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宁波联合：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-03-29 16:52:51
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2015 年年度报告

公司代码：600051 公司简称：宁波联合

宁波联合集团股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 李彩娥 因公未能出席 王维和

三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李水荣、主管会计工作负责人董庆慈及会计机构负责人（会计主管人员）董庆慈

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审定，母公司2015年度实现净利润256,660,032.99元。

以本年度净利润为基数，提取10%的法定公积金25,666,003.30元，当年可供股东分配的净利润为

230,994,029.69元；加2014年12月31日尚未分配利润 257,706,174.42元，本年度末实际可供股东分

配的利润为488,700,204.11元。本公司本年度拟以2015年末总股本为基数，每10股派发现金红利0.80

元（含税），共计24,870,400.00元，剩余未分配利润 463,829,804.11元留待以后年度分配。本年度

不进行资本公积金转增股本。本预案尚需公司股东大会审议批准。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，

敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险

及其应对措施，敬请查阅本报告第四节管理层讨论与分析“三、公司关于公司未来发展的讨论与

分析”之“（四）可能面对的风险”的相关内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义....................................................................................................................3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................3

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................6

第四节 管理层讨论与分析 ...........................................................................................9

第五节 重要事项 .........................................................................................................23

第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................31

第七节 优先股相关情况 .............................................................................................36

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................37

第九节 公司治理 .........................................................................................................42

第十节 公司债券相关情况 .........................................................................................44

第十一节 财务报告 .........................................................................................................45

第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................140

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

公司、本公司 指 宁波联合集团股份有限公司

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位

热电公司 指 宁波经济技术开发区热电有限责任公司

建设开发公司 指 宁波联合建设开发有限公司

梁祝公司 指 宁波梁祝文化产业园开发有限公司

嵊泗公司 指 嵊泗远东长滩旅游开发有限公司

温州银联公司 指 温州银联投资置业有限公司

进出口公司 指 宁波联合集团进出口股份有限公司

温州宁联公司 指 温州宁联投资置业有限公司

河源公司 指 河源宁联置业有限公司

天瑞公司 指 宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司

梁祝天地休闲广场 指 宁波梁祝文化公园扩建项目二期工程

逸家园一期 指 鄞州区高桥镇梁祝文化公园 3 号 A、B 地块住宅小区项目

天瑞峰景里小区 指 天瑞家园（暂名）

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 宁波联合集团股份有限公司

公司的中文简称 宁波联合

公司的外文名称 NINGBO UNITED GROUP CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 NUG

公司的法定代表人 李水荣

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 董庆慈 汤子俊

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2015 年年度报告

联系地址 宁波开发区东海路1号联合大厦 宁波开发区东海路1号联合大厦

电话 0574-86221609 0574-86221609

传真 0574-86221320 0574-86221320

电子信箱 dqc@nug.com.cn tangzj@nug.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 宁波开发区东海路1号联合大厦

公司注册地址的邮政编码 315803

公司办公地址 宁波开发区东海路1号联合大厦

公司办公地址的邮政编码 315803

公司网址 http://www.nug.com.cn

电子信箱 info@nug.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 宁波开发区东海路1号联合大厦八楼

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 宁波联合 600051 /

六、 其他相关资料

名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼

内）

签字会计师姓名 沈维华、伍贤春

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年同期

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

增减(%)

营业收入 3,698,395,080.91 4,442,561,321.39 -16.75 2,823,462,066.07

归属于上市公司

127,217,784.89 114,296,972.34 11.30 60,027,573.55

股东的净利润

归属于上市公司

53,640,132.41 57,337,598.04 -6.45 -37,893,982.09

股东的扣除非经

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2015 年年度报告

常性损益的净利

润

经营活动产生的

19,678,962.73 -196,745,550.76 -724,228,291.28

现金流量净额

本期末比上年同

2015年末 2014年末 2013年末

期末增减（%）

归属于上市公司

1,876,024,709.45 1,858,833,489.97 0.92 1,778,187,020.18

股东的净资产

总资产 8,105,658,669.74 7,673,674,449.91 5.63 7,729,911,620.04

期末总股本 310,880,000.00 310,880,000.00 - 302,400,000.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年

基本每股收益（元／股） 0.42 0.38 10.53 0.20

稀释每股收益（元／股） 0.42 0.38 10.53 0.20

扣除非经常性损益后的基本每

0.18 0.19 -5.26 -0.13

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 6.69 6.34 增加0.35个百分点 3.28

扣除非经常性损益后的加权平

2.82 3.18 减少0.36个百分点 -2.07

均净资产收益率（%）

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 748,483,867.50 639,864,714.17 791,418,060.05 1,518,628,439.19

归属于上 市公司

92,827,768.61 15,546,515.18 6,814,371.54 12,029,129.56

股东的净利润

归属于上 市公司

股东的扣 除非经

48,769,202.23 -3,679,573.04 1,522,749.89 7,027,753.33

常性损益 后的净

利润

经营活动 产生的

-107,548,842.06 47,281,399.86 -5,405,419.84 85,351,824.77

现金流量净额

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2015 年年度报告

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 -252,487.50 -6,206,980.66 8,789,473.61

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税

4,261,704.25 1,400,500.79 597,669.55

收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营

业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 34,169,612.35 41,535,687.39 34,448,590.89

标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 51,673,862.90 22,029,266.35 89,238,638.55

金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资

产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,178,350.11 1,213,478.69 -1,895,747.23

少数股东权益影响额 24,405.01 -2,139,185.87 -4,575,579.20

所得税影响额 -13,121,094.42 -873,392.39 -28,681,490.53

合计 73,577,652.48 56,959,374.30 97,921,555.64

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

可供出售金融资产 617,559,795.02 556,063,258.84 -61,496,536.18 55,004,527.64

合计 617,559,795.02 556,063,258.84 -61,496,536.18 55,004,527.64

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司所从事的主要业务为电力、热力生产和供应业务、房地产业务以及批发业务。

分别概述如下：

1、电力、热力生产和供应业务：

子公司热电公司拥有四炉四机的生产规模，总装机容量为 45MW，供热能力 400t/h。所供应

的区域电网覆盖宁波经济技术开发区联合区域，拥有 110Kv 变电所一座及 10Kv 供电干线 55.3 Km；

供热管网覆盖宁波经济技术开发区联合区域，以及青峙化工区、江南出口加工区等周边区域，主

管线长达 72Km，向近 100 家用户供热。其经营模式主要采取以煤炭为基础能源生产电、热能，

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2015 年年度报告

并通过自身所管辖的区域电网和经营的热网向周边居民、企业用户销售电力、蒸汽，部分电量通

过上网方式输送至国家电网以增加其营业收入与利润。报告期内，公司热电业务新增水煤浆制造

项目，受托加工水煤浆。

该公司作为区域市场单一的电、热供应商，在区域供电及供热市场居相对垄断地位。受国家

宏观经济形势影响，本报告期内，区域用电和用热需求量出现一定缩减，同时，国家对火电行业

的环保要求逐步升级，这些都对公司电力、热力生产和供应业务的进一步发展形成制约。所以，

加强技术改造和内部挖潜是本业务经营和发展的主要着力点，认真做好区域市场的稳定经营与业

务拓展，做好产能布局与调整是本业务经营和发展的关键点。

2、房地产业务

公司的房地产业务主要包括传统住宅、文化旅游地产和特色商业地产三大块。传统住宅开发

主要在宁波、温州、河源等城市，所开发的产品包括中高层住宅、低密度的低层住宅和多层住宅

等；文化旅游地产开发主要在宁波和舟山两地，分别为以宁波梁祝文化园为依托的特色景观住宅，

以及以嵊泗天悦湾景区为依托的海滨度假村海景公寓；特色商业地产开发主要为梁祝天地休闲广

场项目，该项目的招商涵盖了婚纱摄影、婚纱销售、一站式婚庆会馆、青年旅舍、体检中心等与

婚庆产业链相关的商业业态。公司房地产业务的经营模式主要是通过土地竞拍或股权收购方式取

得项目。在获得项目前，对意向土地及项目进行充分详尽的市场调研和分析，评估项目的收益和

可能存在的风险，对项目进行全面的可行性研究和分析论证；评估论证通过并履行了必要的审批

程序后，购入开发用地或受让开发用地所在公司的部分股权，进而进行房地产项目的开发或合作

开发；其后，通过招投标方式确定勘察、设计、施工、监理等单位，精心组织项目开发建设；同

时，根据所开发项目的特性，确定采用自销、代销或两者相结合的方式进行开发产品的销售。

报告期内，国内房地产开发投资增速、房屋新开工面积增速及房企土地购置面积增速均大幅

下降，房地产行业整体处于去库存周期。但在国家“化解房地产库存，促进房地产业持续发展”

的政策导向下，2015 年度，房地产行业利好政策频出，包括降准降息、降低购房首付比例、降低

购房准入门槛、二手房交易税费调整、棚改拆迁以货币补贴为主、鼓励农民工进城购房等，预计

今后“稳增长、去库存、促转型”将会是房地产政策的着力点。受宏观经济环境的影响，公司房

地产业务所开发的个别项目销售去化速度放缓，销售资金回笼趋慢，从而导致该等项目预期的盈

利水平降低。面对市场变化，公司将进一步加大营销力度，加强与营销代理机构的合作，努力降

低库存；同时，积极做好内部管理建设，缩短项目开发建设周期，强化成本控制意识，以提高公

司房地产业务的市场竞争力和盈利能力。

公司作为区域性房地产开发企业，在宁波、温州苍南、舟山嵊泗等地具有多年的开发经验，

形成了自己独特的竞争优势。公司在宁波曾开发的天一家园、天水家园、天合家园等项目，均具

有较好的品牌影响力，是宁波本土老牌房地产开发企业，但目前受到外来大型龙头房地产企业的

市场挤压，包括本公司在内的本土中小型房地产企业的整体市场占有率逐年下降；公司在温州苍

南开发了怡和城市家园、天和家园、瑞和家园等项目，引领了苍南县城新区的房地产发展，整体

开发规模位居苍南县房地产企业前列，成为当地的行业标杆企业；公司在舟山嵊泗开发的天悦湾

景区，建成的天悦湾酒店，以及正在建设的天悦湾滨海度假村 A 区（包括海景公寓及商业街，下

同），引领了嵊泗的旅游开发和旅游地产开发，是嵊泗县重点投资项目之一。

3、批发业务

公司的批发业务主要是子公司进出口公司的进出口贸易，且以出口为主，其经营模式主要是

自营并为中小企业提供通关、退税、外汇、物流等外贸综合服务，主要产品包括服装、纺织品、

鞋类、纸张等，业绩来自买卖差价。

报告期内，由于全球经济增速放缓，有效需求不足，各经济体依然面临较多的不确定性，从

而导致各国的外贸需求下降，全球贸易量出现萎缩，我国的对外贸易也出现下滑，进口和出口均

出现负增长。对此，进出口公司通过走访老客户，给予针对性的经营支持，努力稳定业务量；通

过积极参加展会，努力拓展新市场和新业务；通过推广出口信保业务，努力减少收汇风险；还在

控制经营风险的前提下，对原有熟悉的大宗商品进口业务进行筛选，扩大了进口煤炭的内销业务。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

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2015 年年度报告

单位：万元 币种：人民币

本期期末金

本期期末数 上期期末数

额较上期期

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的

末变动幅度

比列（%） 比列（%）

（%）

存货 539,782 66.59 497,815 64.87 8.43

固定资产 80,947 9.99 70,174 9.14 15.35

可供出售金融资产 57,042 7.04 63,082 8.22 -9.57

1、存货本期期末较上期期末增加，主要系本报告期房地产子公司各在建项目按工程进度投入

所致。

2、固定资产本期期末较上期期末增加，主要系子公司温州银联公司自用办公楼交付使用，以

及全资子公司热电公司的水煤浆项目工程和干煤棚工程完工转入共同影响所致。

3、可供出售金融资产本期期末较上期期末减少，主要系本期处置“工大首创”全部股权，以及

所持其他上市公司股权市值期末比期初下跌共同影响所致。

其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析

1、电力、热力生产和供应业务：

（1）区域优势。子公司热电公司的电力、热力生产和供应业务在宁波经济技术开发区联合区

域具有相对垄断的竞争优势，该公司还拥有多年的区域电网和热网管理和运营经验。在坚持做好

对区域供用热市场形势的跟踪与调研的基础上，根据区域规划布局调整，适时完善了热网规划，

管网资源优势不断巩固。随着区域装备产业基地热网项目的建成，蒸汽管网已增至 72 公里，供热

覆盖范围进一步扩大。

（2）设备优势。目前拥有的两台 130T/h 高温高压循环流化床和 2 台 12MW 高温高压背压式汽

轮发电机组，具有高燃烧效率、低污染物排放的优势。报告期内，在脱硫改造基础上，又完成了

#1 炉的低氮燃烧改造，并拟于 2016 年推进#2 炉的低氮燃烧改造和 4 台锅炉的烟气超低排放改造，

持续提升现有设备在效能和性能上的优势。

2、房地产业务：

（1）扎实的内部管理。报告期内，公司进一步加强对各房地产项目在前期定位、成本管理、

市场营销、施工质量等方面的管控。通过加大市场调研，进行项目前期科学定位；通过以目标成

本为纲，进行限额设计、限额采购全过程的项目成本动态管理；通过市场有效宣传推广，尤其是

与销售代理公司及各类创新性营销平台的合作，拓宽营销渠道，加大营销力度；通过制定现场施

工质量管理办法，尤其是不定期地对各项目的施工质量状况实施巡检，来确保施工质量符合要求。

上述一系列举措，使公司房地产业务的内部管理更为扎实，管理水平显著提高。

（2）优质的项目资源。公司现有储备或开发的房地产项目具有资源或区位优势。嵊泗天悦湾

景区拥有 2.8 公里长的南向天然沙滩，且是长三角地区屈指可数的优质沙滩，这使公司所开发的

房地产项目具有一线海景优势；宁波梁祝文化园是国家 AAAA 级旅游景区，还是以梁祝故事为主线

的爱情主题公园，与其毗邻的房地产是宁波城区范围内不可多得的公园房地产。此外，位于苍南

和河源的房地产项目均坐落于当地城市发展的新区，该等区域的发展具有一定潜能。

（3）经验丰富的经营管理团队。公司已从事多年的房地产开发经营，积累了较为丰富的房地

产开发和运作经验，还具有一支敬业、精业且较为稳定的专业人员队伍。

3、批发业务：

（1）报告期内，子公司进出口公司实现出口额28,199万美元，进口额1,014万美元，继续保持

宁波市外贸实力效益工程企业的地位。

（2）报告期内，子公司进出口公司获准成为宁波首批跨境出口综合服务平台试点企业。该公

司投资设立的宁波联合天易通信息技术有限公司成功搭建天易通跨境服务平台，依托海关确立的

特色通关模式，得到了众多货代公司和仓储公司的关注。

报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

本报告期，公司管理层紧紧围绕发展战略，积极应对各种挑战，在逆势中求突破，在竞争中

求效益，全面完成了董事会于年初制定的经营计划。现分述如下：

1、电力、热力生产和供应业务

报告期内，子公司热电公司共完成发电量 23,594 万度，较上年增加 4.4%；完成售热量 118.8

万吨，较上年减少 2.6%。致使售热量减少的主要原因是在宏观经济下行的影响下，供应区域内工

业企业用户，因其自身产能原因出现不同程度的用热需求减少。热电公司一方面做好市场动态的

跟踪与研判，另一方面积极开发潜在市场，报告期内新增热用户 6 家，以增量尽力弥补存量缩减。

本报告期，子公司热电公司共实现营业收入 33,775 万元；净利润 4,984 万元，较上年增长 16.2%，

煤价下跌是其净利润增加的主要成因。报告期内，热电公司在抓好安全生产的基础上，以精细、

动态的理念指导生产经营管理，主营业务保持稳定；加强设备巡检与维修保养，深化操作培训，

保障了生产运行的高效和可靠；落实电、热管网的升级改造与表计计量管理，实现了降损增效的

目标；强化内控与预算管理，管理规范性进一步提高。在做好日常生产经营管理的同时，加快技

改与项目建设，完成了#1 炉低氮燃烧改造、一期干煤棚改扩建、装备产业基地配套热网及水煤浆

制造项目的建设，致使该公司本报告期末在建工程比期初减少了 94.7%。

2、房地产业务

报告期内，公司房地产业务实现销售收入 11 亿元，较上年减少 37.8%，减少的主要原因系子

公司温州银联公司商品房竣工面积减少，也使营业成本、营业税金及附加随之减少。由于国内房

地产市场的低迷，加大了公司可销售商品房销售的难度和成本，营销力度的加大，致使销售费用

较上年有所增加。随着各在建房地产工程项目建设进度的如期推进，实际投资额随之增加，致使

本报告期期末存货较期初增加较多。本报告期总建筑面积 89 万平方米，竣工面积 13 万平方米。

具体经营情况如下：

（1）子公司建设开发公司 7-1 地块的公建部分与宁波市江北区政府相关单位签订了正式回购

协议，并且收到了全部款项，还顺利进行了物业移交；商铺和办公楼部分的营销工作正在紧张进

行之中，针对商铺市价的走低，已计提相应的存货跌价准备。与钱塘房产集团有限公司合作开发

的联合开发区域内 B1 地块（项目案名：天瑞峰景里小区）截至本报告期末已基本完成地下室主

体施工，预计 2016 年上半年可开盘销售。联合开发区域内的其它存量土地开发的前期工作仍在积

极推进之中。存量房产的盘活工作取得成效，报告期内，新增房屋出租面积 5,672 平方米，致使

报告期末公司投资性房地产较期初增加 49.2%。

（2）子公司温州银联公司天和家园一期进一步推进尾房去化，截至本报告期末，项目累计签

约面积 15.76 万平方米（累计可销售面积 17.77 万平方米）；天和家园二期已完成项目毛坯综合验

收，处于内部精装修阶段，截至本报告期末，项目累计签约面积 4.94 万平方米（累计可销售面积

7.51 万平方米）；天和家园三期处于主体施工阶段，截至本报告期末，项目累计签约面积 6.40 万

平方米（累计可销售面积 11.24 万平方米）。温州宁联公司瑞和家园的住宅部分已基本完成项目主

体施工，处于室外工程施工阶段，截至本报告期末，项目累计签约面积 3.44 万平方米（累计可销

售面积 10.55 万平方米）；瑞和家园的商业部分处于地下室主体施工阶段。河源公司天和家园一期

于 2015 年 10 月顺利交付，高层已售房源交房率达到 93%，截至本报告期末，项目累计签约面积

5.21 万平方米（累计可销售面积 8.03 万平方米）；河源公司天和家园二期（低层）于 2015 年 9 月

开盘销售，截至本报告期末，项目累计签约面积 0.05 万平方米（累计可销售面积 1.30 万平方米)。

（3）子公司嵊泗公司天悦湾滨海度假村 A 区，已基本完成项目毛坯施工，处于精装修及室

外工程施工阶段，截至本报告期末，项目累计签约面积 2.02 万平方米（累计可销售面积 3.84 万平

方米）。天悦湾滨海度假村商业街于 2015 年 8 月正式开街。天悦湾景区全年接待游客 5.5 万人次。

（4）子公司梁祝公司梁祝天地休闲广场项目于 2015 年 10 月试运行，婚纱摄影基地、薇拉宫

邸、婉纱仙妮婚纱市场、国际青年旅舍等商家相继签约，招商工作取得成效。逸家园一期住宅于

2015 年 11 月开盘，截至本报告期末，项目累计签约面积 1.49 万平方米（累计可销售面积 4.64

万平方米），逸家园二期住宅和梁祝精品酒店的各项前期工作正有序推进。梁祝文化园全年接待

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2015 年年度报告

游客 36 万人次，与上年持平。

3、批发业务

报告期内，子公司进出口公司完成出口额 28,199 万美元，较上年减少 1.1%，主要系国外市

场需求减少所致；进口额 1,014 万美元，较上年减少 43.8%，减少的原因主要是大宗商品价格持

续下跌。上述因素共同影响，致使进出口公司本报告期营业收入较上年减少 3.3％，期末存货较期

初减少 40.8%，还计提了相应的存货跌价准备。报告期内，进出口公司在加强风险控制的前提下，

通过稳定传统业务和创新业务模式，努力化解外需不足、电商平台竞争激烈等带来的不利影响，

积极探索跨境电商平台出口贸易模式，加快经营转型，所设立的天易通跨境电商平台自 2015 年

11 月 23 日试运行以来，成交量稳步提升。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司营业收入 369,840 万元，较上年减少 16.8%；营业利润 23,504 万元，较上年

减少 26.9%；净利润 20,798 万元，较上年减少 15.0%；同比减少的主要原因是子公司温州银联公

司商品房销售收入减少。归属于上市公司所有者的净利润 12,722 万元，较上年增加 11.3%。同比

增加的主要原因是公司处置可供出售金融资产所得收益增加。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,698,395,080.91 4,442,561,321.39 -16.75

营业成本 3,030,049,752.91 3,497,739,620.79 -13.37

销售费用 128,051,584.69 113,456,643.31 12.86

管理费用 156,377,703.08 158,448,128.21 -1.31

财务费用 76,807,184.39 90,811,010.65 -15.42

经营活动产生的现金流量净额 19,678,962.73 -196,745,550.76 不适用

投资活动产生的现金流量净额 -22,498,140.36 -2,392,930.50 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -110,247,890.48 87,974,511.29 -225.32

1. 收入和成本分析

报告期内，公司营业收入 369,840 万元，比上年减少 74,416 万元，减幅为 16.8%，主要系子

公司温州银联公司商品房销售收入减少所致，减少的主要原因是商品房竣工面积减少；营业成本

303,005 万元，营业成本率为 81.93%，比上年增加三点二零个百分点，主要系营业成本率相对较

高的进出口贸易销售收入比重较上年增加了八点零七个百分点。

(1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

减少 0.09

批发业 214,702 207,572 3.32 -3.00 -2.91

个百分点

电力、热力 32,392 25,233 22.10 -7.56 -8.39 增加 0.70

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2015 年年度报告

生产和供 个百分点

应业

减少 0.85

房地产业 111,899 66,455 40.61 -37.83 -36.93

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

增 加 0.70

电、热 32,392 25,233 22.10 -7.56 -8.39

个百分点

减 少 0.85

商品房 111,899 66,455 40.61 -37.83 -36.93

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

增 加 1.31

浙江省内 152,193 100,023 34.28 -41.50 -42.64

个百分点

增 加 1.34

浙江省外 212,978 201,324 5.47 17.38 15.74

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

①房地产业及商品房和浙江省内的营业收入和营业成本，均较上年大幅减少，主要系子公司

温州银联公司商品房销售收入减少所致。减少的主要原因是商品房竣工面积减少。

②本报告期，公司向前 5 名客户销售额占年度销售总额的比例为 25.08%。

(2) 成本分析表

单位：万元

分行业情况

本期金额

本期占 上年同期

成本构成 上年同 较上年同 情况

分行业 本期金额 总成本 占总成本

项目 期金额 期变动比 说明

比例(%) 比例(%)

例(%)

批发和零售

进货成本 207,572 68.50 213,793 61.12 -2.91

业

电力、热力

生产和供应 购煤成本 11,786 3.89 14,150 4.05 -16.71

业

电力、热力

生产和供应 购电成本 4,277 1.41 4,353 1.24 -1.75

业

较上年同期

减少的主要

原因，系本

房地产业 建安成本 48,835 16.12 78,998 22.59 -38.18

期商品房销

售量减少相

应减少。

房地产业 土地成本 6,743 2.23 6,806 1.95 -0.93

合计 279,213 92.15 318,100 90.95 -12.22

成本分析其他情况说明

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2015 年年度报告

公司向前 5 名供应商采购额占年度采购总额的比例为 16.40%。

2. 费用

本报告期，所得税费用比上年同期减少 45.4%。减少的主要原因是子公司温州银联公司营业

利润减少致使应纳税所得额减少所致。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 0

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 0

研发投入总额占营业收入比例（%） 0

公司研发人员的数量 0

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0

研发投入资本化的比重（%） 0

4. 现金流

单位：万元 币种：人民币

项目 本期 上年同期 变动值

经营活动产生的现金流量净额 1,968 -19,675 21,643

投资活动产生的现金流量净额 -2,250 -239 -2,011

筹资活动产生的现金流量净额 -11,025 8,797 -19,822

(1)经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要系子公司温州银联公司天和家园二期

和天和家园三期商品房预售款增加所致。

(2)投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系子公司热电公司水煤浆项目工程和

干煤棚工程投入所致。

(3)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系子公司温州银联公司本报告期分配

红利以及房地产子公司归还计息往来款增加共同影响所致。

(4)本报告期，经营活动产生的现金流量净额小于本年度净利润，主要系子公司温州银联公司

部分年初预收房款于本期确认收入所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

单位：万元

本期期末 上期期末

本期期末金额

本期 数占总资 上期 数占总资

项目名称 较上期期末变

期末数 产的比例 期末数 产的比例

动比例（%）

（%） （%）

货币资金 42,029 5.19 49,152 6.41 -14.49

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2015 年年度报告

应收票据 496 0.06 892 0.12 -44.39

应收账款 21,443 2.65 22,397 2.92 -4.26

预付款项 4,417 0.54 4,031 0.53 9.58

应收股利 - - 48 0.01 -

其他应收款 8,077 1.00 12,722 1.66 -36.51

存货 539,782 66.59 497,815 64.87 8.43

划分为持有待售的资产 101 0.01 265 0.03 -61.89

其他流动资产 12,708 1.57 6,182 0.81 105.56

可供出售金融资产 57,042 7.04 63,082 8.22 -9.57

长期股权投资 7,253 0.89 6,108 0.80 18.75

投资性房地产 14,700 1.81 9,852 1.28 49.21

固定资产 80,947 9.99 70,174 9.14 15.35

在建工程 285 0.04 1,345 0.18 -78.81

无形资产 8,017 0.99 8,287 1.08 -3.26

长期待摊费用 193 0.02 414 0.05 -53.38

递延所得税资产 13,032 1.61 14,601 1.90 -10.75

其他非流动资产 44 0.01 - - -

短期借款 64,701 7.98 89,851 11.71 -27.99

应付票据 9,204 1.14 7,254 0.95 26.88

应付账款 95,080 11.73 82,590 10.76 15.12

预收款项 198,990 24.55 179,873 23.44 10.63

应付职工薪酬 3,813 0.47 3,755 0.49 1.54

应交税费 22,097 2.73 29,109 3.79 -24.09

应付利息 453 0.06 335 0.04 35.22

其他应付款 37,727 4.65 34,830 4.54 8.32

一年内到期的非流动负债 37,346 4.61 20,884 2.72 78.83

长期借款 118,259 14.59 89,555 11.67 32.05

递延收益 3,423 0.42 5,147 0.67 -33.50

递延所得税负债 14,342 1.77 15,821 2.06 -9.35

其他非流动负债 1,024 0.13 1,537 0.20 -33.38

资产总额 810,566 767,367 5.63

其他说明

1、应收票据减少主要系子公司进出口公司年初持有的银行承兑汇票本期到期收妥所致。

2、应收股利减少主要系子公司温州银联公司年初应收股利收到所致。

3、其他应收款减少主要系子公司进出口公司出口退税进度加快所致。

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2015 年年度报告

4、划分为持有待售的资产减少主要系本报告期末子公司无该等资产。

5、其他流动资产增加主要系子公司温州银联公司天和家园二期和天和家园三期商品房预售收

入增加致使所预缴的各项税费相应增加所致。

6、投资性房地产增加主要系子公司建设开发公司存量房产出租所致。

7、在建工程减少主要系子公司热电公司水煤浆项目工程和干煤棚工程完工转入固定资产所致。

8、长期待摊费用减少主要系子公司温州银联公司临时设施摊销所致。

9、其他非流动资产增加主要系子公司进出口公司预付全顺外贸综合服务平台软件款项所致。

10、应付利息增加主要系子公司梁祝公司长期借款增加所致。

11、一年内到期的非流动负债增加主要系子公司温州银联公司向浙江苍南农村商业银行股份

有限公司营业部借入的长期借款于资产负债表日后一年内到期所致。

12、长期借款增加主要系子公司梁祝公司项目贷款增加所致。

13、递延收益减少主要系子公司梁祝公司原收到的与资产相关的梁祝文化产业园基础配套设

施补助分期计入营业外收入所致。

14、其他非流动负债减少主要系公司限制性股票部分解锁致使负债相应减少所致。

(四) 行业经营性信息分析

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用□不适用

持有待

一级土 合作开发

开发土 规划计容建 合作开发项

序 持有待开发 地整理 是/否涉及合 项目的权

地的面 筑面积(平 目涉及的面

号 土地的区域 面积(平 作开发项目 益占比

积(平方 方米) 积(平方米)

方米) (%)

米)

1 河源 44,715 - 136,462 是 136,462 40.8

2 嵊泗 259,651 - 226,999 否 - -

3 宁波 286,714 - 378,925 否 - -

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

在建

项目

项目 项目规

/新 总建筑 在建建 已竣工 报告

用地 划计容

序 经营 开工 面积 筑面积 面积 总投资 期实

地区 项目 面积 建筑面

号 业态 项目 (平方 (平方 (平方 额 际投

(平方 积(平

/竣 米) 米) 米) 资额

米) 方米)

工项

目

天和

在建

1 温州 家园 住宅 33,385 75,758 97,777 97,777 - 65,000 8,342

项目

二期

天和

在建

2 温州 家园 住宅 58,015 115,858 162,558 162,558 - 151,600 14,294

项目

三期

瑞和 在建

3 温州 住宅 45,737 116,663 161,140 161,140 - 116,212 17,565

家园 项目

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2015 年年度报告

（住

宅）

瑞和

家园 在建

4 温州 商业 13,763 41,549 53,949 53,949 - 50,218 3,858

（商 项目

业）

天和

竣工

5 河源 家园 住宅 67,138 93,069 127,139 - 127,139 67,730 8,066

项目

一期

天和

家园 新开

6 河源 二期 住宅 工项 23,147 12,752 18,645 18,645 - 15,144 2,334

（低 目

层）

天悦

湾滨

在建

7 嵊泗 海度 商业 64,080 62,797 65,264 65,264 - 41,000 8,169

项目

假村

A区

逸家 新开

8 宁波 园一 住宅 工项 71,865 71,280 101,622 101,622 - 77,510 15,811

期 目

梁祝

天地 在建

9 宁波 商业 62,675 40,569 65,280 65,280 - 53,987 8,133

休闲 项目

广场

天瑞

新开

峰景

10 宁波 住宅 工项 15,665 28,177 36,708 36,708 - 20,000 2,768

里小

目

区

3. 报告期内房地产销售情况

√适用□不适用

序 可供出售面积(平 已预售面积(平方

地区 项目 经营业态

号 方米) 米)

1 温州 天和家园一期 住宅 26,245 5,484

2 温州 天和家园二期 住宅 19,811 4,226

3 温州 天和家园三期 住宅 112,354 63,981

4 温州 瑞和家园 住宅 87,250 16,157

5 河源 天和家园一期 住宅 62,504 21,937

6 河源 天和家园二期（低层） 住宅 12,993 517

7 嵊泗 天悦湾滨海度假村 A 区 商业 16,724 3,927

8 宁波 逸家园一期 住宅 46,415 14,915

9 宁波 城庄 7#-1 地块 商业 5,651 2,962

10 宁波 天合家园一期 住宅 279 279

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2015 年年度报告

11 宁波 天合家园二期 住宅 3,246 174

12 宁波 天一家园二期 住宅 168 138

13 宁波 天一家园五期 住宅 55 55

14 宁波 天一家园六期 住宅 1,082 130

15 宁波 文昌花园 住宅 239 239

注：本表所述可供出售面积包括可供预售面积，已预售面积包括已售面积。

4. 报告期内房地产出租情况

□适用√不适用

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额

177,343 7.91 10,599

6. 其他说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

售 电

上网电

价 (元 /

发电量(万千瓦时) 上网电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时) 外购电量(万千瓦时) 价(元/

兆 瓦

兆瓦时)

时)

经营地区/发 上年 上年 上年 上年

今年 同比 今年 同比 今年 同比 今年 同比 今年 今年

电类型 同期 同期 同期 同期

浙江省宁

23,594 22,602 4.39% 415 136 205.15% 24,671 24,404 1.09% 5,861 6,208 -5.59% 0.52 0.77

波市/火电

2. 报告期内电量、收入及成本情况

单位：亿元 币种：人民币

本期金

本期占 上年同

发电量 上年 额较上

售电量（万 上年同 变动比例 成本构成 本期 总成本 期占总

类型 （万千瓦 同比 同比 收入 同期 年同期

千瓦时） 期数 （%） 项目 金额 比例 成本比

时） 金额 变动比

（%） 例（%）

例(%)

煤 1.18 46.70 1.42 50.71 -16.90

火电 23,594 4.39% 25,086 2.22% 1.65 1.63 1.23 折旧 0.38 15.17 0.42 14.95 -9.52

人工成本 0.19 7.52 0.18 6.52 5.56

外购电 — — — — — — — 网供成本 0.43 16.95 0.44 15.60 -2.27

合计 23,594 4.39% 25,086 2.22% 1.65 1.63 1.23 - 2.18 85.89 2.46 87.78 -11.38

3. 装机容量情况分析

子公司热电公司总装机容量为：2 台 12MW 高温高压背压式汽轮发电机组、1 台 15MW 抽凝式汽轮发电机组和 1 台 6MW 背压式汽轮发电机组。全

部用于火电，且均位于宁波经济技术开发区。

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2015 年年度报告

4. 发电效率情况分析

子公司热电公司本报告期内发电厂用电率 5.86%，利用小时数 5243 小时，分别比上年增加 6.16%和 4.38%。

5. 资本性支出情况

详见本报告第十一节财务报告“七、合并财务报表项目注释”之 19 的相关情况。本报告期，该等项目均未形成独立的收益。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期末长期股权投资 7,253 万元，比年初增加 1,145 万元，增幅 18.75%。详见本报告第十

一节财务报告“九、在其他主体中的权益”的相关内容。

(1) 重大的股权投资

根据公司第七届董事会第八次会议的决议，公司与上海浙东企业管理有限公司签订了《股权

转让合同》，以自有资金收购其持有的梁祝公司 20%的股权，交易价格为 10,800 万元，并于 2015

年 11 月 13 日完成了工商变更登记手续。本次交易完成后，梁祝公司成为公司全资子公司。根据

上述决议，公司还对梁祝公司进行了增资，将其注册资金从 2 亿元人民币增加至 5 亿元人民币，

并于 2015 年 12 月 2 日完成了工商变更登记手续。梁祝公司主要经营范围：房地产开发、旅游景

区开发。

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

①持有其他上市公司股权情况

单位：元

会

证 占该公 计 资

证券 券 初始投资成 司股权 报告期所有者 核 金

期末账面值 报告期损益

代码 简 本 比例 权益变动 算 来

称 （%） 科 源

目

可

供

宁 出

波 售 自

600982 7,680,619.25 2.21 124,630,545.00 1,024,813.50 -123,969.39

热 金 筹

电 融

资

产

可

供

中 出

科 售 自

000970 5,483,000.00 2.89 431,432,713.84 2,613,811.88 -17,527,914.96

三 金 筹

环 融

资

产

合计 13,163,619.25 / 556,063,258.84 3,638,625.38 -17,651,884.35 / /

②买卖其他上市公司股份的情况

报告期买 使用的资 报告期卖 产生的投

期初股份 期末股份

股份名称 入股份数 金数量 出股份数 资收益

数量（股） 数量（股）

量（股） （元） 量（股） （元）

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2015 年年度报告

工大首创 2,705,680 0 0 2,705,680 0 51,365,902.26

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 307,960.64 元。

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

(1)公司主要子公司情况

单位：万元 币种：人民币

主要产品 注册

公司名称 所处行业 资产总计 净资产 净利润

或服务 资本

住宅、商业地

温州银联公司 房地产业 5,000 368,457 27,430 16,679

产

建设开发公司 房地产业 住宅 20,000 87,303 62,525 -2,065

电力、热

热电公司 力生产和 电力、热力 14,000 61,726 30,041 4,984

供应业

纺织品、煤炭、

进出口公司 批发业 镍矿等进出 2,000 60,672 5,863 153

口、纸张

住宅、商业地

梁祝公司 房地产业 50,000 174,593 40,263 -3,100

产，旅游服务

住宅、商业地

嵊泗公司 房地产业 6,000 84,440 9,472 -2,705

产，旅游服务

(2)公司本年度取得和处置子公司情况

1）取得子公司情况：

公司名称 取得方式 贡献的净利润（万元）

宁波联合天易通信息技术有限公司 设立 -38.85

宁波联合天易通国际贸易有限公司 设立 -0.61

2）处置子公司情况：

公司名称 处置方式 贡献的净利润（万元）

宁波市鄞州梁祝园艺有限公司 注销 -13.91

注：①公司本年度取得和处置子公司情况详见本报告第十一节财务报告“八、合并范围的变更”。

②上述子公司的设立和处置对公司本年度的整体生产经营和业绩均无影响。

(3)对公司净利润影响达到 10%以上的子公司的经营情况及业绩

单位：万元 币种：人民币

公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润

温州银联公司 102,100 32,336 16,679

热电公司 32,392 7,521 4,984

梁祝公司 859 400 -3,100

嵊泗公司 1,915 1,622 -2,705

20 / 140

2015 年年度报告

(4)对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩

单位：万元 币种：人民币

公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润

宁波青峙化工码头有

20,442 12,517 8,780

限公司

(5)经营业绩同比出现大幅波动的子公司情况及变动原因分析

1）温州银联公司净利润减少主要系营业收入减少所致。减少的主要原因是商品房竣工面积减

少。

2）梁祝公司亏损增加主要系随着商品房营销力度的加大，营销费用随之增加。

3）进出口公司扭亏为盈主要系资产减值损失减少所致。减少的主要原因是上年对应收浙江香

溢进出口贸易有限公司电解铜款项采用个别认定法全额计提剩余应收款净额坏账准备，致使上年

坏账损失较多所致。

4）嵊泗公司亏损减少主要系销售费用减少所致。减少的主要原因是商品房宣传广告费用减少。

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、电力、热力生产和供应业务

目前，子公司热电公司在电力、热力生产和供应领域继续保持在宁波经济技术开发区联合区

域的相对垄断地位。本报告期，在宏观经济下行的影响下，其供应区域热的需求减少，尤其是工

业企业用户用热量明显下降，对主营业务收入造成影响。但煤价的下跌也使主要成本支出减少，

一定程度上抵消了因用热需求减少所带来的负面影响。受实体经济景气度的影响，区域内热的需

求预计依然疲软。对此，公司将在巩固与扩大自身竞争优势，不断提升服务质量的同时，继续关

注供应区域内行业动态及区域规划，尤其是区域供用热市场的变化，加强对潜在竞争对手如区域

外围供热企业对公司现有市场的渗透动向的跟踪，提前做好应对预案，巩固并积极扩大热用户。

2、房地产业务

房地产行业从长期来看，人口总量、人口增速、人口结构以及人口迁移等因素对房地产市场

现阶段状况以及未来发展趋势或潜在风险都具有重要影响；新型城镇化与房地产市场供需关联紧

密，影响房地产市场需求结构、总体空间布局与供需平衡；房地产价格预计将谨慎上升；不动产

登记制度与户籍制度改革是房地产调控长效机制建设的重点。由于房地产市场的优势已逐渐从供

给侧向需求侧转换，市场分化严重，房地产企业并购整合和优胜劣汰的竞争格局会进一步加剧。

公司虽有丰富的开发经验、良好的品牌形象和赞誉的市场口碑，但所面临的市场整体形势和外来

大型开发商的直接竞争，对公司的开发节奏、开发水平和营销能力均提出了更高的要求。

3、批发业务

子公司进出口公司作为宁波市重点外贸企业、外贸实力效益工程企业和海关重点帮扶企业，

受到地方政府和相关口岸部门的大力支持和帮助。该公司用足自身条件，在 2015 年艰难的外部环

境下保持了出口业务稳定，控制了进口业务风险。但 2016 年世界经济增长依然不容乐观，下行压

力依旧存在，国内经济增速如果放缓，以及人民币汇率波动如果剧烈，均会对公司的进出口业务

产生重大影响。因此，公司进出口贸易业务面临巨大的经营压力。

(二) 公司发展战略

继续稳健发展房地产业务、热电业务和国际贸易三大主业：以适应市场为导向，加强成本管

理和营销整合能力，持续提升房地产开发经营水平；以设备管理为基础，完善精细化的管理模式，

加强热电业务的市场巩固；以风险控制为前提，立足传统外贸，创新经营模式，稳健经营谋求新

发展。同时，加强与政府和专业机构的沟通协作，继续做好项目调研，争取在港口物流等新业务

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2015 年年度报告

开拓上有新的突破。

1、电力、热力生产和供应业务

加强对国家宏观经济走向和区域市场情况的关注，适时根据区域市场尤其是区域供用热规划

的变化，调整自身定位；在对现有产能进行重新评估的基础上，做好生产系统升级改造，以满足

未来的区域市场需求；抓住国家电力改革契机，积极补足供电业务短板；通过紧抓安全生产不放

松，节能降耗深挖潜，苦练内功，努力提升管理水平和经济效益。

2、房地产业务

在做好传统住宅开发的同时，全面做好文化旅游地产等特色地产及婚庆等特色商业项目的开

发、营销和招商工作。以旅游开发带动旅游房产的销售，以景区品质的提升增加相邻房产的附加

值，以成本管理的细化增强价格竞争优势，进一步提升房地产开发经营水平。

3、批发业务

稳健经营传统进出口业务，全力营运好“天易通”跨境电商平台，不断完善平台的系统和程

序，使各环节运行达到顺畅和便利，同时，进一步加大宣传和推广力度，拓展更多用户，不断健

全规章制度，严格防范经营风险。

(三) 经营计划

收入计划（亿元） 费用计划（亿元） 成本计划（亿元）

36.12 3.86 30.44

2016 年度的经营目标，以及为达到经营目标拟采取的策略和行动：

1、电力、热力生产和供应业务：计划完成发电量 23,500 万度，售汽量 120 万吨。巩固安全

生产管理基础，实现发电系统安全运行两个一百天，供电系统安全运行三个一百天；抓好精细、

动态的生产经营管理，抓实、抓细设备管理，确保生产系统的高效、稳定运行；关注供应区域市

场动态，调整完善供热规划；加强电、热两网的巡检消缺，提升售后服务水平；在稳定现有市场

的同时，积极拓展新的用户；推进烟气超低排放及锅炉综合升级改造等技改项目，提升机炉环保

排放参数，优化产能布局。

2、房地产业业务：①建设开发公司做好天瑞峰景里小区的建设和销售工作；推进联合开发区

域其他项目的前期工作；进一步加强对楼盘尾房等沉淀资产的处置工作。②温州银联公司继续做

好苍南天和家园一期尾房销售工作；确保天和家园二期、三期和瑞和家园项目及河源天和家园项

目的工程质量和施工建设进度，做好相关项目的交付、住宅部分的续销和商业部分的销售工作；

推进天和家园待开发土地的相关前期工作。③嵊泗公司做好天悦湾景区的旅游开发工作；做好天

悦湾滨海度假村 A 区的工程建设和楼盘续销及项目交付工作；做好天悦湾景区、商业街及天悦湾

酒店的经营管理工作；做好待开发土地的前期调研及规划工作。④梁祝公司做好梁祝天地休闲广

场的商业推广和市场运营工作；做好逸家园一期的工程建设和续销工作；做好逸家园二期及梁祝

精品酒店的前期工作，力争早日开工建设；继续完善梁祝公园的营运管理。

2016 年公司计划新开工逸家园二期住宅项目，总建筑面积约 12.9 万平方米； 计划竣工苍南

天和家园二期住宅项目，总建筑面积约 9.8 万平方米，计划竣工嵊泗天悦湾滨海度假村 A 区和梁

祝天地休闲广场，总建筑面积约 13.1 万平方米。

3、批发业务：密切关注国际经济形势的新变化，积极优化经营模式；在稳定传统进出口业务

的前提下，做好经营发展规划，寻找新的业务增长点；通过跨境电商平台的建设和营运，实现经

营业务的转型升级。努力实现出口额 2.73 亿美元、进口额 0.1 亿美元的经营目标。

上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，正确

理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 可能面对的风险

1、电力、热力生产和供应业务：1）政策风险：随着国家环保政策要求的不断提高，对机、

炉的污染物排放控制水平提出了更高的要求，并将施行更为严格的超低排放标准。公司将结合自

身实际，做好设备的升级改造，不断提升运行操作水平，提高污染物达标排放的稳定性，而环保

投入的加大，也使热电公司的生产运行成本进一步提高。尽管如此，公司仍将积极迎合国家政策

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2015 年年度报告

要求，承担相应的社会责任。2）市场风险：供应区域热用户受宏观经济影响，产能出现不同程度

缩减，进而造成了区域用热量的下降。公司将加大对区域用户生产经营情况的了解，相应调整自

身经营策略，谋求区域市场的长期稳定，同时，结合宁波市北仑区十三五规划及供用热规划，做

好自身供热业务的布局调整。

2、房地产业务：1）政策风险：房地产行业受国家宏观调控政策影响较大。为此，公司将加

强对国家房地产宏观政策的研究，因势利导，灵活、审慎、适时地根据宏观政策的变化调整房地

产开发和销售策略，最大程度地降低政策变化对公司房地产业务的经营管理和未来发展所造成的

不利影响。2）经营风险：公司正从单一的传统住宅开发逐步向住宅、文化旅游地产、特色商业地

产等多业态发展，从而对公司在房地产策划、开发、销售、招商、运营等方面提出了更高的要求。

公司将进一步优化人力资源配置，增强项目投资把控能力，提高项目开发经营水平，确保经营目

标的实现。3）财务风险：房地产行业属于资金密集型行业，而持有型物业和存量房产的增加，更

加剧了开发资金的紧缺，进而对进一步发展房地产业务造成制约。公司将稳步加快项目开发节奏，

加速售房资金回笼，提高资金使用效率，同时加强与银行等金融机构合作，积极尝试多元化的融

资方式，确保现有房地产项目的开发建设和房地产业务的可持续发展。

3、批发业务：1）经营风险。外贸行业正处转型升级过程中。国内要素成本上升等不利因素

的存在，使传统外贸发展压力增大；市场竞争的日趋激烈，使进出口业务面临巨大挑战。公司将

借助在报关、报检、退税等方面的优势，强化服务，力争进出口业务量稳定增长。2）汇率风险。

人民币汇率双向波动幅度加大，将对公司外贸经营业绩造成较大影响。对此，公司将采取选择有

利的币种和结算方式，并通过运用汇率方面的衍生金融工具管理风险等措施，将汇率风险控制在

可承受范围内。3）跨境电商平台风险。通过跨境电商平台拓展创新外贸业务模式，其效用存在较

大的不确定性，例如市场采购模式下的拼箱业务以及境外仓模式等。该等不确定性将影响子公司

进出口公司未来的业务规模和盈利状况。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、公司 2013 年第一次临时股东大会通过了《关于修订公司章程的议案》，修订了公司现金分

红政策：明确了现金分红相对于股票股利在利润分配方式中的优先顺序，明确了利润分配尤其是

现金分红事项的决策程序和机制，明确了各期现金分红的最低比例等事项。

公司利润分配具体政策如下：

（1）利润分配的形式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条

件的情况下，公司可以进行中期利润分配。

（2）公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年母公司盈利且母公司累计

未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现

的母公司可供分配利润的百分之十。

特殊情况是指：公司发生投资总额超过公司最近一期经审计的归属于母公司期末净资产 30%

（含）的重大投资行为。

（3）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与

公司股本规模不匹配，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红

的条件下，提出股票股利分配预案。

现金分红政策调整的条件和程序合规、透明。该政策在报告期内得到了严格的执行。

2、报告期内现金分红实施情况：根据 2014 年度股东大会决议，报告期内，公司无应实施的

现金分红。鉴于母公司 2014 年度未实现盈利，因此，2014 年度不进行现金分红符合公司章程的

规定。

3、公司利润分配政策的制定和执行符合公司章程及审议程序的规定，现金分红标准和比例明

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2015 年年度报告

确清晰，相关的决策程序和机制完备。公司董事会对 2014 年度未进行现金分红做了详细说明；公

司独立董事认真审阅相关制度和文件，并对未进行现金分红的合理性发表了独立意见；公司于

2015 年 4 月 13 日召开了 2014 年度网上业绩说明会。公司董事会提出的 2014 年度利润分配预案，

充分考虑到了公司的经营情况、财务状况、资金需求及未来发展等各种因素，符合相关法规及公

司规章制度规定；充分考虑到了公司和公司股东特别是公司中小股东的权益，符合公司长远利益。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 数额

年度 增数（股） 公司股东的净利 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

润 润的比率(%)

2015 年 0 0.8 0 24,870,400 127,217,784.89 19.55

2014 年 0 0 0 0 114,296,972.34 0

2013 年 0 1.6 0 48,384,000 60,027,573.55 80.60

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 72.79

境内会计师事务所审计年限 8

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2015 年年度报告

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 41.86

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

本报告期内，公司支付给天健会计师事务所（特殊普通合伙）2014 年度财务报表审计费用 70

万元，并承担了 2.79 万元的审计人员差旅费；2014 年度内部控制审计费用 40 万元，并承担了 1.86

万元的审计人员差旅费。2015 年度财务报表审计费用 70 万元及内部控制审计费用 40 万元均应付

未付。2014 年度公司支付给天健会计师事务所（特殊普通合伙）2013 年度财务报表审计费用 60

万元，并承担了 1.3 万元的审计人员差旅费；2013 年度内部控制审计费用 32 万元，并承担了 1.4

万元的审计人员差旅费。

六、面临暂停上市风险的情况

导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

截至本报告披露日公司未面临暂停上市风险。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

本报告期公司及控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

公司限制性股票激励计划第一期解锁事项 详情请见 2015 年 5 月 16 日上交所网站公司公告（www.sse.com.cn）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 报告期公司激励事项相关情况说明

2015 年 5 月 15 日，公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过了《关于公司限制性

股票激励计划第一期解锁事宜的议案》，认为公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》规定的

限制性股票第一期解锁条件均已符合，同意对公司股权激励计划的 4 名激励对象的限制性股票进

行第一期解锁，解锁数量共计 339.2 万股，占公司股本总数的 1.09%，解锁日即上市流通日为 2015

年 5 月 22 日。详情请见 2015 年 5 月 16 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。

十二、重大关联交易

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

（1）报告期已履行完毕的担保合同 单位：万元 币种：人民币

担保对象名称 担保金额 协议签署日 担保期限

梁祝公司** 10,000 2014-07-17 2014-07-17 至 2015-09-21

小计 10,000

热电公司 2,000 2015-04-02 2015-04-02 至 2015-08-21

小计 2,000

合计 12,000

（2）报告期尚未履行完毕的担保合同 单位：万元 币种：人民币

担保对象名称 担保金额 协议签署日 担保期限

梁祝公司** *10,000 2011-05-30 2011-05-30 至 2018-12-21

*20,000 2013-04-16 2013-04-16 至 2021-03-20

*25,000 2014-03-18 2014-03-18 至 2018-11-19

40,000 2015-08-07 2015-08-07 至 2018-08-31

小计 95,000

嵊泗公司** *4,200 2011-10-25 2011-10-25 至 2016-06-30

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2015 年年度报告

小计 4,200

温州银联公司** 30,000 2014-11-28 2014-11-28 至 2019-05-27

小计 30,000

热电公司 6,000 2015-01-04 2015-01-04 至 2018-01-04

*2,000 2015-04-02 2015-04-02 至 2016-04-02

小计 8,000

进出口公司** *2,000 2015-09-29 2015-09-29 至 2016-09-28

小计 2,000

天瑞公司** *10,000 2015-10-13 2015-10-13 至 2018-08-30

小计 10,000

合计 149,200

注:①上述担保的类型均为连带责任保证担保。

②上述担保的决策依据均是公司 2014 年度股东大会通过的关于公司 2015 年度担保额度的

决议。

③上述担保的对象均为公司 2014 年度股东大会审定的公司，带*的为公司与银行签定的最

高额保证合同。

④带**为报告期末资产负债率超过 70%的公司。

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 62,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 149,200.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 149,200.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 79.53

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务

141,200.00

担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 55,398.76

上述三项担保金额合计（C+D+E） 196,598.76

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2015 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、为提升温州苍南瑞和家园的整体品质和形象，做好做强公司房地产业务，温州银联公司的

全资子公司温州宁联公司于 2015 年 3 月以 1,495 万元的价格竞得苍南县火车站前区 2,624.98 平方

米的商住用地开发权。该地块的东、西、南三面红线均与目前在建的瑞和家园相邻，呈内凹于瑞

和家园项目地块；系温州宁联公司在取得瑞和家园地块时，因未能拆迁而留存地块。

2、为进一步整合资产结构，根据公司《内部控制制度——资金活动》的有关权限规定，2015

年 3 月 25 日，公司通过上海证券交易所集中竞价交易系统出售所持有的工大首创（600857）股票

2,705,680 股，占其总股本的 1.21%，交易成交总价 5,380 万元。本次减持后公司不再持有工大首

创股票。

3、根据公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议决议，公司股权激励计划第一期解锁的

339.2 万股限制性股票，已于 2015 年 5 月 22 日解锁并上市流通。

4、温州宁联公司以人民币 109.75 万元价格受让天信仪表集团有限公司持有的苍南联信小额

贷款股份有限公司 0.2375%股权，计 95 万股，并于 2015 年 11 月 23 日完成了工商变更登记手续。

本次增持后温州宁联公司持有该公司 1,055 万股股权，占其注册资本的 2.6375%。

5、公司于 2011 年 9 月 27 日披露了与宁波经济技术开发区管委会签署《项目投资意向协议书》，

拟在宁波经济技术开发区大小黄蟒岛及附近海域投资化工码头与储罐项目的有关事项。2012 年 2

月 20 日，上述项目的《投资协议书》正式签署。详情请见 2012 年 2 月 22 日上交所网站公司公告

(www.sse.com.cn)。由于规划原因，截至本报告披露日，该项目尚无进展。

6、公司自 2012 年 5 月 15 日起陆续披露了进出口公司因“信用证欺诈纠纷”起诉相关被告人

一案的相关事项及其进展情况。详情请见 2012 年 5 月 15 日、2012 年 7 月 21 日、2012 年 9 月 25

日、2013 年 1 月 16 日、2013 年 3 月 26 日、2014 年 3 月 25 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)

以及本报告第十一节财务报告“十四、承诺及或有事项（二）”。公司将根据事项进展情况，及时

进行信息披露。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司《2015 年度履行社会责任的报告》详见 2016 年 3 月 29 日的上交所网站(www.sse.com.cn)。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

无

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2015 年年度报告

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：万股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发

公积

比例 行 送 比例

数量 金转 其他 小计 数量

(%) 新 股 (%)

股

股

一、有限售条件股份 848 2.73 -339.2 -339.2 508.8 1.64

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 848 2.73 -339.2 -339.2 508.8 1.64

其中：境内非国有法人

持股

境内自然人持股 848 2.73 -339.2 -339.2 508.8 1.64

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股

30,240 97.27 339.2 339.2 30,579.2 98.36

份

1、人民币普通股 30,240 97.27 339.2 339.2 30,579.2 98.36

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数 31,088 100 0 0 31,088 100

2、 普通股股份变动情况说明

2015 年 5 月 15 日，公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过了《关于公司限制性

股票激励计划第一期解锁事宜的议案》，同意对公司股权激励计划的 4 名激励对象的限制性股票进

行第一期解锁，解锁数量共计 339.2 万股，解锁日即上市流通日为 2015 年 5 月 22 日。详情请见

2015 年 5 月 16 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

根据公司第七届董事会 2014 年第二次临时会议决议，公司对激励对象授予相应额度的限制性

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2015 年年度报告

股票，实际行权股份数 8,480,000 股，每股面值 1 元，授予价格 3.02 元/股。根据公司第七届董事

会 2015 年第一次临时会议决议，上述股权激励计划限制性股票第一期 3,392,000 股于 2015 年 5

月 22 日解锁并上市流通，致使净资产相应增加 10,243,840.00 元，每股收益减少 0.003 元，每股净

资产减少 0.04 元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 万股

本年解 本年增

年初限 年末限

股东名称 除限售 加限售 限售原因 解除限售日期

售股数 售股数

股数 股数

王维和等 4 自授予日起满 12 个月后的首

股权激励

名限制性股 339.2 339.2 0 0 个交易日至授予日起 24 个月

股份锁定

票激励对象 内的最后一个交易日止

王维和等 4 自授予日起满 24 个月后的首

股权激励

名限制性股 169.6 0 0 169.6 个交易日至授予日起 36 个月

股份锁定

票激励对 内的最后一个交易日止

王维和等 4 自授予日起满 36 个月后的首

股权激励

名限制性股 339.2 0 0 339.2 个交易日至授予日起 48 个月

股份锁定

票激励对 内的最后一个交易日止

合计 848 339.2 0 508.8 / /

二、 证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

截至本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

根据公司第七届董事会 2014 年第二次临时会议决议，公司对激励对象授予相应额度的限制性

股票，实际行权股份数 8,480,000 股，每股面值 1 元，授予价格 3.02 元/股。根据公司第七届董事

会 2015 年第一次临时会议决议，上述股权激励计划限制性股票第一期 3,392,000 股于 2015 年 5

月 22 日解锁并上市流通，计 10,243,840.00 元，致使一年内到期的非流动负债减少 5,121,920.00

元，其他非流动负债减少 5,121,920.00 元。该变动对公司普通股股份总数无影响，然资产负债率

随之下降零点一三个百分点。

(三)现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

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2015 年年度报告

三、 股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 30,425

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 29,912

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东

0

总数（户）

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期内 期末持股 比例 股东

条件股份 股份

（全称） 增减 数量 (%) 数量 性质

数量 状态

浙江荣盛控股集 境内非国

0 90,417,600 29.08 0 质押 90,417,600

团有限公司 有法人

宁波经济技术开

发区控股有限公 0 5,325,772 1.71 0 未知 国有法人

司

阎占表 1,182,600 3,768,600 1.21 0 未知 其他

境内自然

王维和 0 3,034,161 0.98 1,812,000 未知

人

中国证券金融股

3,018,272 0.97 0 未知 国有法人

份有限公司

北京千石创富－

光大银行－千石

2,907,126 0.94 0 未知 其他

资本－道冲套利 8

号资产管理计划

阳泉市红楼商贸

636,000 2,616,000 0.84 0 未知 其他

有限公司

中欧盛世资产－

兴业银行－盈科

2,130,129 0.69 0 未知 其他

中欧 3 号特定多客

户资产管理计划

境内自然

戴晓峻 0 1,829,747 0.59 1,092,000 未知

人

境内自然

董庆慈 0 1,820,000 0.59 1,092,000 未知

人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

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2015 年年度报告

浙江荣盛控股集团有限公司 90,417,600 人民币普通股 90,417,600

宁波经济技术开发区控股有限公司 5,325,772 人民币普通股 5,325,772

阎占表 3,768,600 人民币普通股 3,768,600

中国证券金融股份有限公司 3,018,272 人民币普通股 3,018,272

北京千石创富－光大银行－千石资本－道

2,907,126 人民币普通股 2,907,126

冲套利 8 号资产管理计划

阳泉市红楼商贸有限公司 2,616,000 人民币普通股 2,616,000

中欧盛世资产－兴业银行－盈科中欧 3 号特

2,130,129 人民币普通股 2,130,129

定多客户资产管理计划

银谷控股集团有限公司 1,800,000 人民币普通股 1,800,000

李亨堃 1,579,500 人民币普通股 1,579,500

陈建锋 1,460,473 人民币普通股 1,460,473

上述股东中，浙江荣盛控股集团有限公司、宁波经济技术

开发区控股有限公司、王维和、戴晓峻、董庆慈之间无关

上述股东关联关系或一致行动的说明

联关系，公司未知其他股东之间，以及他们与前述股东之

间是否有关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无优先股股东

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

有限售条件股东名 持有的有限售条件 新增可上 限售条

序号

称 股份数量 可上市交易时间 市交易股 件

份数量

2016 年 5 月 16 日 604,000 [注]

1 王维和 1,812,000

2017 年 5 月 15 日 1,208,000 [注]

2016 年 5 月 16 日 364,000 [注]

2 戴晓峻 1,092,000

2017 年 5 月 15 日 728,000 [注]

2016 年 5 月 16 日 364,000 [注]

3 周兆惠 1,092,000

2017 年 5 月 15 日 728,000 [注]

2016 年 5 月 16 日 364,000 [注]

4 董庆慈 1,092,000

2017 年 5 月 15 日 728,000 [注]

上述股东关联关系或一致

上述股东之间不存在关联关系。

行动的说明

注：

限售条件：限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的锁定期，

分别为 1 年、2 年和 3 年，均自授予之日起计。详见公司 2014 年年度报告第五节重要事项之“五、

公司股权激励情况及其影响”之“（二）报告期公司股权激励相关情况说明”。

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2015 年年度报告

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

名称 浙江荣盛控股集团有限公司

单位负责人或法定代表人 李水荣

成立日期 2006 年 9 月 13 日

实业投资，企业管理咨询，计算机软件开发，室内外建筑装

饰，化工原料（不含化学危险品和易制毒品）、贵金属（不含

主要经营业务

专控）、黄金制品的销售，信息咨询服务（国家法律法规禁止

或限制的项目除外）。

报告期内控股和参股的其他境内外

荣盛石化：持股比例 76.89% 天原集团：持股比例 11.14%

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2、 报告期内控股股东变更情况索引及日期

本报告期内控股股东未发生变更。

3、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1、 自然人

姓名 李水荣

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

浙江荣盛控股集团有限公司董事长、总裁；荣盛石化股份有

主要职业及职务 限公司董事长、本公司董事长和宜宾天原集团股份有限公司

副董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公

无

司情况

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2015 年年度报告

2、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

本报告期内实际控制人未发生变更。

3、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

4、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

无

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截至本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从公司 是否在公

年初 年末 年度内股份 增减变

姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 获得的税前报酬 司关联方

持股数 持股数 增减变动量 动原因

总额（万元） 获取报酬

李水荣 董事长 男 59 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 无变动 0 否

副董事长、

王维和 男 62 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 3,034,161 3,034,161 0 无变动 134.90 否

总裁

李彩娥 董事 女 52 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 无变动 0 否

翁国民 独立董事 男 51 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 无变动 7.37 否

杨鹰彪 独立董事 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 无变动 7.37 否

李居兴 [注] 男 66 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 无变动 0 否

陈钜君 监事 男 53 2013 年 4 月 15 日 2016 年 4 月 22 日 1,000 1,000 0 无变动 46.58 否

王一民 监事 男 59 2013 年 11 月 17 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 无变动 40.20 否

戴晓峻 副总裁 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 1,829,747 1,829,747 0 无变动 96.14 否

二级市场

周兆惠 副总裁 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 1,820,000 1,365,000 -455,000 98.14 否

买卖

董事会秘书、

董庆慈 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 1,820,000 1,820,000 0 无变动 90.76 否

财务负责人

合计 / / / / / 8,504,908 8,049,908 -455,000 / 521.46 /

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

毕业于浙江工程学院丝织专业。现任本公司董事长；浙江荣盛控股集团有限公司董事长、总裁，荣盛石化股份有限公司董事长；宜宾天原集

李水荣

团股份有限公司副董事长。

王维和 毕业于上海同济大学技术经济及管理专业。曾任本公司董事、总裁、党委副书记。现任本公司副董事长、总裁、党委书记。

李彩娥 毕业于重庆大学经济工商管理专业。现任荣盛石化股份有限公司董事、财务总监。

翁国民 毕业于对外经济贸易大学国际法专业。现任教于浙江大学经济学院，教授，任法与经济研究所所长。

杨鹰彪 毕业于江西财经大学商业财会专业。现任教于浙江财经大学会计学院，副教授。

李居兴 毕业于杭州市委党校政治经济学专业。现任浙江荣盛控股集团有限公司监事，荣盛石化股份有限公司监事会主席，本公司监事会主席。

毕业于浙江金华供销学校物价专业。曾任建设开发公司财务总监，本公司财务部总经理。现任本公司房地产事业部总经理、嵊泗公司总经理

陈钜君

（兼）。

王一民 毕业于浙江大学经济学专业。曾任本公司投资管理部总经理。现任本公司董事会审计委员会办公室主任、董事会办公室副主任（兼）。

戴晓峻 毕业于中国地质大学资源产业经济专业。曾任进出口公司总经理（兼）。现任本公司副总裁、党委副书记、进出口公司董事长、总经理（兼）。

毕业于浙江大学电力系统自动化专业。曾任热电公司总经理，建设开发公司总经理。现任本公司副总裁、热电公司董事长、建设开发公司董

周兆惠

事长、梁祝公司副董事长、嵊泗公司董事长。

董庆慈 教授级高级会计师。曾任本公司财务部总经理。现任本公司董事会秘书、财务负责人、本公司财务部总经理（兼）。

其它情况说明

注：2013 年 4 月 23 日-2013 年 11 月 16 日，李居兴职务为监事；2013 年 11 月 17 日-2016 年 4 月 22 日，李居兴职务为监事会主席。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一)在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

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2015 年年度报告

李水荣 浙江荣盛控股集团有限公司 董事长 2007 年 6 月 20 日

李居兴 浙江荣盛控股集团有限公司 监事 2009 年 10 月 15 日

在股东单位任职情况的说明 浙江荣盛控股集团有限公司为本公司的控股股东。

(二)在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

戴晓峻 进出口公司 董事长、总经理 2012 年 11 月 7 日

周兆惠 热电公司 董事长 2012 年 3 月 29 日

周兆惠 梁祝公司 副董事长 2012 年 10 月 25 日

周兆惠 建设开发公司 董事长 2013 年 7 月 11 日

周兆惠 嵊泗公司 董事长 2013 年 7 月 11 日

陈钜君 嵊泗公司 总经理 2015 年 4 月 16 日

在其他单位任职情况的说明 进出口公司、热电公司、建设开发公司、梁祝公司、嵊泗公司均为本公司的子公司。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

独立董事报酬的决策程序：董事会制定预案，股东大会表决通过。高级管理人员报酬的决策程序：董事

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

会决议。

独立董事报酬确定依据：2005 年度股东大会决议。高级管理人员报酬确定依据：公司第七届董事会第二

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

次会议审议通过的《公司经营者年薪制考核办法（2013-2015 年度）》。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情

报告期内，董事、监事和高级管理人员实际支付报酬共计人民币 521.46 万元。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

报告期末，董事、监事和高级管理人员实际获得报酬共计人民币 521.46 万元（税前）。

获得的报酬合计

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2015 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司董事、监事、高级管理人员未变动。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 205

主要子公司在职员工的数量 458

在职员工的数量合计 663

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 195

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 283

销售人员 108

技术人员 96

财务人员 51

行政人员 125

合计 663

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 189

大专 177

高中及中专 179

初中以下 118

合计 663

(二) 薪酬政策

修订和完善了各子公司的薪酬激励制度，制订了房地产板块的绩效考核和薪酬制度，突出了

项目完成情况与绩效薪酬相挂钩，关键岗位专业人员薪酬水平市场化，以适应企业发展的需要，

为企业引进、留住人才提供制度保障。

薪酬分配原则实行“岗位绩效工资”制度，以岗位责任为重点、绩效考核为核心，以实现员

工工资收入切实与工作岗位、绩效考核相挂钩。具体分配原则包括：1.以岗定薪、岗变薪变原则。

2.绩效导向、横向发展原则。3.集体协商、合理增长原则。

(三) 培训计划

公司根据年度经营重点、前期发生的重大事件、培训背景资料、培训师资人员、培训费开支

水平等制订公司年度培训计划。培训背景资料包括：政府强制要求的培训、合同中规定的培训、

各部门的培训需求以及员工自己提出的培训要求等。公司培训通常包括：学历培训、专业职称培

训、职业资格培训、新员工入职培训、岗位技能业务培训、上岗资格证书培训、综合素质培训、

中高级管理人员的进修培训等。本报告期内公司安排的重大培训包括：高级会计人员培训、财务

人员委托培训、上市公司信息披露培训、人力资源相关实务操作培训。

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2015 年年度报告

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关法律法规的要求，公

司不断完善法人治理结构，切实按照公司制定的章程和各项治理细则规范运作。报告期内，公司

梳理了内部管理制度，并汇编成册，使得公司的规章制度更契合公司变化的现实，并为各项管理

制度的深入落实和有效执行奠定了基础，进一步提升了公司规范化运作的水平。截止报告期末，

公司的治理状况简述如下：

1、股东与股东大会：公司已经制订了《股东大会议事规则》；公司能够确保所有股东，特别

是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会

规范意见的要求召集、召开股东大会，同时提供了网络投票方式，尽可能地让更多的股东能够参

加股东大会，行使股东的表决权。

2、控股股东与上市公司：控股股东行为规范，依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或

间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了

“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、董事与董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》并得到了执行；公司已建立了董事

选举的累积投票制度；公司各位董事能够以勤勉尽责的态度切实履行董事的权利和义务，认真并

审慎地讨论决定公司的重大决策和投资事项。公司已经按照有关规定成立了董事会战略、审计、

提名、薪酬与考核等四个专业委员会，并制订了相关议事规则。各委员会根据职责分工就相关问

题积极开展工作，对提高董事会的决策效率发挥了日益重要的作用。

4、监事和监事会：公司监事会已制定了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成

符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的

精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、总裁和经营领导班子：公司制定了《总裁工作规则》。公司经营领导班子定期召开总裁办

公会议，严格按照《公司章程》的规定履行职责，严格执行董事会决议，不存在越权行使职权的

行为，不存在“内部人控制”的倾向，并且规范运作、诚实守信，不存在未能忠实履行职务、违

背诚信义务的情形。

6、绩效评价与激励约束机制：公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司

对高管人员实行任期业绩考核制度，在考核的基础上确定其薪酬收入。公司根据相关法律、法规

的规定建立了董事、监事的绩效评价和激励约束机制；独立董事根据股东大会的决议领取津贴。

7、利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关

者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。

8、信息披露与透明度：公司已经制定了《信息披露管理与重大信息内部报告制度》，明确公

司董事会负责管理公司信息披露工作，董事长为第一责任人；明确董事会秘书负责处理公司信息

披露事务，负责接待股东来访和咨询；公司努力严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、

准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关

规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。

9、投资者关系管理：公司已经制定了《投资者关系管理办法》，指定了相关部门专项从事投

资者关系管理工作，并在公司网站上设立了投资者关系管理专栏，以加强公司与投资者的联系与

沟通。

此外，公司第六届董事会 2011 年第一次临时会议审议并通过了《关于制订公司〈内幕信息知

情人登记管理制度〉的议案》。公司《内幕信息知情人登记管理制度》明确了公司内幕信息及内幕

信息知情人的范围，并对内幕信息保密、内幕信息知情人的登记与备案以及责任追究等作出了具

体的规定。报告期内，公司严格按照规定做好内幕信息知情人的登记工作。

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2015 年年度报告

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

按照《公司法》和中国证监会关于公司治理相关规定的要求，本报告期，公司不存在未完成

整改的事项，也未发生新的需要整改的问题。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年度股东大会 2015 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 23 日

股东大会情况说明

无

三、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

李水荣 否 6 5 3 1 0 否 0

王维和 否 6 6 3 0 0 否 1

李彩娥 否 6 5 3 1 0 否 1

翁国民 是 6 6 3 0 0 否 1

杨鹰彪 是 6 6 3 0 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 6

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内 ，董事会下设专门委员会对公司的发展战略、年报审计工作、内部控制规范体系实

施工作、选聘公司年度审计机构、内部审计工作等提供了重要的咨询意见和建议。

43 / 140

2015 年年度报告

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保证独立性、保持自主经营能

力。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

公司控股股东浙江荣盛控股集团有限公司收购本公司 29.90%的股份导致同业竞争，其解决措

施、工作进度及后续工作计划，详见公司 2014 年年度报告第五节 重要事项“八、承诺事项履行

情况”。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，按照公司第七届董事会第二次会议审议通过的《公司经营者年薪制考核办法

（2013-2015 年度）》，对高级管理人员实施年度绩效考核，根据公司年度经营业绩的完成实绩，

对高级管理人员的年度工作进行考核和评价。

此外，公司 2013 年度股东大会审议批准了公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》和《限

制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》；公司第七届董事会 2014 年第二次临时会议审议

通过了《关于调整限制性股票授予价格的议案》和《关于公司限制性股票激励计划授予事项的议

案》；公司第七届董事会 2015 年第一次临时会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第一

期解锁事宜的议案》。截至本报告披露日，公司股权激励计划第一期解锁的 339.2 万股限制性股票，

已于 2015 年 5 月 22 日解锁并上市流通。详情请见 2014 年 4 月 26 日、2014 年 5 月 15 日、2014

年 5 月 31 日、2015 年 5 月 16 日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

内部控制自我评价报告详见 2016 年 3 月 29 日的上交所网站(www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

内部控制审计报告详见 2016 年 3 月 29 日的上交所网站(www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

天健审〔2016〕1128 号

宁波联合集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁波联合集团股份有限公司（以下简称宁波联合公司）财务报

表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司

利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表

附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是宁波联合公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按

照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护

必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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2015 年年度报告

三、审计意见

我们认为，宁波联合公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了宁波联合公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年

度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈维华

中国杭州 中国注册会计师：伍贤春

二〇一六年三月二十五日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 宁波联合集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1 420,289,602.07 491,517,745.85

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4 4,962,000.00 8,916,200.00

应收账款 5 214,431,938.03 223,970,178.88

预付款项 6 44,174,295.31 40,314,628.34

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 480,000.00

其他应收款 9 80,773,939.58 127,220,746.39

买入返售金融资产

存货 10 5,397,817,103.55 4,978,154,758.85

划分为持有待售的资产 11 1,013,065.48 2,649,693.66

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 12 127,079,453.25 61,818,797.07

流动资产合计 6,290,541,397.27 5,935,042,749.04

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 13 570,422,412.39 630,821,448.57

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 16 72,529,424.07 61,077,024.47

投资性房地产 17 146,996,349.21 98,522,361.43

固定资产 18 809,467,445.21 701,736,842.36

在建工程 19 2,853,712.39 13,450,341.80

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 24 80,167,711.80 82,872,112.67

开发支出

商誉

长期待摊费用 27 1,928,259.04 4,141,148.89

递延所得税资产 28 130,315,939.99 146,010,420.68

其他非流动资产 29 436,018.37

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2015 年年度报告

非流动资产合计 1,815,117,272.47 1,738,631,700.87

资产总计 8,105,658,669.74 7,673,674,449.91

流动负债：

短期借款 30 647,009,452.34 898,514,175.67

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 33 92,036,069.93 72,538,388.50

应付账款 34 950,801,641.84 825,896,228.01

预收款项 35 1,989,903,174.04 1,798,729,559.77

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 36 38,129,659.28 37,546,454.69

应交税费 37 220,968,960.10 291,090,696.68

应付利息 38 4,531,583.14 3,345,939.20

应付股利

其他应付款 40 377,267,936.62 348,300,809.57

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 42 373,459,420.00 208,843,840.00

其他流动负债

流动负债合计 4,694,107,897.29 4,484,806,092.09

非流动负债：

长期借款 43 1,182,585,230.00 895,547,730.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 49 34,232,204.92 51,472,752.76

递延所得税负债 28 143,419,270.64 158,210,416.70

其他非流动负债 50 10,243,840.00 15,365,760.00

非流动负债合计 1,370,480,545.56 1,120,596,659.46

负债合计 6,064,588,442.85 5,605,402,751.55

所有者权益

股本 51 310,880,000.00 310,880,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 53 143,724,948.21 219,658,579.58

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2015 年年度报告

减：库存股 54 15,365,760.00 25,609,600.00

其他综合收益 55 409,379,143.91 453,715,917.95

专项储备

盈余公积 57 228,602,048.26 202,936,044.96

一般风险准备

未分配利润 58 798,804,329.07 697,252,547.48

归属于母公司所有者权益合计 1,876,024,709.45 1,858,833,489.97

少数股东权益 165,045,517.44 209,438,208.39

所有者权益合计 2,041,070,226.89 2,068,271,698.36

负债和所有者权益总计 8,105,658,669.74 7,673,674,449.91

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

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2015 年年度报告

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:宁波联合集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 24,340,892.78 133,981,865.04

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1 4,805,687.98 2,369,344.62

预付款项 497,221.50 186,200.00

应收利息

应收股利

其他应收款 2 630,396,095.78 705,705,982.86

存货 547,002.67 556,006.73

划分为持有待售的资产 1,013,065.48 582,606.09

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,242,288.72 2,109,884.30

流动资产合计 663,842,254.91 845,491,889.64

非流动资产：

可供出售金融资产 557,763,258.84 619,259,795.02

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 1,323,704,118.04 904,429,640.08

投资性房地产 47,450,849.55 52,398,365.68

固定资产 36,531,302.37 41,107,305.43

在建工程 62,700.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 2,288,511.50 2,388,375.88

开发支出

商誉

长期待摊费用 260,413.00 321,687.00

递延所得税资产 22,199.04

其他非流动资产

非流动资产合计 1,968,083,352.34 1,619,905,169.09

资产总计 2,631,925,607.25 2,465,397,058.73

流动负债：

短期借款 465,000,000.00 645,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

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2015 年年度报告

应付账款 4,540,273.45 2,913,869.24

预收款项 8,568,228.57 5,954,991.79

应付职工薪酬 7,025,357.98 6,745,538.86

应交税费 10,687,033.40 7,366,306.21

应付利息 643,959.00 1,165,888.88

应付股利

其他应付款 141,423,902.15 5,063,689.76

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 5,121,920.00 10,243,840.00

其他流动负债

流动负债合计 643,010,674.55 684,454,124.74

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 135,724,909.90 150,516,055.96

其他非流动负债 10,243,840.00 15,365,760.00

非流动负债合计 145,968,749.90 165,881,815.96

负债合计 788,979,424.45 850,335,940.70

所有者权益：

股本 310,880,000.00 310,880,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 421,552,097.68 416,197,467.68

减：库存股 15,365,760.00 25,609,600.00

其他综合收益 408,577,592.75 452,951,030.97

专项储备

盈余公积 228,602,048.26 202,936,044.96

未分配利润 488,700,204.11 257,706,174.42

所有者权益合计 1,842,946,182.80 1,615,061,118.03

负债和所有者权益总计 2,631,925,607.25 2,465,397,058.73

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

51 / 140

2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

编制单位：宁波联合集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,698,395,080.91 4,442,561,321.39

其中：营业收入 1 3,698,395,080.91 4,442,561,321.39

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,543,215,970.46 4,159,236,814.57

其中：营业成本 1 3,030,049,752.91 3,497,739,620.79

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2 137,567,054.45 282,749,204.62

销售费用 3 128,051,584.69 113,456,643.31

管理费用 4 156,377,703.08 158,448,128.21

财务费用 5 76,807,184.39 90,811,010.65

资产减值损失 6 14,362,690.94 16,032,206.99

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 8 79,859,737.88 38,345,190.13

其中：对联营企业和合营企业的投资

21,452,399.60 8,978,712.14

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 235,038,848.33 321,669,696.95

加：营业外收入 9 39,720,639.64 49,446,253.93

其中：非流动资产处置利得 9 106,609.73 63,764.19

减：营业外支出 10 4,720,160.65 12,849,887.07

其中：非流动资产处置损失 10 359,097.23 7,617,064.20

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 270,039,327.32 358,266,063.81

减：所得税费用 11 62,056,506.12 113,672,564.86

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,982,821.20 244,593,498.95

归属于母公司所有者的净利润 127,217,784.89 114,296,972.34

少数股东损益 80,765,036.31 130,296,526.61

六、其他综合收益的税后净额 12 -44,336,774.04 81,671,512.79

归属母公司所有者的其他综合收益的税

-44,336,774.04 81,671,512.79

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

52 / 140

2015 年年度报告

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

-44,336,774.04 81,671,512.79

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

-44,373,438.22 81,779,232.63

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 36,664.18 -107,719.84

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 163,646,047.16 326,265,011.74

归属于母公司所有者的综合收益总额 82,881,010.85 195,968,485.13

归属于少数股东的综合收益总额 80,765,036.31 130,296,526.61

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.42 0.38

（二）稀释每股收益(元/股) 0.42 0.38

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

编制单位：宁波联合集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1 74,338,804.45 41,197,429.17

减：营业成本 1 41,410,395.79 16,212,151.24

营业税金及附加 4,959,815.12 3,874,263.43

销售费用 6,582,991.00 6,654,267.08

管理费用 44,674,174.48 49,737,279.10

财务费用 -49,212,720.91 50,098,014.27

资产减值损失 79,047.41 -540,330.76

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 2 230,724,316.24 36,131,283.08

其中：对联营企业和合营企业的投资

21,274,477.96 8,879,124.44

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 256,569,417.80 -48,706,932.11

加：营业外收入 149,378.85 16,086,742.05

其中：非流动资产处置利得 4,719.84 454.21

减：营业外支出 80,962.70 287,602.37

其中：非流动资产处置损失 17,457.99 111,676.25

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 256,637,833.95 -32,907,792.43

减：所得税费用 -22,199.04 138,181.49

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 256,660,032.99 -33,045,973.92

五、其他综合收益的税后净额 -44,373,438.22 81,779,232.63

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

-44,373,438.22 81,779,232.63

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

-44,373,438.22 81,779,232.63

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 212,286,594.77 48,733,258.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

编制单位：宁波联合集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,022,643,720.07 3,675,737,744.97

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 283,077,796.82 185,356,605.51

收到其他与经营活动有关的现金 1 202,684,147.29 177,588,395.37

经营活动现金流入小计 4,508,405,664.18 4,038,682,745.85

购买商品、接受劳务支付的现金 3,606,600,573.47 3,397,087,325.84

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 124,224,774.20 115,277,384.56

支付的各项税费 373,417,498.81 446,256,428.95

支付其他与经营活动有关的现金 2 384,483,854.97 276,807,157.26

经营活动现金流出小计 4,488,726,701.45 4,235,428,296.61

经营活动产生的现金流量净额 19,678,962.73 -196,745,550.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 76,455,814.80 23,865,951.68

取得投资收益收到的现金 16,115,975.38 15,510,892.29

处置固定资产、无形资产和其他长

1,634,240.34 6,776,843.74

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3 1,931,000.00 159,000.00

投资活动现金流入小计 96,137,030.52 46,312,687.71

购建固定资产、无形资产和其他长

96,149,182.25 48,213,088.21

期资产支付的现金

投资支付的现金 22,450,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

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2015 年年度报告

支付其他与投资活动有关的现金 4 35,988.63 492,530.00

投资活动现金流出小计 118,635,170.88 48,705,618.21

投资活动产生的现金流量净额 -22,498,140.36 -2,392,930.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 490,000.00 25,609,600.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

490,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 2,411,594,684.74 2,125,661,618.70

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 5 118,000,000.00 117,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,530,084,684.74 2,268,271,218.70

偿还债务支付的现金 2,206,324,408.07 1,856,862,447.55

分配股利、利润或偿付利息支付的

265,617,817.41 218,835,648.76

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

98,900,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 6 168,390,349.74 104,598,611.10

筹资活动现金流出小计 2,640,332,575.22 2,180,296,707.41

筹资活动产生的现金流量净额 -110,247,890.48 87,974,511.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,672,701.87 -3,000,148.32

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -109,394,366.24 -114,164,118.29

加：期初现金及现金等价物余额 416,817,140.54 530,981,258.83

六、期末现金及现金等价物余额 307,422,774.30 416,817,140.54

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

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2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

编制单位：宁波联合集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 68,488,295.80 33,317,144.07

收到的税费返还 65,298.17

收到其他与经营活动有关的现金 22,140,005.13 27,755,295.08

经营活动现金流入小计 90,628,300.93 61,137,737.32

购买商品、接受劳务支付的现金 40,989,225.52 14,302,663.08

支付给职工以及为职工支付的现金 28,316,274.94 28,111,753.17

支付的各项税费 7,986,769.94 34,051,176.92

支付其他与经营活动有关的现金 16,404,465.89 8,800,275.91

经营活动现金流出小计 93,696,736.29 85,265,869.08

经营活动产生的现金流量净额 -3,068,435.36 -24,128,131.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 76,455,814.80 23,865,951.68

取得投资收益收到的现金 167,775,975.38 15,222,892.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

9,433.20 762,533.15

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 823,461,940.04 996,000,000.00

投资活动现金流入小计 1,067,703,163.42 1,035,851,377.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

420,555.00 2,655,606.75

付的现金

投资支付的现金 430,450,000.00 100,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 655,000,000.00 842,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,085,870,555.00 944,655,606.75

投资活动产生的现金流量净额 -18,167,391.58 91,195,770.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 25,609,600.00

取得借款收到的现金 1,175,000,000.00 850,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 136,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,311,000,000.00 875,609,600.00

偿还债务支付的现金 1,355,000,000.00 815,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,405,297.29 101,114,995.65

支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,399,405,297.29 916,114,995.65

筹资活动产生的现金流量净额 -88,405,297.29 -40,505,395.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -109,641,124.23 26,562,242.96

加：期初现金及现金等价物余额 133,777,223.52 107,214,980.56

六、期末现金及现金等价物余额 24,136,099.29 133,777,223.52

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

编制单位：宁波联合集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 专项 一般风

股本 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

先 续 储备 险准备

他

股 债

一、上年期末余额 310,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.36

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 310,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.36

三、本期增减变动金额（减少以“－”

-75,933,631.37 -10,243,840.00 -44,336,774.04 25,666,003.30 101,551,781.59 -44,392,690.95 -27,201,471.47

号填列）

（一）综合收益总额 -44,336,774.04 127,217,784.89 80,765,036.31 163,646,047.16

（二）所有者投入和减少资本 -75,933,631.37 -10,243,840.00 -26,257,727.26 -91,947,518.63

1．股东投入的普通股 -81,288,261.37 -26,257,727.26 -107,545,988.63

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 5,354,630.00 5,354,630.00

4．其他 -10,243,840.00 10,243,840.00

（三）利润分配 25,666,003.30 -25,666,003.30 -98,900,000.00 -98,900,000.00

1．提取盈余公积 25,666,003.30 -25,666,003.30

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -98,900,000.00 -98,900,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 310,880,000.00 143,724,948.21 15,365,760.00 409,379,143.91 228,602,048.26 798,804,329.07 165,045,517.44 2,041,070,226.89

58 / 140

2015 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计

专项 一般风

股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其 储备 险准备

先 续

他

股 债

一、上年期末余额 302,400,000.00 269,466,994.92 372,044,405.16 202,936,044.96 631,339,575.14 106,686,999.06 1,884,874,019.24

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 302,400,000.00 269,466,994.92 372,044,405.16 202,936,044.96 631,339,575.14 106,686,999.06 1,884,874,019.24

三、本期增减变动金额（减少以

8,480,000.00 -49,808,415.34 25,609,600.00 81,671,512.79 65,912,972.34 102,751,209.33 183,397,679.12

“－”号填列）

（一）综合收益总额 81,671,512.79 114,296,972.34 130,296,526.61 326,265,011.74

（二）所有者投入和减少资本 8,480,000.00 -49,808,415.34 25,609,600.00 -27,545,317.28 -94,483,332.62

1．股东投入的普通股 8,480,000.00 -55,337,652.84 -27,545,317.28 -74,402,970.12

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 5,529,237.50 5,529,237.50

4．其他 25,609,600.00 -25,609,600.00

（三）利润分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 310,880,000.00 219,658,579.58 25,609,600.00 453,715,917.95 202,936,044.96 697,252,547.48 209,438,208.39 2,068,271,698.36

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

编制单位：宁波联合集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 专项

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 储备

一、上年期末余额 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

5,354,630.00 -10,243,840.00 -44,373,438.22 25,666,003.30 230,994,029.69 227,885,064.77

列）

（一）综合收益总额 -44,373,438.22 256,660,032.99 212,286,594.77

（二）所有者投入和减少资本 5,354,630.00 -10,243,840.00 15,598,470.00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 5,354,630.00 5,354,630.00

4．其他 -10,243,840.00 10,243,840.00

（三）利润分配 25,666,003.30 -25,666,003.30

1．提取盈余公积 25,666,003.30 -25,666,003.30

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 310,880,000.00 421,552,097.68 15,365,760.00 408,577,592.75 228,602,048.26 488,700,204.11 1,842,946,182.80

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2015 年年度报告

上期

项目 其他权益工具 专项

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 储备

一、上年期末余额 302,400,000.00 393,538,630.18 371,171,798.34 202,936,044.96 339,136,148.34 1,609,182,621.82

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 302,400,000.00 393,538,630.18 371,171,798.34 202,936,044.96 339,136,148.34 1,609,182,621.82

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填

8,480,000.00 22,658,837.50 25,609,600.00 81,779,232.63 -81,429,973.92 5,878,496.21

列）

（一）综合收益总额 81,779,232.63 -33,045,973.92 48,733,258.71

（二）所有者投入和减少资本 8,480,000.00 22,658,837.50 25,609,600.00 5,529,237.50

1．股东投入的普通股 8,480,000.00 17,129,600.00 25,609,600.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 5,529,237.50 5,529,237.50

4．其他 25,609,600.00 -25,609,600.00

（三）利润分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -48,384,000.00 -48,384,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 310,880,000.00 416,197,467.68 25,609,600.00 452,951,030.97 202,936,044.96 257,706,174.42 1,615,061,118.03

法定代表人：李水荣 主管会计工作负责人：董庆慈 会计机构负责人：董庆慈

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

宁波联合集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原系经宁波市体制改革委员会批准，以定

向募集方式设立，于 1994 年 3 月 31 日在宁波市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。

公司现持有注册号为 330200000060053 的企业法人营业执照，注册资本 310,880,000.00 元，股份总数

310,880,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 5,088,000 股；无限售条件的

流通股份：A 股 305,792,000 股。公司股票已于 1997 年 4 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属综合行业。公司主要经营活动为房地产业务、电力和热力的生产供应业务、国内外商品

贸易等业务。

本财务报表业经公司 2016 年 3 月 25 日七届十二次董事会批准对外报出。

本公司将宁波联合建设开发有限公司（以下简称建设开发公司）、宁波联合集团进出口股份有限公

司（以下简称进出口公司）、嵊泗远东长滩旅游开发有限公司（以下简称嵊泗公司）、宁波经济技术开

发区热电有限责任公司（以下简称热电公司）、温州银联投资置业有限公司（以下简称温州银联公司）

和宁波梁祝文化产业园开发有限公司（以下简称梁祝公司）等 22 家子公司纳入本期合并财务报表范围，

情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，

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并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

公司除全资子公司中佳国际发展有限公司外采用人民币为记账本位币；中佳国际发展有限公司注

册地在香港，因此以港币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面

价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并

对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方

各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司

的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编

制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持

有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货

币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件

资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性

项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，

采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

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2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易

发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至

到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金

融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交

易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生

的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市

场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业

会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——

收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，

计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实

际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出

售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；

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可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收

到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债

或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认

为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，

按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终

止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产

和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他

可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市

场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的

财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减

值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的

金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融

资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值

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的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非

暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可

能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益

工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过

12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%

（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，

本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成

本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发

生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形

成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价

值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。

对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资

产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发

生的减值损失一经确认，不予转回。

(十) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

占应收款项和预付款项账面余额 10%以上的款

单项金额重大的判断依据或金额标准

项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

未发生减值的，包括在类似信用风险特征的应收

款项组合中计提坏账准备。

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2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1)具体组合及坏账准备的计提方法

确定组合的依据

相同账龄的应收款项和预付款项具有类似信用

账龄分析法组合

风险特征。

应收本公司合并财务报表范围内各公司款项具

其他组合

有类似信用风险特征。

按组合计提坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合 账龄分析法。

一般情况下对应收本公司合并财务报表范围内各

其他组合

公司之间的款项不计提坏账准备。

(2)账龄分析法

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 预付账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5 5

1－2 年 30 30 30

2－3 年 50 50 50

3 年以上 100 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账

坏账准备的计提方法

面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

提供劳务过程中耗用的材料和物料，在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、

意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中

的开发成本。

2. 发出存货的计价方法

(1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。

(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

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(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目

的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则

先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的

差额调整有关开发产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额

计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，

分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 划分为持有待售的资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部

分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组

成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能

够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

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价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股

份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交

易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子

交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的

份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价

值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资

成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合

并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子

交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算

下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新

计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取

得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，

按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，

采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投

资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实

施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。

(2) 合并财务报表

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1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处

置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与

原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑

物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-45 4或5 2.11-4.80

电子设备 年限平均法 3-12 4或5 7.92-32.00

机器设备 年限平均法 5-12 4或5 7.92-19.20

运输工具 年限平均法 5-10 4或5 9.50-19.20

其他设备 年限平均法 2-10 4或5 9.50-48.00

(十六) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，

但不再调整原已计提的折旧。

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(十七) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产

活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资

本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资

本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用

一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

管理软件 3-9

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括

能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，

能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十九) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无

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形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成

的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其

相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值

减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实

际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期

间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等

作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所

产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的

赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的

盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受

益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净

资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内

转移这些在其他综合收益确认的金额。

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4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及

支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计

处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，

将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计

量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的

现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该

项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值

计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取

职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最

佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资

本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他

方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值

能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有

者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价

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值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职

工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基

础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取

得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地

确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，

考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，

确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，

公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条

件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件

而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十四) 维修基金核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司

计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

(二十五) 质量保证金核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲

减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

(二十六) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)

收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量。

(2) 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产

品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售

出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发

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生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相

联系的继续管理权和对已售出的自用房屋实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

(3) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地

计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供

劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成

本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(4) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按

有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物

业收入的实现。

(5) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回

的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在

发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同

相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为

完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：

与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为实际测定的完工进度。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建

造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

5) 代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，

代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采

用完工百分比法确认营业收入的实现。

2. 收入确认的具体方法

公司主要从事商品贸易、电力和蒸汽、房地产等业务。

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本公司商品销售收入确认的具体方法：1) 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约

定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济

利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。2) 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根

据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款

凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

本公司电力和蒸汽收入确认的具体方法：电力和蒸汽已经供出并经抄表确认；供出的电、汽款金

额已确定，销售发票已开具，电、汽款已收讫，或预计可以收回；供出的电、汽的成本可以可靠计量。

本公司房产收入确认的具体方法：销售合同已在相关政府部门备案；开发产品已经完工并验收合

格；销售款收讫或预计可收回；按销售合同约定办妥交房手续。

(二十七) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与

资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，

用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；

用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(二十八) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债

期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认

以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足

够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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(二十九) 经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，

发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，

除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期

损益。

(三十) 重要会计政策和会计估计的变更

1. 重要会计政策变更

□适用 √不适用

2. 重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 [注 1]

营业税 应纳税营业额 服务业按 5%、建筑业按 3%

有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着

土地增值税 [注 2]

物产权产生的增值额

从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的

房产税 1.2%、12%

1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育费附加 应缴流转税税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 [注 3]

[注 1]：国内贸易一般商品税率为 17%，其他商品按规定的适用税率；出口货物实行“退(免)”税

办法，退税率为 0-17%。

[注 2]：根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标

准住宅增值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%的，按四级超率累

进税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规

定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，

待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。

[注 3]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

益创贸易有限公司 16.5%

中佳国际发展有限公司 16.5%

宁波梁祝旅行社有限公司 10%

除上述以外的其他纳税主体 25%

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七、合并财务报表项目注释

（一）合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1)明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 277,658.80 236,435.47

银行存款 304,431,013.65 414,287,521.83

其他货币资金 115,580,929.62 76,993,788.55

合计 420,289,602.07 491,517,745.85

其中：存放在境外的款项总额 1,645,511.55 1,560,373.00

(2)其他说明

1)根据控股子公司温州银联公司和浙江苍南农村商业银行股份有限公司营业部签订的《预售资金

监管协议》规定，为保证天和家园项目预售资金的使用符合《浙江省商品房预售资金监管暂行办法》

的规定，在浙江苍南农村商业银行股份有限公司营业部开立天和二期预售资金监管账户 (账号

201000112338121)和天和三期预售资金监管账户(账号 201000132145247)，申请使用预售资金时需提

交工程施工完成证明等资料，经银行审批后方可支付。截至 2015 年 12 月 31 日，该账户银行存款余额

分别为 523,871.37 元和 14,252,377.48 元。

2)根据控股子公司温州宁联投资置业有限公司和浙江苍南农村商业银行股份有限公司营业部签订

的《预售资金监管协议》规定，为保证瑞和家园项目预售资金的使用符合《浙江省商品房预售资金监

管暂行办法》的规定，在浙江苍南农村商业银行股份有限公司营业部开立瑞和家园一期预售资金监管

账户(账号 201000128182574)，申请使用预售资金时需提交工程施工完成证明等资料，经银行审批后

方可支付。截至 2015 年 12 月 31 日，该账户银行存款余额为 7,970,995.71 元。

3)根据控股子公司河源宁联置业有限公司和中国银行河源分行签订的《河源市商品房预售资金监

管协议书》规定，为保证天和家园项目预售资金的使用符合《广东省商品房预售管理条例》等有关法

律法规之规定，在中国银行河源分行和中国银行河源旺福路支行分别开立天和家园一期预售资金监管

账户(账号 673061361197)和天和家园二期预售资金监管账户(账号 652266123189)，申请使用预售资金

时需提交监理公司签署的付款证明和需要缴纳有关税费的证明，经河源市房管局核准后方可支付。截

至 2015 年 12 月 31 日，该账户银行存款余额分别为 7,111,757.70 元和 3,971,706.76 元。

4)根据全资子公司梁祝公司和浙江稠州商业银行股份有限公司宁波分行签订的《预售资金监管协

议》规定，为保证逸家园一期项目预售资金的使用符合《浙江省商品房预售资金监管暂行办法》的规

定，在浙江稠州商业银行股份有限公司宁波分行开立逸家园一期项目预售资金监管账户 (账号

19601012010090010496)，申请使用预售资金时需提交工程施工进度证明、发票等资料，经银行审批后

方可支付。截至 2015 年 12 月 31 日，该账户银行存款余额为 22,053,486.62 元。

5)根据公司与中安财产保险股份有限公司筹备组签订的《关于中安财产保险股份有限公司筹备费

划拨办法的约定》规定，筹备费专用账户资金使用与管理仅限以下用途：一是接受新增股东缴纳筹备

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费的划转，二是转出退出股东应退还的筹备费，三是发起人大会批准的其他用途。公司在中国银行股

份有限公司宁波邱隘支行开立筹备费专用账户(账号 384460286527)。截至 2015 年 12 月 31 日，该账

户银行存款余额为 172,236.00 元。

6)期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 39,923,941.22 元，保函保证金 3,131,269.69 元，

加工贸易保证金 265,191.00 元，客户按揭保证金 59,475,263.11 元，项目监管资金 9,798,926.75 元，

住房维修金 2,132,081.34 元，信用卡存款 745,440.66 元，旅行社质保金 100,000.00 元，存出投资款

8,815.85 元。

2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3. 衍生金融资产

□适用 √不适用

4. 应收票据

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

银行承兑汇票 4,962,000.00 4,962,000.00 8,916,200.00 8,916,200.00

合计 4,962,000.00 4,962,000.00 8,916,200.00 8,916,200.00

(2) 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 138,317,681.36

合计 138,317,681.36

(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付

的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支

付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

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5. 应收账款

(1) 明细情况

1)类别明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) （%） (%) （%）

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征

组合计提坏账准 226,416,607.44 90.13 11,984,669.41 5.29 214,431,938.03 236,099,440.56 90.50 12,129,261.68 5.14 223,970,178.88

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账 24,792,344.70 9.87 24,792,344.70 100.00 24,792,344.70 9.50 24,792,344.70 100.00

准备的应收账款

合计 251,208,952.14 / 36,777,014.11 / 214,431,938.03 260,891,785.26 / 36,921,606.38 / 223,970,178.88

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

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2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 224,648,875.77 11,232,443.80 5.00

1 年以内小计 224,648,875.77 11,232,443.80 5.00

1至2年 811,608.99 243,482.70 30.00

2至3年 894,759.54 447,379.77 50.00

3 年以上 61,363.14 61,363.14 100.00

合计 226,416,607.44 11,984,669.41

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用√不适用

3)期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

浙江香溢进出口贸易有限公司 24,792,344.70 24,792,344.70 100.00 [注]

小计 24,792,344.70 24,792,344.70 100.00

[注]：详见本财务报表附注或有事项之说明。

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-144,592.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的

□适用 √不适用

本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(3) 应收账款金额前 5 名情况

单位：元 币种：人民币

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

EAST GLOBAL TRADING LIMITED 33,294,209.80 13.25 1,664,710.49

AIT APPAREL CO.,LTD. 31,715,170.40 12.63 1,585,758.52

浙江香溢进出口贸易有限公司 24,792,344.70 9.87 24,792,344.70

浙江华布岛进出口有限公司 22,912,152.50 9.12 1,145,607.63

宁波联合永祺纸业有限公司 18,920,708.62 7.53 946,035.43

小计 131,634,586.02 52.40 30,134,456.77

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6. 预付款项

(1)明细情况

1)明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄 比例 比例

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

(%) (%)

1 年以内 41,775,280.49 83.91 2,088,764.02 39,686,516.47 41,620,782.62 93.99 2,081,039.13 39,539,743.49

1-2 年 6,211,269.42 12.48 1,863,380.83 4,347,888.59 765,762.46 1.73 229,728.74 536,033.72

2-3 年 279,780.50 0.56 139,890.25 139,890.25 477,702.27 1.08 238,851.14 238,851.14

3 年以上 1,518,508.00 3.05 1,518,508.00 1,415,760.00 3.20 1,415,760.00

合计 49,784,838.41 100.00 5,610,543.10 44,174,295.31 44,280,007.35 100.00 3,965,379.01 40,314,628.34

2)账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算原因的说明

单位：元 币种：人民币

单位名称 期末数 未结算原因

宁波汇源服饰有限公司 3,272,580.97 [注]

嵊泗县统一征地事务所 1,387,800.00 尚未清算

小计 4,660,380.97

[注]：进出口公司与该公司购销业务暂停，进出口公司已发律师催付函要求对方返还预付款，考虑到该公司股东向进出口公司提供了

房产抵押担保，预计上述款项不会存在重大损失。进出口公司按账龄计提了 30%坏账准备 981,774.29 元。

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2015 年年度报告

(2) 预付款项金额前 5 名情况

单位：元 币种：人民币

占预付款项余额

单位名称 账面余额

的比例(%)

苏州爱丝杰针织服装有限公司 3,469,084.72 6.98

宁波市鄞州爱德五金机械有限公司 3,332,098.50 6.69

宁波汇源服饰有限公司 3,272,580.97 6.57

宁波联昶进出口有限公司 1,664,578.00 3.34

宁波市海曙区燃料公司 1,500,000.00 3.01

宁波亚昊贸易有限公司 1,500,000.00 3.01

小计 14,738,342.19 29.60

7. 应收利息

□适用 √不适用

8. 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

9. 其他应收款

(1) 明细情况

1)类别明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准 92,019,365.23 100.00 11,245,425.65 12.22 80,773,939.58 139,601,909.18 100.00 12,381,162.79 8.87 127,220,746.39

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 92,019,365.23 / 11,245,425.65 / 80,773,939.58 139,601,909.18 / 12,381,162.79 / 127,220,746.39

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 78,169,740.22 3,908,487.02 5.00

1 年以内小计 78,169,740.22 3,908,487.02

1至2年 7,719,204.44 2,315,761.34 30.00

2至3年 2,218,486.59 1,109,243.31 50.00

3 年以上 3,911,933.98 3,911,933.98 100.00

合计 92,019,365.23 11,245,425.65

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,135,737.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的

□适用 √不适用

本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(3) 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 14,414,284.31 14,378,953.16

应收暂付款 4,762,396.33 7,396,059.35

出口退税 72,307,178.70 114,837,482.95

其他 535,505.89 2,989,413.72

合计 92,019,365.23 139,601,909.18

(4) 其他应收款金额前 5 名情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

性质 期末余额

数的比例(%)

应收出

宁波经济技术开发区国家税务局 72,307,178.70 1 年以内 78.58 3,615,358.94

口退税

苍南县住房和城乡规划建设局 保证金 4,900,361.16 1-2 年 5.33 1,470,108.35

宁波市鄞州区墙体材料办公室 保证金 2,055,180.00 [注] 2.23 1,171,439.00

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2015 年年度报告

中华人民共和国绍兴海关 保证金 1,877,400.00 1 年以内 2.04 93,870.00

嵊泗县土地收购储备中心 保证金 1,012,300.00 3 年以上 1.10 1,012,300.00

合计 / 82,152,419.86 / 89.28 7,363,076.29

[注]：其中账龄 1-2 年 497,480.00 元，账龄 2-3 年 1,071,010.00 元，账龄 3 年以上 486,690.00 元。

(5) 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10. 存货

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值

准备

原材料 12,373,877.66 12,373,877.66 11,883,868.32 11,883,868.32

库存商品 38,633,234.74 6,460,064.32 32,173,170.42 66,967,492.01 66,967,492.01

开发成本 4,109,666,413.55 4,109,666,413.55 4,108,647,371.57 4,108,647,371.57

开发产品 1,250,318,241.96 6,714,600.04 1,243,603,641.92 790,656,026.95 790,656,026.95

合计 5,410,991,767.91 13,174,664.36 5,397,817,103.55 4,978,154,758.85 4,978,154,758.85

(2) 存货跌价准备

1)明细情况

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

开发产品 6,714,600.04 6,714,600.04

库存商品 6,460,064.32 6,460,064.32

合计 13,174,664.36 13,174,664.36

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

本期转回或转销存

项目 可变现净值的具体依据

货跌价准备的原因

开发产品—城庄 7#-1 根据该项目商铺本期末成交价格，减去估计的销售费用

地块商铺 和相关税费后的金额作为可变现净值。

根据公开信息网站同类别铬矿产品的期末市场报价，减

库存商品—铬矿产品 去估计的销售费用和相关税费后的金额作为可变现净

值。

(3) 其他说明

1)存货期末余额中含借款费用资本化金额 242,166,151.91 元。

2)期末，已有账面原值 1,751,610,449.81 元的存货用于抵押担保。

3)期末，公司开发成本账面原值 38,625,614.64 元未办妥土地使用证。

4)存货——开发成本

单位：元 币种：人民币

项目名称 开工时间 (预计)竣工时间 预计总投资 期初数 期末数

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2015 年年度报告

苍南天和家园二期 2012 年 9 月 2016 年 6 月 6.50 亿元 402,091,107.47 449,386,675.50

苍南天和家园三期 2014 年 3 月 2017 年 12 月 15.16 亿元 732,637,803.39 976,815,089.68

苍南瑞和家园一期 2013 年 9 月 2017 年 6 月 16.14 亿元 789,304,184.59 1,032,284,304.13

苍南瑞和家园二期 2015 年 9 月 2017 年 6 月 0.50 亿元 21,712,425.11

河源天和家园一期 2012 年 8 月 2015 年 10 月 6.77 亿元 553,709,919.67

河源天和家园二期（低层） 2015 年 3 月 2017 年 7 月 1.51 亿元 73,643,696.15 106,892,793.97

河源天和家园二期（其他） [注] [注] [注] 112,981,484.40 112,981,484.40

嵊泗长滩旅游度假区 [注] [注] [注] 214,818,483.91 215,011,498.92

戚家山天湖谷 [注] [注] [注] 39,300,795.51 45,810,292.16

天悦湾滨海度假村 A 区 2011 年 9 月 2016 年 7 月 4.10 亿元 221,585,108.49 297,785,853.34

考试场地地块 [注] [注] [注] 10,009,715.05 10,413,592.55

梁祝天地休闲广场 2011 年 8 月 2015 年 10 月 5.40 亿元 342,383,482.69

鄞州区高桥镇梁祝文化公园

[注] [注] [注] 52,463,981.86 64,327,478.00

2 号地块酒店项目

梁祝逸家园一期 2015 年 1 月 2017 年 11 月 7.75 亿元 275,800,773.77 453,297,186.80

梁祝逸家园二期 [注] [注] [注] 275,130,216.25 282,699,676.96

天瑞峰景里小区 2015 年 9 月 2018 年 3 月 2.00 亿元 12,786,618.37 40,248,062.03

小计 4,108,647,371.57 4,109,666,413.55

[注]：该等房地产开发项目尚在开发前期阶段，期末余额主要系支付的土地出让金、土地测绘费、

规划设计费等前期开发成本。

5)存货——开发产品

单位：元 币种：人民币

项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

文昌花园等 1999 年 12 月 2,699,588.55 935,910.08 1,763,678.47

天一家园一期 2001 年 07 月 89,229.29 17,297.59 71,931.70

天一家园二期 2002 年 11 月 516,396.48 332,743.35 183,653.13

天一家园三期 2003 年 10 月 5,189,300.12 5,189,300.12

天一家园五期 2004 年 12 月 391,129.32 249,493.80 141,635.52

天合家园一期 2007 年 12 月 4,150,025.58 1,797,422.56 2,352,603.02

天一家园六期 2010 年 12 月 3,261,273.16 593,425.41 2,667,847.75

天合家园二期 2011 年 6 月 38,910,962.41 29,259,366.92 9,651,595.49

怡和城市家园 2009 年 12 月 72,628.16 72,628.16

苍南天和家园一期 2013 年 12 月 514,273,550.68 289,801,750.62 224,471,800.06

嵊泗龙眼礁旅游度

2014 年 4 月 77,772,476.05 9,593,385.95 68,179,090.10

假中心

城庄 7#-1 地块 2014 年 5 月 143,329,467.15 109,938,113.58 33,391,353.57

87 / 140

2015 年年度报告

河源天和家园一期 2015 年 10 月 679,448,161.54 299,494,533.48 379,953,628.06

天悦湾滨海度假村

2015 年 8 月 39,780,136.74 39,780,136.74

商业街

梁祝天地休闲广场 2015 年 10 月 487,636,660.19 487,636,660.19

小计 790,656,026.95 1,206,864,958.47 747,202,743.46 1,250,318,241.96

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

11. 划分为持有待售的资产

√适用 □不适用

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

房屋建筑物及土地使用权 1,013,065.48 2,649,693.66

合计 1,013,065.48 2,649,693.66

(2)期末划分为持有待售资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

房屋建筑物及土地使用权 1,013,065.48 4,320,000.00 2016 年 1 月

合计 1,013,065.48 4,320,000.00 /

(3)其他说明

划分为持有待售的资产原因详见本财务报表附注承诺事项之说明。

12. 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预缴营业税 84,829,838.77 39,413,002.63

预缴土地增值税 16,396,937.24 7,273,197.10

待抵扣增值税进项税额 8,317,421.36 9,551,586.48

预缴企业所得税 7,232,897.81 615,415.97

预缴城市维护建设税 4,333,100.44 2,184,827.71

预缴教育费附加 2,545,146.55 1,182,390.34

预缴地方水利建设基金 1,681,257.06 647,490.42

预缴地方教育附加 1,696,711.54 788,260.29

预缴房产税 46,142.48

预缴堤围防护费 162,626.13

合计 127,079,453.25 61,818,797.07

88 / 140

2015 年年度报告

13. 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

可供出售权益工具 570,422,412.39 570,422,412.39 630,821,448.57 630,821,448.57

其中：按公允价值计量的 556,063,258.84 556,063,258.84 617,559,795.02 617,559,795.02

按成本计量的 14,359,153.55 14,359,153.55 13,261,653.55 13,261,653.55

合计 570,422,412.39 570,422,412.39 630,821,448.57 630,821,448.57

(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

权益工具的成本 13,163,619.25 13,163,619.25

公允价值 542,899,639.59 542,899,639.59

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 407,174,729.69 407,174,729.69

已计提减值金额

(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

账面余额 减值准备

投资

被投资 单位 本期现金

本 本 本

单位 期 期 持股 红利

本期 期 期 期

期初数 期末数 初 末 比例

增加 减 增 减

数 数 (%)

少 加 少

宁波联合集团上海

300,000.00 300,000.00 5.00

进出口有限公司

杭州联华华商集团

1,400,000.00 1,400,000.00 0.42 1,037,350.00

有限公司

宁波天怡建筑装潢

168,956.91 168,956.91 19.00

工程有限公司

苍南联信小额贷款

11,342,696.64 1,097,500.00 12,440,196.64 2.64 2,057,500.00

股份有限公司

宁波市鄞州区旅游

50,000.00 50,000.00 10.00

促销中心有限公司

合计 13,261,653.55 1,097,500.00 14,359,153.55 / 3,094,850.00

(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

14. 持有至到期投资

□适用 √不适用

90 / 140

2015 年年度报告

15. 长期应收款

□适用 √不适用

16. 长期股权投资

√适用□不适用

(1)分类情况

单位：元 币种：人民币

期末数 期初数

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对联营企业投资 72,529,424.07 72,529,424.07 61,077,024.47 61,077,024.47

合计 72,529,424.07 72,529,424.07 61,077,024.47 61,077,024.47

(2)明细情况

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减值

准备

被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 期末余额

期末

投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他 余额

联营企业

宁波青峙化工码头有限公司 56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,575.01

宁波联合物业管理有限公司 3,289,964.70 212,654.21 3,502,618.91

台州黄岩石窟旅游开发有限公司 9,180.57 -9,180.57

台州黄岩大瀑布旅游开发有限公司 478,146.04 -203.35 477,942.69

宁波江东诺德进出口有限公司 141,791.18 -32,389.95 109,401.23

宁波保税区安基国际贸易有限公司 164,844.93 7,041.30 171,886.23

宁波威达贸易有限公司[注]

小计 61,077,024.47 21,452,399.60 10,000,000.00 72,529,424.07

合计 61,077,024.47 21,452,399.60 10,000,000.00 72,529,424.07

[注]：公司已将该公司长期股权投资账面价值减记为零。

91 / 140

2015 年年度报告

17. 投资性房地产

√适用 □不适用

(1) 明细情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计

账面原值

期初余额 135,881,372.20 13,108,363.33 148,989,735.53

本期增加金额 59,442,606.23 59,442,606.23

1）存货\固定资产\在建工程转入 59,442,606.23 59,442,606.23

本期减少金额 7,106,512.41 7,106,512.41

1）处置 5,612,805.05 5,612,805.05

2）其他转出 1,493,707.36 1,493,707.36

期末余额 188,217,466.02 13,108,363.33 201,325,829.35

累计折旧和累计摊销

期初余额 46,464,683.11 4,002,690.99 50,467,374.10

本期增加金额 4,757,860.21 284,992.72 5,042,852.93

计提或摊销 4,757,860.21 284,992.72 5,042,852.93

本期减少金额 1,180,746.89 1,180,746.89

1）处置 700,105.01 700,105.01

2）其他转出 480,641.88 480,641.88

期末余额 50,041,796.43 4,287,683.71 54,329,480.14

账面价值

期末账面价值 138,175,669.59 8,820,679.62 146,996,349.21

期初账面价值 89,416,689.09 9,105,672.34 98,522,361.43

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

公司投资性房地产 3,186,930.54 临时房产，尚未办理房产证

建设开发公司投资性房地产 7,625,382.55 未售开发产品暂时出租，未办理权证

热电公司投资性房地产 2,499,315.95 审批资料不全，尚未办理房产证

小计 13,311,629.04

(3)其他说明

期末，投资性房地产中已有原值 45,981,083.31 元用于抵押担保。

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2015 年年度报告

18. 固定资产

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计

账面原值

期初余额 656,192,615.12 465,820,177.35 4,852,461.24 38,100,935.47 17,557,722.03 1,182,523,911.21

本期增加金额 133,448,533.48 52,960,360.01 573,258.21 1,608,294.96 934,458.27 189,524,904.93

1）购置 8,334,871.63 16,495.73 573,258.21 1,608,294.96 507,238.37 11,040,158.90

2）在建工程转入 41,887,813.09 52,943,864.28 427,219.90 95,258,897.27

3）存货转入 83,225,848.76 83,225,848.76

本期减少金额 240,708.99 2,459,313.07 357,911.16 3,481,197.00 168,498.42 6,707,628.64

1）处置或报废 240,708.99 2,459,313.07 357,911.16 3,481,197.00 168,498.42 6,707,628.64

期末余额 789,400,439.61 516,321,224.29 5,067,808.29 36,228,033.43 18,323,681.88 1,365,341,187.50

累计折旧

期初余额 156,502,214.78 281,788,294.21 3,908,112.81 23,819,872.71 14,768,574.34 480,787,068.85

本期增加金额 36,065,201.19 36,421,776.49 720,423.75 4,605,398.00 1,170,304.69 78,983,104.12

计提 36,065,201.19 36,421,776.49 720,423.75 4,605,398.00 1,170,304.69 78,983,104.12

本期减少金额 228,673.54 1,336,554.82 323,498.01 2,669,269.73 161,626.48 4,719,622.58

处置或报废 228,673.54 1,336,554.82 323,498.01 2,669,269.73 161,626.48 4,719,622.58

期末余额 192,338,742.43 316,873,515.88 4,305,038.55 25,756,000.98 15,777,252.55 555,050,550.39

减值准备

期初余额

本期增加金额 809,899.25 13,292.65 823,191.90

计提 809,899.25 13,292.65 823,191.90

本期减少金额

期末余额 809,899.25 13,292.65 823,191.90

账面价值

期末账面价值 597,061,697.18 198,637,809.16 762,769.74 10,472,032.45 2,533,136.68 809,467,445.21

期初账面价值 499,690,400.34 184,031,883.14 944,348.43 14,281,062.76 2,789,147.69 701,736,842.36

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2015 年年度报告

(2) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5) 未办妥产权证书的固定资产的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

公司临时房产 75,441.39 临时房产，尚未办理房产证

热电公司房产 50,268,757.13 审批资料不全，尚未办理房产证

温州银联公司房产 63,755,783.18 审批资料不全，尚未办理房产证

梁祝公司房产 5,496,635.01 审批资料不全，尚未办理房产证

嵊泗公司房产 20,338,050.25 审批资料不全，尚未办理房产证

小计 139,934,666.96

(6) 其他说明

期末，公司账面原值 210,033,692.22 元的固定资产用于抵押担保。

19. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

热电公司水煤浆项目

13,220,907.11 13,220,907.11

工程

热电公司干煤棚工程 191,698.84 191,698.84

热电公司装备产业基

37,735.85 37,735.85

地供热工程

其他零星工程 2,853,712.39 2,853,712.39

合计 2,853,712.39 2,853,712.39 13,450,341.80 13,450,341.80

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2015 年年度报告

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 工程累计

本期利

本期转入 其他 投入占预 工程进度 利息资本化 本期利息 资金

工程名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 息资本

固定资产金额 减少 算比例 （%） 累计金额 资本化金额 来源

化率(%)

金额 (%)

热电公司水煤浆项目工程 74,960,000.00 13,220,907.11 55,021,877.50 68,242,784.61 91.04 100.00 3,342,666.60 3,342,666.60 6.90 借款

热电公司干煤棚工程 9,000,000.00 191,698.84 8,557,769.03 8,749,467.87 97.22 100.00 自筹

热电公司装备产业基地供热工程 10,000,000.00 37,735.85 8,862,210.49 8,899,946.34 89.00 100.00 自筹

热电公司 1#锅炉低氮改造工程 3,000,000.00 2,959,098.29 2,959,098.29 98.64 100.00 自筹

其他零星工程 9,261,312.55 6,407,600.16 2,853,712.39 自筹

合计 96,960,000.00 13,450,341.80 84,662,267.86 95,258,897.27 2,853,712.39 / / 3,342,666.60 3,342,666.60 / /

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

20. 工程物资

□适用 √不适用

21. 固定资产清理

□适用 √不适用

22. 生产性生物资产

□适用 √不适用

23. 油气资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

24. 无形资产

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 管理软件 合计

账面原值

期初余额 94,213,456.42 2,802,091.50 97,015,547.92

本期增加金额 15,000.00 15,000.00

购置 15,000.00 15,000.00

本期减少金额

期末余额 94,213,456.42 2,817,091.50 97,030,547.92

累计摊销

期初余额 11,994,614.84 2,148,820.41 14,143,435.25

本期增加金额 2,332,320.71 387,080.16 2,719,400.87

计提 2,332,320.71 387,080.16 2,719,400.87

本期减少金额

期末余额 14,326,935.55 2,535,900.57 16,862,836.12

账面价值

期末账面价值 79,886,520.87 281,190.93 80,167,711.80

期初账面价值 82,218,841.58 653,271.09 82,872,112.67

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

期末，公司无形资产均已办妥产权手续。

(3)其他说明

期末，已有账面原值 75,275,777.44 元的无形资产用于抵押担保。

25. 开发支出

□适用 √不适用

26. 商誉

□适用 √不适用

27. 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

临时设施 3,898,896.89 1,542,731.00 3,573,932.69 1,867,695.20

租入固定资产

242,252.00 181,688.16 60,563.84

改良支出

合计 4,141,148.89 1,542,731.00 3,755,620.85 1,928,259.04

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2015 年年度报告

28. 递延所得税资产、 递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 41,240,494.95 10,300,428.82 27,908,821.98 6,977,205.50

预售房款按预计利润率计算的

106,695,124.79 26,673,781.20 219,070,079.46 54,767,519.87

应纳税所得额

已计提未发放的应付职工薪酬 17,008,674.44 4,252,168.61 17,554,350.34 4,388,587.58

递延收益 14,332,204.92 3,583,051.23 13,032,752.76 3,258,188.19

预提的土地增值税 16,061,662.76 4,015,415.69 13,501,443.47 3,375,360.87

暂估工程成本 89,947,690.71 22,486,922.68 104,163,581.92 26,040,895.48

合并财务报表未实现内部销售

232,976,699.12 58,244,174.78 186,207,979.72 46,551,994.93

损益

其他 3,039,987.93 759,996.98 2,602,673.06 650,668.26

合计 521,302,539.62 130,315,939.99 584,041,682.71 146,010,420.68

(2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 应纳税 应纳税

递延所得税负债 递延所得税负债

暂时性差异 暂时性差异

可供出售金融资产公允价

542,899,639.59 135,724,909.90 602,064,223.87 150,516,055.96

值变动

非同一控制下企业合并

时,企业合并成本小于购

买日应享有被购买方可辨 30,777,442.96 7,694,360.74 30,777,442.94 7,694,360.74

认净资产公允价值份额的

差额

合计 573,677,082.55 143,419,270.64 632,841,666.81 158,210,416.70

以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(3) 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 329,168.00 25,359,326.20

可抵扣亏损 283,561,364.81 222,200,633.39

合计 283,890,532.81 247,559,959.59

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2015 年年度报告

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 备注

2015 年 19,218,350.60

2016 年 18,080,166.24 18,080,166.24

2017 年 29,402,389.93 29,402,389.93

2018 年 63,296,543.72 63,296,543.72

2019 年 92,203,182.90 92,203,182.90

至本财务报表批准报出日，公司及控股子公司

2020 年 80,579,082.02

尚未办妥 2015 年度企业所得税汇算清缴手续。

合计 283,561,364.81 222,200,633.39 /

29. 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付长期资产款 436,018.37

合计 436,018.37

30. 短期借款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款[注] 57,000,000.00 86,500,000.00

保证借款 442,800,000.00 465,000,000.00

信用借款 147,209,452.34 347,014,175.67

合计 647,009,452.34 898,514,175.67

[注]：期末抵押借款详见本财务报表附注公司其他重要事项财产抵押情况之说明。

已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

31. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32. 衍生金融负债

□适用 √不适用

33. 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 92,036,069.93 72,538,388.50

合计 92,036,069.93 72,538,388.50

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

98 / 140

2015 年年度报告

34. 应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 395,887,531.26 407,970,182.28

工程款 554,091,749.58 416,042,767.53

其他 822,361.00 1,883,278.20

合计 950,801,641.84 825,896,228.01

账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

35. 预收款项

(1) 明细情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收房款 1,915,997,139.71 1,695,913,741.04

预收货款 69,726,872.09 102,815,818.73

预收租金 4,179,162.24

合计 1,989,903,174.04 1,798,729,559.77

(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

苍南天和家园二期购房款 607,681,544.00 房产尚未交付

苍南瑞和家园购房款 75,545,756.00 房产尚未交付

天悦湾滨海度假村 A 区购房款 93,353,164.18 房产尚未交付

合计 776,580,464.18 /

期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

(3) 预售房产收款情况

单位：元 币种：人民币

项目名称 期末数 期初数 (预计)竣工时间 预(已)售比例（%）

苍南天和家园一期 111,333,863.41 626,945,079.87 2013 年 12 月 88.69

苍南天和家园二期住宅 741,374,350.00 608,015,950.00 2016 年 6 月 76.03

苍南天和家园三期 486,797,109.33 2017 年 12 月 56.95

苍南瑞和家园一期 296,670,854.50 78,990,626.00 2017 年 6 月 31.24

天悦湾滨海度假村 A 区第一

88,724,742.39 77,728,719.37 2016 年 7 月 81.18

批次

天悦湾滨海度假村 A 区第二

43,816,577.40 17,792,313.00 2016 年 7 月 31.86

批次

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2015 年年度报告

河源天和家园一期 56,946,102.00 225,745,846.00 2015 年 10 月 46.50

河源天和家园二期（低层） 4,726,031.00 2017 年 7 月 3.30

城庄 7#-1 地块 15,250,139.00 59,628,000.00 2014 年 5 月 86.03

梁祝逸家园一期 64,376,626.00 2017 年 11 月 32.13

其他房产项目 5,980,744.68 1,067,206.80

小计 1,915,997,139.71 1,695,913,741.04

36. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

短期薪酬 36,997,350.39 114,957,465.45 114,220,574.86 37,734,240.98

离职后福利-设定提存计划 549,104.30 9,023,618.49 9,177,304.49 395,418.30

辞退福利 834,834.50 834,834.50

合计 37,546,454.69 124,815,918.44 124,232,713.85 38,129,659.28

(2) 短期薪酬明细情况

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

工资、奖金、津贴和补贴 26,996,150.92 87,794,105.00 88,004,513.07 26,785,742.85

职工福利费 11,082,352.67 11,082,352.67

社会保险费 511,154.90 8,498,912.68 8,610,264.37 399,803.21

其中：医疗保险费 456,360.00 7,537,556.54 7,636,422.44 357,494.10

工伤保险费 29,258.60 430,018.55 438,503.41 20,773.74

生育保险费 25,536.30 531,337.59 535,338.52 21,535.37

住房公积金 1,208.50 4,891,115.00 4,890,007.00 2,316.50

工会经费和职工教育经费 9,488,836.07 2,690,980.10 1,633,437.75 10,546,378.42

合计 36,997,350.39 114,957,465.45 114,220,574.86 37,734,240.98

(3) 设定提存计划明细情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

基本养老保险 479,581.20 6,413,502.93 6,544,520.07 348,564.06

失业保险费 69,523.10 708,519.56 731,188.42 46,854.24

企业年金缴费 1,901,596.00 1,901,596.00

合计 549,104.30 9,023,618.49 9,177,304.49 395,418.30

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2015 年年度报告

37. 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 764,378.03 1,613,861.22

营业税 4,873,569.75 4,100,739.56

企业所得税 59,888,994.84 121,831,197.26

代扣代缴个人所得税 445,946.84 378,022.23

城市维护建设税 396,993.22 397,226.92

土地增值税 113,828,563.96 124,851,068.26

房产税 749,357.02 171,064.22

土地使用税 204,029.16 204,029.16

教育费附加 181,199.66 187,815.97

地方教育附加 98,622.22 125,393.15

地方水利建设基金 660,921.35 699,264.76

印花税 12,247.83 3,771.38

文化事业建设费 56.40 163.20

其他税费[注] 38,864,079.82 36,527,079.39

合计 220,968,960.10 291,090,696.68

[注]:其他税费主要系全资子公司热电公司历年计提的农网还贷基金、三峡工程建设基金、城市公

用事业附加费、大中型水库移民后期扶持资金等。

38. 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 2,801,597.12 1,374,574.57

一年内到期的非流动负债利息 778,182.63 266,500.00

短期借款应付利息 951,803.39 1,704,864.63

合计 4,531,583.14 3,345,939.20

重要的已逾期未支付的利息情况

□适用 √不适用

39. 应付股利

□适用 √不适用

40. 其他应付款

(1) 明细情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 43,547,794.17 28,914,152.16

暂借款 249,024,122.31 234,915,395.13

应付暂收款[注] 17,221,501.79 56,555,616.24

其 他 67,474,518.35 27,915,646.04

合计 377,267,936.62 348,300,809.57

[注]：期末数中包括中安财产保险股份有限公司筹备组托管资金 172,236.00 元。

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2015 年年度报告

(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海畅利企业管理公司 81,073,333.31 未到期的暂借款

河源市华达集团房地产开发有限公司 60,684,901.04 未到期的暂借款

宁波联合物业管理有限公司 21,246,666.67 未到期的暂借款

杭州钱塘房地产开发有限公司 19,712,885.77 尚未结算

宁波天水置业投资有限公司 17,794,481.13 [注]

合计 200,512,267.92 /

[注]：详见本财务报表附注项目重要承诺事项之说明。

41. 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42. 一年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款[注 1] 368,337,500.00 198,600,000.00

一年内到期的未解锁限制性股票[注 2] 5,121,920.00 10,243,840.00

合计 373,459,420.00 208,843,840.00

[注 1]：其中抵押借款 289,337,500.00 元，保证借款 79,000,000.00 元，详见本财务报表附注公司

其他重要事项财产抵押情况之说明。

[注 2]：详见本财务报表附注项目注释库存股之说明。

43. 长期借款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款[注] 823,737,500.00 451,700,000.00

保证借款 358,847,730.00 343,847,730.00

质押借款 100,000,000.00

合计 1,182,585,230.00 895,547,730.00

[注]：期末抵押借款详见本财务报表附注公司其他重要事项财产抵押情况之说明。

44. 应付债券

□适用 √不适用

45. 长期应付款

□适用 √不适用

46. 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

47. 专项应付款

□适用 √不适用

48. 预计负债

□适用 √不适用

49. 递延收益

√适用 □不适用

(1)明细情况

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 47,693,139.17 1,931,000.00 20,296,412.35 29,327,726.82 与资产相关

一次性收取的热网建

3,779,613.59 2,145,000.00 1,020,135.49 4,904,478.10

设费

合计 51,472,752.76 4,076,000.00 21,316,547.84 34,232,204.92 /

(2)政府补助明细情况

单位：元 币种：人民币

其

与资产相关

本期新增 本期计入营业 他

项目 期初余额 期末余额 /与收益相

补助金额 外收入金额 变

关

动

高桥镇人民政府梁祝文化产业园

33,350,000.00 17,400,000.00 15,950,000.00 与资产相关

基础配套设施补助

能量系统优化节能改造项目补助 4,250,000.00 1,000,000.00 3,250,000.00 与资产相关

热网工程补助 2,916,666.67 486,000.00 2,430,666.67 与资产相关

炉后脱硫除尘系统改造补助 2,065,500.00 500,000.00 1,565,500.00 与资产相关

江南公路热网移位补助 715,847.51 116,088.00 599,759.51 与资产相关

黄山路西延工程戚家山隧道北口

2,260,578.24 265,950.38 1,994,627.86 与资产相关

热网移位工程补助

中田支线热网管道工程补助 798,545.30 89,556.48 708,988.82 与资产相关

纬八路工程热网移位工程补助 354,668.12 39,775.86 314,892.26 与资产相关

3*130T/H 循环流化床锅炉 SNCR

141,333.33 1,931,000.00 259,041.63 1,813,291.70 与资产相关

脱销项目补助

舟山 市财政局拨 付的用与年 产

2.5 吨船用厚壁螺旋管制造技改 840,000.00 140,000.00 700,000.00 与资产相关

项目补助

合计 47,693,139.17 1,931,000.00 20,296,412.35 29,327,726.82 /

(3)其他说明

全资子公司热电公司一次性收取热网建设费，根据财政部财会〔2003〕16 号文规定分期转入当期损

益，本期增加 2,145,000.00 元，连同以前年度收到热网建设费，本期分摊转入主营业务收入科目

1,020,135.49 元。

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2015 年年度报告

50. 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

未解锁的限制性股票[注] 10,243,840.00 15,365,760.00

合计 10,243,840.00 15,365,760.00

[注]：详见本财务报表附注项目注释库存股之说明。

51. 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

项目 期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 310,880,000.00 310,880,000.00

52. 其他权益工具

□适用 √不适用

53. 资本公积

(1)明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 203,417,369.12 5,587,440.00 81,288,261.37 127,716,547.75

其他资本公积 16,241,210.46 5,354,630.00 5,587,440.00 16,008,400.46

合计 219,658,579.58 10,942,070.00 86,875,701.37 143,724,948.21

(2)其他说明

1)资本公积--资本溢价（股本溢价）本期增加系根据股权激励计划，本期解锁 3,392,000 股，对应

计入原资本公积--其他资本公积授予日的公允价值 5,587,440.00 元，转入资本公积--资本溢价（股本

溢价）。

2)资本公积--资本溢价（股本溢价）本期减少系公司购买子公司梁祝公司少数股东权益时，新取得

的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之

间的差额，调整合并财务报表中的资本公积--资本溢价（股本溢价）81,288,261.37 元。

3)资本公积--其他资本公积本期增加系股份支付形成，详见本财务报表附注股份支付之说明。

54. 库存股

√适用 □不适用

(1)明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

限制性人民币普通股 25,609,600.00 10,243,840.00 15,365,760.00

合计 25,609,600.00 10,243,840.00 15,365,760.00

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2015 年年度报告

(2)其他说明

根据公司第七届董事会 2014 年第二次临时会议决议，公司对激励对象授予相应额度的限制性股票，

实际行权股份数 8,480,000 股，每股面值 1 元，授予价格 3.02 元/股，合计 25,609,600.00 元，本期已

解锁 3,392,000 股，计 10,243,840.00 元，剩余 15,365,760.00 元，其中计入一年内到期的非流动负债

5,121,920.00 元，计入其他非流动负债 10,243,840.00 元。

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2015 年年度报告

55. 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前期计入其 税后归

项目 期初余额 本期所得税前 税后归属于母公 期末余额

他综合收益当期 减：所得税费用 属于少

发生额 司

转入损益 数股东

以后不能重分类进损益的其

他综合收益

其中：重新计算设定受益计

划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单

位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

以后将重分类进损益的其他

453,715,917.95 -23,499,181.60 35,628,738.51 -14,791,146.07 -44,336,774.04 409,379,143.91

综合收益

其中：权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的其 1,402,863.06 1,402,863.06

他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公

451,548,167.91 -23,535,845.78 35,628,738.51 -14,791,146.07 -44,373,438.22 407,174,729.69

允价值变动损益

持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的

有效部分

外币财务报表折算差

764,886.98 36,664.18 36,664.18 801,551.16

额

其他综合收益合计 453,715,917.95 -23,499,181.60 35,628,738.51 -14,791,146.07 -44,336,774.04 409,379,143.91

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2015 年年度报告

56. 专项储备

□适用 √不适用

57. 盈余公积

(1)明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 202,936,044.96 25,666,003.30 228,602,048.26

合计 202,936,044.96 25,666,003.30 228,602,048.26

(2)盈余公积本期增减原因及依据说明

本期增加系根据公司章程规定，按本期母公司实现净利润提取 10%法定盈余公积。

58. 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 697,252,547.48 631,339,575.14

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 697,252,547.48 631,339,575.14

加：本期归属于母公司所有者的净利润 127,217,784.89 114,296,972.34

减：提取法定盈余公积 25,666,003.30

应付普通股股利 48,384,000.00

期末未分配利润 798,804,329.07 697,252,547.48

调整期初未分配利润明细：

(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

(2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

(3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

(4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

(5)其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

（二）合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,651,707,582.57 3,013,472,163.19 4,415,745,648.14 3,483,140,734.22

其他业务 46,687,498.34 16,577,589.72 26,815,673.25 14,598,886.57

合计 3,698,395,080.91 3,030,049,752.91 4,442,561,321.39 3,497,739,620.79

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2015 年年度报告

2. 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 57,332,622.44 94,339,249.95

城市维护建设税 4,384,560.30 5,932,453.60

土地增值税 69,154,682.47 173,905,948.91

土地使用税 717,077.94 730,248.84

房产税 2,293,657.38 2,234,879.91

教育费附加 2,241,567.45 3,290,814.85

地方教育附加 1,383,212.43 2,194,479.07

出口关税 57,896.29 119,091.05

文化事业建设费 1,777.75 2,038.44

合计 137,567,054.45 282,749,204.62

3. 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 47,039,418.10 41,984,013.13

广告宣传策划费 25,912,138.25 23,085,143.98

办公及车辆经费 16,389,544.82 11,460,212.61

职工薪酬 16,090,219.35 16,078,051.03

业务分成及手续费 7,051,324.37 6,702,915.31

折旧摊销费 4,300,980.86 3,780,470.32

外贸销售流通费用 2,887,701.18 3,055,546.13

会务展览费 2,211,146.93 1,864,089.22

邮电快件费 851,396.37 1,072,254.08

业务招待费 655,427.04 614,632.81

差旅费 380,057.74 537,621.87

租赁费 348,094.69 1,221,135.80

其他 3,934,134.99 2,000,557.02

合计 128,051,584.69 113,456,643.31

4. 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 73,957,282.38 73,356,165.88

折旧摊销费 40,289,439.68 39,758,315.52

各项地方税费 9,148,159.74 8,510,923.91

股份支付 5,354,630.00 5,529,237.52

办公经费 5,269,641.33 5,517,866.52

车辆经费 5,110,150.95 5,792,149.05

业务招待费 4,439,686.77 4,721,375.33

聘请中介机构费 3,721,045.70 5,983,938.30

差旅费 2,808,458.49 3,509,036.76

保险费 1,204,276.32 1,280,097.59

其他 5,074,931.72 4,489,021.83

合计 156,377,703.08 158,448,128.21

108 / 140

2015 年年度报告

5. 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 83,762,055.15 90,320,383.77

利息收入 -4,397,216.28 -4,652,044.97

汇兑损益 -3,636,653.73 2,812,507.70

银行手续费 1,078,999.25 2,330,164.15

合计 76,807,184.39 90,811,010.65

6. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 364,834.68 16,032,206.99

存货跌价损失 13,174,664.36

固定资产减值损失 823,191.90

合计 14,362,690.94 16,032,206.99

7. 公允价值变动收益

□适用 √不适用

8. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 21,452,399.60 8,978,712.14

处置长期股权投资产生的投资收益 1,346,319.35

可供出售金融资产等取得的投资收益 6,733,475.38 5,990,892.29

处置可供出售金融资产取得的投资收益 51,365,902.26 22,029,266.35

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的

307,960.64

金融资产取得的投资收益

合计 79,859,737.88 38,345,190.13

9. 营业外收入

(1)明细情况

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 106,609.73 63,764.19 106,609.73

其中：固定资产处置利得 106,609.73 63,764.19 106,609.73

政府补助 38,431,316.60 42,936,188.18 38,431,316.60

无法支付款项 212,617.87 532,672.13 212,617.87

接受捐赠 577,693.20 607,902.80 577,693.20

违约金及罚没收入 252,217.99 4,379,039.10 252,217.99

其他 140,184.25 926,687.53 140,184.25

合计 39,720,639.64 49,446,253.93 39,720,639.64

(2)政府补助明细

109 / 140

2015 年年度报告

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助 与资产相关/

本期发生金额 上期发生金额 说明

项目 与收益相关

宁波市发展和改革委员会、宁波市财政局、宁波

市信息产业局、宁波市质量技术监督局甬发改

〔2010〕390 号文、宁波市鄞州区文化广电新闻

出版局、宁波市鄞州区财政局发〔2015〕30 号、

政府

1,726,800.00 9,065,750.00 与收益相关 宁波市文化广电新闻出版局发〔2015〕47 号、宁

奖励

波市鄞州区文化广电新闻出版局、宁波市鄞州区

财政局发〔2014〕55 号、宁波市鄞州区文化广电

新闻出版局发〔2014〕65 号、宁波市人民政府办

公厅发〔2014〕4 号文等。

宁波市镇海区财政局、宁波市镇海区教育局发

〔2015〕512 号、宁波市财政局发〔2014〕1107

财政专 号、中共宁波市委宣传部、宁波市财政局、宁波

12,086,400.00 12,350,000.00 与收益相关

项基金 市文化广电新闻出版局发甬宣通〔2015〕59 号、

宁波市鄞州区风景旅游管理局、宁波市鄞州区财

政局发〔2015〕12 号文等。

税费 宁波市地方税务局经济技术开发区四分局批

4,261,704.25 1,400,500.79 与收益相关

返还 〔2015〕0655 号及〔2015〕1121 号文等。

科技 宁波市经济和信息化委员会、宁波市环境保护局

60,000.00 64,900.00 与收益相关

补助 发甬经信节能〔2012〕399 号及〔2015〕107 号文。

递延收

益分摊 20,296,412.35 20,055,037.39 与资产相关 [注]

转入

合计 38,431,316.60 42,936,188.18 /

[注]：详见本财务报表附注项目注释之递延收益说明。

10. 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 359,097.23 7,617,064.20 359,097.23

其中：固定资产处置损失 359,097.23 7,617,064.20 359,097.23

地方水利建设基金 3,510,424.76 4,604,434.72 3,510,424.76

对外捐赠 207,000.00 494,000.00 207,000.00

罚款支出 225,338.13 53,839.80 225,338.13

违约金及滞纳金 365,351.64 8,519.95 365,351.64

其他 52,948.89 72,028.40 52,948.89

合计 4,720,160.65 12,849,887.07 4,720,160.65

11. 所得税费用

(1) 明细情况

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 73,815,709.28 133,209,320.11

递延所得税费用 -11,759,203.16 -19,536,755.25

合计 62,056,506.12 113,672,564.86

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2015 年年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 270,039,327.32

按法定/适用税率计算的所得税费用 67,509,831.83

子公司适用不同税率的影响 3,808.68

调整以前期间所得税的影响 -3,568,762.03

非应税收入的影响 -16,683,805.32

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,464,106.92

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,989,788.53

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 20,321,114.57

所得税费用 62,056,506.12

12. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

（三）合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回信用证及加工贸易保证金 694,023.96 1,126,311.01

收回银行承兑汇票保证金 79,503,790.76 46,400,611.46

收回保函保证金 1,658,968.00

客户按揭保证金 15,016,336.00

收回工程等其他保证金 39,386,194.31 9,218,794.55

往来款 7,880,000.00

代客户办理产权手续收到的契税、专

21,682,476.22 60,824,380.00

项维修基金等相关税费

收到政府补助款 13,873,200.00 21,480,650.00

投资性房地产租赁收入 13,587,223.13 13,380,213.44

利息收入 3,410,119.35 4,199,984.73

其他 13,871,815.56 13,077,450.18

合计 202,684,147.29 177,588,395.37

2. 支付其他与经营活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付信用证及加工贸易保证金 565,817.41 662,873.25

支付银行承兑汇票保证金 85,632,340.42 66,146,607.07

支付保函保证金 2,620,795.48

客户按揭保证金 36,421,424.43 19,297,280.59

支付工程等其他保证金 40,835,765.76 18,268,490.37

代客户办理产权手续支付的契税、专

59,719,829.31 12,490,412.34

项维修基金等相关税费

往来款 19,175,122.23

退还工业用地及厂房转让保证金 11,600,000.00

支付各项销售费用 99,916,587.47 86,681,411.89

111 / 140

2015 年年度报告

支付各项管理费用 27,593,981.85 33,746,169.30

其他 19,577,312.84 20,338,790.22

合计 384,483,854.97 276,807,157.26

3. 收到其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到与资产相关的政府补助款 1,931,000.00 159,000.00

合计 1,931,000.00 159,000.00

4. 支付其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

处置子公司收到的现金净额负数 35,988.63 492,530.00

合计 35,988.63 492,530.00

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

计息往来款[注] 118,000,000.00 117,000,000.00

合计 118,000,000.00 117,000,000.00

[注]：系收到上海畅利企业管理有限公司暂借款 20,000,000.00 元，收到宁波华南投资有限公司

暂借款 98,000,000.00 元。

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收购少数股东权益支付现金 108,000,000.00 100,000,000.00

计息往来款[注] 60,390,349.74 4,598,611.10

合计 168,390,349.74 104,598,611.10

[注]：系支付宁波联合物业管理有限公司暂借款利息 2,600,000.00 元，支付嵊泗县石柱村村委会

暂借款利息 709,721.98 元，偿还上海畅利企业管理有限公司拆借款 50,000,000.00 元，支付上海畅利

企业管理有限公司利息 3,613,333.31 元，支付宁波华南投资有限公司利息 3,467,294.45 元。

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1）将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 207,982,821.20 244,593,498.95

加：资产减值准备 14,362,690.94 16,032,206.99

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 83,740,964.33 84,496,887.27

无形资产摊销 3,004,393.59 3,216,372.04

长期待摊费用摊销 3,755,620.85 2,144,539.34

112 / 140

2015 年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

234,180.58 7,553,300.01

益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,306.92

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 72,021,745.29 93,132,891.47

投资损失（收益以“－”号填列） -79,859,737.88 -38,345,190.13

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,694,480.69 -20,610,928.79

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -472,097,302.92 207,196,769.29

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,545,910.17 -157,939,911.08

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 180,366,709.31 -638,215,986.12

其他

经营活动产生的现金流量净额 19,678,962.73 -196,745,550.76

2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3）现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 307,422,774.30 416,817,140.54

减：现金的期初余额 416,817,140.54 530,981,258.83

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -109,394,366.24 -114,164,118.29

本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(2) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 37,457.55

其中：宁波市鄞州梁祝园艺有限公司 37,457.55

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 73,446.18

其中：宁波市鄞州梁祝园艺有限公司 73,446.18

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 -35,988.63

(3) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1）现金 307,422,774.30 416,817,140.54

其中：库存现金 277,658.80 236,435.47

可随时用于支付的银行存款 304,258,777.65 414,115,322.52

可随时用于支付的其他货币资金 2,886,337.85 2,465,382.55

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

113 / 140

2015 年年度报告

拆放同业款项

2）现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3）期末现金及现金等价物余额 307,422,774.30 416,817,140.54

(4) 现金流量表补充资料的说明

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

2015 年度现金流量表中现金期末数为 307,422,774.30 元，2015 年 12 月 31 日资产负债表中货币

资金期末数为 420,289,602.07 元，差额 112,866,827.77 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合

现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 39,923,941.22 元，保函保证金 3,131,269.69 元，加工

贸易保证金 265,191.00 元，客户按揭保证金 59,475,263.11 元，项目监管资金 9,798,926.75 元，旅

行社质保金 100,000.00 元，中安财产保险股份有限公司筹备组托管资金 172,236.00 元。

2014 年度现金流量表中现金期末数为 416,817,140.54 元，2014 年 12 月 31 日资产负债表中货币

资金期末数为 491,517,745.85 元，差额 74,700,605.31 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现

金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 33,795,391.56 元，保函保证金 2,169,442.21 元，信用证

保证金 393,397.55 元，客户按揭保证金 38,070,174.68 元，旅行社质保金 100,000.00 元，中安财产

保险股份有限公司筹备组托管资金 172,199.31 元。

（四）其他

1.所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 112,866,827.77 银行承兑汇票、保函、按揭等保证金

存货 1,751,610,449.81 银行融资抵押

投资性房地产 43,396,476.22 银行融资抵押

固定资产 173,814,607.67 银行融资抵押

无形资产 64,783,849.13 银行融资抵押

合计 2,146,472,210.60 /

2.外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 7,777,768.38

其中：美元 1,131,149.26 6.4936 7,345,230.83

港币 516,290.13 0.83778 432,537.55

应收账款 160,927,409.72

其中：美元 24,782,464.23 6.4936 160,927,409.72

短期借款 2,209,452.34

其中：美元 340,250.76 6.4936 2,209,452.34

114 / 140

2015 年年度报告

应付账款 30,131,881.94

其中：美元 4,640,243.00 6.4936 30,131,881.94

境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选

择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

3.套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(二) 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(三) 反向购买

□适用 √不适用

(四) 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

(五) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

单位：元 币种：人民币

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 持股比例(%)

宁波联合天易通信息

设立 2015 年 5 月 7 日 510,000.00 51.00

技术有限公司

宁波联合天易通国际

设立 2015 年 5 月 13 日 500,000.00 100.00

贸易有限公司

2. 合并范围减少

单位：元 币种：人民币

公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产 期初至处置日净利润

宁波市鄞州梁祝园艺

注销 2015 年 3 月 25 日 73,446.18 -139,087.10

有限公司

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2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

√适用 □不适用

1. 重要子公司的构成

子公司 主要 业务 持股比例(%) 取得

注册地

名称 经营地 性质 直接 间接 方式

房地产

宁波联合建设开发有限公司 宁波市 宁波市 100.00 设立

开发

生产

宁波经济技术开发区热电有限责任公司 宁波市 宁波市 100.00 设立

制造

房地产 非同一控

嵊泗远东长滩旅游开发有限公司 嵊泗县 嵊泗县 100.00

开发 制下合并

房地产

宁波梁祝文化产业园开发有限公司 宁波市 宁波市 100.00 设立

开发

房地产

温州银联投资置业有限公司 苍南县 苍南县 51.00 设立

开发

同一控制

宁波联合集团进出口股份有限公司 宁波市 宁波市 贸易 91.00

下合并

同一控制

宁波戚家山俱乐部有限公司 宁波市 宁波市 服务业 100.00

下合并

实业

中佳国际发展有限公司 香港 香港 100.00 设立

投资

房地产

河源宁联置业有限公司[注 1] 河源市 河源市 80.00 设立

开发

房地产 非同一控

温州宁联投资置业有限公司[注 2] 苍南县 苍南县 100.00

开发 制下合并

生产

浙江友宁钢制品制造有限公司[注 3] 舟山市 舟山市 81.00 设立

制造

代理

宁波联合报关有限公司[注 4] 宁波市 宁波市 67.00 设立

报关

益创贸易有限公司[注 5] 香港 香港 贸易 100.00 设立

宁波兆曜进出口有限公司[注 5] 宁波市 宁波市 贸易 100.00 设立

宁波联合天易通信息技术有限公司[注 6] 宁波市 宁波市 贸易 51.00 设立

宁波联合天易通国际贸易有限公司[注 7] 宁波市 宁波市 贸易 100.00 设立

非同一控

宁波梁祝文化园管理有限公司[注 8] 宁波市 宁波市 服务业 100.00

制下合并

非同一控

宁波梁祝旅行社有限公司[注 9] 宁波市 宁波市 服务业 100.00

制下合并

嵊泗长滩天悦湾景区经营管理有限公司

嵊泗县 嵊泗县 旅游业 100.00 设立

[注 10]

宁波经济技术开发区天瑞置业有限公司 房地产

宁波市 宁波市 51.00 设立

[注 11] 开发

宁波经济技术开发区建宇置业有限公司 房地产

宁波市 宁波市 100.00 设立

[注 12] 开发

实业 非同一控

浙江天景旅游投资开发有限公司[注 12] 宁波市 宁波市 100.00

投资 制下合并

116 / 140

2015 年年度报告

[注 1]：控股子公司温州银联公司持有该公司 80%股权。

[注 2]：控股子公司温州银联公司持有该公司 100%股权。

[注 3]：控股子公司进出口公司持有该公司 81%股权。

[注 4]：控股子公司进出口公司持有该公司 67%股权。

[注 5]：控股子公司进出口公司持有该等公司 100%股权。

[注 6]：控股子公司进出口公司持有该公司 51%股权

[注 7]：控股子公司宁波联合天易通信息技术有限公司持有该公司 100%股权。

[注 8]：全资子公司梁祝公司持有该公司 100%股权。

[注 9]：全资子公司宁波梁祝文化园管理有限公司持有该公司 100%股权。

[注 10]：全资子公司嵊泗公司持有该公司 100%股权。

[注 11]：全资子公司建设开发公司持有该公司 51%股权。

[注 12]：全资子公司建设开发公司持有该等公司 100%股权。

2. 重要的非全资子公司

明细情况

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额

温州银联公司 49.00 81,007,245.17 98,000,000.00 130,973,432.37

117 / 140

2015 年年度报告

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1)资产和负债情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

温州银联

3,555,928,328.91 128,641,697.14 3,684,570,026.05 3,137,742,392.79 272,529,085.24 3,410,271,478.03 3,335,768,105.79 97,583,949.33 3,433,352,055.12 2,727,814,539.57 398,029,085.24 3,125,843,624.81

公司

(2)损益和现金流情况

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 流量

温州银联公司 1,020,998,145.00 166,790,117.71 166,790,117.71 97,113,821.23 1,784,979,479.00 290,655,461.46 290,655,461.46 2,704,521.92

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称 变动时间 变动前持股比例(%) 变动后持股比例(%)

梁祝公司 2015 年 11 月 13 日 80.00 100.00

118 / 140

2015 年年度报告

2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元 币种:人民币

项目 梁祝公司

购买成本 108,000,000.00

现金 108,000,000.00

购买成本合计 108,000,000.00

减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 26,711,738.63

差额 81,288,261.37

调整资本公积 81,288,261.37

根据公司董事会七届八次会议决议以及公司和上海浙东企业管理有限公司签订的《股权转让

合同》，公司以 10,800.00 万元的价格受让上海浙东企业管理有限公司持有的梁祝公司 20%股权。

公司已于 2015 年 11 月支付该项股权转让款，并于 2015 年 11 月 13 日办妥工商变更登记手续。梁

祝公司截至 2014 年 12 月 31 日的净资产业经宁波威远资产评估有限公司评估，并由其出具威远评

报字[2015]028 号《评估报告》，确认净资产价值为 601,184,971.54 元。

(三) 在联营企业中的权益

√适用 □不适用

1. 重要的联营企业

单位:元 币种:人民币

主要 持股比例(%) 对联营企业

联营企业名称 注册地 业务性质 投资的会计

经营地 直接 间接 处理方法

宁波青峙化工码头有限公司 宁波市 宁波市 化工业 25.00 权益法核算

宁波联合物业管理有限公司 宁波市 宁波市 物业管理 40.00 权益法核算

台州黄岩石窟旅游开发有限公司 台州市 台州市 旅游业 35.00 权益法核算

台州黄岩大瀑布旅游开发有限公司 台州市 台州市 旅游业 35.00 权益法核算

宁波江东诺德进出口有限公司 宁波市 宁波市 贸易 20.00 权益法核算

宁波保税区安基国际贸易有限公司 宁波市 宁波市 贸易 20.00 权益法核算

宁波威达贸易有限公司 宁波市 宁波市 贸易 26.67 权益法核算

2. 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

项目 宁波青峙化工 宁波联合物业 宁波青峙化工 宁波联合物业

码头有限公司 管理有限公司 码头有限公司 管理有限公司

流动资产 103,350,462.72 68,712,896.68 79,818,898.87 58,438,859.34

非流动资产 616,531,958.68 2,002,460.01 608,035,389.74 2,078,654.53

资产合计 719,882,421.40 70,715,356.69 687,854,288.61 60,517,513.87

流动负债 31,128,577.00 61,958,809.41 104,688,941.88 52,292,602.11

非流动负债 293,035,588.80 230,996,099.41

负债合计 324,164,165.80 61,958,809.41 335,685,041.29 52,292,602.11

少数股东权益 122,647,955.55 124,196,859.12

归属于母公司股东权

273,070,300.05 8,756,547.28 227,972,388.20 8,224,911.76

益

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2015 年年度报告

按持股比例计算的净

68,267,575.01 3,502,618.91 56,993,097.05 3,289,964.70

资产份额

调整事项

商誉

内部交易未实现

利润

其他

对联营企业权益投资

68,267,575.01 3,502,618.91 56,993,097.05 3,289,964.70

的账面价值

存在公开报价的联营

企业权益投资的公允

价值

营业收入 204,841,346.05 108,472,649.84 131,427,774.62 100,621,659.30

净利润 87,804,442.81 531,635.53 28,516,607.64 517,823.96

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 87,804,442.81 531,635.53 28,516,607.64 517,823.96

本年度收到的来自联

10,000,000.00 10,000,000.00

营企业的股利

3. 不重要的联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业

投资账面价值合计 759,230.15 793,962.72

下列各项按持股比例计

算的合计数

净利润 -391,338.30 -107,541.88

其他综合收益

综合收益总额 -391,338.30 -107,541.88

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准

管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 应收款项、应收票据

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用

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2015 年年度报告

信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本

公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按

照客户进行管理。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的

52.40%(2014 年 12 月 31 日：51.78%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担

保物或其他信用增级。

2. 其他应收款

本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一

并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析

如下：

单位：元 币种：人民币

期末数

项目 已逾期未减值

未逾期未减值 合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 4,962,000.00 4,962,000.00

小计 4,962,000.00 4,962,000.00

(续上表)

期初数

项目 已逾期未减值

未逾期未减值 合计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 8,916,200.00 8,916,200.00

应收股利 480,000.00 480,000.00

小计 9,396,200.00 9,396,200.00

(二) 流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法

尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；

或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融

资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家

商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

单位：元 币种：人民币

期末数

项目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行借款 2,197,932,182.34 2,469,311,447.96 1,053,648,683.04 1,236,889,131.39 178,773,633.53

应付票据 92,036,069.93 92,036,069.93 92,036,069.93

应付账款 950,801,641.84 950,801,641.84 950,801,641.84

其他应付款 377,267,936.62 377,267,936.62 377,267,936.62

应付利息 4,531,583.14 4,531,583.14 4,531,583.14

小计 3,622,569,413.87 3,893,948,679.49 2,478,285,914.57 1,236,889,131.39 178,773,633.53

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2015 年年度报告

(续上表)

期初数

项目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行借款 1,992,661,905.67 2,204,846,702.35 1,112,389,568.10 800,793,948.56 291,663,185.69

应付票据 72,538,388.50 72,538,388.50 72,538,388.50

应付账款 825,896,228.01 825,896,228.01 825,896,228.01

其他应付款 348,300,809.57 348,300,809.57 308,300,809.57 40,000,000.00

应付利息 3,345,939.20 3,345,939.20 3,345,939.20

小计 3,242,743,270.95 3,454,928,067.63 2,322,470,933.38 840,793,948.56 291,663,185.69

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币872,585,230.00元(2014年12

月31日：人民币809,147,730.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基点，不会对

本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性

资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇

率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次 第二层次 第三层次

合计

公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量

持续的公允价值计量

可供出售金融资产 556,063,258.84 556,063,258.84

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 556,063,258.84 556,063,258.84

（3）其他

持续以公允价值计量的资产总额 556,063,258.84 556,063,258.84

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

可供出售金融资产中权益工具投资第一层次公允价值计量项目市价以公开市场期末收盘价格

确定。

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2015 年年度报告

十二、 关联方及关联交易

（一） 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

（1）本公司的母公司

单位：万元 币种：人民币

业务 注册 母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地

性质 资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%)

浙江荣盛控股集团有限公司 杭州市 投资 80,000 29.08 29.08

（2）本公司最终控制方是李水荣。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营

企业情况如下：

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

宁波青峙化工码头有限公司 联营企业

宁波联合物业管理有限公司 联营企业

4. 本公司的其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江逸盛石化有限公司 第一大股东之关联企业

宁波戚家山化工码头有限公司 联营企业之子公司

宁波中金石化有限公司 同一实际控制人

(二)关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

（1）无关联方采购商品和接受劳务。

（2）出售商品和提供劳务的关联交易

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

浙江逸盛石化有限公司 酒店服务 416,697.00 440,508.00

浙江逸盛石化有限公司 电力和蒸汽 386,277.10 386,732.33

宁波戚家山化工码头有限公司 酒店服务 10,814.40 15,356.00

宁波青峙化工码头有限公司 酒店服务 32,621.00 66,535.00

宁波中金石化有限公司 水煤浆加工 10,813,524.95

宁波中金石化有限公司 酒店服务 573,814.50 240,955.00

宁波中金石化有限公司 电力和蒸汽 221,658.14 70,453.94

宁波中金石化有限公司 提供劳务 583,589.74 34,000.00

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2015 年年度报告

2. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

3. 关联租赁情况

□适用 √不适用

4. 关联担保情况

√适用 □不适用

（1）无本公司及子公司作为担保方情况。

（2）本公司及子公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

经履行完毕

浙江荣盛控股集团有限公司 15,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 5 月 24 日 否

5. 关联方资金拆借

√适用 □不适用

控股子公司河源宁联置业有限公司本期与关联方宁波联合物业管理有限公司发生资金往来，

期初贷方余额 21,350,514.00 元，本期贷方发生 2,496,152.67 元，本期借方发生 2,600,000.00

元，期末应付贷方余额 21,246,666.67 元。上述资金往来含本期按约定利率计提资金占用费

2,496,152.67 元。

6. 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

7. 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 521.46 403.93

(三)关联方应收应付款项

√适用 □不适用

1. 应收关联方款项

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 浙江逸盛石化有限公司 4,355.00 217.75

浙江荣盛控股集团有限公司 246,370.00 21,347.20 180,574.00 9,028.70

宁波中金石化有限公司 330,603.90 16,530.20 144,321.30 7,216.07

小计 576,973.90 37,877.40 329,250.30 16,462.52

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2015 年年度报告

2. 应付关联方款项

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

预收款项 宁波青峙化工码头有限公司 99,620.00

小计 99,620.00

其他应付款 宁波联合物业管理有限公司 21,246,666.67 21,350,514.00

小计 21,246,666.67 21,350,514.00

十三、 股份支付

(一)股份支付总体情况

√适用 □不适用

1.明细情况

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权

价格的范围和合同剩余期限

授予日为 2014 年 5 月 14 日的激励对象取得的限制性股票在

授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票适用不同

公司期末发行在外的其他权益工具 的锁定期，分别为 1 年、2 年和 3 年。激励对象持有的限制

行权价格的范围和合同剩余期限 性股票分三次解锁，即各个锁定期满后激励对象可分别解锁

（或由公司回购注销）占其获授总数 40%、20%、40%的限制

性股票。

2.其他说明

根据 2014 年 4 月 25 日公司 2013 年度股东大会和 2014 年 5 月 14 日公司第七届董事会第二次

临时会议决议，公司本期首次授予激励对象限制性股票 848 万股，授予价格 3.02 元/股，授予日

为 2014 年 5 月 14 日。限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票适用不同的

锁定期，分别为 1 年、2 年和 3 年。激励对象持有的限制性股票分三次解锁，即各个锁定期满后

激励对象可分别解锁（或由公司回购注销）占其获授总数 40%、20%、40%的限制性股票。

(二)以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

根据布莱克-斯科尔斯模型计算期权的理论价

授予日权益工具公允价值的确定方法

值

可行权权益工具数量的确定依据 授予对象行权数量的最佳估计数

本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,883,867.50

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,354,630.00

(三)以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

125 / 140

2015 年年度报告

十四、 承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

√适用 □不适用

1. 2010 年全资子公司建设开发公司以 62,483,600.00 元的价格将原持有的宁波天水置业投

资有限公司 51%股权转让给宁波锦冠房地产开发有限公司。根据双方 2010 年 6 月 29 日签订的《股

权转让结算协议》，全资子公司建设开发公司从股权转让款中扣留可能需要承担的宁波天水置业

投资有限公司开发的天水家园项目相关清算准备金 32,786,381.13 元，记入其他应付款科目。全

资子公司建设开发公司 2011 年度从该相关清算准备金中支付宁波锦冠房地产开发有限公司

9,000,000.00 元，双方约定如后续需支付天水家园项目相关款项，宁波锦冠房地产开发有限公司

应先承担其中的 9,000,000.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日，天水家园项目相关清算工作尚未结

束。

根据《股权转让结算协议》，宁波天水置业投资有限公司根据房屋拆迁合同和未结算工程的

相关合同等预提或应付款项共计 55,688,100.00 元，双方约定如后续尚未支付的拆迁安置费和未

结算工程款超过上述金额，由全资子公司建设开发公司及其他原股东承担；如小于上述金额，则

应将多余的金额按比例支付给公司及其他原股东。本期已支付上述相关结算款项 6,037,400.00

元。

2. 根据公司与宁波新东方泰拍卖有限公司签订的《委托拍卖合同》，公司将杭州青春坊 32

幢 505 室、506 室、507 室（建筑面积 306.95 平方米）委托宁波新东方泰拍卖有限公司拍卖。截

至 2015 年 12 月 31 日，该房产已拍卖成交，但尚未办妥房产交付和产权过户手续。期末，公司将

该房产账面净值从投资性房地产科目转入划分为持有待售的资产科目。

3. 截至 2015 年 12 月 31 日，控股子公司进出口公司已开证未履行完毕的不可撤销进口信用

证情况如下：

单位：元

项目 金额

已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 美元 4,707,588.20

4.截至 2015 年 12 月 31 日，本公司对外开具的履约保函：

单位：元 币种：人民币

开具人 受益人 保函金额 履约保证金 开具日 到期日

宁波市北仑区住

500,000.00 500,000.00 2013 年 11 月 20 日 2016 年 11 月 19 日

房和城乡建设局

热电公司

中鑫建设集团有

1,200,000.00 1,200,000.00 2014 年 11 月 6 日 至工程完工之日

限公司

宁波经济技术

宁波建工股份有

开发区天瑞置 1,366,000.00 1,366,000.00 2015 年 8 月 25 日 合同履行完毕之日

限公司

业有限公司

126 / 140

2015 年年度报告

(二)或有事项

√适用 □不适用

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

根据 2012 年 2 月 20 日双方签订的《代理进口合同》，控股子公司进出口公司受浙江香溢进出

口贸易有限公司（以下简称香溢公司）委托与诺华有限公司（以下简称诺华公司）签订《买卖合

同》代理进口一批电解铜，并在中国建设银行股份有限公司宁波市分行（以下简称建行宁波分行）

开立了编号为 83008010059524，受益人为诺华公司，总额为 4,674,230.71 美元的不可撤销跟单

信用证。诺华公司收到信用证后向交通银行股份有限公司香港分行（以下简称香港交行）议付该

款项。

控股子公司进出口公司核实信用证项下的全套单证后发现上述业务的提单和提单发货人皆虚

假，且提单下无货物；经查实，香溢公司和诺华公司系受同一人控制的关联公司，涉嫌利用远期

信用证套取资金。2012 年 5 月 11 日，控股子公司进出口公司向宁波市中级人民法院提起诉讼，

要求建行宁波分行终止支付上述信用证项下的款项。

根据香港交行的请求，2012 年 7 月 18 日建行宁波分行从公司账户扣付 4,692,230.71 美元(折

人民币 30,065,984.03 元)支付给香港交行。

2012 年 6 月 20 日香港交行向香港法院提出诺华公司破产申请。2012 年 9 月 21 日控股子公司

进出口公司向诺华公司破产清算人香港宏杰亚洲有限公司（以下简称宏杰亚洲）进行了债权申报。

鉴于建行宁波分行已对外支付，控股子公司进出口公司要求建行宁波分行终止支付上述信用

证项下的款项的诉讼请求实际上已经无法实现，且诺华公司已进入破产清算程序，基于上述原因，

2013 年 1 月 15 日控股子公司进出口公司撤回其在宁波市中级人民法院的起诉。

截至 2015 年 12 月 31 日，诺华公司破产清算尚未结束，控股子公司进出口公司应收香溢公司

账面余额 24,792,344.70 元，已全额计提坏账准备 24,792,344.70 元。

2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

(1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。

(2) 公司及子公司为非关联方提供的担保事项

根据全资子公司建设开发公司和控股子公司温州银联公司与相关住房公积金管理中心和有关

按揭贷款银行签订的合作协议，为部分贷款购房者按揭贷款在所购房产产权证办妥他项权证(抵押)

前提供连带责任保证。

十五、 资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二)资产负债表日后利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 24,870,400.00

根据 2016 年 3 月 25 日公司董事会七届十二次会议决议，公司本年度拟以 2015 年末总股本为

基数，每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），共计 24,870,400.00 元，不进行资本公积金转增股

本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。

(三)销售退回

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

(一)前期会计差错更正

□适用 √不适用

(二)债务重组

□适用 √不适用

(三)资产置换

□适用 √不适用

(四)年金计划

□适用 √不适用

(五)终止经营

□适用 √不适用

(六)分部信息

√适用 □不适用

1. 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不

同的分部之间分配。

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2015 年年度报告

2. 报告分部的财务信息

行业分部

单位：元 币种：人民币

项目 房地产 热电 商品贸易 其他 分部间抵销 合计

主营业务收入 1,118,985,532.00 323,915,394.18 2,147,018,943.00 61,787,713.39 3,651,707,582.57

主营业务成本 664,550,411.63 252,329,331.15 2,075,717,973.01 20,874,447.40 3,013,472,163.19

资产总额 4,997,591,161.22 617,257,446.66 608,804,127.07 3,837,801,206.82 1,955,795,272.03 8,105,658,669.74

负债总额 4,181,257,770.57 316,848,582.50 548,603,748.30 1,946,164,911.11 928,286,569.63 6,064,588,442.85

(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1. 2015 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司财产抵押情况（单位：万元）

抵押物 担保借款

被担保单位 抵押物 抵押权人 借款到期日 最高额

账面原值 账面价值 金额

2016 年 1 月 1 日

建设开发公司 房屋及建筑物 宁波银行股份有限公司 5,389.68 5,217.24 2,837.50

-2025 年 2 月 9 日

房屋及建筑物 2016 年 1 月 5 日-

热电公司 中国银行宁波经济技术开发区支行 4,332.61 2,806.83 4,700.00 5,000.00

和土地使用权 2016 年 5 月 17 日

进出口公司 房屋及建筑物 上海浦东发展银行宁波中兴支行 2,582.31 1,487.27 [注] [注]

房屋及建筑物

嵊泗公司 中国银行嵊泗县支行 16,537.05 14,872.35 700.00 2016 年 6 月 30 日 4,200.00

和土地使用权

嵊泗公司 土地使用权 嵊泗县农村信用合作社 1,552.51 1,552.51 1,000.00 2016 年 1 月 10 日

温州银联公司 土地使用权 浙江苍南农村商业银行股份有限公司营业部 59,740.00 59,740.00 16,100.00 2016 年 10 月 22 日

温州宁联投资置业有限 2016 年 5 月 27 日

土地使用权 中国华融资产管理股份有限公司 61,000.00 61,000.00 30,000.00

公司 -2017 年 5 月 27 日

河源天和家园 2016 年 10 月 14 日

河源宁联置业有限公司 中国银行河源分行 21,987.43 21,987.43 7,000.00

二期在建工程 -2017 年 1 月 14 日

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2015 年年度报告

2016 年 6 月 21 日

梁祝公司 土地使用权 中国进出口银行宁波分行 5,281.94 4,810.35 4,670.00 10,000.00

-2018 年 12 月 21 日

2018 年 7 月 29 日

梁祝公司 土地使用权 浙江稠州商业银行宁波分行 25,876.75 25,876.75 40,000.00

-2018 年 8 月 9 日

宁波经济技术开发区天 2016 年 12 月 31 日

土地使用权 宁波银行总行营业部 4,009.82 4,009.81 10,000.00 10,000.00

瑞置业有限公司 -2018 年 8 月 30 日

小计 208,290.10 203,360.54 117,007.50

[注]：控股子公司进出口公司在上海浦东发展银行宁波中兴支行开具金额为 185,000.00 元的银行承兑汇票，票据到期日为 2016 年 6 月 23 日。

2. 根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发业务的子公司目前已按照房地产销

售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算，已根据相关规定预提了土地增值税

113,828,563.96 元。相关房产项目主要建安成本系根据合同总价与监理报告进度暂估计算。

3. 至本财务报表批准报出日，公司及控股子公司尚未办妥 2015 年度企业所得税汇算清缴手续。

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2015 年年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

（一）母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1）类别明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独计提坏

3,378,844.03 69.04 3,378,844.03 1,444,977.56 59.34 1,444,977.56

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

1,515,118.21 30.96 88,274.26 5.83 1,426,843.95 990,020.70 40.66 65,653.64 6.63 924,367.06

账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的应收账款

合计 4,893,962.24 / 88,274.26 / 4,805,687.98 2,434,998.26 / 65,653.64 / 2,369,344.62

2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 未计提理由

梁祝公司 2,598,693.16 一般情况下对应收本公司合并财务报表范围内各公司之

嵊泗公司 780,150.87 间的款项不计提坏账准备。

合计 3,378,844.03 / /

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2015 年年度报告

3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 1,501,243.21 75,062.16 5.00

1 年以内小计 1,501,243.21 75,062.16 5.00

1至2年 947.00 284.10 30.00

3 年以上 12,928.00 12,928.00 100.00

合计 1,515,118.21 88,274.26

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 22,620.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4) 应收账款金额前 5 名情况

单位：元 币种：人民币

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

梁祝公司 2,598,693.16 53.10

嵊泗公司 780,150.87 15.94

宁波中金石化有限公司 299,353.90 6.12 14,967.70

海天塑机集团有限公司 190,469.50 3.89 9,523.48

宁波星际金源矿山机械制造有限公司 125,940.30 2.57 6,297.02

小计 3,994,607.73 81.62 30,788.20

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2015 年年度报告

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1）类别明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提坏

630,000,000.00 99.93 630,000,000.00 705,310,974.44 99.93 705,310,974.44

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

460,890.30 0.07 64,794.52 14.06 396,095.78 471,324.65 0.07 76,316.23 16.19 395,008.42

账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提

坏账准备的其他应收款

合计 630,460,890.30 / 64,794.52 / 630,396,095.78 705,782,299.09 / 76,316.23 / 705,705,982.86

2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款 期末余额

（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 未计提理由

嵊泗公司 343,000,000.00 一般情况下对应收本公司合并财务报表范围内各公司之间的款

项不计提坏账准备。一般情况下对应收本公司合并财务报表范

梁祝公司 185,000,000.00 围内各公司之间的款项不计提坏账准备。一般情况下对应收本

温州银联公司 102,000,000.00 公司合并财务报表范围内各公司之间的款项不计提坏账准备。

合计 630,000,000.00 / /

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2015 年年度报告

3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

账面余额 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 415,890.30 20,794.52 5.00

1 年以内小计 415,890.30 20,794.52 5.00

2至3年 2,000.00 1,000.00 50.00

3 年以上 43,000.00 43,000.00 100.00

合计 460,890.30 64,794.52

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-11,521.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的

□适用 √不适用

(3) 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4) 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 2,000.00 18,000.00

往来款 630,012,415.74 705,310,974.44

应收暂付款 347,129.87 247,937.85

其他 99,344.69 205,386.80

合计 630,460,890.30 705,782,299.09

(5) 其他应收款金额前 5 名情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

嵊泗公司 往来款 343,000,000.00 [注] 54.40

梁祝公司 往来款 185,000,000.00 1 年以内 29.34

温州银联公司 往来款 102,000,000.00 1 年以内 16.18

中国石化销售有限公司浙江

暂付款 109,192.57 1 年以内 0.02 5,459.63

宁波石油分公司

浙江宏宇装潢设计有限公司 暂付款 88,470.00 1 年以内 0.01 4,423.50

合计 / 630,197,662.57 / 99.95 9,883.13

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2015 年年度报告

[注]：其中账龄 1 年以内 68,000,000.00 元，1-2 年 275,000,000.00 元。

(6) 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)明细情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 1,255,436,543.03 1,255,436,543.03 847,436,543.03 847,436,543.03

对联营企业投资 68,267,575.01 68,267,575.01 56,993,097.05 56,993,097.05

合计 1,323,704,118.04 1,323,704,118.04 904,429,640.08 904,429,640.08

(2) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 减值

本期 计提 准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值 期末

准备 余额

建设开发公司 240,302,800.00 240,302,800.00

热电公司 149,772,820.00 149,772,820.00

进出口公司 25,820,648.36 25,820,648.36

梁祝公司 139,668,767.03 408,000,000.00 547,668,767.03

嵊泗公司 258,000,000.00 258,000,000.00

温州银联公司 25,500,000.00 25,500,000.00

中佳国际发展

1,946,837.90 1,946,837.90

有限公司

宁波戚家山俱

6,424,669.74 6,424,669.74

乐部有限公司

合计 847,436,543.03 408,000,000.00 1,255,436,543.03

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2015 年年度报告

(3) 对联营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减值准

被投资

期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其 期末余额 备期末

单位

投资 投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他 余额

宁波青峙化工码

56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,575.01

头有限公司

小计 56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,575.01

合计 56,993,097.05 21,274,477.96 10,000,000.00 68,267,575.01

（二）母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 50,648,268.48 36,200,612.18 27,295,322.86 11,776,677.79

其他业务 23,690,535.97 5,209,783.61 13,902,106.31 4,435,473.45

合计 74,338,804.45 41,410,395.79 41,197,429.17 16,212,151.24

2. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 154,137,350.00

权益法核算的长期股权投资收益 21,274,477.96 8,879,124.44

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,638,625.38 5,222,892.29

处置可供出售金融资产取得的投资收益 51,365,902.26 22,029,266.35

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 307,960.64

合计 230,724,316.24 36,131,283.08

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2015 年年度报告

十八、 其他补充资料

(一) 非经常性损益

非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -252,487.50

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 4,261,704.25

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标

34,169,612.35

准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 51,673,862.90

性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,178,350.11

所得税影响额 -13,121,094.42

少数股东权益影响额(税后) 24,405.01

合计 73,577,652.48

(二) 净资产收益率及每股收益

1.明细情况

每股收益(元/股)

报告期利润 加权平均净资产收益率（%）

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 6.69 0.42 0.42

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的

2.82 0.18 0.18

净利润

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2015 年年度报告

2.加权平均净资产收益率的计算过程

单位：元 币种：人民币

项目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 127,217,784.89

非经常性损益 B 73,577,652.48

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 53,640,132.41

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,858,833,489.97

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 10,243,840.00

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 7

回购等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1

现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2

外币财务报表折算引起的、归属于公司普通股股东

I1 36,664.18

的净资产增减变动

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6

可供出售金融资产公允价值变动引起的、归属于公

I2 -44,373,438.22

司普通股股东的净资产增减变动

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6

股权激励引起的、归属于公司普通股股东的净资产

I3 5,354,630.00

增减变动

其他

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6

购买少数股东股权引起的、归属于公司普通股股东

I4 -81,288,261.37

的净资产增减变动

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 1

其他事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产

I5

增减变动

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5

报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E

×F/K-G×

加权平均净资产 1,902,152,861.95

H/K±I×

J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 6.69%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.82%

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2015 年年度报告

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

单位：元 币种：人民币

项目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 127,217,784.89

非经常性损益 B 73,577,652.48

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的

C=A-B 53,640,132.41

净利润

期初股份总数 D 302,400,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F 3,392,000.00

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 304,378,666.67

基本每股收益 M=A/L 0.42

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.18

(2) 稀释每股收益的计算过程

单位：元 币种：人民币

项目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 127,217,784.89

稀释性潜在普通股对净利润的影响数 B

稀释后归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 127,217,784.89

非经常性损益 D 73,577,652.48

稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 E=C-D 53,640,132.41

发行在外的普通股加权平均数 F 304,378,666.67

认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 G 2,094,106.70

稀释后发行在外的普通股加权平均数 H=F+G 306,472,773.37

稀释每股收益 M=C/H 0.42

扣除非经常损益稀释每股收益 N=E/H 0.18

(三) 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、上交所网站上公开披露过的

备查文件目录

所有本公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：李水荣

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 25 日

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