普洛药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审计说明
和信专字（2016）第 000099 号
目 录 页 码
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一六年三月二十四日
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审计说明
和信专字（2016）第 000099 号
普洛药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了普洛药业股份有限公司
（以下简称“普洛药业”）2015 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，
2015 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动
表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2016 年 3 月 24 日出具了和
信审字（2016）第 000261 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 证监发
[2003]56 号文）的要求，普洛药业编制了本专项审计说明后附的 2015 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制
汇总表并确保其真实、合法、完整是普洛药业管理层的责任，我们对汇总表所载
资料与普洛药业 2015 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有
重大方面未发现不一致之处。除了对普洛药业实施 2015 年度财务报表审计中所执
行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。
为了更好地理解普洛药业 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露普洛药业 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况使用，不得用作其他任何目的。
1
附件：普洛药业股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
（此页无正文）
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国济南 中国注册会计师:
二○一六年三月二十四日
2
附件：
普洛药业股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2015年期初占用 2015年度占用累计发 2015年度占用 2015年度偿还累 2015年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 占用形成原因 占用性质
资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
非经营性往来
现大股东及其附属企业
小计 - - - - -
原大股东及其附属企业
小计
总计 - - - - -
2015年期初占用 2015年度占用累计发 2015年度占用 2015年度偿还累 2015年期末占用
其他关联资金往来 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 占用形成原因 往来性质
资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
横店集团医院 同受本公司实际控制人控制 应收账款 3,359,791.19 30,805,038.43 24,461,148.24 9,703,681.38 销售 经营性往来
文荣医院 同受本公司实际控制人控制 应收账款 4,654,145.94 43,540,008.29 29,483,272.43 18,710,881.80 销售 经营性往来
大股东及其附属企业
横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司 同受本公司实际控制人控制 应收账款 8,125,000.00 7,455,000.00 670,000.00 销售 经营性往来
浙江横店影视城有限公司 同受本公司实际控制人控制 其他应收款 96,670.00 992,861.00 833,101.00 256,430.00 景点门票款 经营性往来
浙江普洛康裕制药有限公司 上市公司子公司 其他应收款 110,231,698.00 98,702,015.00 85,219,696.55 123,714,016.45 资金往来 非经营性往来
浙江普洛康裕天然药物有限公司 上市公司子公司 其他应收款 45,746,938.43 45,746,938.43 资金往来 非经营性往来
优胜美特制药有限公司 上市公司子公司 其他应收款 20,000,000.00 20,000,000.00 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其
浙江普洛得邦制药有限公司 上市公司子公司 其他应收款 175,237,518.04 24,900,000.00 93,363,190.00 106,774,328.04 资金往来 非经营性往来
附属企业
浙江普洛医药科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 104,182,753.38 24,030,000.00 108,400,000.00 19,812,753.38 资金往来 非经营性往来
浙江横店普洛进出口有限公司 上市公司子公司 其他应收款 24,643,102.88 35,742,000.00 37,812,000.00 22,573,102.88 资金往来 非经营性往来
上海裕缘生物医药研发有限公司 上市公司子公司 其他应收款 196,338.02 114,843.78 81,494.24 资金往来 非经营性往来
关联自然人及其控制的
法人
其他关联人及其附属企
业
总计 468,348,955.88 286,836,922.72 407,142,252.00 348,043,626.60
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
3
首页
微信公众号
证券之星APP
