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北巴传媒：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-03-26 09:21:30
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2015 年年度报告

公司代码：600386 公司简称：北巴传媒

北京巴士传媒股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 景长华 因事 董杰

三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王春杰、马京明、主管会计工作负责人石春国及会计机构负责人（会计主管人员）

范勇杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经董事会审议的报告期利润分配预案:2015 年度，公司拟以总股本 403,200,000 股为基数，按每

10 股派发现金红利 1.90 元（含税）向全体股东分配，共计分配现金红利 76,608,000.00 元。分

配后的未分配利润余额结转下一年度。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。该预案尚需提

交股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注

意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司

在生产经营过程中可能面临的风险事项，敬请查阅“第四节管理层讨论与分析”之“可能面对的

风险”部分的内容。

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2015 年年度报告

目 录

第一节 释义 ......................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................... 3

第三节 公司业务概要 ................................................. 5

第四节 管理层讨论与分析 ............................................. 7

第五节 重要事项 .................................................... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 .................................... 21

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................... 24

第八节 公司治理 .................................................... 28

第九节 公司债券相关情况 ............................................ 31

第十节 财务报告 .................................................... 35

第十一节 备查文件目录 ............................................... 110

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

公交集团、控股股东 指 北京公共交通控股(集团)有限公司

北巴传媒、公司、本公司 指 北京巴士传媒股份有限公司

公交驾校 指 北京市公交汽车驾驶学校有限公司

海依捷公司 指 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司

巴士租赁公司 指 北京巴士汽车租赁有限责任公司

天交公司 指 北京天交报废汽车回收处理有限责任公司

隆源工贸公司 指 北京隆源工贸有限责任公司

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 北京巴士传媒股份有限公司

公司的中文简称 北巴传媒

公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.,LTD

公司的法定代表人 王春杰

二、 联系人和联系方式

董事会秘书

姓名 王婕

联系地址 北京市海淀区紫竹院路32号

电话 010-68477383

传真 010-68731430

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 北京市海淀区紫竹院路32号

公司注册地址的邮政编码 100048

公司办公地址 北京市海淀区紫竹院路32号

公司办公地址的邮政编码 100048

公司网址 http://www.bbcm.com.cn

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

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2015 年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限

公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士

六、 其他相关资料

名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所

办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层

（境内）

签字会计师姓名 王涛、周玉薇

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年同期

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

增减(%)

营业收入 3,010,598,887.86 3,000,419,137.39 0.34 3,105,916,579.79

归属于上市公司股东的净利润 146,129,433.89 188,580,435.33 -22.51 174,235,432.97

归属于上市公司股东的扣除非 136,094,598.49 187,107,605.42 -27.26 171,528,232.94

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 274,684,504.36 369,436,294.26 -25.65 179,237,250.04

本期末比上年同

2015年末 2014年末 2013年末

期末增减（%）

归属于上市公司股东的净资产 1,759,876,353.17 1,691,256,854.28 4.06 1,571,935,107.81

总资产 3,456,586,541.48 2,646,979,484.10 30.59 2,475,711,377.02

期末总股本 403,200,000.00 403,200,000.00 0 403,200,000.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年

基本每股收益（元／股） 0.36 0.47 -23.40 0.43

稀释每股收益（元／股） 0.36 0.47 -23.40 0.43

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.46 -26.09 0.43

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 8.47% 11.49% 减少3.02个百分点 11.44

扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.89% 11.40% 减少3.51个百分点 11.26

产收益率（%）

八、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

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2015 年年度报告

营业收入 621,897,468.10 763,024,720.62 777,040,272.09 848,636,427.05

归属于上市公司股东的净利润 30,235,511.74 60,212,034.99 55,127,189.58 554,697.58

归属于上市公司股东的扣除非

30,443,965.98 58,616,329.10 54,437,143.25 -7,402,839.84

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 65,930,419.66 115,566,354.59 82,047,010.88 11,140,719.23

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如适

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 2,293,910.75 -52,593.91 2,776,904.61

计入当期损益的政府补助，但与公 2,247,470.69 详见本附 1,604,730.46 617,000.00

司正常经营业务密切相关，符合国 注七、40

家政策规定、按照一定标准定额或

定量持续享受的政府补助除外

委托他人投资或管理资产的损益 6,814,835.62 0 0

除上述各项之外的其他营业外收 2,612,925.61 439,311.54 174,940.98

入和支出

少数股东权益影响额 -442,021.58 -69,729.77 7,432.10

所得税影响额 -3,492,285.69 -448,888.41 -869,077.66

合计 10,034,835.40 1,472,829.91 2,707,200.03

十、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

可供出售权益工具 127,946,520.00 175,127,940.00 47,181,420.00 2,737,800.00

合计 127,946,520.00 175,127,940.00 47,181,420.00 2,737,800.00

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传媒和汽车服务两大业务

板块。

（一） 广告传媒业务的经营模式及行业情况：

公司广告传媒业务板块主要经营北京公交集团所拥有的公交车身、车载移动电视、车内小媒体、

候车亭灯箱和场站媒体等公交广告媒体及相关传媒业务。

1、 公交车身媒体业务：

2010 年初公司对广告业务板块进行了业务调整和资源整合，并设立了北京巴士传媒股份有限公司

广告分公司，以该分公司为平台经营管理全部车身媒体资源，实现车身媒体统一经营和统一管理。

报告期末，公司主营公交车身媒体 19,471 辆，其中双层车 907 辆，单层车 18,564 辆，分别由广

告分公司下设的白马、CBS、七彩和自营四个营销中心经营。

2、 候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务：

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2015 年年度报告

报告期末，公司主营 8,568 块候车亭灯箱，20975 块车内挂板，2318 块户外站牌等公交媒体资源。

其中，候车亭灯箱媒体和车内媒体分别与各合作方合作经营，站牌媒体由公司自主经营。

3、 公交车内移动电视、电子站牌、场站 LED 屏等公交数字媒体业务：

产品线覆盖公交车载移动电视、电子站牌、场站信息服务显示屏、北京旅游观光线项目、电子商

务媒体平台等可整合传播的媒体，辅以公益活动推广，致力于打造“北京地区公交数字媒体运营

平台”品牌。报告期末，公司主营的北京公交移动电视终端车辆数为 11,581 辆，分布在 544 条线

路，公交场站 LED 大屏 62 块，采用合作经营和自主经营相结合的模式。

（二）汽车服务业务的经营模式及行业情况：

公司汽车业务服务板块主要包括车辆驾驶员培训、汽车租赁、车辆销售和维修保养、车辆报废回

收拆解等子业务。

1、 车辆驾驶员培训一条龙服务业务：

公司控股子公司公交驾校始建于 1954 年,是可同时容纳千余部教练车训练、考试、场校合一的大

型国有汽车驾驶培训学校，主要面向公交和社会学员提供车辆驾驶员培训一条龙服务。2015 年，

公交驾校通过创新营销策略，策划特色营销活动，逐步扩大招生网络；同时建立“大客服”沟通

交流机制，提升培训质量和服务水平，近年来连续保持着稳步增长的发展势头。

2、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S 店业务：

公司控股子公司海依捷公司作为北巴传媒小型乘用车辆的汽车服务平台，目前旗下拥有上海大众、

沃尔沃、雷克萨斯、一汽丰田、广汽本田、东风日产和奔驰商务 7 个品牌的 13 家汽车服务公司，

其中包括 10 家汽车 4S 店（奔驰商务车品牌 4S 店正在建设中）和 2 家汽车展厅。经过近几年的市

场培育和与各外方股东的合作经营，公司现有的小型乘用车辆汽车服务业务已逐步趋于成熟，经

营水平和品牌规模正逐步不断扩大。

3、车辆租赁业务：

公司控股子公司巴士租赁公司现共设有七个经营部，分布在花园村、三义庙、展览路、亚运村等

地，共有租赁车辆 702 部，2015 年度平均出租率达到 86.72%。截至 2015 年，巴士租赁公司已连

续 8 年被市运管部门评为年度租赁行业“市级优秀企业”光荣称号，公司花园村店也再次获得北

京市交通委员会运输管理局颁发的“2015 年度示范门店”称号；同时其租赁车辆在中共中央直属

机关 2015 年车辆租赁服务采购项目中标公告中中标。

4、车辆报废拆解和回收再利用业务：

公司控股子公司天交公司是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌

照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家，主要经营报废汽车的收购、解体，兼营废旧物资的回收与再

生利用业务。近年来，天交公司积极拓展社会报废车辆市场，不断挖掘内外部废旧金属物资市场，

努力建立废旧物资回收、处理、再生、利用为一体的物流链条产业，力争成为北京市乃至全国报

废汽车回收处理的模范企业。

5、汽车连锁维修、新能源充电服务等汽车后服务业务：

自 2015 年起,公司全资子公司隆源工贸公司正在过渡转型为以汽车连锁维修和新能源充电服务为

主营业务的汽车后服务平台，一方面将积极拓展德国斯德格(stop+go)品牌汽车快修连锁服务业务，

进入乘用车快修连锁市场，同时开发汽车后服务市场，逐步完成北巴传媒汽车后服务产业的转型

工作；另一方面参与充电服务设施建设工作，积极布局新能源汽车后市场，开发搭建新能源汽车

服务网络平台。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，经中国证券监督管理委员会核准，公司公开发行公司债券面值总额 7 亿元，并于 2015

年 8 月 20 日起在上交所挂牌交易。本期发行公司债券事项致本报告期末公司主要资产发生较大

增长。

三、报告期内核心竞争力分析

1、广告传媒板块：随着市政府对户外广告管理的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺，而

公交广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣传的不

同需求，从而在户外媒体中确立了强有力的竞争地位。

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2015 年年度报告

2、汽车服务板块：全球汽车产业正在转型升级，汽车行业竞争正由制造领域向服务领域延伸。公

司汽车服务业务板块由驾驶培训、汽车租赁、整车销售、维修保养、拆解回收等业务构成，近年

来业务发展迅速，一方面已建成成熟和完整的销售和售后服务体系，另一方面各子业务具有良好

的地域优势，且产业板块间的关联性强，已逐步建立并形成了业务间的联动共赢机制；多项汽车

后服务业务属于朝阳产业，业务拓展空间较大。

3、运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒和汽车服务领域已经积累了较为丰富

的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运

营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发

展。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年是公司“十二五”规划的收官之年，公司经营团队紧紧围绕“适应新常态，紧抓新机遇，

实现公司全面新跨越”的工作目标，带领全体员工努力打拼市场，依据市场需求的变化及时调整

经营思路，积极应对行业增速放缓带来的压力，较好的完成了年初既定的经营目标，公司整体经

营形势良好。

1.广告传媒业务板块：根据央视市场研究（CTR）的报告显示，2015 年的传统媒体广告市场整体

下降的局面不仅没有改变，降幅还在扩大。公司广告传媒板块在这样的市场环境下，以知难而上

的精神积极应对，推行创新销售方式，加大下刊管理力度；不断强化经营管理，深入整合媒体资

源，优化媒体结构，治理媒体环境，研究开发公交新媒体，打造“北巴传媒”的广告品牌，进一

步提升行业影响力和市场竞争力，实现了经营业绩的稳步增长。

2.汽车服务业务板块：面对已经进入“微增长”发展常态的汽车市场和正在萎缩的驾培市场，公

司汽车板块不断创新经营模式，扩大经营规模，优化品牌结构，逐步实现向汽车后服务市场的过

渡转型；同时通过整合内部资源以及优化外部资源，不断提升服务质量和服务水平，增强业态间

的协同联动经营效应，有效提升了整体运营质量和盈利能力。

二、报告期内主要经营情况

截止 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额为 345,658.65 万元，净资产为 189,584.77 万元；2015

年度，累计完成营业收入 301,059.89 万元，比上年同期增长了 0.34%，实现利润总额 23,545.86

万元，比上年同期降低了 13.28%。实现归属于母公司净利润 14,612.94 万元，比上年同期降低了

22.51%。每股收益为 0.36 元。本年度利润总额和净利润较上年同期下降的主要原因为因公司对外

投资企业本期经营亏损、增加投资损失所致。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,010,598,887.86 3,000,419,137.39 0.34

营业成本 2,235,583,017.18 2,248,969,013.49 -0.60

销售费用 215,421,550.21 201,841,529.30 6.73

管理费用 242,651,404.63 224,123,435.58 8.27

财务费用 19,886,248.97 14,248,842.35 39.56

经营活动产生的现金流量净额 274,684,504.36 369,436,294.26 -25.65

投资活动产生的现金流量净额 -724,446,749.99 -317,676,548.42 -128.05

筹资活动产生的现金流量净额 569,520,769.98 -114,296,649.59 598.28

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2015 年年度报告

1. 收入和成本分析

公司主要业务由广告传媒板块，以及包含汽车驾驶培训、汽车租赁、汽车销售及维修、报废车辆

拆解回收等业务的汽车服务板块构成。

（1）公司 2015 年度累计实现营业收入 30.11 亿元，同比增加 0.34%，与上年同期基本持平。

其中：广告传媒业务本年度实现收入 4.89 亿元，占主营业务收入 16.75%；汽车服务业务本年度

实现收入 24.29 亿元，占主营业务收入 83.25%，主要收入来源为汽车 4S 店销售及维修业务和驾

驶员培训业务。

① 本年度公司所属汽车服务公司共售车 7,824 台，实现营业收入 16.50 亿元，受国内汽车市场

仍旧低速增长的影响，比上年同期下降 0.12%；共维修车辆 125,723 台次，实现营业收入 2.31

亿元，比上年同期增长 1.76%。

② 本年度公司所属公交驾校共招收学员 76,286 人，实现营业收入 41,157.72 万元。由于受到公

安部、交通运输部出台的《关于推进机动车驾驶人培训考试制度改革意见》中有关“驾校自

学直考”热炒等因素的影响，本期招生人数较上年同期有所减少，降幅为 21.2%，营业收入比

上年同期减少 2.80%。

（2）公司 2015 年度累计发生营业成本 22.36 亿元，同比减少 0.60%。其中：广告传媒业务本年

度营业成本 1.13 亿元，占主营业务成本 5.19%，汽车服务业务本年度营业成本 20.64 亿元，占主

营业务成本 94.81%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率 入比上 本比上 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本

（%） 年增减 年增减 年增减（%）

（%） （%）

广告传媒业务 488,856,630.22 113,038,549.45 76.88 3.36 0.08 增加 0.76

个百分点

汽车服务业务 2,429,304,915.83 2,064,015,631.60 15.04 -0.62 -0.97 增加 0.31

个百分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率 入比上 本比上 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本

（%） 年增减 年增减 年增减（%）

（%） （%）

广告传媒业务 488,856,630.22 113,038,549.45 76.88 3.36 0.08 增加 0.76

个百分点

汽车 4S 店 1,912,006,817.81 1,757,353,187.09 8.09 0.91 -0.96 增加 1.73

个百分点

驾驶员培训 411,577,171.19 225,639,543.10 45.18 -2.80 7.95 减少 5.46

个百分点

汽车租赁服务 46,385,044.51 34,773,565.81 25.03 2.98 2.71 增加 0.19

个百分点

报废汽车拆解服 19,755,992.54 12,523,687.03 36.61 -3.70 -15.49 增加 8.85

务 个百分点

其他汽车服务 39,579,889.78 33,725,648.57 14.79 -34.65 -35.36 增加 0.93

个百分点

主营业务分地区情况

毛利率 营业收 营业成 毛利率比上

分地区 营业收入 营业成本

（%） 入比上 本比上 年增减（%）

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2015 年年度报告

年增减 年增减

（%） （%）

北京市 2,854,462,282.36 2,118,220,326.32 25.79 -0.87 -2.01 增加 1.77

个百分点

山西省 63,699,263.69 58,833,854.73 7.64 68.86 65.68 增加 0.86

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

1、主营业务分产品中，其他汽车服务的营业收入和营业成本有所降低，主要由于公司之全资子公

司隆源工贸公司正在进行业务转型，报告期内大型车辆维修、检测和配件销售等业务有所减少所

致。

2、本报告期内，公司分别在山西省临汾和运城新增投建了 2 家沃尔沃汽车品牌 4S 店，致主营业

务分地区情况中山西省业务收入和成本有较大幅度增长。

3、公司前五名客户为：海南白马广告媒体投资有限公司、北京润德众合广告有限公司、北京迈捷

广告有限公司、北京华夏颐和（北京）广告有限公司、上海瞭望东方广告传播有限公司北京分公

司，前五名客户的营业收入合计为 29,356.30 万元，占公司全部营业收入的 9.75%。

单位：元

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

海南白马广告媒体投资有限公司 81,464,107.28 2.71%

北京润德众合广告有限公司 72,270,770.05 2.40%

北京迈捷广告有限公司 65,472,573.85 2.17%

北京华夏颐和（北京）广告有限公司 42,251,719.62 1.40%

上海瞭望东方广告传播有限公司北京

32,103,816.84 1.07%

分公司

合计 293,562,987.64 9.75%

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

期占总

分行业 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成本比

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

广告传媒业务 媒体费用摊销 68,453,656.36 3.06 64,239,285.60 2.86 6.56

及折旧

广告传媒业务 维护费用 14,077,492.96 0.63 19,519,808.48 0.87 -27.88

广告传媒业务 职工薪酬 21,519,543.78 0.96 18,029,136.56 0.80 19.36

广告传媒业务 其他 8,987,856.35 0.40 11,155,663.39 0.50 -19.43

汽车服务业务 汽车及配件销 1,661,157,906.27 74.31 1,695,235,655.93 75.38 -2.01

售成本

汽车服务业务 汽车维修成本 123,583,433.18 5.53 121,632,087.66 5.41 1.60

汽车服务业务 职工薪酬 133,401,238.94 5.97 107,191,263.53 4.77 24.45

汽车服务业务 折旧 32,457,968.69 1.45 33,484,705.12 1.49 -3.07

汽车服务业务 燃料 16,578,623.80 0.74 21,976,577.77 0.98 -24.56

汽车服务业务 劳务费 45,727,990.97 2.05 44,009,564.76 1.96 3.90

汽车服务业务 其他 51,108,469.75 2.29 60,666,253.83 2.70 -15.75

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2015 年年度报告

成本分析其他情况说明

1、公司前五名供应商为：沃尔沃汽车（亚太）投资控股有限公司、丰田汽车（中国）投资有限公

司、上海上汽大众汽车销售有限公司、沃尔沃汽车销售（上海）有限公司、一汽丰田汽车销售有

限公司，前五名供应商的采购金额为 135,560.48 万元，占公司主营营业成本的 62.26%。

单位：元

供应商名称 采购金额 占总营业成本的比例%

沃尔沃汽车（亚太）投资控股有限公司 571,042,465.08 26.23

丰田汽车（中国）投资有限公司 261,311,143.65 12.00

上海上汽大众汽车销售有限公司 187,854,803.63 8.63

沃尔沃汽车销售（上海）有限公司 168,589,920.43 7.74

一汽丰田汽车销售有限公司 166,806,422.78 7.66

合计 1,355,604,755.57 62.26

2、存货情况说明：

1）广告传媒业务存货情况：

单位：元

期末余额 期初余额

存货种类 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料 739,952.45 - 739,952.45 855,443.67 - 855,443.67

低值易耗品 - - - - - -

库存商品 10,098,946.95 - 10,098,946.95 7,810,412.95 - 7,810,412.95

合计 10,838,899.40 - 10,838,899.40 8,665,856.62 - 8,665,856.62

情况说明：

报告期末，广告传媒业务板块存货期末余额为 1,083.89 万元，其中原材料 74 万元、库存商品

1,009.89 万元，主要为公司主营的公交媒体业务在广告制作过程中使用的车贴等广告印刷制作材

料。

2）汽车服务业务存货情况：

单位：元

期末余额 期初余额

存货种类

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 18,350,613.39 - 18,350,613.39 15,284,890.11 - 15,284,890.11

低值易耗品 10,334.12 - 10,334.12 19,785.00 - 19,785.00

库存商品 232,876,220.08 2,607,353.05 230,268,867.03 243,044,111.69 299,908.10 242,744,203.59

合计 251,237,167.59 2,607,353.05 248,629,814.54 258,348,786.80 299,908.10 258,048,878.70

商品库龄、跌价计提情况：

单位：元

库存商品 期末余额 期初余额

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2015 年年度报告

库龄 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

1 年以内 232,876,220.08 2,607,353.05 230,268,867.03 243,044,111.69 299,908.10 242,744,203.59

情况说明：

1、报告期末，汽车服务业务存货期末余额为 25,123.72 万元，其中原材料 1,835.06 万元、低值

易耗品 1.03 万元、库存商品 23,287.62 万元，主要为公司所属汽车 4S 店的库存车辆、维修配件

及维修工具等。

2、报告期末存货跌价准备为 260.74 万元，按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估

计的销售费用以及相关税费后的金额计算。

2. 费用

单位：元

项目 2015 年度 2014 年度 变动比例

销售费用 215,421,550.21 201,841,529.30 6.73%

管理费用 242,651,404.63 224,123,435.58 8.27%

财务费用 19,886,248.97 14,248,842.35 39.56%

所得税费用 70,535,405.65 71,504,792.29 -1.36%

情况说明：财务费用同比大幅增长主要由于本报告期公司发行公司债券致财务成本增加所致。

3. 现金流

单位：元

项目 2015 年度 2014 年度 变动比例

收到其他与经营活动有关的现金 16,694,953.75 10,163,101.93 64.27%

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

13,364,176.21 6,331,764.39 111.07%

收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 19,900,750.77 8,871,534.13 124.32%

购置固定资产、无形资产和其他长期资产

61,040,047.47 135,629,444.29 -54.99%

支付的现金

支付其他与投资活动有关的现金 500,000,000.00 - 100.00%

吸收投资收到的现金 9,175,000.00 24,500,000.00 -62.55%

取得借款收到的现金 - 2,900,000.00 -100.00%

发行债券收到的现金 693,000,000.00 - 100.00%

偿还债务支付的现金 - 3,900,000.00 -100.00%

支付其他与筹资活动有关的现金 8,984,222.77 15,327,652.26 -41.39%

情况说明：

1、收到其他与经营活动有关的现金：主要由于本期收到的其他往来款及政府补助增加所

致。

2、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：主要是本期子公司巴士租

赁公司处置固定资产收益较大所致。

3、收到其他与投资活动有关的现金：主要由于本期理财产品收益较上年增加所致。

4、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：主要是本期子公司公交驾校购

置固定资产减少所致。

5、支付其他与投资活动有关的现金：主要由于支付购买理财产品投资所致。

6、吸收投资收到的现金：主要由于子公司海依捷公司和隆源工贸公司本期投资新设公司，

少数股东资本投入增加所致。

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2015 年年度报告

7、取得借款收到的现金：主要由于本期无借款发生所致。

8、发行债券收到的现金：主要由于本期发行公司债券所致。

9、偿还债务支付的现金：主要由于本期无偿还借款发生所致。

10、支付其他与筹资活动有关的现金：主要由于本期支付其他往来款减少及银行手续费减

少所致。

(二) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

（%） （%） （%）

应收票据 1,700,000.00 0.05 - - 主要是由于本期子公司期末应

收票据增加所致

其他流动资 517,468,863.50 14.97 11,733,160.62 0.44 4,310.31 主要是由于本公司本期购买理

产 财产品所致

可供出售金 396,222,368.12 11.46 149,040,948.12 5.63 165.85 主要是由于本期新增对珠海银

融资产 隆新能源有限公司的投资及本

公司持有的松芝股份公允价值

上升所致

在建工程净 4,271,594.89 0.12 493,750.00 0.02 765.13 主要是由于本公司之孙公司在

值 建工程增加所致

无形资产账 137,333,294.31 3.97 201,391,041.06 7.61 -31.81 主要是由于车身媒体使用费摊

面价值 销所致

应付账款 23,903,008.18 0.69 48,024,000.71 1.81 -50.23 主要是由于孙公司应付购车款

减少所致

应付职工薪 5,550,271.29 0.16 945,135.74 0.04 487.25 主要是由于企业待缴部分本年

酬 年末计入薪酬所致

应付利息 14,390,164.71 0.42 - - - 主要是由于本年度债券计提利

息所致

应付股利 - 319,317.34 0.01 -100.00 主要是由于本年度子公司公交

广告支付少数股东股利所致

-

应付债券 693,596,468.58 20.07 - - - 主要是由于本公司本期发行公

司债券所致

长期应付款 26,606,483.26 0.77 53,212,966.53 2.01 -50.00 主要是由于应付公交集团剩余

车身媒体使用费减少所致

(三) 行业经营性信息分析

2015 年，全球经济持续低迷，国内宏观经济增速放缓，行业整体运行平稳。

（1）广告传媒业务板块：随着互联网技术日益更新以及新媒体的不断涌现，传统的户外广告经营

下行趋势已经难以抵挡。未来的主流媒体将是传统媒体与新媒体融合而成的新平台。如果户外媒

体不能在数字时代建立起与其他媒体类似的统一测量标准，其在移动互联等可测量、可提供 LBS

服务的数字媒体的冲击下还会有所下降。今后的户外广告不再谈“互联网+”，而是要落实物联网

化，充分发挥它在场景中的本地化服务与线上线下体验功能，创造出可做广告的新的媒介平台。

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2015 年年度报告

（2）汽车服务业务板块：近年来，汽车销售增速持续放缓，未来汽车经销商之间的竞争会更加激

烈。与此同时，汽车销量增长使国内的汽车保有量也迅速增长，预计到 2020 年，我国汽车保有量

或超过 2 亿辆。据统计，汽车售后服务市场是汽车产业链中最稳定的利润来源，占总利润的 60%

左右。我国汽车后市场正处在发展的初期，以服务为主导的综合连锁的经营模式是未来我国汽配

及维修保养企业发展的重点，巨大的汽车后市场将成为未来一个庞大的黄金产业。另外，随着政

府支持发展新能源汽车政策的陆续出台、企业对新能源产品的升级改进和社会对新能源汽车认可

度的提升，2015 年新能源汽车市场有了较快地发展，全年新能源汽车销量为 37.9 万辆，同比增

长了 4 倍。因此，新能源汽车及其后服务市场已展现出巨大的发展空间。

零售行业经营性信息分析

1. 报告期末已开业门店分布情况

√适用 □不适用

自有物业门店 租赁物业门店

地区 经营业态 建筑面积 建筑面积

门店数量 门店数量

(万平米) (万平米)

北京市 汽车 4S 店及展厅 9 4.71

北京市 驾校招生点 10 0.0127

北京市 驾校考试分场 1 4.4666

北京市 汽车租赁门店 7 0.358

北京市 汽车维修门店 2 0.18

山西省 汽车 4S 店 3 0.49

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2015 年年度报告

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

本报告期，公司对外股权投资 20,000 万元，较上年同期 22,550 万元减少 2550 万元，降低 11.31%。

2015 年 12 月，经公司第六届董事会第八次会议审议批准, 北巴传媒以自有资金人民币 20,000 万

元受让珠海市恒古新能源科技有限公司持有珠海银隆新能源有限公司的 5%股份。详见公司于 2015

年 12 月 24 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的临 2015-022 号公告。 2016 年

1 月 25 日，上述股权转让事宜的工商变更工作已办理完成。

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

本公司原按成本法核算的被投资单位上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股

份”）于 2010 年 7 月 20 日首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份 702.00 万股，初始

投资成本 2,700 万元，占松芝股份总股本 2.25%，2014 年度依据《松芝股份 2013 年度权益分派实

施公告》，所持股份每 10 股转增 3 股，故期末所持股数为 912.60 万股，占松芝股份总股本比例

不变。报告期末其股票收盘价为 19.19 元/股。

单位：元

占该公

证券 证券 最初投资成 报告期所有 会计核算 股份

司股权 期末账面值 报告期损益

代码 简称 本 者权益变动 科目 来源

比例（%）

002454 松芝 27,000,000 2.25 175,127,940 2,737,800 47,181,420 可供出售 购买

股份 金融资产

合计 27,000,000 / 175,127,940 2,737,800 47,181,420 / /

(五) 主要控股参股公司分析

（1）北京公交广告有限责任公司，控股子公司，控股比例 99%，主营公共交通媒体广告，注册资

本 4,000.00 万元，总资产 21,043.04 万元，净资产 16,159.08 万元，营业收入 12,146.75 万元，

营业利润 6,348.09 万元，净利润 4,744.39 万元。

（2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，控股子公司，控股比例 99.07%，主营汽车租赁，注册资

本 4,280.00 万元，总资产 8,980.13 万元，净资产 4,201.23 万元，营业收入 4,830.55 万元，营

业利润 202.84 万元，净利润 320.79 万元。

（3）北京隆源工贸有限责任公司，全资子公司，主营汽车修理，注册资本 1,590.24 万元，总资

产 1,647.57 万元，净资产 1,305.40 万元，营业收入 4,020.52 万元，营业利润-869.25 万元，净

利润-869.15 万元。

（4）北京市公交汽车驾驶学校有限公司，控股子公司，控股比例 84%，主营汽车驾驶员培训，注

册资本 9,764.19 万元，总资产 48,612.47 万元，净资产 37,689.12 万元，营业收入 43,353.70

万元，营业利润 9,147.90 万元，净利润 7,108.46 万元。

（5）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，控股子公司，控股比例 76.75%，主营汽车报废

解体，注册资本 800.00 万元，总资产 2,923.18 万元，净资产 1,331.02 万元，营业收入 1,980.13

万元，营业利润 59.13 万元，净利润 46.42 万元。

（6）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，控股子公司，控股比例 96.93%，主营汽车销售、

修理，注册资本 10,000.00 万元，总资产 71,093.31 万元，净资产 16,215.64 万元，营业收入

197,301.36 万元，营业利润 1,414.78 万元，净利润 936.29 万元。

（7）北京北巴传媒投资有限公司，全资子公司，主营投资业务，注册资本 1,000.00 万元，总资

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2015 年年度报告

产 1,238.33 万元，净资产 1,105.41 万元，营业收入 386.68 万元，营业利润 33.37 万元，净利润

24.29 万元。

（8）北京世巴传媒有限公司，控股子公司，控股比例 51%，主营公交数字媒体广告，注册资本

5,000.00 万元，总资产 5,423.15 万元，净资产 5,092.32 万元，营业收入 1,305.03 万元，营业

利润 108.87 万元，净利润 77.23 万元。

（9）北京明晖天海气体储运装备销售有限公司，参股公司，持股比例 30.23%，主营低温设备的

生产和销售，注册资本 54,522.52 万元，总资产 67,791.50 万元，净资产 49,880.49 万元，受国

际国内宏观经济形势低迷的影响，气体储运装备行业需求大幅下滑，2015 年度营业收入 9,106.46

万元，营业利润-10,060.95 万元，净利润-10,160.95 万元；致本公司当期投资损失 3,202.67 万

元。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、广告传媒业务板块：一方面，近年来数字户外时代的来临，各类媒体全面融合、户外媒介进入

多屏时代，全媒体效果营销等，对传统户外广告产业带来了较大冲击。另一方面，在中国经济“新

常态”的大背景下，中央全面深化改革领导小组颁发了《关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展

的指导意见》，从战略高度上提出，要加快传统媒体和新兴媒体融合发展，充分运用新技术创新

媒体传播方式，打造新型媒体集团，并明确将文化产业发展定位成实现经济结构优化升级、提升

国家文化软实力的支柱性产业，这些都为 2016 年及“十三五”时期文化产业发展提供了更广阔的

空间。

2、汽车服务业务板块：近年来，受国内外经济形势、治堵限购政策、公务车消费管控等影响，国

内汽车服务市场的竞争愈发激烈。但随着机动车保有量和驾驶人员的逐年增加，近五年每年平均

新增机动车 1600 多万辆，新增加驾驶员 2000 多万人，迫使汽车营销由重资源型市场向服务型市

场转变，国内汽车市场的重心正在向售后市场转移，独立的汽车后市场将会快速兴起；同时，随

着我国居民收入水平的逐步提高，以及汽车市场的逐步成熟，我国汽车消费者对于汽车相关产品

的关注度会不断提高，对于汽车装饰、汽车改装及汽车文化类产品的需求将进一步增加。另外，

新能源车作为国家重点支持的新兴产业，随着企业产品技术的不断提升，产品种类的可选择性逐

渐增多，以及基础设施建设的不断完善，预计“十三五”期间我国的新能源汽车销量将继续保持

高速增长。

(二) 公司发展战略

坚持科学发展，完善体制机制，深入强化企业精细化、规范化和科学化管理，做精做强现有主业，

立足北京、逐步开拓全国市场，实现公司规模的不断扩大，创造更加优良的经营业绩，回报股东、

回报社会。

(三) 经营计划

2016 年是十三五规划的开局之年，在经济放缓、市场变化的大背景下，公司将继续潜心研究行业

走势，强化内部控制和风险管控，创新管理理念，在做好现有业务的基础上，积极稳健地拓展新

的领域，开发新的项目，谋取新的发展，确保公司经营业绩的稳步提升，促进公司健康平稳发展。

1、广告传媒业务板块将继续加强媒体资源的整合与开发，完善广告业务管理能力和客户管理体系，

逐步实现精准营销，持续提升媒体价值；同时，积极探索传统媒体与移动互联网媒体融合，加大

新媒体资源的开拓力度，加速公交媒体电商平台的搭建和应用，形成公交媒体网络化共享平台，

进一步实现公交媒体价值的最大化。

2、汽车服务业务板块将结合汽车市场的变化，认真调研分析行业发展态势，创新经营策略，在强

化服务意识提升客户体验的同时，积极引入高端汽服品牌，优化品牌业务结构，发展新能源充电

服务业务，逐步完成向汽车后服务市场的转型；同时，继续深化落实联动理念，进一步提升公司

汽车服务板块的整体竞争实力和盈利水平。

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2015 年年度报告

(四) 可能面对的风险

1、经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业政策的出台将可能对公司主营的广

告传媒业务和汽车服务业务的经营业绩产生不利影响。

2、市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告，正受到互联网、新媒体广告的双重

冲击；汽车服务业务受经济形势、限购限行等影响，资源大幅萎缩，需求进一步减弱，上述因素

可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。

3、金融工具投资风险：公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计

量。因此，若遇宏观经济和资本市场不景气，将给公司带来证券投资价格变动的风险，可能对公

司盈利能力造成一定程度的影响。

4、内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，在经

营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司

的整体运营带来一定风险。

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定，利润分配符合股东大会决议要求，分红标

准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作

用，充分保护中小股东的合法权益。公司现金分红政策的内容详见《公司章程》第 162-166 条。

报告期内，经 2015 年 4 月 29 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司 2014 年利润分

配方案以公司 2014 年末总股本 403,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.80 元（含税）。

公司已于 2015 年 6 月 19 日发出北京巴士传媒股份有限公司 2014 年度利润分配实施公告，现金红

利发放日为 2015 年 6 月 26 日，共计支付现金红利人民币 11,289.60 万元。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 数额

年度 增数（股） 公司股东的净利 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

润 润的比率(%)

2015 年 1.9 76,608,000 146,129,433.89 52.42

2014 年 2.8 112,896,000 188,580,435.33 59.87

2013 年 2.7 108,864,000 174,235,432.97 62.48

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 110

境内会计师事务所审计年限 17

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 30

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

从公司审计工作的持续、完整角度考虑，公司拟继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）作

为公司 2016 年度的审计服务机构，具体负责公司的财务报表审计、内部控制审计等业务。

2015 年度，公司确认支付致同会计师事务所的财务审计费用为 100 万元、内控审计费用 30 万元。

鉴于近两年公司业务逐步发展、纳入合并报表范围企业增多，加大了审计服务的工作量，经与致

同会计师事务所协商，公司 2016 年度拟支付致同会计师事务所财务审计费 110 万元和内控审计费

30 万元。

面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未

清偿等违反诚信的情形。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年度公司与控股股东及其附属企业发生的 详情请见 2015 年 3 月 28 日公司在《上海证券

购买商品、提供劳务等日常关联交易事项。 报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 上刊登的临 2015-003 号公告，

以及 2016 年 3 月 26 日公司在《上海证券报》、

《中国证券报》和上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 上刊登的临 2016-008 号公告。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 关联债权债务往来

1、公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

向关联方提供资 关联方向上市公司

金 提供资金

关联方 关联关系

期初 发生 期末 期初 期末

发生额

余额 额 余额 余额 余额

北京公共交通控股（集团）有 母公司 115,395,017.43 -27,029,382.63 88,365,634.80

限公司

北京公交新风科技服务公司 母公司的全 4,364,137.62 - 4,364,137.62

资子公司

北京八方达客运有限责任公司 母公司的全 900,800.00 -51,200.00 849,600.00

资子公司

北京北旅时代商务旅游投资有 母公司的全 - 2,028,301.90 2,028,301.90

限公司 资子公司

合计 120,659,955.05 -25,052,280.73 95,607,674.32

关联债权债务形成原因 由于公司的行业特点形成

关联债权债务对公司的影响 不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 4,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 2.11

担保情况说明 根据本公司之孙公司雷克萨斯与丰田汽车金融（中国）有

限公司（以下简称"丰田金融"）签订的《经销商融资协议》、

本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司

（以下简称"海依捷公司"）与丰田金融签订的《保证与赔

偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为雷

克萨斯从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海

依捷公司对上述融资提供保证担保，担保金额4000万元人

民币，担保期限从2010年10月8日至经销商协议到期或终

止后5年止。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

（1）期末银行理财产品情况：

单位:万元 币种:人民币

委托 实际 是否 是

委托理 报酬 实际 是否

委托理财产品 委托理 理财 收回 经过 否

受托人 财起始 确定 获得 关联

类型 财金额 终止 本金 法定 涉

日期 方式 收益 交易

日期 金额 程序 诉

江苏银行股份有 江苏银行聚宝 20,000 2015.11 2016. 到期 0 0 是 否 否

限公司北京亦庄 财富M6第1543 .4 5.4 还本

支行 期 付息

江苏银行股份有 江苏银行聚宝 20,000 2015.12 2016. 到期 0 0 是 否 否

限公司北京亦庄 财富2015稳健 .18 9.22 还本

支行 51号 付息

江苏银行股份有 江苏银行聚宝 10,000 2015.12 2016. 到期 0 0 是 否 否

限公司北京亦庄 财富2015稳健 .18 11.17 还本

支行 52号 付息

合计 / 50,000 / / / 0 0 / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明 经公司第六次董事会第六次会议审

议通过，在确保日常生产经营和资

金安全的前提下，使用额度不超过

50,000 万元的自有资金购买银行

理财产品，在额度范围内授权管理

层具体办理相关事项。

截至报告期末，公司银行理财产品

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2015 年年度报告

余额为50,000万元，预期收益为

1,726.90万元。

（2）已到期银行理财产品情况：

单位：万元 币种：人民币

受托人 委托理财产品类 委托 委托理 委托理财 报酬确 实际收 实际获 是否 是否 是

型 理财金 财起始 终止日期 定方式 回本金 得收益 经过 关联 否

额 日期 金额 法定 交易 涉

程序 诉

江苏银行股份 江苏银行聚宝财

2015.7 2015.11. 到期还

有限公司北京 富 2015 稳健 16 30,000 30,000 470.38 是 否 否

.30 4 本付息

亦庄支行 号

江苏银行股份

苏 银 京 结 构 2015.1 2015.12. 到期还

有限公司北京 30,000 30,000 89.52 是 否 否

【2015】086 号 1.12 22 本付息

亦庄支行

2015 年 对 公 结

中国光大银行 2015.8 2015.11. 到期还

构性存款统发第 5,000 5,000 41.33 是 否 否

北京西城支行 .14 14 本付息

五十七期产品 3

2015 年 对 公 结

中国光大银行 2015.8 2015.11. 到期还

构性存款定制第 5,000 5,000 41.25 是 否 否

北京西城支行 .31 30 本付息

八期产品 92

2015 年 对 公 结

中国光大银行 2015.1 2015.12. 到期还

构性存款统发第 6,000 6,000 39.00 是 否 否

北京西城支行 0.9 21 本付息

七十五期产品 3

合计 / 76,000 / / / 76,000 681.48 / / /

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

本报告期，公司继续在不断提升经营业绩和行业影响力的同时，勇于承担社会责任，积极投身社

会公益领域，将履行社会责任落到实处，为促进社会和经济的发展做出新的贡献。《社会责任报

告》全文将刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

发行价格

股票及其衍生 获准上市交 交易终止

发行日期 （或利 发行数量 上市日期

证券的种类 易数量 日期

率）

公司债类

公开发行 2015 年 7 4.4% 700,000,000 2015 年 8 700,000,000

公司债券 月 14 日 月 20 日

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 20,620

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 20,462

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 比例 股东

期末持股数量 售条件股 股份

（全称） 减 (%) 数量 性质

份数量 状态

北京公共交通控股(集团)有限 0 221,760,000 55 国有

无

公司 法人

全国社保基金六零四组合 201,300 5,434,300 1.35 未知 未知

东方证券股份有限公司 5,000,099 5,000,099 1.24 未知 未知

国泰君安证券股份有限公司 4,603,300 4,603,300 1.14 未知 未知

东北证券股份有限公司 4,523,539 4,523,539 1.12 未知 未知

中国农业银行股份有限公司－ 3,789,037 3,789,037 0.94 未知

新华行业轮换灵活配置混合型 未知

证券投资基金

翁如山 3,593,700 3,593,700 0.89 未知 未知

中国建设银行股份有限公司－ 2,557,363 2,557,363 0.63 未知

农银汇理医疗保健主题股票型 未知

证券投资基金

翁仁源 2,132,090 2,132,090 0.53 未知 未知

陈川 1,727,740 1,727,740 0.43 未知 未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件 股份种类及数量

股东名称

流通股的数量 种类 数量

北京公共交通控股(集团)有限公司 221,760,000 人民币普通股 221,760,000

全国社保基金六零四组合 5,434,300 人民币普通股 5,434,300

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2015 年年度报告

东方证券股份有限公司 5,000,099 人民币普通股 5,000,099

国泰君安证券股份有限公司 4,603,300 人民币普通股 4,603,300

东北证券股份有限公司 4,523,539 人民币普通股 4,523,539

中国农业银行股份有限公司－新华行业轮换灵活配置混合 3,789,037 3,789,037

人民币普通股

型证券投资基金

翁如山 3,593,700 人民币普通股 3,593,700

中国建设银行股份有限公司－农银汇理医疗保健主题股票 2,557,363 2,557,363

人民币普通股

型证券投资基金

翁仁源 2,132,090 人民币普通股 2,132,090

陈川 1,727,740 人民币普通股 1,727,740

上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控

股（集团）有限公司与其他流通股股东不存在关

联关系。未知其他股东是否有关联关系。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 北京公共交通控股（集团）有限公司

单位负责人或法定代表人 晏明

成立日期 1980 年 7 月 1 日

主要经营业务 公司属交通运输行业，经营范围主要包括：汽车客运、客车

修理、接受委托从事物业管理（含出租房屋）。

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 北京市国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人 本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司上级主

管单位为北京市国有资产监督管理委员会

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

情况说明 报告期内，公司不存在其他持股在百分之十以上的法人股东。

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2015 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

年度内 报告期内从 是否在

年初 年末 增减

职务 性 年 任期起始 任期终止 股份增 公司获得的 公司关

姓名 持股 持股 变动

(注) 别 龄 日期 日期 减变动 税前报酬总 联方获

数 数 原因

量 额（万元） 取报酬

王春杰 董事长 男 50 2014 年 6 2017 年 6 是

月 25 日 月 25 日

石曙光 副董事 男 57 2014 年 6 2017 年 6 是

长 月 25 日 月 25 日

董杰 董事 男 57 2014 年 6 2017 年 6 是

月 25 日 月 25 日

景长华 董事 男 56 2014 年 6 2017 年 6 是

月 25 日 月 25 日

马京明 董事、 男 52 2014 年 6 2017 年 6 63.42 否

总经理 月 25 日 月 25 日

黄志远 董事、 男 52 2014 年 6 2017 年 6 63.42 否

党委书 月 25 日 月 25 日

记

赵子忠 独立董 男 43 2014 年 6 2017 年 6 8.00 否

事 月 25 日 月 25 日

刘硕 独立董 男 32 2014 年 6 2017 年 6 8.00 否

事 月 25 日 月 25 日

刘俊勇 独立董 男 45 2014 年 6 2017 年 6 8.00 否

事 月 25 日 月 25 日

王玉良 监事会 男 53 2014 年 6 2017 年 6 39.50 否

主席 月 25 日 月 25 日

张亚光 监事 男 57 2014 年 6 2017 年 6 是

月 25 日 月 25 日

邓俭 监事 男 58 2014 年 6 2017 年 6 是

月 25 日 月 25 日

宋敏 副总经 男 51 2014 年 6 2017 年 6 38.90 否

理 月 25 日 月 25 日

刘宝兴 副总经 男 53 2014 年 6 2017 年 6 38.89 否

理 月 25 日 月 25 日

戴琳 副总经 女 45 2014 年 6 2017 年 6 39.19 否

理 月 25 日 月 25 日

石春国 财务总 男 50 2014 年 6 2017 年 6 40.10 否

监 月 25 日 月 25 日

王婕 董事会 女 37 2014 年 6 2017 年 6 40.10 否

秘书 月 25 日 月 25 日

合计 / / / / / / 387.52 /

姓名 主要工作经历

王春杰 曾任共青团北京市委副书记，中共北京市石景山区委常委，区人民政府党组副书记、副区

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2015 年年度报告

长，北京公共交通控股（集团）有限公司党委副书记、副董事长、副总经理；现任北京公

共交通控股（集团）有限公司总经理、副董事长、党委副书记。

石曙光 曾任北京八方达客运有限责任公司副董事长、总经理；现任北京公共交通控股(集团)有限

公司副总经理，北京巴士传媒股份有限公司副董事长。

董杰 曾任北京公共交通控股(集团)有限公司董事会秘书、财务处处长；现任北京公共交通控股

（集团）有限公司财务总监，北京巴士传媒股份有限公司董事。

景长华 曾任北京八方达客运有限责任公司总经理、党委副书记、副董事长，北京公共交通控股（集

团）有限公司总经理助理、副总经理，北京公交巴士旅游客运有限公司董事长；现任北京

巴士传媒股份有限公司董事。

马京明 曾任北京巴士传媒股份有限公司财务总监、副总经理；现任北京巴士传媒股份有限公司总

经理、董事。

黄志远 曾任北京公交广告有限责任公司总经理、党支部副书记，北京巴士传媒股份有限公司副总

经理，北京巴士传媒股份有限公司广告分公司经理；现任北京巴士传媒股份有限公司党委

书记、董事。

赵子忠 现任中国传媒大学新媒体研究院院长，博士生导师，北京中传电广有限责任公司董事长，

深圳市佳创视讯技术股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

刘硕 现任北京市通商律师事务所合伙人，北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

刘俊勇 现任中央财经大学会计学院副院长、中国管理会计研究与发展中心执行主任、教授、博士

生导师，北京博晖创新光电技术股份有限公司独立董事、瑞泰科技股份有限公司独立董事、

北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

王玉良 曾任北京巴士传媒股份有限公司广告分公司行政总监兼综合办公室主任、党支部副书记、

常务副经理、销售总监兼工会主席；现任北京巴士传媒股份有限公司纪委书记、党委副书

记、工会主席、监事会主席。

张亚光 曾任北京公共交通控股（集团）有限公司工会副主席，北京公共交通控股（集团）有限公

司客三分公司党委副书记、北京公共交通控股（集团）有限公司审计部副部长、部长；现

任北京公共交通控股（集团）有限公司审计中心主任、北京巴士传媒股份有限公司监事。

邓俭 曾任北京公共交通控股（集团）有限公司保修分公司资产部部长、北京公共交通控股（集

团）有限公司投资管理部副部长；现任北京公共交通控股（集团）有限公司法律事务部副

部长。

宋敏 曾任北京天翔国际旅行社经理；现任北京巴士汽车租赁有限责任公司总经理，北京巴士传

媒股份有限公司副总经理；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

刘宝兴 曾任北京公交广告有限责任公司客户四部经理，北京巴士传媒股份有限公司广告分公司运

营总监，现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

戴琳 曾任北京隆源工贸有限责任公司财务部经理，北京北巴传媒投资有限公司财务总监；现任

北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

石春国 曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理；现任北京巴士传媒股份有限公司财务总监。

王婕 曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部副经理、证券事务代表；现任北京巴士传媒股份有

限公司董事会秘书、董事会办公室主任。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位担任

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

王春杰 北京公共交通控股（集 总 经 理 、 副董 事 2012 年 11 月 至今

团）有限公司 长、党委副书记 28 日

石曙光 北京公共交通控股（集 副总经理 2007 年 7 月 2 至今

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2015 年年度报告

团）有限公司 日

董 杰 北京公共交通控股（集 财务总监 2007 年 10 月 至今

团）有限公司 12 日

张亚光 北京公共交通控股（集 审计中心主任 2011 年 7 月 13 至今

团）有限公司 日

邓俭 北京公共交通控股（集 投 资 管 理 部副 部 2006 年 6 月 30 2015 年 12 月

团）有限公司 长 日 15 日

邓俭 北京公共交通控股（集 法 律 事 务 部副 部 2015 年 12 月 至今

团）有限公司 长 15 日

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员 在其他单位

其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

姓名 担任的职务

马京明 北京北巴传媒投资有限公司 董事长 2010 年 3 月 31 日 至今

马京明 北京公交广告有限责任公司 董事长 2010 年 11 月 4 日 至今

马京明 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 董事 2010 年 10 月 29 日 至今

马京明 北京世巴传媒有限公司 副董事长 2014 年 4 月 17 日 至今

黄志远 北京市公交汽车驾驶学校有限公司 董事长 2015 年 8 月 17 日 至今

宋敏 北京隆源工贸有限责任公司 董事长 2014 年 8 月 26 日 至今

宋敏 北京市公交汽车驾驶学校有限公司 董事 2014 年 12 月 5 日 至今

宋敏 北京巴士汽车租赁有限责任公司 董事 2011 年 11 月 24 日 至今

石春国 北京巴士汽车租赁有限责任公司 董事长 2011 年 4 月 2 日 至今

石春国 北京北巴传媒投资有限公司 总经理、董事 2010 年 3 月 31 日 至今

石春国 北京公交广告有限责任公司 董事 2013 年 11 月 1 日 至今

石春国 北京世巴传媒有限公司 董事 2014 年 4 月 17 日 至今

戴琳 北京北巴传媒投资有限公司 董事 2010 年 3 月 31 日 至今

刘宝兴 北京公交广告有限责任公司 董事 2010 年 11 月 4 日 至今

刘宝兴 北京世巴传媒有限公司 总经理、董事 2014 年 4 月 17 日 至今

王婕 北京北巴传媒投资有限公司 董事 2010 年 3 月 31 日 至今

王婕 北京世巴传媒有限公司 董事 2014 年 4 月 17 日 至今

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 经公司 2013 年年度股东大会审议通过，公司第六届董事会独立董事津

员报酬的决策程序 贴标准均为 8 万元人民币/年/人。公司高级管理人员兼任董事职务的

内部董事不以董事职务在公司领取薪酬；公司其他外部董事未在公司

领取薪酬；公司监事不以其担任的监事职务在公司领取薪酬；公司高

级管理人员的薪酬经董事会薪酬与考核委员会考评后，报董事会审议

确定。

董事、监事、高级管理人 公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核管理委员会依据其在年

员报酬确定依据 内的经营业绩，根据公司《工资管理制度》、《高级管理人员薪酬及

绩效考核管理制度》和《管理人员薪酬激励方案（试行）》进行综合

考评后确定。

董事、监事和高级管理人 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的实际支付情况按上述

员报酬的实际支付情况 原则执行。本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司

领取的应付报酬金额 387.52 万元。

报告期末全体董事、监事 本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的

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2015 年年度报告

和 高 级 管 理 人 员 实 际获 报酬金额为 387.52 万元。

得的报酬合计

四、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 207

主要子公司在职员工的数量 2,361

在职员工的数量合计 2,568

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 329

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,219

销售人员 272

技术人员 0

财务人员 101

行政人员 417

服务人员 559

合计 2,568

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 24

本科 510

专科 757

中专 314

高中/技校 724

初中 239

合计 2,568

(二) 薪酬政策

为进一步健全和完善薪酬激励与约束机制，报告期内公司制定并实行了《管理人员薪酬激励方案》，

使各级管理人员薪酬收入与企业经营业绩紧密挂钩，与年度考核评价结果相联系。薪酬激励方案

包括基本薪酬、绩效薪酬和任期薪酬三部分。基本薪酬根据各岗位的劳动要素，结合管理层级、

岗位责任和对上岗人员素质、工作能力的要求及市场价位、企业效益状况确定。绩效薪酬与企业

经营业绩、岗位履职情况紧密挂钩，将员工所得与公司整体效益紧密联系，任期薪酬引导企业负

责人更加重视企业长远发展，防止经营管理中的短期行为，促进企业健康持续发展。

(三) 培训计划

围绕公司生产经营，坚持“优秀人才优先培养、重点人才重点培养、紧缺人才抓紧培养”和“培

养与使用相结合”的原则，加强能力建设，提升专业素养，着眼当期需求和长远发展的综合考量，

针对各专业、各工种的差别需求特点进行开发设计，着力培养各专业适用人才，使公司人才队伍

数量稳步增长，结构更加合理。

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2015 年年度报告

第八节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

1、公司治理的基本情况：

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交

易所等监管机构有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、形成了以股东大会、董事会、监

事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。

（1）关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，使股

东了解公司的运作情况；按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。

（2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举产生董

事。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设审计委

员会、提名委员会、薪酬委员会和战略委员会。

（3）关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举产生监

事和组建监事会。公司现有 3 名监事，其中职工代表监事 1 名。监事会能够按照《公司章程》和

《监事会议事规则》的有关规定开展工作。

（4）关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独立，

公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。

（5）关于绩效评价与激励约束机制：报告期内，公司制定并实施了《北京巴士传媒股份有限公

司管理人员薪酬激励方案》，董事会薪酬与考核委员会结合 2015 年工作目标对高级管理人员进行

综合考核评价并确定年度薪酬。

（6）关于内部控制：本报告期，公司不断加强内控体系建设工作，梳理工作流程，完善相关制

度，并结合实际经营情况使之有效地执行。

（7）关于内部审计：公司审计部作为内部控制制度的监督与检查机构，严格执行公司《内部审

计制度》，对公司及控股子公司的内控制度、经济效益、财务收支等事项进行审计监督；充分发

挥内部审计的作用，提高企业管理水平和经营效益，保证企业的规范运作。

（8）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询；公司

制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等相

关制度，严格遵守中国证监会和上海证券交易所有关信息披露的法律法规的规定，真实、准确、

完整地履行信息披露义务，维护了公司和投资者的合法权益。

2、内幕知情人登记管理工作：

根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(证监会公

告[2011]30 号)的有关规定，公司制定了《北京巴士传媒股份有限公司内幕信息及知情人管理制

度》。报告期内，内幕信息知情人能够按照上述制度的要求，严格执行有关规定，认真做好内幕

信息知情人的登记、备案工作，强调内幕信息的保密，保证信息披露的公平。截至目前为止，没

有发生任何泄密违规事件。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理符合《公司法》和中国证监会的相关规定和要求，不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

询索引

2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 29 日 北京巴士传媒股份有限公 2015 年 4 月 30 日

司 2014 年年度股东大会

股东大会情况说明

2014 年年度股东大会审议通过了如下议案;1、北京巴士传媒股份有限公司 2014 年度报告及摘要》；

2、《北京巴士传媒股份有限公司 2014 年度董事会工作报告》； 3、《北京巴士传媒股份有限公

司 2014 年度监事会工作报告》； 4、《北京巴士传媒股份有限公司 2014 年度财务决算报告》； 5、

《北京巴士传媒股份有限公司 2014 年度财务预算报告》； 6、《北京巴士传媒股份有限公司 2014

年度利润分配预案》； 7、《北京巴士传媒股份有限公司 2014 年度独立董事述职报告》； 8、《关

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于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年度审计机构的议案》； 9、《关于北

京巴士传媒股份有限公司符合发行公司债条件的议案》； 10、《关于北京巴士传媒股份有限公司

公开发行公司债券方案的议案》； 11、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行公司债

券方案的议案》； 12、《关于修订公司章程的议案》； 13、《关于修订股东大会议事规则的议

案》。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

王春杰 否 5 2 3 0 0 否 0

石曙光 否 5 2 3 0 0 否 0

董杰 否 5 2 3 0 0 否 1

景长华 否 5 2 3 0 0 否 1

马京明 否 5 2 3 0 0 否 1

黄志远 否 5 2 3 0 0 否 1

刘俊勇 是 5 2 3 0 0 否 1

赵子忠 是 5 2 3 0 0 否 1

刘硕 是 5 2 3 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 5

其中：现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 0

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬和考核委员会四个专门委员会，

依照法律、法规以及《公司章程》、各专门委员会工作规则等相关规定开展工作，恪尽职守、切

实履行董事会赋予的职责和权限，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。

1．董事会下设审计委员会履职情况及发表意见情况

报告期内，董事会审计委员会按照《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工

作规程》的有关要求，认真履行职责，对2014年年度报告及2015年各期定期报告勤勉尽责的审议

和讨论，并出具意见为董事会决策提供重要参考。

本次年度报告编制期间，审计委员会继续按照《工作细则》与《工作规程》的要求，就公司年度

审计有关事项、安排与公司管理层、年报编制人员及年审会计师事务所做出讨论与沟通，确定年

报审计工作安排；并在年报编制和审计过程中，督促公司与会计师按照编报准则、审计准则等规

范、规定履行职责；按时召开审计委员会会议，并对财务会计报告、审计工作总结、公司内控自

我评价报告等事项进行了审议，同意将该等议案提交公司董事会审议。

2．董事会下设薪酬与考核委员会履职情况及发表意见情况

报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》履行职责，

并根据《公司高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》及其他工作制度规定，结合公司年度工作

计划和经营管理目标，对公司高级管理人员的履职情况进行综合考评，确定高级管理人员的年度

报酬；并同意按照公司薪酬制度的有关规定，对高级管理人员进行薪酬发放。

报告期内，薪酬与考核委员会审议并通过了北京巴士传媒股份有限公司管理人员薪酬激励方案，

进一步完善了公司经营者和管理人员的绩效考核工作，促进公司经营战略目标的实现。

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2015 年，董事会下设各专门委员会充分履职，为董事会的常规良性运作提供了有效的支撑，在报

告期履行职责时对公司发生或讨论事项未提出异议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，监事会遵照《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职能，依据《监事会议事规

则》履行监督职责。报告期公司监事会未发现公司存在风险的情况。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司具备独立的业务生产能力与自主经营能力，公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、

财务等方面均能保证独立性。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司严格按照《北京巴士传媒股份有限公司高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、

《北京巴士传媒股份有限公司管理人员薪酬激励方案（试行）》及其他工资制度的有关规定，并

结合年度工作计划和各项绩效考核指标实际完成情况，对高级管理人员进行综合考核，并经公司

第六届董事会薪酬与考核委员会审定后，出具意见并向董事会汇报，形成最终考评结果。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

《内部控制评价报告》全文将刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。

九、内部控制审计报告的相关情况说明

本报告期，我公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制的

有效性进行了审计，出具了致同审字（2016）第 110ZA0982 号《内部控制审计报告》。该事务所

认为，北巴传媒公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大

方面保持了有效的财务报告内部控制。

《内部控制审计报告》全文将刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。

是否披露内部控制审计报告：是

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2015 年年度报告

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所

北京巴士传 15 北巴债 122398 2015 年 7 2020 年 7 700,000,000 4.4% 按年付息，到 上 海 证 券

媒股份有限 月 14 日 月 14 日 期一次还本； 交易所

公 司 2015 利息每年支付

年公司债券 一次，最后一

期利息随本金

一起支付。

公司债券其他情况的说明

2015 年 7 月 15 日，公司完成 7 亿元公司债券的发行工作。本次债券的期限为 5 年，附第 3 年末

公司上调票面利率选择权及投资者回售选择权。若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑

付日为 2018 年 7 月 14 日。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 中信建投证券股份有限公司

办公地址 上海浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 2203 室

债券受托管理人

联系人 朱明强、孔磊、盛成

联系电话 021-68801565

名称 联合信用评级有限公司

资信评级机构 办公地址 天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓

508

三、公司债券募集资金使用情况

公司“15 北巴债”面向合格投资者公开发行公司债券，募集资金总额为 7 亿元，已按照募集说明

书上列明的用途，用于补充公司营运资金。

四、公司债券资信评级机构情况

根据监管部门和联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）对跟踪评级的有关要求，联合

评级将在债券存续期内，每年对公司 2015 年公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续

期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。

联合评级将密切关注重公司的经营管理状况及相关信息，如发现公司或本次债券相关要素出现重

大变化，或发现其存在或出现可能对信用等级产生较大影响的重大事件时，联合评级将落实有关

情况并及时评估其对信用等级产生的影响，据以确认或调整本次债券的信用等级。

跟踪评级报告将同时在评级机构（www.unitedratings.com.cn）和交易所网站（www.sse.com.cn）

予以公告，且交易所网站公告披露时间不晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时

间。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

公司控股股东北京公共交通控股(集团)有限公司为公司 2015 年公司债券债券提供无条件、不可撤

销的连带责任保证担保，担保范围包括公司 2015 年公司债券本金及其利息、违约金、损害赔偿金、

实现债权的费用及其他支付的费用。

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2015 年年度报告

公司主营业务的盈利是公司偿债资金的主要来源。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现

金流入对公司债券的偿付提供了有利的保障。

六、公司债券持有人会议召开情况

公司发行的公司债券“15 北巴债”报告期内未召开公司债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

“15 北巴债”的债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司。报告期内，中信建投证券股份有

限公司严格按照《债券受托管理协议》约定履行受托管理人职责。中信建投证券股份有限公司将

于 2015 年 6 月 30 日前在上海证券交易所网站披露“15 北巴债”的 2015 年度受托管理人报告，

债券持有人有权随时查阅已披露受托管理人报告。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

本期比上年

主要指标 2015 年 2014 年 变动原因

同期增减（%）

息税折旧摊 373,319,328.20 406,389,639.12 -8.14%

销前利润

投资活动产 -724,446,749.99 -317,676,548.42 -128.05% 主要由于母公司本年度投资理财产品，投

生的现金流 资活动现金流出较上年增加所致

量净额

筹资活动产 569,520,769.98 -114,296,649.59 598.28% 主要由于本期发行债券，筹资活动现金流

生的现金流 入较上年增加较大所致

量净额

期末现金及 907,406,764.49 787,648,240.14 15.20%

现金等价物

余额

流动比率 2.88 2.15 33.95% 主要由于本期发行债券，货币资金增加，

流动资产较上年增加所致

速动比率 2.54 1.78 42.70% 主要由于本期发行债券，货币资金增加，

速动资产较上年增加所致

资产负债率 45.15% 31.75% 42.20% 主要由于本期发行债券，债券本金及计提

应付利息较大，负债总额较上年增加所致

EBITDA 全 23.92% 48.35% -50.53% 主要由于本期负债总额较上年增加所致

部债务比

利息保障倍 11.90 19.25 -38.18% 主要由于本期财务费用中计提的利息支

数 出较上年增加所致

现金利息保 231.98 109.54 111.78% 主要由于本期实际现金支付的利息支出

障倍数 较上年减少所致

EBITDA 利 16.73 40.52 -58.71% 主要由于本期财务费用中计提的利息支

息保障倍数 出较上年增加所致

贷款偿还率 94.98% 94.25% 0.77%

利息偿付率 10.23 26.88 -61.94% 主要由于本期财务费用中计提的利息支

出较上年增加所致

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2015 年年度报告

九、报告期末公司资产情况

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司以下资产的所有权或使用权受到限制：

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 205,969,232.38 [注 1]

存货 107,868,819.22 [注 2]

合计 313,838,051.60 --

[注 1]：期末本集团缴存的银行承兑汇票保证金 204,963,807.53 元及经销商整车结算保证金

1,005,424.85 元使用受限。

[注 2]：根据本公司子公司之子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司（以下简称“雷

克萨斯”）与丰田汽车金融（中国）有限公司签订的《经销商融资协议》，雷克萨斯为担保该协

议项下的付款义务，期末用于抵押的库存商品余额为 6,360,324.78 元。

根据本公司子公司之子公司北京元之沃汽车服务有限公司（以下简称“元之沃”）与中信银行股

份有限公司重庆分行签订的《银行承兑汇票承兑额度协议》，元之沃为担保该协议项下的付款业

务，期末用于抵押的库存商品余额为 35,357,228.89 元。

根据本公司子公司之子公司北京海文捷汽车销售服务有限公司（以下简称“海文捷”)与中信银行

股份有限公司总行营业部签订的《银行承兑汇票额度协议（敞口额度）》，海文捷为担保该协议

项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为 8,055,724.75 元。

根据本公司子公司之子公司北京海之沃汽车服务有限公司（以下简称“海之沃”）与中信银行股

份有限公司重庆分行签订的《银行承兑汇票承兑额度协议》，海之沃为担保该协议项下的付款业

务，期末用于抵押的库存商品余额为 53,195,308.37 元。

根据本公司子公司之子公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简称“临汾海之沃”）与平安银

行股份有限公司上海分行签订的《综合授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银

行承兑汇票。临汾海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

4,900,232.43 元。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况

授信额度

金融机构名称 贷款单位 报告期内贷款金额 报告期内偿还金额

（万元）

丰田汽车金融（中国）有限公司 雷克萨斯 4,000.00 290,701,579.98 295,165,399.98

中信银行股份有限公司重庆分行 元之沃 5,500.00 260,747,033.29 252,717,850.07

一汽汽车金融有限公司 丰田 1,500.00 68,613,371.19 68,613,371.19

中信银行股份有限公司总行营业部 海文捷 2,500.00 170,000,000.00 156,000,000.00

中信银行股份有限公司重庆分行 海之沃 11,200.00 578,079,022.97 655,620,790.65

平安银行股份有限公司上海分行 临汾海之沃 4,000.00 16,528,268.99 7,331,405.00

合计 -- 28,700.00 1,384,669,276.42 1,435,448,816.89

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2015 年年度报告

注：报告期内贷款金额及偿还金额为全年累计数。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，未有损害债券投

资者利益的情况。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

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2015 年年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

致同审字（2016）第 110ZA2791 号

北京巴士传媒股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京巴士传媒股份有限公司（以下简称北巴传媒公司）财务报表，包括

2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现

金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是北巴传媒公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计

师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职

业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程

序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在

进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的

审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，北巴传媒公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了北巴传媒公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营

成果和合并及公司现金流量。

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2015 年年度报告

致同会计师事务所 中国注册会计师 王涛

（特殊普通合伙）

中国注册会计师 周玉薇

中国北京 二Ｏ一六年三月二十五日

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 北京巴士传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 1,113,375,996.87 930,975,986.08

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、2 1,700,000.00

应收账款 七、3 200,207,059.34 193,156,657.96

预付款项 七、4 103,351,480.13 124,617,566.12

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、5 20,567,194.16 17,294,657.93

买入返售金融资产

存货 七、6 259,468,713.94 266,714,735.32

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、7 517,468,863.50 11,733,160.62

流动资产合计 2,216,139,307.94 1,544,492,764.03

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 七、8 396,222,368.12 149,040,948.12

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、9 177,528,580.99 209,468,005.18

投资性房地产

固定资产 七、10 477,375,611.44 501,294,346.82

在建工程 七、11 4,271,594.89 493,750.00

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2015 年年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、12 137,333,294.31 201,391,041.06

开发支出

商誉

长期待摊费用 七、13 42,603,263.47 35,257,460.05

递延所得税资产 七、14 5,112,520.32 5,541,168.84

其他非流动资产

非流动资产合计 1,240,447,233.54 1,102,486,720.07

资产总计 3,456,586,541.48 2,646,979,484.10

流动负债：

短期借款 七、15 19,210,450.00 23,674,270.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、16 325,356,755.84 259,676,522.84

应付账款 七、17 23,903,008.18 48,024,000.71

预收款项 七、18 160,738,513.18 173,678,715.48

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、19 5,550,271.29 945,135.74

应交税费 七、20 24,584,858.52 26,256,479.93

应付利息 七、21 14,390,164.71

应付股利 七、22 319,317.34

其他应付款 七、23 169,527,106.68 160,616,490.03

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、24 26,606,483.27 26,606,483.27

其他流动负债

流动负债合计 769,867,611.67 719,797,415.34

非流动负债：

长期借款

应付债券 七、25 693,596,468.58

其中：优先股

永续债

长期应付款 七、26 26,606,483.26 53,212,966.53

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七、27 33,636,297.67 42,270,308.25

37 / 110

2015 年年度报告

递延所得税负债 七、14 37,031,985.00 25,236,630.00

其他非流动负债

非流动负债合计 790,871,234.51 120,719,904.78

负债合计 1,560,738,846.18 840,517,320.12

所有者权益

股本 七、28 403,200,000.00 403,200,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、29 647,006,334.86 647,006,334.86

减：库存股

其他综合收益 七、30 111,095,955.00 75,709,890.00

专项储备

盈余公积 七、31 139,873,817.30 131,405,219.54

一般风险准备

未分配利润 七、32 458,700,246.01 433,935,409.88

归属于母公司所有者权益合计 1,759,876,353.17 1,691,256,854.28

少数股东权益 135,971,342.13 115,205,309.70

所有者权益合计 1,895,847,695.30 1,806,462,163.98

负债和所有者权益总计 3,456,586,541.48 2,646,979,484.10

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:北京巴士传媒股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 525,429,955.83 479,654,639.66

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十六、1 91,624,908.74 100,698,891.83

预付款项 7,609,596.80 3,447,016.69

应收利息

应收股利 3,093,477.77

其他应收款 十六、2 118,064,132.07 130,203,642.94

存货 6,920,953.67 4,727,952.79

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 500,000,000.00

流动资产合计 1,249,649,547.11 721,825,621.68

非流动资产：

可供出售金融资产 396,222,368.12 149,040,948.12

持有至到期投资

长期应收款

38 / 110

2015 年年度报告

长期股权投资 十六、3 488,188,942.32 520,128,366.51

投资性房地产

固定资产 9,787,495.43 10,990,690.20

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 130,800,000.00 196,200,000.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 11,888,918.27 3,976,180.93

递延所得税资产 1,695,150.92 1,836,495.81

其他非流动资产

非流动资产合计 1,038,582,875.06 882,172,681.57

资产总计 2,288,232,422.17 1,603,998,303.25

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项 12,601,200.41 17,135,621.88

应付职工薪酬 907,257.26

应交税费 6,758,432.08 12,425,036.95

应付利息 14,390,164.71

应付股利

其他应付款 94,218,209.17 101,041,868.78

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 26,606,483.27 26,606,483.27

其他流动负债

流动负债合计 155,481,746.90 157,209,010.88

非流动负债：

长期借款

应付债券 693,596,468.58

其中：优先股

永续债

长期应付款 26,606,483.26 53,212,966.53

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 37,031,985.00 25,236,630.00

其他非流动负债

非流动负债合计 757,234,936.84 78,449,596.53

负债合计 912,716,683.74 235,658,607.41

所有者权益：

39 / 110

2015 年年度报告

股本 403,200,000.00 403,200,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 643,349,533.11 643,349,533.11

减：库存股

其他综合收益 111,095,955.00 75,709,890.00

专项储备

盈余公积 139,873,817.30 131,405,219.54

未分配利润 77,996,433.02 114,675,053.19

所有者权益合计 1,375,515,738.43 1,368,339,695.84

负债和所有者权益总计 2,288,232,422.17 1,603,998,303.25

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,010,598,887.86 3,000,419,137.39

其中：营业收入 七、33 3,010,598,887.86 3,000,419,137.39

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,760,498,403.28 2,732,892,405.87

其中：营业成本 七、33 2,235,583,017.18 2,248,969,013.49

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、34 44,099,903.84 42,538,951.29

销售费用 七、35 215,421,550.21 201,841,529.30

管理费用 七、36 242,651,404.63 224,123,435.58

财务费用 七、37 19,886,248.97 14,248,842.35

资产减值损失 七、38 2,856,278.45 1,170,633.86

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、39 -21,796,218.07 1,983,321.87

其中：对联营企业和合营企业的投资 -31,939,424.19 -766,275.48

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 228,304,266.51 269,510,053.39

加：营业外收入 七、40 8,891,987.67 2,909,475.22

其中：非流动资产处置利得 3,174,343.32 818,665.19

40 / 110

2015 年年度报告

减：营业外支出 七、41 1,737,680.62 918,027.13

其中：非流动资产处置损失 880,432.57 871,259.10

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 235,458,573.56 271,501,501.48

减：所得税费用 七、42 70,535,405.65 71,504,792.29

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 164,923,167.91 199,996,709.19

归属于母公司所有者的净利润 146,129,433.89 188,580,435.33

少数股东损益 18,793,734.02 11,416,273.86

六、其他综合收益的税后净额 35,386,065.00 40,572,090.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税 35,386,065.00 40,572,090.00

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 35,386,065.00 40,572,090.00

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 35,386,065.00 40,572,090.00

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 200,309,232.91 240,568,799.19

归属于母公司所有者的综合收益总额 181,515,498.89 229,152,525.33

归属于少数股东的综合收益总额 18,793,734.02 11,416,273.86

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.36 0.47

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十六、4 372,455,882.25 376,254,991.50

减：营业成本 十六、4 85,131,226.15 78,014,247.97

营业税金及附加 14,056,798.56 14,257,654.10

销售费用 108,408,583.08 109,976,057.76

管理费用 72,982,938.66 67,543,808.74

财务费用 6,798,412.75 -4,324,403.20

41 / 110

2015 年年度报告

资产减值损失 -565,379.56 1,007,065.36

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 21,853,722.39 43,840,997.18

其中：对联营企业和合营企业的投资 -31,939,424.19 -766,275.48

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,497,025.00 153,621,557.95

加：营业外收入 901,302.42 6,891.22

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 6,019.70

其中：非流动资产处置损失 6,019.70

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,398,327.42 153,622,429.47

减：所得税费用 23,712,349.83 27,945,147.02

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,685,977.59 125,677,282.45

五、其他综合收益的税后净额 35,386,065.00 40,572,090.00

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 35,386,065.00 40,572,090.00

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 35,386,065.00 40,572,090.00

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 120,072,042.59 166,249,372.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,342,692,504.80 3,424,604,082.23

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

42 / 110

2015 年年度报告

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七、43(1) 16,694,953.75 10,163,101.93

经营活动现金流入小计 3,359,387,458.55 3,434,767,184.16

购买商品、接受劳务支付的现金 2,421,336,230.03 2,449,535,087.68

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 364,234,671.24 325,218,796.99

支付的各项税费 165,191,495.29 160,839,639.51

支付其他与经营活动有关的现金 七、43(2) 133,940,557.63 129,737,365.72

经营活动现金流出小计 3,084,702,954.19 3,065,330,889.90

经营活动产生的现金流量净额 274,684,504.36 369,436,294.26

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 3,328,370.50 2,749,597.35

处置固定资产、无形资产和其他长 13,364,176.21 6,331,764.39

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、43(3) 19,900,750.77 8,871,534.13

投资活动现金流入小计 36,593,297.48 17,952,895.87

购建固定资产、无形资产和其他长 61,040,047.47 135,629,444.29

期资产支付的现金

投资支付的现金 200,000,000.00 200,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、43(4) 500,000,000.00

投资活动现金流出小计 761,040,047.47 335,629,444.29

投资活动产生的现金流量净额 -724,446,749.99 -317,676,548.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 9,175,000.00 24,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 9,175,000.00 24,500,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 2,900,000.00

发行债券收到的现金 693,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 七、43(5) 3,000,000.00 2,405,555.51

筹资活动现金流入小计 705,175,000.00 29,805,555.51

43 / 110

2015 年年度报告

偿还债务支付的现金 3,900,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 126,670,007.25 124,874,552.84

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 7,522,018.93 7,267,904.97

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、43(6) 8,984,222.77 15,327,652.26

筹资活动现金流出小计 135,654,230.02 144,102,205.10

筹资活动产生的现金流量净额 569,520,769.98 -114,296,649.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 119,758,524.35 -62,536,903.75

加：期初现金及现金等价物余额 787,648,240.14 850,185,143.89

六、期末现金及现金等价物余额 907,406,764.49 787,648,240.14

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 394,887,575.30 407,767,226.20

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 147,915.37 137,220.51

经营活动现金流入小计 395,035,490.67 407,904,446.71

购买商品、接受劳务支付的现金 153,093,260.38 147,408,888.12

支付给职工以及为职工支付的现金 57,510,516.44 54,795,308.10

支付的各项税费 53,355,168.80 52,916,451.92

支付其他与经营活动有关的现金 32,504,096.17 31,767,540.55

经营活动现金流出小计 296,463,041.79 286,888,188.69

经营活动产生的现金流量净额 98,572,448.88 121,016,258.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 50,071,788.73 44,607,272.66

处置固定资产、无形资产和其他长 2,500.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 145,275,583.56 151,725,946.09

投资活动现金流入小计 195,347,372.29 196,335,718.75

购建固定资产、无形资产和其他长 10,501,385.61 1,154,845.68

期资产支付的现金

投资支付的现金 200,000,000.00 225,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 612,000,000.00 135,900,000.00

投资活动现金流出小计 822,501,385.61 362,554,845.68

投资活动产生的现金流量净额 -627,154,013.32 -166,219,126.93

44 / 110

2015 年年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金 693,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 693,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 118,483,361.49 116,313,815.32

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 159,757.90 153,890.22

筹资活动现金流出小计 118,643,119.39 116,467,705.54

筹资活动产生的现金流量净额 574,356,880.61 -116,467,705.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 45,775,316.17 -161,670,574.45

加：期初现金及现金等价物余额 479,654,639.66 641,325,214.11

六、期末现金及现金等价物余额 525,429,955.83 479,654,639.66

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

45 / 110

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 一般 权益 益合计

资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配利

股本 风险

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 润

准备

一、上年期末余额 403,200 647,006 75,709, 131,405 433,935, 115,205,3 1,806,462

,000.00 ,334.86 890.00 ,219.54 409.88 09.70 ,163.98

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 403,200 647,006 75,709, 131,405 433,935, 115,205,3 1,806,462

,000.00 ,334.86 890.00 ,219.54 409.88 09.70 ,163.98

三、本期增减变动金额（减 35,386, 8,468,5 24,764,8 20,766,03 89,385,53

少以“－”号填列） 065.00 97.76 36.13 2.43 1.32

（一）综合收益总额 35,386, 146,129, 18,793,73 200,309,2

065.00 433.89 4.02 32.91

（二）所有者投入和减少资 9,175,000 9,175,000

本 .00 .00

1．股东投入的普通股 9,175,000 9,175,000

.00 .00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 8,468,5 -121,364 -7,202,70 -120,098,

97.76 ,597.76 1.59 701.59

1．提取盈余公积 8,468,5 -8,468,5

97.76 97.76

46 / 110

2015 年年度报告

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -112,896 -7,202,70 -120,098,

分配 ,000.00 1.59 701.59

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 403,200 647,006 111,095 139,873 458,700, 135,971,3 1,895,847

,000.00 ,334.86 ,955.00 ,817.30 246.01 42.13 ,695.30

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 一般

资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配利 权益 益合计

股本 风险

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 润

准备

一、上年期末余额 403,200 647,973 35,137, 118,837 366,786, 85,909,47 1,657,844

,000.00 ,113.72 800.00 ,491.29 702.80 9.29 ,587.10

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 403,200 647,973 35,137, 118,837 366,786, 85,909,47 1,657,844

,000.00 ,113.72 800.00 ,491.29 702.80 9.29 ,587.10

三、本期增减变动金额（减 -966,77 40,572, 12,567, 67,148,7 29,295,83 148,617,5

少以“－”号填列） 8.86 090.00 728.25 07.08 0.41 76.88

（一）综合收益总额 40,572, 188,580, 11,416,27 240,568,7

47 / 110

2015 年年度报告

090.00 435.33 3.86 99.19

（二）所有者投入和减少 -966,77 25,466,77 24,500,00

资本 8.86 8.86 0.00

1．股东投入的普通股 -966,77 24,500,00 23,533,22

8.86 0.00 1.14

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权 966,778.8 966,778.8

益的金额 6 6

4．其他

（三）利润分配 12,567, -121,431 -7,587,22 -116,451,

728.25 ,728.25 2.31 222.31

1．提取盈余公积 12,567, -12,567,

728.25 728.25

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -108,864 -7,587,22 -116,451,

分配 ,000.00 2.31 222.31

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 403,200 647,006 75,709, 131,405 433,935, 115,205,3 1,806,462

,000.00 ,334.86 890.00 ,219.54 409.88 09.70 ,163.98

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

母公司所有者权益变动表

48 / 110

2015 年年度报告

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 403,200,0 643,349,5 75,709,8 131,405, 114,675, 1,368,339

00.00 33.11 90.00 219.54 053.19 ,695.84

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 403,200,0 643,349,5 75,709,8 131,405, 114,675, 1,368,339

00.00 33.11 90.00 219.54 053.19 ,695.84

三、本期增减变动金额（减 35,386,0 8,468,59 -36,678, 7,176,042

少以“－”号填列） 65.00 7.76 620.17 .59

（一）综合收益总额 35,386,0 84,685,9 120,072,0

65.00 77.59 42.59

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 8,468,59 -121,364 -112,896,

7.76 ,597.76 000.00

1．提取盈余公积 8,468,59 -8,468,5

7.76 97.76

2．对所有者（或股东）的分 -112,896 -112,896,

配 ,000.00 000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

49 / 110

2015 年年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 403,200,0 643,349,5 111,095, 139,873, 77,996,4 1,375,515

00.00 33.11 955.00 817.30 33.02 ,738.43

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 403,200,0 643,349,5 35,137,8 118,837, 110,429, 1,310,954

00.00 33.11 00.00 491.29 498.99 ,323.39

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 403,200,0 643,349,5 35,137,8 118,837, 110,429, 1,310,954

00.00 33.11 00.00 491.29 498.99 ,323.39

三、本期增减变动金额（减 40,572,0 12,567,7 4,245,55 57,385,37

少以“－”号填列） 90.00 28.25 4.20 2.45

（一）综合收益总额 40,572,0 125,677, 166,249,3

90.00 282.45 72.45

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 12,567,7 -121,431 -108,864,

28.25 ,728.25 000.00

50 / 110

2015 年年度报告

1．提取盈余公积 12,567,7 -12,567,

28.25 728.25

2．对所有者（或股东）的分 -108,864 -108,864,

配 ,000.00 000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 403,200,0 643,349,5 75,709,8 131,405, 114,675, 1,368,339

00.00 33.11 90.00 219.54 053.19 ,695.84

法定代表人：王春杰 主管会计工作负责人：石春国会计机构负责人：范勇杰

51 / 110

2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”），系经北京市人

民政府办公厅京政办函[1999]82 号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京

公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北

京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、

北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 6 月 18 日在

北京市工商行政管理局注册登记，设立时的注册资本为 17200 万元。《企业法人营业执照》的注

册号为 110000000454267。

本公司于 2001 年 1 月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188 号文《关于核准北京巴

士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A 股）8000 万股，每

股发行价为 9.92 元，2001 年 2 月 16 日挂牌上市交易。发行后，本公司总股本增加至 25200 万元。

根据本公司 2004 年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币 15120 万元，由资本公积

转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 40320 万元。

2008 年 1 月，本公司与控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称“北京公交集团”）

进行资产重组，本公司持有的北京八方达客运有限责任公司 100%的股权与北京公交集团持有的公

交车辆未来十年的车身使用权进行置换，重组后本公司的主营业务从城市公交客运业务转型为公

交广告业务、汽车服务业务和旅游业务。

2009 年 8 月，本公司将旅游客运分公司的全部资产及相关负债、北京天翔国际旅行社有限公司 100%

股权以及北京旅游集散中心有限责任公司 30%股权及部分银行债务转让给北京公交集团，上述资

产出售以后，本公司的主营业务为公交广告业务、汽车服务业务和投资业务。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设党群工作部、公共关系部、广

告业务部、汽车业务部等十一个部室，拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、北京市公交

汽车驾驶学校有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司等

九个分、子公司。

本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动（经营范围），如：设计、

制作、代理、发布国内及外商来华广告；出租汽车客运、省际公路客运、轻轨客运；汽车租赁；

汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交 IC 卡及 ITS 智能交通系统的技术开发、

技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽

车（不含小轿车）；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务；人员培训；投资及投资管理。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十次会议于 2016 年 3 月 25 日批准。

2. 合并财务报表范围

本集团本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变更”、本“附注九、在其

他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会

计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15

号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

52 / 110

2015 年年度报告

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注五、23。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公

司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本集团的营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同

而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价

的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财

务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账

面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的

调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值

加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，

资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，

在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认

有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当

期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及

或有负债按公允价值确认。

53 / 110

2015 年年度报告

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本

扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之

和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购

买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按

成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购

买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被

购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新

计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时

计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债

务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，

通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回

报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体

等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制

合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往

来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控

制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流

量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报

告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权

益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下

以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所

有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

54 / 110

2015 年年度报告

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司

的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调

整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日

的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计

算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计

入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方

重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种

或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每

一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的

差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的

股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并

转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的

核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应

的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损

益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制

权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营

和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

55 / 110

2015 年年度报告

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动

性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史

成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非

货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金

额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值

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计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，

其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计

量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至

到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止

确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账

款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终

止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产

类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法

摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供

出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损

益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其

他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用

计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计

量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续

计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

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①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变

数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交

换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符

合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团

自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣

除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该

工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后

续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工

具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独

的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，

则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债

所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负

债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。

主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对

该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具

不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或

者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关

可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入

值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义

的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资

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产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负

债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评

估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（6）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资

产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产

发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量

有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总

体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能

无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价

值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12

个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值

连续 12 个月均低于其初始投资成本。

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量

（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按

照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，

计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包

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括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，

不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，

该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累

计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣

除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原

减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益

工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融

资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损

益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资

产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本

集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵

销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不

予相互抵销。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的

非纳入合并财务报表范围关联方的应收账款、

期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的

非纳入合并财务报表范围关联方的其他应收

款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测

试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来

现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

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准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

其他组合 固定比例或不计提

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 20 20

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

履约保证金等 余额 5% 余额 5%

纳入合并范围的关联方应收款 不计提 不计提

项

说明：本集团对汽车销售 4S 店支付的经销商履约保证金等，按照 5%计提坏账准备，本集团对纳

入合并报表范围的关联方应收款项不计提坏账准备。

12. 存货

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的

目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项

目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备

在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

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13. 划分为持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产）或处置组应当确认为持有

待售：该非流动资产或处置组必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产或处置组的惯常条

款即可立即出售；本集团已经就处置该非流动资产或处置组作出决议，如按规定需得到股东批准

的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让

协议；该项转让将在一年内完成。

持有待售的资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公

允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量，并列报为“划分为持有待售的资产”。持有待售的

处置组中的负债，列报为“划分为持有待售的负债”。

某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，

企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情

况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②决定不再出售之日的再收回金额。

终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财

务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

14. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加

重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企

业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作

为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始

投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发

放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各

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项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利

润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，

按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于

转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改

按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在

丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，

公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法

核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企

业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允

价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产

的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；

然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的

部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所

转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或

参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安

排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，

则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方

直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、

股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，

一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生

产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般

不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产

经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

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已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，

从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、19。

15. 固定资产

(1).确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定

资产才能予以确认。

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 30-35 3 2.77-3.23

运营车辆及运输 年限平均法 6-10 3 9.70-16.17

设备

其他设备 年限平均法 5-8 3 12.13-19.40

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧

率。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、19。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。

②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公

允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低

者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花

税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进

行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届

满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届

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满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折

旧。

16. 在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预

定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、19。

17. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费

用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生

时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，

暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款

的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损

益。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括车身媒体使用权、土地使用权、办公软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，

自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在

预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形

资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

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2015 年年度报告

类别 使用寿命 摊销方法 备注

车身媒体使用权 10 年 直线法

土地使用权 50 年 直线法

办公软件 5 年、10 年 直线法

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估

计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价

值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、19。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用

或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益

的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产

将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计

量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进

入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日

转为无形资产。

19. 长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递

延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收

回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可

使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估

计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的

主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记

的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分

摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组

或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团

确定的报告分部。

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2015 年年度报告

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产

组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资

产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值

的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20. 长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期

间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工

缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内

不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴

存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提

存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计

划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确

定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指

职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划

修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利

息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损

益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权

益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

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(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当

期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务

日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式

退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划

的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，

但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损

益或相关资产成本。

22. 预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有

关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账

面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基

本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

23. 收入

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管

理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流

入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收

入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经

济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确

认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到

补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。

（2）收入确认的具体方法

①本集团广告传媒业务收入确认的具体方法如下：

广告收入根据约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，取

得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。

②本集团汽车服务业务收入确认的具体方法如下：

汽车销售收入于客户接收货物及所有权相关的风险及回报时，亦即交付汽车时确认，收入不包括

增值税，并扣除任何贸易折扣。

③汽车配件销售

汽车配件销售收入于所有权的重大风险及回报让于买家时确认。

④保养服务收入

保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。

⑤驾驶员培训收入

驾驶员培训收入于向客户提供服务时确认。

⑥租赁收入

租赁收入按合同规定提供车辆使用权完毕，租金已收讫或已取得收取权利。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分

作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部

分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分

作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整

体作为与收益相关的政府补助。

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2015 年年度报告

与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补

偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额

计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部

分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权

益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债

表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中

产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企

业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时

间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来

抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延

所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负

债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

作为出租人：经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的

初始直接费用，计入当期损益。

作为承租人：经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当

期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

作为出租人：融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际

利率法计算确认当期的融资收入。

作为承租人：融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为

未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实

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际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产

折旧。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键

假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列

示如下：

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得

税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划

策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率%

增值税 应税收入 3、4、6、17

消费税

营业税 应税收入 3、5

城市维护建设税 应纳流转税额 5、7

企业所得税 应纳税所得额 25

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 189,535.89 206,202.12

银行存款 906,854,052.90 787,080,166.52

其他货币资金 206,332,408.08 143,689,617.44

合计 1,113,375,996.87 930,975,986.08

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

截至 2015 年 12 月 31 日，其他货币资金内的银行承兑汇票保证金及经销商整车结算保证金共计

205,969,232.38 元使用受到限制。

2、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,700,000.00

合计 1,700,000.00

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2015 年年度报告

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 211,14 100.00 10,940 5.18 200,20 204,27 100.00 11,118 5.44 193,15

征组合计提坏 7,928. ,868.9 7,059. 5,388. ,730.1 6,657.

账准备的应收 25 1 34 15 9 96

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

211,14 / 10,940 / 200,20 204,27 / 11,118 / 193,15

合计 7,928. ,868.9 7,059. 5,388. ,730.1 6,657.

25 1 34 15 9 96

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内小计 208,520,919.41 9,833,733.13 4.72

1至2年 1,325,945.48 265,189.10 20.00

2至3年 918,233.36 459,116.68 50.00

3 年以上 382,830.00 382,830.00 100.00

合计 211,147,928.25 10,940,868.91

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 716,633.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 780,301.67 元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 114,193.16

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 146,643,079.55 元，占应收账款期末余额

合计数的比例 69.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 7,332,153.98 元。

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4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 101,033,726.93 97.75 122,731,372.96 98.48

1至2年 524,618.44 0.51 1,290,331.93 1.04

2至3年 1,246,569.53 1.21 345,208.75 0.28

3 年以上 546,565.23 0.53 250,652.48 0.20

合计 103,351,480.13 100.00 124,617,566.12 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 68,255,385.45 元，占预付款项期末余

额合计数的比例 66.04%。

5、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 21,776, 100.00 1,209,3 5.55 20,567,194. 18,191,412. 100. 896,754 4.93 17,294,

组合计提坏账准 542.28 48.12 16 53 00 .60 657.93

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

21,776, / 1,209,3 / 20,567,194. 18,191,412. / 896,754 / 17,294,

合计

542.28 48.12 16 53 .60 657.93

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例%

1 年以内小计 4,477,487.13 223,874.35 5.00

1至2年 36,469.04 7,293.81 20.00

2至3年 217,322.33 108,661.18 50.00

3 年以上 18,163.78 18,163.78 100.00

合计 4,749,442.28 357,993.12

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2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款 坏账准备 计提比例%

履约保证金等 17,027,100.00 851,355.00 5.00

合计 17,027,100.00 851,355.00 5.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 371,632.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 59,038.66 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 631,938.90 264,414.27

押金、保证金 18,084,637.18 13,068,464.37

其他往来款 3,059,966.20 4,858,533.89

合计 21,776,542.28 18,191,412.53

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

上海上汽大众汽车 保证金 6,600,000.00 1 年以内 30.31 330,000.00

销售有限公司

丰田汽车金融(中 押金、保证 4,000,000.00 1 年以内 18.37 200,000.00

国)有限公司 金

广汽本田汽车有限 保证金及往 1,699,000.00 1 年以内 7.80 84,950.00

公司 来款

福建奔驰汽车工业 押金、保证 1,200,000.00 1 年以内 5.51 60,000.00

有限公司 金

北京市海淀区人民 保证金 537,243.87 1 年以内 2.47 26,862.19

法院

合计 / 14,036,243.8 / 64.46 701,812.19

7

6、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 19,090,565.84 - 19,090,565.84 16,140,333.78 - 16,140,333.78

74 / 110

2015 年年度报告

低值易耗 10,334.12 - 10,334.12 19,785.00 - 19,785.00

品

库存商品 242,975,167.03 2,607,353.05 240,367,813.98 250,854,524.64 299,908.10 250,554,616.54

合计 262,076,066.99 2,607,353.05 259,468,713.94 267,014,643.42 299,908.10 266,714,735.32

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

库存商品 299,908.1 2,607,353 - 299,908.1 - 2,607,353

0 .05 0 .05

合计 299,908.1 2,607,353 - 299,908.1 - 2,607,353

0 .05 0 .05

确定可变现净值的 本期转回或转销

存货种类

具体依据 存货跌价准备的原因

库存商品 [注] 已对外销售

[注]：按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

7、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 14,213,615.59 7,316,902.45

预缴所得税 - 5,585.73

预缴其他税费 3,255,247.91 4,410,672.44

银行理财产品 500,000,000.00 -

合计 517,468,863.50 11,733,160.62

其他说明

期末银行理财产品明细如下：

理财产品名称 金额 投资期限

江苏银行聚宝财富M6第1543期 200,000,000.00 2015/11/4—2016/5/4

江苏银行聚宝财富2015稳健51号 200,000,000.00 2015/12/18—2016/9/22

江苏银行聚宝财富2015稳健52号 100,000,000.00 2015/12/18—2016/11/17

合计 500,000,000.00 --

说明：根据本公司召开的第六次董事会第六次会议决议，在确保日常生产经营和资金安全的前提

下，使用额度不超过 50,000 万元的自有资金购买银行理财产品，在额度范围内授权管理层具体办

理相关事项。由于本公司购买的上述银行理财产品具有固定期限，且自资产负债表日起剩余期限

少于 12 个月，故列示在本科目。

8、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

75 / 110

2015 年年度报告

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债

务工具：

可供出售权 397,347,136. 1,124,76 396,222,368. 150,165,716.0 1,124,767.94 149,040,948.1

益工具： 06 7.94 12 6 2

按公允价 175,127,940. - 175,127,940. 127,946,520.0 - 127,946,520.0

值计量的 00 00 0 0

按成本计 222,219,196. 1,124,76 221,094,428. 22,219,196.06 1,124,767.94 21,094,428.12

量的 06 7.94 12

397,347,136. 1,124,76 396,222,368. 150,165,716.0 1,124,767.94 149,040,948.1

合计

06 7.94 12 6 2

说明：本公司原按成本法核算的被投资单位上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）

于 2010 年 7 月 20 日首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份 702.00 万股，初始投资成本 2,700

万元，占松芝股份总股本 2.25%，2014 年度依据《松芝股份 2013 年度权益分派实施公告》，所持股份每 10

股转增 3 股，故期末所持股数为 912.60 万股，占松芝股份总股本比例不变。交易所期末收盘价为 19.19 元

/股。

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售债务工

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

具

权益工具的成本/债务工具的

27,000,000.00 27,000,000.00

摊余成本

公允价值 175,127,940.00 175,127,940.00

累计计入其他综合收益的公允

111,095,955.00 111,095,955.00

价值变动金额

递延所得税负债 37,031,985.00 37,031,985.00

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账面余额 减值准备 在被投

被投资 资单位 本期现金

单位 本期 本期 本期 本期 持股比 红利

期初 期末 期初 期末 例(%)

增加 减少 增加 减少

北京北汽九龙出 3,975,9 - - 3,975,9 - - - - 3.92 375,026.

租汽车股份有限 03.60 03.60 02

公司

北京北汽福斯特 6,024,0 - - 6,024,0 - - - - 3.92 215,544.

股份有限公司 96.40 96.40 48

中投信用担保有 10,000, - - 10,000, 1,124, - - 1,124, 1.00 -

限公司 000.00 000.00 767.94 767.94

北京耐恩斯科技 2,219,1 - - 2,219,1 - - - - 6.67 -

有限公司 96.06 96.06

76 / 110

2015 年年度报告

珠海银隆新能源 - 200,000 - 200,000 - - - - 5.00 -

有限公司 ,000.00 ,000.00

22,219, 200,000 - 222,219 1,124, - - 1,124, / 590,570.

合计

196.06 ,000.00 ,196.06 767.94 767.94 50

说明：

① 因上述被投资单位在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，故采用成本法核算。

②为进一步延伸公司投资业务领域，培育新的利润增长点，2015 年 12 月 23 日，本公司第六届董

事会第八次会议审议通过了以自有资金人民币 20,000.00 万元受让珠海市恒古新能源科技有限公

司持有的珠海银隆新能源有限公司 5%股份，并与珠海市恒古新能源科技有限公司签署了《股权转

让协议》，截至 2015 年 12 月 31 日，投资款项已支付完毕。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 1,124,767.94 1,124,767.94

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 1,124,767.94 1,124,767.94

9、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

期初 其他 计提 期末 准备

被投资单位 追加 减少 确认 综合 现金

余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

联营企业

北京松芝福田 10,33 - - 87,26 - - - - - 10,42 -

汽车空调有限 9,594 2.06 6,856

公司 .06 .12

北京明晖天海 199,1 - - -32,0 - - - - - 167,1 -

气体储运装备 28,41 26,68 01,72

销售有限公司 1.12 6.25 4.87

小计 209,4 - - -31,9 - - - - - 177,5

68,00 39,42 28,58

5.18 4.19 0.99

209,4 - - -31,9 - - - - - 177,5

合计 68,00 39,42 28,58

5.18 4.19 0.99

77 / 110

2015 年年度报告

10、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备及其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 366,581,937.38 279,695,765.66 331,995,179.41 978,272,882.45

2.本期增加金额 4,977,649.00 33,653,942.66 11,510,505.05 50,142,096.71

（1）购置 1,621,712.00 33,653,942.66 9,981,876.75 45,257,531.41

（2）在建工程转入 3,355,937.00 - 1,528,628.30 4,884,565.30

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 75,708.40 35,998,377.10 5,874,857.65 41,948,943.15

（1）处置或报废 75,708.40 35,998,377.10 5,874,857.65 41,948,943.15

4.期末余额 371,483,877.98 277,351,331.22 337,630,826.81 986,466,036.01

二、累计折旧

1.期初余额 92,313,270.94 132,932,599.65 246,300,325.88 471,546,196.47

2.本期增加金额 13,923,869.41 37,098,250.64 11,968,446.58 62,990,566.63

（1）计提 13,923,869.41 37,098,250.64 11,968,446.58 62,990,566.63

3.本期减少金额 29,136.64 25,711,624.13 5,094,487.89 30,835,248.66

（1）处置或报废 29,136.64 25,711,624.13 5,094,487.89 30,835,248.66

4.期末余额 106,208,003.71 144,319,226.16 253,174,284.57 503,701,514.44

三、减值准备

1.期初余额 4,682,271.15 48,376.96 701,691.05 5,432,339.16

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额 - 6,194.92 37,234.11 43,429.03

（1）处置或报废 - 6,194.92 37,234.11 43,429.03

4.期末余额 4,682,271.15 42,182.04 664,456.94 5,388,910.13

四、账面价值

1.期末账面价值 260,593,603.12 132,989,923.02 83,792,085.30 477,375,611.44

2.期初账面价值 269,586,395.29 146,714,789.05 84,993,162.48 501,294,346.82

(2). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

机器设备 28,055,504.90

运输设备 74,222,070.75

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

北京公交广 25,080,401.32 北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公交广告有限

告有限责任 责任公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房产置换协议取

公司办公楼 得的，由于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极

办理相关后续手续。

北京公交广 1,749,711.97 无法办理房产证的原因是本集团不能取得相应的土地使用权

告有限责任 证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土

公司制作中 地的出租方已做出有关承诺，确保本集团上述地上建筑物的资

心 产安全，若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情

况，出租方将负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。

北京市公交 104,814,031.07 无法办理房产证的原因是本集团不能取得相应的土地使用权

汽车驾驶学 证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土

校有限公司 地的出租方已做出有关承诺，确保本集团上述地上建筑物的资

教学楼和考 产安全，若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情

试场地等 况，出租方将负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。

4S 店销售大 46,459,622.60 无法办理房产证的原因是本集团不能取得相应的土地使用权

厅及维修车 证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土

间 地的出租方已做出有关承诺，确保本集团上述地上建筑物的资

产安全，若发生因土地权属问题影响到本集团地上建筑物的情

况，出租方将负责协调解决并保证本集团利益不受侵害。

11、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

分场考试设备安装 - - - 493,750.00 - 493,750.00

工程

分场高灯工程 104,617.00 - 104,617.00 - - -

4S 店店面装修工 1,838,235.14 - 1,838,235.14 - - -

程

LED 显示屏安装工 2,328,742.75 - 2,328,742.75 - - -

程

合计 4,271,594.89 - 4,271,594.89 493,750.00 - 493,750.00

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期 本期转 本期 工程累 其中：本

利息资 本期利

初 本期增 入固定 其他 期末 计投入 工程 期利息 资金

项目名称 预算数 本化累 息资本

余 加金额 资产金 减少 余额 占预算 进度 资本化 来源

计金额 化率(%)

额 额 金额 比例(%) 金额

考试场路 4,240, 3,355, 3,355, - - 79.15 100. 自筹

面基建整 000.00 937.00 937.00 00

修工程

79 / 110

2015 年年度报告

4S 店店面 18,242 1,838, - - 1,838,2 10.08 10.0 自筹

装修工程 ,300.7 235.14 35.14 8

8

22,482 5,194, 3,355, - 1,838,2 / / / /

合计 ,300.7 172.14 937.00 35.14

8

12、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 车身媒体使用权 土地使用权 办公软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 662,630,000.00 7,466,716.28 1,643,051.83 671,739,768.11

2.本期增加金额 - - 1,673,047.43 1,673,047.43

(1)购置 - - 1,673,047.43 1,673,047.43

(2)内部研发

(3)企业合并增

加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 662,630,000.00 7,466,716.28 3,316,099.26 673,412,815.54

二、累计摊销

1.期初余额 466,430,000.00 2,407,246.28 1,511,480.77 470,348,727.05

2.本期增加金额 65,400,000.00 148,800.00 181,994.18 65,730,794.18

（1）计提 65,400,000.00 148,800.00 181,994.18 65,730,794.18

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 531,830,000.00 2,556,046.28 1,693,474.95 536,079,521.23

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

80 / 110

2015 年年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值 130,800,000.00 4,910,670.00 1,622,624.31 137,333,294.31

2.期初账面价值 196,200,000.00 5,059,470.00 131,571.06 201,391,041.06

13、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他减少金

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

额

租入固定资 9,792,295.77 14,059,620.84 5,226,400.14 - 18,625,516.47

产支出改良

考试场分场 25,360,866.07 1,333,061.46 2,780,105.22 - 23,913,822.31

其他 104,298.21 - 40,373.52 - 63,924.69

合计 35,257,460.05 15,392,682.30 8,046,878.88 - 42,603,263.47

14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 16,905,398.94 4,226,349.74 16,958,713.98 4,239,678.52

其他 3,544,682.32 886,170.58 5,205,961.28 1,301,490.32

合计 20,450,081.26 5,112,520.32 22,164,675.26 5,541,168.84

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

计入资本公积的可供出 148,127,940.00 37,031,985.00 100,946,520.00 25,236,630.00

售金融资产公允价值变

动

合计 148,127,940.00 37,031,985.00 100,946,520.00 25,236,630.00

(3). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 4,365,849.21 1,913,786.01

可抵扣亏损 26,563,666.46 23,468,331.18

合计 30,929,515.67 25,382,117.19

81 / 110

2015 年年度报告

(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 720,051.09 2,688,978.28

2017 年 816,516.21 3,503,819.69

2018 年 8,000,494.57 10,698,424.45

2019 年 5,878,630.24 6,577,108.76

2020 年 11,147,974.35

合计 26,563,666.46 23,468,331.18 /

其他说明：

2016 年-2019 年到期的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损期末小于期初的原因为本年度弥补亏

损所致。

15、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 19,210,450.00 23,674,270.00

合计 19,210,450.00 23,674,270.00

其他说明

（1）截至 2015 年 12 月 31 日，本集团无已到期但尚未偿还的借款。

（2）根据本公司子公司之子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司（以下简称雷克萨斯）

与丰田汽车金融（中国）有限公司签订的《经销商融资协议》，雷克萨斯用期末库存商品做抵押

后取得抵押借款 19,210,450.00 元。

16、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 325,356,755.84 259,676,522.84

合计 325,356,755.84 259,676,522.84

17、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 19,092,163.63 44,953,734.71

劳务款 164,874.65 972,438.11

工程款 2,180,704.70 1,208,266.59

其他 2,465,265.20 889,561.30

合计 23,903,008.18 48,024,000.71

82 / 110

2015 年年度报告

18、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 37,991,478.45 28,649,450.98

劳务及培训款 119,164,780.40 144,360,330.35

其他 3,582,254.33 668,934.15

合计 160,738,513.18 173,678,715.48

19、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 495,198.15 313,766,058.5 312,078,624.8 2,182,631.85

1 1

二、离职后福利-设定提存 449,937.59 55,622,335.64 52,704,633.79 3,367,639.44

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

945,135.74 369,388,394.1 364,783,258.6 5,550,271.29

合计

5 0

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 253,746,260.6 253,746,260.6

补贴 3 3

二、职工福利费 15,454,164.10 15,454,164.10

三、社会保险费 314,926.81 25,463,137.90 24,247,320.85 1,530,743.86

其中：医疗保险费 153,724.89 19,937,782.46 18,959,950.94 1,131,556.41

工伤保险费 8,037.79 731,502.63 701,052.25 38,488.17

生育保险费 12,470.87 1,582,584.71 1,504,901.13 90,154.45

补充医疗保险 140,693.26 3,211,268.10 3,081,416.53 270,544.83

四、住房公积金 -28,284.00 14,186,756.00 14,156,039.50 2,432.50

五、工会经费和职工教育 208,555.34 4,243,461.62 3,802,561.47 649,455.49

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 672,278.26 672,278.26

83 / 110

2015 年年度报告

495,198.15 313,766,058.5 312,078,624.8 2,182,631.85

合计

1 1

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 299,905.45 38,195,913.43 36,258,101.08 2,237,717.80

2、失业保险费 14,755.54 1,902,444.69 1,805,662.68 111,537.55

3、企业年金缴费 135,276.60 15,403,814.69 14,520,707.20 1,018,384.09

4、其他 - 120,162.83 120,162.83 -

合计 449,937.59 55,622,335.64 52,704,633.79 3,367,639.44

20、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,114,878.76 3,867,076.27

营业税 1,518,587.04 2,392,744.84

企业所得税 17,018,860.97 15,837,695.73

个人所得税 2,570,324.27 2,021,736.91

城市维护建设税 250,541.65 443,609.78

教育费附加 234,196.60 373,188.58

文化事业建设费 798,084.04 1,256,857.05

其他税费 79,385.19 63,570.77

合计 24,584,858.52 26,256,479.93

21、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 14,390,164.71 -

合计 14,390,164.71 -

其他说明：

说明：本年度本公司公开发行债券工作已于 2015 年 7 月 15 日结束，实际发行规模 7 亿元，最终

票面利率为 4.40%。公司债券期限为 5 年，计息期限为 2015 年 7 月 14 日至 2020 年 7 月 13 日。

本公司债券按年付息，到期一次还本。

22、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 - 319,317.34

合计 319,317.34

84 / 110

2015 年年度报告

23、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

劳务及代理费 27,189,674.59 32,730,700.50

媒体费等 32,193,844.76 34,056,298.59

暂收款 24,845,248.18 24,917,134.44

押金 27,594,432.05 22,508,452.94

保证金 25,987,758.12 25,725,070.96

其他 31,716,148.98 20,678,832.60

合计 169,527,106.68 160,616,490.03

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

押金 9,750,990.88 租车押金

借款 3,730,000.03 借款合同已延期

保证金 25,000,000.00 车身广告合作代理方保证金

合计 38,480,990.91 /

24、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期应付款 26,606,483.27 26,606,483.27

合计 26,606,483.27 26,606,483.27

其他说明：

一年内到期的长期应付款为车身媒体使用权摊销：

借款

单位 期限 初始金额 利率% 应计利息 期末余额

条件

北京公

2008.1-2017.12 266,064,832.69 7.00 1,862,453.83 26,606,483.27 信用

交集团

25、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

15 北巴债 693,596,468.58 -

合计 693,596,468.58 -

85 / 110

2015 年年度报告

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按面值

债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价摊 本期 期末

面值 计提利

名称 日期 期限 金额 余额 发行 销 偿还 余额

息

15 北 100.00 2015/7/14 5 年 700,000,00 - 700,000,0 - -6,403,5 - 693,596,4

巴债 0.00 00.00 31.42 68.58

合计 / / / 700,000,00 - 700,000,0 - -6,403,5 - 693,596,4

0.00 00.00 31.42 68.58

其他说明：

2015 年 6 月 17 日，本公司公开发行债券票面总额不超过 7 亿元人民币（含 7 亿元）的公司债券

已获得中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1206 号文”核准。本期债券发行面值总额 7 亿

元，发行价格为每张 100 元，全部采用网下面向合格投资者询价簿记的方式发行。本次债券发行

工作已于 2015 年 7 月 15 日结束，实际发行规模 7 亿元，最终票面利率为 4.40%。经上交所同意，

本次债券于 2015 年 8 月 20 日起在上交所挂牌交易，债券简称为“15 北巴债”，上市代码“122398”。

本公司债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，控股股东

北京公交集团为本公司债券的本息偿付提供无条件、不可撤销的连带责任保证担保。

26、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

车身使用权 53,212,966.53 79,819,449.80

减：一年内到期长期应付款 26,606,483.27 26,606,483.27

合计 26,606,483.26 53,212,966.53

其他说明：

长期应付款情况

单位 期限 初始金额 利率% 借款条件

北京公交集团 2008.1-2017.12 266,064,832.69 7.00 信用

长期应付款情况（续）

单位 截至本年末剩余应偿还本金 下一年度应偿还本金 本年度应计利息

北京公交集团 53,212,966.53 26,606,483.27 5,587,361.49

27、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

期初余 本期减 期末余

项目 本期增加 形成原因

额 少 额

86 / 110

2015 年年度报告

127,343 4,308,75 2,235,4 2,200,6

根据《财政部关于下达 2013 年中央促进服务业发展专项资金的通

.54 0.00 70.69 22.85

知》中规定的资金支持范围包括与节能减排、环境保护相关的服务

业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市场进行升

级改造、基础设施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司之子

公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于 2014 年收到北京

市商务委员会拨付的补贴款 145,500.00 元用于购置报废汽车翻转

平台、手持式液压剪等资产，本年度收到北京市商务委员会拨付的

补贴款 878,750.00 元用于购置汽车解体机、污水处理设备等资产。

北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递

延收益并按照折旧年限由递延收益转入营业外收入。

根据本年度《北京市发展和改革委员会关于双源无轨电动公交车线

政府补

助 路替换一期工程实施方案的批复》（京发改[2015]1412 号）中所

述，经北京市发展和改革委员会 2015 年 5 月 28 日专题会审议并报

请北京市政府批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（以下

简称集团公司）实施双源无轨电动公交车线路替换一期工程。按照

集团公司 2014 年度双源无轨电车发展工作会议精神（会议纪要

2014 年第 10 期），受集团公司委托，由本公司之子公司北京市公

交汽车驾驶学校有限公司（以下简称“公交驾校”）作为建设单位

实施双源无轨电车线路替换项目培训基地场站及供电改造工程，该

工程中电车高压线前端工程与电车桩场高杆工程共投入

1,356,267.63 元并已于 2014 年 12 月完工。本年 12 月公交驾校收

到发改委拨付工程建设资金共计 3,430,000.00 元，其中计入与资

产相关递延收益 1,356,267.63 元，计入营业外收入 2,073,732.37

元。

预收公 42,142, - 10,707, 31,435,

由于本公司之子公司北京公交广告有限责任公司预收的公交候车

交候车 964.71 289.89 674.82

亭使用费自本资产负债表日起算的受益期限超过一年，故列示在本

亭使用

科目。

费

42,270, 4,308,75 12,942, 33,636, /

合计

308.25 0.00 760.58 297.67

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 动 与收益相关

基础设施新建、改造补助 127,343.54 878,750.00 71,320.48 - 934,773.06 与资产相关

双源无轨电车线路替换项 - 1,356,267.63 90,417.84 - 1,265,849.79 与资产相关

目培训基地场站及供电改

造工程

双源无轨电车线路替换项 - 2,073,732.37 2,073,732.37 - - 与收益相关

目培训基地场站及供电改

造工程

合计 127,343.54 4,308,750.00 2,235,470.69 - 2,200,622.85 /

28、 股本

单位：万元 币种：人民币

期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

87 / 110

2015 年年度报告

发行 公积金

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 40,320.00 - - - - - 40,320.00

29、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 638,303,784.00 - - 638,303,784.00

价）

其他资本公积 8,702,550.86 - - 8,702,550.86

合计 647,006,334.86 - - 647,006,334.86

30、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前期计入

期初 本期所得 税后归 税后归 期末

项目 其他综合收 减：所得

余额 税前发生 属于母 属于少 余额

益当期转入 税费用

额 公司 数股东

损益

可供出售金融资产公允价 75,709,890 47,181,4 - 11,795,3 35,386, - 111,095

值变动损益 .00 20.00 55.00 065.00 ,955.00

75,709,890 47,181,4 - 11,795,3 35,386, - 111,095

其他综合收益合计

.00 20.00 55.00 065.00 ,955.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为 35,386,065.00。其中，归属于母公司股东的其他综合收

益的税后净额本期发生额为 35,386,065.00。

31、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 117,916,525.94 8,468,597.76 - 126,385,123.70

任意盈余公积 13,488,693.60 - - 13,488,693.60

合计 131,405,219.54 8,468,597.76 - 139,873,817.30

32、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 433,935,409.88 366,786,702.80

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 433,935,409.88 366,786,702.80

加：本期归属于母公司所有者的净利 146,129,433.89 188,580,435.33

润

减：提取法定盈余公积 8,468,597.76 12,567,728.25

88 / 110

2015 年年度报告

提取任意盈余公积 - -

提取一般风险准备 - -

应付普通股股利 112,896,000.00 108,864,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 458,700,246.01 433,935,409.88

说明：2016 年 3 月 25 日，经本公司第六届董事会第十次会议审议，本公司 2016 年度拟向全体股

东每 10 股派发 1.9 元现金红利（含税），共计派发现金股利 7660.80 万元。

33、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,918,161,546.05 2,177,054,181.05 2,917,309,674.53 2,197,140,002.63

其他业务 92,437,341.81 58,528,836.13 83,109,462.86 51,829,010.86

合计 3,010,598,887.86 2,235,583,017.18 3,000,419,137.39 2,248,969,013.49

说明：本集团营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见附注十五、1。

34、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 24,415,271.77 24,363,488.02

城市维护建设税 4,492,827.63 3,978,006.26

教育费附加 3,432,748.70 3,094,767.92

文化事业建设费 11,758,420.45 11,100,123.02

价格调节基金 635.29 2,566.07

合计 44,099,903.84 42,538,951.29

其他说明：

各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

35、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

劳务及代理费 104,763,711.53 106,475,742.77

职工薪酬 76,476,231.01 64,839,333.25

促销费 6,377,921.02 7,275,803.32

宣传费 8,481,521.06 7,229,701.58

租赁费 5,241,671.55 4,931,190.13

折旧及摊销 5,147,705.13 5,481,979.20

修理费 523,375.10 455,253.99

水电暖费 370,968.34 338,854.64

差旅交通费 2,295,776.77 1,837,128.93

其他销售费用 5,742,668.70 2,976,541.49

合计 215,421,550.21 201,841,529.30

89 / 110

2015 年年度报告

36、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 137,991,380.42 120,896,651.84

修理费 9,697,168.81 16,601,523.59

租赁费 23,618,016.73 23,670,028.92

折旧及摊销 19,238,917.74 19,559,158.90

差旅交通费 3,569,646.55 3,766,741.45

中介机构费 6,932,371.48 3,582,617.52

业务招待费 1,122,378.39 1,356,929.03

水电暖费 13,654,764.19 13,148,309.74

税金 4,960,596.09 3,372,054.21

其他管理费用 21,866,164.23 18,169,420.38

合计 242,651,404.63 224,123,435.58

37、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 22,312,820.12 10,028,149.46

减：利息收入 -13,085,915.15 -8,871,534.13

手续费及其他 10,659,344.00 13,092,227.02

合计 19,886,248.97 14,248,842.35

38、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 248,925.40 -207,917.80

二、存货跌价损失 2,607,353.05 253,783.72

三、可供出售金融资产减值损失 - 1,124,767.94

合计 2,856,278.45 1,170,633.86

39、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -31,939,424.19 -766,275.48

可供出售金融资产等取得的投资收益 3,328,370.50 2,749,597.35

银行理财产品收益 6,814,835.62 -

合计 -21,796,218.07 1,983,321.87

40、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 3,174,343.32 818,665.19 3,174,343.32

合计

90 / 110

2015 年年度报告

其中：固定资产处置 3,174,343.32 818,665.19 3,174,343.32

利得

政府补助 2,247,470.69 1,604,730.46 2,247,470.69

全国公交技能大赛经 2,000,000.00 - 2,000,000.00

费补助

其他 1,470,173.66 486,079.57 1,470,173.66

合计 8,891,987.67 2,909,475.22 8,891,987.67

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 备注

与收益相关

污染减排补 - 312,000.00 -- --

贴

12,000.00 1,257,500.00 与收益相关 根据北京市人民政府公布的《关于进

一步促进本市老旧机动车淘汰更新方

案(2013-2014 年)》规定，市民淘汰使

用 6 年及以上的载客汽车、载货汽车

和专项作业车(不含黄标车)，可获得

旧车补贴等 3,000.00 元到 14,500.00 元的政府补

助，本公司子公司之子公司北京市天

成出租汽车有限责任公司收到补贴款

8,000.00 元，本公司子公司之子公司

北京海之沃汽车服务有限公司收到补

贴款 4,000.00 元。

残疾人就业 - 5,000.00 -- --

补贴

2,235,470.69 30,230.46 与资产/收益 详见附注七、27。

其他

相关

合计 2,247,470.69 1,604,730.46 /

41、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 880,432.57 871,259.10 880,432.57

失合计

其中：固定资产处置 880,432.57 871,259.10 880,432.57

损失

其他 857,248.05 46,768.03 857,248.05

合计 1,737,680.62 918,027.13 1,737,680.62

42、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

按税法及相关规定计算的当 70,106,757.13 71,849,682.67

91 / 110

2015 年年度报告

期所得税

递延所得税费用 428,648.52 -344,890.38

合计 70,535,405.65 71,504,792.29

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 235,458,573.56

按法定/适用税率计算的所得税费用 58,864,643.39

子公司适用不同税率的影响 -

调整以前期间所得税的影响 -78,159.19

非应税收入的影响 -832,092.62

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,455,137.32

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -2,423,558.83

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 3,564,579.53

异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益 7,984,856.05

所得税费用 70,535,405.65

43、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

押金及保证金等 6,969,290.19 6,531,178.92

政府补助 4,320,750.00 1,632,074.00

其他收入 5,404,913.56 1,999,849.01

合计 16,694,953.75 10,163,101.93

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他往来款 15,767,324.15 23,130,341.02

押金及保证金等 5,979,500.00 107,569.33

付现费用 112,193,733.48 106,499,455.37

合计 133,940,557.63 129,737,365.72

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 13,085,915.15 8,871,534.13

银行理财产品收益 6,814,835.62 -

合计 19,900,750.77 8,871,534.13

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

92 / 110

2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

银行理财投资 500,000,000.00

合计 500,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他往来款 3,000,000.00 2,405,555.51

合计 3,000,000.00 2,405,555.51

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他往来款 1,574,198.51 4,242,389.42

银行手续费 7,410,024.26 11,085,262.84

合计 8,984,222.77 15,327,652.26

44、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 164,923,167.91 199,996,709.19

加：资产减值准备 2,856,278.45 1,170,633.86

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 62,990,566.63 59,795,023.79

性生物资产折旧

无形资产摊销 65,730,794.18 65,595,325.59

长期待摊费用摊销 8,046,878.88 6,665,219.77

处置固定资产、无形资产和其他长期 -2,293,910.75 52,593.91

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 19,886,248.97 14,248,842.35

投资损失（收益以“－”号填列） 21,796,218.07 -1,983,321.87

递延所得税资产减少（增加以“－” 428,648.52 -344,890.38

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -7,207,588.60 1,146,388.53

经营性应收项目的减少（增加以 3,372,713.26 -6,842,120.64

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -65,845,511.16 29,935,890.16

“－”号填列）

其他

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2015 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额 274,684,504.36 369,436,294.26

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 907,406,764.49 787,648,240.14

减：现金的期初余额 787,648,240.14 850,185,143.89

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 119,758,524.35 -62,536,903.75

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 907,406,764.49 787,648,240.14

其中：库存现金 189,535.89 206,202.12

可随时用于支付的银行存款 906,854,052.90 787,080,166.52

可随时用于支付的其他货币资 363,175.70 361,871.50

金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 907,406,764.49 787,648,240.14

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

45、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 205,969,232.38 期末本集团缴存的银行承兑汇票保证金 204,963,807.53 元及经销商整车

结算保证金 1,005,424.85 元使用受限。

存货 107,868,819.22

根据本公司子公司之子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司

（以下简称“雷克萨斯”）与丰田汽车金融（中国）有限公司签订的《经

销商融资协议》，雷克萨斯为担保该协议项下的付款义务，期末用于抵押

的库存商品余额为 6,360,324.78 元。

根据本公司子公司之子公司北京元之沃汽车服务有限公司（以下简称“元

之沃”）与中信银行股份有限公司重庆分行签订的《银行承兑汇票承兑额

度协议》，元之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商

品余额为 35,357,228.89 元。

根据本公司子公司之子公司北京海文捷汽车销售服务有限公司（以下简称

“海文捷”)与中信银行股份有限公司总行营业部签订的《银行承兑汇票额

度协议（敞口额度）》，海文捷为担保该协议项下的付款业务，期末用于

抵押的库存商品余额为 8,055,724.75 元。

94 / 110

2015 年年度报告

根据本公司子公司之子公司北京海之沃汽车服务有限公司（以下简称“海

之沃”）与中信银行股份有限公司重庆分行签订的《银行承兑汇票承兑额

度协议》，海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商

品余额为 53,195,308.37 元。

根据本公司子公司之子公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简称“临

汾海之沃”）与平安银行股份有限公司上海分行签订的《综合授信额度合

同》，临汾海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商

品余额为 4,900,232.43 元。

合计 313,838,051.60 /

八、合并范围的变更

1、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本集团本年度新增合并范围内控股子公司之子公司北京隆通斯道格汽车服务有限公司、运城海之

沃汽车服务有限公司、临汾海之沃汽车服务有限公司和北京海润大成汽车销售服务有限公司。

北京隆通斯道格汽车服务有限公司（以下简称“斯道格”）系本公司之子公司北京隆源工贸有限

责任公司（以下简称“隆源工贸”）与中鼎富宁轩国际商贸（北京）有限公司（以下简称“中鼎

富宁轩”）共同投资设立，注册资本 500 万元。截至 2015 年 12 月 31 日斯道格实收资本为 250

万元，其中隆源工贸以现金方式出资 127.50 万元，持有 51%的股权，中鼎富宁轩以现金方式出资

122.50 万元，持有 49%的股权。

运城海之沃汽车服务有限公司系本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司（以下简

称“海依捷”）、北京合太仕管理顾问有限公司（以下简称“合太仕”）和深圳市琦尧世纪贸易

有限公司（以下简称“琦尧世纪”）共同投资成立，注册资本为 500 万元。海依捷以现金方式出

资 225 万元，持有 45%的股权，合太仕以现金方式出资 175 万元，持有 35%的股权，琦尧世纪以现

金方式出资 100 万元，持有 20%的股权。

临汾海之沃汽车服务有限公司系本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司、北京合太

仕管理顾问有限公司和深圳市琦尧世纪贸易有限公司共同投资成立，注册资本为 500 万元。海依捷

以现金方式出资 225 万元，持有 45%的股权，合太仕以现金方式出资 175 万元，持有 35%的股权，

琦尧世纪以现金方式出资 100 万元，持有 20%的股权。

北京海润大成汽车销售服务有限公司系本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司与

北京大成广和汽车技术开发有限公司（以下简称“大成广和”）共同投资设立，注册资本 1000 万

元。截至 2015 年 12 月 31 日海润大成实收资本为 500 万元，其中海依捷以现金方式出资 255 万元，

持有 51%的股权，大成广和以现金方式出资 245 万元，持有 49%的股权。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

北京公交 北京市 北京市 灯箱广告 99.00 投资设立

广告有限

责任公司

北京巴士 北京市 北京市 汽车租赁 99.07 投资设立

汽车租赁

有限责任

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2015 年年度报告

公司

北京天交 北京市 北京市 废旧物资回 76.75 同一控制下

报废汽车 收 企业合并

回收处理

有限责任

公司

北京北巴 北京市 北京市 投资与资产 100.00 投资设立

传媒投资 管理

有限公司

北京市公 北京市 北京市 驾驶员培训 84.00 同一控制下

交汽车驾 企业合并

驶学校有

限公司

北京隆源 北京市 北京市 汽车修理 100.00 同一控制下

工贸有限 企业合并

责任公司

北京巴士 北京市 北京市 汽车销售与 96.93 同一控制下

海依捷汽 维修 企业合并

车服务有

限责任公

司

北京世巴 北京市 北京市 公交移动媒 51.00 投资设立

传媒有限 体广告

公司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

持有子公司主体半数及半数以下表决权但仍控制该主体并纳入合并报表原因系本公司之子公司北

京巴士海依捷汽车服务有限责任公司出任该公司董事会多数成员并决定该公司的财务和经营政策。

(2). 重要的非全资子公司

本集团无重要的非全资子公司。

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团

为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控

以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财

务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面

临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。

本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的

改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。

（1）市场风险

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2015 年年度报告

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风

险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。因本集团借款系固定利率，故无人民币基准

利率变动风险。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风

险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动

是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融

工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。

本集团持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承

担着证券市场变动的风险。

本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施

规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券

组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年 36.88%（上年：33.27%）的变动对本集团当期

损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

税后利润上升（下降） 其他综合收益上升（下降）

项目

本年数 上年数 本年数 上年数

因权益证券投资价格上升 - - 3,538.61 4,057.21

因权益证券投资价格下降 - - - -

（2）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的

信用风险。

对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外

部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信

用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记

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2015 年年度报告

录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整

体信用风险在可控的范围内。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团还因提供财

务担保而面临信用风险，根据本公司之孙公司雷克萨斯与丰田汽车金融（中国）有限公司（以下

简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限

责任公司（以下简称“海依捷”）与丰田金融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补

充协议》，丰田金融为雷克萨斯从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融

资提供保证担保，担保金额 4000 万元人民币，担保期限从 2010 年 10 月 8 日至经销商协议到期或

终止后 5 年止。

（3）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集

团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保

遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需

求。

本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利

益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新

股或出售资产以减低债务。

本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2015 年 12 月 31

日，本集团的资产负债率为 45.15%（2014 年 12 月 31 日：31.75%）。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量 175,127,940.00 -- -- 175,127,940.00

（一）以公允价值计量且 175,127,940.00 -- -- 175,127,940.00

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 175,127,940.00 -- -- 175,127,940.00

（1）权益工具投资 175,127,940.00 -- -- 175,127,940.00

持续以公允价值计量的 175,127,940.00 -- -- 175,127,940.00

资产总额

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2015 年年度报告

本年度，本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，

亦无转入或转出第三层次的情况。

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的

可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短

期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款等，不以公允

价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：万元 币种：人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

北京公共交 北京市 公交客运 511,492.27 55.00 55.00

通控股（集

团）有限公司

本企业的母公司情况的说明

北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称公交集团）为以经营地面公共交通客运为主的大

型国有独资企业，注册地北京市，法人代表晏明。

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

报告期内，母公司实收资本增减变化：

期初数 本期增加 本期减少 期末数

5,124,522,728.00 900,000.00 - 5,125,422,728.00

2、 本企业的子公司情况

子公司情况详见附注九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本集团无重要的合营企业与联营企业。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北京八方达客运有限责任公司 同一控股股东

北京北旅时代商务旅游投资有限公司 同一控股股东

北京公交新风科技服务有限公司 同一控股股东

北京公交广安商贸集团 同一控股股东

北京市公交房地产开发公司 同一实际控制人

北京祥发汽车服务有限公司 控股股东之参股企业

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2015 年年度报告

董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员

关键管理人员关系密切的家庭成员 兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母

中国人寿养老保险股份有限公司 企业年金基金受托人

交通银行股份有限公司 企业年金基金账户管理人

中信银行股份有限公司 企业年金基金托管人

中信证券股份有限公司、银华基金管理有 企业年金基金投资管理人

限公司、易方达基金管理有限公司、平安

养老保险股份有限公司、工银瑞信基金管

理有限公司、华夏基金管理有限公司、博

时基金管理有限公司、泰康资产管理有限

责任公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京公交集团 采购解体车辆 459.68 164.11

北京八方达客运有限责任 采购解体车辆 312.35 14.01

公司

北京北旅时代商务旅游投 旅游观光线媒体使用 297.17 -

资有限公司 费

出售商品/提供劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京公交集团 加工修理 1,472.75 1,588.08

北京公交集团 汽车租赁 154.33 345.09

北京公交集团 驾驶员培训 479.67 -

北京八方达客运有限责任 汽车租赁 207.70 198.76

公司

北京北旅时代商务旅游投 加工修理 1.52 10.22

资有限公司

(2). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

北京公交集团 北京巴士传媒股份有 1,295,500.00 954,000.00

限公司

北京公交集团 北京巴士传媒股份有 2,655,000.00 2,530,000.00

限公司

北京公交集团 北京市公交汽车驾驶 6,795,300.00 4,240,000.00

学校有限公司

北京公交集团 北京隆源工贸有限责 - 542,900.00

任公司

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北京公交集团 北京天交报废汽车回 1,113,945.00 1,113,945.00

收处理有限责任公司

北京公交集团 北京花园桥丰田汽车 3,527,680.00 3,328,000.00

销售服务有限公司

北京公交集团 北京花园桥雷克萨斯 2,355,835.00 2,355,835.00

汽车销售服务有限公

司

北京公交集团 北京巴士海依捷汽车 2,760,287.00 1,380,000.00

服务有限责任公司

北京公交集团 北京巴士传媒股份有 2,400,000.00 2,400,000.00

限公司

北京公交集团 北京巴士传媒股份有 150,000.00 150,000.00

限公司

北京公交集团 北京海文捷汽车销售 1,020,000.00 1,020,000.00

服务有限公司

北京公交集团 北京海之沃汽车服务 1,527,503.00 1,500,000.00

有限公司

北京公交集团 北京海之沃汽车服务 450,000.00 450,000.00

有限公司

北京市公交房地产 北京巴士传媒股份有 1,133,325.00 1,095,000.00

开发公司 限公司

北京北旅时代商务 北京巴士传媒股份有 2,040,000.00 2,040,000.00

旅游投资有限公司 限公司

北京公交广安商贸 北京巴士传媒股份有 1,481,350.00 1,438,200.00

集团 限公司

北京公交广安商贸 北京巴士传媒股份有 40,000.00 40,000.00

集团 限公司

北京祥发汽车服务 北京花园桥雷克萨斯 350,000.00 350,000.00

有限公司 汽车销售服务有限公

司

(3). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

单位：万元币种：人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

北京公交集团 见关联担保情况 2015.7.14 债券到期日后 6 个 否

说明 月止

关联担保情况说明

根据北京公交集团董事会于 2015 年 3 月 26 日作出的《关于同意为北巴传媒公开发行公司债券提

供担保的决议》及其出具的担保函及担保协议，北京公交集团为本公司本年度所发行债券提供无

条件、不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括债券本金 70,000 万元及其利息、违约金、损

害赔偿金、实现债权的费用及其他应支付的费用。

(4). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

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项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 387.52 311.43

(5). 其他关联交易

经本公司 2007 年第一次临时股东大会审议并经中国证监会核准，本公司与北京公交集团进行资产

重组并签署了《股权转让协议》、《车身使用协议》、《债权债务抵销协议》和《<车身使用协议>

之补充协议》，本公司以持有北京八方达客运有限责任公司 100%股权置换北京公交集团授予本公

司的未来十年公交车身使用权，本公司应付北京公交集团的车身使用费余款 26,606.48 万元于

2008 至 2017 年十年末等额偿还，并按年初应付车身使用费余款的 7%向北京公交集团支付资金占

用费。期末本公司应付北京公交集团车身使用费及资金占用费余额合计为 8,540.68 万元，其中本

期应付的资金占用费为 558.74 万元。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

长期应付款 北京公交集团 26,606,483.27 53,212,966.53

其他应付款 北京公交集团 32,193,844.76 34,056,298.59

一年内到期的非流动 北京公交集团 26,606,483.27 26,606,483.27

负债

北京公交新风科技服 4,364,137.62 4,364,137.62

其他应付款

务有限公司

预收账款 北京公交集团 2,644,835.00 1,519,269.04

北京八方达客运有限 849,600.00 900,800.00

预收账款

责任公司

应付账款 北京公交集团 313,988.50 -

北京北旅时代商务旅 2,028,301.90 -

应付账款

游投资有限公司

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

截至 2015 年 12 月 31 日，本集团不存在应披露的承诺事项。

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

（1）未决诉讼、仲裁形成的或有事项

案件内容 诉讼标的(万元) 诉讼状态

中连（北京）汽车有限公司偿还购车款 1,437.79 审理中

本公司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司（以下简称“海依捷”）于 2014 年-2015

年度与中连（北京）汽车有限公司（以下简称“中连公司”）、中油航控股有限公司（以下简称

“中油航公司”）、中西电（北京）咨询有限公司（以下简称“中西电公司”）签定《汽车销售

合同》，合同约定由中连公司购买本公司进口车 21 辆，车款共计 1,401.96 万元，中油航公司及

中西电公司以其所持有的北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司、北京欢驰经贸有限公司和

北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司的股份质押给海依捷，为中连公司提供担保。海依捷按合

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同约定将车辆交付中连公司，在合同约定的付款日期到期后，中连公司以种种理由拖欠购车款。

本年度海依捷以买卖合同纠纷为案由，向北京市海淀区人民法院提起诉讼，请求中连公司偿还购

车款 1,401.96 万元，并支付违约滞纳金 35.83 万元，合计 1,437.79 万元。截至 2015 年 12 月 31

日，案件尚在审理中。

（2）担保形成的或有负债

①详见本附注十二、5（3）。

②其他担保形成的或有担保责任见附注七、45。

（3）截至 2015 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。

十四、 资产负债表日后事项

1、 2016 年 1 月 26 日，经公司第六届董事会第九次会议审议批准，为进一步延伸发展本公司的汽车后

服务产业，推动全资子公司北京隆源工贸有限责任公司（以下简称“隆源工贸”）的经营业务转型

和新业务的开展，本公司拟以自有资金对全资子公司隆源工贸增资人民币 4,000 万元，注册资本

由 1,590.24 万元增加至 5,590.24 万元，增资完成后，本公司仍持有隆源工贸 100%的股权，相关

事项尚在办理中。

2、 2016 年 1 月 26 日，经公司第六届董事会第九次会议审议批准，由本公司之子公司隆源工贸与北京

华商三优新能源科技有限公司、协鑫瑞通智能充电科技有限公司共同投资设立隆瑞三优新能源汽

车服务有限公司（以工商备案为准），注册资本为人民币 5,000 万元。子公司隆源工贸拟出资人民

币 2,000 万元，持有其 40%的股权，截至 2016 年 3 月 25 日，工商登记已完成。

3、 2016 年 1 月 26 日，经公司第六届董事会第九次会议审议批准，本公司以持有的北京明晖天海气体

储运装备销售有限公司（简称“明晖天海”）30.23%的股权与北京京城机电控股有限责任公司（简

称“京城控股”）持有的北京京城机电股份有限公司（简称“京城股份”）部分股份进行置换，即

本公司向京城控股转让其持有明晖天海 30.23%的股权，京城控股向本公司转让其持有的上市公司

京城股份 1,930 万股的股份并支付现金 97,441.59 元作为受让标的股权的对价。2016 年 1 月 26

日，本公司与京城控股签署了《股权转让暨置换协议》，本公司向京城控股转让其持有的明晖天海

30.23%的股权转让价格为 214,713,441.59 元，其中 214,616,000 元京城控股以其持有的京城股份

的股份置换，97,441.59 元京城控股以现金支付。相关事项尚在办理中。

4、 2016 年 3 月 25 日，经本公司第六届董事会第十次会议审议，本公司 2016 年度拟向全体股东每 10

股派发 1.9 元现金红利（含税），共计派发现金股利 7,660.80 万元。

5、 截至 2016 年 3 月 25 日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十五、 其他重要事项

1、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 2 个报告分部。

这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些

报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本集团报告分部包括：

（1）广告传媒分部，制作发布公交媒体广告；

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（2）汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车及汽车驾驶培训。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量

基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 广告传媒分部 汽车服务分部 分部间抵销 合计

营业收入 510,840,421.26 2,514,862,514.66 -15,104,048.06 3,010,598,887.86

其中：对外交 498,958,681.85 2,511,640,206.01 - 3,010,598,887.86

易收入

分部间交易收 11,881,739.41 3,222,308.65 -15,104,048.06 -

入

其中：主营业 11,881,739.41 3,192,308.65 -15,074,048.06 -

务收入

营业成本 120,140,841.30 2,126,626,312.90 -11,184,137.02 2,235,583,017.18

其中：主营业 119,018,410.90 2,069,219,907.17 -11,184,137.02 2,177,054,181.05

务成本

营业费用 218,299,332.27 288,682,242.48 39,730,029.42 546,711,604.17

营业利润/(亏 172,400,247.69 99,553,959.28 -43,649,940.46 228,304,266.51

损)

资产总额 2,565,277,601.78 1,332,566,534.06 -441,257,594.36 3,456,586,541.48

负债总额 966,193,749.48 725,142,329.73 -130,597,233.03 1,560,738,846.18

补充信息：

1.资本性支出 10,785,833.07 51,592,794.86 -1,338,580.46 61,040,047.47

2.折旧和摊销 74,842,555.46 61,925,684.23 - 136,768,239.69

费用

3.折旧和摊销 - - - -

以外的非现金

费用

4.资产减值损 -101,141.77 2,957,420.22 - 2,856,278.45

失

(3). 其他说明：

(1)地区信息

由于本集团的客户和经营都在中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。

(2)对主要客户的依赖程度

本集团的主要业务直接销售给终端客户，对客户的依赖程度较低。

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

种类

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

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2015 年年度报告

价值 计提 价值

比例 计提比 比例

金额 金额 金额 金额 比例

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 97,247, 100. 5,622, 5.78 91,624,908. 106,893, 100.00 6,194,62 5.80 100,698,8

征组合计提坏 652.56 00 743.82 74 520.32 8.49 91.83

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

97,247, / 5,622, / 91,624,908. 106,893, / 6,194,62 / 100,698,8

合计

652.56 743.82 74 520.32 8.49 91.83

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 95,470,456.92 4,773,522.84 5.00

1至2年 602,639.48 120,527.90 20.00

2至3年 891,726.16 445,863.08 50.00

3 年以上 282,830.00 282,830.00 100.00

合计 97,247,652.56 5,622,743.82

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 571,884.67 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 82,184,783.48 元，占应收账款期末余额合

计数的比例 84.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,109,239.18 元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) (%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

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2015 年年度报告

按信用风险 118,097 100. 33,091. 0.03 118,064,13 130,23 100.00 26,586 0.02 130,203,

特征组合计 ,224.01 00 94 2.07 0,229. .83 642.94

提坏账准备 77

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

118,097 / 33,091. / 118,064,13 130,23 / 26,586 / 130,203,

合计 ,224.01 94 2.07 0,229. .83 642.94

77

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 551,838.87 27,591.94 5.00

1至2年 - - -

2至3年 - - -

3 年以上 5,500.00 5,500.00 100.00

合计 557,338.87 33,091.94

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

种类 金额 坏账准备 净额

关联方组合 117,539,885.14 117,539,885.14

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 26,862.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 20,357.08 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 - 16,700.00

押金、保证金 542,743.87 5,500.00

其他往来款 117,554,480.14 130,208,029.77

合计 118,097,224.01 130,230,229.77

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

北京巴士海依 借款 108,052,779.56 1-3 年；3 年 91.49 -

捷汽车服务有 以上

限责任公司

北京巴士汽车 借款及备用 8,805,000.00 3 年以上 7.46 -

租赁有限责任 金

公司

北京隆源工贸 借款 682,105.58 1 年以内 0.58 -

有限责任公司

北京市海淀区 保证金 537,243.87 1 年以内 0.45 26,862.19

人民法院

生育保险返还 其他往来 14,595.00 1 年以内 0.01 729.75

合计 / 118,091,724.01 / 99.99 27,591.94

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投 314,812,188.35 4,151,827.02 310,660,361.33 314,812,188.35 4,151,827.02 310,660,361.33

资

对联营、合营 177,528,580.99 - 177,528,580.99 209,468,005.18 - 209,468,005.18

企业投资

合计 492,340,769.34 4,151,827.02 488,188,942.32 524,280,193.53 4,151,827.02 520,128,366.51

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计

本期 本期 减值准备期末

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值

增加 减少 余额

准备

北京公交广告有限责 39,617,747.22 - - 39,617,747.22 - -

任公司

北京巴士汽车租赁有 39,225,901.58 - - 39,225,901.58 - 4,151,827.02

限责任公司

北京天交报废汽车回 18,421,235.70 - - 18,421,235.70 - -

收处理有限责任公司

北京北巴传媒投资有 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - -

限公司

北京市公交汽车驾驶 84,016,127.36 - - 84,016,127.36 - -

学校有限公司

北京隆源工贸有限责 15,908,013.18 - - 15,908,013.18 - -

任公司

北京巴士海依捷汽车 82,123,163.31 - - 82,123,163.31 - -

服务有限责任公司

北京世巴传媒有限公 25,500,000.00 - - 25,500,000.00 - -

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2015 年年度报告

司

合计 314,812,188.35 - - 314,812,188.35 - 4,151,827.02

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其

他 宣告

减值

权益法 综 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 下确认 合 现金 其

单位 余额 权益 减值 余额 期末

投资 投资 的投资 收 股利 他

变动 准备 余额

损益 益 或利

调 润

整

联营企业

北京松芝福田汽 10,339,59 - - 87,262. - - - - - 10,426,

车空调有限公司 4.06 06 856.12

北京明晖天海气 199,128,4 - - -32,026 - - - - - 167,101

体储运装备销售 11.12 ,686.25 ,724.87

有限公司

209,468,0 - - -31,939 - - - - - 177,528

合计

05.18 ,424.19 ,580.99

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 369,408,085.17 85,131,226.15 373,000,107.17 78,014,247.97

其他业务 3,047,797.08 - 3,254,884.33 -

合计 372,455,882.25 85,131,226.15 376,254,991.50 78,014,247.97

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 43,649,940.46 41,857,675.31

权益法核算的长期股权投资收益 -31,939,424.19 -766,275.48

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,328,370.50 2,749,597.35

银行理财投资收益 6,814,835.62 -

合计 21,853,722.39 43,840,997.18

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 2,293,910.75

108 / 110

2015 年年度报告

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,247,470.69 详见本附注七、40

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 6,814,835.62

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,612,925.61

所得税影响额 -3,492,285.69

少数股东权益影响额 -442,021.58

合计 10,034,835.40

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 8.47 0.36

利润

扣除非经常性损益后归属于 7.89 0.34

公司普通股股东的净利润

109 / 110

2015 年年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开暴露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：王春杰

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 25 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

110 / 110

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