信达地产股份有限公司
2015年度内部控制评价报告
信达地产股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以
下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司 2015 年 12 月 31 日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺
陷
1
□是 √否
财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内
部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结
论一致
√是 □否
内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公
司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三、内部控制评价工作情况
内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：公司总部、上海信达银泰臵业有
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限公司、上海信达立人投资管理有限公司、浙江信达地产有限公司、
安徽信达房地产开发有限公司、沈阳信达理想臵业有限公司。
纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额
86%
之比
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业
86%
收入总额之比
纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司组织架构、发展战略、人力资源、全面预算、资金运营、投
资管理、融资管理、采购与付款、销售与收款、资产管理、工程项目
管理、合同管理、担保业务、财务报告等全部流程。
重点关注的高风险领域主要包括：
投资管理、资金管理、工程项目管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经
营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
是否存在法定豁免
□是 √否
其他说明事项
无
内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制流程手册，组织
开展内部控制评价工作。
内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
√是 □否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
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一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整
如下：财务报告内部控制重大缺陷定量标准由大于等于利润总额的
7.5%变更为 5%；重要缺陷定量标准由大于利润总额的 1.5%和小于
7.5%变更为 2.5%和 5%；一般缺陷定量标准由小于等于利润总额的
1.5%变更为 2.5%。
财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 2.5%<
潜在错报 潜在错报≥利润总额 潜在错报≤利润总额
潜在错报<利润总额
利润总额 的 5% 的 2.5%
的 5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
下列迹象通常表明财务报告内部控制存在重大缺陷：1、董事、
监事和高级管理人员舞弊；2、公司更正已公布的财务报告；3、
重大缺陷 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内部控制在运行
过程中未能发现该错报；4、审计委员会、内控委员会和内部审
计机构对内部控制的监督无效。
以下方面出现问题，通常表明财务报告内部控制可能存在重要缺
重要缺陷 陷：1、会计制度及核算办法的制定和应用；2、非常规交易或关
联交易；3、反舞弊管理；4、财务报告编制与披露管理。
除上述两种情况规定的缺陷外的其他财务报告内部控制缺陷，应
一般缺陷
当认定为一般缺陷。
非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
4
重大缺陷定量标 重要缺陷定量标 一般缺陷定量标
指标名称
准 准 准
2000 万元(或净资产
5000 万元(或净资产 2000 万元(或净资产
直接财产损失 的 0.3%)～5000 万
的 1%)以上 的 0.3%)以下
元(或净资产的 1%)
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
以下事件一旦发生，通常表明非财务报告内部控制存在重大缺
陷：1、对于“三重一大”事项公司层级缺乏科学决策程序；2、本
重大缺陷 年度发生严重违反国家法律、法规事项；3、关键岗位人员流失
率过高，影响业务正常开展；4、在中央媒体或全国性媒体上负
面新闻频现。
以下事件一旦发生，通常表明非财务报告内部控制存在重要缺
陷：1、对于“三重一大”事项公司层级未执行规范的科学决策程
重要缺陷 序；2、本年度发生严重违反地方法规的事项；3、本年度关键岗
位人员流失率大大高于平均水平；4、在地方媒体上负面新闻频
现。
除上述两种情况规定的缺陷外的非财务报告内部控制缺陷，应当
一般缺陷
认定为一般缺陷。
内部控制缺陷认定及整改情况
财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
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一般缺陷
本年度内部控制体系运行中，存在个别一般缺陷的情况，公司在
内部控制自我评价中，对发现的内控缺陷进行了整改，因此已发现一
般缺陷对公司财务报告不构成实质性影响。
经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整
改的财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整
改的财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控
制已建立自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确
认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实
质性影响。
经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整
改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整
改的非财务报告内部控制重要缺陷
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□是 √否
四、其他内部控制相关重大事项说明
上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
□适用 √不适用
其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：贾洪浩
信达地产股份有限公司
2016年3月24日
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