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国元证券：2015年年度报告

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2016-03-29 04:42:28
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国元证券股份有限公司

2015 年 年 度 报 告

（国元证券 000728）

二〇一六年三月

重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

责任。

公司董事长蔡咏先生、总裁俞仕新先生、总会计师高民和先生及财务会计部总经理司开

铭先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告经公司第七届董事会第三十三次会议审议通过，会议应到董事 11 名，实到董事

11 名。没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保

证或存在异议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司实施分配方案时股权登记日在册

的全体股东所持股份数为基数（扣除公司回购专户持有的本公司股份后的股份数），向全体

股东每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税），剩余利润结转以后年度分配。本预案尚需提交

公司 2015 年度股东大会审议。

本公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保

留意见的审计报告。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，

敬请投资者注意投资风险。

2015 年年度报告

目 录

第一节 释义和重大风险提示....................................................................................................... 1

第二节 公司简介............................................................................................................................ 2

第三节 公司业务概要.................................................................................................................. 18

第四节 管理层讨论与分析......................................................................................................... 20

第五节 重要事项.......................................................................................................................... 58

第六节 股本变动及股东情况..................................................................................................... 86

第七节 优先股相关情况............................................................................................................. 91

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................... 93

第九节 公司治理........................................................................................................................ 104

第十节 财务报告.......................................................................................................................... 122

第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 270

2015 年年度报告

第一节 释义和重大风险提示

一、释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司 指 国元证券股份有限公司

国元集团 指 安徽国元控股（集团）有限责任公司

国元信托 指 安徽国元信托有限责任公司

国元实业 指 安徽国元实业投资有限责任公司

安徽粮油 指 安徽省粮油食品进出口（集团）公司

长盛基金 指 长盛基金管理有限公司

国元香港 指 国元证券（香港）有限公司

国元直投 指 国元股权投资有限公司

国元期货 指 国元期货有限公司

国元创新 指 国元创新投资有限公司

安徽省股交中心 指 安徽省股权托管交易中心有限责任公司

安元基金 指 安徽安元投资基金有限公司

安元基金管理 指 安徽安元投资基金管理有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

深交所 指 深圳证券交易所

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

二、重大风险提示

公司已在本年度报告第四节“管理层讨论与分析”中具体分析了公司可能面对的风险以及公司根据实

际情况已经或将要采取的措施，敬请投资者查阅。

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2015 年年度报告

第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称 国元证券 股票代码 000728

变更后的股票简称（如有） －

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 国元证券股份有限公司

公司的中文简称 国元证券

公司的外文名称（如有） GUOYUAN SECURITIES COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写（如有）GUOYUAN SECURITIES

公司的法定代表人 蔡咏

公司的总裁 俞仕新

注册地址 安徽省合肥市梅山路 18 号

注册地址的邮政编码 230022

办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号

办公地址的邮政编码 230022

公司网址 http://www.gyzq.com.cn

电子信箱 dshbgs@gyzq.com.cn

公司注册资本 1,964,100,000 元

公司净资本 12,699,543,498.08 元

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 陈新 刘锦峰

安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融

联系地址

中心 A 座国元证券 中心 A 座国元证券

电话 0551-62207323 0551-62207968

传真 0551-62207322 0551-62207322

电子信箱 chenxin@gyzq.com.cn ljf2100@gyzq.com.cn

2

2015 年年度报告

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座国元证券

四、注册变更情况

注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码

首次注册 1997 年 06 月 06 日 北京市朝阳区大郊亭 1100001510513（2-2） 110105633797849 63379784-9

合国庐阳税字

报告期末注 340103731686376 号

2014 年 11 月 14 日 安徽省合肥市梅山路 18 号 340000000006066 73168637-6

册 皖地税直字

340103731686376 号

1997 年 6 月 16 日，北京化二股份有限公司 A 股股票在深交所挂牌交易。2007 年 9 月 29

日，经中国证监会证监公司字〔2007〕165 号文核准,由北京化二股份有限公司定向回购股份、

重大资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司重组设立国元证券股份有限公司，

并于 2007 年 10 月 25 日登记注册，2007 年 10 月 30 日在深交所成功上市。公司经营范围依法

承继原国元证券有限责任公司（含分支机构）的各项证券业务资格。公司的主营业务范围变更

为：证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证券的还本付息、分红派息；证券代保管、

鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销）；证

券投资咨询（含财务顾问）；客户资产管理；中国证监会批准的其他业务。

2011 年 2 月 24 日，公司根据中国证监会《关于核准国元证券股份有限公司为期货公司提

供中间介绍业务资格的批复》（证监许可〔2010〕1612 号）、《关于核准国元证券股份有限

公司融资融券业务资格的批复》（证监许可〔2010〕1679 号）换领了新的《企业法人营业执

公司上市以来主营业务的变化情 照》。变更后的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财

况（如有） 务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货

公司提供中间介绍业务。

2012 年 12 月 28 日，公司根据中国证监会安徽监管局《关于核准国元证券股份有限公司

代销金融产品业务资格的批复》（皖证监函字〔2012〕340 号）换领了新的《企业法人营业执

照》。变更后的公司经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关

的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；为

期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品。

2013 年 8 月 14 日，公司根据中国保监会安徽监管局《关于国元证券股份有限公司保险兼

业代理资格的批复》（皖保监许可〔2013〕214 号）换领了新的《企业法人营业执照》。公司

经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承

销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；为期货公司提供中间介

绍业务；代销金融产品；保险兼业代理业务。

2007 年 10 月 24 日，公司刊登了《股权分置改革方案实施公告》，根据该方案，北京化

二回购控股股东东方石油化工有限公司持有的 24,121 万股非流通股股份并注销，占总股本的

历次控股股东的变更情况（如有）69.87%，同时向东方石化整体出售全部资产和负债；以新增 136,010 万股股份吸收合并国元

证券有限责任公司，吸收合并完成后公司更名为国元证券股份有限公司，公司总股本为 146,410

万元，第一大股东为安徽国元控股（集团）有限责任公司。

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2015 年年度报告

2009 年 10 月 20 日，经中国证监会证监许可〔2009〕1099 号文件核准，公司增发 5 亿股

人民币普通股 A 股，并于 2009 年 11 月 13 日起上市交易，公司的总股本变更为 196,410 万元，

第一大股东安徽国元控股（集团）有限责任公司持股数量占公司总股本比例由股本变化前的

31.59%变为股本变化后的 23.55%。截至本报告期末，安徽国元控股（集团）有限责任公司持

有公司股份比例为 21.99%，本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。

五、各单项业务资格

1、2001年9月28日，中国证监会证监机构字〔2001〕194号文核定国元证券有限责任公司为综合类证

券公司，颁发《经营证券业务许可证》和《证券经营机构营业许可证》。

2、2001年12月13日，上海证券交易所上证会字〔2001〕162号函同意国元证券有限责任公司成为上海

证券交易所会员。

3、2001年12月31日，深圳证券交易所深证复〔2001〕126号文同意国元证券有限责任公司成为深圳证

券交易所会员。

4、2002年3月12日，中国证监会以证监信息字〔2002〕3号文核准国元证券有限责任公司的网上证券

委托业务资格。

5、2002年3月13日，中国人民银行以银复〔2002〕62号文核准国元证券有限责任公司成为全国银行间

债券市场和同业拆借市场成员。

6、2002年4月1日，财政部、中国证监会以财库〔2002〕1011号文确认国元证券有限责任公司证交所

债券市场2002年国债承销团成员资格。

7、2002年5月8日，中国证监会以证监机构字〔2002〕113号文核准国元证券有限责任公司从事受托投

资管理业务资格，并自2004年2月1日起自动变更为客户资产管理业务资格。

8、2002年11月10日，中国证券业协会向国元证券有限责任公司颁发了中国证券业协会会员证。

9、2003年2月24日，中国证监会以证监基金字〔2003〕25号文核准国元证券有限责任公司开办开放式

证券投资基金代销业务资格。

10、2004年1月12日，安徽省人事厅以皖人发〔2004〕4号文批准国元证券有限责任公司设立博士后科

研工作站。

11、2006年6月12日，中国证券业协会以中证协函〔2006〕174号函授予国元证券有限责任公司报价转

让业务资格。

12、2007年7月23日，上海证券交易所会员以上证会字〔2007〕29号文确认国元证券有限责任公司为

上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格。

13、2008年2月1日，中国证券登记结算有限责任公司以中国结算函字〔2008〕10号文同意国元证券股

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2015 年年度报告

份有限公司成为中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人。

14、2008年3月6日，中国人民银行以银发〔2008〕71号文同意国元证券股份有限公司从事短期融资券

承销业务。

15、2009年7月10日，中国证监会机构监管部下发《关于对国元证券股份有限公司开展直接投资业务

试点的无异议函》(机构部部函〔2009〕312 号)，对公司出资5亿元设立全资控股子公司国元股权投资有

限公司，开展直接投资业务试点无异议。

16、2009年10月28日，中国证监会安徽监管局以《关于对国元证券公司开展定向资产管理业务的备案

确认函》（皖证监函字〔2009〕311号）同意国元证券股份有限公司开展定向资产管理业务。

17、2010年8月2日，中国证监会安徽监管局以《关于对国元证券股份有限公司自营业务参与股指期货

交易业务的无异议函》（皖证监函字〔2010〕226号）同意公司自营业务参与股指期货交易业务。

18、2010年11月15日，中国证监会下发《关于核准国元证券股份有限公司为期货公司提供中间介绍业

务资格的批复》（证监许可〔2010〕1612号），公司正式取得为期货公司提供中间介绍业务资格。

19、2010年11月23日，中国证监会下发《关于核准国元证券股份有限公司融资融券业务资格的批复》

（证监许可〔2010〕1679号），公司正式取得融资融券业务资格。

20、2012年6月29日，中国证监会以《关于国元证券股份有限公司从事债券质押式报价回购业务试点

方案的无异议函》(机构部部函〔2012〕347号)，对公司开展报价回购业务试点以及公司的业务实施方案

无异议。

21、2012年7月17日，中国证券业协会以《关于反馈证券公司中小企业私募债券承销业务试点实施方

案专业评价结果的函》（中证协函〔2012〕477号）同意公司中小企业私募债券承销业务试点实施。

22、2012年8月1日，国家外汇管理局核发公司新的《证券业务外汇经营许可证》（编号汇资字第

SC201216），有效期至2015年7月31日。

23、2012年8月30日，中国证监会以《关于国元证券开展约定购回式证券交易业务试点的无异议函》

（机构部部函〔2012〕460号）同意公司试点开展约定购回式证券交易业务申请。

24、2012年11月8日，中国证券金融公司以《关于申请参与转融通业务的复函》（中证金函〔2012〕

158号）同意公司参与转融通业务。

25、2012年12月3日，深圳证券交易所以《关于对国元证券现金管理产品方案反馈意见的函》（深证

函〔2012〕268号），准许公司开展客户保证金现金管理产品业务。

26、2012年12月14日，中国证监会安徽监管局下发《关于核准国元证券股份有限公司代销金融产品业

务资格的批复》（皖证监函字〔2012〕340号），公司正式取得代销金融产品业务资格。

27、2013年1月28日，中国证监会重新核发国元证券股份有限公司《经营证券业务许可证》（编号：

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2015 年年度报告

Z23834000），有效期至2016年1月28日。

28、2013年3月21日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司以《主办券商业务备案函》（股转系

统函〔2013〕60号），同意公司作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务。

29、2013年5月31日，公司取得私募产品报价与转让业务资格，成为首批通过中国证券业协会审核获

得私募产品报价与转让系统业务资质的券商。

30、2013年7月2日，深圳证券交易所以《关于股票质押式回购交易权限开通的通知》（深证会〔2013〕

60号）同意公司开通股票质押回购业务交易权限。

31、2013 年 7 月 4 日，上海证券交易所以《关于确认国元证券股份有限公司股票质押式回购业务交易

权限的通知》（上证会字〔2013〕93 号），确认了公司的股票质押式回购业务交易权限。

32、2013 年 7 月 24 日，中国保监会安徽监管局以《关于国元证券股份有限公司保险兼业代理资格的

批复》（皖保监许可〔2013〕146 号）核准公司取得保险兼业代理资格。

33、2013 年 9 月 16 日，中国证券金融公司以《关于参与转融券业务试点的通知》（中证金函〔2013〕

227 号），同意公司作为新增证券公司参与转融券业务试点。

34、2014 年 3 月 10 日，中国期货业协会以《关于批准成为中国期货业协会会员的函》（中期协函字

〔2014〕139 号），批准公司成为协会会员（介绍经纪商会员）。

35、2014 年 8 月 12 日 ，全国中小企业股份转让系统有限责任公司以《主办券商业务备案函》（股转

系统函〔2014〕1188 号），同意公司作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务。

36、2014 年 9 月 23 日，中国证券业协会以《关于国元证券股份有限公司参与安徽省股权托管交易中

心的备案确认函》（中证协函〔2014〕598 号），对公司以会员形式参与安徽省股权托管交易中心开展推

荐挂牌、代理买卖、定向股权融资和私募债券融资业务予以备案确认。

37、2014 年 10 月 10 日，上海证券交易所以《关于同意开通国元股份有限公司港股通业务交易权限的

通知》(上证函〔2014〕578 号)，同意开通公司 A 股交易单元的港股通业务交易权限。

38、2014 年 10 月 14 日，中国证券业协会以《关于同意开展柜台市场试点的函》（中证协函〔2014〕

635 号），同意公司开展柜台市场试点。

39、2014 年 11 月 20 日，中国证券业协会以《关于同意开展互联网证券业务试点的函》 中证协函〔2014〕

729 号），同意公司开展互联网证券业务试点。

40、2015 年 1 月 5 日，中国证券投资者保护基金公司以《关于国元证券股份有限公司开展客户资金消

费支付服务的无异议函》（证保函〔2015〕7 号），对公司开展客户资金消费支付服务无异议。

41、2015 年 1 月 23 日，上海证券交易所以《关于国元证券股份有限公司成为上海证券交易所股票期

权交易参与人的通知》（上证函〔2015〕138 号），同意公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人，

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2015 年年度报告

并开通股票期权经纪、自营业务交易权限。

42、2015 年 4 月 15 日，中国证券投资者保护基金公司以《关于国元证券股份有限公司开展私募基金

综合托管业务的无异议函》（证保函〔2015〕131 号），对公司开展私募基金综合托管业务无异议。

六、公司历史沿革

国元证券股份有限公司是经中国证监会证监公司字〔2007〕165号文核准，由北京化二股份有限公司

定向回购股份、重大资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司，于2007年10月25日登记注册，

2007年10月30日在深交所成功上市。

原国元证券有限责任公司是经中国证监会证监机构字〔2001〕194号文批准，由原安徽省国际信托投

资公司和原安徽省信托投资公司作为主发起人，联合其他12家法人单位共同发起设立的综合类证券公司，

于2001年10月15日登记注册，注册资本为203,000万元。

2007年3月30日，北京化二股份有限公司2007年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议和

2007年第三次临时股东大会审议通过了定向回购股份、重大资产出售、以新增股份吸收合并国元证券有限

责任公司暨股权分置改革方案。该重大资产重组暨股权分置改革方案获得以下批准文件：1、国务院国资

委国资产权〔2007〕248号《关于北京化二股份有限公司国有股定向转让有关问题的批复》；2、安徽省国

资委皖国资产权函〔2007〕111号《关于北京化二股份有限公司吸收合并国元证券暨股权分置改革有关问

题的批复》；3、中国证监会证监公司字〔2007〕165号《关于核准北京化二股份有限公司定向回购股份、

重大资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司的通知》；4、中国证监会证监公司字〔2007〕

166号《关于核准安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽国元信托投资有限责任公司及安徽国元实业

投资有限责任公司公告北京化二股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。

经公司第五届董事会第十五次会议审议通过，2008年度股东大会批准，并经中国证监会证监许可

〔2009〕1099号文件核准，公司增发5亿股人民币普通股A股，并于2009年11月13日起上市交易。

七、公司组织机构情况

1、公司组织机构

公司遵循《公司法》、《证券法》、《证券公司治理准则》、《证券公司内部控制指引》、中国证监

会有关规章制度及《公司章程》的规定，规范运作，努力构建科学完善的法人治理结构，建立符合公司发

展需要的组织架构和运行机制。

公司最高权力机构为股东大会，决策机构为董事会，监督机构为监事会，董事长为法定代表人。董事

7

2015 年年度报告

会下设发展战略委员会、风险管理委员会、审计委员会、薪酬与提名委员会。目前,公司设有经纪业务管

理总部、投资银行总部、债券业务总部、投资管理总部、客户资产管理总部、证券信用与市场营销总部、

新三板办公室、场外市场部、研究中心、信息技术部、客户资金存管中心、董事会办公室、办公室、党群

工作办公室、机构管理部、人力资源部、财务会计部、资金计划部、行政管理部、稽核部、风险监管部、

合规管理部等业务经营与综合管理部门；公司共有6家区域分公司：上海分公司、深圳分公司、北京分公

司、青岛分公司、芜湖分公司、重庆分公司；公司控股子公司和参股公司主要有：国元证券（香港）有限

公司、国元股权投资有限公司、国元期货有限公司、国元创新投资有限公司、安徽省股权托管交易中心有

限责任公司、长盛基金管理有限公司、安徽安元投资基金有限公司和安徽安元投资基金管理有限公司。

国元证券股份有限公司组织机构图

2、境内外重要分公司

分公司名称 注册地址 设立时间 营运资金 负责人 联系电话

国元证券股份有限公

上海市民生路 1199 弄 1 号 3 楼 2009 年 07 月 02 日 500 万 宋淮 021-51097188

司上海分公司

国元证券股份有限公 深圳市福田区中心区中国凤凰大厦 1 栋

2010 年 07 月 01 日 － 赵平 0755-33220688

司深圳分公司 10C、10D

国元证券股份有限公 北京市东城区东直门外大街 46 号 1 号楼

2010 年 07 月 20 日 － 杨念新 010-84608789

司北京分公司 19 层 1901－09

8

2015 年年度报告

国元证券股份有限公

青岛市崂山区海尔路 57 号 3 号楼 407 室 2014 年 01 月 16 日 500 万 毕洪涛 0532-83958317

司青岛分公司

国元证券股份有限公

芜湖市黄山西路 32 号证券大厦五楼 2014 年 05 月 29 日 500 万 汪洋 0553-5950368

司芜湖分公司

国元证券股份有限公

重庆市江北区观音桥步行街 6 号 5－3 2014 年 05 月 30 日 500 万 黄永新 023-67993513

司重庆分公司

3、主要境内外控股子公司、参股公司

子公司名称 注册地址 设立时间 注册资本 持股比例 负责人 联系电话

国元证券（香 香港中环干诺道中 3 号中

2006 年 07 月 19 日 100,000 万港元 100% 王尔宏 00852-37696888

港）有限公司 国建設银行大厦 22 楼

中国（上海）自由贸易试

国元股权投资 2009 年 08 月 18 日 人民币 100,000 万元

验区民生路 1199 弄 1 号 3 100% 俞仕新 021-50582868

有限公司

层B区

国元期货有限 北京市东城区东直门外大 人民币 60,969.46

1996 年 04 月 17 日 98.41% 洪明 010-84555188

公司 街 46 号 1 号楼 19 层 1901 万元

合肥市包河区包河大道

国元创新投资

118 号区机关行政后勤服 2012 年 11 月 28 日 人民币 150,000 万元 100% 黄显峰 0551-62207383

有限公司

务中心三楼 310 室

安徽省股权托 安徽省合肥市高新区望江

管交易中心有 西路 860 号科技创新服务 2013 年 08 月 01 日 人民币 20,000 万元 50% 陈益民 0551-65871997

限责任公司 中心Ｂ座 13 楼

长盛基金管理 深圳市福田中心区福中三

1999 年 03 月 26 日 人民币 18,900 万元 41% 高新 010-82019998

有限公司 路诺德金融中心主楼 10D

安徽省合肥市经济技术开

安徽安元投资

发区翠微路 6 号海恒大厦 2015 年 07 月 17 日 人民币 300,000 万元 43.33% 蔡咏 0551-62207621

基金有限公司

515 室

安徽安元投资

安徽省合肥市经开区翠微

基金管理有限 2015 年 07 月 27 日 人民币 5,000 万元 30% 刘振 0551-62207626

路 6 号海恒大厦 517 室

公司

4、证券营业部数量和分布情况

截至本报告披露日，公司共有95家证券营业部，地区分布情况为：北京2家；上海7家；深圳2家；广

东7家；安徽43家；山东1家；青岛5家；辽宁2家；大连2家；天津2家；江苏4家；浙江6家；重庆1家；福

建1家；厦门1家；湖南1家；湖北1家；河南2家；山西1家；贵州1家；江西1家；四川1家；陕西1家。

序号 营业部名称 地址 负责人 咨询电话

9

2015 年年度报告

1 深圳百花二路证券营业部 深圳市福田区百花二路48号 张晓阳 0755-83670617

深圳深南大道中国凤凰大厦证券

2 深圳市福田区深南大道2008号中国凤凰大厦1号楼10层 高举红 0755-33221888

营业部

广东省珠海市金湾区红旗镇南翔路38-301号荷塘物语商

3 珠海金湾南翔路证券营业部 李强 0756-7738333

业广场

4 中山体育路证券营业部 广东省中山市东区体育路12号 何伟强 0760-88665888

5 中山古镇体育路证券营业部 中山市古镇镇体育路灯都新天地E区3号铺1层 徐原 0760-89862666

6 广州体育东路证券营业部 广东省广州市天河区体育东路114号财富广场西塔16楼 周学雷 020-38931808

7 广州江南大道中路证券营业部 广东省广州市江南大道中路168号海洋石油大厦2层 郭镔 020-84232764

8 佛山季华五路证券营业部 广东省佛山市禅城区季华五路21号金海广场18楼 李应强 0757-63313111

9 佛山顺德新桂北路证券营业部 广东省佛山市顺德区大良新桂北路238号金桂中心三楼 蔡义贤 0757-22119828

10 长沙芙蓉中路证券营业部 湖南省长沙市天心区芙蓉中路三段266号弘林大厦301 李锐 0731-85691707

11 贵阳金阳碧海南路证券营业部 贵州省贵阳市金阳新区碧海南路碧海商业广场三楼 秦海 0851-86802728

12 常州西太湖祥云路证券营业部 常州市武进区祥云路6号 臧东东 0519-85553959

13 上海东方路证券营业部 上海市浦东东方路738号裕安大厦裙楼4楼 查旺富 021-58201796

14 上海中山北路证券营业部 上海市中山北路1958号华源世界广场3楼 李军 021-62052778

15 上海虹桥路证券营业部 上海市虹桥路1720弄9号 李晴 021-62706918

16 上海民生路证券营业部 上海市浦东新区民生路 1199 弄 1 号楼 2 楼 肖衡 021-68887010

17 上海斜土路证券营业部 上海市斜土路500号 董学峰 021-63052128

18 上海周家嘴路证券营业部 上海市杨浦区周家嘴路1300号 夏菁 021-65230199

19 上海威海路证券营业部 上海市威海路233号恒利国际大厦裙楼四楼 刘昱 021-63598866

20 无锡学前街证券营业部 江苏省无锡市学前街5号银辉城市花园大厦5层 秦柳 0510-83710088

21 江阴滨江东路证券营业部 江阴市滨江东路2号12号楼12、13座 高琦 0510-86610090

22 杭州密渡桥路证券营业部 浙江省杭州市密渡桥路1号浙商时代大厦21楼 邵中 0571-87925288

23 杭州余杭南大街证券营业部 杭州市余杭区南苑街道南大街326号2幢601、602室 韩米娜 0571-86158790

24 福州五一南路证券营业部 福建省福州市台江区五一南路2号茂泰世纪大厦3层 赵莹 0591-88303138

25 台州世纪大道证券营业部 浙江省台州市黄岩区世纪大道26号 王欣 0576-89888813

26 绍兴县金柯桥大道证券营业部 浙江省绍兴县柯桥万国中心A座17楼 丁继军 0575-85588288

27 诸暨中央路证券营业部 浙江省诸暨市店口镇中央路398号 薛兴洋 0575-89969228

28 厦门钟林路证券营业部 厦门市海沧区钟林路12号海投商务大厦10楼 吴晓卫 0592-2675889

29 盐城解放南路证券营业部 江苏省盐城市解放南路121号芝林广场裙楼4楼 牛效儒 0515-83700728

浙江省嘉兴市秀洲区洪兴路江南摩尔东区东四楼国元证

30 嘉兴洪兴路江南摩尔证券营业部 周继嵘 0573-89892008

券

10

2015 年年度报告

31 太原新建南路证券营业部 山西省太原市迎泽区新建南路127号贵通大厦13层 刘海 0351-8337878

32 天津河北路证券营业部 天津市和平区河北路252号君隆广场B2座9层901室 魏长青 022-58683888

33 天津开发区第一大街证券营业部 天津滨海新区开发区第一大街60号8-D31 杨春保 022-59858288

34 大连金州证券营业部 辽宁省大连市金州区和平路243号 郭琳 0411-87821788

辽宁省大连市沙河口区黄河路620号现代服务业总部大

35 大连黄河路证券营业部 孙丹 0411-88124409

厦6层A1\F单元

36 北京西坝河南路证券营业部 北京市朝阳区西坝河南路 1 号金泰大厦 8 层 805 室 何军 010-64402733

37 北京东直门外大街证券营业部 北京市东城区东直门外大街46号天恒大厦9层906室 贺俊凯 010-84608189

辽宁省沈阳市沈河区北站路115号希尔斯联邦大厦10-11

38 沈阳北站路证券营业部 邵恿 024-89856999

层

39 阜新文化街证券营业部 阜新市海州区文化街3-14门 王智华 0418-3958877

40 黄山新街证券营业部 安徽省黄山市黄山西路49号 江从波 0559-2595578

41 池州青阳路证券营业部 安徽省池州市青阳路19号国元大厦 褚卫宁 0566-2128866

42 铜陵义安南路证券营业部 安徽省铜陵市义安南路10号东方商厦四楼 程晓照 0562-2831466

43 安庆人民路证券营业部 安徽省安庆市迎江区人民路83号谐水湾8栋 严根荣 0556-5543669

44 望江回龙东路证券营业部 望江县华阳镇回龙东路360号（工商银行回龙支行3层） 齐丽 0556-7272068

45 桐城龙眠中路证券营业部 安徽省桐城市龙眠中路16号 汪玉华 0556-6133910

46 合肥寿春路第一证券营业部 安徽省合肥市寿春路179号 陈晓俊 0551-62207180

47 合肥宿州路证券营业部 安徽省合肥市宿州路20号安徽省信托大厦1楼 娄学东 0551-62615542

48 合肥金寨路凯旋大厦证券营业部 安徽省合肥市金寨路327号凯旋大厦一、四层 张国威 0551-62627033

49 合肥长江路证券营业部 安徽省合肥市长江路514号 宋自兵 0551-62816842

50 蒙城周元路证券营业部 蒙城县周元西路247号建银大厦 贾清 0558-7630389

51 合肥长江西路证券营业部 安徽省合肥市长江中路189号之心城环球中心A座30层 吴彤 0551-62630136

合肥市庐阳区桐城路127号合作经济广场3、4#楼八层801

52 合肥桐城路证券营业部 丁浩 0551-62622085

室局部

53 合肥胜利路证券营业部 安徽省合肥市胜利路金色地带北商201-1区 刘爱民 0551-64420900

54 合肥金寨路证券营业部 安徽省合肥市蜀山区金寨路91号立基大厦四楼五楼 吴七一 0551-63626922

55 合肥芜湖路证券营业部 安徽省合肥市芜湖路168号同济大厦3层 吴康 0551-62870190

56 蚌埠胜利西路证券营业部 安徽省蚌埠市胜利西路1号中良大厦三楼 俞泽富 0552-2069005

57 蚌埠兴业街证券营业部 安徽省蚌埠市经济开发区兴业街1212号 赵兵 0552-3728668

58 淮南朝阳西路证券营业部 安徽省淮南市田家庵区朝阳西路金地俊园104号 黄本涛 0554-3627777

59 淮南卧龙山路证券营业部 淮南谢家集区谢家集街道西城社区新香港街A栋112 陈勇 0554-5725728

60 淮南朝阳中路证券营业部 安徽省淮南市田家庵区朝阳中路65号房开培训大厦 郭萍 0554-2691888

11

2015 年年度报告

61 淮北淮海路证券营业部 安徽省淮北市淮海路80号淮北图书城四层 方梅 0561-3021066

62 阜阳临泉路证券营业部 安徽省阜阳市临泉路33号中央豪景15-16# 张传新 0558-2266002

63 太和人民路证券营业部 安徽省太和县人民中路24号新华书店大楼4层 李伟 0558-8696888

64 亳州魏武大道证券营业部 安徽省亳州市魏武大道989号 汝伟 0558-5195578

65 滁州琅琊东路证券营业部 安徽省滁州市琅琊东路58号 宁皖明 0550-3031888

66 凤阳东华路证券营业部 安徽省凤阳县府城镇东华路38号 武岳山 0550-6185158

67 定远东城路证券营业部 安徽省滁州市定远县东城路东方大厦 吕 伟 0550-4601876

68 天长园林路证券营业部 安徽省天长市园林路广厦花园一栋一号一层 叶春雨 0550-7195578

69 宿州汴河路证券营业部 安徽省宿州市汴河路122号 宋彦华 0557-3050357

70 六安人民路证券营业部 安徽省六安市人民路88号新鑫大厦 束强 0564-3327632

71 巢湖团结东路证券营业部 安徽省巢湖市团结东路东方国际大厦 赵韦宁 0551-82326789

72 宁国宁城中路证券营业部 安徽省宁国市宁城中路5号3-4层 窦暇晖 0563-4456888

73 宣城叠嶂西路证券营业部 宣城市宣城区叠嶂西路宣城国购广场1#B座6-7层 乔大庆 0563-3033299

74 泾县桃花潭路证券营业部 泾县泾川镇桃花潭西路279号 邵兴峰 0563-5028728

75 郑州金水东路证券营业部 郑州市郑东新区金水东路21号永和国际广场16楼C区 万晓伟 0371-55555111

郑州市二七区陇海中路81号富田陇海花园3号楼1层北2

76 郑州陇海中路证券营业部 刘瑞光 0371-53300666

号

武汉常青花园花园中路证券营业

77 湖北省武汉市东西湖区常青花园花园中路8区1号楼12楼 杜庆 027-85308818

部

78 南昌青山南路证券营业部 江西省南昌市东湖区青山南路25号自由都大厦三楼 何来发 0791-85295578

79 西安高新四路证券营业部 西安市雁塔区高新四路8号3幢1单元10104-10105室 李行峰 029-88777898

成都市武侯区人民南路四段3号“成都来福士广场”项目

80 成都人民南路证券营业部 何松洁 028-65069937

塔1栋第5层01、02号

安徽省芜湖市镜湖区北京中路7号伟星时代金融中心

81 芜湖北京中路证券营业部 董海 0553-3941151

1006-1012

82 芜湖黄山西路证券营业部 安徽省芜湖市黄山西路32号证券大厦 张宁 0553-3995578

83 芜湖文化路证券营业部 安徽省芜湖市文化路25号皖江金融大厦一、三、四层 王春保 0553-3119973

84 芜湖县环城南路证券营业部 芜湖市芜湖县湾沚镇环城南路10号楼01幢 王旭东 0553-5650718

85 南陵青铜路证券营业部 安徽省南陵县籍山镇青铜路10号香江花园D1栋楼一层 周长庆 0553-6830368

86 马鞍山雨山西路证券营业部 安徽省马鞍山市雨山区雨山西路497号安基大厦 计伟栋 0555-2888001

87 马鞍山华飞路证券营业部 安徽省马鞍山市花山区华飞路太古广场2栋110室 阮红梅 0555-2377155

88 无为十字街证券营业部 安徽省无为县无城十字街商之都5楼 张俊 0553-6330123

89 青岛辽宁路证券营业部 山东省青岛市辽宁路153号颐中银街首座D区第9层 艾力 0532-83908370

12

2015 年年度报告

90 青岛源头路证券营业部 山东省青岛李沧区源头路9号 吕浩亮 0532-87618787

91 青岛山东路证券营业部 山东省青岛市山东路 177 号鲁邦广场 B 座 701 室 王磊 0532-85622443

山东省青岛经济技术开发区紫金山路117号1单元16楼

92 青岛紫金山路证券营业部 王宏民 0532-86895611

1601、1604号

93 青岛四流中路证券营业部 山东省青岛市李沧区四流中路44号 栾启涌 0532-84631255

94 临沂八一路证券营业部 山东省临沂市兰山区八一路27号3号楼18层 李殿宏 0539-8969100

95 重庆观音桥步行街证券营业部 重庆市江北区观音桥步行街6号未来国际大厦裙楼7层 黄永新 023-67873678

注：肖衡为上海民生路证券营业部临时负责人。

八、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

签字会计师姓名 朱颖、王斌、董舒

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

深圳市福田中心区金田路 报告期内，保荐机构仅对法定持续督导期间的未尽事项

平安证券有限责任公司 汪岳、徐圣能

4036 号荣超大厦 16－20 层 即募集专户结余资金使用情况履行持续督导义务。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

九、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

合并

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 5,773,382,071.47 3,486,036,145.60 65.61% 1,986,134,237.63

归属于上市公司股东的净利润

2,784,229,089.24 1,371,744,662.42 102.97% 665,338,486.33

（元）

归属于上市公司股东的扣除非

2,775,922,159.41 1,373,216,004.46 102.15% 657,963,548.27

经常性损益的净利润（元）

其他综合收益的税后净额（元） -40,633,427.33 650,142,528.01 -106.25% 245,909,142.87

经营活动产生的现金流量净额 1,076,588,099.30 8,637,417,369.86 -87.54% -7,300,678,282.64

13

2015 年年度报告

（元）

基本每股收益（元/股） 1.41 0.70 101.43% 0.34

稀释每股收益（元/股） 1.41 0.70 101.43% 0.34

加权平均净资产收益率 14.86% 8.31% 增加 6.55 个百分点 4.32%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 72,550,643,047.07 53,143,320,198.27 36.52% 33,832,872,453.45

负债总额（元） 52,487,273,368.08 35,683,537,676.03 47.09% 18,198,567,121.64

归属于上市公司股东的净资产

19,933,654,220.92 17,459,782,522.24 14.17% 15,634,305,331.81

（元）

母公司

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 5,319,953,925.13 3,144,031,813.85 69.21% 1,706,648,218.01

净利润（元） 2,606,007,371.51 1,318,849,136.54 97.60% 552,360,823.16

扣除非经常性损益的净利润

2,609,949,271.97 1,320,671,514.48 97.62% 554,801,046.76

（元）

其他综合收益的税后净额（元） -165,930,600.61 690,605,943.03 -124.03% 157,079,579.60

经营活动产生的现金流量净额

-951,570,575.43 7,893,809,496.20 -112.05% -4,756,865,196.16

（元）

基本每股收益（元/股） 1.33 0.67 98.51% 0.28

稀释每股收益（元/股） 1.33 0.67 98.51% 0.28

加权平均净资产收益率 14.32% 8.15% 增加 6.17 个百分点 3.69%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 61,103,147,939.06 44,668,114,130.66 36.79% 28,759,329,421.00

负债总额（元） 41,780,167,000.08 27,515,398,240.85 51.84% 13,419,658,610.76

所有者权益总额（元） 19,322,980,938.98 17,152,715,889.81 12.65% 15,339,670,810.24

十、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

十一、分季度主要财务指标

合并

单位：元

14

2015 年年度报告

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 1,452,252,137.67 2,166,982,944.48 949,332,729.27 1,204,814,260.05

归属于上市公司股东的净利润 717,102,298.43 1,170,020,946.05 349,718,802.93 547,387,041.83

归属于上市公司股东的扣除非经

717,225,776.13 1,168,974,400.93 350,315,513.39 539,406,468.96

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 1,503,780,528.11 11,654,751,190.99 -4,174,196,122.64 -7,907,747,497.16

母公司

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 1,258,010,954.56 1,745,621,045.90 920,634,383.10 1,395,687,541.57

净利润 590,935,853.08 871,533,953.63 352,791,018.09 790,746,546.71

扣除非经常性损益的净利润 591,063,377.19 870,596,903.51 353,387,761.63 794,901,229.64

经营活动产生的现金流量净额 2,078,781,644.64 9,949,194,538.39 -5,484,620,566.00 -7,494,926,192.46

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

十二、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲

214,733.72 -3,256,691.99 -401,440.05

销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 0 0

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

18,073,783.35 2,200,654.50 14,915,753.40

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分

的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的

当期净损益

15

2015 年年度报告

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公

允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,053,325.21 -690,089.41 -4,373,319.84

其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额 2,925,308.46 -274,784.86 2,766,055.45

少数股东权益影响额（税后） 2,953.57

合计 8,306,929.83 -1,471,342.04 7,374,938.06 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的

公司信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益[2008]》第 14 条

规定：除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有

交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以

除同公司正常经营业务相关 及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

的有效套期保值业务外，持 得的投资收益，视为非经常性损益项目。由于本公司属于金融行

有交易性金融资产、交易性 业中的证券业，主要的业务经营范围为：证券经纪；证券投资咨

金融负债产生的公允价值变 询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保

1,513,313,460.63

动损益，以及处置交易性金 荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；

融资产、交易性金融负债和 为期货公司提供中间介绍业务。因此本公司根据自身正常经营业

可供出售金融资产取得的投 务的性质和特点将持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的

资收益 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益作为经常性损益项目，不在

非经常性损益计算表中列示。其中：处置交易性金融资产、可供

出售金融资产等取得的投资收益 1,807,992,616.67 元，持有交易

性金融资产等产生的公允价值变动损益-294,679,156.04 元。

16

2015 年年度报告

十三、母公司净资本及有关风险控制指标

单位：元

项目 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减

净资本 12,699,543,498.08 9,265,251,056.19 37.07%

净资产 19,322,980,938.98 17,152,715,889.81 12.65%

净资本/各项风险资本准备之

949.84% 681.87% 增加 267.97 个百分点

和

净资本/净资产 65.72% 54.02% 增加 11.70 个百分点

净资本/负债 59.97% 59.13% 增加 0.84 个百分点

净资产/负债 91.24% 109.46% 减少 18.22 个百分点

自营权益类证券及证券衍生

53.08% 31.49% 增加 21.59 个百分点

品/净资本

自营固定收益类证券/净资本 32.77% 48.71% 减少 15.94 个百分点

17

2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

2014 年以来，随着新一波上涨行情的到来，以及改革进展推进，我国证券行业进入高速成长期。新三

板和区域股权市场顺利推行并快速发展，多层次资本市场体系逐步完善；沪港通、RQFII 等打通 A 股对外

开放新渠道；融资融券、股票约定式/质押式回购、期权试点、做市商等创新业务相继推出，券商市场发

展空间迅速扩大。然而与西方成熟市场相比，我国证券行业仅有二十多年发展历史，还处于成长阶段。最

为显著的是 2015 年Ａ股市场剧烈波动，引起各方高度关注，从而加速了资本市场体制进一步完善。尤其

是十八届五中全会通过的十三五规划建议，赋予了证券行业重要的历史使命，“深化金融市场改革，提高

直接融资比例，提升金融服务实体经济效率，扩大双向开放”，政策面为证券行业发展提供了绝佳的土壤，

将大大提高证券行业在国家经济体系中的地位，我国证券行业将进入高速成长的战略机遇期。

报告期内，公司牌照齐全，主要业务有经纪业务、投行业务、自营投资业务、资产管理业务、证券信

用业务，公司坚持稳健经营，严守风控合规，传统业务与创新业务同步推进，既迎接了牛市的全面考验，

也成功抵御了突发的市场风险。根据 WIND 数据统计，报告期内公司合计代理交易（含股票、债券、基金）

金额在 102 家券商中排名第 32 位，其中股票代理交易金额排名第 26；股票主承销金额（含 IPO、增发、

配股）在 95 家券商中排名第 35 位，债券承销金额排名第 64 位；主办新三板挂牌 36 家，市场占比 1.01%，

排名第 31 位，挂牌总股本市场占比 2.5%，排名第 13 位；报告期内两融余额平均值 143.58 亿元，市场占

比 1.22%，排名第 18 位；全年累计融资买入额 3686 亿元，市场占比 1.16%，排名第 20 位。根据中国证券

业协会统计，截至 2015 年末，母公司总资产规模行业排名第 25 位，净资产规模行业排名第 17 位，净资

本规模行业排名第 26 位，报告期内母公司净利润行业排名第 22 位。公司主要业务的经营情况详见本报告

“第四节管理层讨论与分析”。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

货币资金 客户证券交易结算资金大幅增加所致

结算备付金 存放结算机构的客户交易结算资金增加所致

融出资金 信用业务融出资金规模增加所致

18

2015 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损

交易性投资规模增加所致

益的金融资产

长期股权投资 对外股权投资增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、公司资金实力雄厚，有助于抵御各种风险，为公司业务创新和经营模式创新提供有力支持，为各

项业务的发展奠定坚实基础。

2、公司业务资质齐全，拥有证券经纪、自营、投行、资管、融资融券、约定购回式证券交易、股票

质押式回购交易、代销金融产品、中小企业私募债券承销、保险兼业代理等全面业务资格，为公司提供了

巨大发展空间。

3、公司文化底蕴深厚，经营风格稳健，管理团队和谐稳定、经验丰富，为公司风险控制提供软实力

保障，有助于公司各项业务的稳步发展。

4、公司风控合规能力强，拥有全方位、多层次的合规风控体系，各项合规风控制度细致完备，全员

合规风控意识较强。

5、公司成本费用控制整体有效，经营财务预算约束力较强，成本控制意识深入到各业务发展之中。

6、公司拥有区域市场优势，多年在安徽市场精耕细作，与省内客户保持良好关系。国内市场拓展卓

有成效，客户服务能力稳步提高，积累了一批优质客户资源。

7、公司境外业务持续拓展，全资子公司国元香港经过近十年发展，已具备一定的竞争优势。

19

2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015 年，世界经济复苏状况尚未明显改善，复苏之路依旧缓慢。美国、欧元区和日本经济温和增长，

经济增速有所回升；新兴市场与发展中国家经济增速持续下滑，部分拉美及独联体国家货币贬值加速，资

本外流加剧，通胀高企，经济出现衰退。此外，大宗商品价格的持续低迷，BDI 指数屡创历史新低，国际

贸易呈现负增长，这也给世界经济的复苏蒙上了重重阴影。国内方面，2015 年我国经济进入新常态，呈现

稳中有进、稳中有好的发展态势，GDP 同比增长 6.9%，经济增速开始从高速增长向中高速增长转换。

2015 年是我国证券市场最动荡的一年。上半年受货币政策持续宽松、杠杆资金等多种因素的影响，A

股市场迎来了七年来最大涨幅的牛市。短期的暴涨导致风险快速积聚，随着获利盘回吐、杠杆资金加速离

场以及公募基金遭受巨额赎回，市场恐慌情绪急剧升温，指数在短期内出现大幅的下跌，下跌幅度历史罕

见。根据中国人民银行《2015 年金融市场运行情况》，截至 2015 年末，上证指数报收于 3539.18 点，较

去年末上涨 9.41%，深证成指收于 12664.89 点，较去年末上涨 14.98%，全年两市股票累计成交量 255.6

万亿元，创历史新高。2015 共有 220 家企业完成首发上市，融资 1578.29 亿元，同比分别增长 76%和 136%；

399 家上市公司完成再融资发行，融资 8931.96 亿元、同比增长 31%，其中 12 家上市公司发行优先股，融

资 2036.5 亿元、同比增长 93%。当年上市公司并购重组交易 2669 单，交易总金额约为 2.2 万亿元、同比

增长 52%。2015 年全国股转系统新增挂牌公司 3557 家，融资 1216.17 亿元，同比分别增长 193%和 821%。

37 家区域性股权市场共有挂牌股份公司 3375 家，展示企业 4.15 万家，累计为企业实现各类融资 4331.56

亿元。

面对错综复杂的国内外经济环境与非理性的市场波动，公司坚持稳中求进，坚守风控合规底线，努力

化解各类风险因素，在改革创新中增强发展动力，在转型升级中实现业务平稳增长。2015 年公司净利润同

比增长 102.97%，取得历史最佳经营业绩，经营管理能力显著提升；不断提高合规经营理念，加强风险防

范意识，有效应对突发的系统性风险，全年没有发生大的风险合规事件；积极培育新的利润增长点，股票

期权、新三板做市等创新业务的经济效益逐步显现；推进产品创新和业务创新，向客户提供更加多元的金

融服务与产品,不断提升客户体验；五大基础功能逐步完善，现代投资银行布局初步成型，服务实体经济

能力不断增强。2015 年，公司首次被证监会评为 A 类 AA 级证券公司，并荣获“2015 中国最受投资者尊重

的百家上市公司前十佳”等一系列社会荣誉，实现经济效益与社会效益双丰收。

20

2015 年年度报告

二、主营业务分析

1、概述

2015 年，公司按照“依法合规、稳健经营、巩固提高、创新发展”的工作思路，主动作为、综合施策，

传统业务结构优化，创新业务提质增效；资本实力持续增强，融资渠道不断拓宽；经营业绩创历史新高，

整体运营能力和水平显著提升。

2015 年，公司实现营业收入 57.73 亿元，同比增长 65.61%，营业支出 21.20 亿元，同比增长 25.36%，

营业支出增幅远低于营业收入增幅，成本管控扎实有效；利润总额 36.65 亿元，同比增长 104.36%；归属

于母公司股东的净利润 27.84 亿元，同比增长 102.97%；基本每股收益 1.42 元，同比增加 0.72 元；加权

平均净资产收益率 14.90%，同比提高 6.59 个百分点。公司经营活动净现金流为 10.77 亿元，上年为 86.37

亿元；公司投资活动净现金流为-6.15 亿元，上年为-1.18 亿元；公司筹资活动净现金流为 103.20 亿元，

上年为 2.01 亿元。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额 725.51 亿元，同比增长 36.52%；负债总额 524.87 亿元，同

比增长 47.09%；归属于母公司股东权益 199.34 亿元，同比增长 14.17%；净资本 127.00 亿元，同比增长

37.07 %；净资本与净资产之比为 65.72%，同比增加 11.70 个百分点；公司资产流动性较强，短期支付能

力较好，资产配置较为合理，净资本及各项风控指标均优于监管预警标准。

报告期内业务创新情况及其影响

1、创新业务资格申报。2015 年，公司精心组织，全力申报各类创新业务资格，先后获得股票期权经

纪和自营业务交易权限、客户资金消费支付业务、私募基金综合托管业务等创新业务资格。

2、股票期权业务。自 2015 年 2 月 9 日上证 50ETF 期权正式上线以来，公司股票期权经纪业务稳步发

展，业务推广及投资者培育工作持续推进，期权开户数、成交量、佣金收入等相关业务指标及市场份额占

比排名整体呈稳步上升趋势。

3、新三板业务。2015 年，公司共推荐 36 家企业在新三板挂牌，帮助 22 家新三板企业完成 33 次定向

发行，合计募集资金 7.09 亿元；同时不断完善新三板做市制度，加强做市系统建设与风险管控，不断提

升做市服务能力。2015 年，公司为 29 家新三板企业提供做市报价服务，并实现良好投资收益。

4、场外市场业务。2015 年，公司出资 1.03 亿元参与安徽省股交中心增资扩股，增资完成后，公司持

股比例上升至 50%。2015 年，安徽省股交中心新增挂牌企业 473 家，其中公司共推荐 222 家企业挂牌（成

长板 21 家、科技板 102 家、农业板 49 家、文旅板 50 家），全年公司在安徽股交中心备案发行了 10 只私

募债券产品，累计为企业融资 7.42 亿。柜台市场方面，公司全年发行收益凭证产品 89 只，合计募集资金

21

2015 年年度报告

64.52 亿元。

5、互联网证券业务。推出“国元证券金数据”，利用大数据技术挖掘和收集客户的行为及偏好数据，

为每位客户推送量身定做的个性化资讯；推出“国元 e 城”，“国元 e 城”是集开户、交易、理财、服务、

文化、宣传及员工办公等为一体的移动互联网证券业务平台，实现业务 APP 化、APP 群平台化。

6、网点新设与分支机构转型。全年共取得 8 家分支机构的设立批复，进一步完善经纪业务全国布局；

分支机构主动作为，通过承揽股票质押、新三板、场外等业务，改变收入结构，推动转型升级；在实现经

纪业务外延式扩张的同时，通过营业部瘦身转型，降低刚性成本，实现内涵式发展。

公司创新业务的开展，对丰富公司产品线，拓宽业务边界，完善基础功能，增强后劲，打造全功能业

务链具有十分重要的促进作用。公司通过加强创新业务制度、流程建设，对市场风险、信用风险、操作风

险和流动性风险等主要风险进行监控，采用综合手段优化公司风控指标，扩大稽核检查的覆盖面，有力确

保创新业务发展水平与风控合规能力均衡匹配。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

占公司 占公司

同比增减

业务分类 收入项目 总收入 总收入

金额 金额 （％）

的比重 的比重

（%） （%）

代理买卖手续费净收入 2,578,465,481.07 44.66% 1,118,764,361.44 32.09% 130.47%

出租席位净收入 22,687,999.70 0.39% 21,407,145.45 0.61% 5.98%

经纪业务 代理销售金融产品净收入 4,815,623.46 0.08% 1,877,254.37 0.05% 156.52%

客户保证金利差收入等 402,903,026.51 6.98% 148,359,098.95 4.26% 171.57%

小计 3,008,872,130.74 52.11% 1,290,407,860.21 37.01% 133.17%

证券承销业务净收入 174,732,726.81 3.03% 169,771,841.37 4.87% 2.92%

保荐业务净收入 26,323,799.28 0.46% 24,750,000.00 0.71% 6.36%

投行业务

财务顾问业务净收入 124,385,254.67 2.15% 45,034,480.00 1.29% 176.20%

小计 325,441,780.76 5.64% 239,556,321.37 6.87% 35.85%

交 易 性金 融 工 具 的投 资 收

169,963,577.30 2.94% 215,607,100.38 6.18% -21.17%

益和公允价值变动损益

可 供 出售 金 融 资 产的 投 资 14.64%

自营投资业务 845,380,971.17 586,469,257.62 16.82% 44.15%

收益

持 有 至到 期 金 融 资产 的 投

0 0.00% 0 0.00% －

资收益

22

2015 年年度报告

衍生金融工具的投资收益 -30,783,651.28 -0.53% -18,426,408.66 -0.53% －

其他收入 -42,933,982.52 -0.74% -77,398,248.90 -2.22% －

小计 941,626,914.67 16.31% 706,251,700.44 20.25% 33.33%

定向资产管理业务净收入 27,168,251.11 0.47% 36,552,438.69 1.05% -25.67%

集合资产管理业务净收入 141,059,734.15 2.44% 100,585,994.53 2.89% 40.24%

资产管理业务

专项资产管理业务净收入 0 0.00% 0 0.00% －

小计 168,227,985.26 2.91% 137,138,433.22 3.94% 22.67%

利息净收入 1,084,114,898.73 18.78% 929,563,621.51 26.67% 16.63%

证券信用业务

小计 1,084,114,898.73 18.78% 929,563,621.51 26.67% 16.63%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

以上收入为公司合并报表数据，含控股子公司各项业务数据。2015 年，公司主营业务收入占公司

总营业收入的比重为 95.75％。2015 年公司经纪业务实现净收入占公司总收入的比重同比上升，合计

实现收入占公司总收入 52.11％，同比增加 15.10 个百分点；公司自营业务收入占公司总收入的比重

为 16.31%，同比减少 3.94 个百分点；证券信用业务实现净收入占总收入比重为 18.78%，同比减少 7.89

个百分点（公司营业收入同比大幅增长同时扣除信用业务筹资成本导致占比下降）；客户资产管理业

务与投行业务净收入同比也有一定幅度上升。

1、经纪业务净收入同比增加 133.17%，主要为经纪业务交易量大幅增加所致；

2、投行业务净收入同比增加 35.85%，主要为投行财务顾问收入大幅增加所致；

3、自营投资业务收入同比增加 33.33%，主要为处置金融资产所致。

（2）公司已签订的重大业务合同情况

□ 适用 √ 不适用

（3）营业支出构成

单位：元

2015 2014

行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比重 同比增减(%)

金额 金额

重（%） （%）

运营成本 88,193,121.33 4.16% 89,281,242.75 5.28% -1.22%

物业及设备成本 143,443,906.65 6.77% 167,378,251.10 9.90% -14.30%

经纪业务 人工成本 455,874,865.21 21.50% 275,417,697.69 16.29% 65.52%

其他成本 212,400,514.75 10.02% 105,794,276.55 6.26% 100.77%

小计 899,912,407.94 42.45% 637,871,468.09 37.73% 41.08%

投行业务 运营成本 4,544,281.80 0.21% 9,945,452.76 0.59% -54.31%

23

2015 年年度报告

物业及设备成本 3,339,379.37 0.16% 2,053,153.83 0.12% 62.65%

人工成本 139,684,676.32 6.59% 103,011,195.46 6.09% 35.60%

其他成本 17,640,451.98 0.83% 15,312,700.31 0.91% 15.20%

小计 165,208,789.47 7.79% 130,322,502.36 7.71% 26.77%

运营成本 1,920,995.96 0.09% 1,144,910.36 0.07% 67.79%

物业及设备成本 126,585.79 0.01% 206,807.64 0.01% -38.79%

自营投资业务 人工成本 4,030,739.59 0.19% 3,489,554.77 0.21% 15.51%

其他成本 31,907,730.10 1.51% 27,071,027.68 1.60% 17.87%

小计 37,986,051.44 1.80% 31,912,300.45 1.89% 19.03%

运营成本 3,217,265.51 0.15% 5,125,823.83 0.30% -37.23%

物业及设备成本 1,946,117.83 0.09% 2,177,865.64 0.13% -10.64%

资产管理业务 人工成本 23,462,423.30 1.11% 8,753,539.61 0.52% 168.03%

其他成本 22,337,355.26 1.05% 17,354,487.62 1.03% 28.71%

小计 50,963,161.90 2.40% 33,411,716.70 1.98% 52.53%

运营成本 3,119,217.24 0.15% 2,786,738.19 0.16% 11.93%

物业及设备成本 127,353.12 0.01% 117,409.86 0.01% 8.47%

证券信用业务 人工成本 4,185,064.40 0.20% 3,479,632.81 0.21% 20.27%

其他成本 103,814,361.75 4.90% 159,952,673.09 9.46% -35.10%

小计 111,245,996.51 5.26% 166,336,453.95 9.84% -33.12%

说明

经纪业务：

营业成本同比上升 41.08%，主要为经纪业务收入同比增加 133.17%，导致经纪业务提成与营业税金及附加

增加所致。

资产管理业务：

营业成本同比上升 52.53%，主要为费用以及营业税金及附加有大幅增加，资产管理计划员工销售奖励也有

大幅提升。

证券信用业务：

营业成本同比下降 33.12%，主要为计提减值准备同比大幅减少所致。

（4）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

自 2015 年 12 月 31 日开始，新增了控股子公司安徽省股权托管交易中心有限责任公司，因年末增资达

到非同一控制下的控股合并，根据《企业会计准则》公司将其资产负债表期末数纳入合并范围，利润表与

现金流量表无合并数据。

24

2015 年年度报告

3、费用

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

工资、奖金、津贴、补贴 1,106,035,003.17 702,106,767.25 57.53%

折旧费 100,889,162.77 123,153,792.57 -18.08%

劳动保险费 77,861,963.89 69,398,655.85 12.20%

邮电通讯费 43,237,642.07 55,661,811.57 -22.32%

租赁费 49,912,637.98 47,955,309.93 4.08%

业务招待费 37,995,757.98 41,072,263.29 -7.49%

福利费 35,101,891.91 32,756,089.20 7.16%

车辆使用费 29,194,251.92 29,341,802.06 -0.50%

住房公积金 25,842,868.84 24,232,287.91 6.65%

投资者保护基金 28,619,837.42 15,720,094.43 82.06%

相关数据同比发生重大变动的主要驱动因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、 工资同比增长 57.53%，主要为利润大幅上升相应业务提成与奖金增加所致；

2、 投资者保护基金增长 82.06%，主要为营业收入大幅增加所致。

4、研发投入

□ 适用 √不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 16,574,972,397.74 17,374,694,142.87 -4.60%

经营活动现金流出小计 15,498,384,298.44 8,737,276,773.01 77.38%

经营活动产生的现金流量净额 1,076,588,099.30 8,637,417,369.86 -87.54%

投资活动现金流入小计 33,455,926.16 19,117,606.39 75.00%

投资活动现金流出小计 648,498,919.71 137,508,938.16 371.60%

投资活动产生的现金流量净额 -615,042,993.55 -118,391,331.77 -

筹资活动现金流入小计 10,962,333,560.00 635,829,220.00 1624.10%

筹资活动现金流出小计 642,647,012.72 434,931,922.92 47.76%

筹资活动产生的现金流量净额 10,319,686,547.28 200,897,297.08 5036.80%

现金及现金等价物净增加额 10,805,018,515.35 8,730,408,833.88 23.76%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

25

2015 年年度报告

经营活动现金流出同比增长 77.38%，主要为卖出回购偿还以及购买金融资产大幅增加所致；投资活动现金

流入同比增长 75.00%，为收到长盛基金分红增加所致；投资活动现金流出同比增长 371.60%，主要为投资

联营公司安元基金所致；筹资活动现金流入同比增长 1624.10%，主要为发行短融、收益凭证以及次级债所

致；筹资活动现金流出同比增长 47.76%，主要为股份回购以及支付融资利息增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、主营业务构成情况

1、主营业务分业务情况

单位：元

营业收入比上年 营业支出比上年 营业利润率比上年

业务类别 营业收入 营业支出 营业利润率

同期增减 同期增减 同期增减

经纪业务 3,008,872,130.74 899,912,407.94 70.09% 133.17% 41.08% 增加 19.52 个百分点

投行业务 325,441,780.76 165,208,789.47 49.24% 35.85% 26.77% 增加 3.64 个百分点

自营投资业务 941,626,914.67 37,986,051.44 95.97% 33.33% 19.03% 增加 0.48 个百分点

资产管理业务 168,227,985.26 50,963,161.90 69.71% 22.67% 52.53% 减少 5.93 个百分点

证券信用业务 1,084,114,898.73 111,245,996.51 89.74% 16.63% -33.12% 增加 7.63 个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

（1）经纪业务

2015年，A股市场总体有所上涨，但期间出现大幅震荡，成交量明显放大。截至2015年末，上证指数

报收于3539.18点，较2014年末上涨9.41%，深证成指收于12664.89点，较2014年末上涨14.98%，全年两市

股票累计成交量255.6万亿元，创历史新高。2015年，公司经纪业务以提高客户服务水平为中心，稳中求

进，积极创新，抓住行情成交火爆的有利时机，充分利用互联网技术重构“以客户为中心”的经纪业务体

系，强化线上线下业务联动，做实基础客户开发和服务，努力提高分支机构盈利能力，促进经纪业务与创

新业务的协同发展。报告期内，公司实现经纪业务净收入300,887.21万元，比上年同期增长133.17%；发

生业务成本89,991.24万元，比上年同期增长41.08%；实现业务利润210,895.97万元，比上年同期增长

223.19%。其中：母公司实现经纪业务净收入285,850.52万元，比上年同期增长137.44%；发生业务成本

81,393.60万元，比上年同期增长43.64%；实现业务利润204,456.92万元，比上年同期增长220.84%。国元

香港实现经纪业务净收入7,961.00万元，比上年同期增长112.59%；发生业务成本3,131.97万元，比上年

26

2015 年年度报告

同期增长18.34%；实现业务利润4,829.03万元，比上年同期增长339.70%。国元期货实现经纪业务净收入

7,075.69万元，比上年同期增长44.20%；发生业务成本5,465.67万元，比上年同期增长22.09%；实现业务

利润1,610.02万元，比上年同期增长274.26%。

母公司代理买卖证券情况：

证券种类 2015年1－12月代理交易额（亿元） 2014年1－12月代理交易额（亿元）

股票 49,097 15,481

基金 1,046 264

债券 1,231 1,113

回购 8,835 8,771

证券交易总额 60,209 25,629

注：以上数据来源于上海、深圳证券交易所。

（2）投行业务

2015 年，A 股市场虽遭遇大幅波动，IPO 也一度被暂停，但股权融资家数和融资金额均实现增长。全

年共有 631 家上市公司完成股权融资（其中首发 220 家，再融资 399 家，优先股 12 家），同比增加 15 家，

合计实现融资 1.05 万亿元，同比增长 34.4%。2015 年，公司投行业务立足服务实体经济，着力打造大投

行格局，强化内部各板块业务合作，着力改善收入结构，保持收入稳定增长，业务项目实现发现一批、拓

展一批、储备一批的良性发展局面。全年完成 3 个 IPO 项目、4 个再融资项目、5 个并购重组项目、17 个

债券项目（其中 2 家企业债、1 家公司债、10 单中小企业私募债、1 个资产证券化、3 个财务顾问），推

荐 36 家企业在新三板挂牌，帮助 22 家新三板挂牌企业完成 33 次定向发行。报告期内,公司实现承销业务

净收入 17,473.27 万元，保荐业务收入 2,632.38 万元，财务顾问收入 12,438.53 万元，投行业务共实现

营业收入 32,544.18 万元，比上年同期增长 35.85%；发生营业成本 16,520.88 万元，比上年同期增长 26.77%；

实现营业利润 16,023.30 万元，比上年同期增长 46.69%。

公司主承销业务情况：

主承销金额（亿元）

主承销项目类型 同比变动

2015 年 2014 年

A 股 IPO 7.46 14.65 -49.08%

A 股再融资 53.23 25.56 108.26%

债券发行 31.42 16.50 90.42%

新三板挂牌企业增发 7.09 0.85 734.12%

合计 99.20 57.56 72.34%

27

2015 年年度报告

（3）自营投资业务

2015 年，公司权益投资业务始终秉承“价值投资”理念，合理配置权益类资产，赚取绝对收益，较好

的规避了三季度行情大幅下挫的市场风险。固定收益投资业务合理安排债券回购品种和数量，统筹资金头

寸，降低融资成本，获得了较好的投资收益。报告期内，公司实现自营业务收入 94,162.69 万元，比上年

同期增长 33.33%；发生业务成本 3,798.60 万元，比上年同期增长 19.03%；实现业务利润 90,364.09 万元，

比上年同期增长 34.00%。其中，母公司实现自营业务收入 94,611.95 万元，比上年同期增长 33.41%；发

生业务成本 3,798.60 万元，比上年同期增长 19.03%；实现业务利润 90,813.35 万元，比上年同期增长

34.08%。国元香港实现自营业务利润-449.26 万元。

母公司自营投资业务情况：

证券品种 期末账面价值（万元） 报告期收益（万元）

股票 479,486.74 27,812.50

基金 16,457.74 811.62

债券 416,113.29 44,251.20

其他证券 197,126.04 22,887.74

合计 1,109,183.81 95,763.06

（4）资产管理业务

2015 年，公司资产管理业务努力打造专业化团队，不断丰富产品种类，致力于为客户提供价值增值服

务。通过发行“美好中国”系列产品、推动股票质押业务、加强同业通道合作，为地方实体经济发展提供

有力的资金支持。报告期内，公司实现资产管理业务净收入 16,822.80 万元，比上年同期增长 22.67%；发

生业务成本 5,096.32 万元，比上年同期增长 52.53%；实现业务利润 11,726.48 万元，比上年同期增长

13.05%。其中：母公司实现资产管理业务净收入 12,640.80 万元，比上年同期增长 30.25%；发生业务成本

4,420.90 万元，比上年同期增长 53.41%；实现业务利润 8,219.90 万元, 比上年同期增长 20.47%。国元香

港实现资产管理业务净收入 4,172.57 万元，比上年同期增长 4.09%；发生业务成本 458.60 万元，比上年

同期下降 0.18%；实现业务利润 3,713.97 万元，比上年同期增长 4.64%。国元期货实现资产管理业务净收

入 9.43 万元,发生业务成本 216.82 万元,实现业务利润-207.39 万元

截至 2015 年 12 月 31 日，母公司资产管理受托规模合计 923.06 亿元，同比增长 59.71%：

资产管理规模（亿元） 管理费收入（万元）

项目

2015年末 2014年末 2015年 2014年

集合资产管理业务 103.80 85.74 9,923.98 6,062.18

定向资产管理业务 819.26 492.21 2,716.83 3,829.24

28

2015 年年度报告

（5）证券信用业务

2015 年，公司证券信用业务坚持稳健经营与业务拓展并重，面对市场的大幅波动，主动加强风险防控，

建立了科学合理的风险评估框架机制，以精细化管理和逆周期调节，适度控制业务规模、加强标的证券范

围及折算率的调整、建立保证金比例与折算率匹配机制、调低中小投资者融资杠杆、加强投资者适当性管

理、持续做好双融业务风险提示和管控、严格执行股票质押业务贷前、贷中、贷后管理的各项内控制度，

信用业务经受住了跌宕起伏的行情考验，没有出现客户重大违约事件，保障了公司和客户的资金安全。报

告期内，公司实现信用业务净收入 108,411.49 万元（本报告期已扣除信用业务筹资成本），比上年同期

增长 16.63%；发生业务成本 11,124.60 万元（同比下降 33.12%，主要为计提减值准备同比大幅减少所致），

比上年同期减少 33.12%；实现业务利润 97,286.89 万元，比上年同期增长 27.47%。其中，母公司实现信

用业务净收入 102,106.60 万元，比上年同期增长 15.04%；发生业务成本 11,124.60 万元，比上年同期下

降 33.12%；实现业务利润 90,982.00 万元，比上年同期增长 26.15%。国元香港实现信用业务利润 6,304.89

万元，比上年同期增长 50.14%。

截至 2015 年 12 月 31 日，母公司信用业务余额 188.50 亿元，同比增长 18.75%：

项目 2015年末 2014年末

融资融券余额（亿元） 143.51 96.85

约定购回余额（亿元） 4.17 8.81

股票质押余额（亿元） 40.82 53.08

2、主营业务分地区情况

营业收入地区分部情况

单位：元

2015 年 2014 年 营业收入比上年同

地区

营业部数量 营业收入 营业部数量 营业收入 期增减

安徽省 43 1,572,533,729.95 41 679,489,252.67 131.43%

北京市 2 103,718,628.18 2 39,296,004.30 163.94%

上海市 7 293,017,652.34 7 121,120,513.97 141.92%

广东省 9 315,268,117.83 9 124,161,587.20 153.92%

山东省 6 211,791,536.50 6 88,356,719.75 139.70%

辽宁省 4 79,591,951.33 4 33,856,473.67 135.09%

天津市 2 16,913,031.52 2 7,925,526.37 113.40%

江苏省 4 38,706,512.50 3 18,065,462.77 114.26%

浙江省 6 96,804,312.95 6 32,583,346.92 197.10%

29

2015 年年度报告

重庆市 1 43,442,794.35 1 15,007,734.59 189.47%

福建省 2 18,308,542.05 2 6,321,025.31 189.65%

河南省 2 19,672,035.56 2 6,209,194.93 216.82%

湖南省 1 9,437,552.16 1 4,833,004.97 95.27%

湖北省 1 24,773,817.79 1 10,099,639.63 145.29%

贵州省 1 4,384,678.18 1 1,390,669.18 215.29%

江西省 1 3,802,430.55 1 1,426,583.47 166.54%

山西省 1 12,236,328.77 1 5,099,907.19 139.93%

陕西省 1 10,275,325.68 1 305,000.37 3268.96%

四川省 1 1,618,097.16 1 58,355.96 2672.81%

公司本部 --- 2,738,850,692.53 --- 2,161,476,070.66 26.71%

境内合计 --- 5,615,147,767.88 --- 3,357,082,073.88 67.26%

境外 --- 158,234,303.59 --- 128,954,071.72 22.71%

合计 --- 5,773,382,071.47 --- 3,486,036,145.60 65.61%

注：以上营业部数量不包括控股子公司的营业部数量；公司本部数据为母公司（除分支机构以外）、国元

直投、国元期货、国元创新数据。

营业利润地区分部情况

单位：元

2015 年 2014 年 营业利润比上年同

地区

营业部数量 营业利润 营业部数量 营业利润 期增减

安徽省 43 1,253,586,885.99 41 445,449,333.49 181.42%

北京市 2 69,021,105.71 2 13,987,305.56 393.46%

上海市 7 202,196,629.13 7 58,774,698.78 244.02%

广东省 9 166,998,734.89 9 30,066,993.60 455.42%

山东省 6 161,957,768.12 6 56,265,584.63 187.85%

辽宁省 4 54,036,358.95 4 16,685,670.85 223.85%

天津市 2 7,538,445.42 2 -372,839.59 ---

江苏省 4 18,782,327.98 3 2,214,940.12 747.98%

浙江省 6 55,334,248.95 6 6,288,194.18 779.97%

重庆市 1 31,460,106.20 1 7,874,363.03 299.53%

福建省 2 7,383,555.38 2 -1,779,141.85 ---

河南省 2 9,810,699.10 2 -270,233.76 ---

湖南省 1 4,108,989.25 1 -679,572.18 ---

湖北省 1 11,277,663.28 1 1,852,731.08 508.70%

贵州省 1 168,354.15 1 -2,365,858.36 ---

江西省 1 -440,754.74 1 -2,790,207.43 ---

山西省 1 7,192,233.89 1 1,247,762.62 476.41%

30

2015 年年度报告

陕西省 1 3,126,807.32 1 -2,450,602.88 ---

四川省 1 -1,179,111.81 1 -1,033,521.70 ---

公司本部 --- 1,513,629,107.71 --- 1,118,940,621.35 35.27%

境内合计 --- 3,575,990,154.87 --- 1,747,906,221.54 104.59%

境外 --- 77,525,945.41 --- 47,142,159.79 64.45%

合计 --- 3,653,516,100.28 --- 1,795,048,381.33 103.53%

注：以上营业部数量不包括控股子公司的营业部数量，公司本部数据为母公司（除分支机构以外）、国元

直投、国元期货、国元创新数据。

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

资产减值 3,793,000.22 0.10% 根据公司会计政策计提损失 是

营业外收入 19,403,216.03 0.53% 补贴等收入 否

营业外支出 8,168,024.17 0.22% 对外捐赠等支出 是

其他业务收入 18,347,573.71 0.50% 房租等收入 是

其他业务成本 6,842,238.90 0.19% 开户费等成本 是

五、资产及负债状况

1、资产、负债构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

客户证券交易结算资金大幅

货币资金 23,741,580,894.81 32.72% 14,276,983,524.90 26.87% 5.85%

增加所致

存放结算机构的客户交易结

结算备付金 4,230,390,726.83 5.83% 2,889,969,581.39 5.44% 0.39%

算资金增加所致

信用业务融出资金规模增加

融出资金 15,194,263,869.19 20.94% 10,472,728,971.41 19.71% 1.23%

所致

以公允价值计量且

其变动计入当期损 1,431,646,841.77 1.97%% 234,763,235.60 0.44% 1.53% 交易性投资规模增加所致

益的金融资产

买入返售金融资产 4,663,126,510.96 6.43% 6,110,048,266.67 11.50% -5.07%

应收款项 470,575,241.74 0.65% 547,110,567.73 1.03% -0.38%

应收利息 463,387,746.15 0.64% 423,131,911.50 0.80% -0.16%

31

2015 年年度报告

存放交易结算机构的交易保

存出保证金 49,253,072.36 0.07% 165,785,661.27 0.31% -0.24%

证金减少所致

可供出售金融资产 19,272,967,488.54 26.56% 14,979,592,643.19 28.19% -1.63%

持有至到期投资 39,007,036.80 0.05% 0.00% 0.05%

长期股权投资 888,470,739.82 1.22% 411,710,585.85 0.77% 0.45% 对外股权投资增加所致

固定资产 1,467,361,604.17 2.02% 1,460,489,085.00 2.75% -0.73%

在建工程 51,352,379.26 0.07% 47,121,332.26 0.09% -0.02%

无形资产 30,905,740.89 0.04% 25,227,152.81 0.05% -0.01%

商誉 122,706,581.19 0.17% 120,876,333.75 0.23% -0.06%

计提未支付职工的薪酬导致

递延所得税资产 181,849,004.67 0.25% 118,656,531.57 0.22% 0.03%

计税基础增加

其他资产 251,797,567.92 0.35% 859,124,813.37 1.62% -1.27% 对外委托贷款到期收回所致

香港子公司向银行借款融资

短期借款 1,048,062,780.00 1.44% 635,829,220.00 1.20% 0.24%

增加所致

本年度发行短融和收益凭证

应付短期融资款 5,040,100,000.00 6.95% 6.95%

所致

以公允价值计量且

其变动计入当期损 5,213,209,945.66 7.19% 4,329,644,638.43 8.15% -0.96%

益的金融负债

卖出回购金融资产 收益权质押转让融入资金大

5,717,597,157.00 7.88% 11,285,265,302.80 21.24% -13.36%

款 幅减少所致

客户证券交易结算资金大幅

代理买卖证券款 23,236,368,495.92 32.03% 13,234,619,713.62 24.90% 7.13%

增加所致

利润大幅增加计提业务提成

应付职工薪酬 562,388,444.05 0.78% 310,061,868.99 0.58% 0.20%

与绩效奖金增加所致

利润总额增加导致应纳企业

应交税费 430,137,660.03 0.59% 275,144,200.08 0.52% 0.07%

所得税额大幅增加所致

香港子公司支付年初应付清

应付款项 164,525,271.42 0.23% 243,599,700.68 0.46% -0.23%

算款所致

本年度发行短期融资券、收

应付利息 356,959,554.09 0.49% 144,121,993.37 0.27% 0.22% 益凭证和次级债计提利息所

致

预计负债 3,157,640.68 0.00% 0.00% 0.00%

本年度发行次级债与收益凭

应付债券 10,484,531,945.97 14.45% 4,983,042,100.21 9.38% 5.07%

证所致

递延所得税负债 199,301,306.32 0.27% 218,053,152.79 0.41% -0.14%

其他负债 30,933,166.94 0.04% 24,155,785.06 0.05% -0.01%

注：重大变动说明为年末相对于年初金额变动幅度超过 30%的项目。

32

2015 年年度报告

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益

234,763,235.60 16,501,637.63 35,653,878,465.56 34,473,496,497.02 1,431,646,841.77

的金融资产（不含衍生

金融资产）

2.衍生金融资产 31,282,560.00 1,428,420.00 1,483,359,420.00 1,372,562,460.00 142,079,520.00

3.可供出售金融资产 14,979,592,643.19 -114,118,770.46 10,334,429.22 9,666,570,179.84 5,248,742,134.81 19,272,967,488.54

4.买入返售金融资产 6,110,048,266.67 -15,595,208.35 42,462,396,487.17 43,924,913,451.23 4,663,126,510.96

金融资产小计 21,324,404,145.46 17,930,057.63 -114,118,770.46 -5,260,779.13 89,266,204,552.57 85,019,714,543.06 25,367,740,841.27

投资性房地产

生产性生物资产

其他 801,671,400.00 39,007,036.80 801,671,400.00 39,007,036.80

上述合计 22,126,075,545.46 17,930,057.63 -114,118,770.50 -5,260,779.13 89,305,211,589.37 85,821,385,943.06 25,406,747,878.07

金融负债

卖出回购金融资产款 11,285,265,302.80 159,317,559,599.90 164,885,227,745.70 5,717,597,157.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的 4,329,644,638.43 -357,461,929.67 1,241,027,236.90 5,213,209,945.66

金融负债

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况

单位：元

项目 2015 年 2014 年 增减 变动原因

主要为经纪业务净收入大幅增

手续费及佣金净收入 5,773,382,071.47 3,486,036,145.60 65.61%

加所致

手续费及佣金净收入-经纪

2,605,969,104.23 1,134,407,762.18 129.72% 交易量大幅增加所致

业务手续费净收入

手续费及佣金净收入-投资

325,441,780.76 239,556,321.37 35.85% 财务顾问业务收入增加所致

银行业务手续费净收入

利息净收入 1,105,704,870.92 612,942,047.24 80.39% 融资类业务收入大幅增加所致

公允价值变动收益 -294,679,156.04 -204,082,447.77 --- 结构化产品合并所致

33

2015 年年度报告

汇兑收益 -31,761,251.56 8,637,771.58 -467.70% 人民币贬值所致

营业税金及附加 308,688,858.12 168,276,409.90 83.44% 应税营业收入大幅增加所致

利润大幅上升导致相应业务提

业务及管理费 1,800,541,873.95 1,375,236,195.22 30.93%

成增加所致

融资类业务本年计提减值准备

资产减值损失 3,793,000.22 145,153,622.87 -97.39%

大幅减少所致

其他业务成本 6,842,238.90 2,321,536.28 194.73% 开户费大幅增加所致

营业外收入 19,403,216.03 4,346,715.24 346.39% 政府补助增加所致

营业外支出 8,168,024.17 6,092,842.14 34.06% 对外捐赠增加所致

利润总额大幅增加导致应纳企

所得税费用 880,336,800.27 421,557,592.01 108.83%

业所得税增加所致

出售可供出售金融资产和公允

其他综合收益 -40,633,427.33 650,142,528.01 -106.25%

价值降低所致

综合收益总额 2,743,781,064.54 2,021,887,190.43 35.70% 实现净利润大幅增加所致

4、融资渠道、长短期负债结构分析

（1）融资渠道

近年来，公司高度重视融资渠道的拓展，强化融资工作与公司业务协调发展，努力实现融资渠道多元

化，降低融资集中度，合理利用财务杠杆提升公司的持续盈利能力。公司融资实现了股权融资与债权融资

相结合、长期融资与短期融资相结合、银行间市场与交易所市场相结合的局面，有力支持了公司业务发展。

2015年，公司融资主要以债务融资为主，主要包括次级债、证券公司短期融资券、同业拆借、银行间

和交易所市场债券回购、收益凭证和收益权转让等。公司未来还可以通过发行公司债、次级债、可转换公

司债、证券公司短期公司债、短期融资券、收益凭证、同业拆借、债券回购、收益权转让、股票增发等方

式，为公司发展提供进一步的资金支持。

（2）公司负债结构

报告期末，公司负债总额5,248,727.34万元，扣除客户存放的结算资金后的负债总额为2,925,090.49

万元。其中，公司债499,046.71万元、次级债349,406.48万元、短融融资券340,000万元、收益凭证364,010

万元；卖出回购金融资产款余额为571,759.72万元（其中收益权转让351,000万元，债券质押式回购

16,369.8万元，交易所质押式回购204,389.92万元），交易性金融负债为521,320.99万元（结构化主体负

债）,短期借款104,806.28万元，其他期末负债主要为应付利息、应付职工薪酬和应交税费。

公司当前各项业务发展势头良好、资产负债结构合理、盈利能力强，现金流充裕，资产流动性好，变

现能力强，负债偿付能力较高，流动性风险相对较低。

（3）流动性管理措施与政策

34

2015 年年度报告

公司流动性管理以“支持业务发展、防范流动性风险、优化资产负债和业务结构、服务公司长远发展”

为工作目标，严守流动性风险管理工作的底线，强调业务发展、融资工作、流动性管理工作相互协调，持

续优化资产负债结构、融资结构和业务结构。在工作措施上，持续完善公司自有资金管理、流动性风险管

理以及预算管理的制度和流程；切实落实公司资金预算和计划管理，强化预算和计划约束；全面有效开展

流动性压力测试工作，做好事前风险防范；及时监控和分析公司流动性和流动性风险状况，采取及时有效

的控制措施；保持适量的现金头寸和优质流动性资产规模，与公司业务发展趋势和规模相适应；积极维护

和拓展融资渠道，确保公司融资渠道畅通。

（4）融资能力分析

公司融资能力与公司业务盈利能力、资产状况、信用记录、监管评级以及社会声誉高度相关。公司始

终坚持“诚信为本、规范运作、客户至上、优质高效”的经营理念，坚持创新发展、抓住市场机遇做大做

强。近年来，公司经营取得了良好的经营业绩和社会声誉。

公司连续三年实现盈利，2013年-2015年净利润分别为6.65亿元、13.72亿元、27.84亿元。盈利能力

能够有效支撑公司债务融资的还本付息。

近三年公司资产持续增长，2013年-2015年母公司净资产分别为153.40亿元、171.53亿元、193.23亿

元；净资本分别为73.36亿元、92.65亿元、127.00亿元。净资产和净资本规模的上升，大幅增加了公司可

融资规模。

近年来，公司未发生债务违约的情况，有着良好的信用记录和社会声誉。2015年，更是获得了证监会

A类AA级券商的监管评级以及 “2015中国最受投资者尊重的百家上市公司前十佳”奖项。

同时，公司还与国内主要商业银行均保持着良好的合作关系，并已获得了商业银行较大规模综合授信，

可用于解决公司的短、中、长期的资金需求。

除此之外，公司作为上市券商，还可通过股权融资方式解决公司长期资金需求。

六、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

56,760,000.00 112,342,000.00 -49.48%

被投资公司情况

上市公司占被投资公司权益

公司名称 主要业务

比例

35

2015 年年度报告

淮北矿业股份有限公司 煤炭采掘、加工、销售以及煤炭铁路运输等 0.89%

科大国创电子商务投资有限公司 信息化建设咨询，应用软件研发，技术服务 6.41%

安徽省皖北药业股份有限公司 抗生素原料药的生产和销售 5.71%

安徽商之都股份有限公司 零售，商业连锁 2.00%

河南三和皮革制品有限公司 其他皮革制造 6.95%

安徽宝葫芦信息科技集团股份有限公司 信息技术服务 8.00%

安徽华骐环保科技技术有限公司 环保业、水污染治理 5.35%

合肥燕庄食用油有限责任公司 食用油加工 4.08%

智慧装备运营领域，拥有核心技术和完整解决方案，

安徽容知日新信息技术有限公司 4.50%

高新技术企业

安徽太平洋电缆集团有限公司 专业从事电缆研发生产及销售 3.08%

其他股权投资 其他 --

1、本表根据合并报表中可供出售金融资产科目核算的非金融类企业股权投资情况内容填列。

2、上述均为国元股权投资有限公司的投资项目，其中安徽容知日新信息技术有限公司、安徽太平洋电缆

集团有限公司为本年度新增投资项目，合计投资金额 5,676.00 万元。

持有金融企业股权

期初 会计

公司 最初投资成本 期初持股数量 期末持股数量 期末持 期末账面值 报告期损益 股份

公司名称 持股 核算

类别 （元） （股） （股） 股比例 （元） （元） 来源

比例 科目

国元证券（香港）有 长期股

证券公司 855,688,500.00 600,000,000.00 100.00 1,000,000,000.00 855,688,500.00 65,533,814.62 出资

限公司 100.00 权投资

长期股

国元期货有限公司 期货公司 717,823,995.33 600,000,000.00 100.00 600,000,000.00 98.41 717,823,995.33 6,403,281.15 购买

权投资

长期股 出资和

长盛基金有限公司 基金公司 119,269,218.56 77,490,000.00 41.00 77,490,000.00 41.00 439,502,555.54 72,139,160.99

权投资 购买

可供出

徽 商银 行股 份有 限

商业银行 159,596,329.18 116,257,210.00 1.05 116,257,210.00 1.05 341,866,858.53 18,484,896.39 售金融 抵债

公司

资产

可供出

中 证机 构间 报价 系

金融服务 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.66 50,000,000.00 0.00 售金融 出资

统股份有限公司 -

资产

可供出

中 证信 用增 进股 份

金融服务 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00 4.88 200,000,000.00 0.00 售金融 出资

有限公司 -

资产

可供出

证通股份有限公司 金融服务 25,000,000.00 25,000,000.00 1.24 25,000,000.00 1.24 25,000,000.00 0.00 售金融 出资

资产

安 徽安 元投 资基 金 长期股

基金公司 433,330,000.00 0.00 433,330,000.00 43.33 433,427,142.45 97,142.45 出资

有限公司 - 权投资

36

2015 年年度报告

安 徽安 元投 资基 金 长期股

基金公司 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 30.00 15,541,041.83 541,041.83 出资

管理有限公司 - 权投资

合计 1,852,378,043.07 1,393,747,210.00 -- 1,793,747,210.00 -- 2,354,881,909.40 162,561,153.15 -- --

说明：本表根据报表长期股权投资与可供出售金融资产科目核算的内容分析填列。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

投 是

产负债 披露索

被投资公司名 资 持股 资金 投资期 产品类 预计收 否 披露日期

主要业务 投资金额 合作方 表日的 本期投资盈亏 引（如

称 方 比例 来源 限 型 益 涉 （如有）

进展情 有）

式 诉

况

国元集团、安

《中国

徽省交通控 将 出 资

股权投资； 证券报》、

股集团有限 13 亿元， 2015 年

基金投资； 《证券

公司、安徽省 截 至 报 06 月 15

安徽安元投资 债权及其他 新 43.33 自有 股权投 时报》、

铁路建设投 - 告 期 末 -- 否 日和 2015

基金有限公司 投资；投资 设 433,330,000.00 % 资金 资 97,142.45 《上海

资基金有限 已 出 资 年 06 月

顾问、管理 证券报》、

公司、安徽国 4.33 亿 24 日

及咨询。 巨潮资

贸联创投资 元

讯网

有限公司

国元集团、安

徽省交通控

股集团有限 《中国

受托管理股

公司、安徽省 证券报》、

权投资基金 2015 年

铁路建设投 《证券

安 徽 安 元 投 资 企业的投资 06 月 15

新 30.00 自有 资基金有限 股权投 已 完 成 时报》、

基 金 管 理 有 限 业务；投资 - -- 541,041.83 否 日和 2015

设 15,000,000.00 % 资金 公司、安徽国 资 出资 《上海

公司 顾问、投资 年 06 月

贸联创投资 证券报》、

管理、投资 24 日

有限公司、安 巨潮资

咨询。

徽省股交中 讯网

心、黄山有限

公司

合计 -- -- 448,330,000.00 -- -- -- -- -- -- -- 638,184.28 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√ 不适用

37

2015 年年度报告

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资

会计 会计

证券 证券 证券简 本期公允价 计入权益的累计 本期出售金 金

最初投资成本 计量 期初账面价值 本期购买金额 报告期损益 期末账面价值 核算

品种 代码 称 值变动损益 公允价值变动 额 来

模式 科目

源

可供 自

1223 14 浙证 公允 出售 有

债券 370,000,000.00 0.00 0.00 14,854,390.00 370,000,000.00 0.00 16,300,442.89 384,854,390.00

57 债 价值 金融 资

资产 金

可供 自

6005 海螺水 公允 78,221,134. 出售 有

股票 355,192,617.51 253,919,867.52 0.00 -26,219,842.11 223,183,544.86 18,790,088.31 328,972,775.40

85 泥 价值 02 金融 资

资产 金

可供 自

1223 14 齐鲁 公允 出售 有

债券 300,000,000.00 0.00 0.00 16,991,100.00 300,000,000.00 0.00

55 债 价值 13,337,397.26 316,991,100.00 金融 资

资产 金

可供 自

6000 招商银 公允 出售 有

股票 206,009,125.84 3,863,280.12 0.00 3,706,096.94 202,841,782.12 0.00

36 行 价值 3,855,962.56 209,715,222.78 金融 资

资产 金

可供 自

1223 13 兴业 公允 193,509,727 出售 有

债券 201,256,527.05 200,307,800.00 0.00 6,798,072.95 201,256,527.05

04 03 价值 .05 10,343,062.27 208,054,600.00 金融 资

资产 金

上海国 交易 自

理 财 际信托 公允 3,141,279. 性金 有

0.00 0.00 200,000,000.00 0.00 3,141,279.39 203,141,279.39

产品 现金丰 200,000,000.00 价值 39 融资 资

利 产 金

可供 自

1220 公允 215,861,191 出售 有

债券 11 南钢 416,409,670.25 0.00 3,404,888.85 0.00 47,771,352.08 200,548,478.44

67 197,143,589.59 价值 .81 金融 资

资产 金

可供 自

6030 合锻股 公允 出售 有

股票 47,701,600.00 0.00 131,076,000.00 0.00 0.00 800,000.00 164,516,000.00

11 份 33,440,000.00 价值 金融 资

资产 金

38

2015 年年度报告

可供 自

6008 海通证 公允 224,405,140 出售 有

股票 144,360,000.00 0.00 6,145,678.30 145,727,729.68 80,045,140.24 151,873,407.98

37 券 145,727,729.68 价值 .24 金融 资

资产 金

可供 自

6013 中国平 公允 出售 有

股票 143,096,212.21 0.00 0.00 -20,977,732.21 143,096,212.21 0.00 1,458,637.40 122,118,480.00

18 安 价值 金融 资

资产 金

期末持有的其他证 17,231,438,220 13,802,162,844. -299,248,8 43,258,989,886. 39,796,912, 1,358,253,749 17,791,387,516.

-- 630,647,467.30 -- --

券投资 .91 74 55.43 28 838.71 .51 96

19,383,304,022 14,868,725,062. -296,107,5 45,045,095,682. 40,508,910, 1,554,097,111 20,082,173,250.

合计 -- 766,426,120.02 -- --

.79 63 76.04 20 031.83 .91 95

证券投资审批董事

2015 年 9 月 2 日

会公告披露日期

证券投资审批股东

会公告披露日期（如

有)

注：其他证券投资包括本公司向中国证券金融股份有限公司的专项投资。截止 2015 年 12 月 31 日，该项投资成本为

3,677,620,000.00 元，账面价值为 3,713,356,227.62 元。

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

计提 期末投

减值 资金额

衍生品投 衍生品投 报告期实

关联 是否关 衍生品投 起始 终止 期初投 报告期内 报告期内 准备 期末投 占公司

资操作方 资初始投 际损益金

关系 联交易 资类型 日期 日期 资金额 购入金额 售出金额 金额 资金额 报告期

名称 资金额 额

（如 末净资

有） 产比例

股指期货 -- 否 股指期货 148,335.94 -- -- 3,128.26 148,335.94 137,256.25 14,207.95 0.71% -3,078.37

合计 148,335.94 -- -- 3,128.26 148,335.94 137,256.25 14,207.95 0.71% -3,078.37

衍生品投资资金来源 自有资金

涉诉情况（如适用） 无

衍生品投资审批董事会公告披露日

2010 年 6 月 11 日

期（如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日

不适用

期（如有)

股指期货套期保值业务涉及的风险点主要集中在保证金管理、套期保值比率、各合约资金

报告期衍生品持仓的风险分析及控

分配比例、强制减仓和强行平仓等方面。在日常风险管理中，公司运用金融工程技术，综

制措施说明（包括但不限于市场风

合考虑相关因素，确定追加保证金金额、套期保值比率、各合约资金分配比例、强制减仓

险、流动性风险、信用风险、操作

和强行平仓的应对措施等风险控制指标。公司股指期货套期保值业务为空头套期保值，专

39

2015 年年度报告

风险、法律风险等） 为公司融券券源做风险对冲。自营业务的股指期货投机业务涉及的风险点主要集中在：保

证金管理、各合约资金分配比例、操作盈亏和强行平仓等方面。在日常风险管理中，公司

运用金融工程技术，综合考虑相关因素，实行规模控制与持仓盈亏限额控制，采取合理确

定追加保证金规模、各合约资金分配比例、强制减仓和强行平仓的应对措施等风险控制指

标，控制股指期货投机业务风险敞口。

已投资衍生品报告期内市场价格或

产品公允价值变动的情况，对衍生

采用活跃市场中的报价来确定公允价值

品公允价值的分析应披露具体使用

的方法及相关假设与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策及会

计核算具体原则与上一报告期相比 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化

是否发生重大变化的说明

独立董事对公司衍生品投资及风险

不适用

控制情况的专项意见

注：衍生品初始投资金额、报告期内买入金额、报告期内出售金额、期末投资金额均为套期保值合约金额。

5、募集资金使用情况

（1）募集资金总体使用情况

单位：万元

累计变 尚未 尚未使

报告期内 闲置两

本期使用 累计变更用 更用途 使用 用募集

募集年 募集 募集资金总 已累计使用募 变更用途 年以上

募集资金 途的募集资 的募集 募集 资金用

份 方式 额 集资金总额 的募集资 募集资

总额 金总额 资金总 资金 途及去

金总额 金金额

额比例 总额 向

增发 1,003,440.51

2009 年 960,132 102,512.36 50,000 200,000 20.83% 0 － －

股票 【注 1】

合计 -- 960,132 102,512.36 1,003,440.51 50,000 200,000 20.83% 0 -- －

募集资金总体使用情况说明

2015 年，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途及将有关节余募集资金（含利息）永久补充流动资金的

议案》，同意公司变更募集资金使用计划中增资国元证券（香港）有限公司 5 亿元为永久流动资金，另将办公场所购置等项目剩余募集

资金 18,954.85 万元、募集资金利息收入 33,441.27 万元（实际利息以转入自有资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金。截至

2015 年 2 月 3 日，公司已将变更用途的募集资金和有关节余募集资金（含利息）转入公司自有资金账户，并对募集资金专项账户均已办

理了注销手续。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金全部使用完毕，共计 1,003,440.51 万元，其中募集资金本金 960,132 万元，募集资金利息收入

43,308.51 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投 是 否 已 募集资金 调整后投 本报告期投 截至期末累计 截至期末投 项目达 本报 是否达 项目可

向 变 更 项 承诺投资 资总额(1) 入金额 投入金额(2) 资进度 到预定 告期 到预计 行性是

40

2015 年年度报告

目(含部 总额 (%)(3)＝ 可使用 实现 效益 否发生

分变更) (2)/(1) 状态日 的效 重大变

期 益 化

承诺投资项目

补充营运资金【注 1】 660,132 710,132 102,512.36 772,395.36 108.77 - - - 否

是

办公场所购置等 50,000 50,000 31,045.15 62.09 - - - 否

否

增资国元股权投资公司 100,000 50,000 100.00 - - - 是

是 50,000

增资国元证券（香港）有限

150,000 0 - - - 是

公司 是 -

新设国元创新投资有限公司 150,000 100.00 - - - 否

否 150,000

承诺投资项目小计 - 960,132 960,132 102,512.36 1,003,440.51

超募资金投向

未达到计划进度或预计收益的

--

情况和原因（分具体项目）

项目可行性发生重大变化的情

【注 2】

况说明

超募资金的金额、用途及使用

不适用

进展情况

募集资金投资项目实施地点变

不适用

更情况

募集资金投资项目实施方式调

不适用

整情况

募集资金投资项目先期投入及

不适用

置换情况

用闲置募集资金暂时补充流动

【注 3】

资金情况

项目实施出现募集资金结余的

【注 4】

金额及原因

尚未使用的募集资金用途及去

无

向

募集资金使用及披露中存在的

无

问题或其他情况

【注 1】已累计使用募集资金总额为 1,003,440.51 万元，其中募集资金本金 960,132 万元，募集资金利息收

入 43,308.51 万元。

【注 2】公司原募集资金使用计划中投入 10 亿元募集资金增资国元股权投资有限公司、投入 15 亿元增资国

元证券（香港）有限公司，变更为增资国元股权投资有限公司 5 亿元、增资国元证券（香港）有限公司 5 亿

41

2015 年年度报告

元和投入新设子公司国元创新投资有限公司 15 亿元。此次《关于变更部分募集资金用途的议案》已于 2012

年 10 月 12 日经公司第六届董事会第十八次会议审议通过，于 2012 年 10 月 31 日经公司 2012 年第二次临时

股东大会审议通过。相关信息及备查文件已在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯

网（www.cninfo.com.cn）进行了信息披露。

公司变更募集资金使用计划中增资国元证券（香港）有限公司 5 亿元为永久流动资金，此次《关于变更部分

募集资金用途及将有关节余募集资金（含利息）永久补充流动资金的议案》已于 2014 年 12 月 18 日经公司

第七届董事会第十七次会议审议通过，于 2015 年 1 月 6 日经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。相

关信息及备查文件已在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

进行了信息披露。

【注 3】公司于 2014 年 1 月 16 日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第二次会议，均审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金 80,000 万元暂

时补充流动资金，使用期限自 2014 年 1 月 16 日起不超过 12 个月，到期及时归还至募集资金专用账户（具

体公告可见 2014 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网）。公司于

2015 年 1 月 14 日已将上述用于临时补充流动资金的募集资金 80,000 万元全部归还到募集资金专用账户，使

用期限未超过 12 个月。

【注 4】公司原计划投资 50,000 万元用于“办公场所购置等”项目，由于公司对该项目实施过程进行严格的

预算管理和风险管控，截至 2014 年 12 月 11 日，公司投入 31,045.15 万元用于该项目，项目投资已完成，

节余募集资金 18,954.85 万元。

（3）募集资金变更项目情况

单位：万元

项目达到

变更后项目 截至期末实 截至期末 本报告 是否达 变更后的项目

变更后的 对应的原 本报告期实 预定可使

拟投入募集 际累计投入 投资进度 期实现 到预计 可行性是否发

项目 承诺项目 际投入金额 用状态日

资金总额(1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 的效益 效益 生重大变化

期

增资国元

股权投资

新设国元 有限公

创新投资 司、增资 150,000 0.00 150,000 100.00 - - - -

有限公司 国元证券

（香港）

有限公司

42

2015 年年度报告

补充运营 增资国元

资金 证券（香

50,000 50,000 50,000 100.00 - - - -

港）有限

公司

合计 -- 200,000 50,000 200,000 -- -- -- --

公司原募集资金使用计划中投入 10 亿元募集资金增资国元股权投资有限公司、投入 15 亿元增

资国元证券（香港）有限公司，变更为增资国元股权投资有限公司 5 亿元、增资国元证券（香

港）有限公司 5 亿元和投入新设子公司国元创新投资有限公司 15 亿元。此次《关于变更部分募

集资金用途的议案》已于 2012 年 10 月 12 日经公司第六届董事会第十八次会议审议通过，于 2012

年 10 月 31 日经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。相关信息及备查文件已在《中国证

变更原因、决策程序及信息披露情况说

券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行了信息披露。

明(分具体项目)

公司变更募集资金使用计划中增资国元证券（香港）有限公司 5 亿元为永久流动资金，此次《关

于变更部分募集资金用途及将有关节余募集资金（含利息）永久补充流动资金的议案》已于 2014

年 12 月 18 日经公司第七届董事会第十七次会议审议通过，于 2015 年 1 月 6 日经公司 2015 年

第一次临时股东大会审议通过。相关信息及备查文件已在《中国证券报》、《证券时报》、《上

海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行了信息披露。

未达到计划进度或预计收益的情况和原

不适用

因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化的情

不适用

况说明

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

证券交易和咨询；

国元证券（香 期货交易和咨询； 1,000,000,000

子公司 4,243,307,076.10 1,084,163,723.87 158,234,303.59 77,525,945.41 65,533,814.62

港）有限公司 资产管理；发放贷 （港币）

款；证券投资；就

43

2015 年年度报告

机构融资提供意

见。

股权投资（企业经

国元股权投资

子公司 营涉及行政许可 1,000,000,000 1,628,138,942.39 1,276,554,311.42 375,639,538.40 348,915,196.69 264,779,550.70

有限公司

的，凭许可证经营）

商品期货经纪业

国元期货有限 务;金融期货经纪

子公司 609,694,600 1,359,461,391.71 635,071,957.68 65,512,541.95 8,687,684.88 6,403,281.15

公司 业务;期货投资咨

询;资产管理。

国元创新投资 项目投资；投资管

子公司 1,500,000,000 1,687,331,286.35 1,574,404,094.68 150,828,762.40 163,328,651.42 138,477,473.89

有限公司 理；投资信息咨询。

办理各类非上市企

业股权集中登记托

管，并提供确权、

非交易过户、挂失、

查询、分红派息和

股权质押登记服

务；为股权、债权

和其他权益类产品

的挂牌、转让、融

资、登记、托管、

安徽省股权托 结算提供场所、设

管交易中心有 子公司 施和服务；为企业 200,000,000 288,843,242.65 239,235,627.88 35,884,104.75 14,929,620.05 11,051,363.17

限责任公司 债权备案与交易、

理财产品交易金融

产品交易提供服

务；为企业改制、

重组、并购、上市、

投资提供业务咨询

服务；与上述经营

范围相关的产品和

服务的信息发布；

其他经监管部门核

准的业务。

基金募集、基金销

长盛基金管理 售、资产管理及中

参股公司 189,000,000 1,268,405,666.03 978,400,400.75 658,290,244.34 232,092,747.53 175,949,173.16

有限公司 国证监会许可的其

他业务。

股权投资；基金投

安徽安元投资 资；债权及其他投

参股公司 3,000,000,000 1,005,985,202.16 1,000,224,176.62 6,486,861.30 298,902.16 224,176.62

基金有限公司 资；投资顾问、管

理及咨询。

44

2015 年年度报告

受托管理股权投资

安徽安元投资

基金企业的投资业

基金管理有限 参股公司 50,000,000 53,563,796.85 51,803,472.78 5,686,300.00 2,442,402.53 1,803,472.78

务；投资顾问、投

公司

资管理、投资咨询。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

增资安徽省股交中心有利于提高公司

的品牌影响力，增强安徽省股交中心融

因增资达到非同一控制下的控股合并， 资服务能力，提高安徽省股交中心的市

安徽省股权托管交易中心有限责任公司 将其资产负债表期末数纳入合并范围， 场竞争力。本次交易完成后，公司持有

安徽省股交中心 50%的出资，安徽省股

利润表与现金流量表不需进行合并

交中心纳入公司的合并报表范围，对公

司当期损益不构成影响。

主要控股参股公司情况说明

1、 国元证券（香港）有限公司

2015 年，国元（香港）公司各项业务实现全面突破，收入结构日益合理，经营功能日益丰富，业务布

局日益多元化，客户构成日益合理，业务规模和经营数据大幅增长，在中资券商中确立了一定优势地位。

公司全年股票交易量突破千亿，市场占有率排名第 91 位，荣获港交所颁发“沪港通交易大奖”；承接多

个再融资项目，首个 IPO 项目在港交所成功上市（上市编号：1543）；托管资产突破 400 亿，孖展最高峰

值达 22 亿；获股东增资 4 亿港币，大幅提升资金实力和抗风险能力，为国元（香港）长期可持续发展奠

定了坚实基础。

截至2015年12月31日，国元香港总资产424,330.71万元人民币，净资产108,416.37万元人民币，报告

期内，实现营业收入15,823.43万元人民币，同比增长22.71%，营业利润7,752.59万元人民币，同比增长

64.45%，净利润6,553.38万元人民币，同比增长61.98%。

2、国元股权投资有限公司

2015 年，国元直投紧跟投资市场节奏，把握 PE 市场动向，审慎投资。截至 2015 年底，累计投资项目

18 个，累计投资金额 55,874.41 万元。2015 年完成投资项目 3 家，合计投资金额 6,180 万元。已投资项

目中，“三七互娱”剩余股份全部退出，当年投资回报 29,414.24 万元,累计投资收益 47,651.92 万元，

远超 PE 行业的平均回报率水平；佳先股份转让，实现投资收益 122.95 万元。山河药辅于 5 月成功在创业

板上市。

截至 2015 年 12 月 31 日，国元直投总资产 162,813.89 万元，净资产 127,655.43 万元，报告期内，

45

2015 年年度报告

实现营业收入 37,563.95 万元，同比增长 59.86%，营业利润 34,891.52 万元，同比增长 76.04%，净利润

26,477.96 万元，同比增长 75.73%。

3、国元期货有限公司

2015 年, 国元期货坚持稳健经营，不断完善公司治理，提升核心竞争力。本年度分类评级由 2014 年

度的 B 类 BB 级上升至 B 类 BBB 级。国元期货成功引入外方股东康和期货股份有限公司，完成增资扩股工

作，公司注册资本由 60,000 万元人民币变更为 60,969.46 万元人民币；本年度新增郑州、青岛、深圳、

合肥金寨路四家期货营业部，不断扩大经纪业务规模；于 2015 年 6 月成立国元投资管理（上海）有限公

司，为进一步服务实体经济，打造场内、场外衍生品一体化综合服务平台奠定良好基础。

截至 2015 年 12 月 31 日，国元期货总资产 135,946.14 万元，净资产 63,507.20 万元，报告期内，实

现营业收入 6,551.25 万元，同比增长 16.22%，营业利润 868.77 万元，同比下降 25.13%，净利润 640.33

万元，同比下降 26.24%。

4、国元创新投资有限公司

2015年，国元创新依照确定的投资流程和风险控制措施，本着分散投资、控制风险的原则，审慎选择

合作对象，精选产品，妥善安排项目的资金回收与收益分配事宜，循序渐进地推进业务创新，积极稳妥的

开展各项投资业务。

截至2015年12月31日，国元创新总资产168,733.13万元，净资产157,440.41万元，报告期内，实现营

业收入15,082.88万元，同比下降31.97%，营业利润16,332.87万元，同比下降18.59%，净利润13,847.75

万元，同比下降9.54%。

5、安徽省股权托管交易中心有限责任公司

2015年，安徽省股交中心积极开拓创新，取得了自成立以来的最好成绩。农业板、文化旅游板顺利开

板，挂牌业务实现突破，全年新增挂牌企业473家，同比翻番，累计挂牌企业达717家（含转板撤牌企业）。

顺利完成全省农商行股权托管，全年新增托管企业545家，同比增长130.08%；全年为挂牌企业提供融资

37.05亿元。挂牌企业服务内容渐趋丰富，全年新增会员34家；新增开户投资者3,270户。顺利完成增资扩

股，注册资本增至2亿元，资本实力和抗风险能力进一步增强；成为中国证券业协会会员，获得中证报价

机构间系统参与人资格。

截至2015年12月31日，安徽省股交中心总资产28,884.32万元，净资产23,923.56万元，报告期内，实

现营业收入3,588.41万元，同比增长35.31%，营业利润1,492.96万元，同比增长53.46%；净利润1,105.14

万元，同比增长53.04%。

6、长盛基金管理有限公司

46

2015 年年度报告

2015 年，长盛基金取得了较好的经营业绩和投资业绩。继 2014 年后，2015 年长盛基金再次荣获金牛

基金管理公司称号，同时又取得三年期开放式混合型持续优胜金牛基金、2015 年度开放式混合型金牛基金

荣誉。

截至 2015 年 12 月 31 日，长盛基金总资产 126,840.57 万元，净资产 97,840.04 万元，报告期内，实

现营业收入 65,829.02 万元，同比增长 27.28%，营业利润 23,209.27 万元，同比增长 18.01%；净利润

17,594.92 万元，同比增长 15.44%。

7、安徽安元投资基金有限公司

安元基金于 2015 年 6 月 30 日召开创立大会，于 7 月 17 日完成工商登记，注册资本 30 亿元，首期资

金 10 亿元全部到位。安元基金委托安元基金管理进行管理，截至 2015 年底已完成三个项目的资金投放，

并成立了黄山市安元现代服务业投资基金有限公司和安徽安元现代健康产业投资基金,正在筹备基金三

只。

截至 2015 年 12 月 31 日，安元基金总资产 100,598.52 万元，净资产 100,022.42 万元，报告期内，

实现营业收入 648.69 万元，营业利润 29.89 万元，净利润 22.42 万元。

8、安徽安元投资基金管理有限公司

安元基金管理于 2015 年 7 月 27 日完成工商登记，注册资本 5000 万元。安元基金管理受安元基金的

委托，为其提供投资管理服务。

截至 2015 年 12 月 31 日，安元基金管理总资产 5,356.38 万元，净资产 5,180.35 万元，报告期内，

实现营业收入 568.63 万元，营业利润 244.24 万元，净利润 180.35 万元。

九、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况

1、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

2、公司兼并或分立情况

□ 适用 √ 不适用

3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况

√适用 □不适用

2015 年 5 月 27 日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于核准国元证券股份有限公司设立 4 家分支

机构的批复》（皖证监函字〔2015〕90 号）。其中，凤阳东华路、望江回龙东路证券营业部已获《经营证

47

2015 年年度报告

券业务许可证》；武汉、郑州分公司延期设立，并获中国证监会安徽监管局《关于同意国元证券股份有限

公司在湖北省武汉市等地延期设立 2 家证券分公司的函》（皖证监函字〔2015〕223 号）批准。

2015 年 11 月 19 日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于核准国元证券股份有限公司设立 4 家分支

机构的批复》（皖证监函字〔2015〕211 号），拟在北京、济南、绍兴、昆山各设立 1 家证券营业部，报

告期内，尚未完成筹建工作。

2015 年，公司继续执行“内涵发展为主、外延扩张为辅”的网点建设策略，积极调整压缩营业部的经

营用房面积，审慎稳妥建设 B 类、C 类新网点，逐步淘汰不合格网点，并利用网上开户、网络柜台等新工

具新手段，逐步实现线上虚拟网点与线下实体网点的有机结合。

4、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司合并了 17 个结构化主体，此部分结构化主体全部为资产管理计划。

对于该部分主体本公司同时作为管理人和投资人的情形，综合评估公司持有的投资份额以及作为管理人收

取的管理费而享有可变回报的比重，判断本公司是否有能力运用对结构化主体的权力影响其回报，并据此

判断是否纳入将结构化主体纳入合并范围。2015 年 12 月 31 日，纳入合并范围的 17 个结构化主体的总资

产为人民币 81.72 亿元。

5、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况

□ 适用 √ 不适用

6、重组其他公司情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司未来发展的展望

1、行业竞争格局和发展趋势

2016 年，国际金融危机深层次影响还在继续，世界经济复苏乏力的态势仍将持续。受多项周期性和结

构性不利因素影响，发达经济体总需求不足和长期增长率不高的现象将持续，新兴经济体总体增长率下滑

的趋势也难以扭转。跨境资本大规模流动，外汇与金融市场动荡加剧，地缘政治不稳定等，都可能对世界

经济运行带来负面影响。双边和区域自由贸易谈判兴起，贸易和投资自由化是大势所趋，金融等服务贸易

领域将加速开放，倒逼中国改革开放加速。中国经济下行压力仍然巨大，经济增速将进一步减缓，经济转

型升级进入关键时期，供给侧改革将进入实施阶段，“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大

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2015 年年度报告

任务逐步落实。

2016 年是“十三五”开局之年，资本市场将在国家经济转型中起到至关重要的作用，“十三五”规划

建议为资本市场提出“加快体制改革”和“扩大双向开放”两个发展目标。股票发行注册制改革落实窗口

临近，监管审核权的下放、审核程序的简化将使企业股权融资的门槛大大降低，企业上市效率大幅提升。

战略新兴板、新三板创新层的推出将进一步完善多层次资本市场结构。此外，研究各层次市场转板机制、

规范发展区域性股权市场、开展股权众筹融资试点等也将提上日程。企业并购重组机制将继续完善，助力

化解过剩产能和盘活存量。资本市场双向开放继续扩大，沪港通继续完善，深港通推出可期。随着人民币

加入 SDR 正式生效，人民币国际化以及资本项目开放进程加快，A 股市场将加速与国际接轨。

改革意味着“市场化”的加强、开放意味着“国际化”的推进，预计 2016 年证券行业内部竞争压力将

增大。券商牌照管理将有所突破，根据国家发展普惠金融的要求，以及新三板市场快速拓展的需求，中小

券商市场准入管制或将放松。金融机构交叉持牌将落实，混业经营窗口有望开启。注册制改革使资源配置

更趋市场化，券商投行业务市场竞争加剧，对投行专业能力和营销服务要求提高。随着双向开放推进，国

内金融机构将面临国外金融机构的直接竞争压力。随着竞争加剧，部分券商将向差异化经营转型。

2、公司发展的主要优势和存在的不足

目前，公司发展的主要优势有：

（1）皖江地域优势：公司本部与半数以上网点处于皖江经济带，该地区是由国家规划的中部地区崛起

战略的重点开发区域，是泛长三角地区的重要组成部分，在中西部承接产业转移中具有重要的战略地位，

经济增速名列前茅，公司在该区域具有举足轻重的地位，并将始终伴随皖江经济共同成长。

（2）成本优势：皖江区域综合成本在长三角地区综合成本较低，同时公司长期形成有效的成本控制模

式，经营财务预算约束力强，成本控制意识深入到各业务发展之中，加之公司拥有主要经营房屋场地产权，

租赁房屋的租金也较低，较低成本有助于公司在长期竞争中立于不败之地。

（3）资金优势：通过稳健经营与市场增发，公司资金实力长期处于市场前列，雄厚的资金实力有助于

公司传统与创新业务的开展，有助于公司抵御各种风险，为各项业务发展奠定坚实基础。

（4）多元化平台优势：公司业务资质齐全，除传统业务，公司还具备融资融券、中小企业私募债券承

销、代销金融产品、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易、保险兼业代理、新三板推荐与做市、柜

台市场业务、股票期权、私募基金托管等诸多创新业务资格，此外，公司还参控基金、期货、银行，国元

集团旗下还有保险、信托，可以充分发挥协同效应，提高客户的价值与黏性，为公司发展提供巨大空间。

（5）品牌优势：公司是国内第五家上市券商，随着多年稳健经营，资本实力逐步增强，网点逐步迈向

全国，在香港市场也成功经营多年，稳健诚信的品牌形象深入人心，为投资者熟知，从而有助于公司各项

业务开展。

2015 年，公司经营业绩大幅提高，创新业务快速发展，但公司经营管理中仍存在一些不足与问题：

（1）竞争力有待进一步增强，传统业务增长相对较慢，企业发展后劲有待于进一步提高。

（2）基础客户发展不足，机构客户储备不足，客户群体有待进一步拓展，客户结构有待进一步优化。

49

2015 年年度报告

（3）以客户为中心的理念需要进一步强化，互联网金融发展水平较低，需进一步提高互联网终端的

客户体验，增强线上客户体验和线下服务互联互动。

（4）服务实体经济的综合实力和专业能力有待进一步加强，产品线有待进一步完善，客户服务和市

场营销能力有待进一步提高。

（5）集约化经营、精细化管理效率不足，向管理要效益需进一步挖掘；考核、分配、奖惩、培训、人

力资源管理有待进一步改进提高。

3、公司发展战略

公司将始终立足安徽，面向全国，走向境外，坚持“诚信为本，规范运作，客户至上，优质高效”的

经营理念，打造持续稳健发展，业绩领先，具有国元特色经营模式，富有竞争力的现代化金融企业。结合

当前所面临的竞争形势，公司将积极创造条件，努力构建覆盖证券经纪、资产管理、投资银行、期货、基

金、股权投资、境外经营等业务的全功能型的现代投资银行，各项主要业务在全行业排名全部进入前20位。

4、新年度经营计划及拟采取的措施

2016 年工作的总体要求：以党的十八大和十八届三中全会、四中全会精神为统领，以十八届五中全会

关于“十三五”发展规划的建议为目标，以“改革、创新、发展”为主线，以提高经济效益为中心，继续

坚持“稳中求进”的工作主基调，严守风控合规底线，抢抓机遇，按照“巩固提高、创新发展”的工作思

路，加快业务转型升级、推动创新发展、增强竞争意识、提升客户服务水平、提高市场营销能力，着力构

建品牌优势，提高公司核心竞争力，实现各业务之间的有机联动，提升公司经营业绩。

（1）继续加强风控合规意识，时刻将风控合规工作放在首位，创新业务要做好充分的风险研判和监

控机制，确保不发生各类风险失控事件，为各项业务发展保驾护航。

（2）积极响应国家提升金融服务实体经济效率的要求，完善省内多层次资本市场体系建设，研究普

惠金融发展措施，满足各类企业多元化、个性化投融资需求，加强对安徽新兴产业发展的支持力度，在促

进地方产业结构优化转型升级等方面发挥更加积极的作用。

（3）继续优化公司收入结构，提高创新业务比例。确保传统业务稳步发展的同时，紧跟行业创新发

展步伐，积极关注行业创新动态，努力做大现有创新业务，丰富创新手段，研发创新产品，进一步增强公

司核心竞争力，逐渐形成公司新的业务和赢利模式。

（4）着力提高客户服务质量和市场营销能力，优化客户结构。继续拓展基础客户规模，重点发展机

构客户，提高机构客户比例；努力提升客户服务质量，提高客户粘性；努力提高市场营销能力，抢占市场

份额。

（5）合理提高自营规模，灵活运用自有资金，积极主动作为；加强投资与研究结合力度，抓住市场

机遇，合理使用资金杠杆，扩大投资收益；国元创新要适度进行负债经营，努力做大资产规模，实现规模

和效益的双提高。

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2015 年年度报告

（6）认真研究注册制规则，提高投资银行专业服务能力，加强投行业务风险控制。加强产品研究和开

发，设计更加丰富的金融产品，更好地提供全方位的专业服务，不断增强竞争优势和品牌形象。加强机构

客户培养，实现需求调研、产品设计、市场营销的有机联动。

（7）进一步提高资产管理业务的理财能力，回归主动管理，着力“去通道化”。加大资管产品的创新

力度，加强与银行、信托、保险等金融机构的合作，努力扩大资管业务规模，丰富合作品种，促进公司资

产管理业务快速发展。

（8）加强子公司管理，重点加强对子公司的战略引导，实现与母公司战略的互融互补，发挥母子公司、

子公司之间的战略协同效应，加强制度的执行与约束，强化各公司管理团队建设，努力提升经营业绩。

（9）积极通过香港子公司培养海外投资、投行等专业业务人才，加强对香港子公司投行业务的支持力

度，重点竞争国内企业在香港的投融资管理业务，研究海外市场业务模式，为公司海外业务拓展做好准备。

（10）进一步提高管理水平，优化业务流程，构建有竞争力的激励机制。通过流程优化和绩效考核结

合，提升管理效率，培养员工效率优先的工作习惯，进一步提高人力资源使用效率。同时，加强人才引进

与培养，尤其是专业管理人员、合规风控人员、互联网、IT 等高端人才，为公司发展提供坚实的人才保

障。

5、资金需求说明

2016 年，公司将继续坚持稳健经营的方针，强本固本，弥补短板，坚持顺势而为，有所取舍；坚持创

新，发挥综合优势，做好实体经济和区域经济的服务工作。

根据年度经营计划，继续加强对融资融券业务的资金重点支持；优选股票质押项目，做大业务规模；

配合资产管理业务发展，配套相应自营资金；根据自营业务对市场行情的判断和具体投资操作，予以资金

保障；根据公司股权投资等资本性投资安排，做好相应资金筹集与安排；积极配合公司投资银行、债券等

各项业务的拓展，予以相应的资金配合与支持。同时，做好存量融资的后续管理工作，切实做好筹集工作

和资金安排、保证相关债务及时足额还本付息。

公司融资和资金管理，将围绕公司经营目标、业务发展状况，灵活响应市场环境的变化，以支持业务

发展为导向，继续拓宽融资渠道，改善负债结构，灵活运用多元化的融资手段；进一步加强与银行等金融

机构的合作；保持合理的财务杠杆水平、努力降低融资成本，提升资金使用效率。

6、可能面对的风险

公司经营活动面临的具体风险及其表现

（1）合规与政策风险

本公司的经营受到国家财政、货币政策及税收、金融监管法规等多方面因素的影响。如本公司在经营

中不能适应政策的变化，违反有关法律法规和政策的规定，可能会受到证券监管机构罚款、暂停或取消业

务资格等行政处罚。报告期内，公司无重大纠纷仲裁事项，未受到行政处罚。

51

2015 年年度报告

（2）市场风险

证券市场景气程度受国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇率、行业发展状况、投资心理以及

国际经济金融环境等诸多因素影响，存在一定的不确定性和周期性。由于受经营模式、业务范围和金融产

品的数量等因素的制约，证券公司的经营状况对市场行情及其走势有较强的依赖性，如果证券市场行情持

续低迷，证券公司的经纪、投行、自营和资产管理等业务的经营难度将会增大，盈利水平将下降，市场价

格如股价、利率、汇率等波动可能导致公司自营头寸、资管产品组合出现潜在亏损。国际市场的波动，对

公司境外业务将产生较大影响。报告期内，市场风险主要表现为交易性金融资产、可供出售金融资产因股

票市场价格变动而发生公允价值波动，佣金收入的起伏等。

（3）信用风险

信用风险是指由于交易对手、客户、债券发行人及其他与公司有业务往来的机构未能履行约定契约中

的义务, 或因信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给公司造成经济损失的风险。目前，信用风险

主要存在于公司的固定收益业务、融资融券业务、约定式购回业务、股票质押式回购业务、债券发行业务

和另类投资上，如果出现公司交易对手违约、交易产品的信用等级下降等情形时，可能导致公司某一头寸

或组合遭受损失，对公司财务状况产生不利影响。报告期内，融资融券业务、股票质押式回购业务等信用

业务规模大幅增加，公司通过对购入产品评级限制，控制债券放大倍数，加强融资监控和管理等，未出现

重大信用风险损失。

（4）流动性风险

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足

正常业务开展的资金需求的风险。

本公司在业务经营中，可能因业务规模大幅上升、履行大额表外担保和承诺、不能按计划完成外部融

资、系统故障、人为操作失误等情形，造成公司流动性风险监管指标低于监管标准，或无法偿付到期债务、

履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求。若外部市场发生重大变化，如融资市场紧缩、证券市

场剧烈波动等可能导致公司出现金融资产无法及时通过合理价格变现来满足流动性要求。

如流动性风险监管指标（流动性覆盖率、净稳定资金率）低于监管标准，或发生重大流动性风险事件，

则公司可能受到监管部门处罚措施，严重时可能失去一项或多项业务资格，给业务经营及公司声誉造成严

重不利的影响。

公司严格按照监管要求，落实流动性风险管控措施，及时监控公司流动性状况变化，按照要求进行流

动性压力测试，并通过拓展多元化融资渠道，优化融资结构，调整业务结构，控制业务节奏等措施，改善

公司流动性状况。报告期内，公司流动性风险监管指标持续满足监管要求，未发生流动性风险事件。

（5）操作与管理风险

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2015 年年度报告

本公司在各业务领域均制定了内部控制与风险管理措施，但任何控制制度均有其固有限制，可能因内

部及外部环境发生变化、当事人的认知程度不够、执行人不严格执行现有制度、从业人员主观故意等情形，

使内部控制机制的作用受到限制甚至失去效用，从而形成操作风险。同时，因业务流程的调整、新业务的

产生、新技术的出现而改变原有业务模式和工作流程给公司带来的管理风险。本公司虽已建立严格的业务

管理制度和工作流程，力图防止和发现有关欺诈或舞弊行为，但是尚不能做到完全杜绝和及时规避。报告

期内，公司持续进行内控建设与评估，强化制度执行并着力完善各项制度和流程，没有发生对公司有实质

性影响的操作风险。

（6）信息技术风险

信息技术在证券业已经得到广泛的应用，公司的集中交易、资金清算、财务核算、网上办公均高度依

赖于信息技术的支持，电力保障、通讯保障、行业服务商水平、电子设备及系统软件质量、公司系统运维

水平、计算机病毒、地震等自然灾害等都会对系统的设计和运行产生重大影响。当信息系统运行出现故障

时，可能会导致公司交易系统受限甚至瘫痪，这将影响公司的正常业务和服务质量，损害公司的信誉，甚

至会给公司带来经济损失和法律纠纷。报告期内，本公司加强信息技术系统的建设和运维，严格按照操作

管理程序进行定期或不定期相结合的检查和维护，以保证系统的可靠、稳定和安全运转，没有产生重大信

息技术风险。

（7）创新与行业竞争风险

目前，国内证券行业由传统的服务中介盈利模式向资本投资业务、资本中介业务等多元化盈利模式转

型，券商原有优势逐渐消退，行业市场化竞争更为激烈。品种多元化、需求个性化的创新业务所带来的风

险明显高于传统业务，呈现较强的隐蔽性和关联性。证券公司面临的风险复杂程度和风险量级成倍增加，

经营业绩的不确定性也在逐步增大。在行业整体竞争格局重新确立的过程中，本公司的资本实力、竞争手

段和盈利能力都将面临挑战。

针对上述风险，公司已（或拟）采取多种措施，对风险进行管理：

（1）完善公司治理结构，建立有效的内部控制机制

规范股东大会运作，保障所有股东特别是中小股东享有平等地位；规范和完善董事会运作，充分发挥

专门委员会以及独立董事的作用；同时充分发挥监事会对董事会和经营层的监督作用。

公司结合实际情况，进行内控规范实施建设，制订并完善各项内部控制制度，建立有效的内部控制机

制，逐步形成了“权责明确、逐级授权、相互制衡、严格监督”的治理结构，构建了四层次风险管理组织

架构，确保公司对各种风险能够识别、监控和综合管理。公司内部控制覆盖公司所有业务、各个部门和分

支机构、全体工作人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，涵盖了事前防范、事中监控和事后检

查各个阶段。目前，公司已在业务控制、信息隔离、会计系统控制、电子信息系统控制、人力资源控制、

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2015 年年度报告

内部审计等方面形成了较完整的内部控制体系。

（2）优化业务制度流程，提高执行力，控制操作风险

为保证制度流程和风控措施有效执行，公司不断完善各项业务制度流程，对业务流程中不适应管理需

要及运作要求的内容进行优化和修正，规避部分因操作不规范、执行不标准或部门间缺乏协调机制而引起

的操作风险。报告期内，公司持续完善内控规范工作，根据业务变化对流程风险点、风险等级和控制措施

等进行持续更新和完善，对执行不到位的环节进行整改并在年终进行绩效扣分。

（3）加强授权管理，建立防火墙机制

公司在法定经营范围内，对经依法批准开展经营的各业务部门和分支机构的业务权限，实行授权管理，

各业务部门和分支机构必须在授权范围内办理业务，严禁越权从事业务活动，保证公司决策在纵向贯彻和

传导上的畅通。公司在规章制度、资金财务及信息传递等方面建立了有效的防火墙机制，切实防范内幕交

易和越权操作风险。

（4）夯实传统业务风险管理的同时，加大创新业务的风险管理

公司采用各种风险管理手段，夯实自营投资业务、资产管理业务、经纪业务、承销业务等传统业务风

险管理的同时，在创新业务的风险管理上，通过加强对创新产品的研究和分析，建立创新金融产品三级审

核机制，完善风险监控系统，制定风险管理政策，强化制度流程的执行与操作，测算业务规模和风险限额，

对新业务风险采取有针对性的措施，保障新产品、新业务风险可测、可控、可承受。信用类创新业务的开

展，主要通过加强前期尽职调查，进行项目可行性分析，上报公司评审小组审议等程序后，项目方可实施。

（5）加强技术建设，实现各主要业务和风控指标的实时监控

建立和规范风险管理部门参与重要业务决策风险评估机制，通过集中式风险监控系统、投资管理系统、

净资本监控系统、大集中交易及清算系统、财务系统等物理化软、硬件系统，强化对风险的定量监测和管

理。经过多年的研究开发和完善，公司已建立起一整套完备的、多层次的监控系统，对各项业务、反洗钱

工作、信息隔离及风险控制指标进行有效地监控。同时，对安徽证监局开放上述监控系统的数据接口，保

证监管机构能及时获取真实、完整的监管信息。

（6）实行考核评价，营造风险管理文化，加强监督检查提高制度执行力

公司建立了风险管理考核体系，将各部门的风险管理评价结果纳入绩效考核，强化风险责任追究，保

障风险管理体系的整体有效。公司通过培训、考核、监督检查等多种方式，提高员工风险意识和风险管理

能力，树立“风险控制是公司生命线”的理念，大力宣传和营造全员风险管理文化，努力使风险管理成为

员工自觉自愿的行为，从根本上提高全员风险管理能力、提高对制度和流程的执行力。

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2015 年年度报告

十一、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况

1、风险控制指标动态监控情况

根据《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司风险控制指标动态监控系统指引》的要求，公

司风险监管部、财务会计部相互配合，设立专人专岗，对风险控制指标进行动态监控，及时掌握风险控制

指标的变动情况。每月末，公司按照监管要求及时上报月度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控

制指标监管报表。当出现净资本等风险控制指标与上月相比变化超过 20%的情形时，公司在该情形发生之

日起 3 个工作日内，及时向监管机构上报书面报告，说明基本情况和变化原因。本公司风险控制指标动态

监控机制，能够及时监控以净资本为核心的各项风险控制指标的变动情况，并根据变化情况采取有效措施，

以确保各项风险控制指标在任一时点都符合监管要求。报告期内，即使在极端的市场环境变化中，本公司

风险控制指标动态数据也没有出现触及预警标准的情形。

2、报告期内风险控制指标监控情况和达标情况

报告期内，本公司以净资本为核心的各项风险控制指标均持续符合监管标准，没有发生触及预警标准

或监管标准的情况（详见本报告“第二节公司简介和主要财务指标“母公司净资本及风险控制指标” ）。

3、报告期内风险控制指标敏感性分析和压力测试情况

报告期内，本公司针对年度财务预算草案、拟开展对外投资事项、增资香港公司及首笔内保外贷额度

使用、拟扩大信用类业务规模、资管业务自有资金的投入、非公开发行次级债券、投行和债券承销项目、

报价回购业务、新设分支机构等事项，采用情景分析压力测试方法，测试多种风险因素同时变化的压力情

景下公司风险控制指标的达标情况。一季度末，根据中国证券业协会统一测试要求，结合公司自身业务特

点，依据历史数据且充分预计整体风险的基础上，审慎、合理设定相关压力情景，对公司年度业务开展、

财务状况及净资本等风险控制指标进行压力测试，评估未来压力情景下公司整体风险状况及风险承受能

力。

4、净资本补足机制建立情况

本公司建立了净资本补足机制，在董事会制定并通过实施的《财务管理制度》、《风险控制指标管理

办法》中规定，当公司净资本等各项风险控制指标达到预警标准时，公司将采用压缩风险性较高的投资经

营品种或规模、追讨往来账项、转让长期股权投资、处置有形或无形资产、加大提取任意盈余公积、减少

或暂停利润分配、发行次级债或债转股、募集资本金等方式补充净资本，以确保净资本等各项风险控制指

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2015 年年度报告

标持续符合监管部门的要求。2014 年 12 月 18 日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于<公

司资本补充规划（2015 年-2017 年）>的议案》。未来，公司在落实《公司资本补充规划（2015 年-2017

年）》时，将进一步加强资本管理，拓宽融资渠道，增强资本实力。

5. 流动性风险监管指标监控与管理情况

根据《证券公司流动性风险管理指引》的规定，公司全面落实流动性风险监管要求。由公司资金计划

部负责公司流动性风险监管指标的监控与管理。为保证公司流动性风险监管指标的持续合规并与公司的业

务发展相适应，公司重点落实和完成了以下工作：

（1）制定和持续完善相关制度流程。为保证公司流动性风险管理工作与实际业务和监管规定相适应，

报告期内公司对《自有资金流动性管理办法》等制度进行了修订，并根据流动性风险管理工作的要求制定

了《流动性风险管理绩效考核实施细则》。

（2）监控流动性风险指标，加强资金计划管理。公司注重对流动性风险状况的常规分析和预测，日

常对流动性覆盖率、净稳定资金率、杠杆率、资产负债率、流动性缺口等流动性风险指标和数据进行监控，

如发现上述指标接近预警线，或将有对流动性监管指标有重大影响的其他事件发生时，提前做好应对措施，

调整资金计划，落实融资安排，控制业务节奏，以缓解流动性压力，确保公司流动性风险监管指标持续符

合监管要求。

（3）压力测试。报告期内，公司根据《证券公司流动性风险管理指引》的要求，分别于4月和7月份

对公司流动性状况进行了全面的压力测试。公司在进行重大的投资、融资、表外承诺、担保、新产品、新

业务、新技术手段和建立新机构前，还针对具体操作和行为进行专项压力测试。报告期内共进行专项压力

测试29次。通过定性与定量的方法分析确定对公司流动性状况的影响程度，确保相关业务和行为不会对公

司流动性状况产生严重不利影响，对防范公司流动性风险发挥了积极作用。

（4）推进流动性风险管理系统上线。截止报告期末，系统核心功能已全部完成并上线运行。

（5）应急演练。2015年3月，公司组织各相关部门开展了一次流动性风险应急演练，真实地检验了公

司的流动性风险处置能力和协同能力，对提升公司各相关部门的风险处置能力和流动性风险意识发挥了积

极作用。

（6）公司每月按照监管要求编制和报送“流动性覆盖率（LCR）计算表”和“净稳定资金率（NSFR）

计算表”。报告期内公司流动性风险监管指标持续达标，报告期末公司流动性覆盖率（LCR）为 336.96%，

净稳定资金率（NSFR）为 124.97%。

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2015 年年度报告

十二、接待调研、沟通、采访等活动登记表

报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

详见深交所互动易平台《国元证券：

2015 年 05 月 13 日 实地调研 机构 2015 年 5 月 13 日投资者关系活动记

录表》，编号 2015-001

详见深交所互动易平台《国元证券：

2015 年 05 月 26 日 实地调研 机构 2015 年 5 月 26 日投资者关系活动记

录表》，编号 2015-002

详见深交所互动易平台《国元证券：

2015 年 11 月 10 日 实地调研 机构 2015 年 11 月 10 日投资者关系活动

记录表》，编号 2015-003

接待次数 3

接待机构数量 5

接待个人数量 10

接待其他对象数量

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

十三、公司账户规范情况

公司根据《关于加强证券公司账户规范日常监管的通知》（证监办发〔2008〕97号）的要求，不断健

全完善账户规范管理长效机制。截止2015年12月31日，公司不合格资金账户为21,655户；不合格证券账户

为561户，占公司所托管的全部客户证券账户总数2,127,421户的0.02636%；休眠资金账户为114,363户，

休眠证券账户为28,370户。

十四、公司客户资产保护情况

客户资金实行三方存管方式管理；客户资金的银行账户及划付渠道与公司自有资金严格分离，实现封

闭运行；同时，公司每日严格按监管部门相关要求，向投保基金公司报送公司所有客户交易结算资金数据，

有效防范挪用风险。

客户委托资产及托管证券在公司交易系统中使用独立的交易席位，与自营席位严格分离；客户的资产

账户实名管理，托管资产全部登记在实名账户之下，与中登系统客户资产账户一一对应，有效防范了客户

托管资产的挪用风险。公司资产管理业务严格按照证监会规定，通过专门账户为客户提供资产管理服务。

采用分账管理、分别核算的办法，做到业务和财务分开管理，有效的杜绝了客户资产被挪用的风险。

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司利润分配预案经董事会审议通过后，报年度股东大会审批通过后2个月内完成股利派

发事项，公司利润分配政策的制定及执行符合《公司章程》的规定，分红标准和分红比例明

确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责，发挥了应有的作用，公司提前

20日发布年度股东大会通知，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益

得到充分维护。

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕

37 号）、安徽证监局和深圳证券交易所的有关规定，公司于2012年7月30日召开第六届董事

会第十六次会议，审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，同意在《公司章程》中明确

关于现金分红的决策程序和机制、期间间隔、具体条件、最低比例、充分听取独立董事和中

小股东关于利润分配意见的具体保障措施、现金分红政策调整的条件等内容，并于2012年8

月16日经公司2012年第一次临时股东大会审议通过。公司于2015年4月2日召开第七届董事会

第二十二次会议审议通过了《关于<国元证券股份有限公司2015-2017年股东回报规划>的议

案》、《关于修改<公司章程>的议案》，进一步完善利润分配方式和现金分红条件等，并于

2015年4月20日提交公司第2015年第三次临时股东大会审议通过。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法

是

权益是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合

是

规、透明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案

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2015 年年度报告

（预案）情况

1、根据公司第七届董事会第三十三次会议决议，公司2015年度利润分配预案为：以公司

实施分配方案时股权登记日在册的全体股东所持股份数为基数（扣除公司回购专户持有的本

公司股份后的股份数），向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），剩余利润结转以

后年度分配。本预案尚需提交公司2015年度股东大会审议。

2、根据公司2014年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配预案》（详见2015年4月9

日《 中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网），以2014年末总股本

1,964,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），公司于2015年5月20日在

《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上披露了《2014年度权益分

派实施公告》，利润分配工作已于2015年5月27日实施完毕。

3、2013年度利润分配方案

根据公司2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》（详见2014年4月28

日《 中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网），以2013年末总股本

1,964,100,000股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），公司于2014年5月22日在

《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上披露了《2013年度权益分

派实施公告》，利润分配工作已于2014年5月28日实施完毕。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属 以现金方式要约回 以现金方式要约回

现金分红金额（含

分红年度 中归属于上市公司 于上市公司股东的 购股份资金计入现 购股份资金计入现

税）

股东的净利润 净利润的比率 金分红的金额 金分红的比例

2015 483,634,629.00 2,784,229,089.24 17.37%

2014 年 196,410,000.00 1,371,744,662.42 14.32%

2013 年 196,410,000.00 665,338,486.33 29.52%

注：上述2015年度现金分红金额483,634,629.00元系公司根据2015年末股本扣除已经回购股

数29,561,484股后的股份总数乘以每10股派现金红利2.50元的利润分派方案计算所得，非为

公司最终的现金分红金额。公司2015年度最终的现金分红金额为：以公司实施分配方案时股

权登记日在册的全体股东所持股份数为基数（扣除公司回购专户持有的本公司股份后的股份

数），然后乘以每10股派现金红利2.50元的利润分派方案计算所得出的金额为准。

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

59

2015 年年度报告

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 2.50

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 1,934,538,516

现金分红总额（元）（含税） 483,634,629.00

可分配利润（元） 4,454,244,552.95

现金分红占利润分配总额的比例 100%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

上述 2015 年度现金分红金额 483,634,629.00 元系公司根据 2015 年末股本扣除已经回购股数 29,561,484 股后的股份总

数乘以每 10 股派现金红利 2.50 元的利润分派方案计算所得，非为公司最终的现金分红金额。公司 2015 年度最终的现

金分红金额为：以公司实施分配方案时股权登记日在册的全体股东所持股份数为基数（扣除公司回购专户持有的本公司

股份后的股份数），然后乘以每 10 股派现金红利 2.50 元的利润分派方案计算所得出的金额为准。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期

内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

安徽国元控股（集团）有限责

任公司、安徽国元信托投资有

限责任公司（已更名为“安徽 将按照法律、法规及公司章程依法行使

国元信托有限责任公司”）、 股东权利，不利用股东身份影响上市公 正在履行

其他承诺 2007 年 3 月 13 日 长期

安徽国元实业投资有限责任 司的独立性，保持上市公司在资产、人 中

资产重组时

公司，安徽省粮油食品进出口 员、财务、业务和机构等方面的独立性

所作承诺

（集团）公司，安徽省皖能股

份有限公司

安徽国元控股（集团）有限责 关于同业 国元集团及国元信托、国元实业不从事、

正在履行

任公司、安徽国元信托投资有 竞争、关 且国元集团将通过法律程序确保国元集 2007 年 3 月 13 日 长期

中

限责任公司（已更名为“安徽 联交易、 团之其他全资、控股子公司均不从事任

60

2015 年年度报告

国元信托有限责任公司”）、资金占用 何在商业上与公司经营的业务有直接竞

安徽国元实业投资有限责任 方面的承 争的业务，规范关联交易，不会进行有

公司 诺 损本公司及其他股东利益的关联交易

关于同业

竞争、关

安徽省粮油食品进出口（集 不从事与公司构成竞争的业务，规范关

联交易、 正在履行

团）公司、安徽省皖能股份有 联交易，不会进行有损本公司及其他股 2007 年 3 月 13 日 长期

资金占用 中

限公司 东利益的关联交易

方面的承

诺

1、公司上市以后，将严格遵守有关法律

法规关于信息披露的各项规定，诚信地

履行上市公司的信息披露义务；同时，

还将结合证券公司的特点，在定期报告

中充分披露客户资产保护状况，以及由

证券公司业务特点所决定的相关风险及

风险控制、风险管理情况、公司合规检

查、创新业务开展等信息。公司将进一

步采取切实措施，强化对投资者的风险 正在履行

公司 其他承诺 2007 年 5 月 10 日 长期

揭示和风险教育。 中

2、公司上市以后，将进一步严格按照《证

券公司风险控制指标管理办法》规定，

完善风险管理制度，健全风险监控机制，

发挥风险实时监控系统的重要作用，建

立以净资本为核心的风险控制指标体

系，加强对风险的动态监控，增强识别、

度量、控制风险的能力，提高风险管理

水平。

首次公开发

行或再融资

时所作承诺

股权激励承

诺

其他对公司

中小股东所

作承诺

承诺是否按

是

时履行

如承诺超期

未履行完毕

上述为北京化二股份有限公司定向回购股份、重大资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司时所作承诺，系

的，应当详

长期承诺

细说明未完

成履行的具

61

2015 年年度报告

体原因及下

一步的工作

计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到

原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计

报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说

明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司报告期会计报表合并范围与上年相比，变化如下：1、自 2015 年 12 月 31 日开始，

新增了控股子公司安徽省股权托管交易中心有限责任公司，将其资产负债表期末数纳入合并

范围（因增资达到非同一控制下的控股合并）；2、本报告期新增 5 个纳入合并范围的结构化

主体：国元元赢 11 号集合资产管理计划、国元元鑫 1 号集合资产管理计划、国元证券招元 3

号定向资产管理计划、国元证券招元 5 号定向资产管理计划、国元证券元中 26 号定向资产管

62

2015 年年度报告

理计划。变更后的报表合并范围为母公司、国元证券（香港）有限公司、国元股权投资有限

公司、国元期货有限公司、国元创新投资有限公司、安徽省股权托管交易中心有限责任公司

和 17 个结构化主体。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 85

境内会计师事务所审计服务的连续年限 3

境内会计师事务所注册会计师姓名 公司 2015 年度审计报告的注册会计师为：朱颖、王斌、董舒

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√适用 □不适用

公司聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度内部控制审计会计师

事务所，内部控制审计费用为20万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、报告期内各单项业务资格的变化情况

1、2015 年 1 月 5 日，中国证券投资者保护基金公司以《关于国元证券股份有限公司开

展客户资金消费支付服务的无异议函》（证保函〔2015〕7 号），对公司开展客户资金消费

63

2015 年年度报告

支付服务无异议。

2、2015 年 1 月 23 日，上海证券交易所以《关于国元证券股份有限公司成为上海证券交

易所股票期权交易参与人的通知》（上证函〔2015〕138 号），同意公司成为上海证券交易

所股票期权交易参与人，并开通股票期权经纪、自营业务交易权限。

3、2015 年 4 月 15 日，中国证券投资者保护基金公司以《关于国元证券股份有限公司开

展私募基金综合托管业务的无异议函》（证保函〔2015〕131 号），对公司开展私募基金综

合托管业务无异议。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及第一大股东国元集团不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债

务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司第七届董事会第二十九次会议和2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于设立

公司员工持股计划（草案）的议案》，具体公告见2015年9月8日和2015年9月15日《中国证券

报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

64

2015 年年度报告

被投资企 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总资 被投资企业的净资 被投资企业的净

共同投资方 关联关系

业的名称 主营业务 的注册资本 产（万元） 产（万元） 利润（万元）

国元集团：第一大股

东；国贸联创：本公

司第三大股东安徽

股权投资；基

国元集团；安徽 粮 油 持 有 其 19% 股

安 徽 安 元 金投资；债券

国 贸 联 创 投 资 权，安徽国贸集团控

投 资 基 金 及其他投资； 30 亿元 100,598.52 100,022.42 22.42

有限公司（以下 股 有 限 公 司 持 有 其

有限公司 投 资 顾 问 、 管

简称国贸联创） 24%股权，本公司第

理及咨询。

三大股东系安徽国

贸集团控股有限公

司全资子公司。

与国元集团、国贸联

创关联关系同上；安

徽省股交中心：关联

交易发生时公司持

有其 15%股权，国元 受托管理股权

国元集团；国贸 安徽安元

集 团 持 有 其 33% 股 投资企业的投

联创；安徽省股 投资基金

权，本公司副总裁陈 资业务；投资 0.5 亿元 5,356.38 5,180,35 180.35

交中心；黄山有 管理有限

益民先生任其董事 顾问、投资管

限公司 公司

长；黄山有限公司： 理、投资咨询。

国元集团持有其

32.24%股权，本公司

董事许斌任先生任

其董事。

被投资企业的重大在建项目的进展情

－

况（如有）

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于出资参与中电科国元产业投资基金

（有限合伙）（暂定名）的议案》、《关于增资安徽省股权托管交易中心有限责任公司的议

案 》，具体公告见 2015 年 12 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和

巨潮资讯网。2015 年 12 月 29 日，公司向安徽省股交中心拨付增资款 10,320.7 万元。2016

年 3 月 15 日，安徽省股交中心完成工商变更登记，注册资本变更为 2 亿元。2016 年 3 月 16

65

2015 年年度报告

日，中电科国元（北京）产业投资基金管理有限公司完成工商登记，注册资本 1500 万元，经

营范围：非证券业务的投资管理、咨询。

公司其他关联交易具体情况见公司 2015 年度财务报表附注十。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额

实际发生日 是否为

度相关 实际担保金 是否履

担保对象名称 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方

公告披 额 行完毕

日） 担保

露日期

－

报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发

度合计（A1） 生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余

额度合计（A3） 额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额 实际发生日 实际担保金 是否履 是否为

担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期

度相关 期（协议签署 额 行完毕 关联方

66

2015 年年度报告

公告披 日） 担保

露日期

2014 年

国元证券（香港） 2015 年 02 月 连带责任

05 月 20 100,000 25,133.40 3年 否 否

有限公司 26 日 保证

日

报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实

0 25,133.40

额度合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担

100,000 25,133.40

担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额

实际发生日期 是否为

度相关 担保额 实际担保金 是否履

担保对象名称 （协议签署 担保类型 担保期 关联方

公告披 度 额 行完毕

日） 担保

露日期

－

报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实

额度合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担

担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

0 25,133.40

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合

100,000 25,133.40

合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.26%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

67

2015 年年度报告

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实

计提减值 报告期实 报告期损

是否关 际收回

贷款对象 贷款利率 贷款金额 起始日期 终止日期 准备金额 预计收益 际损益金 益实际收

联交易 本金金

（如有） 额 回情况

额

安徽龙湖

建设集团 否 9.60% 3,000.00 2014.12.12 2016.12.12 576.00

有限公司

全椒县城

市基础设

施开发建 否 8.00% 2,500.00 2014.12.19 2016.12.19 399.75

设有限公

司

全椒县城

市基础设

施开发建 否 7.80% 3,000.00 2014.12.19 2016.12.19 468.00 243.00 243.00

设有限公

司

安徽太和

经济建设

否 7.80% 3,000.00 2014.12.19 2016.12.19 468.00 243.00 243.00

投资有限

公司

铜陵市顺

通物流园 否 9.60% 3,000.00 2015.2.11 2016.2.11 288.00 288.00 288.00

有限公司

安徽华力

建设集团 否 9.80% 2,000.00 2015.3.27 2017.3.27 392.00 202.00 202.00

有限公司

合肥超维

微电子科

否 9.30% 600.00 2015.5.8 2018.5.8 167.40 57.60 57.60

技有限公

司

安徽蒂王 否 9.55% 3,000.00 2015.10.14 2017.10.14 573.00

68

2015 年年度报告

集团酒业

有限公司

合计 -- 20,100.00 -- -- 3,332.15 1,033.60 --

委托贷款资金来源 子公司自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用） 无

委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) --

委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) --

未来是否还有委托贷款计划 是

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同

评

涉及

估 是

合同 合同涉及 资产

评估机 基 定 否 关

订立 资产的账 的评 交易价

合同订立 合同标 合同签订 构名称 准 价 关 联 截至报告期末 披露日

公司 面价值 估价 格（万 披露索引

对方名称 的 日期 （如 日 原 联 关 的执行情况 期

方名 （万元） 值（万 元）

有） （ 则 交 系

称 （如有） 元）

如 易

（如

有）

有）

2015 年 3 月 24

日，公司与安徽

饭店签署《补充

协议》，双方协

详见披露

调一致同意调

在巨潮资

整单价为

讯网《国元

7916.773 元，

证券股份

市 总价调整为

2011 年 2009 年 有限公司

国元 场 23,760 22,814.02 万

安徽饭店 商品房 06 月 15 -- -- -- -- 否 -- 02 月 17 关于追加

证券 定 .06 元，项目竣工经

日 日 办公楼购

价 复测面积减少，

置预算的

实际交易额为

公告》，公

22,527.44 万

告编号：

元，,截至本报

2009-003

告期末，公司已

支付

22,527.44 万

元购房款。

69

2015 年年度报告

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、与中国证券金融股份有限公司进行收益互换交易情况

公司第七届董事会第二十八次会议审议通过《关于与中国证券金融股份有限公司进行收

益互换的议案》，同意公司与中国证券金融股份有限公司签署《中国证券期货市场场外衍生

品交易主协议》及《收益互换交易确认书》等相关法律文件，与中国证券金融股份有限公司

进行收益互换交易，出资金额为 2015 年 7 月末净资产的 20%即367,762 万元。2015年9月1

日，公司向中国证券金融股份有限公司拨付367,762万元。

2、回购实施情况

公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司发行短期融资券的议案》 、《关

于公司发行短期公司债的议案》 、《关于设立公司员工持股计划（草案）的议案》和《关于

公司回购股份的议案》，具体公告见2015年9月15日《中国证券报》、《证券时报》、《上海

证券报》和巨潮资讯网。截至2016年3月13日，本次回购期满。回购期间，公司采用集中竞价

交易方式累计回购股份29,561,484股，占公司总股本的比例为1.5051%，最高成交价为16.10

元/股，最低成交价为15.12元/股，支付的总金额约为4.7亿元（含交易费用），符合公司回

购部分 A 股股份方案的要求，具体公告见2016年3月15日《中国证券报》、《证券时报》、

《上海证券报》和巨潮资讯网。

3、根据中国证监会《证券公司分类监管规定》，公司近三年的分类结果：

2013 年，公司被评为 A 类 A 级。

2014 年，公司被评为 A 类 A 级。

2015 年，公司被评为 A 类 AA 级。

4、行政许可情况

2015 年 1 月 29 日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于许斌证券公司董事任职资格

的批复》（皖证监函字〔2015〕26 号）。2015 年 2 月 5 日，公司 2015 年第二次临时度股东

大会审议通过《关于选举许斌先生为公司董事的议案》，同意选举许斌先生任公司董事，任

期自本次股东大会审议通过之日起至第七届董事会届满之日止。

2015 年 3 月 16 日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于核准国元证券股份有限公司

变更公司章程重要条款的批复》（皖证监函字﹝2015﹞43 号），核准公司变更《国元证券股

份有限公司章程》的重要条款。

70

2015 年年度报告

2015 年 4 月 1 日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于徐玉良证券公司监事任职资格

的批复》（皖证监函字〔2015〕53 号）。2015 年 4 月 8 日，公司 2014 年度股东大会审议通

过《关于选举徐玉良先生为公司监事的议案》，同意选举徐玉良先生任公司监事，任期自本

次股东大会审议通过之日起至第七届监事会届满之日止。

2015 年 5 月 20 日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于核准国元证券股份有限公司

变更公司章程重要条款的批复》（皖证监函字﹝2015﹞81 号），核准公司变更《国元证券股

份有限公司章程》的重要条款。

2015年5月27日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于核准国元证券股份有限公司设立

4家分支机构的批复》（皖证监函字〔2015〕90号），核准公司在湖北省武汉市、河南省郑州

市各设立1家证券分公司，在安徽省滁州市凤阳县、安庆市望江县各设立1家证券营业部。其

中，凤阳东华路、望江回龙东路证券营业部已获《经营证券业务许可证》；武汉、郑州分公

司延期设立，并获中国证监会安徽监管局《关于同意国元证券股份有限公司在湖北省武汉市

等地延期设立2家证券分公司的函》（皖证监函字〔2015〕223号）批准。

2015年7月1日，公司取得中国证监会《关于核准国元证券股份有限公司非公开发行股票

的批复》（证监许可〔2015〕1482 号），核准公司非公开发行不超过401,459,854股新股。

鉴于资本市场环境的变化，公司股价低于2015年5月28日公告的非公开发行股票的价格下限，

且批复的有效期已于2015 年12月31日期满，公司终止本次非公开发行，具体公告见2016年1

月5日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

2015年11月19日，公司取得中国证监会安徽监管局《关于核准国元证券股份有限公司设

立4家分支机构的批复》（皖证监函字〔2015〕211号），核准公司在北京市、山东省济南市、

浙江省绍兴市、江苏省昆山市各设立1家证券营业部，报告期末，尚未完成筹建工作。

5、公司重大事项信息披露索引

（1）报告期内公司重大事项

事项 信息披露查询索引 披露日期

2015 年第一次临时股东大会决议公告、2015 年第一次临时股东大会的法律

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-01-07

意见书

董事辞职公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-01-09

2014 年 12 月经营情况、2014 年度业绩快报 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-01-10

关于归还募集资金的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-01-15

第七届董事会第十九次会议决议公告、关于召开 2015 年第二次临时股东大

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-01-20

会的通知

71

2015 年年度报告

关于获得上海证券交易所股票期权交易参与人资格的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-01-27

关于召开 2015 年第二次临时股东大会的提示性公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-01-30

关于注销募集资金专户的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-02-03

2015 年 1 月经营情况、2015 年第二次临时股东大会决议公告、2015 年第二

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-02-06

次临时股东大会的法律意见书、公司章程（2015 年 2 月）

关于发行短期融资券获得中国人民银行备案通知的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-05

2015 年 2 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-06

第七届董事会第二十次会议决议公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-10

监事辞职公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-11

关于 2015 年度第一期短期融资券发行事宜的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-16

第七届董事会第二十一次会议决议公告；第七届监事会第八次会议决议公

告；2014 年年度报告；2014 年年度报告摘要；2014 年度社会责任报告；2014

年年度审计报告；2014 年度内部控制评价报告；2014 年度风险控制指标报

告；关于募集资金年度存放与使用情况专项报告；2014 年度董事薪酬及考

核情况专项说明；2014 年度监事薪酬及考核情况专项说明；2014 年度高级

管理人员薪酬及考核情况专项说明；关于对公司控股股东及其他关联方占用

资金情况的专项审计说明；募集资金年度存放与使用情况鉴证报告；内部控

制审计报告；平安证券有限责任公司关于公司 2014 年度募集资金使用与存 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-17

放情况专项核查报告；独立董事 2014 年度述职报告；独立董事关于控股股

东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见；

独立董事关于对公司内部控制评价报告的意见；独立董事关于公司 2014 年

度利润分配预案的独立意见；独立董事关于公司聘请 2015 年度审计机构发

表的独立意见；独立董事关于公司聘请 2015 年度内部控制审计机构发表的

独立意见；监事会对公司 2015 年度内部控制评价报告出具的审核意见；关

于召开 2014 年度股东大会的通知

关于变更公司章程重要条款获批的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-19

关于公司 2015 年度第一期短期融资券发行结果的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-21

重大事项停牌公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-03-30

复牌提示性公告；第七届董事会第二十二次会议决议公告；第七届监事会第

九次会议决议公告；关于前次募集资金使用情况的报告；本次非公开发行 A

股股票募集资金使用可行性报告；非公开发行 A 股股票预案；独立董事关于

公司调整利润分配政策并修改公司章程相关条款事项的独立意见；独立董事

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-04-03

关于公司 2015-2017 年股东回报规划的独立意见；关于非公开发行股票摊薄

即期回报及填补措施的说明；2015-2017 年股东回报规划；前次募集资金使

用情况鉴证报告；关于召开 2015 年第三次临时股东大会的通知；关于召开

2014 年度股东大会的提示性公告

2014 年度股东大会决议公告；2014 年度股东大会法律意见；董事会议事规 2015-04-09

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

则（2015 年 4 月）；监事会议事规则（2015 年 4 月）

2015 年第一季度业绩快报；2015 年 3 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-04-10

72

2015 年年度报告

关于召开 2015 年第三次临时股东大会的提示性公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-04-15

关于取得私募基金综合托管业务资格的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-04-18

2015 年第三次临时股东大会决议公告；2015 年第三次临时股东大会法律意 2015-04-21

见；关于 2015 年度第二期短期融资券发行事宜的公告；公司章程（2015 年 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

4 月）

第七届董事会第二十三次会议决议公告；2015 年第一季度报告全文；2015 2015-04-28

年第一季度报告正文；关于公司 2015 年度第二期短期融资券发行结果的公 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

告

关于 2013 年 50 亿元公司债券跟踪评级结果的公告；2013 年 50 亿元公司债

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-07

券跟踪评级报告

第七届董事会第二十四次会议决议公告；2015 年 4 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-08

关于 2015 年度第三期短期融资券发行事宜的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-12

关于公司 2015 年度第三期短期融资券发行结果的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-19

2014 年度权益分派实施公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-20

2013 年公司债券受托管理事务报告（2014 年度） 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-22

关于变更公司章程重要条款获批的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-23

于实施 2014 年度利润分配方案后调整非公开发行股票价格的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-28

关于非公开发行次级债券发行结果的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-05-29

2015 年 5 月经营情况；关于中国证监会受理公司非公开发行股票申请的公

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-05

告

第七届董事会第二十五次会议决议公告；关于向国元证券（香港）有限公司

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-06

增资的公告；关于召开 2015 年第四次临时股东大会的通知

2015 年度第一期短期融资券兑付公告；关于获准设立 2 家分公司等 4 家分

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-12

支机构的公告

关于股东减持公司股份的公告；关于股东部分股权解除质押的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-13

第七届董事会第二十六次会议决议公告；公司与关联方共同投资的公告；关

于非公开发行 A 股股票相关事项的公告；独立董事关于公司发起设立安元投

资基金有限公司（拟定名）及安元投资基金管理有限公司（拟定名）暨关联

交易的事前认可意见；独立董事关于公司发起设立安元投资基金有限公司 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

2015-06-15

（拟定名）及安元投资基金管理有限公司（拟定名）暨关联交易的专项意见；

关于增加 2015 年第四次临时股东大会临时提案的公告；关于召开 2015 年第

四次临时股东大会的补充通知

关于非公开发行股票申请审核工作相关进展情况的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-17

关于召开 2015 年第四次临时股东大会的提示性公告；关于非公开发行股票

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-18

申请获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的公告

关于 2015 年度第四期短期融资券发行事宜的公告；2015 年第四次临时股东

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-24

大会决议公告；2015 年第四次临时股东大会法律意见

简式权益变动报告书 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-06-30

73

2015 年年度报告

关于公司 2015 年度第四期短期融资券发行结果的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-07-01

2015 年上半年度业绩快报；2015 年 6 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-07-09

董事会公告；关于第一大股东增持公司股份的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-07-10

2013 年公司债券 2015 年付息公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-07-17

关于股东购买公司股票的公告；关于非公开发行股票申请获中国证监会核准

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-07-18

的公告

2015 年度第二期短期融资券兑付公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-07-20

关于取得 A 类 AA 级分类评级的公告；关于安徽安元投资基金有限公司和安

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-08-04

徽安元投资基金管理有限公司注册成立的公告

关于向国元证券（香港）有限公司增资的进展公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-08-06

2015 年 7 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-08-07

2015 年度第三期短期融资券兑付公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-08-10

第七届董事会第二十七次会议决议公告；第七届监事会第十一次会议决议公

告；2015 年半年度报告；2015 年半年度报告摘要；关于召开 2015 年第五次

临时股东大会的通知；审计报告及财务报表（2015 年 1-6 月）；2015 年半

年度风险控制指标报告；董事会审计委员会工作细则（2015 年 8 月）；董

事会风险管理委员会工作细则（2015 年 8 月）；董事会薪酬与提名委员会

工作细则（2015 年 8 月）；金融工具分类、计量及其公允价值确定管理办 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-08-28

法（2015 年 8 月）；会计制度（2015 年 8 月）；独立董事对 2015 年上半年

公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见；独立董事关于

修订《国元证券股份有限公司金融工具分类、计量及其公允价值确定管理办

法》、《国元证券股份有限公司会计制度》的独立意见；关于第七届董事会

第二十七次会议决议的补充公告

第七届董事会第二十八次会议决议公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-02

第七届董事会第二十九次会议决议公告；第七届监事会第十二次会议决议公

告；关于增加 2015 年第五次临时股东大会临时提案的公告；关于召开 2015

年第五次临时股东大会的补充通知；关于拟设立员工持股计划和回购股份的 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-07

提示性公告；独立董事关于回购公司部分股份的独立意见；独立董事关于公

司员工持股计划的独立意见；监事会关于员工持股计划相关事项的审核意见

2015 年 8 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-08

关于回购股份的预案；关于召开 2015 年第五次临时股东大会的提示性公告；

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-09

中信证券股份有限公司关于公司回购股份之独立财务顾问报告

员工持股计划（草案）；员工持股计划（草案）摘要 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-10

关于前十名股东持股信息的公告；北京市天元律师事务所关于公司员工持股

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-11

计划的法律意见书

关于回购股份的债权人通知书；2015 年第五次临时股东大会决议公告；2015

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-15

年第五次临时股东大会的法律意见

关于回购股份的报告书；北京市天元律师事务所关于公司回购公司 A 股股份

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-16

的法律意见书

关于首次实施回购股份的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-17

74

2015 年年度报告

2015 年度第四期短期融资券兑付公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-09-22

关于回购公司股份的进展公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-10-10

第七届董事会第三十次会议决议公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-10-14

2015 年前三季度业绩快报；2015 年 9 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-10-15

2015 年第三季度报告全文；2015 年第三季度报告正文 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-10-28

关于回购公司股份的进展公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-11-03

2015 年 10 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-11-06

关于 2015 年度第五期短期融资券发行事宜的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-11-20

关于获准设立 4 家分支机构的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-11-25

关于公司 2015 年度第五期短期融资券发行结果的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-11-27

关于回购公司股份的进展公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-12-02

2015 年 11 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-12-05

关于 2015 年度第六期短期融资券发行事宜的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-12-08

关于公司 2015 年度第六期短期融资券发行结果的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-12-15

第七届董事会第三十二次会议决议公告；关于增资安徽省股权托管交易中心

有限责任公司的公告；关于全资子公司国元股权投资有限公司与关联方共同

投资的公告；融资融券业务管理办法（2015 年 12 月）；独立董事关于公司

增资安徽省股权托管交易中心有限责任公司暨关联交易的事前认可意见；独

立董事关于公司增资安徽省股权托管交易中心有限责任公司暨关联交易的 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2015-12-25

专项意见；安徽省股权托管交易中心有限责任公司股东拟增资扩股项目资产

评估报告；独立董事关于公司出资参与中电科国元产业投资基金（有限合伙）

（暂定名）暨关联交易的事前认可意见；独立董事关于公司出资参与中电科

国元产业投资基金（有限合伙）（暂定名）暨关联交易的专项意见

（2）报告期末至本报告披露日公司重大事项

事项 信息披露查询索引 披露日期

关于回购公司股份的进展公告；董事会公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-01-05

2015 年度业绩快报；2015 年 12 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-01-12

关于回购股份总数超过总股本 1%的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-01-28

关于回购公司股份的进展公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-02-02

2016 年 1 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-02-05

2015 年度第五期短期融资券兑付公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-02-18

关于获准设立 2 家分支机构的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-02-19

关于回购公司股份的进展公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-03-02

2016 年 2 月经营情况 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-03-05

2015 年度第六期短期融资券兑付公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-03-07

关于股份回购实施情况的公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-03-15

75

2015 年年度报告

澄清公告 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 2016-03-23

6、主要参股公司重大事项

公司第七届董事会第二十六次会议和 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于发起

设立安元投资基金有限公司（拟定名）及安元投资基金管理有限公司（拟定名）的议案》，

具体公告见 2015 年 6 月 15 日和 2015 年 6 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海

证券报》和巨潮资讯网，截至 2015 年 7 月末，安元基金和安元基金管理已完成工商登记，具

体公告见 2015 年 8 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

2015 年 8 月 12 日，公司向安元基金拨付首期出资款 4.3333 亿元，向安元基金管理拨付出资

款 1500 万元。2016 年 2 月 27 日，安元基金 2015 年度股东会审议通过了《关于股权转让的

议案》，同意国元集团将对安元基金的认缴出资 2 亿元转让给安徽省国有资产运营有限公司

认缴。本次股权转让后，国元集团占安元基金的出资比例为 10%，安徽省国有资产运营有限

公司出资比例为 6.67%，公司出资比例不变。截至本报告披露日，公司已完成向安元基金的

全部出资，合计 13 亿元。

十九、公司子公司重要事项

√ 适用 □ 不适用

1、2014年5月19日，公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于为国元证券（香港）

有限公司提供担保的议案》，同意公司为国元证券（香港）有限公司以内保外贷形式贷款提

供担保,内保外贷总额不超过人民币10亿元,期限不超过3年（具体公告见2014年5月20日《中

国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网）；2015年2月，中国建设银行（亚

洲）股份有限公司取得中国工商银行安徽省分行开立的首个保函3亿元港币(根据2015年12月

31日汇率折算为人民币2.51334亿元），2016年2月，担保到期后不再展期。

2、2015年1月17日，公司第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于对国元创新投资

有限公司减少投资的议案》，同意公司再次对国元创新投资有限公司（以下简称“国元创新”）

的投资予以减少，减少规模为5亿元（具体公告见2015年1月20日《中国证券报》、《证券时

报》、《上海证券报》和巨潮资讯网），截至一季度末，公司对国元创新减少投资5亿元已完

成。

3、2015年3月6日，公司向国元创新下发文件《关于变更国元创新投资有限公司董事长及

部分董事的通知》（国证机构字〔2015〕74号），根据工作需要，万士清先生不再担任国元

创新董事长、董事及法定代表人，委派黄显峰先生担任国元创新董事长及法定代表人，2015

76

2015 年年度报告

年3月17日，国元创新完成工商登记等相关变更手续。

4、2015 年 4 月 27 日，公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于康和期货向

国元期货增资的议案》，同意引进台湾康和期货股份有限公司对国元期货有限公司增资人民

币 1,000 万元，具体公告见 2015 年 4 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券

报》和巨潮资讯网。2015 年 7 月 16 日，国元期货取得商务部的批准，2015 年 12 月 17 日，

国元期货完成工商变更登记，注册资本变更为 60,969.46 万元，企业类型变更为有限责任公

司（中外合资），2016 年 1 月 18 日，国元期货取得商务部中华人民共和国台港侨投资企业

批准证书。

5、2015 年 6 月 5 日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于向国元证券

（香港）有限公司增资的议案》，同意向国元证券（香港）有限公司增资 4 亿港币，具体公

告见 2015 年 6 月 6 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。2015

年 7 月 29 日，中国证监会证券基金机构监管部以《关于对国元证券股份有限公司向香港子公

司增资的无异议函》(机构部函〔2015〕2236 号)，对公司向国元证券(香港)有限公司增加

40,000 万港元等值人民币注册资本无异议。2015 年 8 月 5 日，公司向国元证券(香港)有限公

司增资 40,000 万港元。

6、2015 年 12 月 24 日，公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于增资安徽

省股权托管交易中心有限责任公司的议案 》，具体公告见 2015 年 12 月 25 日《中国证券报》、

《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。2015 年 12 月 29 日，公司向安徽省股交中心

拨付增资款 10,320.7 万元。2016 年 3 月 15 日，安徽省股交中心完成工商变更登记，注册资

本变更为 2 亿元。

7、2014 年 8 月 28 日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于全资子公司国

元股权投资有限公司参股国元农村人寿保险有限公司（筹）的议案》，同意公司全资子公司

国元股权投资有限公司与安徽国元控股（集团）有限公司及国元农业保险股份有限公司联合

其他六家法人单位共同发起设立国元农村人寿保险股份有限公司（筹），具体公告见 2014

年 8 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。国元农村人

寿保险股份有限公司(筹)的设立尚需经中国保监会批准。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司履行社会责任的具体情况见公司于2016年3月29日在巨潮资讯网披露的《国元证券股

77

2015 年年度报告

份有限公司2015年度社会责任报告》。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未

能全额兑付的公司债券

是

1、公司债券基本信息

债券 债券余额

债券名称 债券简称 发行日 到期日 利率 还本付息方式

代码 （万元）

国元证券股份有限公

13 国元 01 112186 2013 年 7 月 24 日 2016 年 7 月 24 日 327,000 4.7% 按年付息，到期还本

司 2013 年公司债券

国元证券股份有限公

13 国元 02 112187 2013 年 7 月 24 日 2018 年 7 月 24 日 173,000 4.9% 按年付息，到期还本

司 2013 年公司债券

公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所

2013 年公司债券发行采取网上面向拥有合格 A 股证券账户的社会公众投资者公开发行和

网下面向拥有合格 A 股证券账户的机构投资者询价配售相结合的方式。上述公司债券存

续期间持续符合《深圳证券交易所公司债券上市规则（2015 年修订）》第 2.2 条规定，

公众投资者和合格投资者均可参与认购与交易；存续期间，本债券亦未发生《深圳证券

投资者适当性安排 交易所公司债券上市规则（2015 年修订）》第 2.3 条规定的情形，公众投资者和合格投

资者买入、卖出以及持有到期本债券均无相关限制，原投资者适当性安排继续适用。

公司一旦发生《深圳证券交易所公司债券上市规则（2015 年修订）》第 2.3 条规定

的情形，我司将及时提交相关事项的报告或公告，向深交所提交债券投资者适当性安排

调整公告并对外披露。

2015年7月24日，公司完成了“13国元01”和“13国元02”两只债券2014年7月24日至2015

报告期内公司债券的付息兑付情

年7月23日期间的利息支付工作。其中，“13国元01”每手派息47.00元（含税），“13

况

国元02”每手派息49.00元（含税），本期债券本次付息总金额为23,846.00万元（含税）。

公司债券附发行人或投资者选择

权条款、可交换条款等特殊条款 “13 国元 01”债券附有第 3 年末“发行人上调票面利率选择权”和“投资者回售选择

的，报告期内相关条款的执行情况 权”，报告期内该两项权利不满足行权的时间条件，本报告期内该两项权利均未行使。

（如适用）。

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

名称 华泰联合证券 办公地址 深圳市福田区 联系人 姜虹 联系人电话 010-56839356

78

2015 年年度报告

有限责任公司 深南大道 4011

号香港中旅大

厦 25 层

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦

名称 联合信用评级有限公司 办公地址

12 层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

无变更

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

3、公司债券募集资金使用情况

公司严格按照《国元证券股份有限公司公开发行2013年公司债券募集说明书》约

公司债券募集资金使用情况及履行的程

定的募集资金用途使用募集资金，截至2013年12 月31 日，公司已将募集资金

序

497,400 万元（扣除发行费用后）全部用于补充公司营运资金。

年末余额（万元） 0

募集资金专项账户运作情况 不适用

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

是

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信用评级情况

本报告期内，公司委托联合信用评级有限公司对本公司2013年发行的“13国元01”和“13

国元02”公司债券进行了跟踪信用评级。联合信用评级有限公司出具了《国元证券股份有限

公司2013年50亿元公司债券跟踪评级报告》（详见2015年5月7日巨潮资讯网

www.cninfo.com.cn），维持公司主体长期信用等级AAA，维持“13国元01”和“13国元02”

公司债券信用等级均AAA。

本报告期内，公司发行了 1 期 35 亿元的次级债券、6 期证券公司短期融资券，相应评级

机构对公司主体评级均为 AAA。

公司债券定期跟踪评级将在公司年报公告后2个月内出具，并在巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）和其他监管部门指定的媒体网络上进行披露。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

（1）本债券发行时无担保、抵押以及其他增信机制。报告期内增信机制无变化；

（2）偿债计划。公司计划于存续期内每年支付利息，到期支付本金和最后一年的利息。

公司已于 2015 年 7 月 24 日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司支付债券“13 国

79

2015 年年度报告

元 01”和“13 国元 02”于 2014 年 7 月 24 日至 2015 年 7 月 23 日期间的利息，合计总金额

为 23,846.00 万元（含税），相关付息公告已在巨潮资讯网等公开媒体披露。

公司债券的本息支付主要以公司日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流为保障。近

三年，公司经营状况良好，资产规模持续增长，公司持续盈利。2013 年至 2015 年，公司营

业收入分别为 19.86 亿元、34.86 亿元、57.73 亿元，净利润分别为 6.65 亿元、13.72 亿元、

27.84 亿元，经营活动产生的现金流量净额分别为-73 亿元、86.37 亿元、10.77 亿元。公司

经营活动盈利可以保障公司债券的本息支付。

公司同时也建立了切实可行的偿债应急保障措施，包括变现公司持有的流动性资产、股

权融资、向银行等金融机构融资、采用其它债务融资方式融资，以保证公司的偿债能力。公

司总体综合实力较强，资信状况良好，外部融资渠道通畅。截至报告期末，公司已获得人民

银行批复的同业拆借业务拆出、拆入上限为 71 亿元人民币；同时，公司还获得银行系统大

量的授信额度。公司可以通过外部融资方式进一步增强公司的资金实力，保证相关债务的本

息支付。

截至 2015 年 12 月 31 日，公司流动性覆盖率（LCR）为 336.96%，净稳定资金率（NSFR）

为 124.97%；优质流动性资产为 73.79 亿元，与总资产（扣除代理买卖证券款、信用交易代

理买卖证券款及代理承销证券款）的比率为 14.96%。上述资产可作为公司应急保障公司债务

偿付的资金来源。

（3）偿债保障措施

本期债券制定充分的偿债保障措施，主要包括：（一）制定债券《持有人会议规则》、

聘请债券受托管理人、设立专门的偿付工作小组。报告期内，《债券持有会议规则》、受托

管理人、偿付工作小组仍然有效，受托管理人华泰联合证券有限责任公司能够尽职履行职责；

（二）提高盈利能力，优化资产负债结构。2015 年公司盈利能力进一步提高，营业收入较去

年同比增长 65.61%，营业利润增长 103.53%；资产负债结构进一步优化。2015 年末扣除代理

买卖证券款后的资产负债率为 59.32%；（三）严格履行信息披露义务。公司一直恪守信息披

露准则，公司信息披露连续八年被深交所评Ａ等级；（四）强大的股东背景。公司第一大股

东国元集团是以金融业为主体的安徽省属国有独资大型投资控股类企业，2000 年 12 月 30 日

成立，注册资本 30 亿元人民币；（五）当出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期

偿付债券本息时，公司将至少采取如下措施，包括但不限于不向股东分配利润、暂缓重大对

外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金、

主要责任人不得调离等措施。

80

2015 年年度报告

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

本报告期内未发生须召开债券持有人会议的事项，亦未召开债券持有人会议。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内，公司债券受托管理人――华泰联合证券有限责任公司按照约定履行了债券受

托管理人的职责，持续关注发行人的经营状况和履约能力，督促发行人按照《募集说明书》

约定支付利息和履行信息披露义务，保护债券持有人的合法权益。2015 年 5 月，华泰联合证

券有限责任公司出具了《国元证券股份有限公司 2013 年公司债券受托管理事务报告（2014

年度）》（已于 2015 年 5 月 22 日披露在巨潮资讯网和深圳证券交易所网站），对公司债券

基本情况、发行人 2014 年度经营和财务情况、发行人募集资金使用情况、债券持有人会议召

开情况、本次债券利息的偿付情况、本次公司债券跟踪评级情况、负债处理与公司债券相关

事务专人变动情况、以及其他相关事项进行了客观说明，未发现报告期内公司有违规或异常

情况影响本期债券持有人的合法权益的情形。

2015 年度的债券受托管理事务报告将于 2016 年 6 月底前在巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）和深圳证券交易所网站（www.szse.cn）进行披露，敬请投资者及时

关注。

报告期内未发生需召开债券持有人会议的情形。

8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目 2015 年 2014 年 同期变动率 重大变动说明

息税折旧摊销前利润 500,868.69 250,383.49 100.04% 实现利润大幅增加所致

主要为投资联营公司所

投资活动产生的现金流量净额 -61,504.30 -11,839.13 --

致

主要为发行短融、收益凭

筹资活动产生的现金流量净额 1,031,968.65 20,089.73 5036.80%

证以及次级债所致

主要为发行短融、收益凭

期末现金及现金等价物余额 2,797,197.16 1,716,695.31 62.94%

证以及次级债所致

流动比率 1.46 1.27 14.96% 不适用

资产负债率 59.32% 56.25% 增加 3.07 个百分点 不适用

流动性金融资产规模增

速动比率 1.21 0.92 31.53%

加所致

81

2015 年年度报告

息税折旧摊销前利润大

EBITDA 全部债务比 17.12% 11.15% 增加 5.97 个百分点

幅增加所致

利息保障倍数 4.03 4.25 -5.18% 不适用

经营活动产生的现金流

现金利息保障倍数 2.98 18.37 -83.78%

量净额大幅减少所致

EBITDA 利息保障倍数 4.14 4.54 -8.81% 不适用

贷款偿还率 100% 100% 0.00% 不适用

利息偿付率 100% 100% 0.00% 不适用

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

具体原因见上表。

9、截至报告期末的资产权利受限情况

因公司开展日常业务――质押式报价回购业务和债券质押式回购（正回购），按照交易

所业务规则要求需将公司持有的债券进行质押。

截至报告期末，质押式报价回购业务转入质押专用账户的债券面值 28,000 万元，按照上

交所质押式报价回购业务质押折算率折算后的标准券总额为 29,420.8 万元，其中已占用标准

券为 16,369.8 万元，未被占用标准券为 13,051 万元。

债券质押式回购（正回购）转入上交所质押专用账户的债券面值为 250,367.7 万元，折

合标准券总额为 210,990.85 万元，其中已占用标准券为 56,200 万元，未被占用标准券为

154,790.85 万元；转入深交所质押专用账户的债券面值为 16,693.2 万元，折合标准券总额

为 12,963.08 万元，其中已占用标准券为 0 万元，未被占用标准券为 12,963.08 万元。上述

被占用债券存在可对抗第三人的质押权，未被占用的债券可根据业务需要随时转出质押专用

账户，不存在可对抗第三人的优先偿付权利。

除此之外，公司不存在其它资产抵押、质押、被查封、冻结、必须具备一定条件才能变

现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可

对抗的第三人的优先偿付负债的情况。

10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内，公司发行了次级债券 1 期，募集金额 35 亿元；证券公司短期融资券 6 期，累

计募集金额 92 亿元；收益凭证 89 期，累计发行金额 64.52 亿元，报告期内付息兑付情况如

82

2015 年年度报告

下：

（1）次级债

公司2014 年3 月15 日第七届董事会第五次会议和2014 年4月25日2013 年度股东大会

审议通过的《关于公司发行次级债券的议案》。2015年5月27日，公司完成次级债券非公开发

行工作，本期次级债券全称为“国元证券股份有限公司2015 年次级债券（第一期）”，债券

简称为“15国元01”，债券代码为“118932”，发行规模为35 亿元人民币，票面利率5.6%，

期限为3 年。

次级债本报告期内未到付息日，第一次付息日期为 2016 年 5 月 27 日。

（2）短期融资券

2015 年 2 月 17 日，公司取得《中国人民银行关于国元证券股份有限公司发行短期融资

券的通知》（银发〔2015〕56 号），中国人民银行核定公司待偿还短期融资券的最高余额为

44 亿元，有效期为一年，公司可在有效期内自主发行短期融资券。在本报告期内，公司在银

行间市场共发行了 6 期短期融资券，上海新世纪资信评估投资服务公司对 6 期短期融资券进

行了信用评级，评级均为 A-1 级，主体信用评级均为 AAA 级。在报告期内，本公司严格按照

监管规定和募集说明书的约定履行发行人义务，及时全额兑付短期融资券本息，未出现违约

或违规的情形。详情如下：

简称 发行规模（亿元） 发行利率 起息日期 兑付日期 计息天数 兑付情况

15 国元CP001 14 5.1% 2015年3月20日 2015年6月19 日 91天 已兑付

15 国元CP002 14 4.23% 2015年4月27日 2015年7月27 日 91天 已兑付

15 国元CP003 16 3% 2015年5月18日 2015年8月17日 91天 已兑付

15 国元CP004 14 3.61% 2015年6月30日 2015年9月29 日 91天 已兑付

15 国元CP005 14 3.14% 2015年11月26日 2016年2月25日 91天 已兑付

15 国元CP006 20 3.12% 2015年12月14日 2016年3月14 日 91天 已兑付

（3）收益凭证

2015 年，公司共发行 89 只收益凭证，发行总量 64.52 亿元，截至报告期末，共完成兑

付 59 只产品合计 28.12 亿元，尚余 30 只收益凭证合计 36.40 亿元未到兑付期。

产品名称 类型 累计发行期数 累计发行金额 已兑付金额 未兑付余额

（亿元） （亿元） （亿元）

元益多 零售 80 11.20 9.92 1.28

元鼎尊享定制 机构定制 9 53.33 18.20 35.13

11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截至报告期末，公司已获得人民银行批复的同业拆借业务拆出、拆入上限为 71 亿元人

83

2015 年年度报告

民币；共获得 20 家银行，合计 675 亿元授信，已使用额度为 134.69 亿元，可用额度为 540.31

亿元。报告期内公司未向银行贷款。

12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司债券募集资金已按照募集说明书的约定全部用于补充公司营运资金；公

司已严格按照募集说明书的约定及时足额向债券持有人支付债券利息；聘请联合信用评级有

限公司进行跟踪评级，并披露了相关的跟踪评级报告；受托管理人华泰联合证券有限责任公

司在规定时间内出具了《国元证券股份有限公司 2013 年公司债券受托管理事务报告（2014

年度）》，履行了债券受托管理人职责；公司按照约定履行了相关的信息披露义务。

报告期内，公司不存在未按公司债券募集说明书相关约定或承诺执行的情况，未发生损

害债券投资者利益的情形。

13、报告期内发生的重大事项

报告期内，公司发生的重大事项见本报告第四节、第五节内容，报告期内公司不存在对

经营情况和偿债能力产生重大不利影响的未披露事项。

14、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

□ 是 √ 否

是否披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股

东权益）变动表和财务报表附注

□ 是 √ 否

15、次级债情况

（1）次级债发行基本情况

公司 2014 年 3 月 15 日第七届董事会第五次会议和 2014 年 4 月 25 日 2013 年度股东大会

审议通过了《关于公司发行次级债券的议案》。2015 年 5 月 27 日，公司完成了次级债非公

开发行工作，本期次级债券全称“国元证券股份有限公司 2015 年次级债券（第一期）”，

债券简称“15 国元 01”，债券代码“118932”，发行规模为 35 亿元人民币，票面利率 5.6%，

84

2015 年年度报告

期限 3 年，本期债券转让交易场所为深圳证券交易所。

（2）募集资金使用情况

公司设立由受托管理人监管的偿债保障金专户和募集资金专户（同一账户），募集资金

专户严格按照募集说明书约定和相关规定进行管理，并由受托管理人进行监督。报告期内，

公司严格按照《国元证券股份有限公司非公开发行 2015 年次级债券募集说明书》约定的用途

使用募集资金，截至 2015 年 12 月 31 日，公司已将募集资金 350,000 万元全部用于补充公司

营运资金。

（3）债券委托管理人及其履职情况

公司聘请中信证券股份有限公司作为本期次级债券的受托管理人，并签订了《国元证券

股份有限公司2015年次级债券受托管理协议》和《国元证券股份公司2015年次级债券债券持

有人会议规则》，由中信证券股份有限公司行使债券受托管理人权利和义务，并约定由受托

管理人至少每年6月30日前按照深圳证券交易所要求向市场公告一次《受托管理事务年度报

告》。本报告期内尚未披露受托管理事务报告，第一次披露时间为2016年6月底前。债券受托

管理事务报告将在深圳证券交易所固定收益专区进行披露。

（4）信用评级机构、信用评级情况及后续评级安排

公司聘请上海新世纪资信评估投资服务有限公司为本期次级债发行进行评级。根据上海

新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《国元证券股份有限公司2015年次级债券信用评级

报告》，本期次级债“15国元01”的债券信用评级为AA+级。自发行结束后至债券到期日止，

上海新世纪资信评估投资公司将每年出具一次正式的定期跟踪评级报告，并在深圳证券交易

所固定收益专区和评级机构网站上公布。在公司发生可能影响上一次评级报告结论的重大事

项时，上海新世纪资信评估投资服务有限公司将出具不定期跟踪评级报告。

（5）增信机制及其变化情况

本次债券无担保、无保证人、无抵押、无其它增信机制，报告期内无变化。

（6）报告期内债券持有人会议的召开情况

本报告期内未发生须召开次级债债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。

85

2015 年年度报告

第六节 股本变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

□适用 √不适用

股份变动的原因

□适用 √不适用

股份变动的批准情况

□适用 √不适用

股份变动的过户情况

□适用 √不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每

股净资产等财务指标的影响

□适用 √不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

2、限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生 发行价格 获准上市交

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

证券名称 （或利率） 易数量

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

2015 年次级 2015 年 5 月 27 日 5.6% 35 亿元 2015 年 6 月 23 日 35 亿元 －

86

2015 年年度报告

债券（第一期）

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

报告期内，公司普通股股份总数无变化，为 1,964,100,000 股，股本结构无变化。2015

年末，公司资产总额 725.51 亿元，较年初增长 36.52%；负债总额 524.87 亿元，较年初增长

47.09%；扣除客户证券结算资金后，负债总额 292.51 亿元，较年初增加 68.01 亿元，主要为

公司发行短期融资券增加 34 亿元、发行收益凭证增加 36.40 亿元、发行次级债 35 亿元、客

户资产管理的结构化主体产品增加负债 9 亿元、应付税款和员工薪酬等零星负债增加 8.61

亿元，收益权转让减少负债 55 亿元，公司资产负债结构更加合理。

3、现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告

披露日前

报告期末表 上一月末

年度报告披露

决权恢复的 表决权恢

日前上一月末

报告期末普通股股东总数 82,538 87,808 优先股股东 复的优先

普通股股东总

总数（如有） 股股东总

数

（参见注 8） 数（如有）

（参见注

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有 质押或冻结情况

持股 持有无限售

股东 报告期末持 报告期内增 限售条

股东名称 比例 条件的股份 股份

性质 股数量 减变动情况 件的股 数量

（%） 数量 状态

份数量

安徽国元控股（集团）有

国有法人 21.99 432,000,000 2,000,000 0 432,000,000

限责任公司

安徽国元信托有限责任

国有法人 15.47 303,804,975 -4,300,000 0 303,804,975

公司

安徽省粮油食品进出口 国有法人 7.01 137,763,732 -16,230,000 0 137,763,732 质押 35,000,000

87

2015 年年度报告

（集团）公司

安徽省皖能股份有限公

国有法人 4.89 96,032,800 -2,270,500 0 96,032,800

司

安徽皖维高新材料股份

国有法人 3.10 60,975,369 100,000 0 60,975,369

有限公司

安徽全柴集团有限公司 国有法人 2.66 52,230,000 -25,155 0 52,230,000 质押 29,300,000

中国证券金融股份有限 境内一般法

2.15 42,153,903 42,153,903 0 42,153,903

公司 人

中央汇金资产管理有限 境内一般法

1.81 35,621,900 35,621,900 0 35,621,900

责任公司 人

安徽国海投资发展有限 境内一般法

1.15 22,573,314 -6,859,003 0 22,573,314

公司 人

合肥兴泰金融控股（集

国有法人 0.90 17,708,348 -1,160,000 0 17,708,348

团）有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股成为

无

前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）

安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司互为一致行动人，未知其

上述股东关联关系或一致行动的说明

它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

报告期末持有无限售条件股份数 股份种类

股东名称

量 股份种类 数量

安徽国元控股（集团）有限责任公司 432,000,000 人民币普通股 432,000,000

安徽国元信托有限责任公司 303,804,975 人民币普通股 303,804,975

安徽省粮油食品进出口（集团）公司 137,763,732 人民币普通股 137,763,732

安徽省皖能股份有限公司 96,032,800 人民币普通股 96,032,800

安徽皖维高新材料股份有限公司 60,975,369 人民币普通股 60,975,369

安徽全柴集团有限公司 52,230,000 人民币普通股 52,230,000

中国证券金融股份有限公司 42,153,903 人民币普通股 42,153,903

中央汇金资产管理有限责任公司 35,621,900 人民币普通股 35,621,900

安徽国海投资发展有限公司 22,573,314 人民币普通股 22,573,314

合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 17,708,348 人民币普通股 17,708,348

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无 安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司互为一致行动人，

限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行

一致行动的说明 动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明

无

（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

88

2015 年年度报告

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况

√ 适用 □ 不适用

法人

√ 适用 □ 不适用

股东名称 法定代表人 总经理 成立日期 组织机构代码 注册资本 主营业务

资金信托，动产信托，

不动产信托，有价证券

信托，其他财产或财产

权信托，作为投资基金

或基金管理公司的发起

人从事投资基金业务，

经营企业资产的重组、

购并及项目融资、公司

理财、财务顾问等业务，

受托经营国务院有关部

安徽国元信托有限 门批准的证券承销业

张彦 许植 2004 年 01 月 14 日 75851084-8 20 亿元

责任公司 务，办理居间、咨询、

资信调查等业务，代保

管及保管箱业务，以存

放同业、拆放同业、贷

款、租赁、投资方式运

用固有财产，以固有财

产为他人提供担保，从

事同业拆借，法律法规

规定或中国银行业监督

管理委员会批准的其他

业务。

自然人

□ 适用 √ 不适用

3、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

控股股东名称 法定代表人/单 成立日期 组织机构代 注册资本 主要经营业务

89

2015 年年度报告

位负责人 码

经营国家授权的集团

公司及所属控股企业

安徽国元控股（集团）有限责任 全部国有资产和国有

过仕刚 2000 年 12 月 30 日 71996161-1 30 亿元

公司 股权，资本运营，资

产管理，收购兼并，

资产重组，投资咨询

控股股东报告期内控股和参股的 徽商银行于 2013 年 11 月 12 日在香港上市，国元集团合并持有徽商银行内资股 7.94 亿

其他境内外上市公司的股权情况 股，占比 7.19%。

报告期控股股东变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

4、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务

单位负责人

安徽省国资委 许崇信 2004 年 5 月 - - -

实际控制人报告期内控制

的其他境内外上市公司的 不适用

股权情况

报告期实际控制人变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

90

2015 年年度报告

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

√ 适用 □ 不适用

鉴于证券市场出现非理性下跌，为维护资本市场稳定，促进本公司持续、健康发展并维

护广大公众投资者利益，根据中国证监会相关文件精神，公司持股 5%以上股东安徽国元控股

（集团）有限责任公司（以下简称“国元集团”）、安徽国元信托有限责任公司、安徽省粮

油食品进出口（集团）公司（以下简称“安粮集团”）将积极承担社会责任，自 2015 年 7

月 8 日起 6 个月内不减持本公司股份。

国元集团于 2015 年 7 月 9 日通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份 200 万股（占公

司总股本的 0.10%）。 安粮集团通过与中信证券签订股票收益互换合同进行专业化投资管理，

由中信证券于 2015 年 7 月 15 日至 2015 年 7 月 16 日在股票二级市场上买入处于公开交易

中的本公司股票，本次从二级市场购买公司股票 4,740,065 股，购买成本为 110,018,662.47

元，购买股份占本公司总股本的 0.24%，安粮集团的增持计划已完成。具体公告见 2015 年 7

月 10 日和 2015 年 7 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。

91

2015 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

92

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增

本期减持

期初持股 持股份 期末持股数

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量

数（股） 数量 （股）

（股）

（股）

董事长 2012 年 08 月 26 日 2016 年 10 月 28 日

蔡咏 现任 男 55 0 0 0 0

董事 2007 年 10 月 25 日 2016 年 10 月 28 日

许斌 董事 现任 男 52 2015 年 02 月 05 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

董事 2008 年 06 月 24 日 2016 年 10 月 28 日

俞仕新 现任 男 53 0 0 0 0

总裁 2012 年 12 月 26 日 2016 年 10 月 28 日

张彦 董事 现任 男 56 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

包祥华 董事 现任 男 52 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

陈焱华 董事 现任 男 51 2007 年 10 月 25 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

张飞飞 董事 现任 男 56 2012 年 04 月 10 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

喻荣虎 独立董事 现任 男 50 2010 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

任明川 独立董事 现任 男 55 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

鲁炜 独立董事 现任 男 58 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

杨棉之 独立董事 现任 男 46 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

朱楚恒 监事会主席 现任 男 58 2013 年 08 月 22 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

吴福胜 监事 现任 男 50 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

徐玉良 监事 现任 男 33 2015 年 04 月 08 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

段立喜 监事 现任 男 58 2007 年 10 月 25 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

程凤琴 监事 现任 女 51 2007 年 10 月 25 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

蒋希敏 党委副书记 现任 男 51 2011 年 03 月 28 日 － 0 0 0 0

副总裁 2007 年 10 月 25 日 2016 年 10 月 28 日

陈新 现任 男 48 0 0 0 0

董事会秘书 2014 年 05 月 19 日 2016 年 10 月 28 日

陈东杰 副总裁 现任 男 52 2007 年 10 月 25 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

陈平 副总裁 现任 男 53 2011 年 06 月 23 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

陈益民 副总裁 现任 男 52 2010 年 09 月 02 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

93

2015 年年度报告

万士清 副总裁 现任 男 49 2013 年 12 月 12 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

沈和付 副总裁 现任 男 44 2014 年 04 月 03 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

高民和 总会计师 现任 男 50 2007 年 10 月 25 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

范圣兵 合规总监 现任 男 37 2014 年 09 月 23 日 2016 年 10 月 28 日 0 0 0 0

过仕刚 董事 离任 男 59 2008 年 06 月 24 日 2015 年 01 月 07 日 0 0 0 0

肖正海 监事 离任 男 67 2013 年 10 月 28 日 2015 年 03 月 10 日 0 0 0 0

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

因工作原因，过仕刚先生辞去公司董事及董事会发展战略

过仕刚 董事 离任 2015 年 01 月 07 日

委员会委员职务

肖正海 监事 离任 2015 年 03 月 10 日 肖正海先生因个人原因，申请辞去公司监事职务

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

非独立董事（7 名）

1、蔡咏先生，中共党员，高级经济师。曾任安徽财经大学财政金融系讲师、会计教研室

主任，安徽省国际经济技术合作公司美国分公司财务经理，安徽省国际信托投资公司国际金

融部经理、深圳证券部经理、证券总部副总经理，香港黄山有限公司总经理助理，国元证券

股份有限公司董事、总裁、党委副书记。现任公司董事长、党委书记，主持公司董事会日常

工作，负责公司发展战略、重大管理决策、风险监控和督导以及人力资源管理工作；兼任国

元集团党委委员，国元香港董事长，长盛基金董事，安元基金董事长。

2、许斌先生，中共党员，一级企业法律顾问。历任安徽大学法律系教师，安徽国际信托

投资公司法律事务部副主任、主任，安徽国元控股（集团）有限责任公司法律部主任，安徽

国元信托投资有限责任公司总裁助理、信托业务总部总经理，安徽国元控股（集团）有限责

任公司总法律顾问、安徽国元信托投资有限责任公司监事长，安徽国元控股（集团）有限责

任公司副总经理、总法律顾问；现任公司董事，国元集团党委委员、副总经理、总法律顾问，

兼任国元信托董事。

3、俞仕新先生，中共党员，经济师。曾任安徽省国际信托投资公司证券部副经理、经理、

合肥分公司总经理（兼任研究发展中心主任、国信投资顾问咨询公司董事长），安徽国元信

94

2015 年年度报告

托投资有限责任公司副总裁、常务副总裁，安徽国元信托有限责任公司总裁、党委副书记。

现任公司董事、总裁、党委副书记，主持公司经营管理的日常工作，负责落实董事会决议、

业务发展、经营计划和绩效考核工作；兼任国元直投董事长，国元香港董事，安元基金董事，

中证信用增进股份有限公司董事。

4、张彦先生，中共党员，高级经济师。曾任安徽经济管理干部学院研究室主任、安徽省

国际信托公司证券发行部、投资银行部副总经理、国债业务部经理、证券总部副总经理兼国

债业务部经理、国元信托副总裁、监事长、总裁。现任公司董事，国元信托董事长、党委副

书记，金信基金管理有限公司董事长。

5、包祥华先生，中共党员，会计师。曾任安徽轻工进出口公司财务科科长、总会计师、

副总经理、副董事长、党委书记、董事长。现任公司董事，安徽国贸集团控股有限公司总经

理、党委副书记，安徽粮油董事。

6、陈焱华先生，中共党员，高级会计师。曾任安徽省粮油食品进出口（集团）公司财务

部经理、总经理助理、总会计师、副总经理。现任公司董事，安徽粮油董事长、总经理、党

委书记，兼任安徽国贸集团控股有限公司副董事长、党委委员。

7、张飞飞先生，中共党员。曾任安徽省体改委副处长、处长，肥西县县长，淮北市市委

常委、常务副市长，巢湖市委常委、常务副市长及市长。现任公司董事，安徽省能源集团有

限公司董事长，安徽省皖能股份有限公司董事长，兴安控股有限公司董事，徽商银行股份有

限公司董事。

独立董事（4 名）

1、喻荣虎先生，安徽大学法律系法学专业毕业，大学本科学历，曾任合肥市电子局无线

电器材公司业务员、部门经理。现任安徽天禾律师事务所高级合伙人，安徽省律师协会金融

证券专业委员会主任，公司独立董事。

2、任明川先生，英国赫尔（HULL）大学会计学博士。曾任浙江工业大学经贸学院助教、

讲师，英国赫尔（HULL）大学、美国麻省理工（MIT）斯隆管理学院访问学者。现任复旦大学

管理学院 BI-复旦 MBA 学术主任、复旦大学管理学院会计系副教授，公司独立董事。

3、鲁炜先生，中国科学技术大学工学硕士、管理科学与工程博士。曾在美国宾州大学沃

顿商学院、加拿大国际基金会/多伦多大学、澳大利亚悉尼大学商学院及菲律宾 IIRR 学院进

修。现任中国科学技术大学管理学院院长助理、香港上市公司 EPRO 科技独立董事、英国

“International Journal of Green Economics”杂志编委，金信基金管理有限公司独立董

事，荃银高科股份有限公司独立董事，公司独立董事。

95

2015 年年度报告

4、杨棉之先生，中国人民大学管理学（财务学）博士。曾在原安徽省人民银行农金处从

事会计工作，现任安徽大学商学院教授，安徽大学会计与财务研究中心主任，安徽江南化工

股份有限公司独立董事，安徽皖通高速公路股份有限公司独立董事，公司独立董事。

监事会成员（5 名）

1、朱楚恒先生，中共党员，会计师。曾任合肥无线电四厂财务科副科长，安徽省国际信

托投资公司证券营业部经理，国元证券合肥寿春路证券营业部经理，经纪业务管理部副总经

理，公司总裁助理、上海业务总部总经理、营销经纪总部总经理，公司副总裁。现任公司监

事会主席，主持公司监事会日常工作，负责公司综合行政工作。

2、吴福胜先生，中共党员，高级工程师。曾任安徽省维尼纶厂技术员、调度员、调度长，

安徽皖维高新材料股份有限公司副部长、部长、厂长、董事、副总经理，公司董事。现任公

司监事，安徽皖维集团有限责任公司董事长、党委书记，安徽皖维高新材料股份有限公司董

事长，广西广维化工有限责任公司董事长，安徽皖维国际贸易有限公司董事长。

3、徐玉良先生，经济学学士、管理学学士。曾任安徽全柴集团有限公司办公室主任，兼

任安徽全柴动力股份有限公司生产部副经理，安徽全柴新能源有限公司董事、副总经理。现

任公司监事，安徽全柴集团有限公司董事、总经理助理、战略发展部部长。

4、段立喜先生，中共党员。曾任安徽省财政厅科员、主任科员、厅党组秘书，安徽省信

托投资公司财务部副经理、营业部经理、稽核审计室主任、人事处处长、机构业务管理总部

总经理，国元证券有限责任公司工会主席。现任公司监事、工会主席，主持公司工会日常工

作。

5、程凤琴女士，高级会计师，注册会计师。曾任合肥会计师事务所外资部副经理、上市

公司审计部经理，香港曾宇熙执业会计师公司审计经理，安徽省信托投资公司稽核部副经理，

国元证券有限责任公司稽核部经理，国元证券股份有限公司稽核部总经理。现任公司监事，

新三板办公室主任，兼任国元直投董事。

公司高级管理人员（10 名）

1、俞仕新先生简历见非独立董事部分相关内容。

2、蒋希敏先生，中共党员，会计师。曾担任河南冶金工业学校会计教研组长，安徽省建

材局副主任科员，安徽省信托投资公司财务部副经理、资金计划部经理、证券管理总部总经

理、人事处处长，国元证券有限责任公司行政总监、董事会秘书、党委副书记、副总裁，公

司副总裁。现任公司党委副书记，兼任纪委书记。

3、陈新先生，中共党员，经济师。曾担任交通银行淮南分行信贷员，安徽省国债服务中

96

2015 年年度报告

心投资副经理，香港黄山有限公司投资业务经理，国元证券有限责任公司投资管理总部总经

理、总裁助理、副总裁，国元期货有限公司董事长。现任公司副总裁、董事会秘书，负责公

司投资研究、信息披露和子公司管理协调工作，协助董事长负责董事会日常事务；兼任国元

期货董事，国元直投董事，国元香港董事，长盛基金监事会主席，安元基金监事会主席。

4、陈东杰先生，中共党员，经济师，合肥工业大学经济学院兼职硕士生导师。曾担任安

徽省国际信托投资公司总经办副主任、国债业务部副经理、北京代表处主任，安徽兴元投资

有限责任公司副总经理、法人代表兼总经理，安徽国元信托投资有限责任公司董事会秘书，

国元证券有限责任公司北京代表处主任、证券营业部负责人、北京业务总部总经理、总裁助

理、副总裁。现任公司副总裁，负责公司证券信用业务和产品销售业务。

5、陈平先生，中共党员。曾任教于合肥工业大学管理系，历任安徽省国际信托投资公司

证券发行部副经理、证券投资部经理，国元证券有限责任公司副总裁、长盛基金管理有限公

司董事长、副董事长。现任公司副总裁，负责公司资产管理业务。

6、陈益民先生，中共党员，高级工程师。曾任安徽省地矿局计算机中心副主任，合肥市

信托投资公司证券营业部经理，国元证券证券营业部经理、总裁助理、总工程师。现任公司

副总裁，负责公司区域股权交易、区域场外市场业务、信息技术工作，兼任安徽省股交中心

董事长，安元基金管理董事。

7、万士清先生，注册会计师。曾担任安徽省合肥粮食机械厂科员，合肥市粮油食品局科

员，合肥正大有限公司会计部主任，安徽中华会计师事务所审计一部经理，安徽省信托投资

公司投资银行总部副经理、经理，国元证券有限责任公司投资银行总部副总经理、收购兼并

部副经理（主持工作）、经理、投资银行部（合肥）经理、投资银行总部副总经理，国元证

券董事会秘书，国元创新董事长。现任公司副总裁，负责公司自营投资业务。

8、沈和付先生，中共党员，具有律师资格。曾担任中国安徽国际经济技术合作公司法律

部科员、总经办经理助理，安徽省信托投资公司法律顾问室副主任，国元证券有限责任公司

法律事务部主任，国元证券有限责任公司合规负责人、国元证券合规总监。现任公司副总裁，

负责公司投资银行（含股票挂牌转让业务）。

9、高民和先生，中共党员，审计师，注册审计师，资深注册会计师。曾担任安徽省审计

厅科员、副主任科员、主任科员，香港黄山有限公司财务部副经理，国元证券有限责任公司

综合办公室主任、计划财务部经理、总会计师，国元股权投资有限公司董事长、法定代表人。

现任公司财务负责人、总会计师，负责公司财务会计核算、预算及资金计划工作； 兼任安徽

省审计学会常务理事，安徽省金融会计学会常务理事、副会长。

97

2015 年年度报告

10、范圣兵先生，中共党员，具有律师资格、企业人力资源管理师（一级）资格和经济

师职称。2003 年 7 月参加工作，曾先后在安徽金亚太律师事务所、安徽中烟蚌埠卷烟厂、安

徽证监局、安徽省人民政府金融办（借调）工作。2010 年 7 月进入国元证券，现任公司合规

总监、合规管理部总经理，负责公司合规工作，兼任国元直投监事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位

在股东单位担任的

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报

职务

酬津贴

蔡咏 安徽国元控股（集团）有限责任公司 党委委员 2010 年 08 月 10 日 否

党委副书记 2012 年 08 月

张彦 安徽国元信托有限责任公司 是

董事长 2015 年 08 月 13 日

包祥华 安徽省粮油食品进出口（集团）公司 董事 2010 年 07 月 否

董事长、总经理、

陈焱华 安徽省粮油食品进出口（集团）公司 2009 年 12 月 22 日 是

党委书记

张飞飞 安徽省皖能股份有限公司 董事长 2011 年 12 月 12 日 否

徐玉良 安徽全柴集团有限公司 董事、办公室主任 2013 年 6 月 是

吴福胜 安徽皖维高新材料股份有限公司 董事长 2008 年 05 月 23 日 是

在股东单位任

在股东单位任多个职务的董事、监事、高级管理人员只列其主要职务

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位是否领

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

取报酬津贴

国元证券（香港）有限公司 董事长 2006 年 07 月 19 日 否

蔡咏 长盛基金管理有限公司 董事 2004 年 10 月 26 日 否

安徽安元投资基金有限公司 董事长 2015 年 06 月 30 日 否

国元股权投资有限公司 董事长 2013 年 12 月 19 日 否

国元证券（香港）有限公司 董事 2012 年 12 月 04 日 否

俞仕新 国元创新投资有限公司 董事 2012 年 11 月 28 日 2015 年 03 月 06 日 否

安徽安元投资基金有限公司 董事 2015 年 06 月 30 日 否

中证信用增进股份有限公司 董事 2015 年 05 月 11 日 否

张彦 金信基金管理有限公司 董事长 2015 年 07 月 否

98

2015 年年度报告

安徽国贸集团控股有限公司 总经理 2006 年 03 月 是

包祥华 安徽国贸集团控股有限公司 党委副书记 2011 年 12 月 是

安徽安粮控股股份有限公司 董事 2010 年 07 月 否

安徽安粮控股股份有限公司 董事长、总裁 2010 年 07 月 24 日 否

陈焱华

安徽国贸集团控股有限公司 党委委员、副董事长 2010 年 08 月 12 日 否

安徽省能源集团有限公司 董事长 2011 年 10 月 21 日 是

张飞飞 兴安控股有限公司 董事 2011 年 11 月 14 日 否

徽商银行 董事 2012 年 04 月 09 日 否

安徽天禾律师事务所 高级合伙人 1996 年 01 月 是

喻荣虎

洽洽食品股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 26 日 是

副教授 2000 年 11 月

任明川 复旦大学管理学院 是

BI-复旦 MBA 学术主任 2008 年 09 月

中国科技大学管理学院 院长助理 1994 年 06 月 是

鲁炜 金信基金管理有限公司 独立董事 2015 年 07 月 是

荃银高科股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 29 日 是

安徽江南化工股份有限公司 独立董事 2012 年 04 月 06 日 是

杨棉之

安徽皖通高速公路股份有限公司 独立董事 2011 年 08 月 17 日 是

安徽皖维集团有限责任公司 董事长 2008 年 05 月 22 日 否

吴福胜 广西广维化工有限责任公司 董事长 2009 年 12 月 7 日 否

安徽皖维国际贸易有限公司 董事长 2010 年 6 月 1 日 否

徐玉良 安徽全柴新能源有限公司 董事、副总经理 2014 年 06 月 2015 年 07 月 是

程凤琴 国元股权投资有限公司 董事 2011 年 08 月 22 日 否

国元股权投资有限公司 董事 2011 年 08 月 17 日 否

国元期货有限公司 董事 2012 年 12 月 03 日 否

陈新 国元证券（香港）有限公司 董事 2014 年 01 月 10 日 否

长盛基金管理有限公司 监事会主席 2014 年 02 月 12 日 否

安徽安元投资基金有限公司 监事会主席 2015 年 07 月 17 日 否

安徽省股权托管交易中心有限责

董事长 2013 年 06 月 28 日 否

陈益民 任公司

安徽安元投资基金管理有限公司 董事 2015 年 06 月 30 日 否

万士清 国元创新投资有限公司 董事长 2013 年 12 月 25 日 2015 年 03 月 06 日 否

范圣兵 国元股权投资有限公司 监事 2012 年 03 月 13 日 否

在其他单位任

在多个单位任职的董事、监事、高级管理人员只列其主要职务

职情况的说明

99

2015 年年度报告

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事和高级管理人员薪酬管理的基本制度及决策程序：根据《公司章程》的相

关规定，公司独立董事报酬由董事会制订，报股东大会审议决定，高级管理人员报酬由董事

会审议决定。

2、董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：公司独立董事报酬标准参考同行业上市公

司的平均水平确定；公司内部董事、监事和高级管理人员的报酬由公司薪酬体系决定，与岗

位和绩效挂钩，公司薪酬体系是委托太和咨询顾问公司参考同行业的薪酬情况设计，于2006

年8月26日经原国元证券有限责任公司第二届董事会第四次会议审议决定。

3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：2015年度，公司董事、监事、高级管理人

员不存在非现金薪酬情况；2015年度，公司内部董事、高级管理人员年度奖金按照相关规定

预留，预留部分奖金分三年递延发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的 是否在公司关

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

税前报酬总额 联方获取报酬

蔡咏 董事长 男 55 现任 257.29 否

许斌 董事 男 52 现任 是

俞仕新 董事、总裁 男 53 现任 219.29 否

张彦 董事 男 56 现任 是

包祥华 董事 男 52 现任 是

陈焱华 董事 男 51 现任 是

张飞飞 董事 男 56 现任 是

喻荣虎 独立董事 男 50 现任 16 否

任明川 独立董事 男 55 现任 16 否

鲁炜 独立董事 男 58 现任 16 否

杨棉之 独立董事 男 46 现任 16 否

朱楚恒 监事会主席 男 58 现任 152.57 否

吴福胜 监事 男 50 现任 是

徐玉良 监事 男 33 现任 是

100

2015 年年度报告

段立喜 监事 男 58 现任 101.36 否

程凤琴 监事 女 51 现任 126.07 否

蒋希敏 党委副书记 男 51 现任 154.09 否

陈新 副总裁、董事会秘书 男 48 现任 156.41 否

陈东杰 副总裁 男 52 现任 158.96 否

陈平 副总裁 男 53 现任 163.33 否

陈益民 副总裁 男 52 现任 156.78 否

万士清 副总裁 男 49 现任 207.53 否

沈和付 副总裁 男 44 现任 144.25 否

高民和 总会计师 男 50 现任 140.32 否

范圣兵 合规总监 男 37 现任 137.79 否

过仕刚 董事 男 59 离任 是

肖正海 监事 男 67 离任 是

合计 -- -- -- -- 2,340.04 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 2,718

主要子公司在职员工的数量（人） 342

在职员工的数量合计（人） 3,060

当期领取薪酬员工总人数（人） 3,060

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 72

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

研究人员 72

投行业务人员 167

经纪业务人员 1,920

投资业务人员 27

资产管理业务人员 64

场外市场业务人员 41

其他管理人员 497

信息技术人员 110

财务人员 106

101

2015 年年度报告

行政人员 56

合计 3,060

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 13

硕士 530

本科 2,115

大专及以下 402

合计 3,060

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策遵循效益员工、公平原则、激励原则、市场化原则、基本保障原则，

总额控制原则，采用基于岗位+绩效的薪酬模式为主，辅以市场化的薪酬模式、业务收入提成

以及年末根据经营情况计提奖金的混合薪酬体系。公司员工的薪酬、福利水平根据公司经营

效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。

3、培训计划

公司始终把人才培养作为兴司之本，成立了专门的培训组织、协调机构，不断加大对员

工的培训投入，分类、分层次的培训体系逐步完善，形成了包括现场、视频和网络等多样化

的培训形式，外部培训和内部培训相结合，业务培训和管理培训相结合，岗位技能培训和在

职学历教育相结合等的多种途径培训方式，重视对中高层管理人员管理技能与业务技能提升

的培训和对优秀年轻骨干员工综合素质提升的培训，注重培训效果，不断提升培训质量，提

高培训覆盖面，有力的促进了员工整体素质的提升，实现了员工与企业的共同成长。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

六、董事会下设各类专门委员会构成情况

√ 适用 □ 不适用

1、发展战略委员会

主任委员：蔡咏（董事长）

委员：许斌（董事）、张飞飞（董事）、俞仕新（董事、总裁）、鲁炜（独立董事）

102

2015 年年度报告

2、薪酬与提名委员会

主任委员：喻荣虎（独立董事）

委员：陈焱华（董事）、任明川（独立董事）、鲁炜（独立董事）、张彦（董事）

3、风险管理委员会

主任委员：陈焱华（董事）

委员：俞仕新（董事、总裁）、喻荣虎（独立董事）

4、审计委员会

主任委员：任明川（独立董事）

委员：包祥华（董事）、杨棉之（独立董事）

七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况

2015年，在安徽证监局指导下，公司坚持“规范合规,稳健发展”的原则，在营销人员管

理方面主动适应创新，不断完善多层级风险管控机制，提高分支机构营销管理水平，优化管

理系统相关流程，规范营销人员执业行为。截至2015年底，我公司共有营销人员1922人，其

中证券经纪人1137人、营销经理785人。

1、严格执行营销人员管理制度，加强内控，保障各项业务合规有序开展。公司严格按照

监管要求，对营销人员及其执业行为进行集中统一管理和全程动态监控，贯彻落实各项内控

机制；加大合规执业与创新业务的考核力度，将规范营销人员执业行为纳入证券营业部年底

绩效考核中。

2、技术系统的运行和改进情况。公司客户关系管理系统（以下简称“CRM系统”）集成

了多个营销管理模块，实现了营销人员日常管理的系统化、流程化、电子化。2015年公司全

面升级CRM系统，大大缩短了系统响应时间，系统整体运行日趋稳定。完成新绩效上线，并对

CRM系统做了70余次功能改进或修改，包括支持回访制度变更、薪酬制度调整、屏蔽自营数据

等。公司高度重视CRM系统安全性，总部配备专人负责系统运行，指导各分支机构做好运行管

理。

3、公司建立了由分支机构营销管理岗与风险控制岗、总部风控员、总部风控负责人逐级

审核的三级风险管理架构。总部风险控制专岗，通过CRM系统14项风控指标，实现对营销人员

风险管理各环节的全面覆盖和实时监控，督促各分支机构及时、准确处理风控事件，防范营

销风险。

103

2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会相关规章制度的要求，始终致力于

进一步健全公司治理制度，完善公司治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层

相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各

负其责，确保了公司的规范运作。

1、关于股东与股东大会

公司能够按照规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地

位，能够充分行使自己的权利。

公司第一大股东能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使其享有的权利，不存在

超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形，没有占用公司资金或要求为其

担保或为他人担保，在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司完全分开。

2、关于董事与董事会

公司各位董事严格遵守其公开做出的承诺，忠实、诚信、勤勉履行职责。

公司董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，并严格按照法律、法规及《公司

章程》规定行使职权。董事会下设各专门委员会，在董事会的科学决策中发挥重要作用。

3、关于监事和监事会

公司监事会能够按照法律、法规及《公司章程》规定履行自己的职责，对公司财务、公

司董事会和公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

4、关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，共同推动

公司持续、健康的发展。

5、关于信息披露

公司上市后制定了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者

关系管理制度》、《接待和推广工作制度》，指定董事会秘书为信息披露工作、接待股东来

访和咨询等投资者关系管理事务的负责人；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的

规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东都有平等的机会获得信息。2010

104

2015 年年度报告

年公司进一步完善信息披露管理制度，制定了《向外部单位报送信息管理制度》、《内幕信

息知情人登记制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》，规范公司各类信息报送和

使用管理工作，加强内幕信息保密，提高信息披露的质量和透明度。公司信息披露工作已连

续八年被深圳证券交易所评为“优秀”等级。报告期内，公司不存在重大会计差错更正、重

大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员积极参加行业培训和专题会议；平时公司通

过转发深交所《上市公司参考》、《舆情周报》、短信通知等方式，组织董事、监事、高级

管理人员、主要股东单位联系人学习监管层和交易所的各项规章制度。

6、报告期内，公司股东大会、董事会、监事会建立和修订的治理制度情况

披露日期 制度名称 新建/修订

2015年02月06日 公司章程 修订

2015年04月09日 董事会议事规则 修订

2015年04月09日 监事会议事规则 修订

2015年04月21日 公司章程 修订

2015年08月28日 风险管理委员会工作细则 修订

2015年08月28日 薪酬与提名委员会工作细则 修订

2015年08月28日 审计委员会工作细则 修订

2015年08月28日 金融工具分类、计量及其公允价值确定管理办法 修订

2015年08月28日 会计制度 修订

2015年12月25日 融资融券业务管理办法 修订

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

2015 年，公司按照监管部门的要求，进一步完善公司组织结构、制度建设等，确保公司

治理的实际状况符合监管部门关于上市公司治理的规范性文件的要求。公司治理是一项长期

的工作，公司将一如既往地遵循合规、专业、透明的原则，规范公司行为，提高公司治理透

明度，在广大投资者监督和支持下持续提高公司治理水平。

为规范公司各类信息报送和使用管理工作，加强内幕信息保密，公司于 2010 年制定了《向

外部单位报送信息管理制度》和《内幕信息知情人登记制度》。报告期内，公司能够根据公

105

2015 年年度报告

司《向外部单位报送信息管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》的规定，做好向外部单

位报送信息管理、内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作。公司定期对董事、监事、高

级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前 30 日内、业绩预告和业绩快报公告前

10 日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关

人员利用内幕信息从事内幕交易。《向外部单位报送信息管理制度》和《内幕信息知情人登

记制度》刊登在 2010 年 6 月 11 日的巨潮资讯网上。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情

况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开。公司建立了独立完

整的经营体系，具有独立完整的业务自主经营能力。具体情况如下：

1、业务独立情况

公司拥有独立、完整的证券业务体系，自主经营，独立开展证券经纪、承销、自营、资

产管理和证监会批准的其他业务，不存在业务开展依赖于控股股东及实际控制人的情形。

2、人员独立情况

公司设立专门的人力资源部，建立了独立的劳动人事工资制度。公司的劳动人事管理与

股东单位完全分离。公司董事、监事及高级管理人员已获得监管部门核准的任职资格，选聘

也符合《公司法》、《证券法》的有关规定。

3、资产独立情况

公司具有开展证券业务所必备的独立完整的资产，与控股股东产权关系明确，资产界定

清晰，实物资产和无形资产均产权完整、明确。公司对所拥有的资产拥有完全的控制权和支

配权，不存在以承包、委托经营、租赁或其它类似方式依赖控股股东及其它关联方开展经营

的情况。

4、机构独立情况

公司建立和完善了法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会，“三会”运作良好，

各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。公司现有的办公机构和经营场所与控股股东

完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司根据经营需要设置了完善的组织架构，

并制定了一系列规章制度，对各部门进行了明确分工，各部门依照规章制度行使各自职能。

公司与控股股东之间不存在上下级关系，也不存在股东单位直接干预公司经营活动的情形。

5、财务独立情况

106

2015 年年度报告

公司实行独立核算，拥有独立的银行帐户，对总部各业务部门实行集中核算，对分支机

构的财务负责人实行委派制度，建立了独立的内部统一的财务核算体系，独立做出财务决策，

依法独立纳税。

公司设立财务会计部，履行公司自有资金管理、会计核算、会计监督及财务管理职能。

该部门结合公司的实际情况制定各项财务会计制度、办法和计划，组织指导各分支机构财务

部门的日常工作，完善内部控制制度，加强财务管理，为业务发展提供会计服务，为领导决

策提供依据。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议 投资者参 召开 披露

会议届次 会议议案名称 决议情况 披露索引

类型 与比例 日期 日期

详见披露在巨潮资讯网

2015 年第 《关于变更部分募集资金用途及将有 《 国元证券股份有限

临时股 2015 年

一次临时股 57.6745％ 2015 年 1 关节余募集资金（含利息）永久补充 议案均获通过 公司 2015 年第一次临

东大会 1月7日

东大会 月6日 流动资金的议案》 时股东大会决议公告》,

公告编号： 2015－001

详见披露在巨潮资讯网

2015 年第 《国元证券股份有限公

临时股 2015 年 《关于修改<公司章程>的议案》、《关 2015 年 2

二次临时股 议案均获通过 司 2015 年第二次临时

东大会 54.9376％ 2 月 5 日 于选举许斌先生为公司董事的议案》 月6日

东大会 股东大会决议公告》,

公告编号： 2015－012

《2014 年度董事会工作报告》、《2014

年度监事会工作报告》、《2014 年度

财务决算报告》、《2014 年度利润分

配预案》、《2014 年度报告及其摘要》

详见披露在巨潮资讯网

、《关于聘请 2015 年度审计机构的议

《国元证券股份有限公

案》、《关于聘请 2015 年度内部控制 2015 年 4

2014 年度 年度股 54.8371％ 2015 年 议案均获通过 司 2014 年度股东大会

审计机构的议案》、《关于修改<国元 月9日

股东大会 东大会 4月8日 决议公告》, 公告编号：

证券股份有限公司董事会议事规则>

2015－030

的议案》、《关于修改<国元证券股份

有限公司监事会议事规则>的议案》、

《2014 年度董事薪酬及考核情况专项

说明》、《2014 年度监事薪酬及考核

107

2015 年年度报告

情况专项说明》、《2014 年度高级管

理人员薪酬及考核情况专项说明》、

《关于选举徐玉良先生为公司监事的

议案》

《关于公司符合非公开发行 A 股股票

条件的议案》、《关于非公开发行 A

股股票方案的议案》、《关于非公开

发行 A 股股票预案的议案》、《关于

本次非公开发行股票募集资金使用可

详见披露在巨潮资讯网

行性报告的议案》、《关于前次募集

《国元证券股份有限公

资金使用情况报告的议案》、《关于 2015 年 4

2015 年第 临时股 55.6332％ 2015 年 议案均获通过 司 2015 年第三次临时

提请股东大会授权董事会办理本次非 月 21 日

三次临时股 东大会 4 月 20 日 股东大会决议公告》,

公开发行股票相关事宜的议案》、《关

东大会 公告编号： 2015－035

于<国元证券股份有限公司 2015-2017

年股东回报规划>的议案》、《关于修

改<公司章程>的议案》、《关于非公

开发行股票摊薄即期回报及填补措施

的议案》

详见披露在巨潮资讯网

《关于调整公司收益凭证业务规模的

2015 年第 《国元证券股份有限公

临时股 2015 年 议案》、《关于发起设立安元投资基 2015 年 6

四次临时股 55.6454％ 议案均获通过 司 2015 年第四次临时

东大会 6 月 23 日 金有限公司（拟定名）及安元投资基 月 24 日

东大会 股东大会决议公告》,

金管理有限公司（拟定名）的议案》

公告编号： 2015－067

《关于公司发行短期融资券的议案》、 详见披露在巨潮资讯网

2015 年第 《关于公司发行短期公司债的议案》、 《国元证券股份有限公

临时股 2015 年 2015 年 9

五次临时股 55.1410％ 《关于公司设立员工持股计划（草案）议案均获通过 司 2015 年第五次临时

东大会 9 月 14 日 月 15 日

东大会 的议案》、《关于公司回购股份的议 股东大会决议公告》,

案》 公告编号： 2015－096

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况

1、本报告期董事会会议情况

召开 决议

会议届次 会议议案名称 披露日期 披露索引

日期 情况

《关于公司开展股票期权业务的议案》、《关 详见披露在巨潮资讯网

第七届董事

2015 年 1 于公司设立并出资参与国元元赢 9 号集合资 议案均 2015 年 1 月 《 国元证券股份有限公

会第十九次

月 17 日 产管理计划的议案》、《关于提名许斌先生为 获通过 20 日 司第七届董事会第十九

会议

公司董事的议案》、《关于对国元创新投资有 次会议决议公告》 公告

108

2015 年年度报告

限公司减少投资的议案》、《关于修改<公司 编号： 2015－006

章程>的议案》、《关于召开公司 2015 年第二

次临时股东大会的议案》

详见披露在巨潮资讯网

第七届董事 《关于调整公司融资融券业务规模的议案》、 《 国元证券股份有限公

2015 年 3 议案均 2015 年 3 月

会第二十次 《关于增补许斌先生为公司董事会发展战略 司第七届董事会第二十

月6日 获通过 10 日

会议 委员会委员的议案》 次会议决议公告》 公告

编号： 2015－015

《2014 年度总裁工作报告》、《2014 年度财

务决算报告》、《2014 年度利润分配预案》、

《2014 年度董事会工作报告》、《2014 年度

报告及其摘要》、《关于募集资金年度存放与

使用情况专项报告》、《2014 年度社会责任

报告》、《2014 年度内部控制评价报告》、

《2014 年度合规报告》、《2014 年度风险控

制指标报告》、《关于 2015 年度公司捐赠计

划的议案》、《关于聘请 2015 年度审计机构 详见披露在巨潮资讯网

第七届董事 的议案》、《关于聘请 2015 年度内部控制审 《 国元证券股份有限公

2015 年 3 议案均 2015 年 3 月

会第二十一 计机构的议案》、《董事会发展战略委员会 司第七届董事会第二十

月 14 日 获通过 17 日

次会议 2014 年度工作报告》、《董事会薪酬与提名 一次会议决议公告》 公

委员会 2014 年度工作报告》、《董事会风险 告编号： 2015－018

管理委员会 2014 年度工作报告》、《董事会

审计委员会 2014 年度工作报告》、《关于修

改<国元证券股份有限公司董事会议事规则>

的议案》、《2014 年度董事薪酬及考核情况

专项说明》、《2014 年度高级管理人员薪酬

及考核情况专项说明》、《关于公司 2014 年

会计政策及会计估计变更事项的专项报告》、

《关于召开公司 2014 年度股东大会的议案》

《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的

议案》、《关于非公开发行 A 股股票方案的

议案》、《关于非公开发行 A 股股票预案的

议案》、《关于本次非公开发行股票募集资金

使用可行性报告的议案》、《关于前次募集资

详见披露在巨潮资讯网

金使用情况报告的议案》、《关于提请股东大

第七届董事 《 国元证券股份有限公

会授权董事会办理本次非公开发行股票相关 议案均 2015 年 4 月

会第二十二 2015 年 4 司第七届董事会第二十

事宜的议案》、《关于<国元证券股份有限公 获通过 3日

次会议 月2日 二次会议决议公告》 公

司 2015-2017 年股东回报规划>的议案》、《关

告编号： 2015－027

于修改<公司章程>的议案》、《关于非公开发

行股票摊薄即期回报及填补措施的议案》、《关

于调整公司融资融券业务规模的议案》、《关

于召开公司 2015 年第三次临时股东大会的议

案》

第七届董事 2015 年 4 《国元证券股份有限公司 2015 年第一季度报 议案均 2015 年 4 月 详见披露在巨潮资讯网

109

2015 年年度报告

会第二十三 月 27 日 告》、《关于设立新三板办公室的议案》、《关 获通过 28 日 《 国元证券股份有限公

次会议 于康和期货向国元期货增资的议案》、《关于 司第七届董事会第二十

设立武汉、郑州分公司的议案》、《关于在凤 三次会议决议公告》 公

阳、望江设立证券营业部的议案》、《关于公 告编号： 2015－037

司资产管理业务使用自有资金额度的议案》、

《关于修订<国元证券股份有限公司风险偏好

框架与政策>的议案》

详见披露在巨潮资讯网

第七届董事 《关于调整公司融资融券业务规模的议案》、 《 国元证券股份有限公

2015 年 5 议案均 2015 年 5 月

会第二十四 《关于参与设立中证信用增进股份有限公司 司第七届董事会第二十

月7日 获通过 8日

次会议 的议案》 四次会议决议公告》 公

告编号： 2015－041

《关于向国元证券（香港）有限公司增资的议 详见披露在巨潮资讯网

第七届董事 案》、《关于提高公司股票质押式回购业务总 《 国元证券股份有限公

2015 年 6 议案均 2015 年 6 月

会第二十五 规模的议案》、《关于调整公司收益凭证业务 司第七届董事会第二十

月5日 获通过 6日

次会议 规模的议案》、《关于召开公司 2015 年第四 五次会议决议公告》 公

次临时股东大会的议案》 告编号： 2015－051

详见披露在巨潮资讯网

《关于发起设立安元投资基金有限公司（拟定

第七届董事 《 国元证券股份有限公

2015 年 6 名）及安元投资基金管理有限公司（拟定名） 议案均 2015 年 6 月

会第二十六 司第七届董事会第二十

月 13 日 的议案》、《关于明确非公开发行股票募集资 获通过 15 日

次会议 六次会议决议公告》 公

金投资项目具体安排的议案》

告编号： 2015－058

《2015 年上半年总裁工作报告》、《2015 年

半年度报告及其摘要》、《2015 年中期合规

报告》、《2015 年半年度风险控制指标报告》、

《关于公司发行短期融资券的议案》、《关于

公司发行短期公司债的议案》、《关于修改<

详见披露在巨潮资讯网

国元证券股份有限公司风险管理委员会工作

第七届董事 《 国元证券股份有限公

2015 年 8 细则>的议案》、《关于修改<国元证券股份有 议案均 2015 年 8 月

会第二十七 司第七届董事会第二十

月 27 日 限公司薪酬与提名委员会工作细则>的议案》、 获通过 28 日

次会议 七次会议决议公告》 公

《关于修改<国元证券股份有限公司审计委员

告编号： 2015－082

会工作细则>的议案》、《关于修订<国元证券

股份有限公司金融工具分类、计量及其公允价

值确定管理办法>、<国元证券股份有限公司会

计制度>的议案》、《关于召开公司 2015 年第

五次临时股东大会的议案》

详见披露在巨潮资讯网

第七届董事 《关于调整公司自营投资规模的议案》、《关 《 国元证券股份有限公

2015 年 9 议案均 2015 年 9 月

会第二十八 于与中国证券金融股份有限公司进行收益互 司第七届董事会第二十

月1日 获通过 2日

次会议 换的议案》 八次会议决议公告》 公

告编号： 2015－087

第七届董事 详见披露在巨潮资讯网

2015 年 9 《关于设立公司员工持股计划（草案）的议 议案均 2015 年 9 月

会第二十九 《 国元证券股份有限公

月2日 案》、《关于公司回购股份的议案》 获通过 7日

次会议 司第七届董事会第二十

110

2015 年年度报告

九次会议决议公告》 公

告编号： 2015－088

详见披露在巨潮资讯网

第七届董事 《 国元证券股份有限公

2015 年 10 《关于在济南等地设立四家证券营业部的议 议案均 2015 年 10

会第三十次 司第七届董事会第三十

月 13 日 案》 获通过 月 14 日

会议 次会议决议公告》 公告

编号： 2015－102

第七届董事

2015 年 10 《国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报 议案均

会第三十一 - -

月 27 日 告》 获通过

次会议

《关于出资参与中电科国元产业投资基金（有

详见披露在巨潮资讯网

限合伙）（暂定名）的议案》、《关于增资安

第七届董事 《 国元证券股份有限公

2015 年 12 徽省股权托管交易中心有限责任公司的议 议案均 2015 年 12

会第三十二 司第七届董事会第三十

月 24 日 案 》、《关于在珠海、义乌设立证券营业部 获通过 月 25 日

次会议 二次会议决议公告》 公

的议案》、《关于修订<国元证券股份有限公

告编号： 2015－115

司融资融券业务管理办法>的议案》

2、本报告期监事会会议情况

会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引

《2014 年度总裁工作报告》、《2014 年度监

事会工作报告》、《2014 年年度报告及其摘 详见披露在巨潮资讯网

第七届监事 要》、《2014 年度内部控制评价报告》、审 《 国元证券股份有限公

2015 年 3 月 议案均 2015 年 3

会第八次会 议《2014 年度合规报告》、《关于修改<国元 司第七届监事会第八次

14 日 获通过 月 17 日

议 证券股份有限公司监事会议事规则>的议案》、 会议决议公告》 公告编

《2014 年度监事薪酬及考核情况专项说明》、 号： 2015－019

《关于提名徐玉良先生为公司监事的议案》

详见披露在巨潮资讯网

第七届监事 《关于<国元证券股份有限公司 2015-2017 年 《 国元证券股份有限公

2015 年 4 月 议案均 2015 年 4

会第九次会 股东回报规划>的议案》、《关于修改<公司 司第七届监事会第九次

2日 获通过 月3日

议 章程>的议案》 会议决议公告》 公告编

号： 2015－028

第七届监事

2015 年 4 月 《国元证券股份有限公司 2015 年第一季度报 议案均

会第十次会 - -

27 日 告》 获通过

议

《2015 年上半年总裁工作报告》、《2015 年

详见披露在巨潮资讯网

半年度报告及其摘要》、《2015 年中期合规

第七届监事 《 国元证券股份有限公

2015 年 8 月 报告》、《关于修订<国元证券股份有限公司 议案均 2015 年 8

会第十一次 司第七届监事会第十一

27 日 金融工具分类、计量及其公允价值确定管理办 获通过 月 28 日

会议 次会议决议公告》 公告

法>、<国元证券股份有限公司会计制度>的议

编号： 2015－084

案》

第七届监事 详见披露在巨潮资讯网

2015 年 9 月 《关于设立公司员工持股计划（草案）的议 议案均 2015 年 9

会第十二次 《 国元证券股份有限公

2日 案》、《关于公司回购股份的议案》 获通过 月7日

会议 司第七届监事会第十二

111

2015 年年度报告

次会议决议公告》 公告

编号： 2015－089

第七届监事

2015 年 10 《国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报 议案均

会第十三次 - -

月 27 日 告》 获通过

会议

第七届监事

《公司 2015 年 1-11 月份财务状况、经营收支

会财务及内 2015 年 12

情况、预算执行情况和财务制度执行情况》、- - -

审情况通报 月 4 日

《2015 年公司内部审计情况》

会议

六、报告期内董事履行职责的情况

1、董事出席董事会及股东大会的情况

出席董事会情况

是否连续

董事

本报告期应参 现场出 以通讯方式 委托出 两次未

姓名 职务 缺席次数 投票表决情况

加董事会次数 席次数 参加次数 席次数 亲自参加

会议

蔡 咏 董事长 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

许 斌 董事 13 2 11 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

俞仕新 董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

张 彦 董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

包祥华 董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

陈焱华 董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

张飞飞 董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

喻荣虎 独立董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

任明川 独立董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

鲁 炜 独立董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

杨棉之 独立董事 14 2 12 0 0 否 同意全部应参加表决的董事会议案

独立董事列席股东大会次数 6

独立董事连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

112

2015 年年度报告

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

公司独立董事履行职责的具体情况见公司于 2016 年 3 月 29 日在巨潮资讯网披露的《国

元证券股份有限公司独立董事 2015 年度述职报告》。

七、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会发展战略委员会工作情况

2015 年 11 月 18 日，公司召开第七届董事会发展战略委员会 2015 年第一次会议，会议

审议通过了《公司互联网金融业务发展的现状及规划》。

2015 年 12 月 14 日，公司召开第七届董事会发展战略委员会 2015 年第二次会议，会议

审阅了《新形势下完善证券公司风险管理的若干建议》。

董事会发展战略委员会在报告期内，能够遵守公司《董事会发展战略委员会工作细则》

等相关规定，认真履行职责。

2、董事会薪酬与提名委员会工作情况

2015 年 1 月 13 日，公司召开第七届董事会薪酬与提名委员会 2015 年第一次会议，会议

审议通过了《关于提名许斌先生为公司董事的议案》。

2015 年 3 月 13 日，公司召开第七届董事会薪酬与提名委员会 2015 年第二次会议，会议

审议通过了《公司高管人员 2014 年度绩效考核情况的议案》、《关于公司 2014 年度职工奖

励基金提取和分配方案及 2015 年度业绩考核奖励方案的议案》、《2014 年度董事薪酬和考

核情况专项说明》和《2014 年度高级管理人员薪酬和考核情况专项说明》。

董事会薪酬与提名委员会在报告期内，能够遵守公司《董事会薪酬与提名委员会工作细

则》等相关规定，认真履行职责。

3、董事会审计委员会工作情况

2015年1月21日，公司第七届董事会审计委员会与立信会计师事务所（特殊普通合伙）进

行了第一次沟通，就事务所对独立性问题进行的声明及审计计划安排进行了审议，对本次审

计计划安排等事项无异议；对公司2014年度财务报表进行了审阅，同意提交立信会计师事务

113

2015 年年度报告

所（特殊普通合伙）审计，并形成书面意见；2015年2月6日，公司第七届董事会审计委员会

与立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了第二次沟通，对公司2014年度财务报告审计重

要事项及初步审计意见无异议。在公司2014年度财务报告审计期间，公司董事会审计委员会4

次委托公司董事会办公室和财务会计部督促立信会计师事务所（特殊普通合伙）在约定时限

内提交审计报告，事务所也积极回复，在约定时限内出具了初步审计意见，按时提交了审计

报告，完成了公司2014年度财务报告的审计工作。

2015 年 3 月 13 日，公司召开第七届董事会审计委员会 2015 年第一次会议，会议审议通

过了《公司 2014 年度财务决算报告》、《公司 2014 年稽核工作开展情况及 2015 年稽核工作

安排》、《会计师事务所从事公司 2014 年度审计工作总结报告》、《关于聘请 2015 年度审

计机构的议案》、《关于募集资金年度存放与实际使用情况专项报告》。

2015 年 8 月 14 日，公司召开第七届董事会审计委员会 2015 年第二次会议，会议审议通

过了《国元证券 2015 年上半年财务报告》、《国元证券 2015 年上半年稽核工作开展情况及

下半年稽核工作安排》和《关于修订<国元证券股份有限公司金融工具分类、计量及其公允

价值确定管理办法>、<国元证券股份有限公司会计制度>的议案》。

2014 年第四季度及 2015 年第一季度结束后，公司第七届董事会审计委员会委员分别审

阅了公司该季度的募集资金存放与使用情况的稽核报告。

公司已建立《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作规程》，规

定了董事会审计委员会的人员组成、职责权限、决策程序、议事规则及董事会审计委员会在

年报编制和披露过程中应当履行的职责等事项，董事会审计委员会委员在报告期内，能够遵

守相关规定，认真履行职责。

4、董事会风险管理委员会工作情况

2015 年 3 月 4 日，公司第七届董事会风险管理委员会与华普天健会计师事务所（特殊普

通合伙）进行了沟通，同意事务所提供的建议及审计结论。

2015 年 3 月 4 日，公司召开第七届董事会风险管理委员会 2015 年第一次会议，会议审

议通过了《公司 2014 年度内部控制评价报告》、《公司 2014 年度合规报告》、《公司 2014

年风险监管工作报告》、《公司 2014 年度风险控制指标报告》、《公司 2014 年内部控制审

计报告》、《关于聘请 2015 年度内部控制审计机构的议案》。

2015 年 4 月 13 日，公司召开第七届董事会风险管理委员会 2014 年第二次会议。会议审

议通过了《关于修订<国元证券股份有限公司风险偏好框架与政策>的议案》。根据公司业务

发展的需要，会议同意对《国元证券股份有限公司风险偏好框架与政策》进行修改，并将此

114

2015 年年度报告

议案提交公司第七届董事会第二十三次会议审议。

2015 年 8 月 14 日，公司召开第七届董事会风险管理委员会 2015 年第三次会议。会议审

议通过了《公司 2015 年中期合规报告》、《公司 2015 年上半年风险监管工作报告》和《公

司 2015 年半年度风险控制指标报告》。

2015 年 12 月 7 日，公司第七届董事会风险管理委员会与公司内控审计机构华普天健会

计师事务所（特殊普通合伙）有限公司进行了沟通，对事务所就独立性问题所作的声明和公

司 2015 年度内部控制审计计划安排无异议。

董事会风险管理委员会在报告期内，能够遵守公司《董事会风险管理委员会工作细则》

等相关规定，认真履行职责。

八、监事会工作情况

1、监事参加监事会会议情况

本报告期应参 亲自出席监 委托出席监事 缺席监事

姓名 职务 投票表决情况

加监事会次数 事会次数 会次数 会次数

朱楚恒 监事会主席 7 7 0 0 同意全部应参加表决的董事会议案

段立喜 监事 7 7 0 0 同意全部应参加表决的董事会议案

程凤琴 监事 7 7 0 0 同意全部应参加表决的董事会议案

吴福胜 监事 7 7 0 0 同意全部应参加表决的董事会议案

徐玉良 监事 5 5 0 0 同意全部应参加表决的董事会议案

2、监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

3、监事会对 2015 年度有关事项发表的意见

监事会对 2015 年度有关事项发表的意见如下：

（1）对公司实施员工持股计划的意见

公司实施员工持股计划不会损害公司及其全体股东的利益，有利于公司的持续发展，同

意公司实施员工持股计划并将员工持股计划提交公司股东大会审议。

（2） 对公司实施回购股份的意见

公司回购公司部分A股股份，符合全体股东和公司的利益，有利于调整资本结构，增强

投资者信心，回报广大中小股东，也有利于完善公司的长效激励机制，同意公司回购股份并

115

2015 年年度报告

提交公司股东大会审议。

（3）对公司 2015 年年度报告的意见

公司年报编制和审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各

项规定；年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，能够从各个方面真实

反映公司当年度的经营管理和财务状况等事项；未发现参与年报编制和审议的人员有违反保

密规定的行为。

（4）对公司 2015 年度内部控制评价报告

报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，

达到了公司内部控制的目标，未发现公司存在内部控制设计或运行方面的重大缺陷，公司内

部控制制度健全、执行有效。公司内部控制评价报告中对公司内部控制的整体评价是客观的、

真实的。

（5）对公司 2015 年度合规报告的意见

公司通过持续建立、健全各项合规管理制度，不断完善内部控制机制，提高合规管理的

针对性和有效性，各项合规管理制度和措施基本得到有效执行和落实，在推动合规管理工作

深入全面开展方面取得了较好的效果，积累了一定的经验。公司合规管理能够贯穿决策、执

行、监督、反馈等各个环节，各项业务活动合法合规性程度逐步提高。报告期内，公司在合

规管理制度建设方面不存在重大缺陷，实际执行中也不存在重大偏差。

2015 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》以及《公司章程》的有关规定，

从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，监督检查了公司依

法运作情况、重大决策和重大经营情况及公司的财务状况，对报告期内的监督事项无异议，

并认为：（1）公司能够严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》的规

定，规范运作，依法决策，依法管理。公司法人治理结构完善，内控制度健全。公司董事和

高级管理人员在履行职责时，能够按照国家的法律、法规和《公司章程》的规定履行自己的

职责，不存在违法违纪、损害公司利益的行为；（2）公司财务状况良好，2015 年度财务报

告经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，该财

务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果；（3）公司严格按照有关法律法规及

《信息披露事务管理制度》的规定和要求，真实、准确、及时、完整地披露了有关信息；（4）

报告期内，公司能够根据《向外部单位报送信息管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》

的规定，做好向外部单位报送信息管理、内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作。

116

2015 年年度报告

九、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况

1、公司合规管理体系建设情况

公司严格按照《证券法》、《证券公司监督管理条例》和《证券公司合规管理试行规定》

等法律、法规、规章和规范性文件的规定，通过建立健全合规管理框架和制度，实现对合规

风险的有效识别和管理。公司建立了与自身经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管

理组织体系，董事会是公司合规管理的最高决策机构，负责公司合规管理基本政策的审批、

评估和监督实施。经营管理层负责制定和传达具体的合规政策并监督执行，确保合规政策和

程序得以遵守。合规总监和合规部门负责督导和协助经营管理层有效管理合规风险，对公司

及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查，履行合规政策开发、

审查、咨询、监督检查、培训等合规支持和合规控制职责。公司全体工作人员负责遵守并具

体执行公司的合规管理政策和程序。公司树立合规经营、全员主动合规、合规从高层做起、

合规创造价值的理念，培育全体工作人员的合规意识，倡导和推进合规文化建设，并将合规

文化建设作为公司风险管理文化建设的一个重要组成部分。

为保证合规管理制度的完善和适用性，报告期内，公司根据监管要求结合企业内部控制

规范评估工作，重新梳理整合了部分合规管理制度，努力做到合规制度对公司业务和经营管

理的全面覆盖和有效衔接。公司合规部门始终牢牢把握不触碰法律红线，严守合规底线的原

则，不断跟进对创新业务的学习和研究，努力适应业务创新过程中的新模式、新业务、新产

品对合规管理提出的新要求，跟踪、研判和管理创新活动中可能出现的合规风险，健全风险

隔离措施，防范内幕交易和利益冲突，保障公司各项创新业务依法、合规、稳健运行。

2、公司合规部门报告期内完成的检查情况

2015 年，公司合规部门共完成合规检查项目 33 项。其中，经纪业务常规检查 4 项，客

户资产管理业务 1 项，配合完成 IPO 项目现场检查 5 项、非公开增发项目现场检查 8 项，资

产重组项目现场检查 4 项、公司债项目 10 项。此外，作为外部监管机构的对口联系部门，合

规部门还积极配合中国证监会、中国证券业协会、中国证券登记结算有限责任公司、安徽证

监局、人民银行合肥中心支行等外部监管机构和自律组织对公司的各类专项检查和调研。

3、公司稽核部报告期内完成的稽核情况

2015 年，公司稽核部按照监管要求和年度工作计划，围绕公司业务的发展与创新，转变

观念，强化监督与服务，向公司及相关部门提交各类稽核报告、专项报告 32 份，提出建议和

意见近百项，帮助公司经营管理层更加全面了解公司业务经营和风险控制状况，促进公司的

117

2015 年年度报告

规范经营及制度和流程的持续完善，为公司的经营决策提供了有效支持，满足了监管要求，

充分履行了检查、评价、报告和建议职能。

作为公司内控部门积极参与各项创新业务的制度制定、完善及材料审查；在公司证券营

业部经理强制离岗期间，完成了 14 家证券营业部现场稽核；积极配合公司业务发展，及时开

展了 3 家分支机构负责人离任审计和 1 位总部内设部门经理的离任审计，完成了对公司流动

性风险管理及全面风险管理情况的专项稽核，开展了对公司信息技术工作的常规稽核；对公

司 2014 年第 4 季度、2015 年 1 季度募集资金的管理和存放与使用情况进行了专项稽核，该

次募集资金的稽核工作全部完成；根据中国人民银行非现场监管要求，对 2014 年公司反洗钱

工作开展情况进行专项检查；参与公司制度评估、内部控制流程更新的督导工作，主导开展

公司内部控制自我评价工作和合规管理有效性评估工作，出具了公司内部控制自我评价报告

及合规管理有效性评估报告；参与了公司招投标及工程验收审计等工作。

十、高级管理人员的考评及激励情况

绩效考核：公司的高级管理人员依据《公司章程》和岗位职责开展工作。董事会负责对

总裁及其它高级管理人员进行年度绩效考核，以年初确定的工作目标为考核的主要内容，结

合知识技能、管理能力、工作态度、沟通与协作、职业道德等要素进行综合考核。

激励机制：在现有法律框架内，运用职工奖励基金进行激励。董事会根据公司取得的经

营业绩，给予相应奖金总额，公司经营层根据年度经营管理目标完成结果，对各业务、业务

支持和综合管理部门进行分别核算，再根据绩效考核结果进行分配。

十一、内部控制建设情况

2015 年上半年，公司本部各部门及子公司开展了制度流程评估工作，各部门按照“废、

立、并、改”的原则，根据业务发展和管理需要，对各项制度流程重新评估，并由公司总裁

牵头，内控监督检查部门参与，对各部门及子公司制度评估情况进行了复评，各部门根据复

评意见对相关制度进行了修订或增删。公司各项制度建设更加健全、有效。

2015 年下半年，根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》要

求以及公司董事会《国元证券内部控制规范实施工作方案》的部署, 2015 年 9 月至 12 月，

由董事长授权、风险监管部牵头组织，公司本部各相关部门和子公司进行了内控流程评估和

完善工作。具体实施情况如下：

1、参与的机构和实施的范围

118

2015 年年度报告

公司本部各相关部门和子公司需针对一年来业务规则和操作流程变化、实践中发现问题、

创新业务开展情况等因素，进行更新、补充和完善。除原有本部及子公司各项内控流程外，

本次将公司 2014 年以来新开展的新三板推荐挂牌及做市、场外私募债券、期权经纪业务、电

子商务业务等业务纳入内控流程梳理和评估。

2、实施情况

2015 年 9 月初，公司拟订了《国元证券 2015 年内控流程评估和更新工作实施方案》，

经公司内控监督检查部门协调会审议通过，并经董事长审核批准在公司内网以公司文件形式

予以发布。《方案》中对参与本次内控规范实施的机构、工作机制与分工、实施步骤和进度

安排、工作成果的提交、考核与培训等均予以了明确，同时对流程的承做部门和督导人员进

行了详细分工。

截至 2015 年 12 月，公司本部各相关部门和子公司提交了各块业务电子流程及更新说明

文档。

3、实施成果

公司本部各相关部门和子公司 2015 年共新增、完善 29 个主流程；另有 9 个主流程没有

变化。在 29 个新增或更新的主流程中，新增 158 个风险点和 192 个控制措施，更新 58 个风

险点和 261 个控制措施，删除 38 个风险点和 61 个控制措施。

本次内控规范实施工作对公司本部各相关部门和子公司各项内控制度、流程及控制措施

进行更新和完善，进一步夯实了公司经营管理和业务发展基础。

十二、董事会关于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并

如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行

监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容

的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅

能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有

一定的风险。

119

2015 年年度报告

十三、建立财务报告内部控制的依据

公司建立财务报告内部控制的依据是国家五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》

及其配套指引。

十四、内部控制评价情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《国元证券股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公

99.60%

司合并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公

100.00%

司合并财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

出现下列情形的，可认定为财务报告内 评价年度出现下列情形或迹象

部控制存在重大缺陷： 的，公司认为非财务报告内部控制存

a、由于舞弊或错误造成重大错报，导致 在重大缺陷，其他情形按影响程度分

公司更正已公布的财务报告； 别确定为重要缺陷或一般缺陷：

b、注册会计师发现当期财务报告存在重 a、缺乏“三重一大”事项决策

大错报，而内部控制在运行过程中未能发现 程序；

该错报； b、违反国家法律、法规情节严

c、公司董事会审计委员会和内部监督检 重的；

查部门对内部控制的监督无效。 c、上年度内部控制评价中发现

出现下列情形的，公司认为财务报告内 的重大缺陷，经过合理的时间未得到

部控制存在重要缺陷： 整改；

定性标准

a、未依照公认会计准则选择和应用会计 d、重要业务缺乏制度控制或制

政策; 度系统性失效；

b、未建立审批、复核程序和控制措施; e、管理人员或技术人员纷纷流

c、对于非常规或特殊交易的账务处理没 失；

有建立相应的控制机制或控制措施; f、业务操作严重出错，对业务

d、对于期末财务报告过程的控制存在一 经营造成重大影响，危及公司持续经

项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报 营能力；

表达到真实、准确的目标。 g、因信息系统的安全漏洞、软

一般缺陷指不符合上述重大缺陷、重要 硬件缺陷、数据的不完整及非授权改

缺陷标准的其他内部控制缺陷。 动等给业务运作带来重大损失；

h、受到行政处罚，对公司造成

120

2015 年年度报告

严重的负面影响或重大损失。

公司采用“相对比例”法，主要依据对财务

报表潜在错报（包括漏报）金额与评价期公

公司非财务报告内部控制缺陷的定

司利润总额及资产总额的相对比例对内部控

量标准，根据缺陷造成的直接财产损

制缺陷进行定量认定。具体如下：

失予以确定。具体如下：

利润总额潜在错报：利润总额 10%≤错报为

净资产 2％﹤损失为重大缺陷，净资

定量标准 重大缺陷，利润总额 5%≤错报＜利润总额

产 1％﹤损失≤净资产 2％为重要缺

10%为重要缺陷，错报<利润总额 5%为一般缺

陷，损失≤净资产 1％为一般缺陷。

陷；

资产总额潜在错报：资产总额 2%≤错报为重

大缺陷，资产总额 1%≤错报＜资产总额 2%

为重要缺陷，错报<资产总额 1%为一般缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，贵公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财

务报告内部控制。

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《国元证券股份有限公司内部控制审计报告》

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的内部控制评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

121

2015 年年度报告

第十节 财务报告

审 计 报 告

信会师报字[2016]第 111703 号

国元证券股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流

量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是国元证券管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，

以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

122

2015 年年度报告

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，国元证券财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了国元证券 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果

和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师： 朱颖

（特殊普通合伙）

中国注册会计师： 王斌

中国注册会计师： 董舒

中国上海 二 O 一六年三月二十六日

123

2015 年年度报告

财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：国元证券股份有限公司（合并） 2015 年 12 月 31 日 单位：元

资产 附注五 期末余额 年初余额

资 产：

货币资金 （一） 23,741,580,894.81 14,276,983,524.90

其中：客户存款 19,463,415,480.63 10,496,798,007.52

结算备付金 （二） 4,230,390,726.83 2,889,969,581.39

其中：客户备付金 3,836,049,012.15 2,666,192,773.16

拆出资金

融出资金 （三） 15,194,263,869.19 10,472,728,971.41

以公允价值计量且其变动计入当期损益

（四） 1,431,646,841.77 234,763,235.60

的金融资产

衍生金融资产 （五）

买入返售金融资产 （六） 4,663,126,510.96 6,110,048,266.67

应收款项 （七） 470,575,241.74 547,110,567.73

应收利息 （八） 463,387,746.15 423,131,911.50

存出保证金 （九） 49,253,072.36 165,785,661.27

划分为持有待售的资产

可供出售金融资产 （十） 19,272,967,488.54 14,979,592,643.19

持有至到期投资 （十二） 39,007,036.80

长期股权投资 （十三） 888,470,739.82 411,710,585.85

投资性房地产

固定资产 （十四） 1,467,361,604.17 1,460,489,085.00

在建工程 （十五） 51,352,379.26 47,121,332.26

无形资产 （十六） 30,905,740.89 25,227,152.81

商誉 （十七） 122,706,581.19 120,876,333.75

递延所得税资产 （十八） 181,849,004.67 118,656,531.57

其他资产 （十九） 251,797,567.92 859,124,813.37

资产总计 72,550,643,047.07 53,143,320,198.27

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

124

2015 年年度报告

合并资产负债表（续）

编制单位：国元证券股份有限公司（合并） 2015 年 12 月 31 日 单位：元

负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 期末余额 年初余额

负 债：

短期借款 （二十一） 1,048,062,780.00 635,829,220.00

应付短期融资款 （二十二） 5,040,100,000.00

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

（二十三） 5,213,209,945.66 4,329,644,638.43

融负债

衍生金融负债 （五）

卖出回购金融资产款 （二十四） 5,717,597,157.00 11,285,265,302.80

代理买卖证券款 （二十五） 23,236,368,495.92 13,234,619,713.62

代理承销证券款

应付职工薪酬 （二十六） 562,388,444.05 310,061,868.99

应交税费 （二十七） 430,137,660.03 275,144,200.08

应付款项 （二十八） 164,525,271.42 243,599,700.68

应付利息 （二十九） 356,959,554.09 144,121,993.37

划分为持有待售的负债

预计负债 （三十） 3,157,640.68

长期借款

应付债券 （三十一） 10,484,531,945.97 4,983,042,100.21

其中：优先股

永续债

递延收益

递延所得税负债 （十八） 199,301,306.32 218,053,152.79

其他负债 （三十二） 30,933,166.94 24,155,785.06

负债合计 52,487,273,368.08 35,683,537,676.03

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） （三十三） 1,964,100,000.00 1,964,100,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 （三十四） 9,875,592,291.64 9,875,504,533.14

减：库存股 （三十五） 73,401,721.73

其他综合收益 （三十六） 555,224,602.30 595,858,029.63

盈余公积 （三十七） 1,052,769,630.12 792,168,892.97

125

2015 年年度报告

一般风险准备 （三十八） 2,105,124,865.64 1,533,285,131.30

未分配利润 （三十九） 4,454,244,552.95 2,698,865,935.20

归属于母公司的所有者权益合计 19,933,654,220.92 17,459,782,522.24

少数股东权益 （四十） 129,715,458.07

所有者权益（或股东权益）合计 20,063,369,678.99 17,459,782,522.24

负债和所有者权益（或股东权益）总计 72,550,643,047.07 53,143,320,198.27

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

2、母公司资产负债表

编制单位：国元证券股份有限公司（母公司） 2015 年 12 月 31 日 单位：元

资产 附注十五 期末余额 年初余额

资 产：

货币资金 19,991,933,397.57 12,296,679,996.94

其中：客户存款 17,215,203,649.68 9,337,830,966.63

结算备付金 3,802,939,079.15 2,731,756,471.23

其中：客户备付金 3,468,587,780.90 2,554,010,940.07

拆出资金

融出资金 14,127,008,971.94 9,548,331,760.45

以公允价值计量且其变动计入当期损益

136,537,613.40 71,358,000.00

的金融资产

衍生金融资产

买入返售金融资产 4,454,122,310.96 6,057,047,966.67

应收款项 213,263,010.39 304,528,010.62

应收利息 248,602,149.88 219,447,684.28

存出保证金 66,757,850.21 20,385,030.43

划分为持有待售的资产

可供出售金融资产 10,955,300,429.03 6,838,262,668.84

持有至到期投资

长期股权投资 （一） 5,080,190,235.15 4,664,313,081.18

投资性房地产

固定资产 1,447,254,232.90 1,445,278,978.50

在建工程 51,352,379.26 46,997,332.26

无形资产 24,451,604.54 21,270,044.72

126

2015 年年度报告

商誉

递延所得税资产 158,033,994.95 99,306,964.39

其他资产 345,400,679.73 303,150,140.15

资产总计 61,103,147,939.06 44,668,114,130.66

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

母公司资产负债表（续）

编制单位：国元证券股份有限公司（母公司） 2014 年 12 月 31 日 单位：元

负债和所有者权益（或股东权益） 附注十 期末余额 年初余额

负 债： 五

短期借款

应付短期融资款 5,040,100,000.00

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

卖出回购金融资产款 4,235,697,157.00 9,791,355,499.00

代理买卖证券款 20,602,988,962.93 11,844,803,318.69

代理承销证券款

应付职工薪酬 530,130,076.78 277,796,783.47

应交税费 318,708,006.50 185,951,658.78

应付款项 46,590,034.68 86,487,409.74

应付利息 356,270,613.16 142,823,444.08

划分为持有待售的负债

预计负债 3,157,640.68

长期借款

应付债券 10,484,531,945.97 4,983,042,100.21

其中：优先股

永续债

递延收益

递延所得税负债 146,648,552.56 192,083,842.70

其他负债 15,344,009.82 11,054,184.18

负债合计 41,780,167,000.08 27,515,398,240.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1,964,100,000.00 1,964,100,000.00

其他权益工具

127

2015 年年度报告

其中：优先股

永续债

资本公积 9,875,504,533.14 9,875,504,533.14

减：库存股 73,401,721.73

其他综合收益 426,780,672.60 592,711,273.21

盈余公积 1,052,769,630.12 792,168,892.97

一般风险准备 2,054,486,605.60 1,533,285,131.30

未分配利润 4,022,741,219.25 2,394,946,059.19

所有者权益（或股东权益）合计 19,322,980,938.98 17,152,715,889.81

负债和所有者权益（或股东权益）总计 61,103,147,939.06 44,668,114,130.66

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

3、合并利润表

编制单位：国元证券股份有限公司（合并） 2015 年度 单位：元

项目 附注五 本期金额 上期金额

一、营业收入 5,773,382,071.47 3,486,036,145.60

手续费及佣金净收入 （四十一） 3,091,787,072.50 1,515,075,857.61

其中：经纪业务手续费净收入 2,605,969,104.23 1,134,407,762.18

投资银行业务手续费净收入 325,441,780.76 239,556,321.37

资产管理业务手续费净收入 130,953,064.75 116,133,225.61

利息净收入 （四十二） 1,105,704,870.92 612,942,047.24

投资收益（损失以“-”号填列） （四十三） 1,883,982,961.94 1,535,894,492.67

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 72,777,345.27 62,488,948.66

公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十四） -294,679,156.04 -204,082,447.77

汇兑收益（损失以“-”号填列） -31,761,251.56 8,637,771.58

其他业务收入 （四十五） 18,347,573.71 17,568,424.27

二、营业支出 2,119,865,971.19 1,690,987,764.27

营业税金及附加 （四十六） 308,688,858.12 168,276,409.90

业务及管理费 （四十七） 1,800,541,873.95 1,375,236,195.22

资产减值损失 （四十八） 3,793,000.22 145,153,622.87

其他业务成本 （四十九） 6,842,238.90 2,321,536.28

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,653,516,100.28 1,795,048,381.33

加：营业外收入 （五十） 19,403,216.03 4,346,715.24

128

2015 年年度报告

其中：非流动资产处置利得 502,059.17 71,478.89

减：营业外支出 （五十一） 8,168,024.17 6,092,842.14

其中：非流动资产处置损失 287,325.45 3,328,170.88

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,664,751,292.14 1,793,302,254.43

减：所得税费用 （五十二） 880,336,800.27 421,557,592.01

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,784,414,491.87 1,371,744,662.42

归属于母公司所有者（或股东）的净利润 2,784,229,089.24 1,371,744,662.42

少数股东损益 185,402.63

六、其他综合收益的税后净额 -40,633,427.33 650,142,528.01

归属母公司所有者（或股东）的其他综合收益的税后净

-40,633,427.33 650,142,528.01

额

（一）以后不能重分分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -40,633,427.33 650,142,528.01

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

-11,547,191.30 9,462,046.56

综合收益中享有的份额

2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -85,589,077.86 638,832,754.32

3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4．现金流量套期损益的有效部分

5．外币财务报表折算差额 56,502,841.83 1,847,727.13

6．其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 2,743,781,064.54 2,021,887,190.43

归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额 2,743,595,661.91 2,021,887,190.43

归属于少数股东的综合收益总额 185,402.63

八、每股收益：

（一）基本每股收益 十六（二） 1.42 0.70

（二）稀释每股收益 十六（二） 1.42 0.70

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

129

2015 年年度报告

4、母公司利润表

编制单位：国元证券股份有限公司（母公司） 2015 年度 单位：元

项目 附注十 本期金额 上期金额

五

一、营业收入 5,319,953,925.13 3,144,031,813.85

手续费及佣金净收入 （二） 2,963,683,472.01 1,425,402,496.02

其中：经纪业务手续费净收入 2,494,565,659.67 1,073,254,121.39

投资银行业务手续费净收入 317,684,993.48 239,556,321.37

资产管理业务手续费净收入 126,408,021.82 97,051,891.12

利息净收入 975,923,077.20 527,436,219.83

投资收益（损失以“-”号填列） （三） 1,336,299,061.19 1,129,748,326.92

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 72,777,345.27 62,488,948.66

公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 25,531,805.24 44,535,153.60

汇兑收益（损失以“-”号填列） 800,738.37 2,960.24

其他业务收入 17,715,771.12 16,906,657.24

二、营业支出 1,968,108,303.25 1,506,544,819.90

营业税金及附加 303,034,956.38 162,025,300.51

业务及管理费 1,647,762,164.19 1,232,156,147.18

资产减值损失 10,468,943.78 110,041,835.93

其他业务成本 6,842,238.90 2,321,536.28

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,351,845,621.88 1,637,486,993.95

加：营业外收入 2,969,059.55 3,857,740.47

其中：非流动资产处置利得 479,474.90 70,778.89

减：营业外支出 8,082,072.48 6,074,739.53

其中：非流动资产处置损失 239,852.70 3,318,741.16

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,346,732,608.95 1,635,269,994.89

减：所得税费用 740,725,237.44 316,420,858.35

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,606,007,371.51 1,318,849,136.54

六、其他综合收益的税后净额 -165,930,600.61 690,605,943.03

（一）以后不能重分分类进损益的其他综合收益

1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -165,930,600.61 690,605,943.03

130

2015 年年度报告

1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

-11,547,191.30 9,462,046.56

他综合收益中享有的份额

2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -154,383,409.31 681,143,896.47

3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4．现金流量套期损益的有效部分

5．外币财务报表折算差额

6．其他

七、综合收益总额 2,440,076,770.90 2,009,455,079.57

八、每股收益

（一）基本每股收益 1.33 0.67

（二）稀释每股收益 1.33 0.67

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人： 蔡咏 主管会计工作负责人：高民和 会计机构负责人：司开铭

5、合并现金流量表

编制单位：国元证券股份有限公司（合并） 2015 年度 单位：元

项目 附注五 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 5,756,643,300.46 3,482,000,649.07

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额 6,387,680,171.82

融出资金净减少额

代理买卖证券收到的现金净额 10,001,748,782.30 6,113,852,419.55

收到其他与经营活动有关的现金 （五十三）1 816,580,314.98 1,391,160,902.43

经营活动现金流入小计 16,574,972,397.74 17,374,694,142.87

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产支

3,044,506,487.96 302,970,758.46

付净额

支付利息、手续费及佣金的现金 991,953,877.30 420,219,100.96

拆入资金净减少额

回购业务资金净减少额 4,105,151,181.74

融出资金净增加额 4,744,835,204.63 6,052,489,591.64

代理买卖证券支付的现金净额

支付给职工以及为职工支付的现金 1,026,792,384.79 704,979,380.61

131

2015 年年度报告

支付的各项税费 1,235,139,657.20 500,945,578.22

支付其他与经营活动有关的现金 （五十三）2 350,005,504.82 755,672,363.12

经营活动现金流出小计 15,498,384,298.44 8,737,276,773.01

经营活动产生的现金流量净额 1,076,588,099.30 8,637,417,369.86

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益收到的现金 32,800,000.00 15,990,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 （五十三）3 655,926.16 3,127,606.39

投资活动现金流入小计 33,455,926.16 19,117,606.39

投资支付的现金 448,330,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 116,818,390.04 137,508,938.16

金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 83,350,529.67

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 648,498,919.71 137,508,938.16

投资活动产生的现金流量净额 -615,042,993.55 -118,391,331.77

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 10,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00

取得借款收到的现金 412,233,560.00 635,829,220.00

发行债券收到的现金 10,540,100,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 10,962,333,560.00 635,829,220.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 556,541,691.66 434,870,000.00

其中：子公司付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 （五十三）4 86,105,321.06 61,922.92

筹资活动现金流出小计 642,647,012.72 434,931,922.92

筹资活动产生的现金流量净额 10,319,686,547.28 200,897,297.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 23,786,862.32 10,485,498.71

五、现金及现金等价物净增加额 10,805,018,515.35 8,730,408,833.88

加：期初现金及现金等价物余额 17,166,953,106.29 8,436,544,272.41

六、期末现金及现金等价物余额 27,971,971,621.64 17,166,953,106.29

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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132

2015 年年度报告

6、母公司现金流量表

编制单位：国元证券股份有限公司（母公司） 2015 年度 单位：元

项目 附注十五 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

895,020,660.44

净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 5,333,431,586.22 2,988,252,488.63

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额 5,486,870,610.42

融出资金净减少额

代理买卖证券收到的现金净额 8,758,185,644.24 5,974,316,772.36

收到其他与经营活动有关的现金 91,304,560.08 11,903,716.98

经营活动现金流入小计 14,182,921,790.54 15,356,364,248.83

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产支付 3,411,739,589.38

净额

支付利息、手续费及佣金的现金 853,591,116.25 343,052,535.89

拆入资金净减少额

回购业务资金净减少额 3,937,137,477.94

融出资金净增加额 4,601,977,518.34 5,504,768,681.78

代理买卖证券支付的现金净额

支付给职工以及为职工支付的现金 928,980,791.81 641,889,765.78

支付的各项税费 1,107,645,349.21 410,788,345.43

支付其他与经营活动有关的现金 293,420,523.04 562,055,423.75

经营活动现金流出小计 15,134,492,365.97 7,462,554,752.63

经营活动产生的现金流量净额 （四） -951,570,575.43 7,893,809,496.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金 500,000,000.00 1,000,000,000.00

取得投资收益收到的现金 282,800,000.00 95,990,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 587,926.16 2,915,444.81

投资活动现金流入小计 783,387,926.16 1,098,905,444.81

投资支付的现金 769,240,000.00 400,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 109,808,749.27 123,268,461.78

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 103,207,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 982,255,749.27 523,268,461.78

133

2015 年年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -198,867,823.11 575,636,983.03

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金 10,540,100,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 10,540,100,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 537,921,010.22 434,870,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 86,105,321.06 61,922.92

筹资活动现金流出小计 624,026,331.28 434,931,922.92

筹资活动产生的现金流量净额 9,916,073,668.72 -434,931,922.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 800,738.37 2,960.24

五、现金及现金等价物净增加额 8,766,436,008.55 8,034,517,516.55

加：期初现金及现金等价物余额 15,028,436,468.17 6,993,918,951.62

六、期末现金及现金等价物余额 23,794,872,476.72 15,028,436,468.17

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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134

2015 年年度报告

7、合并股东权益变动表

编制单位：国元证券股份有限公司（合并） 2015 年度 单位：元

本年金额

归属于母公司股东权益

项目 其他权益工具

其 少数股东权

股东权益合计

股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 他 益

其

先 续

他

股 债

一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 595,858,029.63 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,698,865,935.20 17,459,782,522.24

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并 其他

二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 595,858,029.63 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,698,865,935.20 17,459,782,522.24

三 、 本 年 增减 变 动 金 额

87,758.50 73,401,721.73 -40,633,427.33 260,600,737.15 571,839,734.34 1,755,378,617.75 129,715,458.07 2,603,587,156.75

（减少以“—”号填列）

（一）综合收益总额 -40,633,427.33 2,784,229,089.24 185,402.63 2,743,781,064.54

（二）股东投入和减少资 73,401,721.73 129,530,055.44 56,128,333.71

本 1．股东投入的普通 10,000,000.00 10,000,000.00

股 2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入股

东权益的金额

4．其他 73,401,721.73 119,530,055.44 46,128,333.71

135

2015 年年度报告

（三）利润分配 - 260,600,737.15 571,839,734.34 -1,028,850,471.49 -196,410,000.00

1．提取盈余公积 260,600,737.15 -260,600,737.15

2．提取一般风险准 571,839,734.34 -571,839,734.34

备 3．对股东的分配 -196,410,000.00 -196,410,000.00

4、其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损 4．其他 -

（五）其他 87,758.50 87,758.50

四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,592,291.64 73,401,721.73 555,224,602.30 1,052,769,630.12 2,105,124,865.64 4,454,244,552.95 129,715,458.07 20,063,369,678.99

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人： 高民和 会计机构负责人：司开铭

136

2015 年年度报告

合并股东权益变动表（续）

编制单位：国元证券股份有限公司（合并） 2015 年度 单位：元

上年金额

归属于母公司股东权益 少

项目 其他权益工具 减 数

其

： 股 股东权益合计

股本 优 永 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 他

东

先 续 他 存

股 债 股 权

一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 -171,552,378.39 660,163,317.78 1,269,273,980.92 1,918,341,382.94 15,515,830,836.39

加：会计政策变更 117,267,880.01 120,661.54 241,323.08 844,630.79 118,474,495.42

前期差错更正

同一控制下企业合

并 其他

二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 -54,284,498.38 660,283,979.32 1,269,515,304.00 1,919,186,013.73 15,634,305,331.81

三、本年增减变动金额（减

650,142,528.01 131,884,913.65 263,769,827.30 779,679,921.47 1,825,477,190.43

少以“—”号填列）

（一）综合收益总额 650,142,528.01 1,371,744,662.42 2,021,887,190.43

（二）股东投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入股东权

益的金额

4．其他

137

2015 年年度报告

（三）利润分配 131,884,913.65 263,769,827.30 -592,064,740.95 -196,410,000.00

1．提取盈余公积 131,884,913.65 -131,884,913.65

2．提取一般风险准备 263,769,827.30 -263,769,827.30

3．对股东的分配 -196,410,000.00 -196,410,000.00

4、其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）其他

四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 595,858,029.63 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,698,865,935.20 17,459,782,522.24

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人： 高民和 会计机构负责人：司开铭

138

2015 年年度报告

8、股东权益变动表

编制单位：国元证券股份有限公司（母公司） 2015 年度 单位：元

本年金额

其他权益工具

项目

股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

其

先 续

他

股 债

一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 592,711,273.21 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,394,946,059.19 17,152,715,889.81

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 592,711,273.21 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,394,946,059.19 17,152,715,889.81

三、本年增减变动金额（减

73,401,721.73 -165,930,600.61 260,600,737.15 521,201,474.30 1,627,795,160.06 2,170,265,049.17

少以“—”号填列）

（一）综合收益总额 -165,930,600.61 2,606,007,371.51 2,440,076,770.90

（二）股东投入和减少资本 73,401,721.73 -73,401,721.73

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入股东权

益的金额

139

2015 年年度报告

4．其他 73,401,721.73 -73,401,721.73

（三）利润分配 260,600,737.15 521,201,474.30 -978,212,211.45 -196,410,000.00

1．提取盈余公积 260,600,737.15 -260,600,737.15

2．提取一般风险准备 521,201,474.30 -521,201,474.30

3．对股东的分配 -196,410,000.00 -196,410,000.00

4．其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）其他

四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 73,401,721.73 426,780,672.60 1,052,769,630.12 2,054,486,605.60 4,022,741,219.25 19,322,980,938.98

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人： 高民和 会计机构负责人：司开铭

140

2015 年年度报告

股东权益变动表（续）

编制单位：国元证券股份有限公司（母公司） 2015 年度 单位：元

上年金额

其他权益工

具 减：

项目 库

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

其 存

先 续 股

他

股 债

一、上年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 -219,786,370.65 660,163,317.78 1,269,273,980.92 1,667,317,032.81 15,216,572,494.00

加：会计政策变更 121,891,700.83 120,661.54 241,323.08 844,630.79 123,098,316.24

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 -97,894,669.82 660,283,979.32 1,269,515,304.00 1,668,161,663.60 15,339,670,810.24

三、本年增减变动金额（减少以“—”

690,605,943.03 131,884,913.65 263,769,827.30 726,784,395.59 1,813,045,079.57

号填列）

（一）综合收益总额 690,605,943.03 1,318,849,136.54 2,009,455,079.57

（二）股东投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入股东权益的金

额

141

2015 年年度报告

4．其他

（三）利润分配 131,884,913.65 263,769,827.30 -592,064,740.95 -196,410,000.00

1．提取盈余公积 131,884,913.65 -131,884,913.65

2．提取一般风险准备 263,769,827.30 -263,769,827.30

3．对股东的分配 -196,410,000.00 -196,410,000.00

4．其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）其他

四、本年年末余额 1,964,100,000.00 9,875,504,533.14 592,711,273.21 792,168,892.97 1,533,285,131.30 2,394,946,059.19 17,152,715,889.81

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：蔡咏 主管会计工作负责人： 高民和 会计机构负责人：司开铭

142

2015 年年度报告

国元证券股份有限公司

二 O 一五年度财务报表附注

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

国元证券股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2007 年 9 月 29 日经中国

证监会证监公司字[2007]165 号文核准，由北京化二股份有限公司定向回购股份、重大

资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司重组而设立，吸收合并后存续

公司注册资本变更为 146,410 万元。2007 年 10 月 25 日，北京化二股份有限公司完成

了迁址、变更经营范围以及资产、业务、人员等置入、置出工作后，正式更名为国元

证券股份有限公司，取得 340000000006066 号企业法人营业执照。2007 年 10 月 30 日，

公司股票在深圳证券交易所复牌，股票代码 000728，股票简称“国元证券”。2009 年

10 月根据国元证券股份有限公司 2008 年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，

并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1099 号文核准，公司公开增发 5 亿股人

民币普通股，增发后公司的注册资本变更为人民币 196,410 万元。

国元证券有限责任公司是国元证券股份有限公司的前身，由原安徽省国际信托投资公

司和原安徽省信托投资公司作为主发起人，以各自拥有的证券营业部及证券经营性资

产为基础，联合其他 12 家法人单位共同发起设立的综合类证券公司。国元证券有限责

任公司于 2001 年 9 月 27 日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证

监机构字[2001]194 号文件批准开业，2001 年 10 月 15 日经安徽省工商行政管理局登

记注册，注册资本 203,000 万元。国元证券有限责任公司被北京化二股份有限公司吸

收合并后，已办理注销。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司累计发行股份总数 196,410 万股，公司注册资本为

196,410 万元。经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有

关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基

金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；保险兼业代理业务。主要业

务为证券的代理买卖；证券自营买卖；证券承销；证券投资咨询；客户资产管理等。

公司注册地：安徽省合肥市梅山路 18 号，总部办公地：安徽省合肥市梅山路 18 号，

法定代表人：蔡咏。

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 3 月 26 日批准报出。

143

2015 年年度报告

(二) 合并财务报表范围

1、 纳入合并报表范围的子公司

本公司本期合并财务报表范围内子公司如下：

序号 子公司名称 子公司简称

1 国元证券（香港）有限公司 国元香港

2 国元股权投资有限公司 国元直投

3 国元期货有限公司 国元期货

4 国元创新投资有限公司 国元创新

5 安徽省股权托管交易中心有限责任公司 股交中心

2、 纳入合并范围内的结构化主体

本公司本期纳入合并范围的结构化主体如下：

序号 结构化主体名称

1 国元黄山 1 号限定型集合资产管理计划

2 国元利贞限额特定集合资产管理计划

3 国元浦江 1 号债券分级集合资产管理计划

4 国元创新驱动集合资产管理计划

5 国元元赢 1 号债券分级集合资产管理计划

6 国元元赢 2 号债券分级集合资产管理计划

7 国元元赢 3 号债券分级集合资产管理计划

8 国元元赢 4 号债券分级集合资产管理计划

9 国元元赢 6 号债券分级集合资产管理计划

10 国元元赢 11 号集合资产管理计划

11 国元元鑫 1 号集合资产管理计划

12 国元证券招元 3 号定向资产管理计划

13 国元证券招元 5 号定向资产管理计划

14 国元证券招元 7 号定向资产管理计划

15 国元证券元中 26 号定向资产管理计划

16 国元兴元 3 号定向资产管理项目

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2015 年年度报告

17 国元兴元 4 号定向资产管理项目

国元创新驱动集合资产管理计划由国元定增 1 号集合资产管理计划更名；国元兴元 3 号

定向资产管理项目、国元兴元 4 号定向资产管理项目已于 2015 年 8 月清算。

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其

他主体中的权益”。

二、 财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计

准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解

释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发

行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)和

《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013 年修订）的披露规定编制财务报表。

三、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的

财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币，境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、 同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方的账

面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按

照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总

额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，

调整留存收益。

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2015 年年度报告

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付

的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，

溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

2、 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价

值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、

负债及或有负债的公允价值。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原

已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计

量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确

认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负

债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，

单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计

量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延

所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一

步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性

差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，

商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并

相关的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等

中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并

对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性

证券的初始确认金额。

(六) 合并财务报表（合并基础、合并财务报表的编制方法等）

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，不仅包括根据表决权（或类似表

决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的

结构化主体。所有纳入合并财务报表合并范围的主体所采用的会计政策、会计期间与

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2015 年年度报告

本公司一致，如采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表

时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取

得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财

务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资

产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并

利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在

该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司合并当期期初至报告期期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子

公司合并当期期初至报告期期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的

相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期

初数；将子公司自购买日至报告期期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司自购买日至报告期期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非

同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转

为购买日所属当期投资收益。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入

合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股

权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公

司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司

的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司

的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差

额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足

冲减的，调整留存收益。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

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2015 年年度报告

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、

价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(八) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记

账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款

费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项

目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值

计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

兑差额计入当期损益或资本公积。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中

的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按

照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独

列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关

的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外

经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损

益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融资产

本公司将持有的金融资产分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

所有金融资产在初始确认时都以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融

资产，相关交易费用计入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的

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2015 年年度报告

现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；

其他类金融资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债。

卖出同一品种金融资产时，按移动加权平均法计算结转资产成本。

金融资产满足下列条件之一时，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利已终止；

②该金融资产已转移，且符合新《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的

金融资产终止确认条件。

金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的后续计量采用公允价值计

量，所有已实现和未实现的损益均记入当期损益。

本公司将不作为有效套期工具的衍生工具，划分为公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产。衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权，以及具有

远期合同、期货合同、互换和期权中一种或一种以上特征的工具。

该类金融资产发生的公允价值变动计入公允价值变动损益。处置该类金融资产，

其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。

（2）持有至到期投资

持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能

力持有至到期的非衍生金融资产。

该类投资的账面价值以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量，在持有期

间按照摊余成本和实际利率计算确认的利息收入、减值准备、处置收益，均计入

投资收益。

因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将

其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资

的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生

减值或终止确认时转出，计入当期损益。

（3）贷款和应收款项

本公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产作为

贷款和应收款项，本公司持有的该类资产主要是日常经营过程中形成的应收款项

等债权。

149

2015 年年度报告

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产是初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没

有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、

贷款和应收款项的金融资产。

该类资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。

该类资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积），在终止确认或发生减值

时，以前在资本公积中列示的累计公允价值变动转出，记入当期投资收益。

（5）金融资产减值

①对于持有至到期投资、贷款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价

值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

②资产负债表日，如果单项金额重大的某项可供出售金融资产的公允价值持续一

年低于取得成本或已经低于取得成本的 50%，可认定该可供出售金融资产已发生

减值，应将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计

入减值损失。

可供出售金融资产发生减值的，将原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计

损失一并转出，计入减值损失。可供出售金融资产的转回应区分为可供出售权益

工具投资转回和可供出售债务工具转回两种情况。可供出售权益工具投资发生的

减值损失，不得通过损益转回；在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量

的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融

资产发生的减值损失，不得转回。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在

随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关

的，原确认的减值损益应当予以转回，计入当期损益。

融出证券和已上市的直接投资形成的股权计提减值比照上述办法执行。

③应收款项资产减值准备的确认标准与计提方法详见“二.（十一）.应收款项坏账

准备的确认标准、计提方法”。

2、 金融负债

本公司的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

其他金融负债。

所有金融负债在初始确认时都以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，

相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的现时义务全部或部分已解除时，才能终止确认该金融负债或其一部

分。 金融负债全部或部分终止确认的，企业应当将终止确认部分的账面价值与

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2015 年年度报告

支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期

损益。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债、衍生金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债。该类公允价值的变动记入当期损益。

交易性金融负债主要是指为了近期内回购而持有的创设权证等金融工具。

直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，主要是指本公司

基于风险管理、投资策略等需要所作的指定。

（2）其他金融负债

指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债，比如本

公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，一般采用摊余成

本进行后续计量。

3、 公允价值确定方法

公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清

偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行

清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。

（1）金融工具公允价值的初始确认

初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允

价值的基础。债务工具的公允价值，根据取得日或发行日的市场情况和当前市场

情况，或其他类似债务工具（即有类似的剩余期限、现金流量模式、标价币种、

信用风险、担保和利率基础等）的当前市场利率确定。债务人的信用风险和适用

的信用风险贴水在债务工具发行后没有改变的，使用基准利率估计当前市场利率

确定债务工具的公允价值。债务人的信用风险和相应的信用风险贴水在债务工具

发行后发生改变的，参考类似债务工具的当前价格或利率，并考虑金融工具之间

的差异调整，确定债务工具的公允价值。

采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质

上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。金融工具的条款和特征，包括

金融工具本身的信用质量、合同规定采用固定利率计息的剩余期间、支付本金的

剩余期间以及支付时采用的货币等。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的

现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。

（2）金融工具公允价值后续确认

对存在活跃市场的金融工具，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值。估值

日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易市价确定

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2015 年年度报告

公允价值。估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类

似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有

充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，对最近交易的市价进行调

整，确定公允价值。

对不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交

易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。运用估值技术得出的结果，应

反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。采用估值技术确

定公允价值时，尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并通过定

期校验，确保估值技术的有效性。

有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，公

司应根据具体情况与监管部门或中介机构进行商定，按最能恰当反映公允价值的

价格估值。

4、 金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法

（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终

止对该项金融资产的确认。

本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损

益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面

价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分

摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应

终止确认部分的金额之和。

（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的

对价确认为一项金融负债。

对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司应当按照继续涉入所转移金融资

产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。

5、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日

对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值

152

2015 年年度报告

的，计提减值准备。

（1）对于持有至到期投资、贷款，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账

面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

（2）资产负债表日，如果单项金额重大的某项可供出售金融资产的公允价值持

续一年低于取得成本或已经低于取得成本的 50%，可认定该可供出售金融资产已

发生减值，应将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转

出，计入减值损失。已上市的直接投资形成的股权减值计提，比照以上办法执行。

可供出售金融资产发生减值的，将原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计

损失一并转出，计入减值损失。可供出售金融资产的转回应区分为可供出售权益

工具投资转回和可供出售债务工具转回两种情况。可供出售权益工具投资发生的

减值损失，不得通过损益转回；在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量

的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融

资产发生的减值损失，不得转回。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在

随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关

的，原确认的减值损益应当予以转回，计入当期损益。

公司根据融资融券业务的风险特征，对融资融券业务按照资产负债表日融资融券

余额的 0.5%计提坏账准备。

(十) 衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进

行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确

认为一项负债。衍生金融工具公允价值变动直接计入当期损益。

(十一) 坏账准备的确认标准、计提方法

1、 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备

单项金额重大的应收款项坏账准备计提：

单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 1000 万元以上应收款项确定为

单项金额重大。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单

独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。对于单项金

额重大的应收款项单独测试未发生减值的，不计提坏账准备。

按组合计提坏账准备应收款项：

153

2015 年年度报告

确定组合的依据：对单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特

征组合。

按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收款项计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明按账龄分析

法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现

金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

2、 融资融券业务形成的应收融资融券款：

未能按期收回的融资融券款转入应收融资融券款逾期 30 天，且客户维持担保比

例低于 100%，按应收融资融券款与客户账面资产价值（计算维持担保比例方法）

的差额全额计提。

3、 公司类贷款业务形成的应收账款

公司类贷款业务形成的应收账款按照资产负债表日业务余额的 1%计提坏账准

备。未能按期收回的款项转入应收账款逾期 30 天，且客户维持担保比例低于

100％，按应收账款与抵押品资产价值（计算维持担保比例方法）的差额全额计

提。

(十二) 长期股权投资

1、 投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及

以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最

154

2015 年年度报告

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本

溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接

相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于

发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的

初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而

发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计

入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，

计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一

控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新

增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有

对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并

成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成

本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支

出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠

计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为

基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；

不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税

费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、 后续计量及损益确认

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款

或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单

位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

155

2015 年年度报告

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资

的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的

账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益

的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资

产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利

润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并

财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位

的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计

算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生

的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲

减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以

其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损

失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协

议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资

损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按

与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成

对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收

益。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会

计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权

益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设

定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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2015 年年度报告

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置

后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响

之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法

核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益

法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表

时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益

法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩

余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和

计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间

的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采

用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有

者权益全部结转 。

3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活

动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企

业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控

制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加

重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

(十三) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，单价在 5,000 元（不

含 5,000 元）以上，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同

时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 各类固定资产的折旧方法

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2015 年年度报告

公司为经营管理或出租等而持有的，单价在 5,000 元（不含 5,000 元）以上、使

用年限在 1 年（不含 1 年）以上的有形资产，计入固定资产。包括房屋及建筑物、

机器设备、交通运输设备等。购买计算机硬件所附带的软件，未单独计价的，应

并入计算机硬件作为固定资产管理；单独计价的软件，计入无形资产。

当一项固定资产的某组成部分在使用效能上与该项资产相对独立，且具有不同使

用年限，适用不同折旧率，并以不同方式为公司带来经济利益，该组成部分符合

固定资产条件时，应将该组成部分单独确认为固定资产。

经营用固定资产与非经营用固定资产应当分类管理。

不符合固定资产条件，单位价值在 1,000 元（含 1,000 元）以上的物品，作为低

值易耗品。低值易耗品可一次性摊入费用。单位价值在 1,000 元（不含 1,000 元）

以下的物品，作为费用列支。固定资产应当按月计提折旧，固定资产的折旧率，

按固定资产原值、预计残值率和分类折旧年限计算确定；公司的固定资产采用平

均年限法计提折旧，分类折旧年限见附表。固定资产的残值率按原值的 3%确定。

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预

计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式

为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 25-45 3 2.16-3.88

机械及动力设备 10 3 9.70

电子及办公设备 5 3 19.40

运输设备 8 3 12.13

(十四) 在建工程

1、 在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固

定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未

办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程

实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固

定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调

整原已计提的折旧额。

(十五) 无形资产

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2015 年年度报告

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到

预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目 预计使用寿命 依 据

交易席位费 10 年 行业惯例

软件 3年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每期期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(十六) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费

用。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、 摊销年限

公司对以经营租赁方式租入的固定资产进行的改良，其发生的符合资本化条件的

各项支出，记入“长期待摊费用”，并在 5 年内进行摊销。如果 5 年内同一经营租

入固定资产又发生类似改良支出，将上次未摊完的长期待摊费用余额一次性计入

当期损益。

(十七) 商誉

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2015 年年度报告

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购

买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

(十八) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产

等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资

产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回

金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能

够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照

合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资

产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产

组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行

分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资

产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组

或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值

测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的

账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者

资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值

损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(十九) 买入返售和卖出回购款项

买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括

债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买

入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”列示。

160

2015 年年度报告

卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售

给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按

卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”列示。

卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与

合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。

公司根据业务类别风险特征，对股票质押式回购业务和约定购回式证券交易业务按照

资产负债表日业务余额的 1%计提坏账准备。

(二十) 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以

交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币

时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行

折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同

的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内

各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按

照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能

结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本

确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价

值。

(二十一) 利润分配

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2015 年年度报告

1、 盈余公积计提

公司按照净利润（减弥补亏损）的 10%计提法定盈余公积；按照公司章程或者股

东大会决议提取任意盈余公积。

2、 风险准备计提

母公司国元证券

根据《金融企业财务规则》和证监机构字[2007]320 号《关于证券公司 2007 年年

度报告工作的通知》的规定，按照当期净利润的 10%提取一般风险准备；

根据《证券法》和证监机构字[2007]320 号的规定，按照当期净利润的 10%提取

交易风险准备金。

提取的一般风险准备和交易风险准备金分别计入“一般风险准备”和“交易风

险准备”项目核算。

子公司国元期货有限公司

根据《金融企业财务规则 》及《金融企业财务规则 －实施指南》规定，按照当

期净利润（减弥补亏损）的 10%提取一般风险准备。

提取的一般风险准备计入“一般风险准备”项目核算。

(二十二) 收入

在各项业务合同签订以后，在规定的计算期内按应收收入的数额确认营业收入的实现，或者在劳务

已经提供，同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时，确认营业收入的实现。其中：

1、 手续费及佣金净收入

（1）证券经纪业务净收入

代理买卖证券手续费收入：于代理买卖证券交易日予以确认。

代理兑付债券手续费收入：于代理兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收款

证据时予以确认。

代理保管证券手续费收入：于代理保管服务完成且实际收讫价款或取得收款证据

时予以确认。

（2）期货经纪业务净收入

根据期货代理合同书确定的收费标准，在代理交易发生时，确定每笔交易的手续

费，交易业务发生后直接在客户保证金账户中结算扣除。

（3）投资银行业务净收入

证券承销收入：以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者

162

2015 年年度报告

时，按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入；以余额承购

包销或代销方式进行承销业务的证券于发行结束后，与发行人结算发行价款时，

按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。

证券保荐业务收入和财务顾问收入：于各项业务提供的相关服务完成时确认收

入。

（4）资产管理业务净收入

资产管理业务中，定向资产管理业务于委托资产管理合同到期与委托单位结算收

益或损失时，按合同约定计算确认收入；集合资产管理业务每月按受托资产规模

和合同约定的费率计算确认收入。

（5）投资咨询业务净收入

在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同

或协议规定确认为收入。

2、 利息净收入

在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按资金

使用时间和约定的利率确认收入；融资融券业务根据与客户合约的约定，按出借

资金或证券的时间和约定利率确认收入；买入返售证券收入在当期到期返售的，

按返售价格与买入成本之间的实际差额确认为当期收入，在当期没有到期的，期

末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。

3、 投资收益

公司持有金融资产期间取得的红利、股息或现金股利等，计入当期损益；

处置金融资产时，按取得的价款与账面价值之间的差额，计入当期损益，同时，

调整公允价值变动损益或将原直接计入资本公积的公允价值变动累计额对应处

置部分的金额转出，计入投资损益；

采用成本法核算长期股权投资的，按被投资单位宣告发放的现金股利或利润中属

于公司的部分确认当期损益；

采用权益法核算长期股权投资的，按被投资单位实现的净利润或经调整的净利润

计算应享有的份额确认当期损益。

4、 公允价值变动损益

公司对以公允价值计量且其变动进入当期损益的金融资产或金融负债等在资产

负债表日因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。出售以公允价值

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2015 年年度报告

计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债等时，将原计入该金融资产、

金融负债的公允价值变动从公允价值变动损益转入投资收益。

5、 其他业务收入

在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同

或协议规定确认为收入。

(二十三) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产

相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、 会计处理

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照

所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确

认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发

生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵

扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业

合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他

交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产

及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对

不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间

内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿

负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十五)经营租赁

1、 租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

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2015 年年度报告

分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费

用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租

金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2、 租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期

费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相

同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收

入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(二十六) 融资融券业务

公司融资融券业务中，将资金借给客户，形成一项应收客户的债权确认为融出资金。

融出资金按借给客户资金的本金计量。

公司融资融券业务中，将自有的证券借给客户，约定到期后客户需归还相同数量的同

种证券，此项业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产；同时确认

一项债权（融出证券）。

融资融券利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、

期限、利率等按期确认利息收入。

(二十七) 客户交易结算资金核算办法

本公司代理客户买卖证券收到的代理买卖证券款，全额存入本公司指定的银行账户；

本公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。

本公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总

额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和

应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出

证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收

取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。

(二十八) 资产管理业务核算办法

资产管理业务是指公司接受委托负责经营管理受托资产的业务，包括定向资产管理业

务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。

165

2015 年年度报告

公司受托经营定向资产管理业务独立核算。核算时按实际受托资产的款项，同时确认

一项资产和一项负债；对受托管理的资产进行证券买卖，按代买卖证券业务的会计核

算进行处理。公司受托集合资产管理业务，比照《证券投资基金会计核算办法》核算，

独立建账，独立核算。不同集合资产计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账

簿记录等方面相互独立，并于每个估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。

(二十九) 代理发行证券核算办法

1、 全额包销方式

在按承购价格购入待发售证券时，确认一项资产，公司将证券转售给投资者时，

按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的承购价格结转承销证券的成

本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承销价格转为公司的自营证券或长期

投资。

2、 余额包销方式

公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情

况。承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承销价格转为公司的自营证券

或长期投资。代发行证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认

为收入。

3、 代销方式

公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情

况。代发行证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。

(三十) 代理兑付债券核算办法

代理兑付债券业务是公司接受证券发行人的委托对其发行的债券到期进行债券兑付的业务。代理兑

付债券的手续费收入于代理兑付债券业务提供的相关服务完成时确认。

(三十一) 期货业务核算办法

1、 质押品的管理与核算方法

公司接受的质押品包括：交易所注册的标准仓单、在中国境内流通的已上市国债、

外币现钞。上述凭征必须在凭证的有效期限内。

质押品是交易所注册的标准仓单，按各交易所质押金额计算方法规定办理。

质押品是上市国债、外币现钞的，按人民银行公布的市价、牌价确定其基价市值，

但质押额不高于其市值的 70％。

166

2015 年年度报告

2、 实物交割的核算方法

按交割月最后交易日的结算价核算，每月清算，月底无余额。

(三十二)套期会计

1、 套期保值的分类：

（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风

险外)的公允价值变动风险进行的套期。

（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源

于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未

确认的确定承诺包含的外汇风险。

（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外

经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风

险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或

交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。

套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起

的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行

评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足

下列条件时，本公司认定其为高度有效：

（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套

期风险引起的公允价值或现金流量变动；

（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。

3、 套期会计处理方法：

（1）公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险

而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

167

2015 年年度报告

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价

值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。

按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终

止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起

的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。

套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

（2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公

积），属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期

销售发生时，则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果

被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本

公积）中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或

则原在资本公积（其他资本公积）中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响

损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计

利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已

行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综

合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

（3）境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处

理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入

其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入

股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

(三十三)职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报

酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本

公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属

于职工薪酬。

168

2015 年年度报告

（1）短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成

本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费

和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积

金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，

根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计

入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺

勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工

实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A、本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B、因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认

为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支

付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划

义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），

将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A、确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财

务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。

本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配

的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的

义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

169

2015 年年度报告

B、确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公

允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计

量设定受益计划净资产。

C、确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会

计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划

义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D、确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义

务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的

金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益，并

且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根

据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职

工薪酬。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金

额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

170

2015 年年度报告

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A、服务成本；

B、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(三十四)关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方

控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存

在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

（1）本公司的母公司；

（2）本公司的子公司；

（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；

（4）对本公司实施共同控制的投资方；

（5）对本公司施加重大影响的投资方；

（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；

（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、

共同控制的其他企业。

(三十五) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

本报告期未发生重要会计政策变更。

2、 重要会计估计变更

本报告期未发生重要会计估计变更。

(三十六) 前期会计差错更正

1、 追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

2、 未来适用法

171

2015 年年度报告

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

四、 税项

公司主要税种和税率

税 种 计税依据 税率

营业税 按应税营业收入计征 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税计征 7%

25%

企业所得税 按应纳税所得额计征

16.5%

本公司企业所得税税率为 25%。

本公司子公司国元期货企业所得税税率为 25%。

本公司子公司国元直投企业所得税税率为 25%。

本公司子公司国元香港按应课税盈利的 16.5%计提缴纳香港利得税。

本公司子公司国元创新企业所得税税率为 25%。

本公司子公司股交中心企业所得税税率为 25%。

五、 合并财务报表主要项目注释

美元 2015 年 12 月 31 日的折算汇率为 6.4936，2014 年 12 月 31 日的折算汇率为 6.1190；

港币 2015 年 12 月 31 日折算汇率为 0.83778，2014 年 12 月 31 日折算汇率为 0.78887。

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

(一) 货币资金

1、 按类别列示

项目 期末余额 年初余额

库存现金 736,027.78 681,162.89

银行存款 23,695,375,799.44 14,267,803,746.54

其中：客户存款 19,463,415,480.63 10,496,798,007.52

公司存款 4,231,960,318.81 3,771,005,739.02

其他货币资金 45,469,067.59 8,498,615.47

合 计 23,741,580,894.81 14,276,983,524.90

其中：融资融券业务

项目 期末余额 年初余额

172

2015 年年度报告

自有信用资金 4,395,839.82 2,198,930.65

客户信用资金 4,094,560,549.25 2,136,782,968.88

合 计 4,098,956,389.07 2,138,981,899.53

2、 期末货币资金余额较年初增长 66.29%，主要系公司客户资金大幅增加所致。

3、 期末货币资金余额中不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风

险的款项。

(二) 结算备付金

1、 按类别列示

项目 期末余额 年初余额

客户备付金 3,836,049,012.15 2,666,192,773.16

自有备付金 375,793,705.82 212,703,011.12

信用备付金 18,548,008.86 11,073,797.11

合 计 4,230,390,726.83 2,889,969,581.39

2、 期末结算备付金余额较年初余额增长 46.38%，主要系公司存放结算机构的客户

交易资金增加所致。

(三) 融出资金

1、 按类别列示

项目 期末余额 年初余额

1．融资融券业务融出资金 14,198,290,845.43 9,596,313,327.09

2．孖展融资 1,067,254,897.25 924,397,210.96

合计 15,265,545,742.68 10,520,710,538.05

减：减值准备 71,281,873.49 47,981,566.64

融出资金净值 15,194,263,869.19 10,472,728,971.41

2、 按账龄分析

账 龄 期末余额 年初余额

173

2015 年年度报告

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

比例 比例

金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额

（%） （%）

1-3 个月 12,429,873,821.07 81.42 56,813,094.61 0.46 9,488,775,195.49 90.19 42,821,889.93 0.45

3-6 个月 1,059,556,057.00 6.94 5,442,986.49 0.51 1,022,451,140.70 9.72 5,112,255.70 0.5

6 个月以上 1,776,115,864.61 11.64 9,025,792.39 0.51 9,484,201.86 0.09 47,421.01 0.5

合 计 15,265,545,742.68 100.00 71,281,873.49 10,520,710,538.05 100.00 47,981,566.64

3、 按客户列示

项 目 期末账面余额 年初账面余额

个人 14,323,276,442.73 9,906,196,973.82

机构 942,269,299.95 614,513,564.23

合计 15,265,545,742.68 10,520,710,538.05

4、 融出资金担保物情况

担保物类别 期末公允价值 年初公允价值

资金 4,023,081,422.90 1,634,054,396.25

基金 77,598,164.57 231,262,571.57

股票 44,394,745,697.03 31,033,898,004.87

债券 111,763,107.61 67,869,371.10

合计 48,607,188,392.11 32,967,084,343.79

5、 期末融出资金余额较年初增长 45.08%，主要系公司大力开展融资融券等类贷款

业务融出的资金较大所致。

6、期末已逾期的融出资金余额为 291,878.66 元，公司已全额计提坏账准备。

(四) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1、 按类别列示

项目名称 期末账面余额 期末初始成本 年初账面余额 年初初始成本

交易性金融资产 1,431,646,841.77 1,419,112,061.44 234,763,235.60 238,280,212.30

174

2015 年年度报告

其中：债券 256,577,385.00 254,176,313.00 101,619,091.85 101,473,861.85

基金 1,067,459,435.86 1,078,931,027.48 131,831,464.07 135,296,768.82

股票 107,610,020.91 86,004,720.96 1,312,679.68 1,509,581.63

信托产品

指定 以公允 价值计量 且其变

动计入当期损益的金融资产

其中：债券

基金

股票

信托产品

合 计 1,431,646,841.77 1,419,112,061.44 234,763,235.60 238,280,212.30

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无融出证券情况。

3、 有承诺条件的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项 目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末账面余额

债 券 作为卖出回购的质押物 59,371,000.00

4、 期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额较年初余额增长

509.83%，主要系公司根据证券市场情况调整证券投资规模所致。

(五) 衍生金融工具

期末

套期工具 非套期工具

类别

公允价值 公允价值

名义金额 名义金额

资产 负债 资产 负债

其他衍生工具

股指期货合约 142,079,520.00 492,780.00

减：可抵消的暂收暂付款 -492,780.00

合计 142,079,520.00

175

2015 年年度报告

年初

套期工具 非套期工具

类别

公允价值 公允价值

名义金额 名义金额

资产 负债 资产 负债

其他衍生工具

股指期货合约 31,282,560.00 935,640.00

减：可抵消的暂收暂付款 -935,640.00

合计 31,282,560.00

176

2015 年年度报告

(六) 买入返售金融资产

1、 按金融资产种类列示

项目 期末余额 年初余额

股票 4,499,113,445.41 6,058,634,279.97

债券 209,004,200.00 112,000,329.50

其中：国债 209,004,200.00 112,000,329.50

金融债

公司债

合 计 4,708,117,645.41 6,170,634,609.47

减：减值准备 44,991,134.45 60,586,342.80

账面价值 4,663,126,510.96 6,110,048,266.67

2、 按业务类别列示

项 目 期末余额 年初余额 备注

约定购回式证券 417,433,118.06 880,872,594.17

债券质押式回购 209,004,200.00 112,000,329.50

股票质押式回购 4,081,680,327.35 5,177,761,685.80

合计 4,708,117,645.41 6,170,634,609.47

3、 约定购回式证券、股票质押式回购等的剩余期限

（1）约定购回融出资金剩余期限：

剩余期限 期末账面余额 年初账面余额

一个月以内 112,760,821.29 28,154,443.23

一个月至三个月内 147,400,400.00 223,078,612.02

三个月至一年内 157,271,896.77 122,288,507.79

一年以上 507,351,031.13

合计 417,433,118.06 880,872,594.17

（2）股票质押回购融出资金剩余期限：

剩余期限 期末账面余额 年初账面余额

177

2015 年年度报告

一个月以内 39,163,350.00 49,266,936.72

一个月至三个月内 89,360,280.00 88,790,799.00

三个月至一年内 1,042,492,958.31 2,674,226,746.09

一年以上 2,910,663,739.04 2,365,477,203.99

合计 4,081,680,327.35 5,177,761,685.80

4、 买入返售金融资产的担保物信息

（1）约定购回式证券收取的担保物情况

担保物类别 期末公允价值 年初公允价值

股票 917,903,195.47 2,029,644,027.46

债券

其他 138,609,375.70

合计 917,903,195.47 2,168,253,403.16

（2）股票质押式回购收取的担保物情况

担保物类别 期末公允价值 年初公允价值

股票 18,621,333,766.18 16,065,527,907.03

债券

其他

合计 18,621,333,766.18 16,065,527,907.03

(七) 应收款项

1、 按明细列示

项 目 期末余额 年初余额

应收款项 487,268,795.69 570,699,549.18

减：坏账准备 16,693,553.95 23,588,981.45

应收款项账面价值 470,575,241.74 547,110,567.73

2、 按账龄列示

账 龄 期末余额 年初余额

178

2015 年年度报告

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

比例 比例 比例 比例

金额 金额 金额 金额

（%） （%） （%） （%）

1 年以内（含

462,656,565.58 94.95 1,706,765.61 0.37 547,774,732.50 96.89 13,058,695.57 2.38

1 年）

1-2 年 9,022,049.42 1.85 2,798,239.53 31.02 6,951,408.48 0.13 695,140.85 10

2-3 年 2,234,369.00 0.46 446,873.80 20 3,393,764.52 0.15 678,752.90 20

3-4 年 1,456,524.41 0.30 728,262.20 50 5,094,728.76 1.44 2,547,364.38 50

4-5 年 4,429,372.36 0.91 3,543,497.89 80 4,379,435.86 0.84 3,503,548.69 80

5 年以上 7,469,914.92 1.53 7,469,914.92 100 3,105,479.06 0.55 3,105,479.06 100

合 计 487,268,795.69 100.00 16,693,553.95 570,699,549.18 100.00 23,588,981.45

3、 分类披露

（1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

应收单位 款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

存放同行款 存出款项 200,314,816.56

中国证券登记结算有限公司 T+1 清算款 174,590,157.23

香港交易所清算款 清算款 15,878,030.38

未兑付债券款 12,000,000.00

合 计 402,783,004.17

未兑付债券款为合并范围内的资管产品购买公司承销私募债到期未承兑，因债券发行方已向公司

提供质押物，公司判断无法收回该款项的可能性不大，故期末未对该款项计提坏账准备。

（2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项

期末余额 年初余额

账面余额 账面余额

账 龄

比例 坏账准备 比例 坏账准备

金额 金额

（%） （%）

1 年以内 34,135,312.25 60.27 1,706,765.61 40,373,911.46 63.78 2,018,695.57

1－2 年 6,915,344.32 12.21 691,534.43 6,951,408.48 10.98 695,140.85

179

2015 年年度报告

2－3 年 2,234,369.00 3.94 446,873.80 3,393,764.52 5.36 678,752.90

3－4 年 1,456,524.41 2.57 728,262.20 5,094,728.76 8.05 2,547,364.38

4－5 年 4,429,372.36 7.82 3,543,497.89 4,379,435.86 6.92 3,503,548.69

5 年以上 7,469,914.92 13.19 7,469,914.92 3,105,479.06 4.91 3,105,479.06

合 计 56,640,837.26 100.00 14,586,848.85 63,298,728.14 100.00 12,548,981.45

（3）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收单位 款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

资产管理业务管理费 管理费 8,258,757.09

香港交易所保证金 保证金 6,936,554.44

办公室保证金 保证金 3,287,067.23

安徽华安达集团工艺品有限公司 借款 2,106,705.10 2,106,705.10 100% 已逾期

其他 7,255,870.40

合 计 27,844,954.26 2,106,705.10

(八) 应收利息

1、 应收利息

项 目 期末余额 年初余额

债券投资 335,956,276.50 323,602,013.43

融资融券 82,697,097.57 43,042,848.10

买入返售 34,787,983.91 43,126,198.38

信托 7,685,189.55 2,588,835.70

存放金融同业 2,261,198.62 1,808,800.09

委托贷款 8,869,963.33

基金 93,252.47

合 计 463,387,746.15 423,131,911.50

2、 期末应收利息余额中无逾期应收利息。

(九) 存出保证金

180

2015 年年度报告

1、项目列示

项 目 期末余额 年初余额

交易保证金 39,024,721.22 161,800,312.14

结算担保金 10,228,351.14 3,985,349.13

合 计 49,253,072.36 165,785,661.27

2、 期末存出保证金余额较年初下降 70.29%，主要系本期交易保证金减少所致。

(十) 可供出售金融资产

1、 按投资品种类别列示

期末

项目名称

初始成本 公允价值变动 账面余额 减值准备 账面价值

按公允价值计量：

债 券 10,521,510,104.28 278,441,525.88 10,799,951,630.16 10,799,951,630.16

基 金 392,031,433.01 50,949,272.78 442,980,705.79 65,885.00 442,914,820.79

股 票 1,126,982,792.54 139,554,495.48 1,266,537,288.02 768,822.60 1,265,768,465.42

证券公司理财产品 414,194,265.54 3,095,397.42 417,289,662.96 4,534,293.10 412,755,369.86

收益互换产品 3,677,620,000.00 35,736,227.62 3,713,356,227.62 3,713,356,227.62

其他权益工具 508,468,329.18 202,434,229.35 710,902,558.53 26,380,000.00 684,522,558.53

按成本计量：

信托计划 1,539,500,000.00 1,539,500,000.00 1,539,500,000.00

权益工具 414,631,625.76 414,631,625.76 433,209.60 414,198,416.16

合 计 18,594,938,550.31 710,211,148.53 19,305,149,698.84 32,182,210.30 19,272,967,488.54

年初

项目名称

初始成本 公允价值变动 账面余额 减值准备 账面价值

按公允价值计量：

债 券 9,841,381,304.57 256,732,985.81 10,098,114,290.38 10,098,114,290.38

基 金 262,054,378.70 42,896,539.87 304,950,918.57 402,490.62 304,548,427.95

181

2015 年年度报告

年初

项目名称

初始成本 公允价值变动 账面余额 减值准备 账面价值

股 票 716,499,777.60 379,710,579.69 1,096,210,357.29 97,787.76 1,096,112,569.53

证券公司理财产品 123,747,869.13 4,446,881.90 128,194,751.03 4,534,293.10 123,660,457.93

其他权益工具 436,420,929.18 151,146,440.95 587,567,370.13 16,380,000.00 571,187,370.13

按成本计量：

信托计划 2,674,881,111.11 2,674,881,111.11 2,674,881,111.11

权益工具 111,521,625.76 111,521,625.76 433,209.60 111,088,416.16

合 计 14,166,506,996.05 834,933,428.22 15,001,440,424.27 21,847,781.08 14,979,592,643.19

2、 可供出售金融资产中已融出证券情况

项 目 期末公允价值 年初公允价值

融出证券 166,941,519.50 100,055,675.05

减：减值准备 834,707.60 500,278.38

融出证券账面价值 166,106,811.90 99,555,396.67

3、 已融出证券的担保情况

收取的担保物情况

担保物类别 期末公允价值 年初公允价值

资金 40,256,142.87 86,002,862.96

基金 3,678,238.74 245,984.24

股票 395,783,064.46 137,386,166.91

合计 439,717,446.07 223,635,014.11

4、 期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额

被投资单位

年初 本期增加 本期减少 期末

中 证 信 用 增 进 股份 有 限

200,000,000.00 200,000,000.00

公司

182

2015 年年度报告

账面余额

被投资单位

年初 本期增加 本期减少 期末

中 证 机 构 间 报 价系 统 股

50,000,000.00 50,000,000.00

份有限公司

科 大 国 创 软 件 股份 有 限

41,500,000.00 41,500,000.00

公司

安 徽 太 平 洋 电 缆集 团 有

29,760,000.00 29,760,000.00

限公司

安 徽 容 知 日 新 信息 技 术

27,000,000.00 27,000,000.00

有限公司

证通股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00

安 徽 华 骐 环 保 科技 股 份

24,192,000.00 24,192,000.00

有限公司

安 徽 省 股 权 托 管交 易 中

15,000,000.00 15,000,000.00

心有限责任公司

其他股权投资 5,829,625.76 11,350,000.00 17,179,625.76

合计 111,521,625.76 318,110,000.00 15,000,000.00 414,631,625.76

减值准备

在被投资单位 本期现

被投资单位 本期 本期

年初 期末 持股比例(%) 金红利

增加 减少

中证 信用增进 股份有

限公司 4.88

中证 机构间报 价系统

股份有限公司 0.66

科大 国创软件 股份有

限公司 6.41

安徽 太平洋电 缆集团

有限公司 3.076

安徽 容知日新 信息技 4.50

183

2015 年年度报告

术有限公司

证通股份有限公司 1.24

安徽 华骐环保 科技股

份有限公司 5.35

安徽 省股权托 管交易

中心有限责任公司

其他股权投资 433,209.60 433,209.60

合计 433,209.60 433,209.60

5、 可供出售金融资产减值准备

本期减少额

期 间 年初余额 本期计提额 期末余额

转回 转销

2015 年 21,847,781.08 10,334,429.22 32,182,210.30

本公司对可供出售权益工具计提减值准备的标准为：资产负债表日，如果单项金额重

大的某项可供出售金融资产的公允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的

50%，可认定该可供出售金融资产已发生减值。

6、 可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明

可供出售 投资 期末 公允价值相对于 持续下跌时 已计提 未计提减

权益工具项目 成本 公允价值 成本的下跌幅度 间（个月） 减值金额 值原因

淮北矿业股份有限公司 163,800,000.00 131,421,200.00 19.77% 12 26,380,000.00

国元 黄山 3 号集 合资产

16,096,177.13 19,906,142.26 4,534,293.10

管理计划

合计 179,896,177.13 151,327,342.26 30,914,293.10

184

2015 年年度报告

7、 存在限售期限及其他变现有限制的可供出售金融资产情况

（1）存在限售期限的可供出售金融资产

明细品种 限售期截止日 期末公允价值 年初公允价值

[603011]合锻股份 2016 年 5 月 6 日 164,516,000.00 47,701,600.00

[300452]山河药辅 2016 年 11 月 14 日 47,074,830.00 2,940,600.00

（2）其他变现有限制的可供出售金融资产

项 目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末公允价值

债 券 作为卖出回购的质押物 3,382,855,831.19

(十一) 融券业务

1、 项目列示

项 目 期末公允价值 年初公允价值

融出证券

-可供出售金融资产 166,941,519.50 100,055,675.05

-转融通融入证券

融出证券总额 166,941,519.50 100,055,675.05

减：减值准备 834,707.60 500,278.38

融出证券账面价值 166,106,811.90 99,555,396.67

2、 本期融券业务无违约情况发生。

3、 期末融出证券余额较年初余额增长 66.85%，主要系公司融券业务规模扩大所致。

(十二)持有至到期投资

1持有至到期投资情况

项目 期末账面余额 年初账面余额 期末公允价值

债券 39,007,036.80 39,007,036.80

减：持有至到期投资减值准备

持有至到期投资账面价值 39,007,036.80 39,007,036.80

185

2015 年年度报告

2期末持有至到期投资余额较年初大幅增长，主要系子公司国元证券（香港）有限公

司本期购入的债券金额较大所致。

(十三) 长期股权投资

1、 按类别列示

项目 期末余额 年初余额

合营企业

联营企业 888,470,739.82 411,710,585.85

小计 888,470,739.82 411,710,585.85

减：减值准备

合计 888,470,739.82 411,710,585.85

2、 长期股权投资明细情况

其中：联营及合营

被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额

变动中享有的份额

长盛基金管理

119,269,218.56 411,710,585.85 27,791,969.69 -11,547,191.30 439,502,555.54

有限公司

安徽安元投资

433,330,000.00 433,427,142.45 433,427,142.45

基金有限公司

安徽安元投资

基金管理有限 15,000,000.00 15,541,041.83 15,541,041.83

公司

合计 567,599,218.56 411,710,585.85 476,760,153.97 -11,547,191.30 888,470,739.82

在被投资 在被投资单 在被投资单位持股 本期计

核算 减值

被投资单位 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例 提减值 本期现金红利

方法 准备

比例(%) 例(%) 不一致的说明 准备

长盛基金管理有 权益

41.00 41.00 32,800,000.00

限公司 法

186

2015 年年度报告

在被投资 在被投资单 在被投资单位持股 本期计

核算 减值

被投资单位 单位持股 位表决权比 比例与表决权比例 提减值 本期现金红利

方法 准备

比例(%) 例(%) 不一致的说明 准备

安徽安元投资基 权益

法 43.33 43.33

金有限公司

安徽安元投资基 权益

法 30.00 30.00

金管理有限公司

合计 32,800,000.00

3、 联营企业基本情况

被投资单位名 法定代 注册资 本企业持 本企业在被投资单

企业类型 注册地 业务性质

称 表人 本 股比例(%) 位表决权比例(%)

长盛基金管理 基金管理业务、 1.89 亿

有限公司 深圳 高新 41.00 41.00

有限公司 发起设立基金 元

股权投资、基

安徽安元投资

有限公司 合肥 蔡咏 金投资、投资 30 亿元 43.33 43.33

基金有限公司

顾问等

安徽安元投资 受托管理股权

5000 万

基金管理有限 有限公司 合肥 刘振 投资基金、投 30.00 30.00

元

公司 资顾问等

被投资单位名

期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

称

长盛基金管理

1,268,405,666.03 290,005,265.28 978,400,400.75 658,290,244.34 175,949,173.16

有限公司

安徽安元投资

1,005,985,202.16 5,761,025.54 1,000,224,176.62 6,486,861.30 224,176.62

基金有限公司

安徽安元投资

53,563,796.85 1,760,324.07 51,803,472.78 5,686,300.00 1,803,472.78

基金管理有限

公司

长盛基金管理有限公司系经中国证监会证监基金字[1999]6 号《关于同意长盛基金管理

187

2015 年年度报告

有限公司开业的批复》批准设立的基金管理公司，注册资本为 10,000 万元，本公司出

资比例为 25%。2003 年 11 月，本公司受让长江证券有限责任公司持有长盛基金管理

有限公司的 25%股权，并向安徽省创新投资有限公司转让持有长盛基金管理有限公司

的 1%股权。上述股权转让于 2004 年 11 月业经中国证券监督管理委员会批准。转让后

本公司持有长盛基金管理有限公司的股权比例变更为 49%。2007 年 7 月本公司将持有

的长盛基金管理有限公司 8%的股权转让给新加坡 DBS Asset Management Limited，转

让后仍持有其 41%的股权。2008 年 5 月，经中国证监会证监许可[2008]709 号《关于

核准长盛基金管理有限公司变更注册资本、注册地址、股东名称及修改公司章程的批

复》，批准长盛基金管理有限公司盈余公积转增资本，注册资本变更为 15,000 万元。

2014 年 2 月 12 日，长盛基金管理有限公司通过第五届董事会第五十七次会议决议，

批准公司未分配利润转增资本，注册资本变更为 18,900 万元。此次注册资本变更已在

深圳市市场监督管理局备案，备案通知编号为[2014]82389008 号。

安徽安元投资基金有限公司系由公司与安徽国元控股（集团）有限责任公司（以下简

称“国元集团”）、安徽省交通控股集团有限公司、安徽省铁路建设投资基金有限公

司、安徽国贸联创投资有限公司共同出资组建，于 2015 年 7 月 17 日经合肥市工商行

政管理局核准注册成立，工商注册号为 340100001309935，注册资本人民币 300,000.00

万元，实缴注册资本 100,000.00 万元，其中本公司实缴 433,330,000.00 元，持股比例

43.33%。

安徽安元投资基金管理有限公司系由公司与国元集团、安徽省交通控股集团有限公司、

安徽省铁路建设投资基金有限公司、安徽国贸联创投资有限公司、安徽省股权托管交

易中心有限责任公司、黄山有限公司共同出资组建，于 2015 年 7 月 27 日经合肥市工

商行政管理局核准注册成立，工商注册号为 340100001318204，注册资本人民币

5,000.00 万元，其中本公司出资 1,500 万元，持股比例 30%。

4、 联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大

差异。

5、期末长期股权投资较年初增长 115.80%，主要系公司本年新增对安徽安元投资基金

有限公司的投资金额较大所致。

(十四) 固定资产

1、 账面价值

项目 期末余额 年初余额

188

2015 年年度报告

固定资产原价 1,970,661,921.50 1,869,932,119.26

减：累计折旧 502,917,701.86 409,220,013.50

固定资产减值准备 382,615.47 223,020.76

固定资产账面价值合计 1,467,361,604.17 1,460,489,085.00

2、 固定资产增减变动表

项目 房屋及建筑物 机械及动力设备 电子及办公设备 运输设备 合计

一、原价：

1.年初余额 1,503,696,747.46 18,380,808.13 289,652,723.83 58,201,839.84 1,869,932,119.26

2.本期增加 34,466,084.43 3,238,101.67 65,481,517.04 6,547,041.37 109,732,744.51

（1）本期购置 28,331,813.10 2,295,080.00 40,052,276.90 4,367,002.65 75,046,172.65

（2）在建工程转入 6,134,271.33 23,089,065.80 272,800.00 29,496,137.13

（3）合并增加 943021.67 2,340,174.34 1,907,238.72 5,190,434.73

（4）其他增加

3.本期减少 1,068,993.00 6,116,479.72 2,785,566.64 9,971,039.36

（1）转让和出售

（2）清理报废 1,068,993.00 6,116,479.72 2,785,566.64 9,971,039.36

（3）其他减少

4.外币报表折算差额 213,739.06 706,318.40 48,039.63 968,097.09

5.期末余额 1,538,376,570.95 20,549,916.80 349,724,079.55 62,011,354.20 1,970,661,921.50

二、累计折旧：

1.年初余额 215,342,042.45 7,329,397.35 162,602,086.63 23,946,487.07 409,220,013.50

2.本期新增 37,140,944.90 2,256,829.11 53,235,658.98 9,961,420.22 102,594,853.21

（1）本期计提 37,140,944.90 1,991,732.67 52,299,332.54 9,457,152.66 100,889,162.77

（2）合并增加 265,096.44 936,326.44 504,267.56 1,705,690.44

3.本期减少 2,451.73 955,686.32 5,990,855.33 2,457,832.78 9,406,826.16

4.外币报表折算差额 58,060.13 414,378.76 37,222.42 509,661.31

189

2015 年年度报告

项目 房屋及建筑物 机械及动力设备 电子及办公设备 运输设备 合计

5.期末余额 252,538,595.75 8,630,540.14 210,261,269.04 31,487,296.93 502,917,701.86

三、减值准备：

1.年初余额 223,020.76 223,020.76

2.本期增加 230,101.78 10,758.71 41,754.98 282,615.47

（1）本期计提

（2）合并增加 230,101.78 10,758.71 41,754.98 282,615.47

3.本期减少 123,020.76 123,020.76

4.外币报表折算差额

5.期末余额 - 230,101.78 110,758.71 41,754.98 382,615.47

四、账面价值：

1.期末账面价值 1,285,837,975.20 11,689,274.88 139,352,051.80 30,482,302.29 1,467,361,604.17

2.年初账面价值 1,288,354,705.01 11,051,410.78 126,827,616.44 34,255,352.77 1,460,489,085.00

本期计提折旧额 100,889,162.77 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为 29,496,137.13 元。

3、 期末未办妥产权证书的固定资产情况

项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 296,388,455.14 正在办理

合 计 296,388,455.14

4、 期末固定资产无置换、抵押、担保情况。

(十五) 在建工程

1、 在建工程账面价值

期末余额 年初余额

项 目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

滨湖商用营业

42,553,545.26 42,553,545.26 24,553,545.26 24,553,545.26

职场

零星工程 8,798,834.00 8,798,834.00 22,567,787.00 22,567,787.00

合 计 51,352,379.26 51,352,379.26 47,121,332.26 47,121,332.26

190

2015 年年度报告

2、 在建工程项目变动情况

工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少

滨湖商用营业职场 60,000,000.00 24,553,545.26 18,000,000.00

零星工程 22,567,787.00 23,060,184.13 29,496,137.13 7,333,000.00

合 计 47,121,332.26 41,060,184.13 29,496,137.13 7,333,000.00

工程投入占预 利息资本化 其中：本期利 本期利息资

工程项目名称 资金来源 期末余额

算比例 累计金额 息资本化金额 本化率(%)

滨湖商用营业职场 70.92% 自有资金 42,553,545.26

零星工程 自有资金 8,798,834.00

合 计 51,352,379.26

注：其他减少 7,333,000.00 元，其中转入无形资产 7,209,000.00 元，转入长期待摊费用

124,000.00 元。

3、 期末在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。

(十六) 无形资产

无形资产增减变动表

项目 房屋使用权 计算机软件 交易席位费 其他 合计

原价

年初余额 900,000.00 79,297,402.29 63,517,978.04 2,436,225.08 146,151,605.41

本期增加 21,273,746.31 25,720.58 21,299,466.89

1.购置 9,937,929.00 25,720.58 9,963,649.58

2在建工程

7,209,000.00 7,209,000.00

转入

3. 企 业 合 并

4,126,817.31 4,126,817.31

增加

本期减少

外币 报表折

191

2015 年年度报告

项目 房屋使用权 计算机软件 交易席位费 其他 合计

算差额

期末余额 900,000.00 100,571,148.60 63,517,978.04 2,461,945.66 167,451,072.30

累计摊销

年初余额 480,000.00 58,142,647.44 62,287,015.04 14,790.12 120,924,452.60

15,143,171.09 15,592,928.81

本期增加 60,000.00 374,967.60 14,790.12

1 本期计提 60,000.00 13,961,992.07 374,967.60 14,790.12 14,411,749.79

2. 企 业 合 并

1,181,179.02 1,181,179.02

增加

本期减少

外币 报表折

算差额

期末余额 540,000.00 73,285,818.53 62,661,982.64 29,580.24 136,517,381.41

减值准备

年初余额

本期增加 27,950.00 27,950.00

1 本期计提

27,950.00 27,950.00

2. 企 业 合 并

增加

本期减少

外币 报表折

算差额

期末余额 27,950.00 27,950.00

账面价值

年初余额 420,000.00 21,154,754.85 1,230,963.00 2,421,434.96 25,227,152.81

期末余额 360,000.00 27,257,380.07 855,995.40 2,432,365.42 30,905,740.89

本期无形资产摊销额 14,411,749.79 元。

期末无用于抵押或担保的无形资产。

(十七) 商誉

192

2015 年年度报告

被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

国元期货有限公司 120,876,333.75 120,876,333.75

安徽省股权托管交易

1,830,247.44 1,830,247.44

中心有限责任公司

合 计 120,876,333.75 1,830,247.44 122,706,581.19

安徽省股权托管交易中心有限责任公司商誉的形成见本附注六（一）2。

(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产：

期末余额 年初余额

项 目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

坏账准备 16,693,553.95 4,173,388.50 23,588,981.45 5,897,245.36

固定资产减值准备 100,000.00 25,000.00 223,020.76 55,755.19

已摊销长期股权投资

10,935,067.16 2,733,766.79 10,935,067.16 2,733,766.79

差额

可供出售金融资产公

9,461,063.25 2,365,265.81

允价值变动

可供出售金融资产减

32,182,210.30 8,045,552.58 21,847,781.08 5,461,945.27

值准备

交易性金融资产公允

7,659,629.54 1,914,907.40

价值变动

期货风险准备金 1,143,223.74 285,805.94 1,143,223.74 285,805.94

未支付职工薪酬 500,260,955.58 125,065,238.90 271,626,400.44 67,906,600.11

买入返售金融资产减

44,991,134.45 11,247,783.62 60,586,342.80 15,146,585.70

值准备

融出资金减值准备 71,281,873.49 17,820,468.37 47,981,566.64 11,995,391.66

子公司可抵扣亏损及

49,526,222.79 8,171,826.76 44,704,760.91 7,376,285.55

其他

委托贷款减值准备 7,188,600.00 1,797,150.00

193

2015 年年度报告

期末余额 年初余额

项 目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

合 计 744,234,934.25 181,849,004.67 489,825,744.98 118,656,531.57

递延所得税负债：

期末余额 年初余额

项 目 递延所得税负

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

债

交 易 性金 融 资 产

29,704,967.16 7,426,241.79 145,230.00 36,307.50

公允价值变动

可 供 出售 金 融 资

767,500,258.10 191,875,064.53 872,067,380.88 218,016,845.29

产公允价值变动

合 计 797,205,225.26 199,301,306.32 872,212,610.88 218,053,152.79

期末递延所得税资产余额较年初增长 53.26%，主要系公司本期根据经营业绩计提的绩

效工资增加相应确认的递延所得税资产增加较大所致。

(十九) 其他资产

1、 项目列示

项 目 期末余额 年初余额

委托贷款 201,000,000.00 808,860,000.00

长期待摊费用 31,873,104.14 42,589,491.64

代转承销费用 8,910,460.53 7,279,457.93

待摊费用 8,906,630.94 7,584,463.80

其他 1,107,372.31

减：减值准备 7,188,600.00

其他资产账面价值 251,797,567.92 859,124,813.37

2、 委托贷款

单位 期末余额 年初余额

安庆大桥综合经济开发区建设投资有限责任公司 68,860,000.00

无为县城市建设投资有限公司 100,000,000.00

194

2015 年年度报告

合肥市国正资产经营有限公司 100,000,000.00

泾县国有资产投资运营有限公司融资项目 100,000,000.00

和县城市建设投资有限责任公司 80,000,000.00

安徽汤池影视文化产业有限公司 70,000,000.00

淮南市产业发展（集团）有限公司 200,000,000.00

霍山县城镇建设投资有限责任公司 30,000,000.00

全椒县城市基础设施开发建设有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

安徽太和经济建设投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

铜陵市顺通物流园有限公司 30,000,000.00

安徽华力建设集团有限公司 20,000,000.00

合肥超维微电子科技有限公司 6,000,000.00

安徽龙湖建设集团有限公司 30,000,000.00

全椒县城市基础设施开发建设有限公司 25,000,000.00

安徽蒂王集团酒业有限公司 30,000,000.00

合 计 201,000,000.00 808,860,000.00

3、 长期待摊费用

项目 年初余额 本期增加 本期摊销 期末余额

营业部装修 42,589,491.64 8,909,619.72 19,626,007.22 31,873,104.14

合 计 42,589,491.64 8,909,619.72 19,626,007.22 31,873,104.14

4、期末其他资产余额较年初下降 70.69%，主要系公司本期收回的委托贷款较大所致。

(二十) 资产减值准备

本期减少

项 目 年初余额 本期增加 期末余额

转回 转销

买入返售金融资产减值准备 60,586,342.80 15,595,208.35 44,991,134.45

应收账款坏账准备 23,588,981.45 162,500.00 7,057,927.50 16,693,553.95

195

2015 年年度报告

本期减少

项 目 年初余额 本期增加 期末余额

转回 转销

可供出售金融资产减值准备 21,847,781.08 10,334,429.22 32,182,210.30

持有至到期投资减值准备

投资性房地产减值准备

固定资产减值准备 223,020.76 282,615.47 123,020.76 382,615.47

在建工程减值准备

无形资产减值准备 27,950.00 27,950.00

商誉减值准备

融出资金减值准备 47,981,566.64 23,300,306.85 71,281,873.49

委托贷款减值准备 7,188,600.00 7,188,600.00

合 计 161,416,292.73 34,107,801.54 29,841,735.85 123,020.76 165,559,337.66

注：应收款项坏账准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备本期增加金额为企业合并增加。

(二十一) 短期借款

1、 按种类列示

项 目 期末余额 年初余额

质押借款 469,156,800.00 596,385,720.00

信用借款 578,905,980.00 39,443,500.00

合 计 1,048,062,780.00 635,829,220.00

2、 短期借款的担保物信息

担保物类别 期末公允价值 年初公允价值

股票(香港客户) 1,335,726,271.92 1,344,958,049.86

3、 期末短期借款余额较年初余额增长 64.83%，主要系业务规模扩大，资金需求增

加所致。

(二十二)应付短期融资款

196

2015 年年度报告

项 目 发行日期 到期日期 票面利率 期末余额 年初余额

短期融资券：

1590132/15 国元 CP05 2015/11/26 2016/2/25 3.14% 1,400,000,000.00

1590140/15 国元 CP06 2015/12/14 2016/3/14 3.12% 2,000,000,000.00

收益凭证：

S15977/元鼎尊享定制 04 期 550

2015/5/15 2016/11/15 6.25% 1,000,000,000.00

天

S17055/元鼎尊享定制 05 期 389

2015/5/14 2016/6/6 6.00% 512,510,000.00

天

SF0198/元益多 28 天 04 期 2015/12/9 2016/1/6 4.00% 10,000,000.00

SF0199/元益多 28 天 05 期 2015/12/10 2016/1/7 4.00% 9,910,000.00

SF0203/元益多 91 天 06 期 2015/12/11 2016/3/11 4.20% 2,170,000.00

SF0749/元益多 28 天 03 期 2015/12/11 2016/1/8 4.00% 6,470,000.00

SF0750/元益多 91 天 04 期 2015/12/9 2016/3/9 4.20% 7,520,000.00

SF0751/元益多 91 天 05 期 2015/12/10 2016/3/10 4.20% 3,730,000.00

SF1993/元益多 28 天 06 期 2015/12/16 2016/1/13 3.50% 4,960,000.00

SF1995/元益多 28 天 07 期 2015/12/17 2016/1/14 3.50% 9,970,000.00

SF1996/元益多 28 天 08 期 2015/12/18 2016/1/15 3.50% 5,000,000.00

SF1997/元益多 91 天 07 期 2015/12/16 2016/3/16 3.80% 2,750,000.00

SF1998/元益多 91 天 08 期 2015/12/17 2016/3/17 3.80% 2,130,000.00

SF1999/元益多 90 天 09 期 2015/12/18 2016/3/18 3.80% 960,000.00

SF2001/元益多 14 天 06 期 2015/12/23 2016/1/6 3.00% 6,780,000.00

SF2002/元益多 14 天 07 期 2015/12/24 2016/1/7 3.00% 5,430,000.00

SF2003/元益多 14 天 08 期 2015/12/25 2016/1/8 3.00% 3,040,000.00

SF2005/元益多 28 天 09 期 2015/12/23 2016/1/20 3.20% 3,610,000.00

SF2006/元益多 28 天 10 期 2015/12/24 2016/1/21 3.20% 3,640,000.00

SF2007/元益多 28 天 11 期 2015/12/25 2016/1/22 3.20% 2,370,000.00

SF2008/元益多 91 天 10 期 2015/12/23 2016/3/23 3.50% 600,000.00

197

2015 年年度报告

项 目 发行日期 到期日期 票面利率 期末余额 年初余额

SF2009/元益多 91 天 11 期 2015/12/24 2016/3/24 3.50% 2,210,000.00

SF2010/元益多 91 天 12 期 2015/12/25 2016/3/25 3.50% 280,000.00

SF2011/元益多 14 天 09 期 2015/12/30 2016/1/13 3.00% 10,000,000.00

SF2012/元益多 14 天 10 期 2015/12/31 2016/1/14 3.00% 8,750,000.00

SF2013/元益多 28 天 12 期 2015/12/30 2016/1/27 3.20% 7,700,000.00

SF2015/元益多 28 天 13 期 2015/12/31 2016/1/28 3.20% 3,110,000.00

SF2017/元益多 91 天 13 期 2015/12/30 2016/3/30 3.50% 2,120,000.00

SF2019/元益多 91 天 14 期 2015/12/31 2016/3/31 3.50% 2,380,000.00

合 计 5,040,100,000.00

期末应付短期融资款余额较年初增长较大，主要系公司本期多渠道融资，发行的短期融资券和收益凭

证金额较大所致。

(二十三) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项 目 期末余额 年初余额

第三方在结构化主体中享有的权益 5,213,209,945.66 4,329,644,638.43

合 计 5,213,209,945.66 4,329,644,638.43

本公司将具有控制权的结构化主体(主要为资产管理计划)纳入合并财务报表的合并范

围，将本公司以外各方持有的结构化主体份额确认为交易性金融负债。

(二十四) 卖出回购金融资产款

1、 按金融资产种类列示

项 目 期末账面余额 年初账面余额

债券 2,207,597,157.00 2,388,765,302.80

融资融券债权收益权 2,910,000,000.00 7,720,000,000.00

交易所股票质押债权收益权 600,000,000.00 1,176,500,000.00

合计 5,717,597,157.00 11,285,265,302.80

2、 按业务类别列示

198

2015 年年度报告

项 目 期末余额 年初余额

债券质押式报价回购 163,698,000.00 235,662,000.00

交易所质押式回购 2,043,899,157.00 2,153,103,302.80

融资融券债权收益权 2,910,000,000.00 7,720,000,000.00

交易所股票质押债权收益权 600,000,000.00 1,176,500,000.00

合 计 5,717,597,157.00 11,285,265,302.80

3、 卖出回购金融资产的剩余期限和利率区间

剩余期限 期末余额 利率区间 年初余额 利率区间

一个月以内 2,203,109,157.00 2,887,728,302.80

一个月至三个月内 4,488,000.00 2,277,537,000.00

三个月至一年内 2,600,000,000.00 1.30%-6.90% 4,720,000,000.00 2.80%-6.90%

一年以上 910,000,000.00 1,400,000,000.00

合 计 5,717,597,157.00 11,285,265,302.80

4、 卖出回购金融资产款的担保物信息

担保物类别 期末公允价值 年初公允价值

债券 3,442,226,831.19 3,325,151,670.85

融资融券债权 3,482,660,522.43 8,744,583,770.27

交易所股票质押债权 4,320,394,400.00 1,503,455,000.00

合 计 11,245,281,753.62 13,573,190,441.12

5、 期末卖出回购金融资产款余额较年初下降 49.34%，主要系期末母公司多种融资

方式的运用，转让融资融券债权收益权融入的资金下降较大所致。

(二十五) 代理买卖证券款

项 目 期末余额 年初余额

普通经纪业务 18,204,074,983.53 10,761,341,731.54

-个人 16,996,195,430.51 10,286,068,542.80

199

2015 年年度报告

项 目 期末余额 年初余额

-机构 1,207,879,553.02 475,273,188.74

信用业务 5,032,293,512.39 2,473,277,982.08

-个人 4,326,592,326.04 2,120,878,183.66

-机构 705,701,186.35 352,399,798.42

合 计 23,236,368,495.92 13,234,619,713.62

期末代理买卖证券款余额较年初增长 75.57%，主要系本期证券市场活跃，公司收到的客户资金增长

较大所致。

(二十六) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

短期薪酬 309,534,529.11 1,219,888,223.87 967,590,959.71 561,831,793.27

离职后福利-设定提存计划 527,339.88 59,230,735.98 59,201,425.08 556,650.78

合计 310,061,868.99 1,279,118,959.85 1,026,792,384.79 562,388,444.05

2、 短期薪酬列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

工资、奖金、津贴和补贴 297,689,554.68 1,113,745,946.67 872,808,802.39 538,626,698.96

职工福利费 35,101,891.91 35,101,891.91

社会保险费 232,731.10 18,631,228.07 18,623,446.12 240,513.05

其中：医疗保险费 224,495.87 16,062,788.49 16,056,932.76 230,351.60

工伤保险费 3,722.08 950,171.62 948,874.13 5,019.57

生育保险费 4,513.15 1,618,267.96 1,617,639.23 5,141.88

住房公积金 202,251.75 25,842,868.84 25,827,825.24 217,295.35

工会经费和职工教育经费 11,409,991.58 26,566,288.38 15,228,994.05 22,747,285.91

合计 309,534,529.11 1,219,888,223.87 967,590,959.71 561,831,793.27

3、 设定提存计划列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

200

2015 年年度报告

基本养老保险 423,983.77 39,118,417.56 39,090,300.76 452,100.57

失业保险费 101,466.11 2,538,408.14 2,537,214.04 102,660.21

企业年金缴费 1,890.00 17,573,910.28 17,573,910.28 1,890.00

合计 527,339.88 59,230,735.98 59,201,425.08 556,650.78

期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的薪酬。

应付职工薪酬本期增加金额中包括非同一控制合并增加的金额 7,955,061.91 元。

应付职工薪酬期末余额预计于 2015 年上半年发放。

期末应付职工薪酬余额较年初余额增长 81.38%，主要系公司本期经营业绩较好，根据

经营业绩计提的绩效奖金增加较大所致。

本年度实际发放的高级管理人员薪酬为：2,334.27 万元。高级管理人员参照《证券公

司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》（证监会令第 39 号）界定范围执行，

不含境内分支机构负责人。

(二十七) 应交税费

税费项目 期末余额 年初余额

企业所得税 230,363,206.77 191,737,631.26

营业税 61,390,602.46 50,807,512.63

个人所得税 115,785,616.32 12,576,158.88

投资者保护基金 11,766,365.11 11,010,487.99

城建税 4,283,526.18 3,561,977.92

教育费附加及地方教育费附加 3,065,598.75 2,542,571.34

增值税 120,795.69

其他税费 3,482,744.44 2,787,064.37

合 计 430,137,660.03 275,144,200.08

期末应交税费较年初余额增长 56.33%，主要系本期经营业绩较好，相应计提营业税及

企业所得税金额较大以及代扣个人所得税增加金额较大所致。

(二十八) 应付款项

1、 应付款项列示

项 目 期末余额 年初余额

应付证券清算款 74,113,271.90 151,403,105.07

201

2015 年年度报告

安徽省粮油食品进出口（集团）公司 20,615,763.58

安徽全柴集团有限公司 4,581,280.76

安徽省安通发展有限公司 3,279,701.73 3,287,990.13

合肥兴泰控股集团有限公司 1,969,950.75

暂收款 16,403,141.51

其他 70,729,156.28 61,741,610.39

合 计 164,525,271.42 243,599,700.68

2、 账龄超过一年的重要应付款项

项 目 期末余额 未偿还或结转的原因

安徽省安通发展有限公司 3,279,701.73 未支付的债券兑付款

3、 期末应付款项余额较年初余额下降 32.46%，主要系应付证券清算款减少金额

较大所致。

(二十九) 应付利息

项 目 期末余额 年初余额

客户资金 819,400.93 618,424.59

拆入资金

其中：转融通融入资金

应付债券 228,815,185.87 104,657,444.50

应付收益凭证 120,965,993.02

卖出回购证券款 6,332,872.72 38,846,124.28

报价式回购利息 26,101.55

合计 356,959,554.09 144,121,993.37

期末应付利息余额较年初增长 147.68%，主要系公司本期发行次级债及收益凭证，应付债券、应付收

益凭证利息增加较大所致。

(三十)预计负债

项目 期末余额 年初余额 形成原因

202

2015 年年度报告

未决诉讼 3,157,640.68

预计负债未决诉讼的具体情况见本附注“十一、或有事项”。

203

2015 年年度报告

(三十一)应付债券

1、 按应付债券类型列示

项 目 期末余额 年初余额

证券公司债 4,990,467,105.89 4,983,042,100.21

次级债 3,494,064,840.08

收益凭证 2,000,000,000.00

合计 10,484,531,945.97 4,983,042,100.21

2、证券公司债券

票面利率

债券期 本期减

债券类型 面值 发行日期 到期日期 （或利率 发行金额 年初账面余额 本期增加 利息调整 期末账面余额

限 少

区间）

证券公司债：

13 国元 01 3,270,000,000.00 2013/7/24 2018/7/24 3+2 年 4.70% 3,270,000,000.00 3,262,801,008.26 4,751,976.61 3,267,552,984.87

13 国元 02 1,730,000,000.00 2013/7/24 2018/7/24 5年 4.90% 1,730,000,000.00 1,720,241,091.95 2,673,029.07 1,722,914,121.02

合 计 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00 4,983,042,100.21 7,425,005.68 4,990,467,105.89

注：公司债券 13 国元 01 为 5 年期，附第 3 年末公司上调票面利率选择权及投资者回售选择权，在债券发行的第三年末即 2016 年 7 月 24 日投

资者有向本公司回售该债券的权利，本次列示该债券期限为 3+2 年，到期日为 2018 年 7 月 24 日。

204

2015 年年度报告

3、次级债

次级债 票面利率

债券期 本期减

面值 发行日期 到期日期 （或利率 发行金额 年初账面余额 本期增加 利息调整 期末账面余额

限 少

区间）

3,500,000,000.00 2015/5/27 2018/5/27 3年 5.60% 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 -5,935,159.92 3,494,064,840.08

15 国元 01

合计 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 3,500,000,000.00 -5,935,159.92 3,494,064,840.08

4、收益凭证

票面利率

债券期 本期减

债券类型 面值 发行日期 到期日期 （或利率 发行金额 年初账面余额 本期增加 利息调整 期末账面余额

限 少

区间）

收益凭证

S54885/元鼎尊享定制 07

2,000,000,000.00 2015/6/19 2017/6/19 731 天 5.80% 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00

期 731 天

5、 期末应付债券余额较年初余额增加 110.40%，主要系公司本期发行次级债及收益凭证金额较大所致。

205

2015 年年度报告

(三十二) 其他负债

按类别列示

项 目 期末余额 年初余额

预提费用 8,764,790.16 10,774,964.57

期货风险准备金 15,456,677.74 13,101,600.88

代理兑付债券款 279,219.66 279,219.61

其他 6,432,479.38

合 计 30,933,166.94 24,155,785.06

(三十三) 股本

本期变动增（+）减（－）

年初余额(万 期末余额

项目 发行新 公积金

元) 送股 其他 小计 (万元)

股 转股

1．有限售条件股份

(1). 国家持股

(2). 国有法人持股

(3). 其他内资持股

其中：

境内法人持股

境内自然人持股

(4). 外资持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股

有限售条件股份合计

2．无限售条件流通股份

(1). 人民币普通股 196,410.00 196,410.00

(2). 境内上市的外资股

(3). 境外上市的外资股

206

2015 年年度报告

(4). 其他

无限售条件流通股份合计 196,410.00 196,410.00

合计 196,410.00 196,410.00

(三十四) 资本公积

项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 9,875,504,533.14 87,758.50 9,875,592,291.64

其他资本公积

合 计 9,875,504,533.14 87,758.50 9,875,592,291.64

资本公积股本溢价本期增加的具体情况见本附注“七、（二）”。

(三十五) 库存股

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

回购股份 73,401,721.73 73,401,721.73

根据公司第七届董事会第二十九次会议和 2015 年第五次临时股东大会审议通过的《关

于公司回购股份的议案》，公司实施股份回购计划，截至 2015 年 12 月 31 日，公司

累计回购股份 464.6704 万股，占公司总股本的比例为 0.2366%，最高成交价为 16.10

元/股，最低成交价为 15.12 元/股，支付的总金额为 73,401,721.73 元。

207

2015 年年度报告

(三十六)其他综合收益

本期发生金额

项 目 年初余额 本期所得税前 减：前期计入其他综合 税后归属于 期末余额

减：所得税费用 税后归属于母公司

发生额 收益当期转入损益 少数股东

1．以后不能重分类进损益的其他综合收益

2．以后将重分类进损益的其他综合收益 595,858,029.63 493,835,674.15 562,998,794.08 -28,529,692.60 -40,633,427.33 555,224,602.30

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进

16,396,667.66 -11,547,191.30 -11,547,191.30 4,849,476.36

损益的其他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动损益 654,050,535.59 448,880,023.62 562,998,794.08 -28,529,692.60 -85,589,077.86 568,461,457.73

外币财务报表折算差额 -74,761,173.62 56,502,841.83 56,502,841.83 -18,258,331.79

其他 172,000.00 172,000.00

其他综合收益合计 595,858,029.63 493,835,674.15 562,998,794.08 -28,529,692.60 -40,633,427.33 555,224,602.30

208

2015 年年度报告

(三十七) 盈余公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 792,168,892.97 260,600,737.15 1,052,769,630.12

(三十八) 一般风险准备

项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一般风险准备 787,147,687.84 311,238,997.19 1,098,386,685.03

交易风险准备 746,137,443.46 260,600,737.15 1,006,738,180.61

合计 1,533,285,131.30 571,839,734.34 2,105,124,865.64

(三十九) 未分配利润

项 目 本期金额 上期金额 提取比例

年初未分配利润 2,698,865,935.20 1,918,341,382.94

加：会计政策变更 844,630.79

加： 本期净利润 2,784,229,089.24 1,371,744,662.42

减：提取法定盈余公积 260,600,737.15 131,884,913.65 10%

提取一般风险准备 311,238,997.19 131,884,913.65 10%

提取交易风险准备 260,600,737.15 131,884,913.65 10%

应付普通股股利 196,410,000.00 196,410,000.00

期末未分配利润 4,454,244,552.95 2,698,865,935.20

(四十) 少数股东权益

少数股东单位 期末余额 年初余额

康和期货股份有限公司 10,097,644.13

安徽国元控股（集团）有限责任公司 39,473,878.60

华安证券股份有限公司 35,885,344.18

安徽省产权交易中心有限责任公司 14,354,137.68

合肥兴泰控股集团有限公司 11,961,781.39

209

2015 年年度报告

芜湖市建设投资有限公司 11,961,781.39

蚌埠市产权交易中心 5,980,890.70

合 计 129,715,458.07

(四十一) 手续费及佣金净收入

1、 手续费及佣金净收入按类别列示

项 目 本期金额 上期金额

手续费及佣金收入 3,378,198,692.33 1,642,222,362.67

1.经纪业务收入 2,834,324,586.87 1,232,874,057.13

其中：证券经纪业务收入 2,787,757,891.42 1,196,824,141.60

其中：代理买卖证券业务 2,760,254,268.26 1,173,539,741.78

交易单元席位租赁 22,687,999.70 21,407,145.45

代销金融产品业务 4,815,623.46 1,877,254.37

期货经纪业务收入 46,566,695.45 36,049,915.53

2.投资银行业务收入 331,647,255.22 265,270,972.84

其中：证券承销业务 180,938,201.27 195,486,492.84

证券保荐业务 26,323,799.28 24,750,000.00

财务顾问业务 124,385,254.67 45,034,480.00

3.投资咨询业务收入 30,808,516.99 23,422,249.01

4.资产管理业务收入 181,219,127.02 118,833,285.48

5.其他 199,206.23 1,821,798.21

手续费及佣金支出 286,411,619.83 127,146,505.06

1.经纪业务支出 228,355,482.64 98,466,294.95

其中：证券经纪业务支出 223,962,821.56 94,199,088.50

其中：代理买卖证券业务 223,962,821.56 94,199,088.50

交易单元席位租赁

代销金融产品业务

210

2015 年年度报告

项 目 本期金额 上期金额

期货经纪业务支出 4,392,661.08 4,267,206.45

2.投资银行业务支出 6,205,474.46 25,714,651.47

其中：证券承销业务 6,205,474.46 25,714,651.47

保荐业务服务

财务顾问业务

3.投资咨询业务支出

4.资产管理业务支出 50,266,062.27 2,700,059.87

5.其他 1,584,600.46 265,498.77

手续费及佣金净收入 3,091,787,072.50 1,515,075,857.61

其中：财务顾问业务净收入 124,385,254.67 45,034,480.00

-并购重组财务顾问业务净收入——境内上

71,000,000.00 16,800,000.00

市公司

-并购重组财务顾问业务净收入——其他

-其他财务顾问业务净收入 53,385,254.67 28,234,480.00

211

2015 年年度报告

2、 按地理区域列示的营业部家数及经纪业务净收入情况

本期 上期

区 域

营业部家数 手续费净收入 营业部家数 手续费净收入

1,395,935,317.78

安徽地区 42 41 619,394,776.22

上海、江苏、浙江地区 17 342,913,499.44 16 141,362,536.01

广东地区 9 269,177,028.13 9 109,117,506.62

北京、天津地区*注 5 144,139,424.26 5 72,205,815.20

山东地区 6 189,546,633.71 6 72,859,599.67

辽宁地区 4 70,617,263.26 4 30,749,281.22

重庆地区 1 35,024,325.56 1 13,531,425.15

福建地区 2 15,428,924.60 2 5,575,840.30

湖南地区 1 8,019,523.07 1 3,797,846.60

河南地区 2 17,086,064.90 2 5,683,912.36

湖北地区 1 21,560,736.02 1 8,740,772.07

山西地区 1 10,159,488.06 1 11,095,391.61

贵州地区 1 3,764,425.32 1 1,240,811.32

江西地区 1 3,193,285.37 1 1,272,915.62

陕西地区 1 8,736,263.12 1 275,770.10

四川地区 1 1,437,491.44 1 56,207.82

香港地区 1 69,229,410.19 1 37,447,354.29

合 计 96 2,605,969,104.23 94 1,134,407,762.18

*注：包括国元期货有限公司

3、 代理销售金融产品业务收入情况

本期 上期

代理销售金融产品业务

销售总金额 销售总收入 销售总金额 销售总收入

基金 13,346,567,163.43 4,809,705.92 1,876,054,990.37 1,877,254.37

保险 40,205.76 5,917.54

合计 13,346,607,369.19 4,815,623.46 1,876,054,990.37 1,877,254.37

212

2015 年年度报告

4、 资产管理业务收入情况

2015 年度

项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务

期末产品数量 30 76

期末客户数量 15,703 76

其中：个人客户 15,611 9

机构客户 92 67

年初受托资金 8,573,774,464.73 49,220,714,877.87

其中：自有资金投入 841,428,639.01

个人客户 3,663,162,059.86 107,561,905.00

机构客户 4,069,183,765.86 49,113,152,972.87

期末受托资金 10,380,343,670.76 72,613,727,843.97

其中：自有资金投入 1,119,179,117.94

个人客户 3,930,364,212.47 334,496,000.00

机构客户 5,330,800,340.35 72,279,231,843.97

期末主要受托资产初始成本 10,432,242,768.15 72,659,985,380.27

其中：股票 43,967,425.86 115,651,784.23

债券 7,011,116,105.45

基金及其他投资 3,377,159,236.84 72,544,333,596.04

当期资产管理业务净收入 106,161,301.69 24,791,763.06

2014 年度

项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务

期末产品数量 31.00 182.00

期末客户数量 14,041.00 61.00

其中：个人客户 13,822.00 57.00

机构客户 219.00 4.00

年初受托资金 5,358,472,841.35 30,165,806,984.25

其中：自有资金投入 474,970,163.12

213

2015 年年度报告

项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务

个人客户 2,353,368,394.66 66,000,000.00

机构客户 2,530,134,283.57 30,099,806,984.25

期末受托资金 8,573,774,464.73 49,220,714,877.87

其中：自有资金投入 841,428,639.01

个人客户 3,663,162,059.86 107,561,905.00

机构客户 4,069,183,765.86 49,113,152,972.87

期末主要受托资产初始成本 9,874,901,138.68 49,220,714,877.87

其中：股票 37,520,314.18

债券 5,707,595,718.01

基金及其他投资 4,129,785,106.49 49,220,714,877.87

当期资产管理业务净收入 79,580,786.92 36,552,438.69

5、 本期手续费及佣金净收入较上期增长 104.07%，主要系本期证券市场成交量上

升，经纪业务手续费净收入增长较大所致。

(四十二) 利息净收入

项 目 本期金额 上期金额

利息收入 2,398,409,825.86 1,191,575,878.34

存放金融同业利息收入 547,845,614.55 192,535,226.87

其中：自有资金存款利息收入 110,795,202.39 48,523,375.50

客户资金存款利息收入 437,050,412.16 144,011,851.37

融资融券利息收入 1,331,996,894.63 543,084,821.96

买入返售金融资产利息收入 464,457,831.42 396,062,702.56

其中：约定购回利息收入 57,926,595.17 85,298,935.92

股票质押回购利息收入 392,260,895.94 301,179,863.63

委托贷款利息收入 51,370,697.12 59,346,812.41

其他同业利息收入 2,738,788.14 546,314.54

利息支出 1,292,704,954.94 578,633,831.10

214

2015 年年度报告

客户资金存款利息支出 83,438,834.44 26,488,891.77

卖出回购金融资产利息支出 588,599,963.01 298,851,806.18

其中：报价回购利息支出 3,406,094.69 3,251,612.07

拆入资金利息支出 718,532.22 7,645,531.55

其中：转融通利息支出

应付债券利息支出 600,828,189.70 245,590,157.80

其中：次级债券利息支出 118,465,395.61

收益凭证利息支出 167,040,063.35

银行借款利息支出 18,620,681.44

其他同业利息支出 498,754.13 57,443.80

利息净收入 1,105,704,870.92 612,942,047.24

本期利息净收入较上期增长 80.39%，主要系公司本期扩大融资融券业务规模以及本

期证券市场活跃、客户资金沉淀金额较大，融资融券利息收入以及客户存款利息收入

增长较大所致。

(四十三) 投资收益

1、 投资收益按类别列示

项 目 本期金额 上期金额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 72,777,345.27 62,488,948.66

处置长期股权投资产生的投资收益

金融工具投资收益 1,807,992,616.67 1,471,420,867.73

其中：持有期间取得的收益 1,027,499,068.37 748,507,510.89

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的

465,520,601.46 17,704,272.04

金融资产

-持有至到期投资

-可供出售金融资产 561,978,466.91 730,803,238.85

-衍生金融工具

处置金融工具取得的收益 780,493,548.30 722,913,356.84

215

2015 年年度报告

项 目 本期金额 上期金额

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的

141,773,800.30 181,573,746.13

金融资产

-持有至到期投资

-可供出售金融资产 670,931,819.28 555,160,351.55

-衍生金融工具 -32,212,071.28 -13,820,740.84

套期保值取得的投资收益

其他 3,213,000.00 1,984,676.28

合 计 1,883,982,961.94 1,535,894,492.67

投资收益-其他 3,213,000.00 元系公司本期非同一控制下合并股交中心，购买日之前持

有的股权于购买日的公允价值与账面价值的差额。

2、 投资收益汇回无重大限制。

3、 按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因

长盛基金管理有限公司 72,139,160.99 62,488,948.66 本期净利润增长

安徽安元投资基金有限公司 97,142.45

安徽安元投资基金管理有限公司 541,041.83

合 计 72,777,345.27 62,488,948.66

(四十四) 公允价值变动收益

项 目 本期金额 上期金额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 61,354,353.63 27,354,960.06

转入被套期项目公允价值变动收益 -3,670,027.82

股指期货公允价值变动收益 1,428,420.00 -935,640.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -357,461,929.67 -226,831,740.01

合 计 -294,679,156.04 -204,082,447.77

本期公允价值变动收益较上期变动较大，主要系受证券市场行情影响，公司交易性金融资产、交易

性金融负债公允价值随着市场行情波动较大所致。

216

2015 年年度报告

(四十五)其他业务收入

项 目 本期金额 上期金额

出租收入 12,951,045.04 11,703,573.15

其他收入 5,396,528.67 5,864,851.12

合 计 18,347,573.71 17,568,424.27

(四十六) 营业税金及附加

项 目 本期金额 上期金额

营业税 273,368,954.75 148,665,514.67

城建税 19,048,915.22 10,398,791.16

教育费附加 13,680,550.27 7,436,672.53

其 他 2,590,437.88 1,775,431.54

合 计 308,688,858.12 168,276,409.90

本期营业税金及附加较上期增长 83.44%，主要系公司本期营业收入大幅增长，计提的营业税金及附

加相应增加所致。

(四十七) 业务及管理费

1、 费用项目

项 目 本期金额 上期金额

业务及管理费 1,800,541,873.95 1,375,236,195.22

2、 前十位费用项目

项 目 本期金额 上期金额

工资 1,106,035,003.17 702,106,767.25

折旧费 100,889,162.77 123,153,792.57

社会保险费 77,861,963.89 69,398,655.85

租赁费 49,912,637.98 47,955,309.93

邮电通讯费 43,237,642.07 55,661,811.57

217

2015 年年度报告

项 目 本期金额 上期金额

业务招待费 37,995,757.98 41,072,263.29

福利费 35,101,891.91 32,756,089.20

车辆使用费 29,194,251.92 29,341,802.06

投资者保护基金 28,619,837.42 15,720,094.43

住房公积金 25,842,868.84 24,232,287.91

3、 本期业务及管理费较上期增长 30.93%，主要系公司本期根据经营业绩提取的

绩效奖金增长较大所致。

(四十八)资产减值损失

项 目 本期金额 上期金额

坏账损失 -7,057,927.50 12,516,835.05

可供出售金融资产减值准备 10,334,429.22 16,880,278.38

融出资金减值准备 23,300,306.85 47,981,566.64

买入返售金融资产 -15,595,208.35 60,586,342.80

委托贷款减值准备 -7,188,600.00 7,188,600.00

合 计 3,793,000.22 145,153,622.87

本期资产减值损失较上期下降 97.39%，主要系公司上期进行会计估计变更，对信用交易业务计提的

减值准备金额较大所致。

(四十九) 其他业务成本

项 目 本期金额 上期金额

开户费 6,431,524.53 2,177,514.88

转托管费 37,485.80 58,117.94

其他 373,228.57 85,903.46

合 计 6,842,238.90 2,321,536.28

本期其他业务成本较上期增长 194.73%，主要系本期证券市场活跃、开户费增加较大所致。

218

2015 年年度报告

(五十) 营业外收入

1、 按类别列示

计入本期非经常性

项目 本期金额 上期金额

损益的金额

非流动资产处置利得合计 502,059.17 71,478.89 502,059.17

其中：处置固定资产利得 502,059.17 71,478.89 502,059.17

处置无形资产利得

非货币性资产交换利得

债务重组利得

接受捐赠

政府补助 18,073,783.35 2,200,654.50 18,073,783.35

其他 827,373.51 2,074,581.85 827,373.51

合计 19,403,216.03 4,346,715.24 19,403,216.03

2、 政府补助明细

补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关

税收返还款 15,344,727.35 与收益相关

扶持产业发展资金 1,356,000.00 334,000.00 与收益相关

金融发展专项资金 942,000.00 1,866,654.50 与收益相关

上市资助、奖励款 350,000.00 与收益相关

经济发展奖励 80,000.00 与收益相关

其他 1,056.00 与收益相关

合计 18,073,783.35 2,200,654.50

3、 本期营业外收入较上期增长 346.39%，主要系本期收到的政府补助金额较大所

致。

(五十一) 营业外支出

计入本期非经常

项目 本期金额 上期金额

性损益的金额

非流动资产处置损失合计 287,325.45 3,328,170.88 287,325.45

219

2015 年年度报告

计入本期非经常

项目 本期金额 上期金额

性损益的金额

其中：固定资产处置损失 287,325.45 3,328,170.88 287,325.45

无形资产处置损失

对外捐赠 4,206,000.00 2,062,000.00 4,206,000.00

违约金和赔偿损失 3,168,705.14 3,168,705.14

滞纳金、罚款 465,977.55 129,115.33 465,977.55

其他 40,016.03 573,555.93 40,016.03

合计 8,168,024.17 6,092,842.14 8,168,024.17

本期营业外支出较上期增长 34.06%，主要系公司本期对外捐赠支出和赔偿支出金额

较大所致。

(五十二) 所得税费用

1、项目列示

项 目 本期金额 上期金额

按税法及相关规定计算的当期所得税 931,684,626.72 480,795,751.99

递延所得税调整 -51,347,826.45 -59,238,159.98

合 计 880,336,800.27 421,557,592.01

2、所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：

项 目 本期金额

利润总额 3,664,751,292.14

按法定税率（25%）计算的所得税费用 916,187,823.04

子公司适用不同税率的影响 -6,589,705.36

调整以前期间所得税的影响 -17,728,215.98

非应税收入的影响 -31,263,460.13

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,806,684.00

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

220

2015 年年度报告

抵扣亏损的影响

其他 2,923,674.70

所得税费用 880,336,800.27

3、 本期所得税费用较上期增长 108.83%，主要系公司本期利润总额增加、应纳企

业所得税额相应增加所致。

(五十三) 现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期金额 上期金额

收到的受托资金 1,360,273,266.57

收回存出保证金 116,532,588.91 9,043,975.24

政府补助 18,073,783.35 2,200,654.50

提供租赁等服务收到的现金 12,951,045.04 17,568,424.27

委托贷款 607,860,000.00

其他 61,162,897.68 2,074,581.85

合 计 816,580,314.98 1,391,160,902.43

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期金额 上期金额

证券清算款 85,450,894.43 325,671,601.63

委托贷款 128,860,000.00

租赁费 49,912,637.98 47,955,309.93

邮电通讯费 43,237,642.07 55,661,811.57

业务招待费 37,995,757.98 41,072,263.29

咨询费 14,599,293.37 14,965,203.63

车辆使用费 29,194,251.92 29,341,802.06

水电费 18,698,649.47 19,075,559.62

差旅费 15,604,786.60 18,979,326.99

221

2015 年年度报告

电子设备运转费 14,377,212.08 14,558,822.73

交易所会员交易流量费 16,494,761.45 5,382,317.58

办公费 13,858,700.60 12,713,001.67

其他 10,580,916.87 41,435,342.42

合 计 350,005,504.82 755,672,363.12

3、 收到的其他与投资活动有关的现金

项 目 本期金额 上期金额

处置固定资产等长期资产所收回的现金净额 655,926.16 3,127,606.39

合 计 655,926.16 3,127,606.39

4、 支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期金额 上期金额

发行债券而支付的审计、咨询费 12,703,599.33 61,922.92

回购库存股 73,401,721.73

合 计 86,105,321.06 61,922.92

(五十四)现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

项 目 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 2,784,414,491.87 1,371,744,662.42

加：资产减值准备 3,793,000.22 145,153,622.87

固定资产折旧 100,889,162.77 123,153,792.57

无形资产摊销 14,411,749.79 13,809,922.23

长期待摊费用摊销 19,626,007.22 21,481,395.05

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-214,733.72 3,256,691.99

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

222

2015 年年度报告

项 目 本期金额 上期金额

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 296,107,576.04 204,082,447.77

利息支出（收益以“－”号填列） 619,448,871.14 245,590,157.80

汇兑损失（收益以“－”号填列） 31,761,251.56 -8,637,771.58

投资损失（收益以“－”号填列） -75,990,345.27 -62,488,948.66

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -58,737,760.74 -59,174,992.16

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,389,934.29 -63,167.82

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

-5,708,042,214.93 -1,027,868,791.58

资产等的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,532,224,320.55 -8,781,721,508.22

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,573,955,429.61 16,449,099,857.18

其 他

经营活动产生的现金流量净额 1,076,588,099.30 8,637,417,369.86

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 27,971,971,621.64 17,166,953,106.29

减：现金的年初余额 17,166,953,106.29 8,436,544,272.41

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 10,805,018,515.35 8,730,408,833.88

2、 现金和现金等价物的构成：

项 目 期末余额 年初余额

一、现 金 27,971,971,621.64 17,166,953,106.29

其中：库存现金 736,027.78 681,162.89

可随时用于支付的银行存款 23,695,375,799.44 14,267,803,746.54

223

2015 年年度报告

项 目 期末余额 年初余额

可随时用于支付的其他货币资金 45,469,067.59 8,498,615.47

结算备付金 4,230,390,726.83 2,889,969,581.39

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 27,971,971,621.64 17,166,953,106.29

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金

和现金等价物

(五十五)所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

债券 3,442,226,831.19 卖出回购金融资产款的担保物

融资融券债权 3,482,660,522.43 卖出回购金融资产款的担保物

交易所股票质押债权 4,320,394,400.00 卖出回购金融资产款的担保物

合计 11,245,281,753.62

(五十六) 外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元 29,299,189.00 6.4936 190,257,213.64

港币 3,394,528,399.50 0.83778 2,843,868,002.56

小计 3,034,125,216.20

结算备付金

其中：美元 8,040,835.40 6.4936 52,213,968.75

港币 42,297,600.93 0.83778 35,436,084.11

小计 87,650,052.86

合计 3,121,775,269.06

六、 合并范围的变更

224

2015 年年度报告

（一）非同一控制下企业合并

1 本期发生的非同一控制下企业合并的情况

股权取 购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取 股权取 购买日的

得比例 购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 得成本 得方式 确定依据

(%) 的收入 的净利润

2015 年 12 12,142 2015 年 12 实际出资

股交中心 50.00 出资 0 0

月 29 日 万元 月 31 日 日

股交中心系由公司与国元集团、华安证券股份有限公司、安徽省产权交易中心有限

责任公司、合肥兴泰控股集团有限公司、芜湖市建设投资有限公司、蚌埠市产权交

易中心共同出资组建，于 2013 年 8 月 1 日经安徽省工商行政管理局核准登记，工商

注册号为 340000000057525，设立时注册资本人民币 1 亿元，其中本公司出资 1,500

万元，占注册资本的 15%。2015 年 12 月，股交中心通过增资扩股的方式增加注册

资本 1 亿元，其中本公司出资 8,500 万元，本次增资扩股后，本公司持股 50%。2015

年 12 月 29 日，本公司缴足注册资本。根据企业会计准则的有关规定，本次非同一

控制下的企业合并日确定为 2015 年 12 月 31 日。

2 合并成本及商誉

合并成本

- 现金 103,207,000.00

- 非现金资产的公允价值

- 发行或承担的债务的公允价值

- 发行的权益性证券的公允价值

- 或有对价的公允价值

- 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 18,213,000.00

- 其他

合并成本合计 121,420,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 119,617,813.94

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 1,802,186.06

3 被购买方于购买日可辨认资产、负债

安徽省股权托管交易中心有限责任公司

225

2015 年年度报告

购买日公允价值 购买日账面价值

资产：

货币资金 19,856,470.33 19,856,470.33

交易性金融资产 197,943,465.00 197,943,465.00

可供出售金融资产 58,840,584.10 58,840,584.10

固定资产 3,202,128.82 3,202,128.82

无形资产 2,917,688.29 2,917,688.29

商誉 28,061.38 28,061.38

递延所得税资产 1,618,874.95 1,618,874.95

其他资产 4,435,969.78 4,435,969.78

负债：

应付职工薪酬 7,955,061.91 7,955,061.91

应交税费 3,195,868.61 3,195,868.61

递延所得税负债 22,646.03 22,646.03

其他负债 38,434,038.22 38,434,038.22

净资产 239,235,627.88 239,235,627.88

减：少数股东权益 119,617,813.94 119,617,813.94

取得的净资产 119,617,813.94 119,617,813.94

3 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

购买日之前 购买日之前 购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持

被购买方 原持有股权 原持有股权 股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他

名称 在购买日的 在购买日的 重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资

账面价值 公允价值 得或损失 及主要假设 收益的金额

股交中心 1,500 万元 1,821.30 万元 321.30 万元 评估价值

（二）本公司本期将公司管理的、以自有资金参与并满足《企业会计准则第 33 号——

合并财务报表》(修订)对“控制”的定义的 17 个结构化主体（资产管理计划）纳入

合并范围，17 个结构化主体的情况见本附注“七（一）2”。

226

2015 年年度报告

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

主要经 持股比例(%)

子公司名称 注册地 业务性质 取得方式

营地 直接 间接

证券经纪、自营业务

国元香港 香港 香港 100 投资设立

国元直投 上海 上海 投资业务 100 投资设立

非同一控制下

国元期货 北京 北京 期货经纪业务 98.41

企业合并

国元创新 合肥 合肥 投资业务 100 投资设立

非同一控制下

股权登记托管业务

股交中心 合肥 合肥 50

企业合并

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：

本公司持有股交中心 50%的股权比例，且股交中心的主要经营管理层由本公司委派，直接负责股交

中心的经营决策和财务等主要事项，故本公司可以控制股交中心。

2、 纳入合并范围的结构化主体

期末集合资产 自有资金

序号 集合名称 业务性质 取得方式

总份额 份额比例

1 国元黄山 1 号限定型集合资产管理计划 资产管理业务 86,730,553.14 65.32% 设立

2 国元利贞限额特定集合资产管理计划 资产管理业务 37,254,646.47 100.00% 设立

3 国元浦江 1 号债券分级集合资产管理计划 资产管理业务 2,130,543,192.75 15.00% 设立

4 国元创新驱动集合资产管理计划 资产管理业务 33,167,034.47 56.15% 设立

5 国元元赢 1 号债券分级集合资产管理计划 资产管理业务 658,119,309.27 15.17% 设立

6 国元元赢 2 号债券分级集合资产管理计划 资产管理业务 502,883,360.52 15.04% 设立

7 国元元赢 3 号债券分级集合资产管理计划 资产管理业务 589,828,478.50 15.06% 设立

8 国元元赢 4 号债券分级集合资产管理计划 资产管理业务 353,020,588.23 15.00% 设立

9 国元元赢 6 号债券分级集合资产管理计划 资产管理业务 941,503,403.46 15.03% 设立

10 国元元赢 11 号集合资产管理计划 资产管理业务 588,235,295.00 15.00% 设立

227

2015 年年度报告

11 国元元鑫 1 号集合资产管理计划 资产管理业务 94,946,196.00 73.73% 设立

12 国元证券招元 3 号定向资产管理计划 资产管理业务 30,000,000.00 100.00% 设立

13 国元证券招元 5 号定向资产管理计划 资产管理业务 25,000,000.00 100.00% 设立

14 国元证券招元 7 号定向资产管理计划 资产管理业务 116,000,000.00 100.00% 设立

15 国元证券元中 26 号定向资产管理计划 资产管理业务 30,000,000.00 100.00% 设立

16 国元兴元 3 号定向资产管理项目 资产管理业务 设立

17 国元兴元 4 号定向资产管理项目 资产管理业务 设立

注：国元兴元 3 号定向资产管理项目和国元兴元 4 号定向资产管理项目已于 2015 年

8 月清算。

3 重要的非全资子公司

少数股东持股比 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称

例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额

国元期货 1.59% 185,402.63 10,097,644.13

股交中心 50% 119,617,813.94

4 重要非全资子公司的主要财务信息

期末余额/本期发生额

子公司名称

资产合计 负债合计 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

国元期货 1,359,461,391.71 724,389,434.03 65,512,541.95 6,403,281.15 6,171,608.47 308,183,727.09

股交中心 288,843,242.65 49,607,614.77 35,884,104.75 11,051,363.17 11,119,301.24 32,062,597.08

年初余额/上期发生额

子公司名称

资产合计 负债合计 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

国元期货 1,107,974,311.82 489,073,962.61 56,370,055.57 8,680,686.81 8,898,934.63 -17,790,761.29

股交中心 123,657,111.60 16,960,784.96 26,520,320.66 7,221,428.88 7,221,428.88 8,151,192.24

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

228

2015 年年度报告

2015 年 4 月，根据国元期货股东决议，国元期货增加注册资本 969.46 万元，全部由

康和期货股份有限公司认缴，变更后的注册资本为 60,969.46 万元。其中：国元证券

股份有限公司出资 60,000 万元，占注册资本的 98.41%；康和期货股份有限公司出资

969.46 万元，占注册资本的 1.59%。2015 年 10 月，康和期货股份有限公司缴足出资

10,000,000.00 元，实际出资超过新增注册资本的部分计入资本公积。

2 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

国元期货有限公司

购买成本/处置对价

- 现金 10,000,000.00

- 非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 10,000,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 9,912,241.50

差额 87,758.50

其中：调整资本公积 87,758.50

调整盈余公积

调整未分配利润

(三) 在合营安排或联营企业中的权益

1、 重要的联营企业

持股比例(%) 对合营企业或联

合营企业或联营 主要经

注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 营地 直接 间接

计处理方法

长盛基金管理有 基金管理业务；

北京 深圳 41.00 权益法

限公司 发起设立基金

安徽安元投资基

股权投资、基金

金有限公司 合肥 合肥 43.33 权益法

投资业务

受托管理股权

安徽安元投资基 合肥 合肥 30.00 权益法

投资基金企业

229

2015 年年度报告

合营企业或联营 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联

企业名称

金管理有限公司 营地 的投资业务 营企业投资的会

2、 重要联营企业的主要财务信息

长盛基金管理有限公司

项目

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

资产合计 1,268,405,666.03 1,095,826,355.73

负债合计 290,005,265.28 185,211,246.93

少数股东权益

归属于母公司股东权益 978,400,400.75 910,615,108.80

按持股比例计算的净资产份额 401,144,164.30 373,352,194.61

调整事项

—其他 38,358,391.24 38,358,391.24

对联营企业权益投资的账面价值 439,502,555.54 411,710,585.85

存在公开报价的联营企业权益投资的公

允价值

营业收入 658,290,244.34 517,179,747.37

净利润 175,949,173.16 152,412,069.88

其他综合收益 -28,163,881.21 23,078,162.36

综合收益总额 147,785,291.95 175,490,232.24

本年度收到的来自联营企业的股利 32,800,000.00 15,990,000.00

安徽安元投资基金有限公司

项目

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

资产合计 1,005,985,202.16

负债合计 5,761,025.54

少数股东权益

归属于母公司股东权益 1,000,224,176.62

230

2015 年年度报告

按持股比例计算的净资产份额 433,427,142.45

调整事项

—其他

对联营企业权益投资的账面价值 433,427,142.45

存在公开报价的联营企业权益投资的公

无

允价值

营业收入 6,486,861.30

净利润 224,176.62

其他综合收益

综合收益总额 224,176.62

本年度收到的来自联营企业的股利

安徽安元投资基金管理有限公司

项目

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

资产合计 53,563,796.85

负债合计 1,760,324.07

少数股东权益

归属于母公司股东权益 51,803,472.78

按持股比例计算的净资产份额 15,541,041.83

调整事项

—其他

对联营企业权益投资的账面价值 15,541,041.83

存在公开报价的联营企业权益投资的公

无

允价值

营业收入 5,686,300.00

净利润 1,803,472.78

其他综合收益

综合收益总额 1,803,472.78

本年度收到的来自联营企业的股利

231

2015 年年度报告

(四) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立

的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理

费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的

结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管

理费收入。

期末本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产

负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：

财务报表中确认

财务报表中确认的 自有资 在结构化主体

序 的与结构化主体

集合名称 业务性质 与结构化主体中权 金投资 中权益的最大

号 中权益相关的资

益相关的资产 比例 损失敞口

产的年末余额

国元黄山 3 号集

1 资产管理业务 可供出售金融资产 40.37% 19,906,142.26 19,906,142.26

合资产管理计划

国元元赢 5 号债

2 券分级集合资产 资产管理业务 可供出售金融资产 14.29% 16,256.32 16,256.32

管理计划

国元元赢 9 号集

3 资产管理业务 可供出售金融资产 9.96% 95,304,707.30 95,304,707.30

合资产管理计划

国 元 元 赢 13 号

4 集合资产管理计 资产管理业务 可供出售金融资产 10.00% 18,088,077.47 18,088,077.47

划

国 元 元 赢 16 号

5 集合资产管理计 资产管理业务 可供出售金融资产 15.00% 52,930,588.76 52,930,588.76

划

国元美好中国 16

6 号集合资产管理 资产管理业务 可供出售金融资产 39.14% 70,135,900.00 70,135,900.00

计划

国元证券美好中

7 国 21 号 集 合 资 资产管理业务 可供出售金融资产 20.62% 19,994,000.00 19,994,000.00

产管理计划

232

2015 年年度报告

国元证券美好中

8 国 22 号 集 合 资 资产管理业务 可供出售金融资产 20.41% 20,634,000.00 20,634,000.00

产管理计划

国元证券美好中

9 国 24 号 集 合 资 资产管理业务 可供出售金融资产 14.49% 19,974,000.00 19,974,000.00

产管理计划

国元元汇 1 号集

10 资产管理业务 可供出售金融资产 13.75% 4,821,947.75 4,821,947.75

合资产管理计划

国元期货理邦 1

11 资产管理业务 可供出售金融资产 75.00% 30,000,000.00 30,000,000.00

号资产管理计划

国煦真言 1 号资

12 资产管理业务 可供出售金融资产 66.67% 20,000,000.00 20,000,000.00

产管理计划

合计 371,805,619.86 371,805,619.86

八、 与金融工具相关的风险

(一) 风险管理政策和组织架构

（1）风险管理政策

本公司风险管理的目标是促进公司业务经营持续健康发展，确保公司各项业务在可承

受的风险范围内有序运作；保障公司资产和客户受托资产的安全完整；公司经营中整

体风险可测、可控、可承受，最终实现公司的经营战略和发展目标。

本公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险等。

公司制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险

限额、风险政策及内部控制流程，通过信息系统持续监控管理上述各类风险。

（2） 风险管理组织架构

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规和准则的要求，

不断完善和规范公司内部控制组织架构，建立了以公司股东大会、董事会、监事会为

核心的风险控制体系。公司自设立以来注重内部控制机制和内部控制制度的建设，已

形成比较规范的法人治理结构，形成了较为科学合理的决策、执行和监督机制。按照

《公司法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司治理准则》、《证券公司管理

办法》、《证券公司内部控制指引》等法律法规、监管规定以及《公司章程》的规定，

结合公司实际情况，制订并完善了各项内部控制制度，已建立环境控制、风险控制、

业务控制、自有资金和财会系统管理控制、电子信息系统控制、人力资源与薪酬管理、

233

2015 年年度报告

信息沟通与披露的管理等内部控制体系。公司不断调整完善风险管理组织架构，并明

确划分了各层的职能：

A、本公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享

有平等地位，保障了所有股东能够依法充分行使权利。

B、本公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立健全负责，建立和

完善内部控制的政策和程序，监督内部控制制度的执行。董事会下设董事会秘书负责

处理董事会日常事务。

C、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公

司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。

D、公司董事会下设风险管理委员会、审计委员会、发展战略委员会及薪酬与提名委

员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会中独立董事占三分之二以上

的比例。风险管理委员会主要负责对公司的总体风险管理进行监督，并将之控制在合

理范围内，以确保本公司能够对与公司经营活动相关联的各种风险实施有效的管理。

审计委员会主要负责对公司经营管理进行合规性控制，对公司内部稽核审计工作结果

进行审查和监督。发展战略委员会主要负责对公司长远发展战略进行研究预测，制定

公司发展战略计划。薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核

标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。各专

门委员会对董事会负责，向董事会报告。

E、本公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、

监督各子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。各子公司和

职能部门实施具体经营业务，管理公司日常事务。为更好地对公司日常事务进行管理

和协调，公司管理层设立了风控与合规委员会、绩效考核委员会、自营业务投资决策

委员会、信息技术治理委员会和投行项目内核小组等非常设议事机构。

F、根据《证券公司监督管理条例》的规定，公司聘任了合规总监，按事前、事中、

事后监督设立独立于公司其他部门的合规管理部、风险监管部和稽核部，作为公司内

部监督检查部门履行监督检查职责，对董事会负责，向董事会报告工作。风险监管部

负责倡导全员风险意识，进行公司风险管理体系和策略的研究；针对市场风险、信用

风险、操作风险等风险类型，及时识别已开展的各项业务和创新业务可能存在的风险，

督导业务部门在业务运行、业务创新中建立与完善各项内部控制制度和风险管理流

程；通过连接各业务管理系统、建设电子信息监控系统，对公司经营活动、业务开展

事前和事中的风险监管点或风险监管项目实施审核、监控与管理；建立以净资本为核

心的风控指标监控体系，组织进行全面压力测试和专项压力测试工作；按照公司有关

规定与子公司进行风险监管对接；建立风险监管信息内部报送与传递机制，修正偏差

以达到风险的分担、转移、整合和消除。合规管理部负责督导和协助经理层有效管理

234

2015 年年度报告

公司各业务法律风险和合规风险，对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规

性进行审查、监督和检查，履行合规政策开发、合规审查、合规咨询、监督检查、培

训教育等合规支持和合规控制职责；负责对公司的业务开展及合同内容的合法性、约

定权利义务的对等性、条款的完备性以及是否存在重大缺陷或显失公平等法律事项进

行审核；对已获准的合同及业务提供相应的法律服务；管理公司的诉讼案件；协助司

法机关查询、冻结及执行工作；配合公司相关部门开展专项法律培训，防范法律风险。

稽核部负责对公司所属部门及分支机构的业务、财务、会计及其他经营管理活动的合

法性、合规性、真实性、效益性等履行检查、评价、报告和建议职能。

(二) 信用风险

（1）本公司面临的信用风险及其具体表现情况

信用风险是指债务人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动和

履约能力的变化导致债务方不履行偿还义务或造成市场价值变动，从而对本公司造成

损失的可能性。本公司面临信用风险的资产主要包括：A、固定收益类金融资产及衍

生金融资产；B、融资融券款及买入返售金融资产(主要由约定式购回业务和股票质押

式回购业务形成)；C、购买的其他金融机构管理的金融资产（主要由国元创新投资公

司等子公司购买的信托产品及委托贷款）。

固定收益类金融资产包括货币资金、结算备付金、应收款项类投资和债券投资等，其

信用风险主要指交易对手违约风险和标的证券发行主体违约风险，最大的信用风险敞

口等于这些工具的账面金额。

本公司进行的证券回购交易亦会产生一定信用风险，但绝大多数回购为交易所新质押

式国债回购及交易所担保交收，故由此产生的信用风险并不大。

融资类业务方面，融资融券业务信用风险敞口包括客户融资买入和融券卖出所产生的

负债，约定购回式证券交易业务和股票质押式回购业务的信用风险敞口主要是指融资

方提供担保品并从本公司融出资金而产生的负债。这些金融资产主要的信用风险来自

于交易对手未能及时偿还债务本息而违约的风险。2015 年 12 月 31 日，本公司所有

融资融券有负债客户的平均维持担保比例为 318.41% (2014 年 12 月 31 日：312.51%)，

约定购回式证券交易客户的平均履约保障比例为 219.89% (2014 年 12 月 31 日：

246.15 %)，股票质押式回购业务(资金融出方为证券公司)客户的平均履约保障比例为

456.22% (2014 年 12 月 31 日：310.28%)，提交担保品充足，融资类业务信用风险可

控。

（2）对信用风险进行管理

本公司对债券投资业务信用风险的管理主要借助评级管理、交易限额、持仓限额、发

行人敞口限额等手段，评估要素包括但不限于：发行人主体评级、债项评级、担保人

235

2015 年年度报告

评级、基本面信息、重大负面信息等。

本公司对场外衍生品业务交易对手信用风险的管理措施包括运用 DVP 交收、抵押品、

担保、信用衍生工具等措施进行交易对手风险的缓释甚至消除，及通过评级管理、客

户准入条件设定、授信额度控制、单笔交易权限设置、投资限额控制等对相关交易对

手信用风险进行管理。

本公司对融资类业务的信用风险的管理主要通过：A、建立严格的业务尽职调查要求，

建立并不断完善客户信用评级体系、授信管理办法，制定业务准入标准，于业务开展

前对交易对手的信用状况和业务资质进行审查，初步识别和评估业务信用风险，加强

客户的适当性管理；B、研究制定三级业务审核流程，对拟开展业务的交易对手、担

保品和其他交易要素先由业务部门进行独立审慎评估，后提交公司专门审核小组评

审，充分识别业务信用风险，并有针对性地采取风险缓释措施，最后报经公司主要领

导批准；C、业务开展后对交易对手、担保品及交易协议的实际履行情况进行持续的

贷后跟踪管理，定期搜集业务相关信息资料并评估风险，发生风险事件时及时采取应

对处理措施。

本公司积极探索利用缓释工具对信用风险进行缓释，以有效控制信用风险。缓释工具

包括但不限于：抵质押品、第三方担保、抵销安排和其他对冲工具、设定严格的信用

契约条款等。

若不考虑担保品或其他信用增级，最大信用风险敞口为金融资产的账面金额(即，扣

除减值准备后的净额)。本公司最大信用风险敞口金额列示如下：

项 目 期末余额 年初余额

货币资金 23,741,580,894.81 14,276,983,524.90

结算备付金 4,230,390,726.83 2,889,969,581.39

融出资金 15,194,263,869.19 10,472,728,971.41

以公允价值计量且其变动计入当期损益

256,577,385.00 101,619,091.85

的金融资产（注）

买入返售金融资产 4,663,126,510.96 6,110,048,266.67

应收款项 470,575,241.74 547,110,567.73

应收利息 463,387,746.15 423,131,911.50

存出保证金 49,253,072.36 165,785,661.27

可供出售金融资产（注） 10,966,058,442.06 10,197,669,687.05

其中：融出证券 166,106,811.90 99,555,396.67

持有至到期投资（注） 39,007,036.80

236

2015 年年度报告

委托贷款 201,000,000.00 801,671,400.00

合 计 60,275,220,925.90 45,986,718,663.77

注： 上述以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债券投资，可供出售

金融资产包含可供出售金融资产下的债券投资和融出证券业务下融出给客户的证券，

持有至到期投资为债券投资。

(三) 市场风险

本公司金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变

动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

公司制订《风险偏好框架与政策》确定本公司对市场风险等风险偏好的定性描述和定

量描述，针对不同业务的特点，为每一个具体业务设定量化的可接受指标，制定相关

的投资规模限额和风险限额并分解到各部门，通过投资交易控制、敏感性分析、压力

测试以及盈亏、集中度、流动性的监控的综合使用来管理市场风险。本公司由独立于

业务部门的风险监管部对本公司整体的市场风险进行全面的评估、监测和管理，并将

评估、监测结果向各业务部门、公司管理层和风险管理委员会进行汇报。在具体实施

市场风险管理的过程中，前台业务部门作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，

动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险，并在风险暴露较高时主动采取降低风险敞

口或风险对冲等操作；而风险监管部的相关监控人员则会持续地直接与业务部门的团

队沟通风险信息，讨论风险状态和极端损失情景等。同时，通过定期风险报告及时向

公司管理层汇报公司整体及各业务部门的市场风险状况以及变化情况。

（1）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风

险。本公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、委托贷款及债权

投资等。本公司固定收益投资主要是中期票据、优质短期融资券、企业信用债等，主

要采用压力测试和敏感度指标，计量监测固定收益投资组合久期、凸性等指标来衡量

固定收益投资组合的利率风险。

利率敏感性分析 ：

以下敏感性分析基于计息资产及负债的利率风险。该分析假设各有关期间报告期末结

余的计息资产及负债一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，利率增减 100 个基

点对所得税前利润及所得税前其他综合收益的影响。下述正数表示所得税前利润及所

得税前其他综合收益增加，反之则为亏损和收益减少。

本期 上期

项 目

对利润总额的影响 对其他综合收益的影响 对利润总额的影响 对其他综合收益的影响

237

2015 年年度报告

上升 100 个基点 43,373,034.56 45,190,515.35 9,685,825.74 4,769,875.95

下降 100 个基点 -43,373,034.56 -45,190,515.35 -9,685,825.74 -4,769,875.95

（2）汇率风险

汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设

立的子公司持有以港币为结算货币的资产和负债外，只有代理 B 股业务产生的小额

港币和美元资产，具体如下：

期末折算人民币 折算汇 期初折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率 期初外币余额

余额 率 余额

货币资金（美元） 29,299,189.00 6.4936 190,257,213.64 10,548,646.38 6.1190 64,547,167.19

货币资金（港币） 3,394,528,399.50 0.83778 2,843,868,002.56 1,442,551,052.65 0.78887 1,137,985,248.91

结算备付金（美元） 8,040,835.40 6.4936 52,213,968.75 6,922,046.18 6.1190 42,356,000.58

结算备付金（港币） 42,297,600.93 0.83778 35,436,084.11 35,725,738.54 0.78887 28,182,963.36

融出资金（港币） 1,273,908,302.00 0.83778 1,067,254,897.25 1,171,799,169.65 0.78887 924,397,210.96

交易性金融资产（港币） 90,982,204.00 0.83778 76,223,070.87 147,030,752.00 0.78887 115,988,149.33

持有至到期投资 46,560,000.00 0.83778 39,007,036.80

应收款项（港币） 288,298,699.00 0.83778 241,530,884.05 292,007,617.22 0.78887 230,356,049.00

短期借款（港币） 1,251,000,000.00 0.83778 1,048,062,780.00 806,000,000.00 0.78887 635,829,220.00

代理买卖证券款（港币） 2,412,067,303.00 0.83778 2,020,781,745.11 1,215,820,220.22 0.78887 959,124,097.12

应付款项（港币） 88,463,883.00 0.83778 74,113,271.90 174,019,147.98 0.78887 137,278,485.27

于 2015 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元和港

币升值或贬值 10%，则公司将增加或减少税前利润 6,930,884.63 人民币元（2014 年

12 月 31 日：4,372,474.85 人民币元），增加或减少税前其他综合收益 101,862,990.93

人民币元（2014 年 12 月 31 日：60,075,979.58 人民币元）管理层认为合理反映了下

一年度人民币对美元和港币可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险

其他价格风险主要为股票价格、衍生金融工具价格等的不利变动使本公司表内和表外

业务发生损失的风险。本公司该项风险在数量上表现为交易性金融工具的市价波动同

比例影响本公司的利润变动；可供出售金融工具的市价波动同比例影响本公司的股东

权益变动。除了监测持仓、交易和盈亏指标外，本公司主要通过独立的风险监管部在

日常监控中计量和监测证券投资组合的风险敏感度指标、压力测试指标。

238

2015 年年度报告

其他价格敏感性分析：

以下分析假设其他变量维持不变的情况下，股权证券、基金、可转换债券、衍生工具

及集合资产管理计划的价格增加或减少 10%对所得税前利润及所得税前其他综合收

益的影响。下述正数表示所得税前利润及所得税前其他综合收益增加，反之则为亏损

和收益减少。

本期 上期

项 目

对利润总额的影响 对其他综合收益的影响 对利润总额的影响 对其他综合收益的影响

市价上升 10% 117,506,945.68 910,503,490.47 242,677,375.09 89,572,405.29

市价下降 10% -117,506,945.68 -910,503,490.47 -242,677,375.09 -89,572,405.29

239

2015 年年度报告

(四) 流动性风险

流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到

期债务。流动性风险由本公司的资金计划部进行集中控制。通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，

确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

母公司各项金融资产以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

项 目

即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计

货币资金 18,841,933,397.57 1,150,000,000.00 19,991,933,397.57

结算备付金 3,802,939,079.15 3,802,939,079.15

融出资金 5,983,729,618.37 5,322,076,210.84 2,821,203,142.73 14,127,008,971.94

以公允价 值计量且其变动 计入

136,537,613.40 136,537,613.40

当期损益的金融资产

买入返售金融资产 150,404,929.58 234,393,073.20 1,187,767,206.53 2,881,557,101.65 4,454,122,310.96

存出保证金 66,757,850.21 66,757,850.21

可供出售金融资产 6,687,431,745.23 62,682,112.21 2,579,998.38 656,187,380.04 3,352,361,170.11 194,058,023.06 10,955,300,429.03

合 计 29,468,841,835.35 7,413,574,510.37 5,559,049,282.42 4,665,157,729.30 6,233,918,271.76 194,058,023.06 53,534,599,652.26

240

2015 年年度报告

年初余额

项 目

即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计

货币资金 10,517,679,996.94 1,779,000,000.00 12,296,679,996.94

结算备付金 2,731,756,471.23 2,731,756,471.23

融出资金 7,525,653,331.00 995,902,763.61 1,026,775,665.85 9,548,331,760.45

以公允价 值计量且其变动 计入

71,358,000.00 71,358,000.00

当期损益的金融资产

买入返售金融资产 135,647,195.65 308,750,716.91 3,270,827,622.16 2,341,822,431.95 6,057,047,966.67

存出保证金 20,385,030.43 20,385,030.43

可供出售金融资产 1,836,472,136.68 1,405,000.00 111,581,032.30 166,551,015.80 3,775,621,484.06 946,632,000.00 6,838,262,668.84

持有至到期投资

合 计 15,157,266,604.85 9,462,090,557.08 1,416,234,512.82 4,464,154,303.81 6,117,443,916.01 946,632,000.00 37,563,821,894.56

母公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

241

2015 年年度报告

期末余额

项 目

即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计

应付短期融资款 100,740,000.00 3,426,850,000.00 1,512,510,000.00 5,040,100,000.00

卖出回购金融资产款 721,209,157.00 4,488,000.00 2,600,000,000.00 910,000,000.00 4,235,697,157.00

代理买卖证券款 20,602,988,962.93 20,602,988,962.93

应付债券 10,484,531,945.97 10,484,531,945.97

合 计 20,602,988,962.93 821,949,157.00 3,431,338,000.00 4,112,510,000.00 11,394,531,945.97 40,363,318,065.90

项 目 期初余额

即期 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计

应付短期融资款

卖出回购金融资产款 1,393,818,499.00 2,277,537,000.00 4,720,000,000.00 1,400,000,000.00 9,791,355,499.00

代理买卖证券款 11,844,803,318.69 11,844,803,318.69

应付债券 4,983,042,100.21 4,983,042,100.21

合 计 11,844,803,318.69 1,393,818,499.00 2,277,537,000.00 4,720,000,000.00 6,383,042,100.21 26,619,200,917.90

242

2015 年年度报告

（1）本公司面临的流动风险及其具体表现。

在公司业务经营中，若受宏观政策、市场情况变化、管理不力、信誉度下降等因素的

影响，或因资产负债结构错配，资产周转速度过慢，发生投资银行业务大额包销、自

营业务投资规模过大、长期投资资产比例过大等事项，导致资金周转不灵、流通不畅，

如果不能及时获得足额融资款项，将会给公司带来流动性风险。如果公司发生流动性

风险却不能及时调整资产结构，使得公司风险控制指标超过监管机构的标准范围，则

将导致公司受到监管机构的处罚，严重时可能失去一项或多项业务资格，给业务经营

及声誉造成严重的不利影响。最坏的结果有可能形成投资者追偿或挤兑，导致公司难

以持续经营下去。

期末，本公司持有的货币资金、结算备付金合计人民币 279.72 亿元，货币基金、国债

等优质金融资产合计人民币 12.11 亿元，迅速变现的能力强，能于到期日应付可预见

的融资承诺或资金被客户提取的需求。因此，本公司认为面临的流动性风险不重大。

（2）对流动性风险进行管理

为防范流动性风险，本公司采取了如下措施：本公司整体严格按照《证券公司流动性

风险管理指引》的要求，建立以流动性覆盖率和净稳定资金率为核心指标的流动性风

险管理框架，保证各项经营活动符合监管规定的流动性风险要求；建立多层次的优质

流动性资产体系，并实施持续监控，维持充足的流动性储备。目前，本公司下设的风

险监管部负责监控公司各类经营风险，并进行有效的风险控制和管理工作。同时，本

公司成立专门具备流动性管理职能的资金计划部，与风险监管部一并负责对全公司流

动性风险进行有效管理，所采用的手段包括：信用拆借或短期投资等流动性管理工具、

情景分析、压力测试、流动性覆盖率与净稳定资金率指标监控等。本公司大规模的资

金配置和运作均需要经过资产配置委员会和风险控制委员会的集体决策。对于金融工

具的变现风险，本公司主要采取集中度控制、交易限额控制以及监测所持有金融工具

的市场流动性状况。因此，本公司对流动性的风险管理严格依照监管要求，主动建立

了多层级、全方面、信息化的管理体系，使得整体流动性风险处于可测、可控状态。

(五) 金融资产的转移

在日常业务中，本公司部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本公司

尚保留该部分已转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金

融资产。

本公司通过质押或转让以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售

金融资产、融出资金收益权交予交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。

根据协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券或收益

权用于担保的权利，同时承担在协议规定的到期日将上述证券和收益权归还本公司的

243

2015 年年度报告

义务。本公司认为上述融资资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止

确认上述金融资产。另外，本公司与客户订立协议，融出可供出售金融资产予客户，

以客户的证券或押金为抵押，由于本公司仍保留有关证券的全部风险，因此并未于资

产负债表终止确认该等证券。

已转让但未终止确认的金融资产及相关负债如下：

期末余额

项 目 交易所股票质押

债券 融资融券收益权 合计

债权收益权

转让资产的账面价值 3,442,226,831.19 3,482,660,522.43 4,320,394,400.00 11,245,281,753.62

相关负债的账面值 2,207,597,157.00 2,910,000,000.00 600,000,000.00 5,717,597,157.00

净头寸 1,234,629,674.19 572,660,522.43 3,720,394,400.00 5,527,684,596.62

年初余额

项 目 交易所股票质押

债券 融资融券收益权 合计

债权收益权

转让资产的账面价值 3,325,151,670.85 8,744,583,770.27 1,503,455,000.00 13,573,190,441.12

相关负债的账面值 2,388,765,302.80 7,720,000,000.00 1,176,500,000.00 11,285,265,302.80

净头寸 936,386,368.05 1,024,583,770.27 326,955,000.00 2,287,925,138.32

期末在融资融券、约定购回、股票质押等信用业务中借出资券及抵押物如下：

期末余额

项 目

融出资金 融出证券 约定购回 股票质押

借出资券的账面余额 15,265,545,742.68 166,941,519.50 417,433,118.06 4,081,680,327.35

收取担保物的市值 48,607,188,392.08 439,717,446.07 917,903,195.47 18,621,333,766.18

年初余额

项 目

融出资金 融出证券 约定购回 股票质押

借出资券的账面余额 10,520,710,538.05 100,055,675.05 880,872,594.17 5,177,761,685.80

244

2015 年年度报告

收取担保物的市值 32,967,084,343.79 223,635,014.11 2,168,253,403.16 16,065,527,907.03

245

2015 年年度报告

九、 公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

期末公允价值

项 目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允

合计

计量 值计量 价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且变动计入当

1,431,646,841.77 1,431,646,841.77

期损益的金融资产

（1）债务工具投资 256,577,385.00 256,577,385.00

（2）权益工具投资 1,175,069,456.77 1,175,069,456.77

（二）可供出售金融资产 17,050,593,673.08 300,424,400.00 17,351,018,073.08

（1）债务工具投资 10,799,951,630.16 10,799,951,630.16

（2）权益工具投资 6,250,642,042.92 300,424,400.00 6,551,066,442.92

持续以公允价值计量的资产总额 18,482,240,514.85 300,424,400.00 18,782,664,914.85

（三）以公允价值计量且变动计入当

5,213,209,945.66 5,213,209,945.66

期损益的金融负债

1. 指定为以公允价值计量且其变动计

5,213,209,945.66 5,213,209,945.66

入当期损益的金融负债

持续以公允价值计量的负债总额 5,213,209,945.66 5,213,209,945.66

二、非持续的公允价值计量

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：在资产负债表日取得的相同资产或

负债在活跃市场上未经调整的报价。

(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项 目 期末公允价值 估值技术 输入值

按公允价值计量的其他可供出售权益工具 300,424,400.00 市净率法 市净率

246

2015 年年度报告

十、关联方及关联交易

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

(一) 本公司的母公司情况

（金额单位：万元）

关联 企业 注册 法定 母公司对本公司 对本公司的表 本公司最终控 组织机构

母公司名称 业务性质 注册资本

关系 类型 地 代表人 的持股比例(%) 决权比例(%) 制方 代码

安徽国元控股（集团）有 母 公 有 限 国有资产

合肥 过仕刚 300,000.00 21.99 21.99 安徽省国资委 71996161-1

限责任公司 司 责任 管理

(二) 本公司的子公司情况

子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

证券经纪、自

营业务、香港

国元证券（香港）有限 37022318-000

证券监管机 10 亿港币

全资子公司 有限公司 香港 王尔宏 100.00 100.00

公司 构许可的其 -07-07-5

他业务

投资业务 10 亿人民币

国元股权投资有限公司 全资子公司 有限公司 上海 俞仕新 100.00 100.00 69296622-7

资产管理，商 60,969.46 万

国元期货有限公司 控股子公司 有限公司 北京 洪明 品期货经纪。 98.41 98.41 71092409-9

人民币

投资业务 15 亿人民币

国元创新投资有限公司 全资子公司 有限公司 合肥 黄显峰 100.00 100.00 05846823-9

安徽省股权托管交易中 股权登记托

控股子公司 有限公司 合肥 陈益民 管业务 2 亿人民币 50.00 50.00 07560885-4

心有限责任公司

247

2015 年年度报告

(三) 本公司的联营企业情况

注册 法定 本企业持 本企业在被投资单 组织机构代

被投资单位名称 企业类型 业务性质 注册资本 关联关系

地 代表人 股比例(%) 位表决权比例(%) 码

基金管理业务； 1.89 亿人民

长盛基金管理有限公司 有限公司 深圳 高新 发起设立基金 41.00 41.00 参股企业 71092415-2

币

股权投资、基金

投资、投资顾问 30 亿人民币 参股企业

安徽安元投资基金有限公司 有限公司 合肥 蔡咏 43.33 43.33 34872276-8

等

受托管理股权投

安徽安元投资基金管理有限 5,000 万人民

资基金、投资顾 参股企业

有限公司 合肥 刘振 30.00 30.00 33642064-X

公司 问等 币

248

2015 年年度报告

(四) 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

安徽国元信托有限责任公司 持股 5%以上股东 75851084-8

安徽省粮油进出口（集团）公司 持股 5%以上股东 14894022-6

国元农业保险股份有限公司 国元集团的子公司 67092304-X

安粮期货有限公司 安徽省粮油进出口（集团）公司的控股子公司 10002336-5

(五) 关联交易情况

1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公

司交易已作抵销。

2、 证券经纪业务收入和支出情况

（1）代理销售金融产品手续费及佣金收入情况

关联交易定价 本期金额 上期金额

关联交易

关联方 方式及决策 占同类交易 占同类交易

内容 金额 金额

程序 比例(%) 比例(%)

长盛基金管理有 代理销售金 按照市场价格

13,949.60 0.29 15,788.09 0.84

限公司 融产品 进行

国元农业保险股 代理销售金 按照市场价格

5,917.54 0.12 10,316.45 0.55

份有限公司 融产品 进行

合计 19,867.14 0.41 26,104.54 1.39

（2）交易单元席位出租手续费及佣金收入情况

关联交易定价 本期金额 上期金额

关联方 关联交易内容 方式及决策 占同类交易 占同类交易

金额 金额

程序 比例(%) 比例(%)

长盛基金管 出租 交易席 位取 按照市场价

1,575,863.28 6.95 5,126,202.53 23.95

理有限公司 得租赁收入 格进行

3、 咨询服务费收入情况

关联方 关联交易 关联交易定价方 本期金额 上期金额

249

2015 年年度报告

内容 式及决策程序 占同类交 占同类交易

金额 金额

易比例(%) 比例(%)

安徽国元信托有 咨询服务费 按照市场价格进

971,780.53 3.15 2,942,519.41 12.56

限责任公司 收入 行

4、财务顾问服务收入

本期金额 上期金额

关联交易 关联交易定价方

关联方 占同类交 占同类交易

内容 式及决策程序 金额 金额

易比例(%) 比例(%)

安徽国元信托有 财务顾问服 按照市场价格进

66,111.11 0.05 965,000.00 2.14

限责任公司 务收入 行

5、 房屋租赁收入情况

本期金额 上期金额

关联交易 关联交易定价方式

关联方 占同类交 占同类交易

内容 及决策程序 金额 金额

易比例(%) 比例(%)

安徽国元信托

房屋出租 按照市场价格进行 631,488.00 5.40

有限责任公司

安粮期货有限

房屋出租 按照市场价格进行 1,536,969.60 11.87 1,024,646.40 8.75

公司

国元农业保险

房屋出租 按照市场价格进行 2,180,000.00 16.83 2,180,000.00 18.63

股份有限公司

合计 3,716,969.60 28.70 3,836,134.40 32.78

6、 业务费用情况

本期金额 上期金额

关联交易 关联交易定价方

关联方 占同类交易 占同类交易

内容 式及决策程序 金额 金额

比例(%) 比例(%)

国元农业保险 购买组合保 按照市场价格进

1,733,000.00 4.94 1,960,805.14 5.03

股份有限公司 险 行

250

2015 年年度报告

7、 公司认（申）购、赎回关联方产品情况

计入损益的金额

关联方 产品品种 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

（亏损以“-”表示）

安徽 国元信 托有 国元信托六安东城经济建

30,000,000.00

限责任公司 投信托计划 30,000,000.00 2,991,780.82

安徽 国元信 托有 蒙城漆园城投集合信托计

30,000,000.00

限责任公司 划 30,000,000.00 460,273.97

安徽 国元信 托有 宣城振宣中小企业担保公

30,000,000.00

限责任公司 司信托计划 30,000,000.00 386,301.37

安徽 国元信 托有 江苏阜宁城南大厦投资集

60,000,000.00

限责任公司 合信托计划 60,000,000.00 6,835,068.49

安徽 国元信 托有

国元信托全椒计划 25,000,000.00

限责任公司 25,000,000.00 2,821,917.81

安徽 国元信 托有

国元信托铜陵计划 30,000,000.00

限责任公司 30,000,000.00 3,378,082.19

安徽 国元信 托有 国元安丰 201307001 集合

20,000,000.00

限责任公司 信托 20,000,000.00 3,008,328.77

安徽 国元信 托有 国 元 * 安 丰 *201403003 号

40,000,000.00 40,000,000.00

限责任公司 集合资金信托计划

安徽 国元信 托有 黄山新城应收债权融资项

110,000,000.00

限责任公司 目 110,000,000.00 389,277.78

安徽 国元信 托有 无为城市建设债权投资计

30,000,000.00

限责任公司 划 30,000,000.00 3,000,000.00

安徽 国元信 托有

含山高速信托计划 30,000,000.00

限责任公司 30,000,000.00 3,000,000.00

安徽 国元信 托有 国元涡阳县金阳城市建设

40,000,000.00

限责任公司 投资集合信托计划 40,000,000.00 4,000,000.00

安徽 国元信 托有 枞阳县担保投资有限公司

30,000,000.00

限责任公司 集合计划 30,000,000.00 3,279,452.05

安徽 国元信 托有 铜陵发展投资集团有限公 20,000,000.00 2,175,342.47

251

2015 年年度报告

计入损益的金额

关联方 产品品种 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

（亏损以“-”表示）

限责任公司 司集合计划 20,000,000.00

安徽 国元信 托有 江苏阜宁城南大厦收益权

20,000,000.00

限责任公司 投资集合信托计划 20,000,000.00 2,278,356.16

安徽 国元信 托有 六安东城经济建设集合信

30,000,000.00

限责任公司 托计划 30,000,000.00 3,336,986.30

安徽 国元信 托有 宣城市振宣中小企业集合

20,000,000.00

限责任公司 信托计划 20,000,000.00 2,257,534.25

安徽 国元信 托有 全椒县城市建设债权投资

20,000,000.00

限责任公司 信托计划 20,000,000.00 2,257,534.25

安徽 国元信 托有

当涂县城乡建设信托计划 40,000,000.00

限责任公司 40,000,000.00 4,920,547.95

安徽 国元信 托有 铜陵发展股权受益权（二

30,000,000.00

限责任公司 期）信托计划 30,000,000.00 3,830,136.99

安徽 国元信 托有 国 元 信 托 安 丰 201303001

20,000,000.00

限责任公司 号信托计划 20,000,000.00 2,580,821.92

安徽 国元信 托有 铜陵经济开发区债权（二

20,000,000.00

限责任公司 期）信托计划 20,000,000.00 2,252,054.79

安徽 国元信 托有 国 元 信 托 安 丰 201507001

限责任公司 集合资金信托计划 30,000,000.00 30,000,000.00 326,342.46

国 元 信 托 安 丰 201506001

安徽 国元信 托有

盐城盐都集合资金信托计

限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00

划

安徽 国元信 托有 国 元 信 托 安 丰 201502007

限责任公司 镇江瀚瑞集合资金项目 20,000,000.00 20,000,000.00

安徽 国元信 托有 国元安丰 201402006 信托

20,000,000.00 20,000,000.00

限责任公司 产品 1,900,388.89

安徽 国元信 托有 国元安丰 201402007 信托

20,000,000.00 20,000,000.00 1,900,000.00

限责任公司 产品

合 计 765,000,000.00 80,000,000.00 685,000,000.00 160,000,000.00 63,566,529.68

252

2015 年年度报告

8、关联方共同投资情况

（1）经本公司第七届董事会第二十六次会议、2015 年第四次临时股东大会决议，公

司与安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽省交通控股集团有限公司、安徽省铁

路建设投资基金有限公司、安徽国贸联创投资有限公司共同出资组建安徽安元投资基

金有限公司。安徽安元投资基金有限公司于 2015 年 7 月 17 日经合肥市工商行政管理

局核准注册成立，注册资本人民币 300,000.00 万元，实缴注册资本 100,000.00 万元，

其中本公司实缴 43,333.00 万元，持股比例 43.33%；安徽国元控股（集团）有限责任

公司实缴 16,667.00 万元，持股比例 16.67%。

（2）经本公司第七届董事会第二十六次会议决议、2015 年第四次临时股东大会，公

司与安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽省交通控股集团有限公司、安徽省铁

路建设投资基金有限公司、安徽国贸联创投资有限公司、安徽省股权托管交易中心有

限责任公司、黄山有限公司共同出资组建安徽安元投资基金管理有限公司。安徽安元

投资基金管理有限公司于 2015 年 7 月 27 日经合肥市工商行政管理局核准注册成立，

注册资本人民币 5,000.00 万元，其中本公司出资 1,500.00 万元，持股比例 30.00%；安

徽国元控股（集团）有限责任公司出资 750.00 万元，持股比例 15.00%。

（3）国元集团拟与中电科投资控股有限公司（以下简称“中电科投资”） 共同设立

中电科国元基金管理有限公司（暂定名）。经本公司 2015 年 12 月 24 日召开的第七届

董事会第三十二次会议决议，全资子公司国元股权投资有限公司拟以现金方式出资参

与中电科国元产业投资基金（有限合伙）（暂定名），首期基金规模不低于 10 亿元

人民币。中电科国元基金管理有限公司（暂定名）按基金规模 1%的比例出资 1,000 万

元，为基金的普通合伙人和管理人；国元直投出资 3 亿元，中电科投资出资 1.50 亿

元，为基金的有限合伙人，剩余资金对外募集。

十一、 或有事项

1、未决诉讼

（1）方梅莲诉任海东、国元证券杭州密渡桥路证券营业部证券交易纠纷案件情况如

下：2014 年 9 月，方梅莲诉至宁波市象山县人民法院，将任海东列为第一被告，国

元证券杭州密渡桥路证券营业部列为第二被告，称第一被告诱使其在被告二开立股票

及资金账户，第一被告及第二被告未对其进行通知情况下擅自为其开通创业板，且第

二被告未对其尽到投资者教育义务，现第一被告操作方梅莲股票账户致使其损失

14,651,882.79 元，方梅莲要求第一被告，第二被告对其损失承担连带赔偿责任。我司

提出管辖权异议，宁波市象山县人民法院同意我司管辖区异议并作出裁定，方梅莲就

该裁定提出上诉，宁波市中院驳回方梅莲上诉，维持原裁定。2015 年 9 月 25 日，浙

253

2015 年年度报告

江省高级人民法院就方梅莲诉任海东、国元证券杭州密渡桥路证券营业部证券交易纠

纷案件作出指定管辖民事裁定，认定本案为侵权责任纠纷，撤销象山县人民法院及宁

波中级人民法院的民事裁定，裁定由象山县人民法院管辖，截止 2015 年 12 月 31 日，

案件尚未开庭审理。本公司针对该案件计提 2,930,376.55 元预计负债。

（2）丁辉诉本公司的劳动争议纠纷案情况如下：2015 年 11 月 4 日，公司收到安徽

省劳动争议仲裁委员会寄送的丁辉与公司的劳动争议纠纷案仲裁请求，仲裁请求包括

丁辉工作期间工资、福利费、违法解除劳动合同赔偿金、企业年金及承揽费用奖金等

共计 454,528.25 元。本案于 2015 年 11 月 24 日开庭审理，案件已作出裁定，仲裁委

驳回申请人丁辉申请事项，截止 2015 年 12 月 31 日，裁定尚未生效。本公司针对该

案件计提 227,264.13 元预计负债。

2、担保情况

经公司第七届董事会第十次会议决议，公司以内保外贷形式为国元香港贷款提供担

保，担保金额为港币 3 亿元，担保期限自 2015 年 1 月 22 日至 2016 年 2 月 15 日止。

十二、 承诺事

本公司无需要披露的前期承诺事项。

十三、 资产负债表日后事项

1、利润分配情况

2016 年 3 月 26 日，公司通过第七届董事会第三十三次会议决议，公司 2015 年度利

润分配预案为：以公司实施分配方案时股权登记日在册的全体股东所持股份数为基数

（扣除公司回购专户持有的本公司股份后的股份数），向全体股东每 10 股派发现金

红利 2.50 元（含税），剩余利润结转以后年度分配。本预案尚需提交公司 2015 年度

股东大会审议。

2、股份回购情况

公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过《关于公司回购股份的议案》，同意公司进

行回购股份，用作注销、员工持股计划、股权激励等，回购价格不超过 16.30 元/股，

回购股份规模不超过公司已发行总股本的 5%。截至 2016 年 3 月 26 日，公司累计回购

股份 2956.1484 万股，占公司总股本的比例为 1.5051%，最高成交价为 16.10 元/股，

最低成交价为 15.12 元/股，支付的总金额约为 4.70 亿元（含交易费用）。

3、支付安元基金出资款情况

根据第七届董事会第二十六次会议、2015 年第四次临时股东大会决议，截至 2016 年 3

月 25 日，公司完成向安元投资基金有限公司剩余出资共计 866,670,000.00 元，公司向

安元投资基金有限公司的 13 亿元出资已全部完成。

254

2015 年年度报告

截至 2016 年 3 月 26 日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后

事项。

十四、 其他重要事项说明

(一) 分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部

为基础确定报告分部，并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其分配资源、评价其

业绩；

③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件，本公司将其合并

为一个经营分部。

本公司报告分部包括：证券经纪业务、期货经纪业务、证券自营业务、投资银行业务、

资产管理业务、信用交易业务、公司总部及其他。

本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

255

2015 年年度报告

（2）报告分部的财务信息

2015 年度

项 目 分部间相

经纪业务 投行业务 自营投资业务 资产管理业务 证券信用业务 境外子公司 其他 合计

互抵减

一、营业收入 2,929,262,094.01 317,684,993.48 946,119,538.64 126,502,315.46 1,021,066,044.52 158,234,303.59 274,512,781.77 5,773,382,071.47

手续费及佣金净收入 2,536,739,694.04 317,684,993.48 126,502,315.46 118,711,867.27 -7,851,797.75 3,091,787,072.50

其他收入 392,522,399.97 946,119,538.64 1,021,066,044.52 39,522,436.32 282,364,579.52 2,681,594,998.97

二、营业支出 868,592,709.86 160,258,126.22 37,986,051.44 46,377,131.66 111,245,996.51 80,708,358.18 814,697,597.32 2,119,865,971.19

三、营业利润 2,060,669,384.15 157,426,867.26 908,133,487.20 80,125,183.80 909,820,048.01 77,525,945.41 -540,184,815.55 3,653,516,100.28

四、资产总额 22,184,053,290.93 5,824,835,258.57 6,699,603,940.82 19,096,293,107.59 4,243,307,076.10 14,502,550,373.06 72,550,643,047.07

五、负债总额 21,434,410,098.16 725,941,037.38 6,699,603,940.82 3,159,143,352.23 20,468,174,939.49 52,487,273,368.08

六、补充信息

1、利息收入 459,472,236.52 9,922,330.76 1,699,666,044.52 95,724,459.93 133,624,754.13 2,398,409,825.86

2、利息支出 82,602,236.86 28,016,816.89 678,600,000.00 19,469,486.97 484,016,414.22 1,292,704,954.94

3、折旧和摊销费用 47,258,914.82 830,364.87 27,482.47 91,931.27 75,923.12 3,273,071.22 83,369,232.01 134,926,919.78

4、资产减值损失 18,776.34 8,039,527.72 -4,265,303.84 3,793,000.22

5、资本性支出 12,082,362.07 4,733,754.93 100,002,273.04 116,818,390.04

256

2015 年年度报告

2014 年度

项 目 分部间相

经纪业务 投行业务 自营投资业务 资产管理业务 证券信用业务 境外子公司 其他 合计

互抵减

一、营业收入 1,252,960,505.91 239,556,321.37 709,197,845.87 97,051,891.12 887,571,365.07 128,954,071.72 170,744,144.54 3,486,036,145.60

手续费及佣金净收入 1,081,317,007.14 239,556,321.37 97,051,891.12 77,533,896.40 19,616,741.58 1,515,075,857.61

其他收入 171,643,498.77 709,197,845.87 887,571,365.07 51,420,175.32 151,127,402.96 1,970,960,287.99

二、营业支出 611,406,634.73 130,322,502.36 31,912,300.45 28,817,643.23 166,336,453.95 81,811,911.93 640,380,317.62 1,690,987,764.27

三、营业利润 641,553,871.18 109,233,819.01 677,285,545.42 68,234,247.89 721,234,911.12 47,142,159.78 -469,636,173.07 1,795,048,381.33

四、资产总额 13,138,389,178.27 5,933,528,067.91 5,842,774,254.70 16,073,552,238.91 2,400,601,445.39 9,754,475,013.09 53,143,320,198.27

五、负债总额 12,381,924,507.22 896,402,523.32 5,842,774,254.70 1,759,384,377.97 14,803,052,012.82 35,683,537,676.03

六、补充信息

1、利息收入 157,537,086.62 7,187,384.10 888,788,742.08 49,321,219.91 88,741,445.63 1,191,575,878.34

2、利息支出 29,611,200.62 84,585,633.00 3,952,787.53 460,484,209.95 578,633,831.10

3、折旧和摊销费用 82,071,738.83 668,153.91 164,862.47 157,792.16 47,409.86 1,827,294.60 73,507,858.02 158,445,109.85

4、资产减值损失 109,068,187.82 36,085,435.05 145,153,622.87

5、资本性支出 14,249,575.10 7,667,578.08 115,591,784.98 137,508,938.16

257

2015 年年度报告

(二) 融资融券业务

项目 期末余额

融出资金 15,265,545,742.68

融券业务 166,941,519.50

合 计 15,432,487,262.18

注：融出资金详见本附注五（三）。

融券业务详见本附注五（十一）。

(三) 社会责任

2015 年度公司在慈善捐助等公益性方面的投入金额共计 420.60 万元，具体如下

（1）公司向安徽省歙县绍濂乡小溪村捐赠 100 万。

（2）公司向安徽省无为县鹤毛乡小学捐赠 30 万元。

（3）公司向安徽省怀远县龙亢镇中心小学捐赠 30 万元。

（4）公司向安徽省无为县严桥镇衖口村捐赠 30 万元。

（5）公司向安徽财经大学捐赠助学金 30 万元。

（6）公司向安徽农业大学捐赠助学金 30 万元。

（7）公司向安徽医科大学捐赠助学金 30 万元。

（8）公司向合肥工业大学捐赠助学金 30 万元。

（9）公司向安徽师范大学捐赠助学金 30 万元。

（10）公司向西藏错那县捐赠助学金 20 万元。

（11）公司向砀山县树人中学捐赠助学款 20 万元。

（12）公司向庐江县汤池镇捐赠助学金 15 万元。

（13）公司向岳西县响肠镇捐赠 12 万元。

（14）公司向“希望工程”捐赠 12 万元。

（15）其他捐赠 1.60 万元。

(四) 其他重要事项说明

1、根据公司第七届董事会第四次会议决议，公司 2014 年度将减少对国元创新投资有

限公司的投资规模，减少规模为 2014 年不超过 10 亿元（含 10 亿元）。2014 年，公

司实际减少对国元创新投资有限公司的投资 10 亿元。2015 年 1 月 17 日，公司第七届

董事会第十九次会议审议通过了《关于对国元创新投资有限公司减少投资的议案》，

同意公司再次对国国元创新投资有限公司的投资予以减少，减少规模为 5 亿元，2015

年，公司实际减少对国元创新投资有限公司的投资 5 亿元。

258

2015 年年度报告

2、公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过《 关于公司设立员工持股计划（草案）

的议案》，公司拟设立员工持股计划，员工持股累计所涉及股份之总数不超过股东大

会批准日公司发行股本总额的 5%，股票来源为通过二级市场购买（包括但不限于竞

价交易、大宗交易、协议转让）、定向增发等法律法规许可的方式取得并持有的公司 A

股股票，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律、法规允许的其他方式，员工

持股计划的参加对象范围为在公司或下属子公司工作，领取薪酬，并签订劳动合同的

全体员工。

3、公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过《 关于公司发行短期公司债的议案》，

公司拟发行短期公司债，发行总规模实行余额管理，待偿还短期公司债券余额不超过

公司净资本的 60%，在发行规模内可采取分期发行方式；期限为不超过 1 年（含 1 年）；

募集资金拟用于补充公司营运资金，以扩大业务范围和规模，优化业务结构，提高公

司的综合竞争力；债券担保方式：无担保。

十五、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 长期股权投资

1、 按类别列示

项目 期末余额 年初余额

子公司 4,191,719,495.33 4,252,602,495.33

联营企业 888,470,739.82 411,710,585.85

小计 5,080,190,235.15 4,664,313,081.18

减：减值准备

合计 5,080,190,235.15 4,664,313,081.18

259

2015 年年度报告

2、 长期股权投资明细情况

单位：人民币元

其中：联营及合营企 在被投资 在被投资 在被投资单位持股

减值 本期计提

被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 本期现金红利

准备 减值准备

动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明

联营企业：

长盛基金管理有限公司 权益法 119,269,218.56 411,710,585.85 27,791,969.69 -11,547,191.30 439,502,555.54 41.00 41.00 32,800,000.00

安徽安元投资基金有限公司 权益法 433,330,000.00 433,427,142.45 433,427,142.45 43.33 43.33

安徽安元投资基金管理有限公司 权益法 15,000,000.00 15,541,041.83 15,541,041.83 30.00 30.00

权益法小计 567,599,218.56 411,710,585.85 476,760,153.97 -11,547,191.30 888,470,739.82 32,800,000.00

子公司：

国元证券（香港）有限公司

成本法 855,688,500.00 534,778,500.00 855,688,500.00 100.00 100.00

320,910,000.00

国元期货有限公司 成本法 717,823,995.33 717,823,995.33 717,823,995.33 98.41 98.41

国元股权投资有限公司 成本法 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 100.00 100.00 200,000,000.00

国元创新投资有限公司 成本法 1,500,000,000.00 2,000,000,000.00 -500,000,000.00 1,500,000,000.00 100.00 100.00 100,000,000.00

安徽省股权托管交易中心有限责

成本法 118,207,000.00 118,207,000.00 118,207,000.00 50.00 50.00

任公司

260

2015 年年度报告

其中：联营及合营企 在被投资 在被投资 在被投资单位持股

减值 本期计提

被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 本期现金红利

准备 减值准备

动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明

成本法小计 4,191,719,495.33 4,252,602,495.33 -60,883,000.00 4,191,719,495.33 300,000,000.00

合计 4,759,318,713.89 4,664,313,081.18 415,877,153.97 -11,547,191.30 5,080,190,235.15 332,800,000.00

261

2015 年年度报告

(二) 手续费及佣金净收入

手续费及佣金净收入按类别列示

项 目 本期金额 上期金额

手续费及佣金收入 3,151,580,018.08 1,514,824,672.82

1.经纪业务收入 2,673,735,811.87 1,134,833,799.34

其中：证券经纪业务收入 2,673,735,811.87 1,134,833,799.34

其中：代理买卖证券业务 2,646,232,188.71 1,111,549,399.52

交易单元席位租赁 22,687,999.70 21,407,145.45

代销金融产品业务 4,815,623.46 1,877,254.37

期货经纪业务收入

2.投资银行业务收入 323,890,467.94 265,270,972.84

其中：证券承销业务 180,938,201.27 195,486,492.84

证券保荐业务 19,050,000.00 24,750,000.00

财务顾问业务 123,902,266.67 45,034,480.00

3.投资咨询业务收入 26,410,191.27 13,983,862.71

4.资产管理业务收入 127,344,340.77 98,914,239.72

5.其他 199,206.23 1,821,798.21

手续费及佣金支出 187,896,546.07 89,422,176.80

1.经纪业务支出 179,170,152.20 61,579,677.95

其中：证券经纪业务支出 179,170,152.20 61,579,677.95

其中：代理买卖证券业务 179,170,152.20 61,579,677.95

交易单元席位租赁

代销金融产品业务

期货经纪业务支出

2.投资银行业务支出 6,205,474.46 25,714,651.47

其中：证券承销业务 6,205,474.46 25,714,651.47

保荐业务服务

262

2015 年年度报告

项 目 本期金额 上期金额

财务顾问业务

3.投资咨询业务支出

4.资产管理业务支出 936,318.95 1,862,348.60

5.其他 1,584,600.46 265,498.78

手续费及佣金净收入 2,963,683,472.01 1,425,402,496.02

其中：财务顾问业务净收入 123,902,266.67 45,034,480.00

-并购重组财务顾问业务净收入——境内上

71,000,000.00 16,800,000.00

市公司

-并购重组财务顾问业务净收入——其他

其他财务顾问业务净收入 52,902,266.67 28,234,480.00

(三) 投资收益

1、 投资收益按类别列示

项 目 本期金额 上期金额

成本法核算的长期股权投资收益 300,000,000.00 300,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 72,777,345.27 62,488,948.66

处置长期股权投资产生的投资收益

金融工具投资收益 963,521,715.92 765,274,701.98

其中：持有期间取得的收益 513,335,385.31 410,421,184.32

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

12,444,692.72 11,831,767.29

资产

-持有至到期投资

-可供出售金融资产 500,890,692.59 398,589,417.03

-衍生金融工具

处置金融工具取得的收益 450,186,330.61 354,853,517.66

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

137,908,123.31 162,421,293.15

资产

-持有至到期投资

263

2015 年年度报告

项 目 本期金额 上期金额

-可供出售金融资产 344,490,278.58 206,252,965.35

-衍生金融工具 -32,212,071.28 -13,820,740.84

套期保值取得的投资收益

其他 1,984,676.28

合 计 1,336,299,061.19 1,129,748,326.92

2、 投资收益汇回无重大限制。

264

2015 年年度报告

3、 按成本法核算的长期股权投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因

国元创新投资有限公司 100,000,000.00 140,000,000.00 本期进行分红

国元股权投资有限公司 200,000,000.00 160,000,000.00 本期进行分红

合 计 300,000,000.00 300,000,000.00

4、 按权益法核算的长期股权投资收益：

被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因

长盛基金管理有限公司 72,139,160.99 62,488,948.66 本期净利润增长

安徽安元投资基金有限公司 97,142.45

安徽安元投资基金管理有限公司 541,041.83

合 计 72,777,345.27 62,488,948.66

(四) 现金流量表补充资料

项 目 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 2,606,007,371.51 1,318,849,136.54

加：资产减值准备 10,468,943.78 110,041,835.93

固定资产折旧 95,748,026.49 118,107,839.97

无形资产摊销 13,815,369.18 13,201,236.11

长期待摊费用摊销 18,962,875.26 20,896,639.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-239,622.20 3,247,962.27

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -24,103,385.24 -44,535,153.60

利息支出（收益以“－”号填列） 600,828,189.70 245,590,157.80

汇兑损失（收益以“－”号填列） -800,738.37 -2,960.24

投资损失（收益以“－”号填列） -372,777,345.27 -362,488,948.66

265

2015 年年度报告

项 目 本期金额 上期金额

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -58,727,030.56 -45,700,983.79

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,025,846.31 36,307.50

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

-4,379,292,963.33 538,182,466.50

资产等的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,990,976,581.91 -7,918,203,592.60

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,523,490,469.22 13,896,587,552.50

其 他

经营活动产生的现金流量净额 -951,570,575.43 7,893,809,496.20

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 23,794,872,476.72 15,028,436,468.17

减：现金的年初余额 15,028,436,468.17 6,993,918,951.62

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额 8,766,436,008.55 8,034,517,516.55

十六、 补充资料

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

(一) 当期非经常性损益明细表

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 214,733.72

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

18,073,783.35

统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

266

2015 年年度报告

项目 金额 说明

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,053,325.21

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 11,235,191.86

所得税影响额 2,925,308.46

少数股东权益影响额（税后） 2,953.57

267

2015 年年度报告

项目 金额 说明

合 计 8,306,929.83

(二) 净资产收益率及每股收益：

加权平均净资产 每股收益（元）

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 14.90 1.42 1.42

扣除非经常性损益后归属于公司

14.86 1.41 1.41

普通股股东的净利润

268

2015 年年度报告

十七、 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 3 月 26 日批准报出。

国元证券股份有限公司

二〇一六年三月二十六日

269

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

四、《公司章程》。

国元证券股份有限公司

董事长：蔡咏

二〇一六年三月二十六日

270

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