北京华录百纳影视股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
目 录
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告 1
二、关于募集资金存放与使用情况的专项报告 2
募集资金存放与使用情况鉴证报告
中天运[2016]普字第 90278 号
北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称华录百纳影视公
司）2015 年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供 2015 年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴
证报告作为 2015 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华录百纳影视公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《募集资金存放与使用情况的
专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华录百纳影视公司管理层编制的上述报告提
出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对
象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等
我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华录百纳影视公司管理层编制的《募集资金存放与使用情况的专项报告》
符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大
方面如实反映了华录百纳影视公司募集资金 2015 年度实际存放与使用情况。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王秀萍
中国北京
二零一六年三月二十五日 中国注册会计师： 苏海
北京华录百纳影视股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业
务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用》和《深圳证券交易所上市公
司信息披露公告格式第 21 号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项
报告格式》的要求，本公司董事会编制了截至 2015 年 12 月 31 日止的“募集资金
存放与使用情况专项报告”。北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”
或“华录百纳”）及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2012 年首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金（以下简称 2012 年
公开发行股票募集资金）情况
经中国证券监督管理委员会证监许可［2011］2157 号文批准，公司向社会公
开发行人民币普通股（A）股 1,500 万股，发行价格每股 45 元，共计募集资金人
民币 675,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 44,320,000.00 元，实际募集资金
净额为人民币 630,680,000.00 元，其中超募资金 378,680,000.00 元。以上募集资金
已由中天运会计师事务所有限公司于 2012 年 2 月 6 日审验并出具了中天运〔2012〕
验字第 90001 号验资报告。华录百纳对募集资金采取了专户存储制度。
2、2014 年发行股份购买资产并募集配套资金的募集资金（以下简称 2014 年
非公开发行股票募集资金）情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1039 号文核准，公司向特定对
象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,201.24 万股，发行价为每股人民币 19.28
元，共计募集资金 81,000.00 万元，扣除支付给承销商的发行费用 1,300.00 万元后
的募集资金净额为 79,700.00 万元，已由承销商中信建投证券股份有限公司于 2014
年 10 月 21 日汇入本公司募集资金监管账户。中天运会计师事务所（特殊普通合
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伙）已于 2014 年 10 月 23 日对公司以上募集资金到位情况进行了验资，并出具
了中天运[2014]验字第 90035 号《验资报告》。
（二）本期募集资金使用金额及期末余额
1、2012 年公开发行股票募集资金
单位：元
项目 金额
年初募集资金净额 44,881,885.19
减：本期补充影视剧业务营运资金投入 45,377,057.91
加：募集资金本期利息收入及手续费支出 495,172.72
尚未使用的募集资金余额 -
2、2014 年非公开发行股票募集资金
年初募集资金净额为 2.34 万元，为累计收到的银行存款利息扣除银行手续
费。经公司第二届董事会第二十一次会议审议决定，将募集资金余额（结余利息）
全部转至公司基本账户并办理专户注销手续。公司已于 2015 年 5 月 15 日将募集
资金专户余额全部转入公司基本户，截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金专户已
注销。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司
法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司
证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司募集资金管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》
等相关规定，结合公司实际情况，制订了《北京华录百纳影视股份有限公司募集
资金管理制度》（以下简称《管理制度》），并经股东大会审议通过。
根据《深圳证券交易创业板股票上市规则》《深圳证券交易创业板上市公司
规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《管理制度》
的要求，公司、保荐机构华西证券有限责任公司分别与北京银行中关村科技园区
支行、浙商银行北京分行、上海浦东发展银行北京首体支行三家银行签署《募集
资金专户存储三方监管协议》。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户
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存储。三方监管协议明确了各方的权利和义务。
本公司对 2014 年非公开发行股票募集资金开具了 1 个募集资金专户。同时，
为切实保障募集资金的专款专用，公司与中国建设银行股份有限公司北京石景山
支行、中信建投证券股份有限公司签署了《北京华录百纳影视股份有限公司 2014
年度发行股份购买资产的配套募集资金之三方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公
司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司公开发行股票募集资金专户及非公开发行股
票募集资金专户均已注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2015 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1-2 募集资
金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司第二届董事会第五次会议及 2013 年度股东大会审议通过了《关于审议
公司变更部分超募资金用途的议案》，同意公司将原定投资制作电视剧《深夜食
堂》的超募资金 6,000 万元用于投资制作电视剧《秀才遇到兵》。本次变更募集资
金投资项目已由监事会同意，独立董事和保荐机构均发表了独立意见。
公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于审议公司变更部分超募资金
用途暨永久性补充流动资金的议案》，同意公司将原定投资制作电视剧《牺牲》
（3,500 万元）、《秦时明月》（4,000 万元）的超募资金 7,500 万元用于永久性补充
流动资金。本次变更募集资金投资项目已由监事会同意，独立董事和保荐机构均
发表了独立意见。
本报告期内不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整
披露的情况。
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2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附件：1、2012 年公开发行股票募集资金使用情况对照表
2、2014 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
北京华录百纳影视股份有限公司董事会
二〇一六年三月二十五日
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附件 1 2012 年公开发行股票募集资金使用情况对照表
截至日期：2015 年 12 月 31 日
募集资金总额 63,068.00 万元
本年度投入募集资金总额 4,537.72 万元
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 13,500.00 万元
已累计投入募集资金总额 64,839.89 万元
累计变更用途的募集资金总额比例 21.41%
是否已变更 募集资金承 调整后投资 本报告期投 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本报告期实 项目可行性
承诺投资项目和超募 是否达到
项目(含部 诺投资总额 总额(1)（万 入金额（万 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 现的效益 是否发生重
资金投向 预计效益
分变更) （万元） 元） 元） (2)（万元） (2)/(1) 态日期 （万元） 大变化
承诺投资项目
1.补充影视剧业务营
否 25,200.00 25,200.00 25,277.18 100.31 -218.89 是 否
运资金
承诺投资项目小计 25,200.00 25,200.00 25,277.18 -- - -218.89 -
超募资金投向
1.影视剧项目投资 否 17,537.71 17,537.71 4,537.71 17,537.71 100.00 1,218.11 是 否
2.还银行贷款 7,025.00 7,025.00 7,025.00 100.00
3.补充流动资金 15,000.00 15,000.00 15,000.00 100.00
超募资金投向小计 39,562.71 39,562.71 4,537.71 39,562.71 -- 1,218.11
合计 64,762.71 64,762.71 4,537.71 64,839.88 -- 999.22
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无。
（分具体项目）
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项目可行性发生重大
无。
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2012 年 3 月 26 日，公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有
限公司使用超募资金偿还银行贷款的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用超募资金归还银行贷款 7,025.00 万
元。
2013 年 3 月 28 日，公司第一届董事会二十一次会议、第一届监事会第八次会议以及 2012 年度股东大会审议通过《关于审议公
司使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用超募资金 7,500.00 万元永久
性补充流动资金；审议通过《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<秦时明月>等电视剧项目的议案》，并经公司独立董事及保
荐机构发表意见，同意使用超募资金 1.35 亿元投资制作《秦时明月》、《牺牲》、《深夜食堂》三个电视剧项目。
2013 年 11 月 13 日，公司第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资金投
资制作<嘿，老头>等两部电视剧项目的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用超募资金 7,000.00 万元，投资制
作《嘿，老头》、《桃花运》两个电视剧项目。
超募资金的金额、用 2014 年 3 月 28 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议及 2013 年度股东大会审议通过了《关于审议公司
途及使用进展情况 变更部分超募资金用途的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司将原定投资制作电视剧《深夜食堂》的超募资
金 6,000 万元用于投资制作电视剧《秀才遇到兵》。
2014 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议及 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
审议公司变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司将原定投资制
作电视剧《牺牲》（3,500 万元）、《秦时明月》（4,000 万元）的超募资金 7,500 万元用于永久性补充流动资金。
2015 年 1 月 28 日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资
金投资电视栏目<欢乐总动员> 的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司将部分超募资金（含部分利息）共计
3,480 万元人民币，投资电视节目《欢乐总动员》（现更名为《欢乐喜剧人》）。
2015 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司使用结余募集资金投资电视剧项目并注销募集资
金专用账户的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用全部结余募集资金（含利息）投资电视剧项目《乱世丽人
行》，并将募集资金专户注销。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金全部使用完毕，募集资金专户已注销。
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募集资金投资项目实
无。
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无。
施方式调整情况
2012 年 3 月 26 日经第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限公
募集资金投资项目先
司使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用募集资金置换已投
期投入及置换情况
入募集资金项目自筹资金 14,086.65 万元。
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无。
尚未使用的募集资金
无。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
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附件 2 2014 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
截至日期：2015 年 12 月 31 日
募集资金总额 79,700.00 万元
本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 79,700.00 万元
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 募集资金承 调整后投资 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本报告期实 是否达到 项目可行性
承诺投资项目和超募 本年投入金
项目(含部 诺投资总额 总额(1)（万 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 现的效益 预计效益 是否发生重
资金投向 额（万元）
分变更) （万元） 元） (2)（万元） (2)/(1) 态日期 （万元）[注] 大变化
承诺投资项目
1.收购广东蓝色火焰
文化传媒有限公司 否 79,700.00 79,700.00 79,700.00 100.00 — 7,513.60 — 否
100%股权
承诺投资项目小计 79,700.00 79,700.00 79,700.00 100.00 — 7,513.60 — —
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无。
变化的情况说明
超募资金的金额、用
无。
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
无。
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无。
施方式调整情况
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募集资金投资项目先
无。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
无。
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无。
尚未使用的募集资金
无。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
2015 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于注销重大资产重组配套募集资金专用账户的议案》，
其他情况说明 同意将募集资金专户内的结余利息（以注销账户时银行实际结算利息为准）转至公司基本账户并办理专户注销手续。
截至报告期末，募集资金专户已注销。
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