海南海航基础设施投资集团股份有限公司
董事会审计委员会2015年度履职情况工作报告
根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治
理准则》、《股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会工作细则》及有关规定，
2015年度，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行相关职责。作为海南海航
基础设施投资集团股份有限公司（以下简称公司）审计委员会成员，现就审计委
员会2015年度工作情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由 2 名独立董事陈日进先生、吕品图先生及董
事慕文瑾女士 3 名成员组成。
二、审计委员会年度会议召开情况
审计委员会在年审注册会计师进场前，审阅了年度审计工作具体安排。2015
年 1 月 19 日公司财务部提交了公司编制的未经审计的财务会计报表，审计委员
会经审阅，初步了解了公司 2014 年度整体生产经营情况和财务状况。发表意见
如下：要求公司财务部门要积极配合年审注册会计师做好年度审计工作，及时出
具审计报告，根据审计报告认真编制公司年度报告。
公司董事会审计委员会于 2015 年 1 月 30 日与年审注册会计师见面，向年审
注册会计师了解本公司 2014 年度报告初步审计情况。审计委员会与年审注册会
计师相互沟通后，提出了具体的建议和意见。
审计过程中审计委员会于 2015 年 2 月 27 日向中审众环会计师事务所（特殊
普通合伙）（简称“中审众环”）发出了《海南海岛建设股份有限公司董事会审计
委员会关于 2014 年度审计工作督促函》，要求其按时完成审计任务，中审众环签
收并书面回复，2015 年 3 月 20 日向审计委员会提交了年报的审计初稿。
2015 年 3 月 24 日公司董事会审计委员会再次与年审注册会计师见面，对年
审注册会计师调整后的 2014 年度财务报告进行审阅，并与年审注册会计师进行
沟通后，发表如下意见：经年审注册会计师调整后的 2014 年度财务报告是按照
现行企业会计准则的要求编制的，在所有重大方面公允地反映了公司 2014 年度
的经营成果、现金流量状况以及 2014 年末财务状况，同意提交董事会审议。
2015 年 4 月 8 日，公司董事会审计委员会 2015 年年度会议召开，会议一致
审议通过了公司 2014 年度财务会计报表及中审众环 2014 年度审计工作的总结报
告。
三、审计委员会 2015 年度主要工作内容情况
1、监督及评估外部审计机构工作
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
中审众环为公司自 2007 年起一直聘用的审计单位，具有从事证券相关业务
的资格，聘任以来一致遵循独立、客观、公正的职业准则。报告期内，认真完成
了公司委托的各项工作。
（2）审核外部审计机构的审计费用
经了解和讨论，我们审议通过了 2015 年度财务审计费用为人民币 67 万元。
（3）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计
中发现的重大事项
报告期内，我们与中审众环就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了
充分的讨论与沟通，在审计期间，未发现公司存在其他的重大事项。
（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
我们认为报告期内会计师事务所在公司进行审计期间，勤勉尽责，遵循了独
立、客观、公正的职业准则。
2、指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行
性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问
题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在
重大问题的情况。
3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、
完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况，且公司也不存在重大
会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标
准无保留意见审计报告的事项。
4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门与会计师事务所进行充分有效
的沟通，我们与公司管理层、会计师事务所进行了积极的沟通，与管理层一起了
解会计师事务所在审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，敦促内部审计部门加
强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。
四、总体评价
报告期内，我们依据《公司审计委员会实施细则》的相关规定，恪尽职守、
尽职尽责的履行了审计委员会的职责。
审计委员会成员：陈日进、吕品图、慕文瑾
二〇一六年三月二十八日
首页
微信公众号
证券之星APP
