恒生电子股份有限公司
董事会审计委员会2015年度履职情况报告
根据国家相关法律法规，及上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《公司章程》、《恒生电子董事会审计委员会组织和工作办法》和《恒生
电子董事会审计委员会年报审计工作规程》等的有关规定，公司审计委员会在
2015年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会2015年度的
履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
恒生电子第五届董事会（董事任期2016年2月3日结束）审计委员会由3名独
立董事汪祥耀先生、郭田勇先生、丁玮先生、及董事胡晓明先生、蒋建圣先生共
5位成员组成，并由具备会计专业背景的独立董事汪祥耀先生担任审计委员会主
席。恒生电子第六届董事会审计委员会已于2016年2月3日选举产生，独立董事汪
祥耀先生、郭田勇先生、丁玮先生、及董事韩歆毅先生、蒋建圣先生组成了第六
届董事会审计委员会，独立董事汪祥耀先生继续担任审计委员会主席。
二、审计委员会年度会议召开情况
本报告期内，审计委员会就定期报告和关联交易等事项召开了七次会议，委
员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，积极对相关议题发表了专业意见。
三、审计委员会年度主要工作内容情况
1、监督及评估外部审计机构工作
审计委员会经评估认为，为公司提供2014年审计服务的天健会计师事务所
（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”），严格按照国家有关规定及
注册会计师执业规范的要求开展审计工作，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履行
了双方所规定的责任和义务，天健会计师事务所遵循独立、客观、公正的执业准
则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议公司继续聘请天健会计师事务所作
为公司2015年度年报审计、内部控制审计机构。
2、指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行
性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计出现的问题
提出了指导性意见，提高了内部审计工作效率。
3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的2014年度财务报表，认为公司
财务报告是真实、完整、准确的，不存在舞弊或错误导致的重大错报；在注册会
计师审计期间，与年审注册会计师进行了充分的沟通，再次审阅财务报表，并同
意将审计报告提交董事会审议。同时，审计委员会重点审核了公司的财务信息及
其披露情况，审查了公司的内控制度执行情况。审计委员会在公司年度财务报告
审计过程中充分发挥了监督作用，维护了审计的独立性。
4、评估内控制度的有效性
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推进公司内部控制
制度建设，督促指导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作，认真审阅了
公司内部控制评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。审计委员会认
为，公司的内部控制符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，不存在重大
缺陷。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为使管理层及相关部门与天健会计师事务所进行充分有效的沟通，
审计委员会在听取了双方的诉求意见后，积极进行相关协调工作，履行了协助公
司审计工作顺利完成的各项职责。
6、关联交易事项
报告期内，审计委员会认真审议了与日常关联交易、重大关联交易相关的资
料，认为公司与关联方的关联交易客观公允，符合公司战略及经营发展的需要，
未损害公司及其他股东、特别是中小股东的利益；决策程序符合有关法律、法规
和公司《章程》的规定，定价采纳市场公允价格，符合“公开、公正、公平、合
理”的原则，同意将相关议案提交公司董事会审议。
四、总体评价
报告期内，我们依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》
以及公司制定的《恒生电子董事会审计委员会组织和工作办法》等的相关规定，
恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。在监督及评估外部审计机构工
作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通、内部
控制有效性和关联交易审核等方面发挥了应有的作用，保障了年度审计工作、内
部审计和内部控制工作的有效进行，提高了公司财务信息披露的质量，促进了公
司治理结构的进一步完善。
恒生电子股份有限公司
董事会审计委员会
2016年3月25日
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