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九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

九阳股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人王旭宁、主管会计工作负责人裘剑调及会计机构负责人(会计主

管人员)温海涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名

姜广勇董事因公出差杨宁宁

吴鹰董事因公出差王旭宁

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不

构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者均应对此保持足够的风险认识，

并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意本报告第四节“管理

层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分的阐述。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 767,583,000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 7 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................ 5

第三节公司业务概要 .......................................................... 8

第四节管理层讨论与分析 ..................................................... 10

第五节重要事项 ............................................................. 24

第六节股份变动及股东情况 ................................................... 33

第七节优先股相关情况 ....................................................... 38

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 39

第九节公司治理 ............................................................. 44

第十节企业社会责任 ......................................................... 49

第十一节财务报告 ........................................................... 51

第十一节备查文件目录 ...................................................... 126

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司指九阳股份有限公司

杭州九阳指杭州九阳小家电有限公司

欧南多公司指杭州九阳欧南多小家电有限公司

上海力鸿指上海力鸿新技术投资有限公司

山东豆业指山东九阳豆业发展有限公司

杭州豆业指杭州九阳豆业有限公司

生活电器指杭州九阳生活电器有限公司

九阳净水指杭州九阳净水系统有限公司

苏州九阳指苏州九阳小家电有限公司

九阳电子指杭州九阳电子信息技术有限公司

香港九阳指九阳股份（香港）有限公司

桐庐九阳指桐庐九阳电子商务有限公司

报告期内指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

报告期末指 2015 年 12 月 31 日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称九阳股份股票代码 002242

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称九阳股份有限公司

公司的中文简称九阳股份

公司的外文名称 Joyoung Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 Joyoung

公司的法定代表人王旭宁

注册地址山东省济南市槐荫区美里路 999 号

注册地址的邮政编码 250018

办公地址山东省济南市槐荫区经十路 28038 号

办公地址的邮政编码 250022

公司网址 http://www.joyoung.com

电子信箱 joyoung@joyoung.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名韩润邵际生

联系地址浙江省杭州市江干区下沙街道银海街 760 号浙江省杭州市江干区下沙街道银海街 760 号

电话 0571-81639093 0571-81639178

传真 0571-81639096 0571-81639096

电子信箱 hanrun@joyoung.com shaojisheng@joyoung.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点浙江省杭州市江干区下沙街道银海街 760 号公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码 74244277-2

公司上市以来主营业务的变化情况无变更

历次控股股东的变更情况无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

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会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼

签字会计师姓名傅芳芳、陈中江

公司不存在聘请在报告期内履行持续督导职责的保荐机构；

公司不存在聘请在报告期内履行持续督导职责的财务顾问；

六、主要会计数据和财务指标

公司不存在因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据的情形；

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 7,060,089,115.10 5,943,513,348.38 18.79% 5,328,121,623.61

归属于上市公司股东的净利润（元） 620,040,924.13 531,657,356.97 16.62% 469,706,542.02

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

544,167,156.43 470,176,065.06 15.74% 436,177,369.42

的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 861,246,226.23 595,413,906.91 44.65% 245,433,702.04

基本每股收益（元/股） 0.81 0.7 15.71% 0.62

稀释每股收益（元/股） 0.81 0.7 15.71% 0.62

加权平均净资产收益率 19.72% 17.79% 1.93 个百分点 16.38%

本年末比上年末

2015 年末 2014 年末 2013 年末

增减

总资产（元） 5,890,597,026.09 4,965,755,374.92 18.62% 4,532,934,537.13

归属于上市公司股东的净资产（元） 3,275,381,427.71 3,097,379,865.66 5.75% 2,944,043,042.02

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 1,416,951,061.40 1,749,674,395.10 1,849,161,985.41 2,044,301,673.19

归属于上市公司股东的净利润 118,963,963.15 200,233,328.98 185,747,187.12 115,096,444.88

归属于上市公司股东的扣除非

112,544,755.24 187,358,323.07 147,073,960.70 97,190,117.42

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 64,968,851.62 543,501,476.85 206,705,205.85 46,070,691.91

上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。

九、非经常性损益项目及金额

单位：元

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项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,773,577.09 -3,196,094.28 2,128,838.85

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

56,772,688.10 45,735,450.79 10,928,828.91

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 475,000.18 16,305,000.08

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

35,102,200.31 28,559,493.82 15,212,343.08

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,323,108.66 9,192,975.61 2,224,410.97

减：所得税影响额 17,478,917.60 14,435,272.06 8,926,535.24

少数股东权益影响额（税后） 4,972,671.54 4,850,262.15 4,343,714.05

合计 75,873,767.70 61,481,291.91 33,529,172.60 --

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要从事厨房小家电系列产品的研发、生产和销售，主要产品广泛应用于家庭、办公

室、酒店等人员聚集的地方，与人们的生活息息相关。

公司的主要经营模式为自主研发、自主销售及自有品牌运营模式，主要的业绩驱动因素有人们生活水

平的提高，对便捷小家电产品的消费需求提高和消费升级。报告期内，公司从事的主要业务未发生重大变

化。

公司发展阶段处于成熟期，不存在明显的周期性特点，公司主要产品均位于行业前三，其中豆浆机、

料理机和榨汁机等产品的市场占有率均为行业第一名。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

1）报告期内公司获取的重大股权投资情况详见本报告第四节“投资状况分析部分”的说明；

股权资产

2）公司由于处置股权，不再将杭州豆业公司纳入合并报表范围。

1）欧南多公司部分厂房账面原值 84,317,977.48 元、累计折旧 23,382,663.11 元，转至划分为

固定资产持有待售的资产科目列报；2）杭州豆业不再纳入合并报表范围，相应转出固定资产账面原

值 9,377,218.25 元，累计折旧 3,835,994.05 元。

欧南多公司部分土地使用权账面原值 34,006,500.00 元，累计摊销 5,073,488.60 元，转至划分为

无形资产

持有待售的资产科目列报。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、品牌优势——行业地位突出，市场基础雄厚

九阳一直是厨房小家电市场的领先品牌，公司以豆浆机为基础，专注于健康饮食电器的研发、生产和

销售，数十年间积累了丰富的行业供应商和经销商资源、雄厚的技术基础和优良的行业口碑，逐渐奠定了

公司在产品性能、品质和效率等方面的行业领先地位。

目前，公司在健康饮食领域不断拓展、研发的持续高投入激发了公司的创新动力，新产品不断推出。

目前，公司主要产品涵盖豆浆机、面条机、原汁机、电压力煲、电磁炉、料理机、电炖锅、开水煲、电饭

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煲、Onecup胶囊豆浆机、净水机等多个系列三百多个型号。其中，公司豆浆机、料理机和榨汁机产品已经

牢牢占据了市场占有率第一的位置；开水煲、电磁炉、电压力煲、电饭煲等产品市场份额也在不断提高，

均位于行业前三；2014年新推出的“铁釜”饭煲单品更是一举成为当年的饭煲市场销售单品冠军。

2、渠道优势——公司营销网络和客户资源优势突出

公司在小家电行业深耕多年，主要采取经销商制，线下经销网络和客户资源遍布全国，目前经销商数

量已达470个。广泛分布的经销商网络使公司建立起多元化全方位销售渠道，涵盖百货商场、家电卖场、超

级市场等传统渠道和网络购物、终端扫码购物等新兴渠道。截止2015年末，公司已经通过苏宁、国美、永

乐、家乐福、沃尔玛、华润、大润发等合作伙伴于全国范围内建立4万余个销售终端及近2,000个售后网点，

销售网络不断完善。同时，公司扁平化的销售渠道架构有利于对流通渠道的有效管理，从传统渠道的扁平

化设计，到三、四级市场的整体布局，再到电子商务网络的构建，都体现了对渠道系统的有效整合，从而

不断提升流通的效率。

3、技术优势

随着消费者生活环境、购买能力的提升，消费者对高品质生活水平的诉求不断涌现。公司通过技术创

新，有效解决这些新诉求，提升顾客满意度，增强顾客对品牌的粘性。这种创新通过减少顾客使用精力、

体力、时间等成本，提升顾客使用过程的愉悦度、便利性，从而实现产品和品牌的顾客价值提升。公司通

过这些新品不断吸引更多的消费群体，形成更紧密的粉丝群和更高频次的产品使用率，从而扩展市场容量，

保持公司市场份额的稳步提升。

2015年9月，公司联合京东召开“智爱”智能产品发布会，发布智能破壁原浆机、智能电饭煲、智能养生

壶、智能净水机等四款智能产品，同时推出APP“爱下厨”。用户可以通过“爱下厨”APP对本次推出的四款智能

产品进行智能化操控，实现远程遥控、预约、保温、食材购买等功能。

一直以来，公司始终坚持以市场为导向，以市场需求为出发点和落脚点，通过不断的基础创新和应用

创新，潜心研发能够满足于和引导用户需求的各项产品，追求产品的多元化发展，有效覆盖不同的市场需

求，赢得市场主动权。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

自2015年以来，国内经济处于经济结构调整的转型期，进入低位趋稳的“新常态”，在宏观经济环境及住

宅产业低迷等综合因素的影响下，家电行业增长动力不足，主要产品销售量增速放缓，家电行业处于转型

升级的历史阶段。

尽管消费市场平淡，但家电消费升级保持着良好的健康发展态势。创新突破、重视研发投入、产品结

构持续优化、产业转型升级已经成为业内共识。可以预见，在“供给侧结构改革”的大背景下，家电行业将

受到产业转型升级以及消费升级的持续推动。

二、主营业务分析

1、概述

近年来，公司不断致力于持续创新线上互联网营销模式、线下终端体验式营销模式，营业收入实现新

突破。公司2015年实现营业收入706,008.91万元，较上年同期增长了18.79%。其中，食品加工机类、电磁炉

类产品稳定增长，营养煲类、西式电器类产品持续快速增长，并新开拓炊具类产品为公司新的业务增长点。

公司核心的豆浆机品类稳中增长，在收入构成中的占比日益降低，公司收入对豆浆机单一品类的依赖

程度不断下降，产品结构构成日趋均衡。

2015年，公司营业成本480,884.57万元，同比增长20.13%，匹配营业收入的增速。但受收入结构变化的

影响，公司毛利率同比下降0.76个百分点；

2015年，公司销售费用98,891.56万元，同比上升27.87%，销售费用率14.01%，上升1.00个百分点；管理

费用51,483.08万元，同比上升10.81%，管理费用率7.29%，下降0.52个百分点，其中研发投入20,805.44万元，

同比增长19.21%；

2015年，公司实现利润总额79,056.71万元，较上年同期上升4.51%；实现归属于上市公司股东的净利润

62,004.09万元，较上年同期上升16.62%。

2015年，公司实现经营活动产生的现金流量净额86,124.62万元，较上年同期增长44.65%，主要系销售回

款增加所致。

报告期内，公司继续专注于小家电行业，聚焦厨房电器产品，深入探索互联网时代下的品牌建设之路，

致力于为消费者提供愉悦的烹饪体验和舒适的厨房环境，逐步推进厨房业务多元化的战略发展布局，不断

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致力于“九阳=豆浆机”向“九阳=品质生活小家电”的战略与品牌提升转型。

随着“互联网+”计划的实施，近两年来公司紧抓用户核心，通过线上互动营销、构建粉丝社群以及线下

终端体验、构建导购社交群等方式进行探索，两条路径同时与用户产生联系，在变革中不断探索前行。

1、线上领域重视电商渠道建设，主推新型互联网营销模式

线上领域，公司将电商渠道视为重要的增长点，积极探索无线模式，并搭建专门团队研究无线趋势和

操作技巧。2015年，公司电商业务增长47%，成为公司重要业务渠道。一方面，通过多样性的活动制造话

题和讨论，并与消费者在网上直接交流和沟通；另一方面，精准地找到营销人群以及能打动他们的意见领

袖，让用户自主创造内容并在社会化媒体上传，形成示范效应，再借助一定的奖励刺激这些内容快速传播、

转发扩散而形成热点，最后将这些流量和关注度收回引流到电商转化成购买力，形成一个“从传播到销售的

闭环”。

2、线下领域进行体验式终端建设，主推O2O线上线下联动模式

线下领域，公司近年来对线下部分优质终端进行升级改造，用“厨房体验吧台”取代“传统货架摆放售卖”，

通过导购用产品做出各种各样的食物，来让线下终端消费者有一个更为直观的感受，截至2015年末，已完

成近2,000家联合体验终端的升级建设。2015年，公司进一步推进体验式终端建设，探索“厨房剧场”和体验

店发展的O2O模式。“厨房剧场”以微信服务号为内容发布渠道和粉丝运营平台，打造九阳粉丝的社交平台，

并提供公司产品零售及体验、亲子DIY、成人料理课程教学等服务，成为新业态下终端社群的建设平台和终

端体验的教学平台，创新了营销模式，并扩大了公司的品牌传播。

3、从市场驱动战略向技术驱动战略的转型

公司发展二十年来，高度重视技术发展的储备与产出工作。2015年，公司持续加大研发投入20,805.44

万元，同比增长19.21%，用于完善研发体系和制度，引进高素质人才，以切实推动技术进步落到实处。报

告期内，公司新增专利申请权516项（其中发明申请52项，实用新型379项，外观设计申请85项），截至报

告期末，公司共拥有专利技术2,047项（其中发明专利135项，实用新型1,532项，外观专利380项），为公司

未来的发展奠定了坚实的产品和技术储备基础。

目前，公司除了通过自身的三级研究体系，研发新的产品技术外，还在积极投资、布局国内外的产业

基金，以期捕捉市场上更多的创新思路和技术，并积极寻找互联网领域的投资合作机会。2015年6月，公司

全资子公司九阳欧南多以自有资金12,000万元投资新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙）；2015年10

月，九阳欧南多拟以自有资金20,000万元投资北京执一创业投资中心（有限合伙）；2015年10月，公司全资

子公司香港九阳拟以500万欧元投资凯辉基金管理的Sino-French（Innovation）Fund；2015年12月，香港九阳与

KINDLER’S INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD签订《股份购买协议书》，拟出资3,000万美元对本来控股进

行增资。

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公司强大的技术研发实力，可实现对客户不断变化的需求做出快速反应并保证其产品更新换代，在技

术水平、结构设计和综合效率方面始终处于行业领先地位，因此，保持公司对产品研发的高投入、提高公

司创新能力，将对企业的长期发展起到至关重要的作用。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 7,060,089,115.10 100% 5,943,513,348.38 100% 18.79%

分行业

家电行业 6,985,307,291.18 98.94% 5,883,750,939.21 99.00% 18.72%

食品行业 29,381,954.65 0.42% 35,956,755.89 0.60% -18.29%

其他业务 45,399,869.27 0.64% 23,805,653.28 0.40% 90.71%

分产品

食品加工机系列 3,513,501,385.34 49.77% 3,218,068,066.02 54.14% 9.18%

营养煲系列 1,998,124,226.70 28.30% 1,534,507,361.15 25.82% 30.21%

电磁炉系列 751,027,771.50 10.64% 709,688,360.79 11.94% 5.83%

西式电器系列 563,479,005.13 7.98% 349,263,814.78 5.88% 61.33%

豆料 29,381,954.65 0.42% 35,956,755.89 0.60% -18.29%

其他产品 159,174,902.51 2.25% 72,223,336.47 1.22% 120.39%

其他业务 45,399,869.27 0.64% 23,805,653.28 0.40% 90.71%

分地区

国内销售 6,961,879,818.62 98.61% 5,856,355,163.81 98.53% 18.88%

国外销售 98,209,296.48 1.39% 87,158,184.57 1.47% 12.68%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

单位：元

营业收入比上营业成本比上毛利率比上年

营业收入营业成本毛利率

年同期增减年同期增减同期增减

分行业

家电行业 6,985,307,291.18 4,759,140,141.89 31.87% 18.72% 19.99% -0.72%

分产品

食品加工机系列 3,513,501,385.34 2,191,597,141.72 37.62% 9.18% 10.04% -0.49%

营养煲系列 1,998,124,226.70 1,505,133,260.42 24.67% 30.21% 32.27% -1.17%

电磁炉系列 751,027,771.50 563,453,371.34 24.98% 5.83% 7.13% -0.92%

分地区

国内销售 6,961,879,818.62 4,700,487,625.10 32.48% 18.88% 19.88% -0.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营

业务数据

□ 适用 √ 不适用

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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量万台 4,300 3,590 19.78%

家电行业生产量万台 4,340 3,736 16.17%

库存量万台 354 314 12.74%

销售量吨 1,730 2,160 -19.91%

粮食初加工业生产量吨 1,617 2,032 -20.42%

库存量吨 0 113 -100.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

粮食初加工业库存量变动 30%以上，原因系报告期内，公司持有杭州豆业的股权比例由 100%变为 30%，

杭州豆业自 2015 年 6 月不再纳入公司合并报表范围。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目占营业成占营业成同比增减

金额金额

本比重本比重

原材料 2,142,919,883.44 44.56% 1,911,465,299.16 47.75% 12.11%

食品加工机系列

人工、折旧等制造费用 48,677,258.28 1.01% 80,131,856.78 2.00% -39.25%

原材料 1,491,831,113.29 31.02% 1,129,712,169.87 28.22% 32.05%

营养煲系列

人工、折旧等制造费用 13,302,147.13 0.28% 8,221,979.35 0.21% 61.79%

原材料 559,067,954.65 11.63% 514,326,662.65 12.85% 8.70%

电磁炉系列

人工、折旧等制造费用 4,385,416.69 0.09% 11,618,082.95 0.29% -62.25%

原材料 398,099,681.62 8.28% 239,710,831.90 5.99% 66.07%

西式电器系列

人工、折旧等制造费用 1,487,809.43 0.03% 7,612,121.84 0.19% -80.45%

原材料 20,903,337.88 0.43% 21,829,638.29 0.55% -4.24%

豆料

人工、折旧等制造费用 1,300,027.04 0.03% 2,548,343.54 0.06% -48.99%

原材料 99,368,877.36 2.07% 63,466,257.17 1.59% 56.57%

其他产品

人工、折旧等制造费用 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%

其他业务人工、折旧等制造费用 27,502,240.91 0.57% 12,502,148.78 0.31% 119.98%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

报告期内，公司全资子公司杭州豆业拟增资扩股引进新股东，公司控股股东上海力鸿和蔡秀军分别对

杭州豆业进行增资。在增资过程中，公司放弃优先认缴出资的权利。增资完成后，公司持有杭州豆业的股

权比例由100%变为30%，杭州豆业自2015年6月不再纳入公司合并报表范围。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 1,571,431,432.17

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.26%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 泰璞（青岛）电子商务有限公司 607,029,482.66 8.60%

2 深圳华强九阳网络技术有限公司 373,789,305.51 5.29%

3 客户 3 346,666,323.41 4.91%

4 客户 4 139,655,778.38 1.98%

5 客户 5 104,290,542.21 1.48%

合计 -- 1,571,431,432.17 22.26%

主要客户其他情况说明：

公司持有泰璞（青岛）电子商务有限公司 4.99%的股权，持有深圳华强九阳网络技术有限公司 35%的

股权。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 1,710,578,663.96

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.75%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 杭州信多达电子科技有限公司 654,407,444.21 13.29%

2 客户 2 464,468,421.76 9.43%

3 客户 3 304,611,747.19 6.19%

4 客户 4 157,898,983.92 3.21%

5 客户 5 129,192,066.88 2.62%

合计 -- 1,710,578,663.96 34.75%

主要供应商其他情况说明：

公司持有杭州信多达电子科技有限公司 35%的股权。

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 988,915,582.62 773,397,287.26 27.87%

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

管理费用 514,830,833.90 464,607,887.67 10.81%

财务费用 -8,688,675.64 -15,821,940.07 45.08% 主要系贴现利息支出

4、研发投入

一直以来，公司高度重视技术发展的储备和产出工作，持续加强技术创新和新品开发投入，引进高素

质人才，完善研发体系和制度，创造良好的创新氛围，从而极大地激发了公司的创新动力，进一步增强了

公司产品的竞争力。本年公司研发项目重点是针对公司家电产品技术升级、技术储备、智能家电、家用电

器的新品类基础研究及开发应用。目前各项目进展良好，部分品类已经小批试产、试销。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 545 579 -5.87%

研发人员数量占比 15.93% 15.58% 0.35%

研发投入金额（元） 208,054,437.31 174,527,743.74 19.21%

研发投入占营业收入比例 2.95% 2.94% 0.01%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

公司研发投入总额占营业收入的比重较上年未发生显著变化。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 8,242,094,463.63 6,891,405,910.73 19.60%

经营活动现金流出小计 7,380,848,237.40 6,295,992,003.82 17.23%

经营活动产生的现金流量净额 861,246,226.23 595,413,906.91 44.65%

投资活动现金流入小计 274,943,300.98 335,992,635.60 -18.17%

投资活动现金流出小计 1,129,967,718.54 302,767,538.84 273.21%

投资活动产生的现金流量净额 -855,024,417.56 33,225,096.76 -2,673.43%

筹资活动现金流入小计 451,922,539.29 30,652,700.00 1,374.33%

筹资活动现金流出小计 685,384,015.75 488,093,777.56 40.42%

筹资活动产生的现金流量净额 -233,461,476.46 -457,441,077.56 48.96%

现金及现金等价物净增加额 -222,545,140.44 171,666,557.95 -229.64%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 44.65%，主要系销售回款增长所致；

2）投资活动现金流出小计同比增 273.21%，主要系对外投资、期末未到期理财产品增加所致；

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

3）投资活动产生的现金流量净额同比降 2673.43%，主要系对外投资、期末未到期理财产品增加所致；

4）筹资活动现金流入小计同比增 1374.33%，主要系承兑贴现收到的现金增加所致；

5）筹资活动现金流出小计同比增 40.42%，主要系分配股利、支出的承兑保证金增加所致；

6）筹资活动产生的现金流量净额同比增 48.96%，主要系承兑贴现收到的现金、支出的承兑保证金增

加所致；

7）现金及现金等价物净增加额同比降 229.64%，主要系期末未到期理财产品、支出的承兑保证金、对

外投资、股利分配增加所致。

报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润不存在重大差异。

三、非主营业务分析

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

投资收益 39,269,201.21 4.97% 理财产品投资收益等是

资产减值 4,105,865.98 0.52% 坏账准备及存货跌价是

营业外收入 62,361,172.52 7.89% 政府补助、罚没收入等否

营业外支出 17,470,284.68 2.21% 水利建设资金等是

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增

占总资产占总资重大变动说明

金额金额减

比例产比例

主要系对外投资、期末理财

货币资金 1,148,103,354.75 19.49% 1,233,508,879.44 24.84% -5.35%

产品增加所致

应收账款 88,840,437.03 1.51% 78,415,339.32 1.58% -0.07%

存货 537,892,295.80 9.13% 480,500,131.65 9.68% -0.55%

投资性房地产 268,311,416.69 4.55% 283,382,375.63 5.71% -1.16%

长期股权投资 112,772,922.46 1.91% 94,632,389.90 1.91% 0.00%

主要系公司拟转让房产转列

固定资产 696,778,114.10 11.83% 807,367,570.78 16.26% -4.43%

至持有待售资产所致

在建工程 3,644,144.17 0.06% 923,443.62 0.02% 0.04%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况分析

1、总体情况

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

306,075,787.77 94,632,389.90 223.44%

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

单位：元

截至资产负本期

投资持股资金产品是否披露日期披露索引

被投资公司名称主要业务投资金额合作方投资期限债表日的进预计收益投资

方式比例来源类型涉诉（如有）（如有）

展情况盈亏

从事对非上市企业的股权投资，

李善友、深圳市

新疆分享创赢创业投资合通过认购非公开发行股票或者自有存续期 7 年； 2015 年 07 巨潮资讯

增资 120,000,000.00 22.12% 分享成长投资股权已支付资金否

伙企业（有限合伙）受让股权等方式持有上市公司资金延展期 2 年月 01 日网站

管理有限公司

股份

创业投资业务、创业投资咨询业

北京执一资本

北京执一创业投资中心（有务、为创业企业提供创业管理服自有已支付部分 2015 年 10 巨潮资讯

增资 200,000,000.00 6.75% 投资管理有限 20 年股权否

限合伙）务业务、参与设立创业投资企业资金资金月 27 日网站

公司

与创业投资管理顾问机构。

在金融市场管理机关批准的范

围内依据批准的经营程序管理

第三方账户；参股信用机构、投

资公司、集体投资机构管理公

司、保险公司、以及依法设立的

退休储金管理公司或者根据货

币金融法第 321-2 条规定提供一

自有 Cathay Capital 已支付部分 2015 年 10 巨潮资讯

Sino-French (Innovation) Fund 种或多种服务的企业，参股业务增资 5,000,000 欧元 3.48% 按经营期限股权否

资金 Private Equity 资金月 27 日网站

能够延伸该公司经营范围的公

司。为企业提供一切形式的商业

投资；现金管理；为企业提供自

身需要或第三方需要的一切咨

询或服务，包括在企业重组方面

为企业提供商业投资和现金管

理等

KINDLER’S INFORMATION 生鲜食品电商企业增资 30,000,000 美元 3.82% 自有喻华峰、贾明创按经营期限股权已签订协议否 2015 年 12 巨潮资讯

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

TECHNOLOGY CO., LTD. 资金始团队月 30 日网站

泰璞（上海）电子商务有限自有已过户已转

电器等销售增资 15,000,000.00 4.99% 张新建按经营期限股权否

公司资金移

其他说明：上述对新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙）、北京执一创业投资中心（有限合伙）、Sino-French (Innovation) Fund 的投资系基金类投资，

持股比例按份额确认。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

公司报告期无募集资金使用情况。

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六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

本期初起至资产出售为所涉及所涉及

是否与交易是否按计划如期实

交易价出售日该资出售对上市公司贡资产出的资产的债权

交易对为关对方的施，如未按计划实施，披露日

被出售资产出售日格（万产为上市公公司的献的净利润售定价产权是债务是披露索引

方联交关联关应当说明原因及公司期

元）司贡献的净影响占净利润总原则否已全否已全

易系已采取的措施

利润（万元）额的比例部过户部转移

位于杭州经技术开发区详见巨潮资讯网

中肽生 12 号大街 368 号的土地使 2015 年站公司 2015-026

预计 2016 评估作

化有限用权及该土地上的房屋、 14,000 不适用否是是不适用 07 月 30 号《关于公司全

年4月价

公司建筑等所有附属物等资日资子公司出售资

产产的公告》

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

杭州九阳小家电有限公司子公司家用电器的生产和销售 12,000,000 美元 741,435,129.34 351,429,806.86 1,638,926,986.67 220,088,244.87 202,536,670.10

杭州九阳欧南多小家电有限公司子公司家用电器的生产和销售 883,780,000 2,265,902,061.20 1,437,765,862.17 3,436,662,485.59 429,442,150.51 387,901,366.87

杭州九阳生活电器有限公司子公司家用电器的生产和销售 3,000,000 594,685,646.67 17,504,872.20 3,322,392,225.83 -551,101.78 9,777,183.22

杭州九阳电子信息技术有限公司子公司家用电器的生产和销售 50,000,000 182,239,718.75 70,945,713.95 519,462,012.61 25,914,633.51 18,992,004.27

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报告期内取得和处置子公司的情况

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

杭州九阳豆业有限公司增资扩股处置影响较小

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、公司所面临的的外部环境分析

近年我国经济增长速度、全国社会消费品零售总额增幅均保持较高水平，居民消费需求稳步增长带动

了小家电行业的发展。一方面，随着农村居民收入水平的不断提高和生活水平的不断改善，以及我国城镇

化建设的不断推进，中小型城市消费群体的年轻化，农村及三、四线城市小家电市场增速强劲。另一方面，

一、二线城市居民进入了更新换代需求的高峰期，带来大量的重置需求，且小家电自身具有更新周期短、

产品个性化强等特点，消费升级的需求十分强烈。因此，在上述因素的带动下，近几年国内小家电市场保

持健康发展态势。

城乡居民消费结构将过渡到更高层次，蕴含巨大的消费升级潜力；互联网、云计算、大数据、物联网

等与现代制造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融健康发展，促进家电制造向智能升级；国

外家电产业正在进行深度调整，有利于中国家电企业实现全球化拓展。这些因素将给中国家电工业的创新

发展带来很好的发展机遇。

2、公司未来发展战略

公司将继续秉持“健康、快乐、生活”的理念，专注于小家电行业，以健康为导向，以创新为手段，以

厨房电器为核心，继续探索互联网业态下厨房领域相关产品的多元化发展，坚持大品牌的发展战略，打造

健康与创新的品牌形象，将公司发展成为国内健康饮食电器的第一品牌，不断致力于“九阳=豆浆机”向“九阳

=品质生活小家电”的战略与品牌提升转型。

3、公司2016年度经营计划

2016年仍将面对严峻的国内外市场形势，虽然市场需求不足仍将延续，但创新驱动、品质革命孕育着

新的市场机遇，全社会对“好产品”的迫切需求也在为“品质革命”孕育着新的市场机遇。2016年，公司将潜心

产品研发与技术升级将收获新的成果，创新性的产品将继续为公司开辟新的市场。公司在2016年将继续依

托于“股份公司+事业部”的组织架构，各事业部充分授权、独立经营，公司搭建平台以支持事业部的发展。

4、未来面对的风险因素

4.1 行业风险

随着我国居民收入水平的提高，公司厨房小家电系列产品作为一种消费升级产品，市场潜力大，部分

小家电厂商也试图进入该市场。随着竞争对手的加入，市场竞争将加剧，可能导致公司产品的利润率下降。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

同时，小家电行业内也存在不正当竞争情况，如产品仿制、专利、商标或企业名称等方面的侵权等。虽然

公司在国内厨房小家电行业名列前茅，但随着行业的发展，公司面临市场竞争不断加大的风险，并可能对

公司的利润率产生一定的影响。

厨房小家电产品，特别是中高档厨房小家电产品的普及程度与居民可支配收入水平直接相关。近年来，

中国经济持续增长，居民可支配收入大幅提高，为国内厨房小家电行业的快速增长提供了强有力的支撑。

但是，随着中国经济发展进入“新常态”以及经济全球化的深入，我国经济的发展不可避免地受到国内外多

种因素的影响。如果国民经济及居民可支配收入增速减缓，将直接影响到居民消费意愿和能力，包括厨房

小家电产品在内的消费品将受到一定程度的影响。

4.2 经营风险

4.2.1 原材料和产品价格波动的风险

公司对外采购的原材料主要包括铁、钢、铝、锌、橡胶、塑料等，对外采购零部件主要包括电机、面

板、液晶屏、集成电路等。所需原材料和零部件型号众多，用量需求分散，不存在原材料过于集中于单一

品种或单一类别的情况。尽管单一品种或单一类别的原材料价格上涨对公司的影响较小，并且公司将采取

诸如细化采购流程中的核价标准和程序，严格控制采购成本，优化产品设计，采用新工艺等综合措施降低

生产成本，但是如果未来原材料价格出现全面性的较大幅度上涨，仍将对公司的盈利能力产生影响。

公司主要从事豆浆机、饭煲等厨房小家电的研发、生产和销售，受公司经营策略及市场竞争的影响，

可能因产品更新换代及市场份额拓展等原因对部分在售型号的产品调整销售单价。未来期间，如果公司因

促销、更新换代、拓展市场份额和市场竞争加剧等原因调低部分在售产品销售单价，可能使公司综合毛利

率受到不利影响。

4.2.2 产品多元化所带来的管理风险

随着饭煲、营养煲、西式电器等品类产品的逐渐增长，公司对豆浆机品类的依赖度正在下降，同时也

在进军大厨电、净水器等市场，形成多元化产品布局，寻求更广阔的市场空间。但与此同时，公司产品多

元化战略的施行对公司的管理、营销、技术、人力资源等方面均提出了更高要求，若公司不能及时完善相

应制度、未能恰当配备相关技术、营销、管理人员，将给公司运行带来一定风险。

4.2.3 产品发生质量问题的风险

由于家电类产品的使用与人身安全息息相关，尤其公司的主要产品又直接影响着消费者的饮食安全，

因此对于厨房小家电产品的质量要求普遍比较严格。一旦出现质量问题而对使用者产生伤害，不仅面临相

关赔偿问题，而且对于公司多年积累的市场信誉度将造成较大冲击，从而对生产经营产生不利影响。经过

多年来的积累，本公司已在质量控制上建立了一套完整、严格的流程，对于在生产过程中可能出现的潜在

质量问题能进行有效的防范。若未来发生产品质量问题影响公司信誉度，则将对公司业绩造成影响。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015-01-06 实地调研机构详见巨潮资讯网站《公司 2015 年 1 月 6 日投资者关系活动记录表》

2015-01-13 实地调研机构详见巨潮资讯网站《公司 2015 年 1 月 13 日投资者关系活动记录表》

2015-04-03 实地调研机构详见巨潮资讯网站《公司 2015 年 4 月 3 日投资者关系活动记录表》

2015-10-29 实地调研机构详见巨潮资讯网站《公司 2015 年 10 月 29 日投资者关系活动记录表》

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情

况

1）公司2013年度进行利润分配，以760,950,000股为基数，按每10股派发现金股利5元（含税），不送红

股、不进行资本公积金转增；

2）公司2014年度进行利润分配，以767,755,000股为基数，按每10股派发现金红利6元（含税），不送红

股、不进行资本公积金转增；

3）公司2015年度进行利润分配，以767,583,000股为基数，按每10股派发现金红利7元（含税），不送红

股、不进行资本公积金转增。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中占合并报表中归属于以其他方以其他方

分红年度现金分红金额（含税）归属于上市公司普通上市公司普通股股东式现金分式现金分

股股东的净利润的净利润的比率红的金额红的比例

2015 年 537,308,100.00 620,040,924.13 86.66%

2014 年 460,653,000.00 531,657,356.97 86.64%

2013 年 380,475,000.00 469,706,542.02 81.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 7

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 767,583,000

现金分红总额（元）（含税） 537,308,100.00

可分配利润（元） 706,865,232.72

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例

最低应达到 80％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例

最低应达到 80％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经审计，公司母公司本期实现净利润 424,042,028.93 元，因公司盈余公积余额 390,499,279.68 已超公司总股

本 767,755,000.00 的 50%，本期不再提取法定公积和盈余公积。加上期初未分配利润 747,071,954.23 元，减去已

分配 2014 年利润 460,653,000.00 元，减去杭州豆业股权处置影响数 3,595,750.44 元，期末可供分配利润为

706,865,232.72 元。

以截止 2015 年 12 月 31 日总股本 767,755,000.00 股，扣除公司拟回购注销的限制性股票 172,000 股，即

767,583,000 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 7 元（含税），共计 537,308,100.00 元，剩余累计未分

配利润 169,557,132.72 元暂不分配；公司 2015 年度不送红股、也不进行资本公积金转增。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报

告期末尚未履行完毕的承诺事项

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

王旭宁;朱宏韬;朱泽春; 避免同业竞争、关

黄淑玲;上海力鸿新技术联交易、公司董

关于同业竞争、关

首次公开发行或再融资投资有限公司;BILTING 事、监事、高级管 2008 年 05 月正常履行

联交易、资金占用无限期

时所作承诺 DEVELOPMENTS LIMITED; 理人员所持公司 16 日中

方面的承诺

崔建华;姜广勇;杨宁宁; 股份流通限制承

许发刚;金丽诺

股权激励承诺

其他对公司中小股东所

作承诺

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕

的，应当详细说明未完成

履行的具体原因及下一

步的工作计划

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因

做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

报告期内，公司全资子公司杭州豆业拟增资扩股引进新股东，公司控股股东上海力鸿和蔡秀军分别对

杭州豆业进行增资。在增资过程中，公司放弃优先认缴出资的权利。增资完成后，公司持有杭州豆业的股

权比例由 100%变为 30%，杭州豆业自 2015 年 6 月不再纳入公司合并报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 110

境内会计师事务所审计服务的连续年限 10

境内会计师事务所注册会计师姓名傅芳芳、陈中江

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

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十三、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

报告期内，公司2014年限制性股票激励计划（草案修订稿）正在实施中。

1、2015年3月，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于回购注销已离职激励对象所持已获授

但尚未解锁的限制性股票的议案》，决定回购注销王永森等3名已离职激励对象所持有的尚未解锁的限制

性股票共计130,000股，并于2015年6月完成回购注销手续。

2、2015年8月，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期

可解锁的议案》，同意107名符合条件的激励对象在第一个解锁期解锁，解锁的限制性股票数量为2,706,000

股，并于2015年10月完成解除限售手续、上市流通。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4、关联债权债务往来

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

报告期内，公司全资子公司杭州豆业拟进行增资扩股引进新股东，公司控股股东上海力鸿和蔡秀军对

杭州豆业分别增资660万元和264万元。在杭州豆业增资扩股过程中，公司放弃优先认缴出资的权利。增资

完成后，公司持有杭州豆业的股权比例由100%变为30%。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

关于杭州九阳豆业有限公司增资扩股暨关联交易的公告 2015 年 04 月 28 日巨潮资讯网站

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

公司报告期不存在担保情况。

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3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

单位：万元

是否关委托理报酬确定方本期实际收计提减值报告期实际报告期损益实

受托人名称产品类型起始日期终止日期预计收益

联交易财金额式回本金金额准备金额损益金额际收回情况

杭州民生否保本型 4,000 2014-04-25 2015-04-28 合同约定 4,000 258.79 83.46 258.79

济南民生否保本型 3,000 2014-12-30 2015-03-29 合同约定 3,000 48.08 47.03 48.08

济南民生否保本型 5,000 2014-12-29 2015-06-29 合同约定 5,000 164.55 161.92 164.55

济南交行否保本型 3,000 2014-12-30 2015-01-12 合同约定 3,000 6.95 5.9 6.95

杭州恒丰否非保本浮动收益型 5,000 2015-01-06 2015-04-07 合同约定 5,000 75.42 75.42 75.42

杭州恒丰否非保本浮动收益型 10,000 2015-01-06 2015-07-07 合同约定 10,000 304.16 304.16 304.16

济南民生否非保本浮动收益型 20,000 2015-01-14 2015-07-13 合同约定 20,000 584.41 584.41 584.41

济南交通否保本型 3,000 2015-01-14 2015-03-17 合同约定 3,000 25.48 25.48 25.48

杭州恒丰否非保本浮动收益型 4,000 2015-01-15 2015-01-29 合同约定 4,000 7.36 7.36 7.36

杭州光大否保本型 1,500 2015-02-16 2015-03-02 合同约定 1,500 1.96 1.96 1.96

杭州恒丰否非保本浮动收益型 4,000 2015-02-12 2015-02-26 合同约定 4,000 7.06 7.06 7.06

杭州交通否保本型 3,000 2015-03-03 2015-05-04 合同约定 3,000 25.48 25.48 25.48

杭州光大否保本型 1,500 2015-03-06 2015-03-27 合同约定 1,500 2.76 2.76 2.76

济南齐鲁否非保本浮动收益型 2,000 2015-03-06 2015-04-08 合同约定 2,000 9.95 9.95 9.95

济南交通否保本型 5,000 2015-03-12 2015-05-17 合同约定 5,000 47.01 47.01 47.01

济南交通否保本型 10,000 2015-03-18 2015-06-15 合同约定 10,000 126.79 126.79 126.79

杭州恒丰否非保本浮动收益型 4,000 2015-03-18 2015-04-15 合同约定 4,000 13.5 13.5 13.50

济南民生否非保本浮动收益型 5,000 2015-03-20 2015-06-23 合同约定 5,000 80.68 80.68 80.68

济南民生否非保本浮动收益型 8,000 2015-04-02 2015-05-07 合同约定 8,000 42.96 42.96 42.96

杭州光大否保本型 1,500 2015-04-03 2015-06-26 合同约定 1,500 17.26 17.26 17.26

济南浦发否非保本浮动收益型 7,000 2015-04-10 2015-05-11 合同约定 7,000 33.29 33.29 33.29

杭州恒丰否非保本浮动收益型 2,000 2015-04-09 2015-05-14 合同约定 2,000 10.45 10.45 10.45

杭州恒丰否非保本浮动收益型 3,000 2015-04-09 2015-05-14 合同约定 3,000 15.68 15.68 15.68

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州恒丰否非保本浮动收益型 5,000 2015-04-22 2015-05-06 合同约定 5,000 8.63 8.63 8.63

济南民生否非保本浮动收益型 4,020 2015-05-11 2015-11-11 合同约定 4,020 35.15 35.15 35.15

济南民生否非保本浮动收益型 8,000 2015-05-07 2015-06-11 合同约定 8,000 40.66 40.66 40.66

济南浦发否非保本浮动收益型 7,043 2015-05-13 2015-06-12 合同约定 7,043 31.84 31.84 31.84

杭州交通否非保本浮动收益型 3,000 2015-05-08 2015-08-07 合同约定 3,000 39.64 39.64 39.64

杭州恒丰否非保本浮动收益型 12,800 2015-06-02 2015-12-01 合同约定 12,800 145.01 145.01 145.01

杭州恒丰否非保本浮动收益型 1,000 2015-06-23 2015-09-22 合同约定 1,000 4.65 4.65 4.65

杭州恒丰否非保本浮动收益型 8,000 2015-06-23 2015-12-22 合同约定 8,000 128.5 128.5 128.50

济南民生否非保本浮动收益型 5,200 2015-06-26 2015-07-03 合同约定 5,200 4.64 4.64 4.64

杭州招行否非保本浮动收益型 6,300 2015-07-02 2015-11-20 合同约定 6,300 36.34 36.34 36.34

杭州光大否保本型 1,500 2015-07-06 2015-09-29 合同约定 1,500 16.77 16.77 16.77

济南民生否非保本浮动收益型 10,000 2015-07-08 2016-01-08 合同约定 313.47 299.92 0

济南浦发否非保本浮动收益型 10,000 2015-07-15 2015-08-14 合同约定 10,000 45.21 45.21 45.21

济南浦发否非保本浮动收益型 5,000 2015-07-18 2015-08-18 合同约定 5,000 23.36 23.36 23.36

济南民生否非保本浮动收益型 700 2015-07-23 2015-11-22 合同约定 700 11.58 11.58 11.58

济南浦发否非保本浮动收益型 4,000 2015-07-30 2015-08-31 合同约定 4,000 18.41 18.41 18.41

济南招行否非保本浮动收益型 5,000 2015-08-03 2015-11-03 合同约定 5,000 67.55 67.55 67.55

济南交通否保本型 5,000 2015-08-10 2015-10-12 合同约定 5,000 35.38 35.38 35.38

杭州交通否非保本浮动收益型 2,000 2015-08-12 2015-11-12 合同约定 2,000 20.67 20.67 20.67

济南浦发否非保本浮动收益型 10,000 2015-08-17 2015-09-16 合同约定 10,000 41.92 41.92 41.92

杭州恒丰否非保本浮动收益型 5,000 2015-08-18 2016-02-16 合同约定 132.14 98.74 0

济南齐鲁否非保本浮动收益型 5,000 2015-08-21 2015-11-20 合同约定 5,000 67.32 67.32 67.32

济南民生否非保本浮动收益型 350 2015-08-24 2015-10-24 合同约定 350 2.69 2.69 2.69

杭州招行否非保本浮动收益型 2,500 2015-08-27 2015-12-31 合同约定 2,500 8.66 8.66 8.66

杭州恒丰否非保本浮动收益型 2,500 2015-09-01 2015-11-03 合同约定 2,500 6.34 6.34 6.34

济南民生否非保本浮动收益型 4,000 2015-09-07 2016-03-05 合同约定 106.59 68.31 0

济南招行否非保本浮动收益型 1,000 2015-09-11 2015-12-21 合同约定 1,000 15.22 15.22 15.22

杭州恒丰否非保本浮动收益型 1,000 2015-09-24 2015-10-22 合同约定 1,000 3.15 3.15 3.15

济南招行否非保本浮动收益型 3,000 2015-09-25 2015-10-24 合同约定 3,000 1.88 1.88 1.88

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

济南浦发否非保本浮动收益型 6,000 2015-09-29 2015-10-29 合同约定 6,000 23.92 23.92 23.92

杭州光大否保本型 1,500 2015-10-12 2015-12-01 合同约定 1,500 8.84 8.84 8.84

济南民生否非保本浮动收益型 7,900 2015-10-13 2016-10-12 合同约定 425.68 93.04 0

济南民生否非保本浮动收益型 100 2015-10-13 2016-10-12 合同约定 5.3 1.15 0

杭州恒丰否非保本浮动收益型 3,000 2015-10-20 2016-04-19 合同约定 73.3 29.4 0

杭州恒丰否非保本浮动收益型 10,000 2015-11-03 2016-05-10 合同约定 251.14 78.4 0

杭州恒丰否非保本浮动收益型 1,600 2015-11-08 2016-09-16 合同约定 72.72 12.55 0

济南交通否保本型 500 2015-11-09 2016-02-15 合同约定 6.88 3.68 0

济南浦发否非保本浮动收益型 10,960 2015-11-09 2015-12-09 合同约定 10,960 39.19 39.19 39.19

济南齐鲁否非保本浮动收益型 10,000 2015-11-11 2016-02-16 合同约定 130.67 67.43 0

济南招行否非保本浮动收益型 5,000 2015-11-17 2016-02-15 合同约定 56.88 28.13 0

杭州招行否非保本浮动收益型 3,000 2015-11-17 2016-02-15 合同约定 33.29 16.27 0

济南招行否非保本浮动收益型 3,000 2015-11-23 2016-02-21 合同约定 34.13 14.63 0

杭州光大否保本型 1,500 2015-12-02 2016-01-28 合同约定 8.2 4.32 0

济南民生否非保本浮动收益型 1,000 2015-12-03 2016-04-07 合同约定 15.19 3.38 0

杭州交通否非保本浮动收益型 2,000 2015-12-07 2016-03-07 合同约定 19.45 5.34 0

杭州恒丰否非保本浮动收益型 5,000 2015-12-09 2016-06-09 合同约定 112.81 13.56 0

杭州招行否非保本浮动收益型 3,750 2015-12-17 2016-02-15 合同约定 27.74 6.93 0

杭州农行否非保本浮动收益型 10,000 2015-12-28 2016-01-25 合同约定 18.33 1.96 0

合计 338,223 -- -- -- 251,873 0 4,687.06 3,510.23 --

委托理财资金来源自有闲置资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）不适用

委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2015 年 03 月 30 日

委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2015 年 04 月 28 日

未来是否还有委托理财计划详见巨潮资讯网站公司 2016-012 号关于公司利用自有闲置资金购买低风险银行理财产品的公告

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）委托贷款情况

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

1、详见本报告第十节《企业社会责任》；

2、上市公司及其子公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。

二十一、公司债券相关情况

公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

司债券的情形。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

发行送公积金

数量比例其他小计数量比例

新股股转股

一、有限售条件股份 6,935,000 0.90% -2,671,000 -2,671,000 4,264,000 0.56%

3、其他内资持股 6,935,000 0.90% -2,671,000 -2,671,000 4,264,000 0.56%

境内自然人持股 6,935,000 0.90% -2,671,000 -2,671,000 4,264,000 0.56%

二、无限售条件股份 760,950,000 99.10% 2,541,000 2,541,000 763,491,000 99.44%

1、人民币普通股 760,950,000 99.10% 2,541,000 2,541,000 763,491,000 99.44%

三、股份总数 767,885,000 100.00% -130,000 -130,000 767,755,000 100.00%

股份变动的原因

1、2015年3月，公司召开三届九次董事会审议通过了《关于回购注销已离职激励对象所持已获授但尚

未解锁的限制性股票的议案》，决定回购注销王永森等3名已离职激励对象所持有的尚未解锁的限制性股

票共计130,000股，公司股份总数由767,885,000股调整为767,755,000股；

2、2015年8月，公司召开三届十一次董事会审议通过了《关于公司2014年限制性股票激励计划第一个

解锁期可解锁的议案》，董事会认为公司107名激励对象所持限制性股票第一个解锁期的解锁条件已经满足，

根据公司2014年第一次临时股东大会对董事会的授权，批准按照激励计划的相关规定办理第一期限制性股

票的解锁，本次可申请解锁的限制性股票数量为2,706,000股，公司有限售条件股份由6,805,000股调整为

4,264,000股。

股份变动的批准情况

1、2015年3月30日，公司召开三届九次董事会审议通过了《关于回购注销已离职激励对象所持已获授

但尚未解锁的限制性股票的议案》；

2、2015年8月25日，公司召开三届十一次董事会审议通过了《关于公司2014年限制性股票激励计划第

一个解锁期可解锁的议案》。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

等财务指标的影响

公司注册资本本期减少13万股，系公司回购注销已离职激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票

所致，对公司最近一年的基本每股收益和稀释每股收益的影响较小，对归属于公司普通股股东的每股净资

产等其他财务指标不产生重大影响。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

单位：股

期初限本期解除限本期增加期末限售股

股东名称限售原因解除限售日期

售股数售股数限售股数数

杨宁宁 500,000 200,000 0 375,000 股权激励解锁、高管锁定 2015 年 9 月

姜广勇 200,000 80,000 0 150,000 股权激励解锁、高管锁定 2015 年 9 月

韩润 300,000 120,000 0 225,000 股权激励解锁、高管锁定 2015 年 9 月

裘剑调 100,000 40,000 0 75,000 股权激励解锁、高管锁定 2015 年 9 月

其他股权激

5,665,000 2,266,000 0 3,399,000 股权激励解锁 2015 年 9 月

励对象 103 人

合计 6,765,000 2,706,000 0 4,224,000 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

2015 年 3 月，公司三届九次董事会决定回购注销王永森等 3 名已离职激励对象所持有的尚未解锁的限

制性股票 130,000 股，公司股份总数由 767,885,000 股变更为 767,755,000 股，并于 2015 年 6 月完成回购注销

的减资手续。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

年度报告披露日

年度报告披露日报告期末表决

报告期末普通股前上一月末表决

65,303 前上一月末普通 57,067 权恢复的优先不适用不适用

股东总数权恢复的优先股

股股东总数股股东总数

股东总数

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况

持股报告期末持

股东名称股东性质增减变动条件的股份条件的股份股份

比例股数量数量

情况数量数量状态

境内非国有质押 12,000,000

上海力鸿新技术投资有限公司 48.20% 370,046,180 370,046,180

法人冻结 0

Bilting Developments Limited 境外法人 16.92% 129,924,090 129,924,090

中央汇金资产管理有限责任公司其他 4.99% 38,310,500 38,310,500

马信琪境内自然人 2.11% 16,173,695 16,173,695

郑素娥境内自然人 1.22% 9,330,159 9,330,159

全国社保基金六零二组合其他 0.38% 2,890,025 2,890,025

中国农业银行股份有限公司-中证 500

其他 0.19% 1,450,819 1,450,819

交易型开放式指数证券投资基金

沈力境内自然人 0.11% 875,641 875,641

刘其佳境内自然人 0.08% 611,075 611,075

陈志勇境内自然人 0.08% 600,000 600,000

公司前二大股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规

上述股东关联关系或一致行动的说明定的一致行动人；公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系、以及是否

属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

报告期末持有无限售股份种类

股东名称

条件股份数量股份种类数量

上海力鸿新技术投资有限公司 370,046,180 人民币普通股 370,046,180

BILTING DEVELOPMENTS LIMITED 129,924,090 人民币普通股 129,924,090

中央汇金资产管理有限责任公司 38,310,500 人民币普通股 38,310,500

马信琪 16,173,695 人民币普通股 16,173,695

郑素娥 9,330,159 人民币普通股 9,330,159

全国社保基金六零二组合 2,890,025 人民币普通股 2,890,025

中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 1,450,819 人民币普通股 1,450,819

沈力 875,641 人民币普通股 875,641

刘其佳 611,075 人民币普通股 611,075

陈志勇 600,000 人民币普通股 600,000

公司前二大股东不存在关联关系，也不属于《上市公司

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前收购管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他股

10 名股东之间关联关系或一致行动的说明东相互之间是否存在关联关系、以及是否属于《上市公

司收购管理办法》中规定的一致行动人。

股东马信琪通过客户信用交易担保证券账户持有公司股

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明份 16,173,695 股；

股东郑素娥通过客户信用交易担保证券账户持有公司股

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

份 9,330,159 股；

股东沈力通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份

875,641 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

控股股东名称法定代表人成立日期组织机构代码主要经营业务

上海力鸿新技术投资有实业投资，投资咨询，家用电器

黄淑玲 2003 年 02 月 14 日 747280012

限公司的销售，自有房屋的融物租赁

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上不适用

市公司的股权情况

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

王旭宁中国否

朱宏韬中国否

黄淑玲中国否

朱泽春中国否

王旭宁先生，生于 1969 年，中欧国际工商学院工商管理硕士，一直担任

公司董事长、总经理。

朱宏韬先生，生于 1970 年，新加坡南洋理工大学工商管理硕士，曾任公

司监事会主席、上海力鸿执行董事。

主要职业及职务黄淑玲女士，生于 1964 年，长江商学院工商管理硕士，一直担任公司副

董事长，兼任山东九阳豆业发展有限公司董事长、上海力鸿执行董事、总

经理。

朱泽春先生，生于 1971 年，中欧国际工商学院工商管理硕士，一直担任

公司监事会主席，并兼任上海力鸿监事。

过去 10 年曾控股的境内外上市

不适用

公司情况

公司报告期实际控制人未发生变更。

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公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人不存在通过信托或其他资产管理方式控制公司

4、其他持股在 10%以上的法人股东

主要经营业务或管

法人股东名称法定代表人成立日期注册资本

理活动

Bilting Developments Limited Lee Puay Khng 2004 年 10 月 09 日 5 万元（币种 USD）国际业务

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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第七节优先股相关情况

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期

本期减其他

期初持增持

任职状任期起始日任期终止持股份增减期末持股

姓名职务性别年龄股数股份

态期日期数量变动数（股）

（股）数量

（股）（股）

（股）

王旭宁董事长现任男 47 2007-09-12 2017-04-16

黄淑玲副董事长现任女 52 2007-09-12 2017-04-16

姜广勇董事现任男 46 2007-09-12 2017-04-16 200,000 200,000

董事

杨宁宁现任女 37 2010-10-27 2017-04-16 500,000 500,000

副总经理

焦树阁董事现任男 50 2007-09-12 2017-04-16

吴鹰董事现任男 57 2014-04-16 2017-04-16

金志国独立董事现任男 60 2014-04-16 2017-04-16

汪建成独立董事现任男 54 2014-04-16 2017-04-16

张翠兰独立董事现任女 52 2014-04-16 2017-04-16

朱泽春监事会主席现任男 45 2010-10-27 2017-04-16

崔建华监事现任男 50 2014-04-16 2017-04-16

赵玉新职工监事现任男 45 2014-04-16 2017-04-16

董秘

韩润现任女 37 2015-03-30 2017-04-16 300,000 300,000

副总经理

裘剑调财务总监现任男 43 2014-04-16 2017-04-16 100,000 100,000

合计 -- -- -- -- -- -- 1,100,000 0 0 1,100,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

姜广勇董事会秘书离任 2015 年 03 月 30 日主动辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

王旭宁先生，生于1969年，中欧国际工商学院工商管理硕士。一直担任公司董事长、总经理。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

黄淑玲女士，生于1964年，长江商学院工商管理硕士。一直担任公司副董事长，兼任山东九阳豆业发

展有限公司董事长、上海力鸿执行董事、总经理。

姜广勇先生，生于1970年，长江商学院工商管理硕士。曾任公司董事会秘书，现任公司董事，兼任杭

州九阳小家电有限公司、杭州九阳欧南多小家电有限公司、桐庐九阳电子商务有限公司、杭州九阳电子信

息技术有限公司、杭州九阳生活电器有限公司执行董事，杭州九阳置业有限公司董事。

杨宁宁女士，生于1979年，本科毕业于山东经济学院，注册会计师。曾任公司财务负责人，现任公司

副总经理、董事。

焦树阁先生，生于1966年，硕士学历，毕业于航空航天工业部第二研究院。现任公司董事、CDH Investment

Management (Hong Kong) Limited董事。

吴鹰先生，1959年出生，研究生。曾任公司独立董事，现任公司董事、中泽嘉盟投资有限公司董事长。

金志国先生，生于1956年，博士学历。曾任青岛啤酒股份有限公司总裁、董事长，现任公司独立董事、

顾家家居股份有限公司副董事长。

汪建成先生，生于1962年，博士学历，教授。现任公司独立董事、北京大学法学院教授。

张翠兰女士，生于1964年，毕业于山东经济学院，注册会计师、高级会计师。现任公司独立董事、华

夏人寿保险股份有限公司工会主席。

朱泽春先生，生于1971年，中欧国际工商学院工商管理硕士。曾任公司董事，现任公司监事会主席，

并兼任上海力鸿监事。

崔建华先生，生于1966年，中欧国际工商学院工商管理硕士。曾任公司董事、副总经理，现任公司监

事，兼任杭州九阳净水系统有限公司、碧克仑（北京）净水科技有限公司董事，苏州九阳小家电有限公司

董事长。

赵玉新先生，生于1971年，本科学历。曾任公司高级区域经理、产品经理、营销审计部经理、审计监

察部总监，现任事业部采购总监。

韩润女士，生于1979年，研究生学历。曾任公司行政中心总监、分管法务部、知识产权部等部门的副

总裁，现任公司董事会秘书兼任副总经理。

裘剑调先生，生于1973年，大专学历，中级会计师。曾任杭州九阳小家电有限公司财务部经理，现任

公司财务部总监。

在股东单位任职情况

在股东单位担任任期起始任期终在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称

的职务日期止日期领取报酬津贴

黄淑玲上海力鸿新技术投资有限公司执行董事、总经理 2010-12-01 否

朱泽春上海力鸿新技术投资有限公司监事 2010-12-01 否

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在其他单位任职情况

在其他单位

任职人在其他单位任期起始日任期终止日

其他单位名称是否领取报

员姓名担任的职务期期

酬津贴

CDH Investment Management (Hong Kong)

焦树阁董事 2003 年 05 月否

Limited

焦树阁 CHINA MENGNIU DAIRY COMPANY LIMITED 独立董事 2012 年 04 月否

焦树阁奇瑞汽车股份有限公司董事 2009 年 06 月否

焦树阁河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司董事 2006 年 05 月否

焦树阁 Rotary Vortex Ltd 董事 2006 年 03 月是

焦树阁 WH Group Limited 董事 2006 年 04 月否

焦树阁河南双汇投资发展股份有限公司董事 2012 年 08 月否

焦树阁北京太洋药业有限公司董事 2001 年 09 月否

焦树阁上海青晨房地产开发有限公司董事 2006 年 04 月否

焦树阁海南清水湾旅业有限公司董事 2009 年 06 月否

焦树阁内蒙古河套酒业集团股份有限公司董事 2012 年 08 月否

焦树阁福建南平南孚电池有限公司董事长 2014 年 11 月否

焦树阁中国南方航空股份有限公司独立董事 2015 年 06 月否

焦树阁海南普利制药股份有限公司董事 2015 年 06 月否

吴鹰中泽嘉盟投资有限公司董事长 2008 年 10 月 2017 年 10 月否

吴鹰 TCL 集团股份有限公司独立董事 2014 年 09 月 2017 年 09 月是

吴鹰华谊兄弟传媒股份有限公司监事会主席 2014 年 03 月 2017 年 03 月否

吴鹰卓尔发展集团有限公司独立董事 2016 年 02 月 2019 年 02 月是

金志国中国龙工控股有限公司（香港）独立董事 2012 年 01 月是

金志国青岛啤酒股份有限公司首席顾问 2011 年 12 月是

金志国顾家家居股份有限公司副董事长 2014 年 12 月 2017 年 12 月否

金志国浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司独立董事 2013 年 09 月 2016 年 09 月是

张翠兰申基国际控股有限公司独立董事 2013 年 01 月是

张翠兰华夏人寿保险股份有限公司工会主席 2013 年 06 月是

汪建成北京大学教授 1996 年 11 月是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年不存在证券监管机构处罚的情况。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬委员会提出，报董事会批准，股东大会审

议后实施。

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公司董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本薪酬根据董事、监事与高级

管理人员所承担的责任、风险、压力等确定，基本年薪保持稳定，绩效年薪与公司利润完成率、目标责任

制考核结果及所在部门的绩效考评结构挂钩。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬体系为公司的经营战

略服务，并随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。

公司董事、监事及高级管理人员的薪酬调整依据为：

（1）同行业薪资增幅水平；（2）通胀水平；（3）公司盈利状况；（4）组织结构调整情况；（5）岗

位发生变动的个别调整等。

依据公司经审议通过的《关于调整独立董事津贴标准的议案》，公司独立董事津贴标准为 12万元/年

（税后）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的是否在公司关

姓名职务性别年龄任职状态

税前报酬总额联方获取报酬

王旭宁董事长、总经理男 47 现任 298.70 否

黄淑玲副董事长女 52 现任 260.70 否

姜广勇董事男 46 现任 166.70 否

杨宁宁董事、副总经理女 37 现任 208.70 否

焦树阁董事男 50 现任 0 否

吴鹰董事男 57 现任 14.73 否

金志国独立董事男 60 现任 14.73 否

张翠兰独立董事女 52 现任 14.73 否

汪建成独立董事男 54 现任 14.73 否

朱泽春监事男 45 现任 166.70 否

崔建华监事男 50 现任 90.70 否

赵玉新职工监事男 45 现任 58.70 否

韩润董秘、副总经理女 37 现任 177.70 否

裘剑调财务负责人男 43 现任 88.70 否

合计 -- -- -- -- 1,576.22 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内不存在被授予的股权激励情况。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 523

主要子公司在职员工的数量（人） 2,898

在职员工的数量合计（人） 3,421

当期领取薪酬员工总人数（人） 3,421

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 1,472

销售人员 522

技术人员 545

财务人员 71

行政人员 107

其他管理类人员 252

其他专业类人员 452

合计 3,421

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生及以上 119

本科 1,449

大专 735

中专及高中 1,015

中专以下 103

合计 3,421

2、薪酬政策

参照外部市场水平，结合岗位价值和个人绩效等级及能力确定。

3、培训计划

公司针对管理类、专业类以及新员工进行专项培训。

4、劳务外包情况

劳务外包的工时总数（小时） 981,195.84

劳务外包支付的报酬总额（元） 18,144,070.29

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券

交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的相关规定，不断完善公司法人治理结

构，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平不断提升，公司治理状况符合

中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

报告期内，公司严格按照国家法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》和《中小企业板上市公司

规范运作指引》等规定，规范运作，及时、完整、真实、准确、公平履行信息披露义务。未收到监管部门

采取行政监管措施的有关文件。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的业务及自主

经营能力。

1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系统，独立开

展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。

2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责

人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任职务和领取报酬。

3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系

统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。

4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属

关系。

5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务

决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引

比例

详见巨潮资讯网站

www.cninfo.com.cn 公

2014 年年度股东年度股东大

0.01% 2015 年 04 月 27 日 2015 年 04 月 28 日司 2015-013 号《2014

大会会

年年度股东大会决

议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参以通讯方式参是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

加董事会次数加次数亲自参加会议

金志国 6 2 4 0否

张翠兰 6 2 3 1 0否

汪建成 6 2 4 0否

独立董事列席股东大会次数 1

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事勤勉尽责，紧密关注证券市场的发展变化和公司经营状况，关注媒体、网络

有关公司报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，定期审阅公司提供的信息报告，在掌握公司运行动

态，实际情况的基础上提出相关意见及建议，充分发挥专业知识，积极有效地履行独立董事职责，维护了

公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会

报告期内，公司审计委员会共召开四次会议。审议了内部审计部门定期提交的相关审计工作报告和计

划。对公司内部控制制度进行认真自查。在年报审计工作中，审计委员会与审计机构沟通确定了年度财务

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见。出具初审意见后，审计委员会与会计

师进行沟通，督促其及时提交审计报告。

2、薪酬与考核委员会

报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开二次会议，严格依据《薪酬与考核委员会实施细则》履行职

责，对公司董事、高级管理人员的薪酬进行考核和审查，并对公司2014年限制性股票激励计划解锁行权进

行审议。

3、董事会战略委员会

报告期内，公司战略委员会召开一次会议，审议了《关于公司近几年发展方向的战略研讨》。

4、提名委员会

报告期内，公司提名委员会召开一次会议，审议了《关于聘请公司副总经理、董事会秘书的议案》。

七、监事会工作情况

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，以目标责任制为基础的考评体系，对高级

管理人员的考评采取了签订KPI协议书，确定考核指标、考核方式以及同考核结果挂钩的办法，高级管理人

员的工作绩效与其收入直接挂钩。

报告期内，公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情

况等进行了考核和评价，并已在年度绩效奖励的发放中予以体现。同时公司通过股权激励计划，推动公司

及公司管理者与股东利益的统一，奠定了公司长远增长的良好基础。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 26 日

内部控制评价报告全文披露索引公司指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

99.88%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

99.20%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

类别财务报告非财务报告

财务报告重大缺陷的迹象包括：

1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

2）公司更正已公布的财务报告；

3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别

的当期财务报告中的重大错报；非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性

4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的

告和财务报告内部控制监督无效。可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的

财务报告重要缺陷的迹象包括：不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺

定性标准 1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、

2）未建立反舞弊程序和控制措施；或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目

3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降

相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或

性控制；使之严重偏离预期目标为重大缺陷。

4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多

项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真

实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、

重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，

相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺

或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的

小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%

超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过税前利润营业

定量标准如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。收入的 1%，则认定为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相

理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同

独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总

额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额

果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺 0.5%但小于 1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总

陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。额 1%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷

数量（个）

非财务报告重大缺

陷数量（个）

财务报告重要缺陷

数量（个）

非财务报告重要缺

陷数量（个）

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，九阳股份公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定于 2015 年

12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 26 日

内部控制审计报告全文披露索引公司指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn

内控审计报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所未出具非标准意见的内部控制审计报告。

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节企业社会责任

九阳健康公益1

早在 2008 年 7 月，九阳设立 2000 万元的九阳慈善教育基金，每年将基金本金的利息捐赠给济南市槐

荫区慈善总会。在 2015 年度，陆续安排 70 余万专项款用于贫困学子学业、捐助学校等慈善助学行动。在

2015 年，九阳在中欧国际工商学院教育发展基金会新设立 200 万元研究基金，专项支持中欧“传统企业如何

向互联网转型，如何国际化等”工商管理教学研究活动。

坚持：基于业务和使命

从主营业务和使命出发，九阳企业社会责任重点落地项目九阳希望厨房——旨在帮助更多贫困地区的

学生改善饮食条件，促进青少年健康发展。

九阳一直给消费者传递“健康、快乐”的品牌形象,结合目前教育扶贫中存在的短项，2010 年，九阳与中

国青少年发展基金会签订捐赠协议，在中国青基会设立“九阳希望基金”，计划十年内捐赠 5000 万元，用于

为贫困地区的 1000 所学校建造“九阳希望厨房”，建设和改造符合国家食品卫生最基本要求的学校厨房和食

堂，让老师和学生们有一个干净卫生、安全健康的就餐环境。

在项目早期，九阳希望厨房通过对上百所学校的实地调研，对资助的标准化方案进行调整，借助在厨

房电器设备领域的丰富经验，九阳实现了从最初完全没有一套成熟的厨房建设标准化模式、没有专业的设

备研究到如今实现了项目制的系统化管理。在 2015 年，持续推进百所九阳希望厨房援建规划，15 年共援

建 105 所希望厨房，截止于 2015 年 12 月，九阳已在青海、云南、广西、贵州、湖南、山东、西藏等 22 个

省区援建了 627 所九阳希望厨房，总计约有 30 万学生直接受益。

九阳希望厨房分布

省区数量比例省区数量比例省区数量比例省区数量比例

湖北 37 5.90% 青海 45 7.18% 重庆 6 0.96% 四川 29 4.63%

湖南 48 7.66% 云南 44 7.02% 山西 16 2.55% 甘肃 7 1.12%

贵州 26 4.15% 新疆 30 4.78% 西藏 10 1.59% 海南 12 1.91%

浙江 19 3.03% 江西 14 2.23% 北京 7 1.12% 黑龙江 30 4.78%

山东 104 16.59% 河北 14 2.23% 广西 56 8.93% 内蒙古 24 3.83%

安徽 31 4.94% 河南 18 2.87%

创新：硬件之外的健康意识培养

自 2014 年起，为了更好地促进学生健康成长，九阳希望厨房在建好厨房的基础上，对进行创新升级开

声明：此报告为九阳股份有限公司（本报告中简称：九阳）向利益相关方披露 2015 年企业社会公益相关信息的

报告。本报告的时间跨度为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，在此公益简报编写过程中，我们考虑了不同

利益相关方对报告内容的期望，但仍难确保毫无纰漏，企盼各位读者纠谬正误表达您的宝贵意见。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

展食育教育，即通过开展营养健康课，开设食育兴趣班，开辟“健康菜园”等方式教学，改善孩子们挑食、

偏食、营养知识匮乏等现状，让孩子们在轻松愉快的氛围中逐渐养成科学健康的生活方式。截止于 2015

年 12 月，已在济南、杭州、黑龙江、河南等地区 28 所学校试点实施“食育”教学。

在营养健康课上，志愿者及老师会围绕诸如“养好习惯用好餐”这类主题，从坐姿、用餐种类、进食顺

序等方面介绍正确的用餐方法，同时告诉学生们不好的用餐习惯会对身体造成哪些影响等，培养学生养成

良好的生活饮食习惯；食育兴趣班可以让学生们通过“食品添加剂 PK 天然果汁”、“创意馒头”、“可爱的小饼

干”等食育兴趣课程，培养亲自动手操作能力；在部分项目学校健康菜园则让学生们近距离了解各类蔬菜水

果，并通过田园实践体会播种和收获的乐趣。创新的项目形式不仅仅从硬件上满足学生们的成长需求，更

从意识上主动培养他们良好的饮食习惯，真正契合了九阳传导的健康理念。

【附】2015 年度九阳社会捐赠总额：6,233,007.20 元，其中：捐赠现金 4,449,499.20 元，捐赠物资折价

1,783,508.00 元；九阳自 2008 年起，至 2015 年 12 月 31 日，累计捐赠总额：45,081,336.70 元，其中：捐赠现

金 37,394,183.12 元；九阳希望厨房项目实施六年来，捐赠总额：30,267,142.27 元；

2008-2015 年捐赠明细(单位：元)

年度捐赠总金额年度捐赠总金额

2008 年 5,156,066.00 2012 年 6,301,454.10

2009 年 1,400,000.00 2013 年 7,694,343.31

2010 年 7,986,646.09 2014 年 3,920,120.00

2011 年 6,389,700.00 2015 年 6,233,007.20

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 25 日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审〔2016〕1878 号

注册会计师姓名傅芳芳、陈中江

审计报告

天健审〔2016〕1878 号

九阳股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的九阳股份有限公司（以下简称九阳股份公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的

合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所

有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是九阳股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，九阳股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九阳股

份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：傅芳芳

中国杭州中国注册会计师：陈中江

二〇一六年三月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：九阳股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,148,103,354.75 1,233,508,879.44

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,561,174,572.42 1,512,044,954.25

应收账款 88,840,437.03 78,415,339.32

预付款项 15,546,085.96 16,978,385.64

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 9,197,172.52 5,483,055.11

应收股利

其他应收款 20,690,714.41 19,174,406.44

买入返售金融资产

存货 537,892,295.80 480,500,131.65

划分为持有待售的资产 89,868,325.77

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 906,176,055.30 185,289,941.05

流动资产合计 4,377,489,013.96 3,531,395,092.90

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 193,302,865.31

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 112,772,922.46 94,632,389.90

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资性房地产 268,311,416.69 283,382,375.63

固定资产 696,778,114.10 807,367,570.78

在建工程 3,644,144.17 923,443.62

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 160,316,614.01 193,928,696.70

开发支出

商誉

长期待摊费用 5,319,309.82 8,413,610.89

递延所得税资产 72,662,625.57 45,712,194.50

其他非流动资产

非流动资产合计 1,513,108,012.13 1,434,360,282.02

资产总计 5,890,597,026.09 4,965,755,374.92

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 490,574,901.23 39,166,482.90

应付账款 1,194,965,287.94 1,071,802,926.35

预收款项 410,322,509.73 301,334,574.06

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 152,182,928.55 133,995,516.09

应交税费 108,428,563.96 75,453,906.67

应付利息

应付股利

其他应付款 142,968,786.88 80,765,544.65

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 8,970,390.00 12,261,080.00

其他流动负债

流动负债合计 2,508,413,368.29 1,714,780,030.72

非流动负债：

长期借款

应付债券

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 2,363,217.44 1,784,517.17

其他非流动负债 21,233,247.14 32,648,762.86

非流动负债合计 23,596,464.58 34,433,280.03

负债合计 2,532,009,832.87 1,749,213,310.75

所有者权益：

股本 767,715,000.00 767,885,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 934,499,431.63 929,658,530.82

减：库存股 17,940,780.00 30,652,700.00

其他综合收益 1,230,817.11

专项储备

盈余公积 397,820,873.71 397,820,873.71

一般风险准备

未分配利润 1,192,056,085.26 1,032,668,161.13

归属于母公司所有者权益合计 3,275,381,427.71 3,097,379,865.66

少数股东权益 83,205,765.51 119,162,198.51

所有者权益合计 3,358,587,193.22 3,216,542,064.17

负债和所有者权益总计 5,890,597,026.09 4,965,755,374.92

法定代表人：王旭宁主管会计工作负责人：裘剑调会计机构负责人：温海涛

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 582,519,946.68 531,921,406.79

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 882,416,443.89 899,475,174.90

应收账款 61,399,313.34 52,748,083.64

预付款项 9,038,951.50 4,574,775.32

应收利息 6,238,122.30 1,273,378.19

应收股利

其他应收款 67,077,304.21 36,482,814.88

存货 305,473,867.57 260,093,261.74

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 428,018,435.53 118,940,599.48

流动资产合计 2,342,182,385.02 1,905,509,494.94

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,332,483,620.37 1,335,531,304.45

投资性房地产 61,363,475.42 64,166,946.06

固定资产 75,852,635.20 78,512,976.77

在建工程 255,000.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 63,000,998.00 66,238,604.59

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 29,549,435.13 16,309,035.81

其他非流动资产

非流动资产合计 1,562,250,164.12 1,561,013,867.68

资产总计 3,904,432,549.14 3,466,523,362.62

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 397,389,445.59

应付账款 335,111,068.60 290,845,923.90

预收款项 193,824,456.87 193,551,037.69

应付职工薪酬 29,701,280.22 28,340,129.22

应交税费 18,472,738.15 42,549,429.13

应付利息

应付股利

其他应付款 102,006,211.53 47,020,574.10

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 8,970,390.00 12,261,080.00

其他流动负债

流动负债合计 1,085,475,590.96 614,568,174.04

非流动负债：

长期借款

应付债券

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 1,559,530.57 318,344.55

其他非流动负债 21,233,247.14 32,648,762.86

非流动负债合计 22,792,777.71 32,967,107.41

负债合计 1,108,268,368.67 647,535,281.45

所有者权益：

股本 767,715,000.00 767,885,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 949,025,448.07 944,184,547.26

减：库存股 17,940,780.00 30,652,700.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 390,499,279.68 390,499,279.68

未分配利润 706,865,232.72 747,071,954.23

所有者权益合计 2,796,164,180.47 2,818,988,081.17

负债和所有者权益总计 3,904,432,549.14 3,466,523,362.62

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 7,060,089,115.10 5,943,513,348.38

其中：营业收入 7,060,089,115.10 5,943,513,348.38

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 6,353,682,110.26 5,261,980,961.91

其中：营业成本 4,808,845,747.72 4,003,145,392.28

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 45,672,755.68 31,830,320.14

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售费用 988,915,582.62 773,397,287.26

管理费用 514,830,833.90 464,607,887.67

财务费用 -8,688,675.64 -15,821,940.07

资产减值损失 4,105,865.98 4,822,014.63

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 39,269,201.21 30,819,011.63

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,092,683.54 1,784,517.63

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 745,676,206.05 712,351,398.10

加：营业外收入 62,361,172.52 59,558,141.19

其中：非流动资产处置利得 435,517.66 269,548.04

减：营业外支出 17,470,284.68 15,462,604.33

其中：非流动资产处置损失 921,625.01 3,465,642.32

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 790,567,093.89 756,446,934.96

减：所得税费用 119,642,602.76 141,017,015.95

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 670,924,491.13 615,429,919.01

归属于母公司所有者的净利润 620,040,924.13 531,657,356.97

少数股东损益 50,883,567.00 83,772,562.04

六、其他综合收益的税后净额 1,230,817.11

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,230,817.11

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1,230,817.11

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 1,230,817.11

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 672,155,308.24 615,429,919.01

归属于母公司所有者的综合收益总额 621,271,741.24 531,657,356.97

归属于少数股东的综合收益总额 50,883,567.00 83,772,562.04

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.81 0.7

（二）稀释每股收益 0.81 0.7

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：

0.00 元。

法定代表人：王旭宁主管会计工作负责人：裘剑调会计机构负责人：温海涛

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4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 3,641,973,481.71 3,310,690,984.49

减：营业成本 2,952,586,947.94 2,576,856,843.47

营业税金及附加 12,553,184.91 7,188,923.99

销售费用 517,721,148.89 388,672,286.19

管理费用 92,924,225.98 78,233,265.17

财务费用 -12,046,749.36 -9,254,051.53

资产减值损失 2,726,605.02 3,709,369.65

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 376,151,130.31 378,867,443.95

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,975,042.56 3,052,981.83

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 451,659,248.64 644,151,791.50

加：营业外收入 8,005,956.76 13,990,705.97

其中：非流动资产处置利得 78,446.66 78,281.27

减：营业外支出 7,360,636.03 4,618,428.81

其中：非流动资产处置损失 100,031.81 864,766.68

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 452,304,569.37 653,524,068.66

减：所得税费用 28,262,540.44 72,047,006.87

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 424,042,028.93 581,477,061.79

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 424,042,028.93 581,477,061.79

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

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5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 8,120,285,427.55 6,792,522,650.31

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 33,788,810.36 5,765,306.62

收到其他与经营活动有关的现金 88,020,225.72 93,117,953.80

经营活动现金流入小计 8,242,094,463.63 6,891,405,910.73

购买商品、接受劳务支付的现金 5,459,608,559.04 4,570,903,575.19

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 549,617,465.18 521,177,277.61

支付的各项税费 537,945,479.86 465,033,775.90

支付其他与经营活动有关的现金 833,676,733.32 738,877,375.12

经营活动现金流出小计 7,380,848,237.40 6,295,992,003.82

经营活动产生的现金流量净额 861,246,226.23 595,413,906.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,772,000.00

取得投资收益收到的现金 32,130,545.66 34,157,725.58

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

129,040,755.32 1,559,910.02

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 111,000,000.00 300,275,000.00

投资活动现金流入小计 274,943,300.98 335,992,635.60

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

71,317,821.67 142,087,538.84

的现金

投资支付的现金 216,343,320.31 10,680,000.00

质押贷款净增加额

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 842,306,576.56 150,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,129,967,718.54 302,767,538.84

投资活动产生的现金流量净额 -855,024,417.56 33,225,096.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 6,468,000.00 30,652,700.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,468,000.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 445,454,539.29

筹资活动现金流入小计 451,922,539.29 30,652,700.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 547,493,000.00 487,093,777.56

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 86,840,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 137,891,015.75 1,000,000.00

筹资活动现金流出小计 685,384,015.75 488,093,777.56

筹资活动产生的现金流量净额 -233,461,476.46 -457,441,077.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,694,527.35 468,631.84

五、现金及现金等价物净增加额 -222,545,140.44 171,666,557.95

加：期初现金及现金等价物余额 1,233,508,879.44 1,061,842,321.49

六、期末现金及现金等价物余额 1,010,963,739.00 1,233,508,879.44

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,221,048,988.95 3,884,806,306.54

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 13,335,041.14 27,741,147.62

经营活动现金流入小计 4,234,384,030.09 3,912,547,454.16

购买商品、接受劳务支付的现金 3,454,724,873.72 3,285,659,337.34

支付给职工以及为职工支付的现金 108,670,973.79 103,348,234.06

支付的各项税费 164,605,999.96 108,184,021.39

支付其他与经营活动有关的现金 441,802,054.09 370,102,352.10

经营活动现金流出小计 4,169,803,901.56 3,867,293,944.89

经营活动产生的现金流量净额 64,580,128.53 45,253,509.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,772,000.00

取得投资收益收到的现金 372,638,319.84 382,546,118.36

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

261,672.11 19,725,641.03

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 133,032,732.88 256,389,445.51

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流入小计 508,704,724.83 658,661,204.90

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

4,302,455.80 2,808,201.28

付的现金

投资支付的现金 4,772,000.00 5,605,650.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 452,961,600.00 274,000,000.00

投资活动现金流出小计 462,036,055.80 282,413,851.28

投资活动产生的现金流量净额 46,668,669.03 376,247,353.62

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 30,652,700.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 397,389,445.59

筹资活动现金流入小计 397,389,445.59 30,652,700.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 460,653,000.00 380,475,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 137,891,015.75

筹资活动现金流出小计 598,544,015.75 380,475,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -201,154,570.16 -349,822,300.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,364,696.74 594,640.06

五、现金及现金等价物净增加额 -86,541,075.86 72,273,202.95

加：期初现金及现金等价物余额 531,921,406.79 459,648,203.84

六、期末现金及现金等价物余额 445,380,330.93 531,921,406.79

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益一

工具专般

项目少数股东权所有者权益合

其他综合收项风

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润益计

其益储险

先续

他备准

股债

备

一、上年

767,885,000.00 929,658,530.82 30,652,700.00 397,820,873.71 1,032,668,161.13 119,162,198.51 3,216,542,064.17

期末余额

加：会计

政策变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合

并

其他

二、本年

767,885,000.00 929,658,530.82 30,652,700.00 397,820,873.71 1,032,668,161.13 119,162,198.51 3,216,542,064.17

期初余额

三、本期

增减变动

金额（减 -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 1,230,817.11 159,387,924.13 -35,956,433.00 142,045,129.05

少以“－”

号填列）

（一）综

合收益总 1,230,817.11 620,040,924.13 50,883,567.00 672,155,308.24

额

（二）所

有者投入

-170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81

和减少资

本

1．股东投

入的普通

股

2．其他权

益工具持

有者投入

资本

3．股份支 -170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

付计入所

有者权益

的金额

4．其他

（三）利

-460,653,000.00 -86,840,000.00 -547,493,000.00

润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准

备

3．对所有

者（或股

-460,653,000.00 -86,840,000.00 -547,493,000.00

东）的分

配

4．其他

（四）所

有者权益

内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股

本）

2．盈余公

积转增资

本（或股

本）

3．盈余公

积弥补亏

损

4．其他

（五）专

项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其

他

四、本期

767,715,000.00 934,499,431.63 17,940,780.00 1,230,817.11 397,820,873.71 1,192,056,085.26 83,205,765.51 3,358,587,193.22

期末余额

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益一

工具专般

项目少数股东权所有者权益合

其他综合收项风

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润益计

其益储险

先续

他备准

股债

备

一、上年

760,950,000.00 903,786,364.15 397,820,873.71 881,485,804.16 143,008,414.03 3,087,051,456.05

期末余额

加：

会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合

并

其他

二、本年

760,950,000.00 903,786,364.15 397,820,873.71 881,485,804.16 143,008,414.03 3,087,051,456.05

期初余额

三、本期

增减变动

金额（减 6,935,000.00 25,872,166.67 30,652,700.00 151,182,356.97 -23,846,215.52 129,490,608.12

少以“－”

号填列）

（一）综

合收益总 531,657,356.97 83,772,562.04 615,429,919.01

额

（二）所

有者投入

6,935,000.00 25,872,166.67 30,652,700.00 -1,000,000.00 1,154,466.67

和减少资

本

1．股东投

入的普通 6,935,000.00 23,717,700.00 -1,000,000.00 29,652,700.00

股

2．其他权

益工具持

有者投入

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本

3．股份支

付计入所

2,154,466.67 30,652,700.00 -28,498,233.33

有者权益

的金额

4．其他

（三）利 -106,618,777.5

-380,475,000.00 -487,093,777.56

润分配 6

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准

备

3．对所有

者（或股 -106,618,777.5

-380,475,000.00 -487,093,777.56

东）的分 6

配

4．其他

（四）所

有者权益

内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股

本）

2．盈余公

积转增资

本（或股

本）

3．盈余公

积弥补亏

损

4．其他

（五）专

项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其

他

四、本期

767,885,000.00 929,658,530.82 30,652,700.00 397,820,873.71 1,032,668,161.13 119,162,198.51 3,216,542,064.17

期末余额

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益

专

工具

项目其他综合收项

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

其益储

先续

他备

股债

一、上年期末余额 767,885,000.00 944,184,547.26 30,652,700.00 390,499,279.68 747,071,954.23 2,818,988,081.17

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 767,885,000.00 944,184,547.26 30,652,700.00 390,499,279.68 747,071,954.23 2,818,988,081.17

三、本期增减变动金额（减

-170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 -40,206,721.51 -22,823,900.70

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 424,042,028.93 424,042,028.93

（二）所有者投入和减少资

-170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

-170,000.00 4,840,900.81 -12,711,920.00 17,382,820.81

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -460,653,000.00 -460,653,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-460,653,000.00 -460,653,000.00

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -3,595,750.44 -3,595,750.44

四、本期期末余额 767,715,000.00 949,025,448.07 17,940,780.00 390,499,279.68 706,865,232.72 2,796,164,180.47

上期金额

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

上期

其他权益

专

工具

项目其他综合收项

股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

其益储

先续

他备

股债

一、上年期末余额 760,950,000.00 918,312,380.59 390,499,279.68 546,069,892.44 2,615,831,552.71

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 760,950,000.00 918,312,380.59 390,499,279.68 546,069,892.44 2,615,831,552.71

三、本期增减变动金额（减

6,935,000.00 25,872,166.67 30,652,700.00 201,002,061.79 203,156,528.46

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 581,477,061.79 581,477,061.79

（二）所有者投入和减少资

6,935,000.00 25,872,166.67 30,652,700.00 2,154,466.67

本

1．股东投入的普通股 6,935,000.00 25,872,166.67 32,807,166.67

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

30,652,700.00 -30,652,700.00

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -380,475,000.00 -380,475,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-380,475,000.00 -380,475,000.00

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 767,885,000.00 944,184,547.26 30,652,700.00 390,499,279.68 747,071,954.23 2,818,988,081.17

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

九阳股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为山东九阳小家电有限公司，原系由自然人王旭宁、朱

泽春、许发刚和黄淑玲共同投资设立的有限责任公司，2007 年 8 月经中华人民共和国商务部批准，山东九阳小

家电有限公司以 2007 年 6 月 30 日为基准日，采用整体变更方式设立本公司，于 2007 年 9 月 19 日在山东省工

商行政管理局登记注册，总部位于山东省济南市。公司现持有注册号为 370000400004700 的营业执照，注册资

本 76,775.50 万元，股份总数 76,775.50 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份为 426.40 万股，

无限售条件的流通股份为 76,349.10 万股。公司股票已于 2008 年 5 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属家电行业。经营范围：小家电产品和厨房用具的研发、生产及技术咨询；粮食的储藏及加工；销

售本公司生产的产品(涉及许可证管理的项目凭许可证经营)。主要产品有：豆浆机、电磁炉和营养煲等厨房小家

电产品。

本财务报表业经公司 2016 年 3 月 25 日三届十六次董事会批准对外报出。

本公司将杭州九阳生活电器有限公司（以下简称生活电器公司）、杭州九阳欧南多小家电有限公司（以下

简称欧南多公司）、杭州九阳小家电有限公司（以下简称杭州九阳公司）、杭州九阳电子信息技术有限公司（以

下简称九阳电子信息公司）、桐庐九阳电子商务有限公司（以下简称桐庐九阳公司）、山东九阳豆业发展有限

公司（以下简称山东豆业公司）、九阳股份(香港)有限公司（以下简称九阳香港公司）、苏州九阳小家电有限公

司（以下简称苏州九阳公司）和杭州九阳净水系统有限公司（以下简称九阳净水公司）等 9 家子孙公司纳入本

期合并财务报表范围，原子公司杭州九阳豆业有限公司（以下简称杭州豆业公司）因已经被处置，自 2015 年 6

月起不再纳入合并范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、

收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现

金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行

股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如

果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、

负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报

表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限

短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目

采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专

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门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即

期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项

目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折

算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性

金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款

和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性

金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照

公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当

期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下

列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在

活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，

按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项

金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金

额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公

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允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动

收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金

额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综

合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单

位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允

价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，

终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金

融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确

认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面

价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足

终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相

对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部

分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负

债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中

类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在

正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证

的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检

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查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对

单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现

金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下

跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成

本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所处的

技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计

损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与

确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供

出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市

场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经

确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 200 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流入现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流入现值存在显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流入现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务

过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货

跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费

后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去

至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一

项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

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5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在

其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决议；

3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后

才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为

合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初

始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整

资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于

“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，

根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日

长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价

的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报

表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的

初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制

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权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买

日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的

股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被

投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权

益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会

计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——

非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权

益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍

具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制

或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取

得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的

其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制

权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

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成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同

的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20-35 年 10.00% 4.50%-2.57%

通用设备年限平均法 3-12 年 3.00%-10.00% 32.33%-7.50%

专用设备年限平均法 5-15 年 5.00%-10.00% 19.00%-6.00%

运输工具年限平均法 4-8 年 5.00%-10.00% 23.75%-11.25%

其他设备年限平均法 5年 5.00% 19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到

预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣

工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计

提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资

产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使

资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停

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借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按

照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一

般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一

般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理

地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满

足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完

成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资

源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶

段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性

生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商

誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

九阳股份有限公司 2015 年年度报告全文

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额

入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊

销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估

计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以

折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈

余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两

项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额

以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净

资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他

综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司

不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组