.89】万元，较 2014 年度【15,567.16】
减少【97.28】%，主要原因是公司 2014 年募集资金到位所致，而 2015 年公司没有募
集资金到位，所以导致筹资活动产生的现金流量净额和现金及现金等价物净增加额较
上期大幅增长。
四、主要财务指标
单位：元
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项目 2015 年 2014 年 本年比上年增减
营业收入（元） 217,418,447.99 183,810,026.99 18.28%
营业成本（元） 105,878,410.65 91,138,017.23 16.17%
营业利润（元） 53,623,414.01 44,974,645.37 19.23%
利润总额（元） 59,669,380.08 49,607,868.25 20.28%
归属于上市公司普通股股
51,454,252.08 42,762,135.01 20.33%
东的净利润（元）
归属于上市公司普通股股
东的扣除非经常性损益后 46,587,483.16 38,870,166.29 19.85%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量
39,955,510.12 38,900,441.48 2.71%
净额（元）
每股经营活动产生的现金
0.3401 0.3311 2.72%
流量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.44 0.36 22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.44 0.36 22.22%
加权平均净资产收益率 13.81% 22.86% -9.05%
扣除非经常性损益后的加
12.51% 21.00% -8.49%
权平均净资产收益率
项 目 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减
期末总股本（股） 117,480,000.00 53,400,000.00 120.00%
资产总额（元） 537,995,281.16 455,173,670.16 18.20%
负债总额（元） 141,479,403.29 97,706,597.80 44.80%
归属于上市公司普通股股
392,901,324.44 357,467,072.36 9.91%
东的所有者权益（元）
归属于上市公司普通股股
3.3444 3.0428 9.91%
东的每股净资产（元/股）
资产负债率 26.30% 21.47% 4.83%
浙江迦南科技股份有限公司董事会
2016 年 3 月 28 日
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